Презентація "Крок на зустріч до прозорості й доступності сприйняття тарифів на централізоване водопостачання

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ, ЩО ЗДІЙСНЮЄ ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ У СФЕРАХ ЕНЕРГЕТИКИ ТА КОМУНАЛЬНИХ ПОСЛУГ

КРОК НА ЗУСТРІЧ ДО ПРОЗОРОСТІ Й ДОСТУПНОСТІ СПРИЙНЯТТЯ ТАРИФІВ

НА ЦЕНТРАЛІЗОВАНЕ ВОДОПОСТАЧАННЯ ТА ВОДОВІДВЕДЕННЯ

на прикладі КП «Вінницяоблводоканал», ПАТ «АК «Київводоканал», КП ФМР «Фастівводоканал»

НКРЕКП 2016

Нормативна база державного регулювання сфери ЦВВ

Закони України • «Про природні монополії», • «Про державне регулювання у сфері комунальних послуг»,• «Про житлово-комунальні послуги»,• «Про питну воду та питне водопостачання» Указ Президента України від 10.09.2014 № 715«Про затвердження Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг»Постанова Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері комунальних послуг від 10.08.2012 № 279«Про затвердження Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з централізованого водопостачання та водовідведення»Постанови НКРЕКП від 10.03.2016 № 302 , 303 (на заміну ПКМУ № 869 від 01.06.2011)«Про затвердження Порядку формування тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення», «Про затвердження Порядку формування тарифів на послуги з централізованого постачання холодної води, водовідведення (з використанням внутрішньобудинкових систем)»Інші нормативно-правові акти

2

«Технічна» вода

Реалізація «технічної»

води

Реалізація питної води іншим ВКГ

ПИТНА ВОДА

Забір води з джерел: 1. підземних; 2. поверхневих

Транспортування «технічної» води

Водопідготовка (очищення води)

Транспортування питної води магістральними водоводами

Подача води у розподільчу мережу

Витрати, втрати води

Підприємство ВКГ = Виробник

виробляє або створює послуги з

ЦВВ

Послуги з ЦЕНТРАЛІЗОВАНОГО ВОДОПОСТАЧАННЯ

Покупка питної води

СПОЖИВАЧІ послуг з ЦВВ

Транспортування стічних вод Очищення стічних вод Скидання очищеної стічної води

Послуги з ЦЕНТРАЛІЗОВАНОГО ВОДОВІДВЕДЕННЯ

СХЕМА ЦЕНТРАЛІЗОВАНОГО ВОДОПОСТАЧАННЯ ТА ВОДОВІДВЕДЕННЯ

Реалізація послуг з ЦВВ

Діяльність не регулюється НКРЕКП

Відведення господарсько

-побутових стічних вод

Відведення додаткового

притоку дощових (снігових) стічних вод та ґрунтових

вод

Втрати води




3

населення899723.334310001

54%

бюджетні установи59475.661276

4%

інші ВКГ448088.639355

27%інші споживачі270244.366466

16%

Реалізація ліцензіатами НКРЕКП послуг з централізованого водопостачання за категоріями споживачів, 2015

(тис.куб.м за рік)

!

Населення - найбільший споживач послуг з централізованого водопостачання та

водовідведення

4Ця структура майже не змінюється з року в рік

0,88-5,00 грн/куб.м0.04%

5,01-10,00 грн/куб.м69.52%

10,01-15,00 грн/куб.м24.67%

15,01-20,00 грн/куб.м5.00%

20,01-25,24 грн/куб.м0.77%

Розподіл населення за рівнем тарифу на централізоване водоспоживання, 2015 (населення, якому послуги з централізованого водопостачання та водовідведення

надають ліцензіати НКРЕКП)

Майже 70% населення споживає послуги з ЦВВ

за тарифами в межах 5-10 грн./куб.м

5

Що таке тариф?Тариф на централізоване водопостачання та водовідведення – це вартість надходження до осель громадян 1куб.м води та відведення 1куб.м стічних вод.

Чим меншими є Витрати й більшим Обсяг реалізації, тим нижчим є Тариф.

6

Найвагоміші статті витрат ≈ 60% для більшості ВКГ (КП "Вінницяоблводоканал" 67%)

Обсяг реалізації = Обсяг підйому води – Витрати води – Втрати води

Витрати = Електроенергія + Оплата праці (з ЄСВ) + Амортизація + Податки + Інше

Зумовлюють збільшення тарифу

ТАРИФ = Економічно обґрунтовані витрати + Прибуток (інвестиційна складова)

Обсяг реалізації послуг

Т=

7

• Що включається до витрат собівартості централізованого водопостачання й водовідведення та планованого прибутку? Від чого залежать обсяги реалізації послуг та відповідні витрати?

