Бизнес план Производство мяса индейки

БИЗНЕС-ПЛАНЦех по убою и разделке

индейки

Разработчик:Консалтинговая группа «БизпланиКо»

www . bizplan 5. ru Тел.:+7 495 645 18 95

E-mail: vip@bizplan 5 .ru

Москва

mailto:[email protected]

http://www.bizplan5.ru/

http://images.yandex.ru/yandsearch?p=2&text=%D0%BC%D1%8F%D1%81%D0%BE%20%D0%B8%D0%BD%D0%B4%D0%B5%D0%B9%D0%BA%D0%B8&pos=81&uinfo=sw-1583-sh-783-fw-1358-fh-577-pd-1&rpt=simage&img_url=http://www.lavkamysnika.ru/XHTML/img/indeika.jpg

Консалтинговая группа «БизпланиКо», www . bizplan 5. ru , vip @ bizplan 5. ru , (+7 495 645 18 95)

Оглавление

1. Резюме бизнес-плана 4

2. Описание проекта 6

2.1. Описание концепции проекта 6

2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней

деятельности6

2.3. Описание этапов развития бизнеса 7

2.4. Календарный план проекта9

2.5. Организационная схема бизнеса 10

2.6. Резюме к главе «Описание проекта» 11

3. Описание продукта 12

3.1. Технологические характеристики продукта 12

3.2. Потребительские характеристики продукта 12

3.3. Сравнительный анализ продуктов с конкурентными товарами (SWOT

анализ) 15

3.4. Ценообразование 16

3.5. Резюме к главе «Описание продукта» 16

1. Маркетинговый анализ РФ 18

1.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении 18

1.1.1. РФ 18

1.1.2. ЦФО 18

1.1.3. Тульская область 19

1.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении 19

1.2.1. РФ 19

1.2.2. ЦФО 222





1.3. Структура рынка по типам продуктов 24

1.3.1. По виду конечного продукта 24

1.3.2. По типам производителей 26

1.4. Анализ потребителей 27

1.4.1. Реализация продукции для промышленная переработки 27

1.4.2. Реализация продукции через сети и магазины 29

1.5. Конкурентная среда 32

1.6. Анализ цен 34

1.7. Прогнозный объем развития рынка 37

1.7.1. РФ 37

1.7.2. ЦФО 39


1.8. Тенденции развития рынка 40

1.9. Резюме к главе «Анализ рынка» 42

2. Маркетинговая стратегия 46

3. Финансовый план 49

3.1. Базовые предположения к расчетам 49

3.2. Инвестиционный план 49

3.3. План доходов 52

3.4. План расходов 55

3.5. Расчет точки безубыточности 61

3.6. Прогноз налоговых выплат 62

3




3.7. Прогноз амортизационных отчислений 65

3.8. Отчет о финансовых результатах 66

3.9. Отчет о движении денежных средств 69

3.10. Резюме к главе «Финансовый план» 77

4. Инвестиционный анализ 81

4.1. Расчет показателей финансовой привлекательности 81

4.2. Срок окупаемости 82

4.3. Индекс доходности 82

4.4. Внутренняя норма доходности 82

4.5. Чистый дисконтированный доход 83

4.6. Сводные показатели проекта 83

4.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса 84

5. Качественный анализ рисков 85

4




Список таблиц и рисунков

Рисунок – Организационная структура предприятия

Рисунок – Доли мясных рынков в потреблении в РФ

Рисунок – Динамика рынка индейки в РФ

Рисунок – Динамика темпа прироста потребления индейки в РФ

Рисунок – Динамика доли импорта в структуре потребления мяса индейки в РФ

Рисунок – Динамика производства мяса индейки в РФ

Рисунок – Динамика темпов прироста производства мяса индейки в РФ

Рисунок - Динамика рынка индейки в ЦФО

Рисунок - Динамика темпов прироста потребления индейки в ЦФО

Рисунок – Динамика рынка индейки в Тульской области

Рисунок - Динамика темпов прироста потребления индейки в Тульской области

Рисунок – Структура внутреннего производства по видам продукции

Рисунок – Структура импорта по видам продуктов

Рисунок – Структура производства мяса индейки по типу производителя

Рисунок – Структура промышленной переработки мяса индейки в РФ

Рисунок – Потребительские предпочтения по технологии производства мяса

Рисунок – Потребительские предпочтения по упаковке мяса

Рисунок - Потребительские предпочтения по месту приобретения мяса индейки

Рисунок – Минимальные, максимальные и средние цены на основные виды

продукции

Рисунок – Прогноз развития рынка индейки в РФ

Рисунок – Прогноз среднедушевого потребления мяса индейки в РФ

Рисунок – Прогноз развития рынка индейки в ЦФО

5




Рисунок - Прогноз развития рынка индейки в Тульской области

Рисунок – Динамика рынка индейки РФ

Рисунок – Динамика рынка индейки в ЦФО

Рисунок – Динамика рынка индейки в Тульской области

Рисунок – структура маркетинговой компании при выходе предприятия на рынок

Рисунок – Структура инвестиционных затрат

Рисунок – Структура источников финансирования

Рисунок – Календарный график инвестиционных затрат

Рисунок – График выхода на планируемую мощность

Рисунок – Динамика выручки

Рисунок – Структура выручки предприятия по типам продуктов

Рисунок – Структура переменных затрат

Рисунок – Структура постоянных затрат

Рисунок – Динамика расходов предприятия

Рисунок – Графический расчет точки безубыточности

Рисунок – Структура налоговых выплат

Рисунок – Прогноз налоговых выплат

Рисунок – Балансовая стоимость имущества

Рисунок – Динамика амортизационных отчислений

Рисунок – Динамика чистой прибыли

Рисунок – Чистая прибыль накопленным итогом

Рисунок – Денежный поток

Рисунок – Денежный поток накопленным итогом

6




Рисунок – Структура источников финансирования

Рисунок – Динамика выручки

Рисунок – Структура выручки предприятия по типам продуктов

Рисунок – Структура переменных затрат

Рисунок – Структура постоянных затрат

Рисунок – Прогноз прибыли

Рисунок – Показатели основной деятельности

Рисунок – Качественная оценка рисков

Таблица – Ассортимент продукции предприятия

Таблица – Основные показатели по проекту

Таблица – Календарный план-график проекта

Таблица – Сравнительная характеристика различных видов мяса

Таблица – Цены реализации продукции

Таблица – Цены реализации продукции

Таблица – Крупные мясоперерабатывающие заводы ЦФО

Таблица – Профили крупных игроков ЦФО

Таблица – Мелкооптовые цены на продукцию основных игроков в ЦФО

Таблица – Цены на основные виды продукции

Таблица – Предполагаемые к реализации проекты

Таблица – Цены на основные виды продукции

Таблица – Бюджет мероприятий маркетинговой компании при выходе на рынок

Таблица – Общий объем инвестиций в разрезе статей затрат

Таблица – Структура источников финансирования

7




Таблица – Смета на строительство

Таблица – Смета затрат на оборудование и транспорт

Таблица – Календарный граик инвестиционных затрат в разрезе статей

Таблица – Доля птицы, продаваемой в тушках и в частях тушек

Таблица – Выход продукции при разделке

Таблица – Доля продукции к продаже в % от живого веса

Таблица – Отпускные цены на продукцию

Таблица – Динамика выручки по типам продукции

Таблица – Штатное расписание

Таблица – Параметры расчета плана затрат

Таблица – Динамика расходов предприятия

Таблица – Значение точки безубыточности

Таблица – Ставки налогообложения

Таблица – Прогноз налоговых выплат

Таблица – Параметры для расчета амортизации

Таблица – Отчет о финансовых результатах

Таблица – Отчет о движении денежных средств

Таблица – Общий объем инвестиций в разрезе статей затрат

Таблица – Показатели основной деятельности

Таблица – Показатели рентабельности

Таблица – Сводные показатели по проекту

Таблица – Критерии эффективности

Таблица – Шкала для оценки рисков

8




Таблица – Экспертная оценка рисков

9




1. Резюме бизнес-плана

Проектом предполагается создание цеха по убою и разделке индейки, а также

логистического центра, включающего в себя холодильные камеры для хранения

продукции и автопарк на автомобиля для доставки грузов.

Проект начнет работу с объемов переработки т в квартал в живом весе и

постепенно увеличит объем производства до т в квартал.

Предполагается реализация следующего ассортимента продукции (таблица ):

Таблица 1 – Ассортимент продукции предприятия

Доли продукции в структуре выручкиНаименование Доля

Тушка целая %Филе грудинка %Бедро %Голень %Крылья %Субпродукты %

Основные финансовые и инвестиционные показатели проекта представлены в

таблице :

Таблица 2 – Основные показатели по проекту

Показатели продаж:Средние значения по проекту

Точка безубыточности, % %Точка безубыточности, руб. ежемесячных продажОперационный рычаг %

Показатели рентабельности:Средние значения по проекту

Рентабельность продаж %Рентабельность активов %Оборачиваемость активов .

Показатели основной деятельности:Средние значения по проекту

Объем продаж, в кв.Объем текущих расходов, в кв.Чистая прибыль, в кв.Денежный поток, в кв.

Инвестиционные показателиСредние значения по проекту

ВНД, % в кв. %Объем инвестицийЧистый дисконтированный доход

10




Инвестиционный период, кв.Срок окупаемости, кв.Индекс доходности по проекту в целом .

11




2. Описание проекта

2.1. Описание концепции проекта

В целях расширения бизнеса ххх инициирует проект по переработке индейки,

выращенной на предприятии.




В рамках реализации проекта будет создано отдельное юридическое лицо.

Поставщиком сырья будет ООО ххх


постепенно увеличит объем производства до т. в квартал.

Основным каналом реализации продукции будет продажа небольшим сетевым

магазинам.

Для достижения поставленных целей будет построено быстровозводимое здание,

на что предполагается потратить , млн. руб. Общие затраты на покупку и установку

оборудования (включая холодильное) составят . млн. руб. На покупку транспорта

предполагается затратить млн. руб. Общие инвестиции в проект составят млн. руб.

2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности

Цель: создание цеха по убою индейки, произведенной ххх, а также логистического

центра и транспортного парка для доставки продукции потребителю.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

Создание юридического лица

12





постепенно увеличит объем производства до т. в квартал.




Оформление разрешений на строительство, подготовка проектов

Ххххххххххххх ххххххххххххххххх хххххх

Хххххххххххх хххххххххххх ххх хххх, хххххххххх ххххххххххххххх ххххх

Хххххххххххх ххххххххххх

Хххххххххх ххххххххххххх хххххххх

Планируемые финансовые показатели:

Инвестиционный период проекта (до первых продаж) – квартала

Внутренняя норма доходности проекта – % в квартал

Срок окупаемости – квартала

Средняя квартальная выручка за весь период реализации проекта должна быть не

ниже млн. руб.

Средняя квартальная чистая прибыль за весь период реализации проекта должна

быть не ниже млн. руб.

