รายงานประจําปี 2556 ธนาคารทิสโก้ จํากัด (มหาชน) · เอกสารแนบ + รายละเอียดเกียวกับหัวหน้างานผู้ตรวจสอบภายใน

รายงานประจาป 2556

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน)

สารบญ

หนา

รายงานจากคณะกรรมการ A-1

สวนท� 1 การประกอบธรกจ 1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ $-$ 2. ลกษณะการประกอบธรกจ (-$ 3. ปจจยความเส�ยง +-$ 4. ทรพยสนท�ใชในการประกอบธรกจ 0-$ 5. ขอพพาททางกฎหมาย 4-$ 5. ขอมลท�วไปและขอมลสาคญอ�น 5-$ สวนท� 2 การจดการและการกากบดแลกจการ 7. ขอมลหลกทรพยและผ ถอหน ?-$ 8. โครงสรางการจดการ A-$ 9. การกากบดแลกจการ C-$ 10. ความรบผดชอบตอสงคม $F-$ 11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเส�ยง $$-$ $(. รายการระหวางกน $(-$ สวนท� 3 ฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน 13. ขอมลทางการเงนท�สาคญ 13-1 14. การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ 14-1

เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเก�ยวกบกรรมการ ผบรหารและผ มอานาจควบคมของธนาคาร A 1-1 เอกสารแนบ 2 รายละเอยดการถอหนของกรรมการและผบรหาร A 2-1 เอกสารแนบ + รายละเอยดเก�ยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน และหวหนางานกากบดแล การปฏบตงานของธนาคาร A 3-1 เอกสารแนบ 0 รายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ A 4-1 เอกสารแนบ 4 แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน A 5-1 เอกสารแนบ 5 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน และ A 6-1 รายงานของผสอบบญชรบอนญาตและงบการเงน

A-1

รายงานจากคณะกรรมการ

ในป � เศรษฐกจไทยคอนขางผนผวนและชะลอตวลง โดยมการเตบโตเพยงรอยละ .� จากปกอนหนา แมวาจะไดรบแรงสงทาง

เศรษฐกจท.แขงแกรงจากปกอนหนา ท 0งน 0 ภาวะเศรษฐกจไดรบผลกระทบจากหน 0สนภาคครวเรอนท.เพ.มสงข 0น ความไมสมดลของภาคเศรษฐกจหลก ซ.งเปนผลสบเน.องจากมาตราการกระตนเศรษฐกจของรฐ และสถานการณความไมสงบทางการเมอง โดยภาคการบรโภคภายในประเทศชะลอตวอยางตอเน.อง ตามความเช.อม.นของผบรโภคท.ลดลง กอปรกบความลาชาของการลงทนจากท 0งภาครฐและเอกชน นอกจากน 0 อตราแลกเปล.ยนเงนตราตางประเทศผนผวนอยางมาก ทามกลางแรงกดดนของกระแสเงนทนไหลออก ซ.งเปนผลมาจากมาตรการผอนคลายเชงปรมาณของธนาคารกลางสหรฐ ทาใหคาเงนบาท ณ ส 0นป ออนคาลงมากกวารอยละ <= เม.อเทยบกบปกอนหนา ในปน 0 ธรกจของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) เร.มตนอยางแขงแกรงในทกดาน สงผลใหอตราการเตบโตเพ.มข 0นอยางโดดเดน ธรกจสนเช.อเชาซ 0อรถยนตไดรบอานสงคจากยอดจาหนายรถยนตภายในประเทศท.ยงคงอยในระดบท.สง เปนผลจากการยอดการสงมอบรถยนตคงคางจากนโยบายการคนภาษรถยนตคนแรกของรฐบาลในปกอนหนา อยางไรกตาม เม.อประโยชนจากมาตราการกระตนเศรษฐกจของรฐเร.มออนตวลงและความไมสมดลทางเศรษฐกจไดกอตวข 0นแทนท. ผนวกกบแรงกดดนจากความขดแยงทางการเมองท.เพ.มข 0นจากการชมนมในกรงเทพมหานครระหวางไตรมาสสดทายของป สงผลใหธรกจของธนาคารทสโกประสบกบการชะลอตวอยางรนแรงจนถงส 0นป ทามกลางภาวะความผนผวนทางเศรษฐกจ กาไรสทธของธนาคารทสโกเพ.มข 0นรอยละ @ อยท. ,BCC ลานบาท และสนเช.อเตบโตมากกวารอยละ <C ซ.งการเตบโตไดรบแรงสนบสนนจากฐานะเงนกองทนท.แขงแกรงและสภาพคลองสวนเกนท.มอยอยางเพยงพอ ในชวงปท.ผานมา ธนาคารประสบความสาเรจในการเพ.มทน สงผลใหฐานะเงนกองทนของธนาคารทสโกแขงแกรงข 0นดวยอตราเงนกองทนตอสนทรพยเส.ยงมากกวารอยละ <D

กลยทธของกลมทสโกยงคงมงเนนการขยายบรการทางการเงนแกลกคา D กลมธรกจ ไดแก สายงานกลมลกคารายยอย (Retail Banking) สายงานกลมลกคาบรรษท (Corporate Banking) และ สายงานจดการธนบดและจดการกองทน (Wealth & Asset Management) พรอมกบรกษามาตรฐานการกากบดแลกจการท.ดและมความซ.อตรง

ตลอดหลายปท.ผานมา สายงานกลมลกคารายยอย เตบโตไดอยางโดดเดน ท 0งในธรกจหลกจากสนเช.อเชาซ 0อและธรกจใหมอ.นๆ รวมถง ธรกจนายหนาประกนภย (Bancassurance) และธรกจสนเช.อเพ.อการอปโภคบรโภค (Consumer Finance) ธนาคารไดขยายชองทางและพ 0นท.ใหบรการผานสาขาสานกอานวยสนเช.อและสาขาธนาคารครอบคลมทกภมภาคท.วท 0งประเทศ ในขณะท.แนวโนมเศรษฐกจชะลอตวลงและความไมแนนอนเพ.มสงข 0น สายงานกลมลกคารายยอยจะมงเนนดานการเตบโตอยางมคณภาพและสรางความพงพอใจของลกคา โดยยงคงรกษาคณภาพสนทรพยท.ดไว ธรกจสายงานกลมลกคาบรรษท ยงคงขยายตวอยางตอเน.อง ดวยพอรตสนเช.อท.เตบโตสงกวารอยละ D โดยมงเนนการขยายตวในธรกจสนเช.อโครงการ บรการดานท.ปรกษาทางการเงน และธรกจสนเช.อเพ.อการซ 0อสนทรพยสาหรบบรษทขนาดกลางและขนาดยอม (SME) ดวยความพยายามท.จะจดสรรแนวทางการตอบโจทยความตองการของลกคาเชงรก จงสามารถสรางผลตอบแทนในการสรางฐานธรกจใหกบสายงานกลมลกคาบรรษทอยางตอเน.อง ซ.งสนบสนนการเตบโตในอนาคตแมในสภาวะแวดลอมทางธรกจท.ไมเอ 0ออานวย ดานสายงานธนบดจดสรรการใหบรการอยางครบวงจรแกลกคาธนบด โดยใหความสาคญตอการใหคาแนะนาและบรการดานการลงทนท.เตมไปดวยคณภาพ

ธนาคารทสโกยดม.นในมาตรการกากบดแลกจการท.เขมแขงของกลมทสโกในทกระดบภายในองคกร โดยกลมบรษททสโกไดรบประกาศนยบตรสาหรบนโยบายตอตานทจรตและผานการเปนสมาชกอยางสมบรณจาก "โครงการสรางแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต" (Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption) และยงไดรบรางวล “องคกรโปรงใส” (NACC Integrity Awards) ประจาป จากคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต (ป.ป.ช.) เพ.อเปนเกยรตแกองคกรช 0นนา ท 0งจากภาครฐและเอกชน ในดานความโปรงใสและการกากบดแลกจการท.ด นอกจากน 0 กลมทสโกยงไดรบรางวล “บรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาลดเย.ยม” (Top Corporate Governance Report Awards) จากการประกาศรางวล SET Awards 2013 ตดตอกนเปนปท.สามอกดวย

ดานการพฒนาองคกรอยางย.งยน กลมทสโกไดดาเนนการปรบปรงแบรนดในป � เพ.อปรบปรงภาพลกษณองคกรใหทนสมย เพ.อดงดดลกคาในวงกวาง และเพ.มการรบรและการเขาถงไดแกคนภายนอก วสยทศนองคกรรปแบบใหมสรางข 0นภายใตแนวคดท.เรยบงายท.วา “โอกาส สรางได” กลมทสโกตองการเปล.ยนจดยนใหม เพ.อเปนตวแทนขององคกรท.มความเช.ยวชาญในการสรางโอกาสและใหคาแนะนาแกผ มสวนไดสวนเสยทกสวนเพ.อนาพาไปสอนาคตท.ดข 0น โดยมภาพลกษณใหมท.นาจดจาอยาง ตราสญลกษณ “วงแหวนแหงโอกาส” ท 0งน 0 กลมทสโกจงต 0งเปาท.จะเปนสญลกษณของโอกาสในสงคมไทยในอนาคต

การพฒนาองคกรอกดานท.สาคญ คอ การพฒนากลมทสโกใหเปนองคกรแหงความสข ผานชองทางของทรพยากรบคคล กลมทสโกเช.อวาทรพยากรบคคลคอทรพยากรท.มคณคามากท.สดในองคกร จงยดม.นเปนอยางย.งในการสนบสนนการสรางความสมพนธท.ดของพนกงานจากทก