• Яким є процес формування тарифів?

• Чому тарифи є різними у регіонах України?

• Де у вказаній формулі позначається роль місцевих органів?

Питання щодо формування тарифу

Витрати різних підприємств водопровідно-каналізаційного господарства мало відрізняються за складовими: електроенергія, заробітна плата, збір за спеціальне використання води та інші. Проте, їх розмір значною мірою залежить від особливостей технологічного процесу, а також від ефективності використання ресурсів підприємства.

Особливості технологічного процесу • Джерела питного водопостачання (підземні

води, поверхневі водойми, покупна вода).• Протяжність водоводів (відстань

транспортування від джерел до споживачів, особливо у маловодних регіонах).

• Рельєф місцевості (підкачування води насосами).

Ефективність використання ресурсів• Відповідність виробничих потужностей до

фактичних потреб (їх перевищення над потребами викликає непродуктивні витрати енергоресурсів).

• Відсоток втрат питної води (витоки при аваріях, несанкціоновані підключення та крадіжки в інший спосіб).

Повна собівартість

Витрати операційної

діяльності

Виробнича собівартість

Прямі витрати

Прямі матеріальні

витрати

Е/енергія

Придбання води в інш. ВКГ

Реагенти

Інші прямі матеріальні

витратиПрямі

витрати на оплату праці

Інші прямі витрати

Відрахування на соціальне і пенсійне

страхуванняАмортизація ОЗ

виробничих

Інші прямі витрати

виробничої собівартості

Загально-виробничі

витрати

Управління виробництвом

Амортизація ОЗ

Утримання, експлуатація, ремонт ОЗ

Інші ЗВ витрати

Адміністра-тивні витрати

Збутові витрати

Інші витрати операційні

Фінансові витрати,

пов'язані з основною діяльністю

Схема планування витрат

для розрахунку тарифів

8Прибуток (планується виключно як джерело коштів для модернізації підприємства)

+

9

Процес формування тарифу: послідовність та відповідальність

Складання та затвердження Річного плану діяльності = планування обсягів виробництва

Погодження Річного плану з органами

місцевої влади

ВКГ

1) аналіз тенденцій за 5 років: скорочення чи зростання обсягів реалізації

2) планування обсягу виробництва

3) планування обсягів технологічних витрат і втрат питної води

4) Річний план Планування витрат для виконання Річного плану

Подання до НКРЕКП Річного плану та

розрахунку витрат на його виконання для встановлення

тарифу

НКРЕКП

Розгляд заяви ліцензіата та

підтверджуючих документів до Річного плану та розрахунку

витрат. Врахування

інвестиційної складової.

Встановлення тарифу

Схвалення інвестиційної програми

рішенням НКРЕКП

Погодження інвестиційної програми

органами місцевої влади

Розробка та затвердження інвестиційної

програми

Обов'язки та відповідальність ВКГ спільно з органами місцевої влади

Подання до НКРЕКП інвестиційної програми для схвалення та

врахування при встановленні тарифу

10

Приклад КП «Вінницяоблводоканал»

11

Відповідальність керівництва ВКГ та органів місцевої влади щодо планування

обсягів ЦВВ

Річний план затверджує Керівник ВКГ

Річний план погоджує місцева влада

Витрати й втрати води 42 %

12

Приклад формування тарифів на послуги ЦВВ

КП "Вінницяоблводоканал"Складання Річного плану - планування обсягів виробництва

Ресурси для зниження собівартості шляхом скорочення втрат та витрат води2011 2012 2013 2014 2015 2016 план

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0Обсяги водопостачання

Обсяг 1 підйому води тис.куб.мПодано води в мережу тис.куб.мОбсяг реалізації ЦВВ тис.куб.м

13

Відповідно до Порядку розроблення та затвердження технологічних нормативів використання питної води підприємствами, які надають послуги з централізованого водопостачання та/або водовідведення (затверджений наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 25.06.2014 № 179)

«ІІ. Галузеві ТНВПВ2. Значення поточних галузевих ТНВПВ втрат води становить 280 куб.м на 1000 куб. м піднятої води,…6. Міністерство регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України переглядає значення встановлених галузевих ТНВПВ один раз на 5 років.

ІІІ. Індивідуальні ТНВПВ1. ІТНВПВ поділяються на поточні та перспективні ІТНВПВ.2. Поточні ІТНВПВ застосовуються для:− планування й організації контролю за водогосподарською діяльністю;− визначення обсягів реалізації послуг з централізованого водопостачання та

водовідведення для визначення їх собівартості та тарифів на ці послуги;− визначення нормативних обсягів використання питної води підприємством;− визначення додаткових об’ємів питної води та стічних вод, які надходять до системи

водовідведення понад обсяги реалізації послуг з централізованого водовідведення;− обґрунтування потреби у воді для отримання дозволів на спеціальне

водокористування.»