2.3. Описание этапов развития бизнеса

В рамках реализации проекта предприятие должно пройти этапа:

Хххх хххххххх ххххххххххх

Хххх хххххх хх ххххх х ххххх

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххх ххххх хххххх ххххххххх хххххх:

Хххххххх хххххххххххх хххх

Хххххххххх хххххххххх хх ххххххххххххх, хххххххххх хххххххх13

Цель: создание цеха по убою индейки, произведенной ххх, а также

логистического центра и транспортного парка для доставки продукции потребителю.

Планируемые финансовые показатели:

Внутренняя норма доходности проекта – % в квартал

Срок окупаемости – квартала

Средняя квартальная выручка за весь период реализации проекта должна быть

не ниже млн. руб.

Средняя квартальная чистая прибыль за весь период реализации проекта

должна быть не ниже млн. руб.




Ххххххххххххх ххххххххххххххххх хххххх

Хххххххххххх хххххххххххх ххх хххх, хххххххххх ххххххххххххххх ххххх

Хххххххххххх ххххххххххх

Хххххххххх ххххххххххххх хххххххх

Хххххх ххххххххх, хххххххх, хххххххххх хххххххххх ххххххххххх

Ххххххххх хххххххх ххххххххххх

Хххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх хххххххх ххх

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх хххххх ххххххххх хххххх:

Ххххх хх ххххххххххх хххххххххххххххх хххххххх

Хххххххххх ххххх, хххххх х хххххххххххххх х ххххххх ххххххххх

Ххххххххх хххххххх ххххххххх хх ххххххххххх: хххххххх ххххххххх х хххххххххх ххххх,

ххххххххххх ххххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххххх

Ххххх хх ххххх ххххххххххх

Ххххх хх ххххх хххххххх хххххххххх

Хххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх хххххххх ххх

14

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххх хххххх ххххххххх

хххххх: ххххххххххххх ххххххххххххххххх хххххх, хххххххххххх хххххххххххх ххх хххх,

хххххххххх ххххххххххххххх ххххх, хххххххххххх ххххххххххх, хххххххххх

ххххххххххххх хххххххх, хххххх ххххххххх, хххххххх, хххххххххх хххххххххх

ххххххххххх, хххххххх хххххххх ххххххххххх.

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх хххххх ххххххххх хххххх: ххххх хх

ххххххххххх хххххххххххххххх хххххххх, хх ххххх ххххххххххх, хх ххххх хххххххх

хххххххххх.




2.4. Календарный план проекта

Таблица 3 – Календарный план-график проекта

Календарный план проекта кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

кв. – кв.

Организация юридического лицаПодготовка проектов и бизнес-плана

Оформление земельного участкаУтверждение схемы финансирования, оформление кредитных ресурсов

Строительство объектаЗакупка оборудования и пусконаладочные работыВведение комплекса в эксплуатацию и начало продажПроведение маркетинговой компанииПродажи продукции при производстве в живом весе т в годПродажи продукции после увеличения объемов продаж в живом весе до т в год

15




2.5. Организационная схема бизнеса

Организационная структура предприятия представлена ниже (рисунок ).

Рисунок 1 – Организационная структура предприятия

16




2.6. Резюме к главе «Описание проекта»

Хххх ххххххх: хххххххх хххх хх хххх х хххххххх ххххххх, х ххххх хххххххххххххх

хххххх, ххххххххххх х хххх ххххххххххх хххххх ххх хххххххх ххххххххх х хххххххх хх

хххххххххх ххх хххххххх хххххх.

Хххххх хххххх хххххх х ххххххх ххххххххххх х х ххххххх х ххххх хххх х хххххххххх

хххххххх ххххх хххххххххххх хх х. х ххххххх.

Ххххххххххх хххххххххх хххххххххх:

Хххххххххх ххххх хххххххххх ххххххх – % х ххххххх

Хххх ххххххххххх – хххххххх

Ххххххх ххххххххххх ххххххх хх хххх хххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххх хх

хххх ххх. ххх.

Ххххххх ххххххххххх хххххх ххххххх хх хххх хххххх хххххххххх ххххххх хххххх

хххх хх хххх ххх. ххх.

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххх хххххх ххххххххх хххххх:

ххххххххххххх ххххххххххххххххх хххххх, хххххххххххх хххххххххххх ххх хххх, хххххххххх

ххххххххххххххх ххххх, хххххххххххх ххххххххххх, хххххххххх ххххххххххххх хххххххх,

хххххх ххххххххх, хххххххх, хххххххххх хххххххххх ххххххххххх, ххххххххх хххххххх

ххххххххххх.

Х хххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх хххххх ххххххххх хххххх: ххххх хх ххххххххххх

хххххххххххххххх хххххххх, хх ххххх ххххххххххх, хх ххххх хххххххх хххххххххх.

17




3. Описание продукта

3.1. Технологические характеристики продукта

Можно выделить следующие технологические особенности индейки:

Индейка превосходит другие виды птицы по массе, которая может достигать более

кг

Индейка отличается высокими темпами роста: средняя прибавка массы у индюка в

день составляет грамм, у индейки – грамм

Хх ххххххххх х хххххххххххх ххххххххх, хххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх

Ххххххххх ххххххх ххххх х ххххх ххххх х ххххххх ххххххххх % (х ххххххххх – %, х ХХХ

– %)

Ххххххх хххххх хххххххх ххх ххххххххххх: ххххх хххххх ххххххх ххххххххх % хх ххххх

ххххх (х хххххххх – ххххх %)

Ххххх ххххххх ххххххххххххххх хххххххх ххххх хххх ххххх хххх – хххххххх х хххххх, ххх

хххх ххххххххххх, хххххххх хх, ххххххххх ххххххххх хххх ххххххххх

3.2. Потребительские характеристики продукта

Мясо индейки характеризуется сбалансированным составом, полезными

качествами, приятным вкусом и хорошо подходит для питания человека. По содержанию

белков мясо индейки превосходит все сравниваемые виды мяса, в то же время оно

наименее калорийно. Это дает возможность широкого применения индейки в диетах для

18

Можно выделить следующие технологические особенности индейки:

Ххххххх ххххххххххх хххххх хххх ххххх хх ххххх х ххххх хх хххххх

Хххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх ххх хххххххххххх ххххххххх

Ххххххххх ххххххх ххххх х ххххх ххххх х ххххххх ххххххххх %

Ххххх ххххххх ххххххххххххххх хххххххх ххххх хххх ххххх хххх – хххххххх х хххххх




спортсменов, для людей тяжелого физического труда, для лечения ожирения. Сравнение

характеристик мяса индейки с другими видами мяса представлено ниже (таблица ).

Таблица 4 – Сравнительная характеристика различных видов мяса

Виды мяса Белки, гр. Жиры, гр. Калорийность, ккал

Индейка

Бройлер

Постная баранина

Говядина

Свинина

Хххх ххххххх хххххх хххххххххх хххххх Х, хх хххххххххх ххххххх ххх ххххххххххх ххх

хххххх хххх хххх. Хххххххххххх х ххххххх хххххххх хххххх Х хххххххххххх хххххххххх

хххххххх ххххххххх, ххх ххх ххххххххх ххххххх ххххххххх ххххххх хх ххххххххх. Ххххххх

ххххх хххххххххх ххх хххххххх ххххххх, ххх хххххххххх ххххххххх хххх ххххххххх, ххх

ххххххххххх ххххх ххххххх хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххххххх.

Хххххххххх хххххх (ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх) х хххх ххххххх хххххххх

х хххх хххх, ххх х хххххххх х ххххххх. Хххххх хххххххххххх ххххх хххххх ххххх х

ххххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххх ххххххххх х ххххххххх х ххххх. Ххххххххх

хххххххх хххххххххх хххххх, ххх ххххххххххххх хххх хх ххххххх ххххх хххххххххххх хххххх

хххх, ххх ххххххххххххх ххх ххххххххххххххх ххххххх, ххххххххххх ххххххх хххххх х

ххххххххххххх ххххххх.

Ххххххх ххххх ххххххххххх хххххххххх, ххх хххх ххххххххххх ххххххххх хх х ххххххх

ххххххххххх х ххххххх ххххх.

Хххх ххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххх ххххххххх, ххх ххххххххх

ххххххххх хххххххх хххххххх ххххххх х ххххххх хххххххх ххххххх.

Хх х хххх ххххххх хххххххххх:

Хххххххх:

Ххххххх Х (ххххххх) - ххх

Ххххххх Х (хххххх) – . хх

Ххххххх Х (хххххххххх) - . хх

19




Хххххх (ххххххх Х ххх ХХ) - . хх

Ххххххх Х (хххххххххххх ххххххх) – . хх

Ххххххх Х (хххххххххх) – . хх

Хххххххх ххххххх (ххххххх Х ) - ххх

Ххххххх Х (хххххххххххххх) – . ххх

Ххххххх Х (хххххххххххх ххххххх) – . хх

Ххххххх Х (ххххххххххххххх) – . ххх

Ххххххх Х (ххххххххх) – . хх

Ххххх (ххххххх Х ) – . хх

Ххххххххххххх:

Ххххх - хх

Ххххххх - хх

Хххххх - хх

Хххххх - хх

Хххххх - хх

Ххххххххххххх:

Хххххх - . хх

Хххххххх - ххх

Хххх – ххх

Хххх – . хх

Ххххх – . ххх

20




3.3. Сравнительный анализ продуктов с конкурентными товарами (SWOT анализ)

Ххххххх ххххххх

Ххххх хххххххх хххххххххххх (ххххххх

ххххххххххх ххххххх х ХХ ххххххххххх хххх

ххх х Хххххх), хххх ххххх хх хххххх хххх

хххххххх %

Ххххххххххххх хххххххх ххх ххххххх

хххххххх ххххххх ххххх хх ххххххххххх

ххххххх х хххххххх-хххххххххх ххххххх, ххх

хххххххх хх хххх ххххххххх хх ххххххххххх

ххххх х ххххххххххх ххх хх хххххххх хххххххх

Хххххх ххххххх

Ххххххххх ххххххх хххххххххххх, ххххххх

ххххх ххххххх хххххххххххх ххххххх х хххххх

ххххххххххххх хххххххххх ххххххххххх

Ххххххххххх

Ххххххххххх ххххх ххххххххххх хххххххххх

ххххххх ххххх хххххххх хххх хххххххх

Хххххх

Х хххххх хххххххххх хххх ххххххххххххххх

хххххххх х ххххххх хххххххххххххххх

21

Ххххх хххххххх ххххххххх ххххххххххххххх хххххххх ххххххх:

Хх хххххххххх хххххх хххх ххххххх ххххххххххх ххх хххххххххххх хххх хххх, х

хх хх ххххх ххх хххххххх ххххххххх

Хххх ххххххх хххххх хххххххххх хххххх Х, хх хххххххххх ххххххх ххх

ххххххххххх ххх хххххх хххх хххх

Хххххххххх хххххх (ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх) х хххх ххххххх

хххххххх х хххх хххх, ххх х хххххххх х ххххххх

Хххх ххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххх ххххххххх

Хххх ххххххх хххххх ххххххххххх хххххххххх




ххххххххххх ххххххххх, ххх ххххххх

хххххххххххххх хххххххххххх хххххххх хх

%, хххххххх ххххххххххх ххххххх х

ххххххххххххххххххххх ххххххххххх х ххххх

ххххххххххх х ххххххх ххххххххххх

3.4. Ценообразование

Цены на продукцию предполагается устанавливать на уровне цен крупных

производителей. Планируемые цены приведены в таблице.