A-2

ตาแหนงและทกระดบ รวมถงสรางวฒนธรรมองคกรท.แขงแกรงท.กระตนใหพนกงานดงความสามารถเฉพาะตวและการทางานเปนทมมาใชรวมกนในการทางานไดเปนอยางด การสนบสนนหนวยงาน Employee Relations ชวยกระตนใหพนกงานมจตสานกรกองคกรและสรางพ 0นฐานการเปนองคกรแหงความสข อกท 0ง โครงการพฒนาความเช.ยวชาญของพนกงานไดดาเนนการมาอยางตอเน.องในพนกงานทกระดบ ดวยความมงม.นของกลมทสโกท.ผานมาโดยตลอด สงผลใหพนกงานมความยดม.นกบองคกรในระดบท.สงมาก ทาใหกลมทสโกไดรบรางวล “นายจางดเดน ประจาป 2556” โดยบรษท Aon Hewitt เพ.อเปนเกยรตคณแหงความสาเรจทางดานการพฒนาทรพยากรบคลล

สาหรบการดาเนนกจกรรมเพ.อสงคมน 0น กลมทสโกจดต 0งหนวยงานความรบผดชอบตอสงคมเพ.อมอบโอกาสแกสงคม เนนย 0าเร.องการพฒนาทางดานการศกษาและการใหความรทางการเงนตอสงคม ในป � กลมทสโกสนบสนนดานการศกษาอยางตอเน.อง ผานทางการใหทนการศกษาแกเดกดอยโอกาส การพฒนาศกยภาพคร และสนบสนนการสรางโรงเรยนและมอบอปกรณทางการศกษา ดานการใหความรทางการเงนตอสงคม กลมทสโกไดจดโครงการ “TISCO Fun-nancial Champion” เปนเวลา วน สาหรบนกเรยนระดบช 0นมธยมศกษาจานวน B= คนจากท.วประเทศ เพ.อใหโอกาสทางการเรยนรดานการเงนและสนบสนนใหเยาวชนรจกคดหาวธท.จะเปนรากฐานไปสความย.งยนทางการเงนแกสงคม ซ.งการเรยนการสอนน 0 จดทาโดยอาสาสมครจากพนกงานกลมทสโก เพ.อสนบสนนการมจตอาสาภายในองคกร นอกจากน 0 ความรบผดชอบตอสงคมไดมการปลกฝงเขาไปในการดาเนนธรกจของกลมทสโก ต 0งแตจรยธรรมในการดาเนนธรกจ การดแลรกษาส.งแวดลอม และการชวยเหลอสงคม เปนตน

สาหรบป C นบเปนอกปท.เศรษฐกจไทยตองเผชญกบความทาทาย ทามกลางความผนผวนสงจากปจจยหลายดาน โดยแนวโนมการเตบโตอยในระดบท.ไมเอ 0ออานวย ซ.งสถานการณทางเศรษฐกจและการดาเนนธรกจตองเผชญกบความไมแนนอนจากสถานการณทางการเมองท.จะเกดข 0น อยางไรกด ดวยพ 0นฐานทางเศรษฐกจท.แขงแกรงของประเทศ ผนวกกบภาคการเงนการธนาคารท.ม.นคงจะชวยรองรบความผนผวนระยะส 0นหรอสถานการณการเมองท.ยดเย 0อออกไปได ดวยความทาทายดงกลาว กลมทสโกจงมนโยบายในการบรหารท.จะเพ.มความระมดระวงและเนนคณภาพของสนทรพยมากย.งข 0น ตลอดจนเนนย 0าในการสรางรากฐานความม.นคงจากภายในองคกรสาหรบการเตบโตในอนาคต

ในโอกาสน 0 คณะกรรมการขอขอบคณลกคา พนธมตรทางธรกจ และผ ถอหนท.ไดใหการสนบสนนบรษทและผลกดนใหกลมทสโกฝาฟนความทาทายมาโดยตลอดอกท 0งขอขอบคณผบรหารและพนกงานทกคนในความต 0งใจและทมเทท.มใหแกกลมทสโกเพ.อนาความกาวหนามาสกลมทสโกสบตอไป

คณะกรรมการ

สวนท 1 หวขอท 1 นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

1-1

สวนท 1

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

1.1 ความเปนมาของธนาคาร และการเปลยนแปลงและพฒนาทสาคญ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ไดปรบสถานะจากบรษทเงนทน ซงเดมชอบรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) (“บง.ทสโก”) กอตงขนใน

ป 2512 โดยมผ รวมกอตงคอ (1) Bankers Trust New York Corporation ถอหนรอยละ 60 (2) Bancom Development Corporation ถอหนรอยละ 20 และ (3) ธนาคารกสกรไทย ถอหนรอยละ 20 โดยประกอบธรกจเงนทนหลกทรพยและใหบรการวาณชธนกจเเหงแรกในประเทศไทย ตอมาในป 2515 มการเปลยนแปลงผ ถอหนรายใหญ คอ The Dai Ichi Kangyo Bank Ltd. (ซงตอมาไดชอวา Mizuho Corporate Bank Ltd.) ไดเขาซอหนของบง.ทสโกทงหมดจาก Bancom Development Corporation ในป 2517 บง.ทสโกไดตงบรษทหลกทรพย ไทยคา จากด ขนเพอประกอบธรกจนายหนาคาหลกทรพย และในป 2526 บง.ทสโกเขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงตอมาในป 2539 บง.ทสโกไดควบรวมกจการของบรษทหลกทรพย ไทยคา จากด เขามา เพอรวมธรกจหลกทรพยทกระจายอยในสองบรษทใหมาอยภายใตการจดการของบรษทเดยว โดยจดตงเปนบรษทใหมขนและใชชอเดมวา “บรษทเงนทนหลกทรพย ทสโก จากด (มหาชน)” (“บงล. ทสโก”) ตอมาในป 2541 ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยทกาหนดใหแยกธรกจเงนทนและธรกจหลกทรพยออกจากกน บงล.ทสโกจงไดแยกสองธรกจนออกจากกนและตงบรษทหลกทรพย ทสโก จากด ขนเพอรบโอนธรกจหลกทรพยจากบงล.ทสโกทงหมด

ในป 2542 บง.ทสโกไดรบความเหนชอบจากกระทรวงการคลงใหเขารวมโครงการชวยเพมเงนกองทนชนท 1 โดยบง.ทสโกเสนอขายหนบรมสทธทงหมดจานวน 600 ลานหน มลคาหนละ 10 บาท คดเปนจานวนเงน 6,000 ลานบาท ใหแกกระทรวงการคลงเปนจานวน 300 ลานหน มลคา 3,000 ลานบาท และใหกบนกลงทนสมทบ 300 ลานหน มลคา 3,000 ลานบาท ผลจากการเพมทนครงนน ทาใหสดสวนของ Banker Trust ซงเปนผ ถอหนรายใหญลดลงจากประมาณรอยละ 52 เหลอรอยละ 7.44 ในขณะทกระทรวงการคลงเขามามสดสวนในการถอหนบง.ทสโกเปนรอยละ 42.84 และในสวนของกระทรวงการคลงไดมการออกใบสาคญแสดงสทธชนดเปลยนมอได (Warrants) อาย 3 ป เพอใชซอหนบรมสทธของบง.ทสโกทกระทรวงการคลงถอครองใหกบนกลงทนสมทบ และภายหลงจากทใบสาคญแสดงสทธดงกลาวครบกาหนดไป เมอวนท 31 พฤษภาคม 2545 ซงมผ ใชสทธเปนจานวนมากจนทาใหสดสวนการถอหนของกระทรวงการคลงลดลงเหลอ 319,000 หน หรอรอยละ 0.05 ของหนทงหมดของบง.ทสโก

ในป 2548 บง.ทสโกเปนสถาบนการเงนแหงแรกทไดรบอนญาตใหประกอบธรกจธนาคารพาณชยเตมรปแบบจากกระทรวงการคลง นบจากทธนาคารแหงประเทศไทยไดประกาศใชแผนพฒนาสถาบนการเงนเพอปฏรประบบสถาบนการเงนไทยในเดอนตลาคม 2547 โดยไดเปลยนชอเปน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) และไดเรมประกอบธรกจธนาคารพาณชยตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2548 เปนตนมา

ในป 2550 ธนาคารไดดาเนนการจดตงกลมธรกจการเงนตามทไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยตามหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) เมอวนท 9 สงหาคม 2550 โดยมธนาคารเปนบรษทใหญของกลมทสโก ซงการจดกลมธรกจการเงนนเออตอธนาคารในการบรหารความเสยง และการจดการเงนกองทนไดอยางมประสทธภาพ ซงหมายถงธนาคารยงสามารถดาเนนธรกจและดารงนโยบายจายเงนปนผลไดตามแผนงานทธนาคารไดวางไว

หลงจากพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 มผลบงคบใชเมอวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารไดยนขออนมตการจดตงกลมธรกจทางการเงนโดยมบรษทโฮลดงเปนบรษทใหญของกลมแทนธนาคารทสโกกบธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนท 22 สงหาคม 2551 ธนาคารไดจดตงบรษทโฮลดงโดยใชชอวา บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ตามทไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย ทงน ตามแผนการปรบโครงสรางการถอหนของกลมทสโก ธนาคารทสโกจะดาเนนการขายเงนลงทนในบรษทยอยทงหมด และหนในบรษท โตเกยว ลสซง (ไทยแลนด) จากด ใหกบบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) โดยธนาคารจะประกอบธรกจธนาคารพาณชยเพยงอยางเดยว และไมถอหนของบรษทยอยใดๆ ในกลมธรกจทางการเงนทสโก