Галузеві та індивідуальні ТНВПВ втрат води

14

МЕТОДИКА розрахунку втрат питної води підприємствами, які надають послуги з

централізованого водопостачання (затверджена наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 25.06.2014 № 180.)

1. Втрати води підприємства включають:1) витоки питної води, у тому числі:−витоки при підйомі та очищенні;−витоки води з трубопроводів при аваріях;−сховані витоки води з трубопроводів;−витоки води з ємнісних споруд;−витоки води через нещільності арматури;−витоки води на водорозбірних колонках;

2) необліковані втрати питної води, у тому числі:− втрати води, які не зареєстровані засобами вимірювальної техніки;− втрати, пов’язані з невідповідністю норм водоспоживання до фактичної кількості

спожитої води;− втрати, пов’язані з несанкціонованим відбором води з мережі;− технологічні втрати води на протипожежні цілі.

Які бувають втрати води?

15

Ефективність використання питної води визначає керівництво ВКГ шляхом розробки ІТНВП (за погодженням з органами охорони

навколишнього середовища, управління водних ресурсів) та їх затвердження місцевою владою

16

Де втрачає питну воду КП "Вінницяоблводоканал" ?

крадіжки

аварії

нечутливість лічильників

витоки з трубопроводів

нещільна арматура

Втрати = 28 % піднятої води

17

ІТНВП для КП «Вінницяоблводоканал»Місцева влада затвердила водоканалу право втрачати

28% питної води та витрачати на технологічні

потреби ще 14%.Всього за планом на 2016 р.

це = 14,0 млн.куб.м з 33,5 млн.куб.м піднятої

води.

Втрати та витрати = 42 % піднятої води

Обсяг реалізації централізовано

го водопостачанн

я58%

Втрати води28%

Технолоігчні витрати води

14%

Як водокнал використовує підняту воду

18

Обсяги витрат електроенергії визначає керівництво ВКГ та погоджує місцева

владаКерівник ВКГ затверджує

Головний енергетик розробляє норми витрат ЕЕ

Норми витрат ЕЕ погоджує місцева влада

0,257 0,946 1,6280,201 0,913 3,210

мін серед максСеред ВКГ з поверхневим водозабором норми:

Нижче середнього рівня по аналогічних ВКГ

19

Середній рівень заробітної плати по ВКГ не може перевищувати значення

Держстату України про середньомісячний рівень ЗП у відповідному регіоні або по

промисловості регіону

Для розрахунку тарифів обрано середній рівень ЗП по промисловості регіону

20

Без ПДВ

тис. грн на рік грн/м3 тис. грн на рік грн/м3

1 Виробнича собівартість, у тому числі: 94 671,78 4,8550 52 245,08 3,01991.1 прямі матеріальні витрати, у тому числі: 55 985,00 2,8710 26 770,75 1,54741.1.1 електроенергія 30 770,93 1,5780 25 922,95 1,4984

1.1.2витрати на придбання води в інших суб’єктів господарювання/ очищення власних стічних вод іншими суб’єктами господарювання 0,00 0,0000 0,00 0,0000

1.1.3 витрати на реагенти 22 797,57 1,1691 0,00 0,00001.1.4 матеріали, запасні частини та інші матеріальні ресурси (ремонти) 2 416,50 0,1239 847,80 0,04901.2 прямі витрати на оплату праці 7 888,52 0,4045 9 877,99 0,57101.3 інші прямі витрати, у тому числі: 8 497,22 0,4358 3 970,68 0,22951.3.1 відрахування на соціальні заходи 1 677,82 0,0860 2 101,08 0,12141.3.2 амортизаційні відрахування 2 117,40 0,1086 1 869,60 0,10811.3.3 підкачка води сторонніми організаціями 4 702,00 0,2411 0,00 0,00001.3.4 інші прямі витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00001.4 загальновиробничі витрати, у тому числі: 22 301,03 1,1436 11 625,66 0,67201.4.1 витрати на оплату праці 10 043,43 0,5150 5 594,04 0,32341.4.2 відрахування на соціальні заходи 2 136,23 0,1096 1 189,91 0,06881.4.3 амортизаційні відрахування 506,80 0,0260 278,90 0,01611.4.4 інші витрати 9 614,57 0,4931 4 562,81 0,26372 Адміністративні витрати, у тому числі: 5 263,67 0,2699 2 869,21 0,16592.1 витрати на оплату праці 3 606,35 0,1849 1 962,51 0,11342.2 відрахування на соціальні заходи 766,98 0,0393 417,43 0,02412.3 амортизаційні відрахування 251,00 0,0129 136,90 0,00792.4 інші витрати 639,34 0,0328 352,38 0,02043 Витрати на збут, у тому числі: 1 985,58 0,1018 1 072,71 0,06203.1 витрати на оплату праці 1 046,31 0,0537 581,49 0,03363.2 відрахування на соціальні заходи 222,54 0,0114 123,73 0,00723.3 амортизаційні відрахування 35,50 0,0018 19,40 0,00113.4 інші витрати 681,23 0,0349 348,09 0,02014 Інші операційні витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00005 Фінансові витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00006 Повна собівартість 101 921,02 5,2267 56 187,00 3,24787 Розрахунковий прибуток, у тому числі: 0,00 0,0000 0,00 0,00007.1 податок на прибуток 0,00 0,0000 0,00 0,00007.2 дивіденди 0,00 0,0000 0,00 0,00007.3 резервний фонд (капітал) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.4 на розвиток виробництва (виробничі інвестиції) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.5 інше використання прибутку 0,00 0,0000 0,00 0,0000

