Тема: Итоги исполнения консолидированного

бюджета области за 2014 год, задачи финансовых

органов на 2015 год

Докладчик: Половайкина Татьяна Геннадьевна

– министр финансов Амурской области

Министерство финансов Амурской области

Налоговые и неналоговые доходы бюджета Амурской области в 2014 году

Наименование бюджета

Уточненный план на

01.11.2014

Исполнение на 01.11.2014

Ожидаемое исполнение

2014 года

Не исполнение плановых

назначений

Областной бюджет 29,6 24,3 28,7 - 0,9

Местные бюджеты 8,7 6,3 8,1 - 0,6

Консолидированный

бюджет 38,3 30,6 36,8 - 1,5

(млрд.рублей)

Динамика поступления местных налогов в бюджеты муниципальных образований

Показатель

2012 год 2013 год 2014 год

факт, млн.руб.

факт, млн.руб.

темп роста, %

оценка, млн.руб.

темп роста, %

Налог на имущество физических лиц

88,6 101,3 114,3 124,2 122,6

Земельный налог

249,5 368,7 147,8 556,1 150,8

Резервы роста налоговых доходов местных бюджетов

2014 2015 2016 20170

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Налог на имущество физических лиц

Земельный налог

ЕНВД

Акцизы

НДФЛ

+0,4+0,45

+0,55

6,46,8

7,257,8

Млрд.руб.

4,85,2

5,6

0,2 0,20,2

0,20,8 0,8

0,80,9

0,60,8

0,80,8

0,10,2

0,25

0,3

4,7

Платежи, поступившие в местные бюджеты по коду «Невыясненные поступления, зачисляемые

в федеральный бюджет»

394 платежа на общую сумму 3,6 млн. рублей

в т.ч. по местным администраторам

189 платежей на общую сумму 2,8 млн. рублей

в т.ч. поступившие в период с 2009 по 2013

годы

портал Правительства области, страница «Министерство

финансов области», раздел «Деятельность министерства»,

подраздел «Отчетность», «Информация для ГРБС».

01.10.2014

Динамика кредиторской задолженности консолидированного бюджета области

01/01/2012 01/01/2013 01/01/2014 -

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

296

410 462

10 2

99

Кредиторская задолженность

Просроченная кредиторская задолженность, с учетом данных ОМСУ

196

01.11.2014

млн.рублей

Выполнение условий Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению

поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов по состоянию на 01 октября 2014 года

Сведения о недоимке

• Размещены неактуальные сведения - Ивановский район, Бурейский район (включая поселения) (01.04.2014); Мазановский с/совет Мазановского района (01.07.2014);

• Не размещены сведения - поселения Ивановского района; Завитинский район (включая поселения); Мазановский район (включая поселения, кроме Мазановского с/совета).

Работа по сокращению недоимки по налогам в местные бюджеты• Осуществляется в Белогорском, Бурейском, Зейском, Ивановском,

Мазановском, Октябрьском, Ромненском, Свободненском и Тындинском районах.

Оптимизация предоставления налоговых льгот

• Отражена в отчетах Архаринского, Бурейского, Белогорского, Ромненского, Константиновского, Свободненского, Сковородинского районов и ЗАТО Углегорск.

Отсутствие утвержденных планов мероприятий по оптимизации расходов и увеличению доходов, а также отчетов об их реализации

• отдельные поселения Завитинского, Ивановского, Мазановского районов; Васильевский с/совет Белогорского района; Селемджинского района; Сковородинского района

Предоставление межбюджетных трансфертов в 2013 году

Предоставление межбюджетных трансфертов по «новому механизму» в 2014 году

Бюджет ППО

ПБСПБС

Перечисление межбюджетных трансфертов

(по утвержденному перечню) из областного

бюджета

В пределах сумм, необходимой для оплаты

фактической потребности ПБС

бюджета ППО

Перечисление межбюджетных трансфертов из областного бюджета в соответствии с условиями соглашений, заключенными с ОМСУ

Приводит к наращиванию

остатков на счетах бюджетов

ППО!!!!

Бюджет ППО

ПБСПБС

Потребность необходимая для оплаты денежных обязательств

ПБС в ОМСУ

ИСКЛЮЧАЕТ ОБРАЗОВАНИЕ

ОСТАТКОВ НА СЧЕТАХ БЮДЖЕТОВ ППО!!!

