1

Компания «ФТК»

Семинар на тему:

Актуальность применения Факторинга в финансировании

бизнеса.

Сезон 2013

Компания «ФТК». Общая информация

Компания «ФТК» входит в группу компаний «ППФИН ХОЛДИНГ»

2

Вдовин А.В.Якубовский К.В.Масловский П.А.

Питер Хамбро

УК «ППФИН ХОЛДИНГ»

ОАО «Азиатско-Тихоокеанский

Банк»«Экспо-Лизинг»

ОАО «М2М Прайвет Банк»

СК «Гелиос»

Компания «ФТК»

«Азбука Вкуса»

Компания «ФТК» является специализированной факторинговой компанией.

Начало деятельности - 2009г. Рейтинг по итогам 2012 года - TOП-20 крупнейших российских

факторинговых компаний по объему портфеля и совокупному годовому обороту (по данным Ассоциации факторинговых компаний).

Клиенты Компании работают с крупнейшими федеральными торговыми сетями России: Метро Кэш & Кэрри, Ашан, Х5 (Перекресток, Пятерочка), Магнит, Леруа Мерлен, Касторама, Алые паруса и др.

Партнерами компании также являются крупные промышленные и торговые предприятия и группы: аграрные холдинги, строительные компании, предприятия дорожной отрасли, производители металлоизделий, дистрибьюторы продуктов питания, оргтехники, текстильной продукции, производители продуктов питания, энергосбытовые компании и др.

3

Компания «ФТК». Общая информация

Компания «ФТК». Портфель компании.

На 01.01.13 года размер факторингового портфеля - более 1,5 млрд. руб. (рост -300% от величины на 01.01.2012г.)

В 2012 году компания диверсифицировала портфель по отраслям. Новые клиенты 2012года - представители таких секторов экономики как : металлургия, АПК, химическая промышленность, строительство, инженерные изыскания, нефтегазовый сектор.

Структура дебиторов достаточно диверсифицирована, что также является показателем высокой устойчивости портфеля.

Все дебиторы проверены компанией на предмет своей платежеспособности. Подтверждением высокого качества портфеля является отсутствие проблемной задолженности в течении последних 2-х лет работы компании.

4

Факторинг как современный финансовый инструмент.

Динамика развития факторинга в России:

5

График 1. Темп прироста рынка факторинга в 2011 году составил 77% относительно 2010 года

Факторинг как современный финансовый инструмент.

Преимущества перед кредитом и овердрафтом:

100% отсутствие обеспечения (залога)Бессрочный договор «Неограниченный» объем финансирования…Снижение рисков неоплаты контрагентамиУлучшение показателей балансаНе требуется открытие р/счетаНе требуется поддержание оборотов по р/счетуМаксимальное финансирование – до 90%

6

Правовое регулирование факторинга в РФ

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

1) Фактор (факторинговая компания /банк) – финансовый агент;2) Клиент-кредитор (поставщик товара/ подрядчик);3) Дебитор (покупатель / заказчик).

Взаимоотношения между участниками факторинговых операций в РФ регламентируются законодательством РФ, в частности Главой 43 ГК РФ (статьи 824-833), и договором факторингового обслуживания.

Согласно законодательства РФ:-Деятельность по предоставлению факторинговых услуг не лицензируется.-Запрет уступки прав требования долга недействителен.

7

Налогообложение при факторингеЗаконодательством РФ с 2002 года введена необходимость (для большинства компаний) признания реализации "по отгрузке" для целей исчисления налога на прибыль (обязанность по уплате налога может возникнуть раньше момента получения денежных средств от покупателя).

Налоговые преимущества для поставщика при факторинге:

1.Факторинг дает возможность поставщику сократить временной разрыв между получением выручки от клиентов и моментом признания дохода для налоговых целей.

2.Согласно НК РФ поставщик может уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль - отнести на затраты комиссию за факторинговое обслуживание с учетом особенностей, указанных в ст. 269 НК РФ - в размере ставка рефинансирования ЦБ РФ х 1.8 (для расчетов в валюте РФ).

8

«ФТК-Фактор». Продуктовая линейка.

Компания «ФТК» разработала оптимальную линейку факторинговых продуктов и предлагает клиентам высокие стандарты факторингового обслуживания.

4 классических продукта: Открытый факторинг с регрессом.Открытый факторинг без регресса.Конфиденциальный факторинг.Закупочный факторинг.