ในป 2552 แผนการปรบโครงสรางการถอหนโดยมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) (“บรษท”) เปนบรษทใหญของกลมทสโกไดดาเนนการแลวเสรจเปนทเรยบรอย โดยบรษทสามารถทาคาเสนอซอหลกทรพยของธนาคารทสโกไดรอยละ 99.51 ของจานวนหลกทรพยทออกแลวทงหมด และเขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย แทนธนาคารทสโกเมอวนท 15 มกราคม 2552 ขณะเดยวกน ธนาคารไดขอเพกถอนหนสามญ และหนบรมสทธออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และในเดอนพฤศจกายน 2552 บรษทไดรบอนญาตจากคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยใหเสนอขายหนสามญเพมทนของบรษทใหกบผถอหนของธนาคารทสโก การเสนอหนสามญเพมทนดงกลาวเปนไปตามวตถประสงคของการปรบโครงสรางการถอหนของกลมทสโกในการใหบรษทถอหนในธนาคารครบรอยละ 100 และเปนการรกษาผลประโยชนของผ ถอหนรายยอยของธนาคารทสโกทยงมไดทาการแลกเปลยนหนของธนาคารกบหนของบรษท โดยมระยะเวลาเสนอขายรวม12 เดอน โดยเรมตงแตวนท 25 พฤศจกายน 2552 และสนสดในวนท 19 พฤศจกายน 2553 ในป 2556 ธนาคารทสโกไดจดสรรหนเพมทนแกผ ถอหนเดม ซงมผ ถอหนมาใชสทธครบทงจานวน สงผลใหทนจดทะเบยนของธนาคาร ทสโกเพมขนเปน 8,192 ลานบาท ปจจบน บรษทถอหนในธนาคารทสโกรอยละ 99.99 ของจานวนหลกทรพยทออกแลวทงหมด


1-2

1.2 การประกอบธรกจของธนาคาร

ภายหลงแผนการปรบโครงสรางการถอหนแลวเสรจ ธนาคารทสโกเปนบรษทยอยของกลมทสโกโดยมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) เปนบรษทใหญของกลม ทงน โครงสรางการถอหนกลมทสโก ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 มรายละเอยดดงน

1.3 โครงสรางรายได

โครงสรางรายไดของธนาคาร มดงน (หนวย: ลานบาท)

ป 2554 ป 2555 ป 2556 จานวน รอยละ จานวน รอยละ จานวน รอยละ รายไดดอกเบย 11,557 127.4 14,206 133.4 17,919 144.3 คาใชจายดอกเบย (5,261) (58.0) (7,872) (73.9) (9,885) (79.6) รวมรายไดดอกเบย - สทธ 6,296 69.4 6,334 59.5 8,034 64.7 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,614 17.8 2,495 23.4 3,294 26.5 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (61) (0.7) (73) (0.7) (77) (0.6) รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - สทธ 1,553 17.1 2,422 22.8 3,217 25.9 รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 1,224 13.5 1,890 17.8 1,165 9.4 รวมรายไดจากการดาเนนงาน 9,073 100.0 10,646 100.0 12,416 100.0 1.4 ยทธศาสตรหลกขององคกร

เพอใหกลยทธและแผนธรกจของธนาคารเปนไปในทศทางเดยวกนกบกลยทธของกลมทสโก ธนาคารมการวางแผนกลยทธและแผนธรกจตามแนวทางทกาหนดโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซงเปนบรษทใหญของกลมทสโก

วสยทศน (Vision) พนธกจขององคกร (Mission) และคานยม (Value) ขององคกร

เพอเปนการกาหนดทศทางและเปาหมายทเปนหนงเดยวกนของทงกลมทสโก กลมทสโกกาหนดใหมการวางวสยทศน (Vision) พนธกจ (Mission) และคณคา (Value) ขององคกรไวอยางชดเจนเปนลายลกษณอกษร วสยทศนเปนตวกาหนดภาพความมงหวงสงสดทองคกรตองการจะบรรลพนธกจเปนการกาหนดภารกจและหลกปฏบตทองคกรจะยดถอในการดาเนนธรกจ คณคาหลก คอหลกการรวมกนทผบรหารและพนกงานจะนามาใชในการดาเนนงานใหบรรลเปาหมาย


1-3

วสยทศนขององคกร คอ “สรรคสรางโอกาสชาญฉลาดเพอคณ”

พนธกจขององคกร คอ “ทสโกเปนองคกรแหงการเตบโตอยางมคณภาพ ทมงเนนการนาเสนอผลตภณฑการเงนอนมคณคาใหกบลกคาดวยความเชยวชาญอยางเปนผ นาและมออาชพ ทสโกมงมนทจะขยายบรการใหครอบคลมความตองการของลกคาในทกพนท โดยใหความสาคญกบการรเรมการสรางสรรคผลตภณฑการเงนใหมๆ และการใหคาแนะนาทสรรสรางโอกาสทางการเงนของลกคาในทกชวงของชวต การพฒนาบคคลากรอยางตอเนองและการลงทนในเทคโนโลยชนนาคอหวใจของบรการทมประสทธภาพและเชอถอไดของเรา ทสโกยงยดมนในวฒนธรรมองคกรทซอสตย ยตธรรม และโปรงใส เพอสรางสรรคคณคาอยางยงยนเพอลกคา ผ ถอหน พนกงาน และสงคม”

คานยมขององคกร กลมทสโกมคานยมองคกรซงถอเปนหวใจสาคญของการใหบรการแกลกคา และเปนคณคาทมงปลกฝงแกพนกงานทกคน เพอพฒนาไปสวฒนธรรมองคกรและเปนแมบทในการสราง ทศนคตของการทางานอยางมออาชพ คานยมททสโกใหความสาคญ ไดแก

1) เชยวชาญอยางผนา บคลากรของทสโกจะตองเรยนรและพฒนาตนเองอยางตอเนอง ใหมขดความสามารถและทกษะทโดดเดน สะทอนความเปนผ นาในดานคณภาพบรการเพอใหลกคาไดรบความพงพอใจสงสด

2) สรางผลงานทนาเชอถอ สานความสมพนธกบลกคาดวยการมอบบรการทดทสด เพมคณคาในการบรการดวยความรความชานาญในวชาชพและการปฏบตงานทนาเชอถอและเปนทไววางใจ เนนความพงพอใจและความสาเรจของลกคาเปนมาตรฐานในการประเมนผลงาน

3) ซอสตย มคณธรรม พนกงานทกคนของทสโกประพฤตปฏบตตนอยางซอสตยสจรต ยดมนในมาตรฐานสงสดของจรรยาบรรณวชาชพในการปฏบตงานและการใหบรการแกลกคา

4) ลกคาเปนหลก ใสใจมงบรการลกคาเปนหลก สามารถตอบสนองความตองการทหลากหลายของลกคา นาเสนอแนวคดและพฒนาวธการทเหมาะสม

5) ความคดสรางสรรค ความเชยวชาญของทสโกไมไดมาจากความรจรง ประสบการณและความชานาญเทานน แตยงผสมผสานในสวนของความคดสรางสรรค เพราะเราเชอวาคาแนะนาตางๆ ทมอบใหแกลกคา ตองมทงความถกตอง ความหลากหลาย และความสรางสรรค ซงจะชวยเปดมมมอง สรางทางเลอกในการบรหารจดการตางๆ เกยวกบการเงนได

6) การใหคาแนะนา บคคลากรของทสโกมความเชยวชาญดานการเงน ดงนนจงปรารถนาทจะแนะนา วางแผน จดการ ดานการเงน ใหกบผ อน ดวยบคลกทเปนกนเองและเปดกวาง ทาใหสามารถรบรและเขาใจถงความตองการทแทจรงของลกคา ซงเปรยบเสมอนเพอนสนททตองดแล ดงนน คาแนะนาตางๆ ทลกคาไดรบ จงบรรลตามเปาหมายทตงไวอยางมประสทธภาพ

การกาหนดแผนกลยทธ (Strategic Plan and Strategy Map)

ในการจดทาแผนธรกจสาหรบระยะเวลา 3 ปขางหนา กลมทสโกพจารณาถงสภาพแวดลอมทางธรกจ ไดแก ภาวะเศรษฐกจ และการเมองทงในประเทศและตางประเทศ นอกจากนยงพจารณาถงปจจยภายในอนๆ เชน จดแขง จดออน โอกาส ความเสยง ปจจยแหงความสาเรจ (Critical Success Factor) และประเดนสาคญตางๆ ทตองเรงปฏบต (Priority Issue) โดยผบรหารจะนาปจจยตางๆ ดงกลาวมาประกอบการพจารณาเพอกาหนดแนวทางขององคกร (Corporate Theme) ในแตละป และจดทาแผนกลยทธองคกร (Corporate Strategy Map) ใหสอดคลองกบวสยทศน (Vision) ขององคกร

ในการนากลยทธมาใชปฏบต กลมทสโกไดนาเอาเทคนค Balanced Scorecard มาใชในการสรางความสมดลของกลยทธใน 4 ดาน คอ ดานการเงน ดานลกคา ดานกระบวนการทางานภายใน และดานการเรยนร โดยมการกาหนดตวชวดผลงานหลก (Key Performance Indicator) ของแตละสายธรกจ อนจะเชอมโยงกบระบบการบรหารผลงาน (Performance Management) ทกาหนดผลตอบแทนของพนกงานตามผลการปฏบตงาน โดยมการตดตามผลงานอยางสมาเสมอ (Performance Dashboard)

แผนกลยทธองคกร

เพอใหการดาเนนงานของบรษทบรรลเปาหมายขององคกรตามวสยทศนและภารกจทวางไวนน กลมทสโกมการกาหนดแผนกลยทธองคกรไวโดยมประเดนทมงเนน ดงตอไปน

1. การใหบรการและนาเสนอผลตภณฑทดทสด เพอตอบสนองความตองการของลกคาเปนหลก โดยกลมทสโกไดปรบโครงสรางทางธรกจเปนการรวมศนยทลกคา (Client Centric)