8 Вартість централізованого водопостачання/водовідведення, тис. грн

9Тариф на централізоване водопостачання/водовідведення, грн/м3

10 Обсяг реалізації, тис. м3

Структура тарифів на централізоване водопостачання та водовідведенняКомунального підприємства "Вінницяоблводоканал"

№з/п Найменування показників

Централізоване водопостачання Централізоване водовідведення

101 921,022 56 187,003

5,23 3,25

19 500,00 17 300,00

Плановий дохід ВКГ за рік:

158,1 млн.грн

Планові витрати ВКГ на рік:

ЕЕ = 56,7 млн.грн (36%)

ЗП+ЄСВ = 49,2 млн.грн (31%)

Реагенти = 22,8 млн.грн (14%)

Амортизація = 5,2 млн.грн (3%)

Підкачка води = 4,7 млн.грн (3%)

Ремонти = 3,3 млн.грн (2%)

Опалення = 3,4 млн.грн (2%)

ПММ = 3,4 млн.грн (2%)

Податки = 2,9 млн.грн (2%)

Залишок (в т.ч. охорона праці; охорона об'єктів; аварійно-рятувальна служба; послуги зв'язку, банку; оголошення в ЗМІ; обслуговування програмного забезпечення тощо) = 6,5 млн.грн (4%)

21

Тводопостачання = 5,23 грн/куб.м

Т = = 5,23 грн/куб.м

Зарплата 22%

Електроенергія 30% Амортизація 3%

ЄСВ 5%

Ремонти 2%Реагенти 22 %

Структура тарифу на централізоване водопостачання

КП «Вінницяоблводоканал»

Підкачка води 5 %

інші 11 %

22

Т водовідведення = 3,25 грн/куб.м

Т= грн/куб.м



ЄСВ 7%

Структура тарифу на централізоване водовідведення

КП «Вінницяоблводоканал»

Інше 9 %Ремонти 2%

23

Приклад ПАТ «АК «Київводоканал»

24

Відповідальність керівництва ВКГ та органів місцевої влади щодо планування обсягів ЦВВ



Витрати й втрати води 28 %

25


ПАТ «АК «Київводоканал»Складання Річного плану - планування обсягів виробництва

Ресурси для зниження собівартості шляхом скорочення втрат та витрат води

2011 2012 2013 2014 2015 2016 план

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

350,000.0 Обсяги водопостачання


26

Впродовж 6 років обсяг реалізації послуг ПАТ «АК «Київводоканал» зменшується, а

витрати на виробництво зростають

2010 2011 2012 2013 2014 2015 план 20160.0

500.0

1,000.0

1,500.0

2,000.0

0.0

150.0

300.0

27



28

Законодавчі та нормативні підстави формування ІТНВПВ

Затвердження ІТНВПВ місцевою владою

ІТНВПВ

29



Головні інженер та енергетик розробляють норми витрат ЕЕ


0,257 0,929 1,6280,201 0,913 3,210

мін серед максСеред ВКГ з поверхневим водозабором норми:

Нижче середнього рівня по аналогічних ВКГ

30

Середній рівень заробітної плати по ВКГ не може перевищувати значення

Держстату України про середньомісячний рівень ЗП у відповідному регіоні або по

промисловості регіону

Для розрахунку тарифів керівництвом ПАТ "АК

"Київводоканал" обрано середній по регіону

рівень

31

Без ПДВ


1 Виробнича собівартість, у тому числі: 935 377,63 4,8215 889 510,43 4,66931.1 прямі матеріальні витрати, у тому числі: 338 660,65 1,7457 288 674,54 1,51541.1.1 електроенергія 293 299,97 1,5119 285 339,25 1,4978

