广东省地方税务局发票在线 应用系统 操 作 演 示 稿. 潮州市地方税务局. 发票在线应用系统. 是以互联网和计算机技术为依托，以数字管税为核心，对纳税人发票的领购、开具、使用、查询和数据应用等环节进行全面实时在线监控的管理应用系统。 纳税人经税务机关认定网上开票资格后，凭账号和密码进入发票在线应用系统，选择需要开具的发票种类，填写付款方名称、开票金额等发票内容，提交税务机关后台系统生成电子发票数据，由纳税人将有关数据打印在纸质发票上，同时可进行发票查询、生成发票电子记账清单等操作。. - PowerPoint PPT Presentation
广东省地方税务局发票在线应用系统 操 作 演 示 稿操 作 演 示 稿
潮州市地方税务局
发票在线应用系统• 是以互联网和计算机技术为依托，以数字管税为核心，对纳税人发票的领购、开具、使用、查询和数据应用等环节进行全面实时在线监控的管理应用系统。• 纳税人经税务机关认定网上开票资格后，凭账号和密码进入发票在线应用系统，选择需要开具的发票种类，填写付款方名称、开票金额等发票内容，提交税务机关后台系统生成电子发票数据，由纳税人将有关数据打印在纸质发票上，同时可进行发票查询、生成发票电子记账清单等操作。
纳税人要在网上使用发票在线应用系统应先填写《网上办理发票事项登记表》，税务机关人员按登记表填写内容在大集中系统受理录入相关内容（包括资格认定和发票核定），转文书审批流程，审批通过的纳税人即可获得帐号和密码，用于登陆系统开具发票或申请领购发票。 用户帐号是：纳税人编码 +3 位顺序号（如 001 、
002 、 003 ）；默认密码是纳税人编码的后 6位。登录系统后纳税人可自行修改密码。
演示内容
4
网报系统发票事项申请流程（非网报企业，应前往税务机关门前办理）
1
大集中系统审批流程 2
发票在线应用系统使用介绍3
登陆网上办税大厅
5
www.gzds.gov.cn
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办税大厅登录界面
输入纳税人编码和密码 ,验证码，点击“登录”
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请
办理发票事项申请
注：该界面不可填写、不可修改。
办理发票事项申请
注：记下文书号码，方便查询该申请是否审核通过
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请注：办理发票事项查询可查询到三种申请，分别为：资格申请、调整发票核定申请、发票领购申请。下面已资格申请查询为例
回执
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注：该回执打印供企业留底查看
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请
发票领购表
注：记录文书编号，方便在办理发票事项查询中查询
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请
调整发票核定申请
注：该界面不可填写、不可修改。
调整发票核定申请
注：记下文书号码，方便查询该申请是否审核通过
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请
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注：纳税人根据发票在线应用系统的首页，开票状态出现异常的项目，在申请事项中进行选择，并填写申请说明后，点击【下一步】提交内容。
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注：记录文书编号，方便在办理发票事项查询。
发票事项申请首次使用电子发票的企业申请流程网上办理发票事项申请表办理发票事项查询发票领购表调整发票核定申请表撤销异常状态申请注：办理发票事项申请表没有审批完成前，调整发票核定与发票领购表是无法进入；
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网报系统发票管理模块讲解完毕！
演示内容
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网报系统发票事项申请流程1
大集中系统审批流程 2
发票在线应用系统使用介绍3
大集中系统审批流程开票资格认定文书流程有四个环节：受理文书（税管员）— 审批文书（管理单位分管股长 / 基层分局分管副局长）— 终审文书（管理股股长 / 基层分局局长）— 办结（经办税管员） 受理文书：大类—发票类，小类—发票核定与资格认定申请审批表 录入文书：录入调整供票数量、开票项目、每月开票限量、单张 开票限额等核定信息。 纳税人需要调整已核定的信息时，需要填写《调整发票核定申请表》到税务机关提交申请。税务机关文书审批流程同发票核定流程。受理文书：大类—发票类；小类—调整发票核定申请审批表
演示内容
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网报系统发票事项申请流程1
大集中系统审批流程 2
发票在线应用系统使用介绍3
发票在线应用系统总体介绍
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系统功能介绍34
登录条件32 登录设置
登 陆33
登录条件