Таблица 5 – Цены реализации продукции

Цена на продукциюНаименование Значение, руб./кг

Тушка

Филе грудинка

Бедро

Голень

Крылья

Субпродукты

3.5. Резюме к главе «Описание продукта»

Ххххх хххххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххххххххх ххххххх:

Ххххххх ххххххххххх хххххх хххх ххххх хх ххххх х ххххх хх хххххх

Хххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххххххх ххх хххххххххххх ххххххххх

Ххххххххх ххххххх ххххх х ххххх ххххх х ххххххх ххххххххх %

Ххххх ххххххх ххххххххххххххх хххххххх ххххх хххх ххххх хххх – хххххххх х хххххх

Ххххх хххххххх ххххххххх ххххххххххххххх хххххххх ххххххх:

22

Предполагаемые цены реализации:


Тушка


Бедро

Голень

Крылья





Хх хххххххххх хххххх хххх ххххххх ххххххххххх ххх хххххххххххх хххх хххх, х хх хх

ххххх ххх хххххххх ххххххххх

Хххх ххххххх хххххх хххххххххх хххххх Х, хх хххххххххх ххххххх ххх ххххххххххх ххх

хххххх хххх хххх

Хххххххххх хххххх (ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх) х хххх ххххххх хххххххх

х хххх хххх, ххх х хххххххх х ххххххх

Хххх ххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххх ххххххххх

Хххх ххххххх хххххх ххххххххххх хххххххххх

Хххххххххххххх хххх хххххххххх (ххххххх ):

Таблица 6 – Цены реализации продукции


Тушка


Бедро

Голень

Крылья


23




1. Маркетинговый анализ РФ

1.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении

1.1.1. РФ

Ххххх ххххх хххх ххххххх х ххххх хх ХХ х х. хххххххх ххх. х х ххххххххххх

ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – хххх. ххх.1

Хххх хххх ххххххх х ххххх хххххх ххххххххххх хххх х Хххххх хххххххххх ххххх хххх %

(ххххххх ). Ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххххх хххххх хххххххххх , хх хх хххххххх х

ххх.

Группа 1 Группа 2 Группа 3

Группа 4 Группа 5

Рисунок 2 – Доли мясных рынков в потреблении в РФ

Хххххх ххх хххх хххх ххххххх ххххххххххх хххх ххххххх ххххххххххх хххх, ххх хххх

ххххх х ххххх: ххххххх – %, ххххх – %, ххххххх – , %, хххххххх – %.

Хххх ххххххх х ххххххххххххх ххххххххххх хххх ххххххх ххххххххх ххххххххх х хх

хххххх хххх ххххххххх %.

1.1.2. ЦФО

Объем рынка мяса индейки в целом по ЦФО в г. составил , тыс. т в

натуральном выражении, в денежном выражении – млрд. руб.

1gks.ru , Росстат24




Рынок ЦФО показал в году достаточно высокий темп роста – на уровне %.

Рынок ЦФО в целом отличается относительно высокими объемами потребления,

его доля в общем объеме рынка РФ составляет %, и данный рынок может

рассматриваться в качестве перспективного.

1.1.3. Тульская область

Ххххх ххххх хххх ххххххх х Хххххххх ххххххх х х. хххххххх , ххх. х х ххххххххххх

ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – ххх. ххх.2

Ххххх ххххх Хххххххх ххххххх хххххххххх ххх, ххххххх х хххххххх ххххххххххххх

хххххх ххххх ххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххххх хххххххххх хххххх, ххххххххх хх

хх, хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххххххх хххх.

1.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении

1.2.1. РФ

Динамика объема потребления мяса индейки в РФ представлена ниже (рисунок )3:

2Объем рынка для Тульской области рассчитан на основе данных по среднедушевому потреблению и численности населения в области

25

Ххххх ххххх хххх ххххххх х ххххх хх ХХ х х. хххххххх ххх. х х

ххххххххххх ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – хххх. ххх.

Хххх хххх ххххххх х ххххх хххххх ххххххххххх хххх х Хххххх хххххххххх ххххх

хххх %. Ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххххх хххххх хххххххххх , хх хх

хххххххх х ххх.

Ххххх ххххх хххх ххххххх х ххххх хх ХХХ х х. хххххххх , ххх. х х

ххххххххххх ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – хххх. ххх.

Ххххх ххххх хххх ххххххх х Хххххххх ххххххх х х. хххххххх , ххх. х х

ххххххххххх ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – ххх. ххх.

Ххххх ххххх Хххххххх ххххххх хххххххххх ххх, ххххххх х хххххххх

ххххххххххххх хххххх ххххх ххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххххх хххххххххх

хххххх, ххххххххх хх хх, хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххх хххххххх

хххххххххххх хххх.




2009 2010 2011 2012 2013 (П)104%

106%

108%

Объем и динамика рынка

Рисунок 3 – Динамика рынка индейки в РФ

Х хххх ххххххххххх хххх ххххххх х ХХ ххххххххх ххх. хххх, х – ххх. хххх. Х

хххх хххххх ххххххххххх ххххх хх ххх. хххх х ххххх х ххххххххххххх хххххххх, хххххх ххххх

хххххххх, ххх ххх ххххххх хххх хххх, ххх х хххххх хххххххх ххххххххх. Х хххх ххххх

хххххххххххххххххх ххххххххх хххх, хх хх хххх ххххххх хххххххххххххх хххххх хххх х

ххххххххххх хх ххххххх ххх. хххх. Х хххх хххх хххххххххх ххх. хххх ххххххх, х –

ххх. хххх.

Хххххххх хххххх хххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх х ХХ хххххххххххх хххх

(ххххххх ):

3http://www.indexbox.ru/reports/marketingovoe-issledovanie-rynok-indejki/ , Маркетинговое исследование. Рынок индейки (мясо и субпродукты индейки). Март

26



http://www.indexbox.ru/reports/marketingovoe-issledovanie-rynok-indejki/


2009 2010 2011 2012 1 кв. 2013

2013 (П) 2014 (П) 2015 (П)

Рисунок 4 – Динамика темпа прироста потребления индейки в РФ

Динамика доли импортной продукции в структуре потребления представлена на

рисунке 4:янв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюн

2010 2011 2012 2013

Рисунок 5 – Динамика доли импорта в структуре потребления мяса индейки в РФ

Как видно из рисунка, доля импортной индейки на российском рынке снижается из

года в год. В период с по год объем импортной продукции снизился на %.

4http://stat.customs.ru , Таможенная статистика внешней торговли27




Динамика российского производства мяса индейки представлено ниже (рисунок ).

2009 2010 2011 2012 1 пол. 201392%94%96%98%100%102%104%106%108%110%112%

Объем и динамика российского производства

Рисунок 6 – Динамика производства мяса индейки в РФ

Ххххххх х хххх ххххх хххххххххххх хххх ххххххх х ХХ ххххххххх хххххх, ххх хх

ххххххх хххх ххххххххххххх хххххх. Х хххх хххх ххххххххххх ххх. хххх ххххххх, х –

ххх. хххх. Х ххххххххх ххх хххххххххххх ххххххххх хххх хххххххх, хх хххх х % х хххх

хх % х , ххххх хххххххххххх ххх хххх хххххххх ххх. хххх. Х х ххххх хххх хххххххх

хххххххххх ( % х % хххххххххххххх), хххххх хххххххххххх ххх хххх ххххххххх х ххх.

хххх хххххххххххххх. Хх хххххх хххх хххххххх хххххххххххх хххххххххх ( %) х ххххх

хххххххххххх хххххххх ххх. хххх.

Хххххххх хххххх хххххххх хххххххххххх ххххххх х ХХ хххххххххххх хххх (ххххххх ):

28




2009 2010 2011 2012 1 кв. 2013

2013 (П) 2014 (П) 2015 (П)

Рисунок 7 – Динамика темпов прироста производства мяса индейки в РФ

1.2.2. ЦФО

Динамика потребления мяса индейки в ЦФО представлена на рисунке 5:

2009 2010 2011 2012 2013 (П)0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

Объем и динамика регионального рынка

Рисунок 8 - Динамика рынка индейки в ЦФО

5Динамика потребления мяса индейки в ЦФО рассчитана на основе данных по потреблению в РФ и численности населения в регионах

29




Динамика темпов прироста представлена на рисунке :

янв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюн

2010 2011 2012 2013

Рисунок 9 - Динамика темпов прироста потребления индейки в ЦФО


Динамика потребления мяса индейки в ЦФО представлена на рисунке 6 :

2009 2010 2011 2012 2013 (П)0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

Объем и динамика регионального рынка

Рисунок 10 – Динамика рынка индейки в Тульской области

Динамика темпов прироста представлена на рисунке :

6Динамика потребления мяса индейки в Тульской областирассчитана на основе данных по потреблению в РФ и численности населения в Тульской области

30




янв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюниюлавгсеноктноядекянв февмарапрмайиюн

2010 2011 2012 2013

Рисунок 11 - Динамика темпов прироста потребления индейки в Тульской

области

1.3. Структура рынка по типам продуктов

1.3.1. По виду конечного продукта

Импортные поставки мяса индейки и внутреннее производство имеют разную

структуру, поэтому они будут проанализированы отдельно.

31

Х хххх ххххххххххх хххх ххххххх х ХХ ххххххххх ххх. хххх, х – ххх.

хххх. Х хххх хххххх ххххххххххх ххххх хх ххх. хххх х ххххх х ххххххххххххх

хххххххх, хххххх ххххх хххххххх, ххх ххх ххххххх хххх хххх, ххх х хххххх хххххххх

ххххххххх. Х хххх ххххх ххххххххххх ххххххх ххххххххх хххх, хх хх хххх ххххххх

хххххххххххххх хххххх хххх х ххххххххххх хх ххххххх ххх. хххх. Х хххх хххх

хххххххххх ххх. хххх ххххххх, х – ххх. хххх.

Ххххх ХХХ хххххххххх % х хххххххх хххххххх ххххххххххххх х ххххх хххххх

хххххххххх ххххххххх. Хх хххх хх Хххххххх ххххххх хххххххххх хххх % ххххх ххххх,

ххххххх х хххххххх ххххххххххххх хххххх ххххх хххххххххх ххххххххххххх хххххххх

ххххххх, х ххххххххххх Хххххххххх ххххххх.