Подкрепление счета

Заявка на средства

ФК

Предоставление кредита

Единый счет

тер. орган ФК

счет Заемщика

4

2

5

3

Дополнительное соглашение (проект кредитного договора)

(сумма, срок, расчет %, даты привлечения и возврата)

(за 4 дня)

1

Подписание кредитного договора и перечисление

средств (на 4 день)или отказ

Проверка документов:рассмотрение и контроль

Заемщикв лице

уполномоченногооргана

Бюджетные кредиты на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов

Основные характеристики консолидированного бюджета области на 2015 -2017 годы

2015 год 2016 год 2017 год-5

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

41.5 42.4 44.9

44.2 43.037.0

-2.7-

0.600000000000002

7.9

Доходы Расходы Дефицит/Профицит

млрд. рублей

Выполнение Указов Президента РФ № 597, 761, 1688 за 2014 год в части заработной платы отдельных категорий, рублей

№ п/п Показатель

Факт за 2012 год

на 01.10.2014

План Факт % исполнения

1. Педагогические работники образовательных учреждений общего образования

24 952 31 543 32 528 103,1

2. Педагогические работники дошкольных образовательных учреждений

17 547 26 812 28 590 106,6

3. Педагогические работники дополнительного образования детей

11 580 25 234 27 913 110,6

4. Преподаватели и мастера общеобразовательных учреждений начального и среднего профессионального образования

16 481 27 442 29 589 107,8

5. Педагогические работники медицинских , социальных организаций для детей сирот

20 316 28 389 27 719 97,6

6. Врачи и работники медицинских организаций, имеющие высшее профессиональное образование

28 715 41 227 44 013 106,8

7. Средний медицинский персонал 18 898 24 036 24 902 103,68. Младший медицинский персонал (персонал,

обеспечивающий предоставление медицинских услуг)9 821 16 087 16 130 100,3

9. Социальные работники 12 480 18 295 18 414 100,610. Работники учреждений культуры 12 321 20 471 22 490 109,9Средняя заработная плата по экономике области составила

плановая - 31 543 рубля, фактическая – 31 363,4 рублей

Постановление Правительства Российской Федерации «О формировании, предоставлении и распределении субсидий из

федерального бюджета бюджетам субъектов РФ»(Постановление Правительства РФ № 999)

Основные изменения1) отмена уровня софинансирования с сохранением требований о наличии в бюджете субъекта РФ бюджетных ассигнований на исполнение расходного обязательства и порядок определения объемов указанных ассигнований;

2) учет при распределении субсидий уровня расчетной бюджетной обеспеченности, численности населения и (или) количественной оценки затрат на реализацию мероприятий, при необходимости – иные критерии;

3) увязка показателей результативности предоставления субсидий с индикаторами государственных программ;

4) возврат средств субсидии, в случае если регионом не выполнены условия предоставления субсидий или не достигнуты значения показателей результативности;

5) перераспределение средств субсидий на иные цели, в случае отсутствия на 15 сентября текущего финансового года заключенного соглашения о предоставлении субсидии

Задачи органов власти области и органов местного самоуправления по завершению 2014 года, формированию

и исполнению бюджетов 2015 – 2017 годов

Обеспечить стабильность и сбалансированность бюджетов

Недопустить образование кредиторской задолженности

Принять меры по перераспределению бюджетных ассигнований и обеспечить достижение целевых индикаторов «дорожных карт»

Утвердить план по мобилизации доходов, оптимизации расходов и сокращению долговой нагрузки бюджетов

Обеспечить принятие решений о налоге на имущество физических лиц на территориях муниципальных образований

Амурская область – I группа в рейтинге субъектов РФ по публикации бюджетов для граждан за 2014 год

Критерии оценки

• Полнота охвата этапов бюджетного процесса;• Описание общих параметров бюджетов субъектов РФ;• Наличие информации о направлениях расходов региональных

бюджетов, распределенных в рамках государственных программ;• Наличие информации о расходах бюджетов на реализацию

указов Президента РФ от 07 мая 2012 года;• Наличие целевых групп, для которых предназначена

информация, представленная в бюджетах для граждан;• Наличие информации об общественно значимых проектах,

реализуемых на территории субъектов РФ;• Понятность для граждан информации, представленной в

бюджетах для граждан;• Визуализация информации, представленной в бюджетах для

граждан;• Распространение информации о бюджетном процессе в субъектах

РФ.

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