ОТУС управление рисками - оценка

ОТКРЫТЫЙ УНИВЕРСИТЕТ СКОЛКОВО

Основы управления рисками в предпринимательстве – оценка

7 ноября 2012 г.

SKOLKOVO FOUNDATION 2

Алексей Сидоренко Менеджер по управлению рисками Фонд развития Центра разработки и коммерциализации новых технологий (Фонд «Сколково»)asidorenko@sk.ru

Алексей более 8 лет работает в области управления рисками в России, Австралии, Польше и Казахстане. Алексей участвовал в реализации целого ряда проектов по анализу стратегических и операционных рисков, занимался подготовкой и проведением тренингов на тему управления рисками, а также принимал участие в многочисленных мероприятиях по аудиту различных систем управления рисками на соответствие требованиям Стандартов ISO 31000:2009, AS 4360:2004, COSO:ERM и HB 158:2006.

Алексей является со-автором глобальной методологии по управлению рисками компании PricewaterhouseCoopers и выпустил несколько публикаций на тему управления рисками.

В 2009 г. Алексей по запросу Австралийской Фондовой Биржи опубликовал пособие по управлению рисками для малого и среднего бизнеса.

Алексей является членом Международных ассоциаций профессиональных риск-менеджеров (PRMIA и GARP) и Института внутренних аудиторов.

Позвольте представится

SKOLKOVO FOUNDATION 3

Краткое содержание курса

Зачем управлять рисками? Как

управлять рисками? Что

дальше?

• Курс состоит из 3 частей• Каждая часть включает

теоритическую и практическую части

• I. 23 октября 2012• II. 7 ноября 2012• III. 12 ноября 2012

SKOLKOVO FOUNDATION 4

В прошлый раз мы обсуждали…

Управление рисками – это системный подход к выявлению, анализу, минимизации и

мониторингу рисков

4. Мониторинг и пересмотр

1. Выявление

рисков

2. Анализ и приорити-

зация

3. Минимиза-

ция рисков и отчетность

Риск – это эффект неопределённости на достижение поставленных вами целей*

Вы занимаетесь инновационной деятельностью?

Некоторые элементы вашей работы связаны с высокой

неопределённостью?

Существуют ли внутренние или внешние факторы, которые могут

повлиять на компанию или проект?

Что вы делаете по этому поводу?

Откуда взять со-финансирование?Кому продать будущий продукт?Будет ли спрос? Как покажет себя технология?

Конкуренты? Изменение технологии?Изменение потребностей у будущих покупателей?

* ISO31000:2009 Risk management — Principles and guidelines

Решаю по мере поступления…. или…

SKOLKOVO FOUNDATION 5

ШАГ 2: Анализ и приоритезация рисков

4. Мониторинг и пересмотр

1. Выявление

рисков

2. Анализ и приорити-

зация

3. Минимиза-

ция рисков и отчетность

• Приоритезация рисков – анализ рисков с целью определения наиболее критичных с точки зрения вероятности и ущерба и соответственно наиболее приоритетных

• Приоритезация рисков позволяет выделить узкий спектр потенциальных рисков на которых руководству необходимо фокусироваться

SKOLKOVO FOUNDATION 6

• Что для вас является неприемлемым риском?

• Кто из сотрудников должен быть вовлечен в процесс оценки рисков?

• Есть ли в компании необходимые ресурсы для устранения рисков?

Первым делом необходимо определить правила игры…

Риски, которые абсолютно не приемлемы – кражи, мошенничество, остановка продаж

Риски, которые могут быть существенно снижены при небольших затратах

Риски, которые вполне приемлемы

SKOLKOVO FOUNDATION 7

A. Экспертная оценка рисковB. Анализ галстук-бабочка (bow-tie analysis) C. Диаграмма причинно-следственных связей (fish-bone diagrams)D. Анализ чувствительности E. Сценарный анализ

Способы оценки и приоритезации рисков:

SKOLKOVO FOUNDATION 8

A. Экспертная оценка рисков

Выявленные риски необходимо приоритезировать, чтобы откинуть те, которые

несущественные

Что необходимо для определения уровня риска?

• Размер потенциально ущерба – ущерб от риска может измеряться в деньгах (финансовые потери) или ущербе репутации компании

• Вероятность наступления ущерба – вероятность риска зависит от истории реализации риска в прошлом, уровня неопределённости и сложности процессов

SKOLKOVO FOUNDATION 9

Что влияет на размер потенциально ущерба?