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已获得网上开票资格，并取得登录用户名、密码等信息浏览器为 IE6.0 或以上版本有打印机 ( 开具销售不动产发票的应当具备针式打印机 ) ，打印分辨率 (DPI) 应当在 360 以上
发票在线应用系统总体介绍
31
系统功能介绍34
登录条件32 登录设置
登 陆33
登录设置
33
一、添加信任站点 https://www.gdltax.gov.cn:8443/fpzx
34
二、设置 activeX控件与插件
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注：在 ActiveX 控件与插件这大项中， 全部选为启用；
当所有的设置完毕后，需要关闭浏览器，重新启动 IE ，那么设置才会生效。
发票在线应用系统总体介绍
31
系统功能介绍34
登录条件32 登录设置
登 陆33
登 陆
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非集团用户：纳税人编码 +001集团用户：纳税人编码 +001纳税人编码后六位
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1. 非集团用户有多个操作员开具发票，那么在这里就可以增加操作员2. 集团用户，需要为子用户（ 002 、 003··· ）添加操作员，子用户对该功能没有权限。3. 可修改，可删除
操作员维护
操作员设置
显示在操作员维护中已设置的操作员
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操作员维护与操作员设置是首次登陆该系统首先要录入设定的数据，下列讲解的付款方信息与开票项目信息的录入，纳税人可根据具体各企业需要，自由选择录入时间
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付款方类别维护
付款方类别维护
付款方类别维护
注： 1. 类别代码电脑自动生成 2. 付款方的类别由企业自己设定，在该类别下可有多个付款方的信息
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付款方信息维护
付款方信息维护
付款方信息维护
1. 资料生成即可在开局发票时快速调用，节省时间2. 可继续录入付款方信息，也可对已有信息修改、删除
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开票项目说明维护
开票项目说明维护
49
开票项目说明维护
注：带“ *” 号为必填项
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1. 开票项目说明生成后，可在开具发票时快速调用，节省时间，防止现场录错2. 可继续增加付款方信息，也可对已有信息修改、删除，当付款方信息较多， 还可进行查询快速定位。
开票项目说明维护
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注：为了使操作生效，需要注销，重新登陆
一注销
发票在线应用系统总体介绍
31
系统功能介绍34
登陆条件32 登陆设置
登 陆33
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非集团用户：纳税人编码 +001
纳税人编码后六位
先介绍非集团用户的功能操作
首页（非集团用户）
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发票管理
网报系统上纳税人申请的信息经过审核后反映到本系统的参数
修改登录密码
通知公告
开票状态
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上图有三盏灯，当各盏灯都为绿色的时候，表示纳税人的开票状态正常，可正常使用本系统。当灯为非绿色时，表明出现异常状况，点击该灯，就会提示异常的原因。纳税人需要到前台或是网报系统上提交撤销异常状态申请。第一盏灯可为绿色与红色，红色表明纳税人不可开具任何发票。第二盏灯可为绿色、橙色和红色，橙色表明纳税人某个或某些开票项目不可开具红字发票；红色表明纳税人不可开具任何红字发票。第三盏灯可为绿色、橙色和红色，橙色表明纳税人某个或某些开票项目的发票不可作废；红色表明纳税人不可开具任何发票。
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首页介绍完毕，下面介绍的是发票开具模块！
调整打印控件
注：可用 A4 纸进行测试打印，然后与发票重叠进行比对，上下左右的移动后，一直调整到与发票位置相符，点击保存，才可以正常的开具发票。
开具各种发票开具各种发票
注：目前可在发票在线应用系统开具 11 种发票
电子通用发票开具
注：1.带 * 号为必填项；都可直接录入2.双击付款方快速调用付款方信息维护中资料3.双击开票项目说明快速调用开票项目说明中资料
• 纳税人按税务机关核定的开票项目、在规定的限额内填开发票，数据提交保存后，点击“开具”按钮确认开具发票，系统提示“提交成功，系统已生成发票”，此时发票必须打印，否则该发票系统即时通过互联网向税务机关提交作废发票申请，并自动将该发票状态刷新为“作废”；• 发票号码由系统随机生成，在线系统不支持发票重打功能。