На рисунке приведена структура производства продукции из мяса индейки в

России по данным г.7



Рисунок 12 – Структура внутреннего производства по видам продукции

Ххх ххххх хх ххххххх , ххххх % ххххх хххххххххх хх ххххххххххх ххххх ххххх. Ххх

хххх хххххххх хххххххх, ххх хххххх ххххххх ххххх ххххххххххххххх хххххххх хххххххх

ххххххх ххххх.

Ххххх ххххххххх хххххххххххх ххххххххххх ххх, ххх хххххххххх хххххх ххххххх ххх

хххххххххх ххххххххх хххххххх:

Ххх хххх хххххх - хх х ххххххх хххх, ххххххх ххххх ххххх хххххххххх ххххххх

ххххххх

Ххххх ххххх хх хххххххххх х ххххххх, ххххххххххх

Ххххх ххххххх хххххххххх хххххххх хххххххххххххх хх хххх хххх (хххххххххххх

ххх ххххх, ххх х ххххххх хххх) х ххх хххххххх хххххххххх хх ххххх ххххххх

ххххх хх хххххх ххххх

Хххххххххххх ххххх ххххх хххххххххххх хххххх ххх хххххххххххх ххххххххххх

Хх хххххх хххххххххх хххххххххх ХХ хх х. х Хххххх хххххххххххх ххххх х

ххххххххххх ххххх, х ххххх ххххххххххх хххххх х хххххххххххх х ххххххххххх хххх.

7В. В. Гущин, Т. Ф. Трухина «Коэффициентный метод определения стоимости сырья при производстве продуктов из мяса индейки», журнал «Птица и птицепродукты», № , .

32




Хх ххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх хх ххххх хххххххххххх ххххххххх.



Рисунок 13 – Структура импорта по видам продуктов

Ххх ххххх хх хххххххххххххх хххх ххххххххх, ххххххххххх хххххххххххх ххххх ххххх х

ххххххххххх хххххххххххх % ххххххх. Хххххххх ххххххххххх ххххххххх ххххххххххх хх

ххххххх. Ххххх ххххх х ххххххххх хххххххх хххххххх хххххх % хх хххххх хххххх ххххххх.

1.3.2. По типам производителей

Производством индейки в России занимаются сельскохозяйственные организации

и граждане в личных подсобных хозяйствах. Данные о структуре рынка по

производителям индейки представлены на рисунке .

33






Рисунок 14 – Структура производства мяса индейки по типу производителя

Как видно из представленной выше диаграммы, в основном индейку на российский

рынок поставляют сельскохозяйственные организации.

1.4. Анализ потребителей

Х хххххххх хххххххххххх хххххх ххххххххх ххххх ххххххххх:

34

Ххххххххх хххххххх хххх ххххххх х хххххххххх хххххххххххх ххххх хххххх

ххххххххх, ххххххх ххх ххххх хххххххххххххххх хххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх ххххх хх % ххххх ххххххх хх ххххххххххх хххххх

ххххх х хххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххххххх ххххххх ххххх. Хх % хххххххххх хх

ххххх ххххх ххххх х хххх, % хх ххххххххххх.

Ххххххххх ххххххх хх , % ххххххх хх хххххх ххххх х хххххххххххх

хххххххххххх, хх % - хх ххххх хххххххххххх ххххх, , % - хх ххххх ххххххххххх.

Ххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххххх хх ххххххххх: ХХХ х х/х

ххххххххххх, ххх хххх хх хххх ххххххххх хххххххххх % хххххххххххх.




Хххххххххххххххххххх ххххххххххх

Ххххххххх хххх, хххххххх

Хххххххххх хххх

Хххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх ххххххххх хххх. Ххх ххх

ххххххххх ххххх ххххх хххххххххххх хххххх х ххххххххххх (хх хххххх, хххххххх), хх, ххххх

хххххххх хххххххххххх ххххххххххххх хххх ххххххх, хххххххххх ххх хххххххххххххх ххххх

ххххх хххххххххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх.

1.4.1. Реализация продукции для промышленная переработки

Ххххх ххххх хххххххххххх ххххххххххх хххх ххххххх х Хххххх х х. хххххххххх хх

хххххх , ххх. х ххх.8 Ххххххххххх ххх хххххххххххх ххххххххх хххх ххххххх ххххххххххххх

ххх ххххххххххх ххххххххххххххх. Х х. ххххх ххххххххх хх хххххххххх Хххххх хххх

хххххххх , ххх. х. Ххххххххх ххххх ххххх ххх ххххххххххххххх, хххххххххххх ххххх , ххх.

х, ххххххххххххх хх хххххххххх ххххх.

Ххххххххх хххххххххххх ххххххххххх хххххххххххх хх ххххххх :



Рисунок 15 – Структура промышленной переработки мяса индейки в РФ

8http://indiejka.ru/clause.php?id= , Выращивание индейки35




Ххх ххххх хх ххххххх , хххххххх ххххх ххххх хх хххххххххххх ххххххххххх ххххххххх

хх-хх ххххххх. Х хххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххх х хххххх ххххххх хххххххххххххх

ххххх ххххх ххххххххххххх.

Х хххххххх ххххх ххх хххххххххххх ххххххххххх хххххххххххх хххххх, хххххх, хххх,

ххххх х хх. хххххххххх ххххх ххххх. Хх хххххххххх ххххххх хх ххххххх хххххххх хххххххх. Ххх

хххххххххххх ххххххххххх хххх ххххххх, ххххх хххххххххх хххххххххх %, х хххххххххх ххххх

ххххх хххх ххххххххххх хх ххххххххххххххх, х.х. % хх ххххх ххххх. Ххх хххххххххххх

хххххххххххххх хххх ххххххххх ххх ххххххххххххххх хххххххххх %.9

Ххххххххххх хххххххххххх хххххххх, ххх ххххххххххххх хххххххххххххххххххх

ххххххххххх хххххххх ххххххххх хххх ххххххххх хх ххххххх: хххххх, ххх, ххххх, ххххх, хххххх

хххххх, ххххххххххх. Хххххххххх ххххххххх ххххххххх хххххххххх - ххх. хх хх. Ххххх

ххххххххх ххххххх – - х10.

Х хххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххххххххх х ХХХ ххххх

ххххххххххххххх хххххххххх хххххххххххххххххххх хххххххх хххххххххххх ххххххх х хх

хххххххххх ххххххххххх. Хххххххххххххх хххххххх хххххххх хххххххххххх х ххххххх .

Таблица 7 – Крупные мясоперерабатывающие заводы ЦФО

Наименование Характеристика

ХХХ «Хххххххххххх хххххххххххххххххххх хххххххх» (ХХХХ)

ХХХХ – ххххххх ххххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххх х ХХХ. Хххххххх ххххххх ххххххххх хххххх х хххххххххх хххххххххх.

Ххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх хххххххх.

Ххххх хххххх ХХХХ х х. хххххххх ххх. х.

ХХХ «Хххххххххххх хххххххххххххххххххх ххххх» (ХХХХ)

Ххххххххххх хххххх х хххххххххххххххх хххххх «Ххххххххх».

ХХХХ хххххххх ххххх хх хххххххххх хххххххххххххх хххххх ххххххххх х Хххххх х Хххххх. Ххххххххххх хххххххххх ххххх хххххххххххх ххххххххх

Хххххх ххххххххх ХХХХ х х. хххххххх ххх. х.

ХХХ «Хххххххх» Ххххххх хххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх, ххххххххх ххххххх ххххххххх х хххххххх Хххххх, х ххххх х Хххххххххххх х Хххххххххх.

Ххххххххх ххххх ххххххх ххххххххх – ххххх ххх. х.

ХХХ «Хххххххххххх хххххххххххх»

Ххххххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх хххххх х -хххххх хххххххх.

9В. В. Гущин, Т. Ф. Трухина «Коэффициентный метод определения стоимости сырья при производстве продуктов из мяса индейки», журнал «Птица и птицепродукты», № , 10 Мониторинг прайс-листов, представленных на порталах http://www.agroserver.ru,

http://meatinfo.ru

36



http://meatinfo.ru/

http://www.agroserver.ru/


Наименование Характеристика

Хххххххххххх ххххххх хххххххххх % ххххх Хххххх.

Ххххххххххх хххххххххх ххххх хххххххххххх хххххх ххххххх.


ХХХ «ХХХ «ХххххХхх» Ххххххххххх хххххх х хххххх ххххххх хххххх хххххххх «Ххххх», хххххххххх ххххх хх ххххххх ххххх ххххххх ххххххх х ххххххх Ххххххххххх х Хххххххххх ххххххх, х ххххх хххххххххх ххххххххххх хххххххххххххххххххх ххххххххх, хххххххххх х Хххххх.

Ххххххххххх ххххххххх «ХххххХхх» хххххххххх ххххххх хххххххххххх.


1.4.2. Реализация продукции через сети и магазины

Хххххххххх хххххх ххххх ххххххх хххххххх хххх хх ххххххххххх хххх хххххххх ххххх хх

ххххх ххххххххххх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх хххххххххххххх.

Ххх ххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх хххх хххххххххх ххххххххх хх хххххххх, ххх

хххххххххх хххххх хххххххххххх ххххххххххххх х ххххххххххх ххххххх. Х ххххх х хххх ххх

хххххх х хххххххх ххххх х ххххххххх ххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххх х

ххххххххххххх хххххх. Х хххх хххххххх хххх х хххххххх, хххххххххх ххххх ххххх хххххх ххххх

ххххххххх хххх хххххххххх.

Хххххххх хххххх хххххххххххх хххххххххххххх ххххххххх «Хххххххххх», ххххххххххх

хххххххххххх х ХХХ ххххххххххх хххх ххххх ххх х хххххх х хххх, ххххххх ххххххх ххххххх

хххххххххх ххх х ххххх. Хххх ххххх хх хххх ххх ххххххххххх хххххххххххх хххххххх хх хх ,

хх ххххххххх.

Ххххххххххххх хххх хххххххх % ххххххххх Хххххх, ххх хххххххххх , ххх. ххх.

Ххххххххххх ххххххх Хххххх ххххххххххх х хххх хххх ххххх – %.

37




Фактор 1 Фактор 2 Фактор 3

Фактор 4 Фактор 5

Рисунок 16 – Потребительские предпочтения по технологии производства мяса

Ххх ххххх хх ххххххх , ххххххххххх хххххххххххх хххх хххххх хххххххххххх

хххххххххххх хххх ( %), хххххххххх хххх ххх, ххх хххх хххххххххх хх ххххх хххххххх х ххх,

ххх хххххххххххх ххххххххх, хххххххххх %.

Ххх хххх, х хххххх хххххххххх х хххххххх хххххххххххх хххх ххххх, хххххххххххх

хххххх хххххххххх % хххххххххх, х ххххх ххххххх хх – % – хх ххх ххххх ххххххххххххххх хх

ххххх хххххххххххх хххх ххххх.

Хххх ххххххххх ххххххххххххххх хххххххххххх хх ххххх хххххххх хххх (ххххххх )

38




.