1-4

2. การขยายชองทางการจาหนาย ทมขาย รวมทงการสรางโอกาสทางธรกจใหมอยางตอเนอง เพอเขาถงลกคาใหไดมากทสด และนาเสนอบรการและผลตภณฑทเปนทตองการของลกคา เพอสรางความพงพอใจสงสดใหแกลกคา

3. การพฒนาผลตภณฑคณภาพ เพอนาเสนอบรการและผลตภณฑทดทสดใหกบลกคาอยางครบวงจร รวมทงมงเนนการพฒนาโครงสรางพนฐาน และปรบปรงระบบการทางานใหเปนระบบอตโนมต เพอรองรบปรมาณธรกรรมและเครอขายการบรการทเพมสงขน

4. การสรางและสอสารแบรนด (Branding) และรกษาภาพลกษณทดขององคกร เพอสงเสรมใหผลตภณฑและบรการของกลมทสโกเปนทรจกอยางแพรหลาย รวมถงการประสานความรวมมอ (Synergy) ระหวางบรษทในกลม และการนาระบบลกคาสมพนธมาใช (Customer Relationship Management) เพอขยายโอกาสทางธรกจ และรกษาความสมพนธทดกบลกคา

5. การพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศ และฐานขอมลเพอการตดสนใจทางธรกจ รวมทงการพฒนาบคลากร เพอเพมประสทธภาพในการปฏบตงาน

สวนท 1 หวขอท 2 ลกษณะการประกอบธรกจ

2-1

2. ลกษณะการประกอบธรกจ

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ใหบรการทางการเงนภายใตใบอนญาตประกอบธรกจธนาคารพาณชย โดยใหบรการผานสานกงานใหญของธนาคาร และสาขาของธนาคารซง ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมสาขาทตงอยในกรงเทพมหานครและภมภาคทงสน 52 แหง ดงน

เขตพนท สาขา

กรงเทพมหานคร : สาทร รตนาธเบศร ศรนครนทร รงสต เพชรบรตดใหม เซนทรลเวลด แฟชนไอสแลนด ดโอลดสยาม อาคารภคนทร เซนทรลแจงวฒนะ ซคอนสแควร เยาวราช สยามพารากอน เซนทรลพระราม 3 เดอะมอลลบางแค วรจกร เซนทรลปนเกลา เดอะมอลลทาพระ เซนทรลบางนา เดอะมอลลบางกะป ฟวเจอรพารครงสต เซนทรลรามอนทรา เซนทรลลาดพราว เกตเวยเอกมย ราชวงศ เดอะมอลลงามวงศวาน และซคอน บางแค

ปรมณฑล : นครปฐม สมทรสาคร

ภาคกลาง : อยธยา สระบร ชลบร ระยอง ราชบร จนทบร พทยา และศรราชา

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ : นครราชสมา เทสโกโลตสโคราช ขอนแกน อดรธาน อบลราชธาน และสรนทร

ภาคเหนอ : เชยงใหม พษณโลก และนครสวรรค

ภาคใต : ภเกต สงขลา สราษฎรธาน ตรง รษฏาภเกต และกระบ

2.1 ลกษณะบรการ

ภายหลงการปรบโครงสรางการถอห น ธนาคารทสโกประกอบธรกจธนาคารพาณชยเพยงอยางเดยว ซงประกอบดวยบรการ 6 กลมดงตอไปน 1) ธรกจบรการธนกจลกคารายยอย 2) ธรกจบรการลกคาธนบดธนกจ 3) ธรกจบรการสนเชอธรกจขนาดใหญ 4) ธรกจบรการสนเชอธรกจขนาดกลาง 5) บรการธรกจจดการการเงน และ 6) บรหารเงนและการลงทน โดยมรายละเอยดการใหบรการดงน

1. ธรกจบรการธนกจลกคารายยอย (Retail Banking)

ธรกจบรการธนกจลกคารายยอย ใหบรการ 3 ประเภทดงน

1.1 บรการสนเชอรายยอย (Retail Loans)

บรการสนเชอรายยอย เปนการใหสนเชอกบกลมลกคารายยอยทงทเปนบคคลธรรมดา และนตบคคลทประกอบธรกจขนาดกลางและขนาดยอม ทงน บรการสนเชอรายยอยมวตถประสงคในการใหสนเชอเพอการอปโภคบรโภคเปนหลก โดยแบงประเภทสนเชอรายยอยตามวตถประสงคของการก ยมไดดงน

สนเชอเชาซอ

สนเชอเชาซอ เปนการใหบรการก ยมเพอเชาซอทรพยสน ซงผ เชาซอตองวางเงนดาวนเปนสดสวนรอยละของมลคาทรพยสนตามทธนาคาร และ/หรอบรษทกาหนด และผอนชาระคางวดเปนจานวนเทาๆ กนตลอดอายของสญญาเชาซอ โดยในระหวางการผอนชาระธนาคาร และ/หรอบรษทยงคงมกรรมสทธในทรพยสนตามกฎหมายจนกวาผ เชาซอจะผอนชาระเงนกครบถวน อายของสญญามระยะเวลาตงแต 1-7 ป และมอตราดอกเบยคงทตามอตราตลาด ณ วนททาสญญา

ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอสาหรบรถยนตทกชนดทงใหมและเกา และรถจกรยานยนต ซงรวมถงรถยนตนง รถยนตเอนกประสงค รถจกรยานยนต และรถยนตในเชงพาณชย อนไดแก รถโดยสารขนาดเลก รถบรรทก หวลาก หางพวง เปนตน นอกจากนยงใหบรการสนเชอเชาซอสาหรบเครองจกรและอปกรณเพอการประกอบการธรกจ เชน แทนพมพเครองพมพระบบดจตอล เครองพมพแบบฉดหมก และเครองมอแพทย เปนตน

สนเชอเชาซอรถยนตเปนหนงในธรกจหลกของธนาคารทมการเตบโตตอเนองมาตลอด โดยมอตราการเตบโตของเงนใหสนเชอสงถงรอยละ 15.3 จาก 154,049.32ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 เปน 177,565.16 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556


2-2

ตารางแสดงรายละเอยดสนเชอเชาซอรถยนต

สนเชอเชาซอ ณ วนท

31 ธนวาคม 2554 (ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

(ลานบาท)


(ลานบาท)

อตราการเตบโต (รอยละ)

รถยนต 119,516.90 154,049.32 177,565.16 15.3

ป 2556 ธนาคารทสโก ใหสนเชอเชาซอรถยนตยหอฟอรดรอยละ 24.7 มาสดารอยละ 16.6 อซซรอยละ 17.0 โตโยตารอยละ 9.6 และยหออนๆ เฉลยคดเปนรอยละ 32.1 ของยอดการใหสนเชอเชาซอรถยนตทงหมด และมสดสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมตอรถยนตใชแลวเฉลยรอยละ 80 ตอ 20 ในป 2556 ทงน กลมทสโกมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอเชาซอตอไป เนองจากความตองการสนเชอประเภทนยงคงมอยสงและการขยายตวยงคงมอยอยางตอเนอง และเนนการบรการทมคณภาพและนาเสนอบรการทหลากหลาย มากกวาทจะเนนการแขงขนดานราคา ทงน การกาหนดอตราดอกเบยการใหก ยมยงคงใกลเคยงกบอตราตลาด โดยจะกาหนดระยะเวลาชาระคนสงสดเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

สนเชอเพอผบรโภค

สนเชอเพอผบรโภค ใหบรการสนเชอเพอผบรโภคตามความตองการของตลาด โดยมงเนนสนเชอทมอตราผลตอบแทนหลงปรบคาความเสยง (Risk-Adjusted Return on Capital: RAROC) ทยอมรบได สนเชอเพอผบรโภคแบงออกเปน 2 กลมหลก คอ สนเชอเพอการเคหะ และสนเชอเพอการอปโภคบรโภค

สนเชอเพอการเคหะ เปนการใหบรการสนเชอแกลกคาทตองการซออสงหารมทรพยเพออยอาศย รวมถงสนเชอเอนกประสงคเพอการเสรมสภาพคลองทางการเงนโดยใชอสงหารมทรพยเปนหลกประกน ซงสนเชอเพอการเคหะมอายตงแต 3–30 ป และมหลกประกนเตมวงเงน อตราดอกเบยเปนแบบลอยตวตามภาวะตลาด หรอแบบผสมทมการกาหนดอตราดอกเบยคงทในชวง 1–3 ปแรกของการก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 สนเชอเพอการเคหะมจานวน 1,428.19 ลานบาท ลดลงรอยละ 1.9 เมอเทยบกบสนเชอเพอการเคหะ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ทมจานวน 1,455.60 ลานบาท โดยสวนหนงเปนผลจากการชะลอตวของเศรษฐกจ

สนเชอเพอการอปโภคบรโภค เปนการใหสนเชอแกบคคลทวไป เพอนาไปใชในวตถประสงคตางๆ เชน สนเชอสวนบคคล สนเชอจานาทะเบยนรถยนต และรถจกรยานยนต และสนเชอเอนกประสงคเพอสมาชกกองทนสารองเลยงชพ เปนตน โดยอายของเงนใหสนเชออยระหวาง 6-60 เดอน ขนอยกบความเหมาะสมของลกษณะการใชเงนและความสามารถในการชาระหนของลกคา สนเชอเพอการอปโภคบรโภคทโดดเดนของธนาคาร คอ บรการสนเชอจานาทะเบยนรถยนตเพอการอปโภคบรโภค ภายใตแบรนด “ทสโก ออโต แคช” ซงเปนสนเชออเนกประสงคสาหรบเจาของรถทตองการใชวงเงนเพอเพมสภาพคลองทางการเงน โดยมจดเดนคอ สะดวก รวดเรว ไมตองโอนทะเบยนรถยนต ลกคาสามารถใชรถไดตามปกต และใหอตราดอกเบยทตากวาสนเชอบคคลทวไปซง ลกคาสามารถตดตามขาวสารขอมลของ ทสโก ออโต แคชผานทาง เวปไซต www.tiscoautocash.com นอกจากน เพอเพมความสะดวกใหกบลกคาในการเขาถงบรการมากยงขน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 สนเชอเพอการอปโภคบรโภคมจานวน 16,118.86 ลานบาท เพมขนรอยละ 12.0 เมอเทยบกบสนเชอเพอการอปโภคบรโภค ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ทมจานวน 14,387.17 ลานบาท