В перспективе также планируется расширить продуктовый ряд международным факторингом (импортный и экспортный факторинг).

9

Продукты (1).

Открытый факторинг с регрессом —

вид факторинга, при котором Фактор приобретает у Клиента право на все суммы, причитающиеся от должника (дебитора), а Дебитор уведомляется о переуступке прав требования. В случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме, Клиент переуступивший долг, обязан возместить Фактору недостающие денежные средства.

(регресс – возврат требования долга)

10

Продукты (2).

Открытый факторинг без регресса —

вид факторинга, при котором Фактор приобретает у Клиента право на все суммы, причитающиеся от должника, а Дебитор уведомляется о переуступке прав требования.

При невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме факторинговая компания терпит убытки в рамках выплаченного финансирования клиенту.(регресс отсутствует)

11

Продукты (3).

Закрытый факторинг –

без уведомления Дебитора об уступке.

Дебитор осуществляет платежи напрямую- на расчетный счет Клиента.

Данный продукт чаще всего применим для Клиентов уже работающих по открытому регрессному факторингу и/или имеющих достаточную массу активов.

12

Продукты (4).

Закупочный факторинг: Позволяет получать отсрочку платежа у поставщиков.

В рамках продукта Фактор производит оплату за приобретаемый Клиентом товар в адрес Поставщика (вместо клиента). Рассчитываясь с Фактором через определенный период времени, Клиент получает необходимую отсрочку платежа. Данный вариант применим для Клиентов уже работающих по классическому факторингу.

13

Финансирование оптовых поставок (схема, документооборот)

14

Преимущества факторинга для оптовика и производителя

Оперативное получение денежных средств (сразу после отгрузки товара и акцепта покупателя)

Не требуется залог Усиление позиций на тендерах, рост числа

возможных заказов (договоров). Увеличение доли рынка Наращивание финансирования вместе с ростом

продаж Ликвидация кассовых разрывов Своевременная оплата обязательных платежей

15

Особенности финансирования закупок с/х производителей

Финансирование выплачивается на счет Поставщика с/х производителя.

Макс. срок финансирования закупок - 9 месяцев. Уплата процентов – ежемесячно.Виды закупок: Закупки ГСМ. Закупки удобрений и ядохимикатов. Закупки зерна. Закупки запчастей и спецтехники.

16

Финансирование подрядных работ (схема, документооборот)

17

Преимущества факторинга для Подрядчика

Оперативное получение денежных средств (сразу после выполнения этапа работ)

Не требуется залог Усиление позиций на тендерах, рост числа

возможных заказов «Выход» на крупных заказчиков Своевременные расчеты с персоналом Ликвидация кассовых разрывов Своевременная оплата обязательных платежей

18

Финансирование закупок материалов для подрядчика

Особенности работы:

Заключение трехстороннего договора факторинга (Подрядчик, Поставщик , Фактор)Установление лимита финансирования закупок на связку «Подрядчик-Поставщик»Отгрузка Поставщиком материалов ПодрядчикуПередача Подрядчиком ТН и счета-фактуры Фактору Выплата финансирования на счет ПоставщикаПроведение окончательных расчетов …

19

Преимущества факторинга для Заказчика работ*

Как убеждать Заказчика ?

Возможность сохранения длительной отсрочки в контрактахРасширение круга потенциальных Подрядчиков (повышение конкуренции за заказ)Снижение рисков несвоевременной сдачи объектов подрядчиками (в виду недостатка финансирования)При регрессном факторинге риски Заказчика минимальны.*- в контрактах Заказчика присутствует отсрочка оплаты

20

Контакты:

Компания «ФТК»Адрес: 107076, г.Москва, ул.Электрозаводская, д.33, стр.2 Тел.: (495) 660-44-43; e-mail: ftk@ftk-factor.ruСайт: WWW.FTK-FACTOR.RUКонтактные лица: Сидоров Михаил Дмитриевич, Карапетян Владимир

Представительство Компании «ФТК» в г.Казани: Адрес: г.Казань, ул. Н.Ершова, 1а, ГТРК «Корстон», оф. 966Тел.: (843) 279-34-43, 8927-403-00-34; e-mail: kazan@ftk-factor.ru Контактное лицо: Шигапов Рустем Гарифович

БЛАГОДАРИМ ЗА ВНИМАНИЕ !21