• 如纳税人当月有作废发票的用户，必须在次月 10日前持已作废的纸质发票原件到税务机关验销作废，否则 11日起不能继续开票。• 税务机关人员要在大集中系统查询纳税人累计未确认的作废发票数量，与纳税人作废发票实物相核对，并在大集中系统逐条录入作废纸质发票实物的印刷流水号和电子发票代码号码（如作废发票没有打印电子发票代码号码的，必须由纳税人查询出作废电子发票代码号码并写在作废纸质发票实物上），由税务人员加盖“作废”印记，确保实物和记录的数量一致时方可继续发售发票。待验销作废的发票必须是已经是由纳税人已作废，并且是属于该纳税人并已做作废处理的发票。
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发票作废
注： 1. 根据 9 种查询条件，查询需要的发票； 2. 在查询结果中，可按开票日期、金额合计排序； 3. 点击发票号码则可查看该发票票面详细情况，并且可打印该票面 4. 只可作废本月未记账的发票。
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注：填写发票作废原因后，点击【作废】，则发票作废成功。
发票作废
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注： 1. 根据 9 种查询条件，查询需要的发票； 2. 在查询结果中，可按开票日期、金额合计排序； 3. 点击发票号码则可查看该发票票面详细情况，并且可打印该票面；4. 只可红冲除本月外的正常发票，红冲同样占用当月的开票额。
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填写红冲原因后，点击【红冲】按钮，根据提示，直到打印成功
红字发票开具
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补录票红冲
注： 1. 在查询结果中，可按开票日期、金额合计排序； 2. 当【状态】栏为已确认，表示税局对该发票审核通过，方可对该补录发票进行红冲处理。
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填写红冲原因后，点击【红冲】按钮，根据提示，直到打印成功。
红字发票开具
•当月开具的发票可作废处理，跨月开具的发票不能作废，只能红字冲销。• 开具红字发票应输入原发票的信息，通过系统查询自动带出需冲销发票资料。红冲成功后，红字票面将打印对应蓝字发票的号码。开出红字发票，也将占用当月开票限量。
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发票开具介绍完毕，下面介绍的是发票查询模块！
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取得发票情况查询
取得发票情况查询
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注： 1. 根据 9 种查询条件，查询需要的发票； 2. 在查询结果中，可按开票日期、金额合计排序； 3. 点击发票号码则可查看该发票票面详细情况，并且可打印该票面
取得发票情况查询
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发票开具情况查询
发票开具情况查询
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发票开具情况查询
根据各种查询条件，查询到需要的发票；开票时间为必填项
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注： 1. 点击发票号码则可查看该发票票面详细情况，并且可打印该票面； 2. 该界面可导出 excel 表格，保存到本地电脑。
发票开具情况查询
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发票查询介绍完毕，下面介绍的是数据应用模块！
• 由于系统使用的电子类发票没有记账联，企业记账可采用系统生成的记账清单进行记账。• 企业可按需要如按开票项目、子用户、开票人等选择生成“电子发票记账清单”。每张发票数据只能参与生成一次记账清单。每个月份记账清单的生成期限暂定为每月 1 号到次月 10 号，从每月 11日起生成记账清单时系统会校验上月是否有未生成记帐清单的发票，并作出提示，必须先完成上月生成记账清单操作。
注： 1. 填写查询关键字，有 10 种查询关键字的录入，企业可选择适合自己的方式 查询到需要记账的发票； 2. 开票种类为必填项 3. 如果按时间查询，起始日期必须是同一个月；该查询就是按开票日期起止 时间进行查询；
记账清单生成
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选择需要记账的发票，打勾后，即可生成清单
记账清单生成
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注： 1. 每张电子发票只可以在一个清单里 2. 生成清单的电子发票，不可以再进行发票作废的操作 3.保存后可自动生成流水清单号，方便查询与作废
记账清单生成
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注： 1. 企业根据需求打印汇总单或是明细单； 2. 如果需要发票中其他项目在汇总单与明细单中显示，请在“记账清单设置 ” 中操作。
记账清单生成
记账清单查询与作废
注： 1. 输入流水号或生成起止日期查询，查询结果可进行查看与作废操作； 2. 在查看界面可对明细单与汇总单进行打印； 3. 记账清单跨月不可作废。