ตารางแสดงรายละเอยดสนเชอรายยอย

สนเชอรายยอย ณ วนท

31 ธนวาคม 2554 ณ วนท

31 ธนวาคม 2555 ณ วนท

31 ธนวาคม 2556 อตราการ เตบโต

(รอยละ) ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

สนเชอเชาซอ 119,516.90 89.4 154,049.32 90.7 177,565.16 91.0 15.3 สนเชอเพอการเคหะ 1,366.69 1.1 1,455.60 0.9 1,428.19 0.7 (1.9) สนเชอเพอการอปโภคบรโภค 12,752.49 9.5 14,387.17 8.5 16,118.86 8.3 12.0 รวม 133,636.08 100.0 169,892.09 100.0 195,112.21 100.0 14.8


2-3

กลมลกคาและชองทางการจาหนาย

สาหรบธรกจสนเชอรายยอย ธนาคารใหบรการสนเชอรายยอยผานสานกงานใหญ และสาขาของธนาคาร โดยธนาคารมฐานลกคาทมนคงผานตวแทนจาหนาย (Dealer) ซงลกคาผ เชาซอสวนใหญเปนบคคลธรรมดาทมรายไดประจา และมประวตการชาระเงนทด

สาหรบธรกจสนเชอเพอการอปโภคบรโภคซงดาเนนการโดยธนาคารทสโกเนนการใหบรการกบฐานลกคาเดมทใชบรการสนเชอเชาซอกบธนาคาร ซงมประวตการชาระเงนทดและมความสามารถในการชาระคนหนอยางเพยงพอ

1.2 บรการเงนฝากรายยอย (Retail Deposit)

ธนาคารทสโกไดมการระดมเงนออมโดยการใหบรการรบฝากเงนประเภทตางๆ เชน เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย และเงนฝากประจา รวมถงบรการดานการเงนทเกยวของ เชน การออกแคชเชยรเชคและเชคสวนบคคล การเรยกเกบเชค และบรการเงนโอน โดยธนาคารไดเปดใหบรการดงกลาว ทงทสานกงานใหญ และสาขาของธนาคารทกแหง ในป 2556 ธนาคารทสโกเนนการทาตลาดผลตภณฑดานเงนฝากและการลงทนอยางครบวงจร โดยนาเสนอผลตภณฑเงนฝากทใหผลตอบแทนสงเมอเทยบบญชเงนฝากทวไป และมสภาพคลองในการเบกเงนสง เชน เงนฝากออมทรพยไดมอนด (Diamond Savings) ทเนนลกคากลมทมเงนออมมากกวา 1 ลานบาท พรอมรบสทธประโยชนทางดานบญช และเงนฝากซปเปอรออมทรพยสาหรบลกคากลมทมเงนออมไมเกน 1 ลานบาท ตลอดจนการเสนอรายการสงเสรมการขายสาหรบเงนฝากประจาระยะสนถงระยะกลางอยางตอเนอง โดยธนาคารไดออกแคมเปญสงเสรมการขายในชวงปลายปสาหรบผลตภณฑออมทรพย ภายใตชอ "TISCO เงนฝากประจาพเศษ 8 เดอน 3.4%" นอกจากน ธนาคารยงเปดใหบรการสาขาธนาคารเพมเตม โดยเฉพาะตามแหลงชมชนจานวน 3 แหง ประกอบดวย สาขาเดอะมอลล งามวงศวาน สาขาพทยา และสาขารษฎา ภเกต โดยเปนสาขาเตมรปแบบทสามารถใหบรการครอบคลมผลตภณฑทางการเงน และการลงทนทกประเภทของกลมทสโก

1.3 บรการประกนชวตและประกนภย (Bancassurance)

ธนาคารทสโกไดรบใบอนญาตเปนนายหนาประกนชวตและประกนวนาศภยจากกรมการประกนภย กระทรวงพาณชย ในป 2548 โดยธนาคารใหบรการเปนนายหนาประกนภยทงในสวนประกนชวต และประกนวนาศภย โดยใหบรการประกนภยประเภทตาง ๆ แกลกคาธนาคาร ตลอด 8 ปทผานมา ธนาคารมความมงมนทจะสรรหาและพฒนาผลตภณฑประกนภยและประกนชวตทเหมาะสมกบความเสยงของแตละกลมลกคา โดยมผลตภณฑทงในหมวดประกนวนาศภย อาท ประกนภยรถยนต ประกนอคคภยและภยธรรมชาต รวมถงผลตภณฑในหมวดประกนชวต อาท ประกนสนเชอ และประกนแบบสะสมทรพย ปจจบนธนาคารมพนธมตรทางธรกจหลายบรษท ตางกเปนบรษทประกนภยชนแนวหนา ทมชอเสยงและฐานะการเงนมนคง

ในป 2556 ธนาคารมงเนนการนาเสนอผลตภณฑประกนสขภาพ (HIP) แกลกคาทวไป โดยเฉพาะกลมลกคาสนเชอเชาซอรถยนต ผลตภณฑประกนสขภาพ HIP ใหความคมครองสขภาพทงการรกษาพยาบาลผ ปวยในและผ ปวยนอก และใหคาชดเชยรายวนในการรกษาพยาบาล ซงเปนผลตภณฑประกนสขภาพทสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางครอบคลม ในดานประกนภยรถยนต ธนาคารมงเนนการนาเสนอผลตภณฑ ผลตภณฑประกนภย Auto Care Insurance (ACI) ซงมความคมครองประกอบดวยความคมครอง 3 ในสวน คอ ประกนชดเชยรายไดจากอบตเหตทกคนในรถยนตสงสดถง 7 คน ประกนทรพยสนสวนตวจากการโจรกรรม และเงนปลอบขวญอนเนองจากรถยนตชนกนไมวาจะเปนฝายถกหรอผดกตาม ทงสามความคมครองน ถอเปนครงแรกในประเทศไทย ทสามารถผสานความคมครองแยกหมวดใหมาอยในผลตภณฑตวเดยวกน นอกจากน ธนาคารยงไดเปนนายหนาประกนภยอยางเปนทางการใหกบบรษทรถยนตทเปนคคา โดยดแลความคมครองรถยนตกบลกคาทกราย และยงเพมความคมครองพเศษ ประกนโจรกรรมทรพยสนสวนตวภายในรถยนต ในวงเงนสงถง 20,000 บาท ทงน ผลตภณฑ HIP และ ACI ไดรบการตอบรบอยางดยงจากลกคาธนาคาร

2. ธรกจบรการลกคาธนบดธนกจ (Private Banking)

ธรกจลกคาธนบดธนกจ เปนการใหบรการแกลกคาทมเงนออม และเงนลงทนตงแต 20 ลานบาทขนไป ประกอบดวยบรการเงนฝาก บรการบรหารจดการทางการเงน และใหคาปรกษาในดานการบรหารจดการทางการเงนและการลงทน ภายใตเปาหมายในการเปนผ ใหบรการทปรกษาดานการลงทนชนแนวหนา “Top Advisory House” ในป 2556 กลมทสโกมงเนนการใหบรการคาปรกษาดานการลงทนทกรปแบบในสนทรพยทวโลกผานสาขาของธนาคาร (Advisory branch) โดยมสาขาแหงแรกทศนยการคาเกตเวย เอกมย โดยสาขานยงเปดใหบรการ “เวลธ คลนก” (Wealth Clinic) ซงเปนบรการพเศษสาหรบลกคาทตองการรบคาปรกษาการลงทนแบบเชงลกตามความตองการและความเหมาะสมกบตนเอง โดยมทมผ เชยวชาญดานการลงทนคอยใหคาปรกษา ในอนาคตธนาคารทสโกจะขยายบรการเวลธ คลนก ในสาขาเปดใหมเพอขยายบรการทปรกษาการลงทนในครอบคลมยงขน นอกจากน ศนยวเคราะหเศรษฐกจและกลยทธไดจดทารายงานการวเคราะห Global Economic Review และ Global Wealth Strategy ทเจาะลกถงแนวโนมเศรษฐกจและแนะนากลยทธการจดพอรตสนทรพยประเภทตางๆ ทวโลก เพอตอบสนองความตองการไปลงทนตางประเทศในทกรปแบบ นอกจากน ยงมการจดทารายบทวเคราะหฉบบพเศษ (Special Issues) ซงเปนบทวเคราะหแนวโนมเศรษฐกจและการลงทนในสถานการณปจจบนทมความนาสนใจเปนพเศษ เพอใหลกคารบรถงสภาวะตลาดทเปลยนแปลงอยางรวดเรว รวมไปถงทศทาง แนวโนม และโอกาสการลงทนทเกดขน โดยลกคาสามารถเขาถงบทวเคราะหเหลาน ผานทางเวปไซต www.tiscowealth.com


2-4

3. ธรกจบรการสนเชอธรกจขนาดใหญ (Corporate Lending)

บรการสนเชอธรกจขนาดใหญ เปนการใหบรการทางการเงนในรปแบบของสนเชอและบรการทเกยวของใหแกกลมลกคาทเปนบรษทหรอกลมองคกรธรกจ (Corporate Client) ขนาดกลางถงขนาดใหญ โดยบรการหลกเปนการใหสนเชอเพอนาไปใชในวตถประสงคดานการพาณชยตางๆ และการใหบรการทเกยวของ เชน การคาประกน อาวล การใหคาปรกษาดานการก เงนและการปรบโครงสรางหน ฯลฯ โดยแบงประเภทของบรการออกตามลกษณะของผลตภณฑไดดงตอไปน