Рисунок 17 – Потребительские предпочтения по упаковке мяса

Ххх ххххххх, хххххххх ххххххххххх хххх ххххх, ххххххххххх хх хххххххх х хххххх, –

ххх хххххх %. Ххххххх х хххххххххххххх хххххх хххххххххххх % ххххххххххх, х % –

ххххххххххх ххххххххххххх хххх ххххх.

Хх ххххххх ххххххххх хххххххххххх ххххххххххх хх ххххх хххххххххххх хххх ххххх

39






Рисунок 18 - Потребительские предпочтения по месту приобретения мяса

индейки

Как видно из рисунка , большинство потребителей предпочитает приобретать

мясо птицы в супермаркетах.

40




1.5. Конкурентная среда

В качестве конкурентной среды будут рассмотрены крупные производители

индейки в ЦФО, т.к. максимальное плечо доставки охлажденной индейки (наиболее

популярного типа мяса) составляет около км. В таблице представлены профили

основных игроков в ЦФО:

41

Х хххххххх хххххххххххх хххххх ххххххххх ххххх ххххххххх:

хххххххххххххххххххх ххххххххххх, ххххххххх хххх, хххххххх, хххххххххх хххх.

Хххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх ххххххххх хххх.

Ххх ххх ххххххххх ххххх ххххх хххххххххххх хххххх х ххххххххххх (хх хххххх,

хххххххх), хх, ххххх хххххххх хххххххххххх ххххххххххххх хххх ххххххх,

хххххххххх ххх хххххххххххххх ххххх ххххх хххххххххххх хххххххххххххххххххх

ххххххххххх.

Хххххххх ххххх ххххх хх хххххххххххх ххххххххххх ххххххххх хх-хх

ххххххх. Х хххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххх х хххххх ххххххх

хххххххххххххх ххххх ххххх ххххххххххххх. Ххххххх хххххххххххххххх ххххххххххх

ХХХ: ХХХХ, ХХХХ, ХХХ «Хххххххх», ХХХ «Хххххххххххх хххххххххххх», ХХХ

«ХХХ «ХххххХхх».

Хххххххххх хххххх ххххх ххххххх хххххххх хххх хх ххххххххххх хххх

хххххххх ххххх хх ххххх ххххххххххх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх

хххххххххххххх.

Ххх ххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх хххх хххххххххх ххххххххх хх

хххххххх, ххх хххххххххх хххххх хххххххххххх ххххххххххххх х ххххххххххх

ххххххх. Х ххххх х хххх ххх хххххх х хххххххх ххххх х ххххххххх ххххххххх ххххххх

хххххххх ххххххххххх ххххх ххххх х ххххххххххххх хххххх. Х хххх хххххххх хххх х

хххххххх, хххххххххх ххххх ххххх хххххх ххххх ххххххххх хххх хххххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх хххх хххххх хххххххххххх хххххххххххх хххх

( %), хххххххххх хххх ххх, ххх хххх хххххххххх хх ххххх хххххххх х ххх, ххх

хххххххххххх ххххххххх, хххххххххх %.




Таблица 8 – Профили крупных игроков ЦФО

Наименование

Сайт Контактные данныеГод

основа-ния

Мощ-ность, тыс. т

Краткое описание

ЗАО «Краснобор»

http://www.krasnobor.ru/ Большой Саввинский переулок, д. , бизнес-центр SAVINSKI, Тел./факс: ( ) , [email protected]

В настоящее время ЗАО «Краснобор» является вторым по мощности производителем индейки в России. Доля рынка РФ – %, доля рынка ЦФО – %. Продукция компании представлена в центральных регионах России.

ХХХ «Ххххххххх «Хххххххххх»

хххх://ххххххххх-хххх.ххх/

, ХХ, Хххххххххххх ххххххх, Хххххххххххх ххххх, ххх. Хххххххх, хх. Хххххххх, х. х, ххх. ( ) -

. Ххххххххххх хххх хххххххх хх хххх ххххххххххх ХХХ ХХХ «Хххххххх» х ХХХ ХХХ «Ххххххххххххххх». Ххххххххххххх хххххххххх хххххххххххххх х ххххх (хххххххх ххххххх , ххх. хххх). Хххххх ххххххххххххх хххх

ХХХ «Ххххххххххх хххххххххххх»

хххх://ххх.ххххххх.хх/ Хххххххххх ххххххх, Ххххххххххх ххххх, х. Хххххх хх. Ххххххх ххх, , Ххх.: ( ) -

ХХХ «Ххххххххххх хххххххххххх» хххххххх хххххххххххх хххххххххххххххх ххххххххххххх х Хххххххххх ххххххх. Х х. хххххххххххх хххх ххххххххххх х ххххххх ххххххххххххх х хх ххх хххх ххххххххх ххххххххххххх, ххххххх хххххххххх хх х. Ххххх хххххххххх хххххххх ххххх ххх. хххх. ХХХ. Хх ххххх ххххххххххххх хххх ххххххх х хххххххххххх ххххххххх, х ххххх ххххххххххх хххххххххххх ххх хххх х ххххххххххх ххххх.

42





Сайт Контактные данныеГод

основа-ния

Мощ-ность, тыс. т

Краткое описание

ХХХ «Хххххххххххх «Ххххххххх»

Хххххх, Хххххххх ххх., Ххххххххх х-х, х. Ххххххх, ххх. ( ) – –

Хххх ххххх ХХХ, хххххххххх хххххххххххх, хххххххххх ххххх %. ХХХ «Хххххххххххх «Ххххххххх» хххххх х хххххх хххххххххххх «Ххххх». Ххххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх хххххххх х хххх: ххххххх х ххххххххххх ххххххххххх ххххх, ххххххххх хххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххххх ххххх; хххххххххххх хххххх х ххххххх хххххх (ххх ххххххххххх хххххххх хххххх хххххххххххх ххххххххххх хххххххххххххххх хххххххх Ххххххх х Хххххх); Хххххххх ххххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххххх, ххххххххх хххххххххх ххххххххххх ххххххххххххххх ххххххх

43




1.6. Анализ цен

Анализ цен будет произведен на основании данных о мелкооптовых ценах крупных

производителей ЦФО (таблица ).

Таблица 9 – Мелкооптовые цены на продукцию основных игроков в ЦФО

Наименование Цена, руб. за кг

ххх

Рагу из мяса индейки

Голень индейки

Гуляш из индейки

Филе индейки медальон

Бедро индейки

Плечо крыла индейки

Эскалоп из мяса индейки

Котлета из индейки натуральная

Печень индейки

Вырезка из филе индейки

Желудки индейки

Сердце индейки

Азу из индейки

Крыло индейки

Фарш из индейки

44

Х хххххххх хххххххххххх ххххх ххххх ххххххххххх ххххххх ххххххххххххх ххххххх

х ХХХ, х.х. хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх (хххххххх ххххххххххх хххх

хххх) хххххххххх ххххх хх. Хххххххх хххххх х ХХХ: ХХХ «Ххххххххх» ( ххх. хххх),

ХХХ «Ххххххххх «Хххххххххх» ( . ххх. хххх), ХХХ «Ххххххххххх хххххххххххх» ( ххх.

хххх), ХХХ «Хххххххххххх «Ххххххххх» ( ххх. хххх).





ххх

Тушка индейки категории

Полутушка индейки

Четвертина задняя

Бедро индейки


Филе индейки

Барбекю без кожи (филе красное)

Барбекю с кожей (бедро бескостное)

Эскалоп индейки

Крыло индейки

Чип (плечевая часть крыла)

Палочка (локт.часть крыла)

Фарш индюшиный «Экстра»

Фарш индюшиный «Городской»

Фарш индюшиный «Домашний»

Стейк «Столичный»

Стейк «Охотничий»

Стейк «Российский»

Печень

Сердце

Мышечный желудок

ххх

Тушка целая

Вырезка из индейки

45





Котлета из индейки натуральная

Отбивные из индейки

Ростбиф из индейки

ххх

Тушка целая - кг

Тушка суповая

Филе индейки (грудка)

Медальоны

Филе индейки малое

Стейк из грудки

Гуляш из индейки

Бедрышко индейки б/кожи

Филе голени

Крылышки индейки (целые)

Крылышки индейки (кисть)

Крылышки индейки (локтевая часть)

Крылышки индейки (плечевая часть)

Филе бедра индейки б/кожи

Рагу по-задонски (голень нарезанная кольцами)

Мясо для жарки

Мясо «Нежность» (филе крыла)

Шейка индейки

Печень индейки

Сердце индейки

Мышечные желудки индейки

46





Суповой набор

Набор для бульона

Семенники

Кожа

Жир

Головы

Трахея

Ноги

Кости от обвалки

Кости молотые

Фарш из индейки "Особый"

Фарш из индейки МДМ

ххх

Филе индейки из грудки

Стейк из индейки Индолина грудки

Фарш из индейки Индолина охлажденный кг в/у


Бедро индейки бескостное

Азу из индейки

Минимальные, максимальные и средние цены на основные продукты индейки

представлены в таблице и на рисунке :

Таблица 10 – Цены на основные виды продукции


Минимальная цена, руб./кг

Максимальная цена, руб./кг

Средняя цена, руб./кг


47




Голень .

Бедро .

Вырезка .

Фарш

Филе

Крыло .

Печень

Рисунок 19 – Минимальные, максимальные и средние цены на основные виды

продукции

48

Цены на основные виды продукции (на основании анализа мелкооптовых цен

крупных игроков ЦФО):






Голень .

Бедро .

Вырезка .

Фарш

Филе

Крыло .




1.7. Прогнозный объем развития рынка

1.7.1. РФ

Прогноз развития отрасли можно осуществить на основании данных по

предполагаемым к реализации проектам (таблица )

Таблица 11 – Предполагаемые к реализации проекты


ИТОГО:

Прогноз развития рынка представлен на рисунке :

49




2011 2012 2013 2014 2015110%

115%

120%

125%

130%

135%

140%

Прогноз развития рынка

Рисунок 20 – Прогноз развития рынка индейки в РФ

Прогноз изменения среднедушевого потребления мяса индейки представлен ниже

(рисунок ):

2011 2012 2013 2014 2015110%

115%

120%

125%

130%

135%

140%


Рисунок 21 – Прогноз среднедушевого потребления мяса индейки в РФ

Если все запланированные проекты будут реализованы, то объем потребления

мяса индейки в РФ вырастет к году в , раза с , кг на человека в год до , кг.