1.1.2 витрати на придбання води в інших суб’єктів господарювання/ очищення власних стічних вод іншими суб’єктами господарювання

0,00 0,0000 0,00 0,0000

1.1.3 витрати на реагенти 43 748,19 0,2255 3 335,29 0,01751.1.4 матеріали, запасні частини та інші матеріальні ресурси (ремонти) 1 612,50 0,0083 0,00 0,00001.2 прямі витрати на оплату праці 102 614,40 0,5289 87 478,78 0,45921.3 інші прямі витрати, у тому числі: 111 913,67 0,5769 167 416,57 0,87881.3.1 відрахування на соціальні заходи 22 575,17 0,1164 19 245,33 0,10101.3.2 амортизаційні відрахування 48 409,30 0,2495 110 777,00 0,58151.3. підкачка води сторонніми організаціями 39 321,50 0,20271.3.4 інші прямі витрати 1 607,70 0,0083 37 394,23 0,19631.4 загальновиробничі витрати, у тому числі: 382 188,92 1,9700 345 940,54 1,81601.4.1 витрати на оплату праці 141 669,87 0,7303 129 873,49 0,68181.4.2 відрахування на соціальні заходи 31 167,37 0,1607 28 572,17 0,15001.4.3 амортизаційні відрахування 7 942,40 0,0409 14 698,50 0,07721.4.4 інші витрати 201 409,28 1,0382 172 796,39 0,90712 Адміністративні витрати, у тому числі: 18 436,22 0,0950 17 720,58 0,09302.1 витрати на оплату праці 8 874,44 0,0457 8 568,30 0,04502.2 відрахування на соціальні заходи 1 952,38 0,0101 1 885,03 0,00992.3 амортизаційні відрахування 1 614,40 0,0083 1 569,80 0,00822.4 інші витрати 5 995,01 0,0309 5 697,45 0,02993 Витрати на збут, у тому числі: 33 876,58 0,1746 49 195,71 0,25823.1 витрати на оплату праці 22 036,44 0,1136 21 278,81 0,11173.2 відрахування на соціальні заходи 4 848,02 0,0250 4 681,34 0,02463.3 амортизаційні відрахування 1 892,70 0,0098 18 405,00 0,09663.4 інші витрати 5 099,42 0,0263 4 830,57 0,02544 Інші операційні витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00005 Фінансові витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00006 Повна собівартість 987 690,43 5,0912 956 426,72 5,02067 Розрахунковий прибуток, у тому числі: 0,00 0,0000 0,00 0,00007.1 податок на прибуток 0,00 0,0000 0,00 0,00007.2 дивіденди 0,00 0,0000 0,00 0,00007.3 резервний фонд (капітал) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.4 на розвиток виробництва (виробничі інвестиції) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.5 інше використання прибутку 0,00 0,0000 0,00 0,00008 Вартість централізованого водопостачання/водовідведення, тис.

грн987 690,432 5,09 956 426,717 5,02

9Тариф споживачам, які є суб’єктами господарювання у сфері централізованого водопостачання/водовідведення, грн/м3

10Тариф споживачам, які не є суб’єктами господарювання у сфері централізованого водопостачання/водовідведення, грн/м3

11 Обсяг реалізації, тис. м3 190 500,00

5,18

2,18

Структура тарифів на централізоване водопостачання та водовідведенняПублічного акціонерного товариства "Акціонерна Компанія "Київводоканал"

№з/п

Найменування показниківЦентралізоване водопостачання Централізоване водовідведення

2,02

5,11

194 000,00

Плановий дохід ВКГ за рік:

1 944,1 млн.грн


ЕЕ = 578,6 млн.грн (30%)

ЗП+ЄСВ = 637,3 млн.грн (33%)

Амортизація = 205,3 млн.грн (10%)

Податки = 146,4 млн.грн (7%)

Ремонти = 131,7 млн.грн (7%)

Опалення = 75,1 млн.грн (4%)

Реагенти = 47,1 млн.грн (2%)

Підкачка води = 39,3 млн.грн (2%)

ПММ = 31,8 млн.грн (2%)

Залишок (в т.ч. охорона праці; охорона об'єктів; аварійно-рятувальна служба; послуги зв'язку, банку, ГІОЦ; оголошення в ЗМІ; обслуговування програмного забезпечення тощо) = 51,5 млн.грн (3%)

32





ЄСВ 6%

Ремонти 4%Реагенти 4 %

Структура тарифу на централізоване водопостачання

ПАТ "АК "Київводоканал"