Финансовые потери

Репутационный ущерб

Ущерб третьим лицам

• Дополнительные расходы• Упущенная прибыль• Штрафы, пени• Судебные иски

• Негативные отзывы в СМИ• Негативные отзывы /

реакции партнеров

• Ущерб клиентам• Ущерб экологической

среде• Ущерб поставщикам

SKOLKOVO FOUNDATION 10

Что влияет на размер вероятности наступления ущерба?

История реализация

риска

Сложность процесса

Подверженность к риску

• Реализация подобного риска в прошлом

• Большое количество “near-miss”

• Большое количество данных

• Работа в ручном режиме

• Компетенции сотрудников• Низкий уровень

регламентации и неопределенность

SKOLKOVO FOUNDATION 11

• Критические риски, которые требуют незамедлительно управления. Велика вероятность, что риск реализуется и приведет к существенным негативным последствиям.

Интерпретация уровня риска (1/2)

• Низкая вероятность, что риск наступит, однако, если он наступит, то может привести к существенным негативным последствиям. Возможно имеет смысл вложить средства в устранение последствий в случае реализации риска.

SKOLKOVO FOUNDATION 12

• Риски регулярно реализуются, однако каждый случай приносит лишь несущественные последствия. Важно помнить, что в течении года такие события могут накопиться в существенные убытки для компании.

Интерпретация уровня риска (2/2)

• Несущественные риски, которые не смотря на свою реализацию являются приемлемыми для руководства компании. Такие риски, для которых мероприятия по снижению могут оказаться более затратными, чем ущерб от их реализации.

SKOLKOVO FOUNDATION 13

• Отсутствие единого понимания термина риск • Субъективность оценки (только 22% дали схожие оценки в двух разных ситуациях) • Оценка рисков в изоляции• Отсутствие или неправильная структура мотивации • Слабый учет взаимозависимостей

Ограничения, которые необходимо учитывать

SKOLKOVO FOUNDATION 14

• Декомпозиция риска на причины и последствия позволяет адекватно оценить вероятность и уровень ущерба от реализации риска

• Подход галстук-бабочка так же позволяет обнаружить взаимозависимости между рисками.

B. Анализ галстук-бабочка (bow-tie analysis)

SKOLKOVO FOUNDATION 15

C. Диаграмма причинно-следственных связей (fish-bone diagrams)

Реализовавшийся риск

Процесс

Окружающая среда

Люди

Система управления

Оборудование

Исходные материалы

Причина

Причина

SKOLKOVO FOUNDATION 16

• Оценка потенциального влияния события на финансовую устойчивость компании. Концентрирует внимание на влиянии изменения конкретных параметров.

• Например:• что произойдет с рентабельностью,

если цена на продукт снизится на 10 %;• что произойдет с выручкой, если курс

доллара к рублю вырастет на 1 %.

Анализ чувствительности

SKOLKOVO FOUNDATION 17

• Анализ сценариев используется для оценки влияния одного или нескольких событий на достижение цели.

• Анализ сценариев может использоваться при планировании непрерывности бизнеса или при оценке влияния сбоя в системе и отражает воздействие этих событий на организацию.

• Например сценарии:• Появление нового конкурента на рынке • Увеличение курса доллара более чем на 15%

Сценарный анализ

SKOLKOVO FOUNDATION 18

• Доступности исторических данных для расчета • Возможности количественно оценить данный конкретный риск• Трудозатрат, необходимых для оценки риска• Последующего использования данных о риске

Выбор способа оценки зависит от…

Реализовавшийся риск

Процесс

Окружающая среда

Люди

Система управления

Оборудование

Исходные материалы

Причина

Причина

Сложность реализации

SKOLKOVO FOUNDATION 19

Рекомендуемая последовательность шагов

SKOLKOVO FOUNDATION 20

Практическое задание

• Вернитесь в группы в которых вы работали в прошлый раз

• В течении 30 минут оцените основные риски работая в команде

• Используйте любой из способов оценки рисков или их комбинацию. При этом как минимум один риск должен быть оценен используя «бабочку» или «рыбу»

• 5 минут на презентацию оцененных рисков общей группе

SKOLKOVO FOUNDATION 21

• Краткое пособие по управлению рисками, Сколково

• Бесплатные ресурсы по управлению рисками для малого и среднего бизнеса www.risk-academy.ru

• Международный стандарт в области управления рисками ISO 31000:2009

Дополнительное чтение

http://goo.gl/zfpnF

http://www.risk-academy.ru

SKOLKOVO FOUNDATION 22

Вопросы?

Алексей Сидоренко Менеджер по управлению рисками Фонд развития Центра разработки и коммерциализации новых технологий (Фонд «Сколково»)asidorenko@sk.ru +7 (495) 967-01-48

Спасибо за внимание!