50




1.7.2. ЦФО

Прогнозный объем рынка ЦФО до года представлен на рисунке 11:

2011 2012 2013 2014 2015110%

115%

120%

125%

130%

135%

140%


Рисунок 22 – Прогноз развития рынка индейки в ЦФО


Прогнозный объем рынка ЦФО до года представлен на рисунке 12:

11Прогнозный объем рынка ЦФО рассчитывался на основе прогноза развития рынка РФ и численности населения в регионе12Прогнозный объем рынка Тульской областирассчитывался на основе прогноза развития рынка РФ и численности населения в области

51




2011 2012 2013 2014 2015110%

115%

120%

125%

130%

135%

140%


Рисунок 23- Прогноз развития рынка индейки в Тульской области

1.8. Тенденции развития рынка

Ххххх хххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххх ххххх ххххххх:

Х ххххххххх ххххх ххххх хххх ххххххх х Хххххх хххххххххх хххххх хххххххх:

хххххххххххх хххх хххххх, хххххххх хххххххх х ххххх хххххххх, хххххх ххххххх хххххх. Х

- хх. хххх хххххххх ххххх хххххххх ххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх хххх

ххххххх, ххххххххххх ххххххххх ххххх хххххххххххх ххххххх хххххххххх ххххх ххх. х х

ххх.13 Ххххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххххх ххххххххх хххххххх хх - ххх.

Ххххх хх хххххх ххххххххх ххххххххх ххх хххххххх хххххххххх хххххххх хххх ххххххх, х

хх ххх ххххх ххххххх хххххххх хх %. Ххх хххх хххххххххх хххххххххххх хххххххххх

хххххххххх хххх, ххххххх хххххххххх хххх хххххххх хх ххххххххххххх хххххх.

Х хххххх хххххххххх хххх ххххххххххх хххххххх, ххххх хххххххххххх хххх ххххххх

хххххххх ххххххххххх, ххх хххххххх хх ххххх, ххххххх ххххх ххххххххх, хххххххх х хххххх

хххххххх ххххх. Х ххххххххх ххххх хххх ххххххх х ХХХ х Хххххх ххххххххх хх ххххх,

хххххххххххх х ххххх хххххххх, ххххх ххх. хх хх. Хх хххххх хххххххххх хххххххххх хх

х., ххххххх ххххххххх ххххххххххххх ххххххххх ххххххххх хх ххххххх хххххххххх ххх. хх

хх. Ххх ххххх хххх ххххх ххххххххххх хххххххх ххххх ххххххххххх ххххххххх ххххххххххх,

х ххххх хххххххххххххх ххххх ххххххххх хххх х ххххх.

13http://expert.ru/expert/ / /doshla-ochered-do-indejki/ , Журнал «Эксперт» № ( ), 52

Ххххххх хххххххх ххххххх ххххх ххххххххххх хх ххххххххх хххххх хх

хххххххххххххх х хххххххххх хххххххх.Хххх ххх ххххххххххххххх ххххххх ххххх

ххххххххххх, хх ххххх ххххххххххх хххх ххххххх х ХХ хххххххх х хххх х , хххх х , хх

хх хххххххх х ххх хх , хх, х.х. хх ххххххх ххх. хххх х ххххх хх ХХ, ххх. хххх – ххх

ХХХ, , ххх. хххх – ххх Хххххххх ххххххх.



http://expert.ru/expert/2012/20/doshla-ochered-do-indejki/


Ххххх ххххх хххх хххххххх хххххххххххххх х хххххххххх х ХХХ

Ххххх хххххххх хххххххх, хх ххххх ххххх ххххх ххххххххх хххххххх хххххх х хххх хх

ххххх, хххх ххххххх х ххххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххххххх -

%

Хххххххххх ххххххх ххххххххххх ххххххх ххххххххх, ххх хххх х хххххх ххххххххх

хххххххх ххххххххххххххххх ххххххххххх х хххх ххххххх, х ххххх х хххх ххххххххх

ххххххххххххххх ххххххх ххх х хх ххххх ххххххххххх.

1.9. Резюме к главе «Анализ рынка»

Ххххх ххххх хххх ххххххх х ххххх хх ХХ х х. хххххххх ххх. х х ххххххххххх

ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – хххх. ххх.

Хххх хххх ххххххх х ххххх хххххх ххххххххххх хххх х Хххххх хххххххххх ххххх хххх

%. Ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххххх хххххх хххххххххх , хх хх хххххххх х ххх.

53

Хххххххх ххххххххх хх ххххх ххххххх х ХХ:

Ххххххх хххххххххх хххххх хххххх хххххххх. Х - хх. хххх хххххххх ххххх

хххххххх ххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх хххх ххххххх. Ххххх ххххх хххх

хххххххх ххххххххххх ххххххххххххх х ХХХ.


хххххххх ххххххххххх, ххх хххххххх хх ххххх, ххххххх ххххх ххххххххх, хххххххх х

хххххх хххххххх ххххх.

Хххххххххххх ххххххх хх ххх хх ххххх (хх хххх х ххххххххххххх - %)




Ххххх ххххх хххх ххххххх х ххххх хх ХХХ х х. хххххххх , ххх. х х ххххххххххх

ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – хххх. ххх.

Ххххх ххххх хххх ххххххх х Хххххххх ххххххх х х. хххххххх , ххх. х х ххххххххххх

ххххххххх, х хххххххх ххххххххх – ххх. ххх.

Ххххх ххххх Хххххххх ххххххх хххххххххх ххх, ххххххх х хххххххх ххххххххххххх

хххххх ххххх ххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххххх хххххххххх хххххх, ххххххххх хх

хх, хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххххххх хххх.

Хххххххх ххххххх хххххххххххх хххххххххххх хххх:

2009 2010 2011 2012 2013 (П)104%

106%

108%


Рисунок 24 – Динамика рынка индейки РФ

54




2009 2010 2011 2012 2013 (П)104%

106%

108%


Рисунок 25 – Динамика рынка индейки в ЦФО

2009 2010 2011 2012 2013 (П)104%

106%

108%


Рисунок 26 – Динамика рынка индейки в Тульской области

Ххххххххх хххххххх хххх ххххххх х хххххххххх хххххххххххх ххххх хххххх ххххххххх,

ххххххх ххх ххххх хххххххххххххххх хххххххх.

55




Ххххххххххх хххххххххххх ххххх хх % ххххх ххххххх хх ххххххххххх хххххх ххххх х

хххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххххххх ххххххх ххххх. Хх % хххххххххх хх ххххх ххххх

ххххх х хххх, % хх ххххххххххх.

Ххххххххх ххххххх хх , % ххххххх хх хххххх ххххх х хххххххххххх хххххххххххх, хх

% - хх ххххх хххххххххххх ххххх, , % - хх ххххх ххххххххххх.

Ххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххххх хх ххххххххх: ХХХ х х/х ххххххххххх,

ххх хххх хх хххх ххххххххх хххххххххх % хххххххххххх.

Ххххххххх хххххххх хххх ххххххх х хххххххххх хххххххххххх ххххх хххххх ххххххххх,

ххххххх ххх ххххх хххххххххххххххх хххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх ххххх хх % ххххх ххххххх хх ххххххххххх хххххх ххххх х

хххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххххххх ххххххх ххххх. Хх % хххххххххх хх ххххх ххххх

ххххх х хххх, % хх ххххххххххх.

Ххххххххх ххххххх хх , % ххххххх хх хххххх ххххх х хххххххххххх хххххххххххх, хх

% - хх ххххх хххххххххххх ххххх, , % - хх ххххх ххххххххххх.

Ххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххххх хх ххххххххх: ХХХ х х/х ххххххххххх,

ххх хххх хх хххх ххххххххх хххххххххх % хххххххххххх.

Х хххххххх хххххххххххх хххххх ххххххххх ххххх ххххххххх: хххххххххххххххххххх

ххххххххххх, ххххххххх хххх, хххххххх, хххххххххх хххх.

Хххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх ххххххххх хххх. Ххх ххх

ххххххххх ххххх ххххх хххххххххххх хххххх х ххххххххххх (хх хххххх, хххххххх), хх, ххххх

хххххххх хххххххххххх ххххххххххххх хххх ххххххх, хххххххххх ххх хххххххххххххх ххххх

ххххх хххххххххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх.

Хххххххх ххххх ххххх хх хххххххххххх ххххххххххх ххххххххх хх-хх ххххххх. Х хххххх

ххххххххххх хххххххххххх ххххххх х хххххх ххххххх хххххххххххххх ххххх ххххх

ххххххххххххх. Ххххххх хххххххххххххххх ххххххххххх ХХХ: ХХХХ, ХХХХ, ХХХ «Хххххххх»,

ХХХ «Хххххххххххх хххххххххххх», ХХХ «ХХХ «ХххххХхх».

Хххххххххх хххххх ххххх ххххххх хххххххх хххх хх ххххххххххх хххх хххххххх ххххх хх

ххххх ххххххххххх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх хххххххххххххх.

Ххх ххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх хххх хххххххххх ххххххххх хх хххххххх, ххх

хххххххххх хххххх хххххххххххх ххххххххххххх х ххххххххххх ххххххх. Х ххххх х хххх ххх

хххххх х хххххххх ххххх х ххххххххх ххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххх х

56




ххххххххххххх хххххх. Х хххх хххххххх хххх х хххххххх, хххххххххх ххххх ххххх хххххх ххххх

ххххххххх хххх хххххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх хххх хххххх хххххххххххх хххххххххххх хххх ( %),

хххххххххх хххх ххх, ххх хххх хххххххххх хх ххххх хххххххх х ххх, ххх хххххххххххх

ххххххххх, хххххххххх %.

Х хххххххх хххххххххххх ххххх ххххх ххххххххххх ххххххх ххххххххххххх ххххххх х

ХХХ, х.х. хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх (хххххххх ххххххххххх хххх хххх)

хххххххххх ххххх хх. Хххххххх хххххх х ХХХ: ХХХ «Ххххххххх» ( ххх. хххх), ХХХ

«Ххххххххх «Хххххххххх» ( . ххх. хххх), ХХХ «Ххххххххххх хххххххххххх» ( ххх. хххх), ХХХ

«Хххххххххххх «Ххххххххх» ( ххх. хххх).

Хххх хх хххххххх хххх ххххххххх (хх ххххххххх ххххххх хххххххххххх ххх ххххххх

ххххххх ХХХ):

Таблица 12 – Цены на основные виды продукции






Голень .

Бедро .

Вырезка .

Фарш

Филе

Ххххххх хххххххх ххххххх ххххх ххххххххххх хх ххххххххх хххххх хх хххххххххххххх х

хххххххххх хххххххх. Хххх ххх ххххххххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххх, хх ххххх

ххххххххххх хххх ххххххх х ХХ хххххххх х хххх х , хххх х , хх хх хххххххх х ххх хх , хх,

х.х. хх ххххххх ххх. хххх х ххххх хх ХХ, ххх. хххх – ххх ХХХ, , ххх. хххх – ххх Хххххххх

ххххххх.

Хххххххх ххххххххх хх ххххх ххххххх х ХХ:

Ххххххх хххххххххх хххххх хххххх хххххххх. Х - хх. хххх хххххххх ххххх хххххххх

ххххх хххххххххххххххххххх ххххххххххх хххх ххххххх. Ххххх ххххх хххх хххххххх

ххххххххххх ххххххххххххх х ХХХ.

57





хххххххх ххххххххххх, ххх хххххххх хх ххххх, ххххххх ххххх ххххххххх, хххххххх х хххххх

хххххххх ххххх.

Хххххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххх хх ххх хх ххххх (хх хххх х ххххххххххххх - %)

58




2. Маркетинговая стратегия

Хххххххх ххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх:

Хххххххххх х ххххххххххх хххххх х ХХХ х ххххх ххххххххх хххххх хххххххххххх

ххххххххххх

Ххххххххххх х хххххххх ххххххххххх ххххх хххххххххххххх х ххххххххх ххххххххххххх

ххххххххх х ххххх ххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх х ххххххх хххххххххххх ххххххххх

Х хххххх хххххх ххххх хххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх хххххххх х хххххх

хххххх хх ххххх, х ххххх ххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх х ххххххх хххх

хххххххххххх ххххххххххх.

Ххххххххххххх хххххххх ххххх хххххххх х хххх ххххххххх ххххххххххх:

Хххххххххх хххххх, ххххххх ххххх хххххххххххх хх хххххххххххххх хххххххххххх

ххххххххх х хххххххх хххх х ххххх ххххххххххххххх ххххх ххх хххххххх ххххххххх ххххххх

хххххххх хххххххх. Хххххх ххххх хххххххххххх хххххххххх хххххххххх ххххх хххххххх,

ххххххх хххххххх, ххххххххххххххх хххххххххх, хххххххх, хххххххх ххххххххх, ххххххххх

ххххххх х х.х.

Хххххххххх ххххх ххххххххххх – хххх хх хххххххх х хххххххххххх хххххххххххх

ххххххххххх хххххх

Ххххххххххх хххххххх ххххх хххххххх, ххххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххх х

ххххххххх ххххххххххх, хххххххххх хх хххххххххххх хххххх, х ххххх ххххххххххх ххххххх

Ххххххх х хххххххххх ххххххххх ххххххххххххх хххххх (ХХХ)

Хххххххххх хххххх х хххххххх хххххххх, хххххххххх ххххххх ххххххххх хххххх ххххх, х

ххххх хххххххххх ххххххх х хххххххххххххххххх хххххххххххх ххххххх х хххххххх

Хххххххххххххх хххххх ххххххх хх хххххххххх хххххххххх ххх хххххххххх хххххххх

(хххххххх, хххххх хх ххххх)

Хххххххххх ххххх – хххххххххх ххх ххххххххххх (ххххххххх ххххххххххх хххххххх

хххххххххх хх хххх, ххххххх ххххххх хххххххх ххххх ххххх ххххххх хххххххх), хххххххххх

хххххххххххххх хххххххх х х.х.

Ххххххх хх ххххххххххххх хххххххх хххххххххххх хххх (ххххххх , ххххххх ):

59




Таблица 13 – Бюджет мероприятий маркетинговой компании при выходе на

рынок

№ пп Наименование мероприятия Итого

Создание сайта

Продвижение в интернете

Разработка бренда

Полиграфическая и сувенирная продукция

Участие в профильных выставках

Размещение статей в печатных изданиях

Реклама в печатных изданиях

Скидки, акции

Итого:



Рисунок 27 – структура маркетинговой компании при выходе предприятия на

рынок

Х хххххххх хххххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх ххххххххх хххххххххххххх

ххххххххххххх ххххххххххх, хх ххх ххххххххххх ххххххх % хх ххххххх хххххххх. Хххххх

ххххххххххх ххххх хххххххх х хххх ххххххххх ххххххх х ххххххххх, ххххххх х хххххххх

ххххххх х ххххххххх, хххххх х хххххххх хххххххх, хххххх х ххххх, х ххххх ххххххххххх хххххх

хххххххххх хх хххххххх х хххххххххххххх ххххххххххх х хххххххххх ххххх.

60




3. Финансовый план

3.1. Базовые предположения к расчетам

Срок расчета проекта – . лет

Расчет выполнен в текущих ценах с НДС

Шаг расчета - квартал

3.2. Инвестиционный план

Общий объем инвестиций по проекту составит млн. руб. Структура инвестиций

по статьям затрат представлена ниже (таблица ):

Таблица 14 – Общий объем инвестиций в разрезе статей затрат

Направления инвестиционных вложений ИтогоОрганизация юридического лица

Подготовка проектов, разрешений на строительство и бизнес-плана

Оборотные средстваИтого:

Как видно из рисунка, представленного ниже, основными статьями затрат будут

строительство объекта и приобретение оборудования. Совокупно данные статьи затрат

составят % от всех инвестиционных затрат.

61




Направления инвестиционных вложений

1 Группа 2 Группа 3 Группа


7 Группа 8 Группа

Рисунок 28 – Структура инвестиционных затрат

Структура источников финансирования представлена ниже (рисунок и таблица ):

Структура финансирования

Собственные средства

Заемные средства

Рисунок 29 – Структура источников финансирования

Таблица 15 – Структура источников финансирования

62




Структура источников финансирования Значение, руб.


Кредитные средства

Прибыль предприятия

В рамках реализации проекта предполагается строительство быстровозводимого

здания цеха и подготовка территории. Смета на строительство представлена в таблице .

Таблица 16 – Смета на строительство

№ пп Наименование Итого

Здание быстровозводимое х

Затраты на газификацию

Затраты на электрификацию

Затраты на водоснабжение

Крепёж

Работа спецтехники

Охранный комплекс

Итого:

Смета затрат на покупку оборудования и транспортных средств представлена в

таблице .

Таблица 17 – Смета затрат на оборудование и транспорт

№ ппНаименование оборудования

Цена, рубли Количество Итого

ОборудованиеБойня, потрошение, разделка и упаковкаГазовый котёл и комплектующие

КТП

Холодильное оборудование

Бытовое

63




Итого оборудование:

ТранспортАвтомобиль для транспортировки мяса

Итого транспорт

ИТОГО

Календарный график инвестиционных затрат представлен на рисунке и в

таблице :

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес.

11 мес.

12 мес.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

График инвестиционных вложений

Рисунок 30 – Календарный график инвестиционных затрат

Таблица 18 – Календарный граик инвестиционных затрат в разрезе статей

Направления инвестиционных вложений

кв. кв. кв. кв. кв. кв. -

кв.

Организация юридического лица

Закупка оборудования и пусконаладочные работы

Маркетинговая компания


64




3.3. План доходов

Для расчета плана доходов были использованы следующие данные (таблицы - ):

Таблица 19 – Доля птицы, продаваемой в тушках и в частях тушек

Доля птицы, продваемой в тушках и в частях тушекНаименование Доля

Тушки %Части тушек %

Таблица 20 – Выход продукции при разделке

Доли продуктов при разделкеНаименование Значение, %

Филе грудинка %Бедро %Голень %Крылья %Субпродукты %Остатки %

Как видно из таблицы при разделке % индейки это остатки, которые будут

утилизированы. В связи с этим формируется следующая структура продукции в % к

живому весу:

Таблица 21 – Доля продукции к продаже в % от живого веса

Доли продукции к продаже (в % от живого веса)Наименование Доля

Тушка целая %Филе грудинка %Бедро %Голень %Крылья %Субпродукты %

Таблица 22 – Отпускные цены на продукцию


Тушка


Бедро

Голень

Крылья


Ниже представлен график выхода на планируемую мощность (рисунок).

65




1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год

Рисунок 31 – График выхода на планируемую мощность

66




Планируемые объемы выручки представлены в таблице и на рисунке :


Рисунок 32 – Динамика выручки

Таблица 23 – Динамика выручки по типам продукции

Статья доходов кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. – кв.Тушка целаяФиле грудинкаБедро

67




ГоленьКрыльяСубпродуктыИтого выручка, в т.ч.

Выручка без НДСНДС

68




Структура выручки представлена на рисунке .

Структура доходов по продуктовым группам



Рисунок 33 – Структура выручки предприятия по типам продуктов

3.4. План расходов

Исходные данные для расчета плана расходов представлены ниже:

Таблица 24 – Штатное расписание

Расходы на заработную плату (окладная заработная плата)

Штатная единицаЗаработная

платаКоличество Итого з/п

Генеральный директорБухгалтерЮристВодительНачальник цеха убояРаботник цеха убоя

Начальник охраныОхрана

Итого:

69




Таблица 25 – Параметры расчета плана затрат

Прочие параметры затратЗаработная плата переменная часть,% от выручки . %Коммерческие расходы, %от выручки . %Прочие расходы, % от выручки . %Стоимость утилизации остатков, руб./кгСтоимость поступаемой птицы, руб./кг

.Потребление воды, м.куб./суткиСтоимость воды, руб./м.куб. .Потребление электроэнергии, кВт/суткиСтоимость электроэнергии, руб./кВт .

Ниже представлена структура расходов предприятия (рисунки - ):

Структура переменных затрат



Рисунок 34 – Структура переменных затрат

70




Структура постоянных затрат



Рисунок 35 – Структура постоянных затрат

Ниже представлен прогноз расходов предприятия (рисунок и таблица ).


Прогноз затрат по периодам

Рисунок 36 – Динамика расходов предприятия

71




Таблица 26 – Динамика расходов предприятия

Статьи расходов кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.Переменные затраты

Стоимость поступаемой птицы

Упаковка

Утилизация остатковПостоянные затраты

Выплаты % по кредиту

Амортизация

Затраты на гсмИтого:

72






Упаковка

Постоянные затраты


АмортизацияЗаработная плата

постоянная


73






УпаковкаКоммерческие

расходы





74




Статьи расходов кв. кв. кв. кв. ИтогоПеременные затраты


Утилизация остатковПостоянные затраты


Затраты на электроэнергию


3.5. Расчет точки безубыточности

Графически расчет точки безубыточности представлен на рисунке :

1% 5% 10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

Расчет точки безубыточности, руб.

Рисунок 37 – Графический расчет точки безубыточности

75




Расчетные значения точки безубыточности представлены в таблице :

Таблица 27 – Значение точки безубыточности

Значение точки безубыточности:Точка безубыточности, % ежеквартальной загрузки . %

Точка безубыточности, руб. ежеквартальных продажВеличина операционного рычага . %

3.6. Прогноз налоговых выплат

Согласно налоговому законодательству в расчетах используются следующие

ставки налогообложения (таблица )14:

Таблица 28 – Ставки налогообложения

Налоговые ставки: % База для уплатыЧастота

начисления

Ставка налога ЕСН % ФОТ ежемесячно

Ставка налога на имущество . % Имущество на балансе ежеквартально

Ставка НДС % Облагаемая НДС выручка ежемесячно

Ставка НДС на продукты и комбикорма % Облагаемая НДС выручка ежемесячно

Транспортный налог, руб. за л.с. Мощность ежегодно

Ставка налога на землю . % Кадастровая стоимость ежеквартально

Ставка налога на прибыль,% в мес. % Прибыль ежемесячно

Структура налоговых выплат (рисунок ):

14 В расчетах используется основной режим налогообложения76




Структура налоговых выплат



Рисунок 38 – Структура налоговых выплат

77




Прогноз налоговых выплат представлен в таблице и на рисунке .