สนเชอเงนทนหมนเวยน

สนเชอเงนทนหมนเวยน เปนสนเชอเพอเสรมสภาพคลองและบรหารกระแสเงนสดสาหรบธรกจตางๆ โดยเฉพาะภาคอตสาหกรรมและธรกจทมลกษณะเปนฤดกาล เชน การใหสนเชอเพอการสงซอวตถดบ การจดเกบสนคาเพอขาย การขายชาระคนเจาหนการคาระยะสน เปนตน สนเชอประเภทนเปนสนเชอระยะสนทสามารถเบกใชและชาระคนไดภายในวงเงนทกาหนดตลอดระยะเวลาการก สวนใหญมการกาหนดอายวงเงนไวไมเกน 1 ป โดยจะมการทบทวนวงเงนเปนประจาทกป

สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาว

สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาว เปนสนเชอทใหแกโครงการพฒนาธรกจระยะปานกลางและระยะยาว ทมวตถประสงคการใชเงนกชดเจน โดยมลกษณะโครงการทเปนฐานรายไดของลกคาและสามารถตรวจสอบความคบหนาของโครงการได สนเชอโครงการและสนเชอระยะยาวสวนใหญเปนสนเชอทมกาหนดการชาระคนเงนไวชดเจน ใหสอดคลองกบกาหนดเวลาและความคบหนาของโครงการหรอกระแสเงนสดของโครงการหรอของกจการลกคา ทงนธนาคารมนโยบายใหการสนบสนนสนเชอแกภาคอตสาหกรรมและการผลตในรปแบบตางๆ ทกภาคธรกจ โดยเฉพาะกลมธรกจทมความสาคญตอการพฒนาประเทศ ลกษณะสนเชอโครงการและสนเชอระยะยาว ไดแก สนเชอเพอการกอสรางโรงงาน สนเชอเพอการขยายสถานประกอบการหรอขยายธรกจ สนเชอเพอการกอสรางหมบานจดสรร หรออาคารชด สนเชอเพองานรบเหมากอสรางระบบงานสาธารณปโภคพนฐาน หรองานประมลขนาดใหญ สนเชอเพอซอและตดตงอปกรณเครองจกรขนาดใหญในโรงงานอตสาหกรรม เปนตน

สนเชอเพอการพาณชยอน

นอกจากสนเชอ 2 ประเภทดงกลาวขางตน ธนาคารทสโกยงใหสนเชอเพอการพาณชยทมวตถประสงคหรอลกษณะการก ยมแบบอน เชน สนเชอทมหลกประกนเปนเงนฝากหรอสนทรพยสภาพคลอง ซงเปนสนเชอในระยะสนถงปานกลาง ทมสนทรพยสภาพคลอง (Marketable Asset) เปนหลกประกน และ สนเชอเพอการลงทน ซงเปนสนเชอในระยะปานกลางถงระยะยาว ทมสนทรพยทผก ซอเพอการลงทนเปนหลกประกน เชน อสงหารมทรพย หรอสนทรพยอน โดยมเงอนไขทเหมาะสมและกาหนดการชาระคนตามความสามารถในการสรางรายไดของสนทรพยนน (Operating Asset)

บรการออกหนงสอคาประกนและอาวลตวเงน

ธนาคารทสโกใหบรการออกหนงสอคาประกนและอาวลตวเงน สาหรบลกคาทตองการใชในการดาเนนงานบางประเภททจาเปนตองมการวางหนงสอคาประกนใหกบหนวยงานผ วาจางตางๆ เชน การยนประมลงานตางๆ จนถง การคาประกนผลงานกอสราง หรอการออกหนงสอคาประกนการสงซอใหกบผผลต เชน การซอวตถดบเปนจานวนมาก ทงนเงอนไขของหนงสอคาประกนสามารถปรบใหเขากบความตองการของผ รบผลประโยชนได

บรการใหคาปรกษา และบรการอนๆ ดานเงนก

ธนาคารทสโกใหคาปรกษาและบรการอนดานเงนก ทครบวงจร เชน การใหคาปรกษาดานโครงสรางทางการเงน และการปรบโครงสรางหน (Loan Restructuring) การเปนผจดหาเงนก รวม (Syndicated Loan Arranger) ตวแทนสนเชอ (Facility Agent) และตวแทนหลกประกน (Security Agent) เปนตน

บรการคสโตเดยน

ธรกจการใหบรการคสโตเดยน ประกอบดวยการเกบรกษาทรพยสนและหลกทรพย ชาระราคาและสงมอบหลกทรพย การตดตามสทธประโยชนตางๆ ในทรพยสนของลกคา อนไดแก กองทนสารองเลยงชพ กองทนสวนบคคล บคคลธรรมดา และนตบคล ตลอดจนการรบรองมลคาทรพยสนสทธใหกบกองทนสารองเลยงชพ


กลมลกคาเปาหมายเปนกลมลกคาเดมทมความสมพนธกบธนาคารมานาน และกลมลกคาใหมจากภาคธรกจสาคญทชวยในการผลกดนเศรษฐกจของประเทศ และไดรบการสนบสนนจากภาครฐ เชน การลงทน อตสาหกรรมทเกยวของกบยานยนต/ชนสวน การเกษตรและการแปรรปอาหาร การขนสงและระบบลอจสตกส และอตสาหกรรมปโตรเคม เปนตน นอกจากนยงใหความสาคญกบสาธารณปโภคพนฐาน เชน พลงงาน อสงหารมทรพย การกอสรางและวสดกอสราง และสาธารณปโภคทมการพฒนาอยางตอเนอง


2-5

ธนาคารทสโกใหบรการสนเชอธรกจผานสานกงานใหญในกรงเทพฯ และสาขาในตางจงหวด ปจจบนเจาหนาทการตลาดของธนาคารจะตดตอกบกลมลกคาโดยตรง หรอในบางกรณลกคาทสนใจอาจตดตอธนาคารกได นอกจากน ธนาคารยงมการประชาสมพนธผานทางสอโฆษณาตางๆ เชน วทย สอสงพมพ อนเตอรเนต เปนตน

4. บรการสนเชอธรกจขนาดกลาง (Commercial Lending)

บรการสนเชอธรกจขนาดกลางใหบรการสนเชอเพอการพาณชย ในการประกอบธรกจขนาดกลางและขนาดยอมเปนหลก อาท สนเชอเพอผแทนจาหนายรถยนต สนเชอเงนทนหมนเวยน สนเชอเพอผ จาหนายรถยนต และสนเชอธรกจเชาซอและลสซง สาหรบลกคาในภาคธรกจตางๆ เชน ธรกจยานยนตและชนสวนรถยนต และธรกจการขนสงและโลจสตกส เปนตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 กลมทสโกมสนเชอธรกจจานวน 53,679.77 ลานบาท (คดเปนรอยละ 18.4 ของสนเชอรวม) เพมขนรอยละ 24.9 จาก 42,993.75 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 สวนใหญเปนการเพมขนของสนเชอในกลมสาธารณปโภคและการบรการ ขณะทสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมมจานวน 32,034.44 ลานบาท เพมขนรอยละ 24.3 เมอเทยบกบสนป 2555 ทมจานวน 25,780.61 ลานบาท ตามการเพมขนของสนเชอเพอผ จาหนายรถยนต โดยมรายละเอยดดงน

ประเภทธรกจ

ณ วนท

31 ธนวาคม 2554

ณ วนท


ณ วนท

31 ธนวาคม 2556 อตราการเตบโต

(รอยละ) ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

การผลตและการพาณชย 16,368.35 9.1 17,226.31 7.2 19,375.50 6.9 12.5 อสงหารมทรพยและการกอสราง 8,789.92 4.9 10,203.97 4.3 11,598.82 4.1 13.7 สาธารณปโภคและการบรการ 6,862.20 3.8 14,888.26 6.2 21,921.31 7.8 47.2 การเกษตรและเหมองแร 328.26 0.2 675.20 0.3 784.14 0.3 16.1 รวมสนเชอธรกจ 32,348.73 18.0 42,993.75 18.0 53,679.77 19.1 24.9 สนเชอขนาดกลางและขนาดยอม 13,628.40 7.6 25,780.61 10.8 32,034.44 11.4 24.3 สนเชอรายยอย และสนเชออน 133,636.08 74.4 169,892.09 71.2 195,112.21 69.5 14.8 รวมสนเชอธนาคาร 179,613.21 100.0 238,666.45 100.0 280,826.43 100.0 17.7


กลมลกคาเปาหมายเปนกลมลกคาเดมทมความสมพนธกบธนาคารมานาน และกลมลกคาใหมจากภาคธรกจสาคญทชวยในการผลกดนเศรษฐกจของประเทศ และไดรบการสนบสนนจากภาครฐ เชน การลงทน อตสาหกรรมทเกยวของกบยานยนต/ชนสวน การเกษตรและการแปรรปอาหาร การขนสงและระบบลอจสตกส และอตสาหกรรมปโตรเคม เปนตน นอกจากนยงใหความสาคญกบสาธารณปโภคพนฐาน เชน พลงงาน อสงหารมทรพย การกอสรางและวสดกอสราง และสาธารณปโภคทมการพฒนาอยางตอเนอง

ธนาคารทสโกใหบรการสนเชอธรกจขนาดใหญ และขนาดกลางผานสานกงานใหญในกรงเทพฯ และสาขาในตางจงหวด ปจจบนเจาหนาทการตลาดของธนาคารจะตดตอกบกลมลกคาโดยตรง หรอในบางกรณลกคาทสนใจอาจตดตอธนาคารกได นอกจากน ธนาคารยงมการประชาสมพนธผานทางสอโฆษณาตางๆ เชน วทย สอสงพมพ อนเตอรเนต เปนตน