Підкачка води 4 %

Податки 10 %інше 8 %

33





ЄСВ 5%

Структура тарифу на централізоване водовідведення

ПАТ "АК "Київводоканал"

ПММ 2 %

Податки 5 %


34

Приклад КП ФМР «Фастівводоканал»

35

Відповідальність керівництва ВКГ та органів місцевої влади щодо планування обсягів ЦВВЗатвердження та погодження Річного плану в органах місцевої влади



36


КП ФМР «ФАСТІВВОДОКАНАЛ»Складання Річного плану - планування обсягів виробництва

2011 2012 2013 2014 2015 2016 план

1000120014001600180020002200

Обсяги водопостачання


Ресурси для зниження собівартості шляхом скорочення втрат та витрат води

37



38

Нормативи використання питної води затверджує місцева влада

Відповідальність за ефективність використання

питної води

39



Головні інженер та енергетик розробляють норми витрат ЕЕ


0,564 1,201 2,7660,440 1,022 3,036

мін серед максСеред ВКГ з підземним водозабором норми:

Більше середнього рівня по аналогічних ВКГ

Удвічі більше середнього рівня по аналогічних ВКГ

40

Без ПДВ


1 2 3 4 5 61 Виробнича собівартість, у тому числі: 10 968,60 8,6730 10 992,62 12,7901

1.1 прямі матеріальні витрати, у тому числі: 5 005,41 3,9578 3 390,37 3,94481.1.1 електроенергія 4 631,11 3,6619 3 209,37 3,7342

1.1.2 витрати на придбання води в інших суб’єктів господарювання/ очищення власних стічних вод іншими суб’єктами господарювання

0,00 0,0000 0,00 0,0000

1.1.3 витрати на реагенти 49,29 0,0390 0,00 0,00001.1.4 матеріали, запасні частини та інші матеріальні ресурси (ремонти) 325,00 0,2570 181,00 0,21061.2 прямі витрати на оплату праці 1 810,48 1,4316 3 802,27 4,4240

1.3 інші прямі витрати, у тому числі: 1 442,33 1,1405 1 295,82 1,50771.3.1 відрахування на соціальні заходи 376,16 0,2974 811,53 0,94421.3.2 амортизаційні відрахування 948,20 0,7497 239,60 0,27881.3.3 підкачка води сторонніми організаціями 0,00 0,0000 0,00 0,00001.3.4 інші прямі витрати 117,98 0,0933 244,69 0,28471.4 загальновиробничі витрати, у тому числі: 2 710,38 2,1431 2 504,16 2,91361.4.1 витрати на оплату праці 1 755,63 1,3882 1 558,00 1,81281.4.2 відрахування на соціальні заходи 310,21 0,2453 335,19 0,39001.4.3 амортизаційні відрахування 59,27 0,0469 60,93 0,07091.4.4 інші витрати 585,26 0,4628 550,04 0,64002 Адміністративні витрати, у тому числі: 912,91 0,7218 974,29 1,13362.1 витрати на оплату праці 638,50 0,5049 687,06 0,79942.2 відрахування на соціальні заходи 141,25 0,1117 153,03 0,17802.3 амортизаційні відрахування 24,52 0,0194 24,58 0,02862.4 інші витрати 108,63 0,0859 109,63 0,12763 Витрати на збут, у тому числі: 520,79 0,4118 522,40 0,60783.1 витрати на оплату праці 322,50 0,2550 322,50 0,37523.2 відрахування на соціальні заходи 70,95 0,0561 70,95 0,08263.3 амортизаційні відрахування 9,74 0,0077 9,76 0,01143.4 інші витрати 117,60 0,0930 119,19 0,13874 Інші операційні витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00005 Фінансові витрати 0,00 0,0000 0,00 0,00006 Повна собівартість 12 402,29 9,8066 12 489,31 14,53167 Розрахунковий прибуток, у тому числі: 0,00 0,0000 0,00 0,00007.1 податок на прибуток 0,00 0,0000 0,00 0,00007.2 дивіденди 0,00 0,0000 0,00 0,00007.3 резервний фонд (капітал) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.4 на розвиток виробництва (виробничі інвестиції) 0,00 0,0000 0,00 0,00007.5 інше використання прибутку 0,00 0,0000 0,00 0,00008 Вартість централізованого водопостачання/водовідведення, тис. грн9 Тариф на централізоване водопостачання/водовідведення, грн/м3

10 Обсяг реалізації, тис. м3

12 402,291 12 489,3059,81 14,53

1 264,69 859,46

Структура тарифів на централізоване водопостачання та водовідведеннякомунального підприємства Фастівської міської ради "Фастівводоканал"