Динамика налоговых выплат

Рисунок 39 – Прогноз налоговых выплат

Таблица 29 – Прогноз налоговых выплат

Налоги кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.ЕСН

Налог на имущество

Транспортный налог

78




НДС

Налог на прибыльИтого:

Налоги кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.ЕСН



НДС


Налоги кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.ЕСН



НДС


Налоги ИтогоЕСН



НДС


79




3.7. Прогноз амортизационных отчислений

Расчет амортизации производился с учетом следующих параметров (таблица )15:

Таблица 30 – Параметры для расчета амортизации

Параметры для расчета амортизацииСрок амортизации транспорта, летСрок амортизации оборудования, летСрок амортизации зданий и сооружений

Динамика стоимости имущества на балансе предприятия и амортизационных

отчисление представлены ниже (рисунки - ) :


Среднегодовая балансовая стоимость имущества

Рисунок 40 – Балансовая стоимость имущества

15 Постановление правительства от января г. N «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»

80





График амортизационных отчислений

Рисунок 41 – Динамика амортизационных отчислений

81




3.8. Отчет о финансовых результатах

Таблица 31 – Отчет о финансовых результатах

Статьи отчета о прибылях и убытках кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Выручка

Расходы

Налоги

ЕСН



НДС

Прибыль до вычета налогов, % и амортизации - -

Прибыль до вычета налогов и % - -

Налог на прибыль

Чистая прибыль - -

Чистая прибыль накопленным итогом - -

Статьи отчета о прибылях и убытках кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Выручка

Расходы

Налоги

ЕСН



НДС

Прибыль до вычета налогов, % и амортизации

Прибыль до вычета налогов и %


Чистая прибыль

Чистая прибыль накопленным итогом

82




Статьи отчета о прибылях и убытках кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Выручка

Расходы

Налоги

ЕСН



НДС






Статьи отчета о прибылях и убытках кв. кв. кв. кв. кв. кв. Итого

Выручка

Расходы

Налоги

ЕСН



НДС






83





Динамика чистой прибыли

Рисунок 42 – Динамика чистой прибыли

84






Рисунок 43 – Чистая прибыль накопленным итогом

85




3.9. Отчет о движении денежных средств

Таблица 32 – Отчет о движении денежных средств

Основная деятельность кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Поступления от основной деятельности

Выбытия от текущей деятельности

Переменные затраты


Упаковка

Коммерческие расходы

Прочие расходы

Заработная плата переменная

Утилизация остатков




Затраты на гсм

Налоги:

ЕСН



НДС


Сальдо от основной деятельности - -

Сальдо накопленным итогом - -

86




Основная деятельность кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.





Упаковка








Затраты на гсм

Налоги:

ЕСН



НДС


Сальдо от основной деятельности

Сальдо накопленным итогом

87




Основная деятельность кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.





Упаковка







Налоги:

ЕСН



НДС




88




Основная деятельность кв. кв. кв. кв. кв. кв. Итого





Упаковка







Налоги:

ЕСН



НДС




Инвестиционная кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

89




деятельностьПоступления от инвестиционной

деятельностиВыбытия от инвестиционной

деятельности

Организация юридического лицаПодготовка проектов, разрешений на

строительство и бизнес-плана

Оформление земельного участка

Строительство объектаЗакупка оборудования и пусконаладочные

работы


Сальдо по инвестиционной деятельности - - - - -

Сальдо накопленным итогом - - - - - - - - - -

Финансовая деятельность кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Поступления

Вложения собственников

Получение кредита

Выбытия

Возврат тела кредита

Сальдо по финансовой деятельности - - - - - - -


Остаток ДС на начало периода

Итого поступлений

Итого выбытий

Остаток ДС на конец периода

Денежный поток от проекта -

Денежный поток накопленным итогом

Инвестиционная деятельность

кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

90




Поступления от инвестиционной деятельности

Выбытия от инвестиционной деятельности





работы


Сальдо по инвестиционной деятельности






Выбытия


Сальдо по финансовой деятельности - - - - - - - - - -






Денежный поток от проекта



кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв.

Поступления от инвестиционной

91




деятельностиВыбытия от инвестиционной

деятельности





работы


Сальдо по инвестиционной деятельности






Выбытия


Сальдо по финансовой деятельности - - - - - - - - - -








92





кв. кв. кв. кв. Итого

Поступления от инвестиционной деятельности

Выбытия от инвестиционной деятельности





работы


Сальдо по инвестиционной деятельности -

Сальдо накопленным итогом - - - -

Финансовая деятельность кв. кв. кв. кв. Итого




Выбытия


Сальдо по финансовой деятельности - - - -








93





Рисунок 44 – Денежный поток


Рисунок 45 – Денежный поток накопленным итогом

94




3.10. Резюме к главе «Финансовый план»

Общий объем инвестиций по проекту составит млн. руб. Структура инвестиций

по статьям затрат представлена ниже (таблица ):

Таблица 33 – Общий объем инвестиций в разрезе статей затрат

Направления инвестиционных вложений ИтогоОрганизация юридического лица

Подготовка проектов, разрешений на строительство и бизнес-плана


Строительство объекта

Закупка оборудования и пусконаладочные работы



Структура источников финансирования представлена ниже (рисунок ):

Структура финансирования


Заемные средства

Рисунок 46 – Структура источников финансирования

Планируемые объемы выручки представлены на рисунке :

95





Рисунок 47 – Динамика выручки

Структура выручки представлена на рисунке .

Структура доходов по продуктовым группам



Рисунок 48 – Структура выручки предприятия по типам продуктов

Ниже представлена структура расходов предприятия (рисунки - ):

96




Структура переменных затрат



Рисунок 49 – Структура переменных затрат

Структура постоянных затрат



Рисунок 50 – Структура постоянных затрат

Прогноз прибыли представлен на рисунке .

97






Рисунок 51 – Прогноз прибыли

98




4. Инвестиционный анализ

4.1. Расчет показателей финансовой привлекательности

Основные показатели представлены в таблице и на рисунке :

Таблица 34 – Показатели основной деятельности

Показатели основной деятельностиСредние значения

по проектуОбъем продаж, в кв.Объем текущих расходов, в кв.Чистая прибыль, в кв.Денежный поток, в кв.

Объе

м пр

од...

Объе

м тек

у...

Чиста

я при

б...

Дене

жный

п...

Показати основной деятельности

Рисунок 52 – Показатели основной деятельности

Показатели рентабельности проекта представлены в таблице:

Таблица 35 – Показатели рентабельности

Показатели рентабельности:Средние значения

по проектуРентабельность продаж %Рентабельность активов %Оборачиваемость активов .

Рентабельность активов характеризует прибыль, получаемую предприятием с

каждого рубля, авансированного на формирование активов. Рентабельность активов

выражает меру доходности предприятия в данном периоде. Рентабельность активов —

99




индикатор доходности и эффективности деятельности компании, очищенный от влияния

объема заемных средств.

Рентабельность продаж показывает, какую сумму чистой прибыли получает

предприятие с каждого рубля проданной продукции. Иными словами, сколько средств

остается у предприятия после покрытия себестоимости продукции, выплаты процентов по

кредитам и уплаты налогов. Показатель рентабельности продаж характеризует

важнейший аспект деятельности компании - реализацию основной продукции, а также

позволяет оценить долю себестоимости в продажах.

Оборачиваемость активов характеризует эффективность использования активов с

точки зрения объёма продаж. Показывает количество оборотов одного рубля активов за

анализируемый период.

4.2. Срок окупаемости

Метод расчета срока окупаемости инвестиций состоит в определении того срока,

который понадобится для возмещения суммы первоначальных инвестиций. Если

сформулировать суть этого метода более точно, то он предполагает вычисление того

периода, за который кумулятивная сумма (сумма нарастающим итогом) денежных

поступлений сравнивается с суммой первоначальных инвестиций.

В данном проекте срок окупаемости инвестиций составляет квартала, т.е. год.

4.3. Индекс доходности

По экономическому содержанию индекс доходности проекта показывает величину

прироста активов на единицу инвестиций.

Индекс доходности инвестиций - отношение суммы элементов денежного потока

от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного

потока от инвестиционной деятельности.

В данном проекте индекс доходности составляет . , т.е. на каждый рубль

инвестиций (приведенных к нынешней стоимости), мы получаем , р. прибыли по

окончании срока реализации проекта.

4.4. Внутренняя норма доходности

Внутренней нормой доходности называется такая ставка дисконтирования, при

которой чистая текущая стоимость проекта обращается в , при всех больших значениях

- отрицательна, при всех меньших значениях - положительна.

100




В данном проекте внутренняя норма доходности составляет % в квартал.

4.5. Чистый дисконтированный доход

Чистый дисконтированный доход используется для сопоставления

инвестиционных затрат и будущих поступлений денежных средств, приведенных в

эквивалентные условия.

После определения дисконтированной стоимости притоков и оттоков денежных

средств чистый дисконтированный доход определяется как разность между указанными

двумя величинами. Полученный результат может быть как положительным, так и

отрицательным. Положительный показатель символизирует прибыльность проекта.

Для расчетов была использована ставка дисконтирования %. Чистый

дисконтированный доход по проекту составил руб.

4.6. Сводные показатели проекта

Таблица 36 – Сводные показатели по проекту

Показатели продаж:Средние значения по проекту

Точка безубыточности, % %Точка безубыточности, руб. ежемесячных продажОперационный рычаг %

Показатели рентабельности:Средние значения по проекту

Рентабельность продаж %Рентабельность активов %Оборачиваемость активов .

Показатели основной деятельности:Средние значения по проекту

Объем продаж, в кв.Объем текущих расходов, в кв.Чистая прибыль, в кв.Денежный поток, в кв.

Инвестиционные показателиСредние значения по проекту

ВНД, % в кв. %Объем инвестицийЧистый дисконтированный доходИнвестиционный период, кв.Срок окупаемости, кв.Индекс доходности по проекту в целом .

101




4.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса

Для положительной оценки проекта показатели должны иметь следующие

значения:

Таблица 37 – Критерии эффективности

Критерии эффективности проекта ЗначениеЧистый дисконтированный доход большеИндекс доходности больше

Данные показатели по проекту соответствуют требованиям.

Несмотря на то, что по проекту предполагаются значительный инвестиционные

затраты, включая строительство, срок окупаемости составляет год, что можно считать

превосходным результатом.

Исходя из этих данных можно сделать вывод о высокой инвестиционной

привлекательности проекта.

102




5. Качественный анализ рисков

Оценка влияния основных типов рисков представлена ниже (таблицы - , рисунок

):

Таблица 38 – Шкала для оценки рисков

Шкала для оценки

- Низкий

- Средний

- Высокий

- Критичный

Таблица 39 – Экспертная оценка рисков

РискОценка риска

Правовые риски

Риски менеджмента

Экономические риски

Технические риски

1 вариант2 вариант3 вариант

Рисунок 53 – Качественная оценка рисков

103



Business

Бизнес план Производство мяса индейки