5. บรการธรกจจดการการเงน (Cash Management Services)

ธรกจบรการจดการการเงน ดาเนนการโดยธนาคารทสโก คอ บรการในดานการบรหารกระแสเงนสดรบและกระแสเงนสดจายสาหรบลกคากลมธรกจ ซงจะชวยลกคาเพมประสทธภาพในการทางานและลดตนทนคาใชจายในการบรการจดการของธรกจ ประกอบดวย การบรการ 3 กลมหลก คอ กลมบรการรบเงน (TISCO Collection) กลมบรการดานการจายเงน (TISCO Payment) กลมบรการดานการบรหารสภาพคลอง (TISCO Liquidity Management) นอกจากน ธนาคารยงมบรการธนาคารอเลกทรอนกส (TISCO E-Cash Management) เพออานวยความสะดวกลกคาสาหรบทาธรกรรมและเรยกดขอมลตางๆ

6. บรหารเงนและการลงทน (Corporate Investment)

หนวยงานการบรหารเงนเปนสวนงานหนงของธนาคาร ทาหนาทบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคารซงครอบคลมการจดหาเงนทนจากสถาบนการเงนทงในและตางประเทศ และการลงทนในหลกทรพยและตราสารหน เพอใหไดรบผลตอบแทนสงสดภายใตกลยทธและนโยบายการควบคมความเสยงของธนาคารและกฎระเบยบของทางการทเกยวของ โดยรวมถงการจดสภาพคลองใหสอดคลองกบกฎระเบยบของธนาคารแหงประเทศไทย


2-6

สาหรบตราสารหนธนาคารมการลงทนในตราสารหนทงระยะสนและระยะยาว รวมทงยงมการลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทน ทงทเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และหลกทรพยทไมไดจดทะเบยน นโยบายการลงทนของธนาคาร จะเนนการลงทนระยะยาวในหนของบรษททมปจจยพนฐานด และมราคาเหมาะสม โดยเปนการลงทนเพอเงนปนผลและกาไรจากสวนตางของราคา

มลคาเงนลงทนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มจานวน 10,029.37 ลานบาท เพมขนจากสนป 2555 ทมจานวน 4,956.79 ลานบาท คดเปนรอยละ 102.3 เปนผลจากการเพมของเงนลงทนในตราสารหนเพอการลงทน

2.2 การตลาดและภาวะการแขงขน

ลกษณะตลาด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารพาณชยทงระบบมจานวนทงสน 30 แหง แบงเปนธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศไทยจานวน 16 แหง และสาขาธนาคารตางประเทศจานวน 14 แหง สาหรบภาวะตลาดดานเงนฝากและเงนใหสนเชอมรายละเอยดดงน

เงนฝาก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 เงนฝากของระบบธนาคารพาณชยไทย1 มยอดคงคางทงสน 10,114,865 ลานบาท เพมขนรอยละ 9.5 เมอเทยบกบสนป 2555 ตามการแขงขนดานการระดมเงนฝากเพอรองรบการขยายตวของสนเชอ ทงน ณ สนป 2556 อตราดอกเบยเงนฝากประจา 3 เดอนเฉลยของ 4 ธนาคารพาณชยขนาดใหญปรบลดมาอยทรอยละ 1.76 เทยบกบรอยละ 1.84 ณ สนป 2555 เปนผลจากการปรบลดอตราดอกเบยของธนาคารแหงประเทศไทยเพอรองรบความเสยงจากความผนผวนของเศรษฐกจโลก และสนบสนนการฟนตวของเศรษฐกจในประเทศทไดรบผลกระทบจากปจจยเสยงในหลายดาน ทงจากปญหาหนสนภาคครวเรอนทอยในระดบสง และปญหาความไมสงบทางการเมอง สาหรบป 2556 เงนฝาก2 ของธนาคารทสโก มยอดคงคางทงสน 265,694.12 ลานบาท เพมขนจากสนป 2555 รอยละ 16.5 โดยแบงเปนเงนฝาก 265,547.50 ลานบาท และเงนก ยมระยะสน 146.62 ลานบาท

ตารางแสดงความเคลอนไหวของอตราดอกเบยเฉลยของธนาคารพาณชยไทย

(หนวย: รอยละตอป) ป 2554 ป 2555 ป 2556

ดอกเบยเงนใหสนเชอ (MLR) /1 7.25 7.00 6.84 ดอกเบยเงนฝากประจา 3 เดอน /1 2.08 1.84 1.76

/1 อตราดอกเบยเฉลย ณ สนระยะเวลาของธนาคารขนาดใหญ 4 แหง คอ ธนาคารกรงเทพ จากด (มหาชน) ธนาคารไทยพาณชย จากด (มหาชน) ธนาคารกรงไทย จากด (มหาชน) และ ธนาคารกสกรไทย จากด (มหาชน)

เงนใหสนเชอ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 เงนใหสนเชอของระบบธนาคารพาณชยไทยมยอดคงคางของเงนใหสนเชอจานวน 9,493,028 ลานบาทเพมขนจากสนป 2555 รอยละ 10.5 ตามความตองการสนเชอทยงคงขยายตว สอดรบไปกบภาวะเศรษฐกจในประเทศ ทงน ณ สนป 2556 อตราดอกเบยเงนกลกคารายใหญชนด (MLR) ของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง ปรบลดลงมาอยทรอยละ 6.84 เทยบกบรอยละ 7.00 ณ สนป 2555 ตามการปรบลดอตราดอกเบยนโยบายของธนาคารแหงประเทศ สาหรบเงนใหสนเชอของธนาคารทสโก ณ สนป 2556 มจานวน 280,834.43 ลานบาท เตบโตขนจากสนป 2555 รอยละ 17.7

1 รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย 2 เงนฝาก รวมถง เงนก ยมระยะสนทเปนฐานลกคาเงนฝากปกตของธนาคาร


2-7

ตารางแสดงการเปรยบเทยบของสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 (หนวย: ลานบาท)

ธนาคาร สนทรพย สวนแบงตลาด

(รอยละ) เงนฝาก

สวนแบงตลาด (รอยละ)

เงนใหสนเชอหลงหกคาเผอหนฯ

สวนแบงตลาด (รอยละ)

1. ธ. กรงเทพ จากด (มหาชน) 2,502,750 17.7 1,871,061 18.3 1,615,612 17.0 2. ธ.กรงไทย จากด (มหาชน) 2,502,231 17.7 1,884,262 18.4 1,654,527 17.4 3. ธ.ไทยพาณชย จากด (มหาชน) 2,383,608 16.9 1,820,728 17.8 1,669,018 17.6 4. ธ.กสกรไทย จากด (มหาชน) 2,092,060 14.8 1,532,588 15.0 1,380,089 14.5 5. ธ.กรงศรอยธยา จากด (มหาชน) 1,074,348 7.6 768,390 7.5 801,552 8.4 6. ธ.ธนชาต จากด (มหาชน) 992,290 7.0 722,262 7.1 728,985 7.7 7. ธ.ทหารไทย จากด (มหาชน) 765,345 5.4 529,663 5.2 467,357 4.9 8. ธ.ยโอบ จากด (มหาชน) 408,027 2.9 234,868 2.3 248,001 2.6 9. ธ.ทสโก จากด (มหาชน) 342,030 2.4 265,547 2.6 275,052 2.9 10. ธ.ซไอเอมบ ไทย จากด (มหาชน) 278,362 2.0 152,273 1.5 163,751 1.7 11. ธ.สแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จากด (มหาชน) 254,833 1.8 103,361 1.0 99,420 1.0 12. ธ.เกยรตนาคน จากด (มหาชน) 234,295 1.7 146,125 1.4 184,720 1.9 13. ธ. แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 148,719 1.1 109,948 1.1 102,216 1.1 14. ธ.ไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) 148,128 1.0 83,735 0.8 102,730 1.1 ระบบธนาคารพาณชยไทย 14,127,026 100.0 10,224,813 100.0 9,493,028 100.0 ทมา: รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ธนาคารแหงประเทศไทย

นอกจากน ธรกจเชาซอรถยนตซงเปนธรกจหลกของธนาคารจะเตบโตตามการขยายตวของตลาดรถยนตในประเทศ ในป 2556 ยอดจาหนายรถยนตในประเทศอยท 1,330,668 คน ลดลงรอยละ 7.4 เมอเทยบกบชวงเวลาเดยวกนของปกอน สวนหนงเปนผลจากการสนสดของนโยบายคนภาษสรรพสามตสาหรบผ ซอรถยนตคนแรก ทงน สดสวนรถยนตใหมของป 2556 แบงเปนรถยนตนงรอยละ 47.4 และรถยนตเพอการพาณชยรอยละ 52.6 ทงน ธนาคารมอตราปรมาณการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมของตอปรมาณการจาหนายรถยนตใหมเฉลย (Penetration Rate) ในป 2556 อยทรอยละ 8.5

ตารางแสดงยอดขายรถยนตในประเทศไทย ตงแตป 2552-2556 (หนวย : คน)

หนวย : คน ป 2552 ป 2553 ป 2554 ป 2555 ป 2556

รถยนตนง 235,169 346,644 360,711 669,954 631,221 รถยนตเพอการพาณชย 313,703 453,713 433,370 766,381 699,447 รวม 548,872 800,357 794,081 1,436,335 1,330,668 ทมา : สถาบนยานยนต