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记账清单设置
注：记账清单设置，可设置明细项与汇总项。先对明细项做介绍
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注：选择发票名称后，默认明细项自动显示，不可修改。可选明细项也会显示，供企业选择在明细清单中需要显示的项目。
明细项设置
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注：添加完毕后，点击【保存为默认明细项】，根据提示，直到【明细项名称】显示操作的具体时间，即保存成功。
明细项设置
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记账清单设置
注：下面为汇总项设置介绍
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汇总项设置
注：选择发票名称后，默认汇总项自动显示，不可修改。可选汇总项也会显示，供企业选择在汇总清单中需要显示的项目。
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汇总项设置
注：添加完毕后，点击【保存为默认明细项】，根据提示，直到【明细项名称】显示操作的具体时间，即保存成功。
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注： 1.当两企业互为收款方与付款方时，并且符合《营业税暂行条例》等有关法律法规，则可在本模块进行营业税的抵减。 2. 登记完毕发票信息，如果符合条件，则会出现查询结果，如果不符合查询条件，则无法显示查询结果。
抵减发票登记
抵减发票登记查询与撤销
抵减发票登记查询与撤销
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注：在查询结果中可撤销抵减、导成 excel 文档保存到本地电脑。
抵减发票登记查询与撤销
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数据应用介绍完毕，下面介绍的是数据采集模块！
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注： 1. 选择发票种类后，系统自动带出该票种的票面输入信息； 2. 票面信息中，带 * 号为必填项； 3. 填写完毕后点击【保存】，则录入成功。
发票补录
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补录发票查询与删除
补录发票查询与删除
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注： 1.当补录状态为待确认时，纳税人可进行删除、导出操作，但不可在【补录发票红冲】中操作。 2.当补录状态为已确认时，表示税务人员已经审核通过该发票的信息，纳税人不可再对该发票进行删除、导出操作，但可以在【补录发票红冲】中进行红冲操作。
补录发票查询与删除
非集团用户的系统功能就介绍完毕，现进行集团用户系统功能的介绍
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登 陆
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集团用户：纳税人编码 +001
纳税人编码后六位
106注：左边的发票管理，与非集团用户的功能相比，多了配号管理，少了开具发票模块。
首 页
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在线用户分配机制
注：发票查询，数据应用、系统维护和数据采集的操作与非集团用户相同，在此不重复介绍，下面只对配号管理进行介绍
在线用户分配机制
108
注：共享模式：在线开票子集团共同使用企业的开票余量，先开者先用。 分配模式：是指在线开票子集团必须得到管理用户的限量分配后才能开票。
在线用户分配机制
110
注：在共享的非配机制下，点击分配后会显示该提示，表明在该界面不可操作
号码分配
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在号码分配中，点击分配后， 可对子集团开票额进行分配 号码分配
113
集团用户只具备管理权限的001 用户系统功能简单介绍完毕，现进行集团用户具备开票权限的用户系统功能的介绍
登 陆
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集团用户：纳税人编码 +002 （ 003···· ）纳税人编码后六位
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号码回拨
注：发票开具与发票查询的操作与非集团用户相同，在此不重复介绍 现只对号码回拨进行介绍
号码回拨
116
当集团用户具有管理权限的 001 用户将集团的分配机制设定为共享时，子集团登陆后号码回拨是不可操作的，如以下界面
号码回拨
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当集团用户具有管理权限的 001 用户将集团的分配机制设定为分配，并对子集团进行了号码分配后 , 子集团登陆后在号码回拨中操作，如以下界面
注：填写回拨数后点击确定即可把发票额返回到 001 用户中，不浪费发票额
号码回拨