№з/п

Найменування показниківЦентралізоване водопостачання Централізоване водовідведення

Плановий дохід ВКГ за рік: 24,89 млн.грн


ЕЕ = 7,84 млн.грн

ЗП+ЄСВ = 13,17 млн.грн

Залишок = 3,88 млн.грн

41





ЄСВ 7%

Ремонти 3% Реагенти 0,4 %

Структура тарифу на централізоване водопостачання Комунального підприємства Фастівської міської ради "Фастівводоканал"

ПММ 3 %

Податки 2 %

інше 3 %

42





ЄСВ 7%

Структура тарифу на централізоване водовідведення Комунального підприємства Фастівської міської ради "Фастівводоканал"

ПММ 3 %

Податки 0,2 %


43

Витрати = Електроенергія + Оплата праці + Інше

Від яких рішень залежать розміри основних витрат?

Повноваження центральних органів державної влади, Уряду та Парламенту

Повноваження керівництва підприємства ВКГ та органів місцевої влади

НКРЕКП: • Встановлення тарифів на

енергоносії

ВРУ: • Встановлення розміру

мінімальної ЗП• Ставки відрахувань ЄСВ

• Погодження норм питомих витрат паливо-енергетичних ресурсів

• Затвердження Технологічного регламенту

• Затвердження інвестиційних програм

• Скорочення непродуктивних витрат електроенергії, втрат води

• Погодження штатного розкладу

• Призначення керівника підприємства

44

Витрати =ЕЕ+ОП + ПММ + Реагенти + Повірка лічильників + Амортизація + Податки

Від яких рішень залежать розміри інших витрат?

Повноваження центральних органів державної влади, Уряду та Парламенту

Повноваження керівництва підприємства ВКГ та органів місцевої влади

Нафтогаз: •Встановлення

цін на ПММ

ВРУ: •Податковий

кодекс (розміри відрахувань)

ВКГ•Скорочення

непродуктивних витрат ПММ•Оптимізація

роботи спецтехніки, іншого рухомого складу.

ВКГ•Застосування

нових технологій•Скорочення

втрат води

ОМВ: • Ставки

податків, зборів до місцевого бюджету

ВРУ: •Податковий

кодекс (ставки податків, зборів)

ВКГ•Виконання

господарським способом або підрядним (дорожче)

ВКГ•Використання

амортизації на оновлення виробництва

45

Чинники впливу на складову енерговитрат в тарифі

70%

30%

витрати на електроенергію

інші складові тарифу

• Питомі норми витрат електроенергії• Заходи з енергозбереження• Обсяг втрат води• Обсяг технологічних витрат води• Тариф на електроенергію

Відповідальність

• ВКГ……………………………..• ВКГ……………………………..• ВКГ…………………………….. • ВКГ + місцева влада…..• НКРЕКП………………………

Чинники впливу

Динаміка роздрібного тарифу на електричну енергію

січ.15 квт.15 лип.15 жов.15 січ.16 квт.16 лип.16 сер.16 вер.16 жов.16100

120

140

160

180

108.37119.48

131.72123.80 124.22 124.22

143.75 143.14 143.14157.28

1 клас напруги (без ПДВ), коп./кВт·год

45%

січ.15 квт.15 лип.15 жов.15 січ.16 квт.16 лип.16 сер.16 вер.16 жов.16130

150

170

190

210

132.11140.11

150.20 152.08158.94 158.94

182.25 179.78 179.78

196.992 клас напруги (без ПДВ), коп./кВт·год

49%

46

Важелі впливу органів місцевої влади на формування тарифу

Повноваження НКРЕКП

Повноваження органів місцевої влади

Призначення керівника ВКГ

• Розробка та затвердження порядку формування тарифів

• Схвалення інвестиційних програм

• Передбачення планованої самоокупності діяльності ВКГ

• Контроль за цільовим використанням коштів, обсяги яких передбачені структурою тарифів та перегляд тарифів у випадку нецільового використання коштів.

• Річного плану діяльності ВКГ• Штатного розкладу• Поточних ІТНВПВ• Питомих норм витрат

електроенергії• Інвестиційних програм

Затвердження/погодження:

ВПЛИВ рішень ОМВ

Залежать•професіоналізм,•ефективність управління,•стратегія розвитку.

Залежать обсяги та

ефективність витрат ресурсів:

•матеріальних•енергетичних•трудових,•фінансових

Постанова НКРЕКП від 24.03.2016 № 364 «Про затвердження Процедури встановлення тарифів на централізоване

водопостачання та водовідведення»

V. Порядок оприлюднення та проведення відкритих слухань щодо інформації про тарифи, їх складові, зміну тарифів

5.1. Рішення НКРЕКП щодо встановлених тарифів доводиться до відома споживачів згідно з вимогами Закону України «Про особливості доступу до інформації у сферах постачання електричної енергії, природного газу, теплопостачання, централізованого постачання гарячої води, централізованого питного водопостачання та водовідведення». 5.2. Постанови НКРЕКП про встановлення тарифів набирають чинності з дня їх офіційного опублікування. Заявник забезпечує інформування споживачів про зміну тарифів не менше ніж за 15 днів до введення їх у дію.5.4. Громадські (відкриті) слухання щодо інформації про тарифи, їх складові, зміну тарифів проводяться відповідно до статті 11 Закону України «Про житлово-комунальні послуги» та статті 13 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні».

47

48

Стаття 11. Громадські слухання та громадський контроль у сфері житлово-комунальних послуг

2. З метою забезпечення прав населення на отримання інформації щодо дотримання вимог законодавства, а також стандартів, нормативів, норм і правил у сфері житлово-комунальних послуг органи місцевого самоврядування відповідно до своїх повноважень: …3) готують пропозиції органам місцевого самоврядування щодо погодження інтересів територіальних громад та виконавців/виробників у разі виникнення розбіжностей при визначенні потреби територіальної громади в цих послугах, їх кількості, якості та вартості.

Стаття 31. Порядок формування та затвердження цін/тарифів на житлово-комунальні послуги

Оприлюднення встановлених тарифів здійснюється у порядку, визначеному органом, уповноваженим встановлювати тарифи.

ЗУ «Про житлово-комунальні послуги»

49

Стаття 15. Оприлюднення інформації розпорядниками

Розпорядники інформації зобов'язані оприлюднювати її невідкладно, але не пізніше п'яти робочих днів з дня затвердження документа.

Проекти нормативно-правових актів, рішень органів місцевого самоврядування, розроблені відповідними розпорядниками, оприлюднюються ними не пізніш як за 20 робочих днів до дати їх розгляду з метою прийняття.

ЗУ «Про доступ до публічної інформації»

50

ЗУ «Про особливості доступу до інформації у сферах постачання електричної енергії, природного газу, теплопостачання, централізованого постачання гарячої води,

централізованого питного водопостачання та водовідведення»

Стаття 1. Види інформації, доступ до якої забезпечується споживачам…2) ціни/тарифи, їхні складові для всіх категорій споживачів, зміну цін/тарифів;…13) інвестиційні програми ліцензіатів та джерела їх фінансування, залучені кредити та їх цільове призначення, звіти про виконання затверджених інвестиційних програм;

Стаття 3. Забезпечення доступу споживачів до інформації1. Доступ споживачів до інформації відповідно до цього Закону забезпечується державними органами, органами місцевого самоврядування, до повноважень яких віднесено встановлення цін/тарифів у сферах постачання електричної енергії, природного газу, теплопостачання, централізованого постачання гарячої води, централізованого питного водопостачання та водовідведення, а також суб’єктами господарювання, що провадять діяльність у зазначених сферах.

51

Наказ Мінрегіону України від 30.07.2012 №390 «Про затвердження Порядку доведення до споживачів

інформації про перелік житлово-комунальних послуг, структуру цін/тарифів, зміну цін/тарифів з обґрунтуванням її необхідності та

про врахування відповідної позиції територіальних громад»Пункт 2.2. Протягом п'яти робочих днів з дня подання відповідних розрахунків до органу, уповноваженого встановлювати тарифи суб’єкти господарювання інформують споживачів про намір здійснити зміну тарифів за визначеними цим Порядком способами.

Пункт 2.3. Суб’єктами господарювання, що надають комунальні послуги .., до відома споживачів доводиться така інформація:• загальний розмір тарифу та його структура;• обґрунтування причин зміни тарифу (зазначення розміру діючого тарифу та відсотка

відшкодування затвердженим тарифом собівартості, планового економічно обґрунтованого тарифу, дати, коли тариф востаннє переглядався, причин перегляду тарифу, зазначення відсотка зростання основних складових тарифу (заробітної плати, електроенергії, паливо-мастильних матеріалів), визначення відсотка підвищення тарифу тощо);

• інша додаткова інформація.

Пункт 2.14. Контроль за дотримання суб’єктами господарювання порядку доведення до відома споживачів інформації про перелік житлово-комунальних послуг, структуру цін/тарифів, зміну цін/тарифів з обґрунтуванням її необхідності та про врахування відповідної позиції територіальних громад здійснюється органами, уповноваженими встановлювати тарифи відповідно до їх повноважень, визначених чинним законодавством.

Government & Nonprofit

Презентація "Крок на зустріч до прозорості й доступності сприйняття тарифів на централізоване водопостачання