สภาพการแขงขน

ในป 2556 ธรกจธนาคารพาณชยไทยขยายตวอยางมเสถยรภาพ แมวาอตราการเตบโตของภาวะเศรษฐกจภายในประเทศคอนขางชะลอตว เปนผลภาคการบรโภคทหดตว กอปรกบหนสนภาคครวเรอนและคาครองชพทสงขน สงผลใหคณภาพหนของสนเชอปรบตวลดลงโดยเฉพาะธรกจสนเชอรายยอย ทงน ธนาคารแหงประเทศไทยไดมการปรบลดอตราดอกเบยนโยบาย (Repo-1วน) 2 ครง จากรอยละ 2.75 ณ สนป 2555 เปน รอยละ 2.50 ในไตรมาส 2 ป 2556 จากนนไดปรบลดเปนรอยละ 2.25 ในไตรมาส 4 ป 2556 เพอกระตนการบรโภคและสนบสนนการฟนตวของเศรษฐกจในประเทศ สาหรบการแขงขนดานเงนฝากยงคงรนแรง สวนใหญเปนการแขงขนเพอรกษาฐานลกคาเงนฝาก และสภาพคลองของแตละธนาคาร ทงน ธนาคารทสโกยงคงมงเนนการขยายฐานลกคาเงนฝากรายยอยอยางตอเนอง โดยการนาเสนอผลตภณฑเงนฝากทใหผลตอบแทนทเหมาะสมรวมถงและพฒนาการใหบรการทสรางความสะดวกใหแกลกคา

สาหรบการแขงขนธรกจสนเชอบรรษท ธนาคารทสโกมงเนนกลยทธการสรางคณภาพสนเชอ และควบคมคณภาพหน โดยเตรยมพรอมทจะรองรบสถานการณทภาวะเศรษฐกจอาจมทศทางไมแนนอน โดยเนนการแขงขนดานคณภาพมากกวาดานปรมาณ และการขยายฐานลกคา


2-8

อยางมคณภาพโดยอาศยประสบการณในการดาเนนธรกจกวา 45 ป ประกอบกบระบบการปฏบตการและการบรหารทมประสทธภาพ ตลอดจนการใหบรการทดเพอสามารถตอบสนองความตองการทหลากหลาย และการรกษาความสมพนธอนดกบลกคา

สาหรบการแขงขนในธรกจสนเชอเชาซอรถยนต สามารถแบงกลมผประกอบการเปน 2 กลม คอ 1) ธนาคารและบรษทลสซงในเครอธนาคารพาณชย และ 2) บรษทในเครอของผผลตและจาหนายรถยนต สาหรบตลาดสนเชอเชาซอรถยนตในป 2556 ยงคงมการแขงขนทรนแรงแมวายอดขายในตลาดรถยนตใหมภายในประเทศจะลดลงจากปกอนหนามาอยท 1.33 ลานคน เปนผลจากการบรโภคทชะลอตว และความตองการรถยนตใหมทหดตวอยางตอเนองจากความตองการถกดงไปใชลวงหนาจากโครงการรถคนแรกในปกอนหนา ผนวกกบผลกระทบจากปญหาทางเศรษฐกจและการเมอง ทงน สถาบนการเงนรายใหญซงมความไดเปรยบในดานตนทนเงนทนและมเปาหมายหลกในการเปนผ นาดานสวนแบงการตลาดในธรกจเชาซอรถยนตยงคงนโยบายการแขงขนดานอตราดอกเบยเปนหลก สงผลใหผ ใหบรการสนเชอเชาซอหลายรายรวมถง ธนาคารทสโก ไดมงเนนการขยายปรมาณธรกจจานาทะเบยนซงมผลตอบแทนทดกวาสนเชอรถยนตใหมอยางตอเนองจากปกอน ธนาคารทสโกยงคงมงเนนการขยายฐานลกคาดวยการเสนอบรการทด มคณภาพและการรกษาความสมพนธทดกบผ จาหนายรถยนต (Dealer) แมวาในปทผานมา ราคารถยนตมอสองลดลงคอนขางมาก ประกอบกบผผลตมแคมเปญมาชวยการขายรถยนตใหมอยางตอเนอง ทาใหการขายรถยนตเกาชะลอตวอยางมาก แตการเปนพนธมตรหลกกบผผลตและจาหนายรถยนตฟอรด มาสดา วอลโว และ เชฟโรเลต ทาใหกลมทสโกมความไดเปรยบทางการแขงขนในตลาดรถยนตใหมเพมขน กอรปกบประสบการณอนยาวนานของกลมทสโก การมความสมพนธอนดกบผ แทนขาย ความสามารถในการบรหารตนทนทมประสทธผล ความชานาญในการบรหารความเสยงและการบรหารและตดตามหนอยางมประสทธภาพ รวมทงมฐานขอมลของลกคาทกวางขวาง ทาใหกลมทสโกสามารถรกษาศกยภาพในการแขงขนในระยะยาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมสวนแบงการตลาดอยในอนดบท 9 ตามขนาดของสนทรพยในระบบธนาคารพาณชย โดยมสวนแบงการตลาดดานสนทรพยรอยละ 2.4 สวนแบงการตลาดเงนฝากรอยละ 2.6 ของยอดเงนฝากรวมทกธนาคาร และมสวนแบงตลาดเงนใหสนเชอคดเปนรอยละ 2.9 ของยอดเงนใหสนเชอรวมทกธนาคาร

2.3 การจดหาผลตภณฑและบรการ

(1) แหลงทมาของเงนทน

นอกจากเงนกองทนของธนาคารแลว แหลงทมาของเงนทนสวนใหญไดจากการระดมทนจากเงนฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนก ยมทงทเปนเงนก ยมระยะสน และเงนก ยมระยะยาว โดยแหลงทมาของเงนทนมรายละเอยดดงตอไปน

ตารางแสดงแหลงทมาของเงนทน (หนวย : ลานบาท)

แหลงเงนทน ป 2554 ป 2555 ป 2556 เงนฝาก 38,059.89 228,017.43 265,694.11 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,857.98 9,943.23 12,283.39 หนก 132,036.87 14,071.20 36,809.00 เงนก ยมระยะยาว 11,749.90 110.70 - หนสนอน 5,009.08 7,777.71 7,670.84 รวมแหลงเงนทนจากหนสน 197,713.71 259,920.26 322,457.35 เงนกองทน 13,804.07 15,203.68 19,572.36 รวมแหลงเงนทน 211,517.77 275,123.94 342,029.71


2-9

ทงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 รายการสนทรพยและหนสนของธนาคารแบงตามอายของสญญา มรายละเอยด ดงน

(หนวย: ลานบาท)

รายการ เมอทวงถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป

ไมม กาหนด

หนทไมกอใหเกดรายได * รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,130 - - - - - - 1,130 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,361 48,922 495 - - - - 52,778 สนทรพยตราสารอนพนธ - - - 28 - - - 28 เงนลงทน - สทธ 2 4,145 1,332 4,112 - 438 - 10,029 เงนใหสนเชอแกลกหน 30,096 27,564 56,114 153,775 8,327 - 5,444 281,320 34,589 80,631 57,941 157,915 8,327 438 5,444 345,285 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 50,055 161,925 53,079 488 - - - 265,547 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,517 7,251 2,489 26 - - - 12,283 หนสนจายคนเมอทวงถาม 345 - - - - - - 345 หนสนตราสารอนพนธ - 311 - - - - - 311 ตราสารหนทออกและเงนก ยม 37 11,921 16,755 - 8,243 - - 36,956 52,954 181,408 72,323 514 8,243 - - 315,442 หนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการคาประกน การก ยม 5 19 12 7 - - - 43 ภาระผกพนอน 14 3,478 38 2,282 13 573 - 6,398 * หนทระงบการรบรรายไดตามเกณฑ ธปท.

โปรดอานรายละเอยดเกยวกบความเสยงจากการไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนในระยะสนตามอายสญญาในสวนท 1 หวขอท 3 ปจจยความเสยง

(2) การใหสนเชอ

นโยบายการใหสนเชอ

สนเชอธรกจ

ธนาคารมนโยบายทจะเนนการขยายตวของสนเชอธรกจอยางระมดระวง โดยในการอนมตสนเชอใหม ธนาคารจะพจารณาถงศกยภาพของธรกจ โอกาส ความสามารถในการชาระคนหน และหลกประกน ตลอดจนอตราผลตอบแทนทเหมาะสมกบความเสยงของสนเชอแตละราย กลมทสโกจะเนนการขยายตวของสนเชอไปในตลาดทมความชานาญ มความเสยงในระดบทยอมรบได และใหผลตอบแทนทเหมาะสม ในกรณทกลมทสโกตองการเขาสตลาดสนเชอใหม กลมทสโกจะทาการวเคราะหถงโอกาสและปจจยความเสยงตางๆ อยางทวถง

นโยบายหลกประกนแตกตางกนตามประเภทของสนเชอ โดยกลมทสโกมระบบการบรหารหลกประกนทรดกม มกลไกทใชในการรกษาระดบมลคาของหลกประกนใหอยตามเงอนไข เพอควบคมความเสยงจากความเสยหายทอาจเกดขน อยางไรกตาม กลมทสโกอาจพจารณาใหสนเชอแบบไมมหลกประกนกบผก ทมความนาเชอถอสงเปนรายๆ ไป ในการประเมนมลคาหลกประกน กลมทสโกไดกาหนดใหมการประเมนราคาทรพยสนทใชเปนหลกประกนโดยผประเมนราคาอสระหรอหนวยประเมนราคาทรพยสนของธนาคารกอนการเบกใชวงเงนก รวมทงมการทบทวนราคาประเมนอยางสมาเสมอ โดยกลมมคณะอนกรรมการประเมนราคาหลกประกน ทาหนาทรบผดชอบในการอนมตการประเมนราคาหลกประกนโดยผประเมนราคาภายในและผประเมนราคาอสระ ตามนโยบายของกลมทไดวางไวภายใตหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยและหนวยงานอนทเกยวของ

ในการใหสนเชอลกคาแตละราย กลมทสโกมขนตอนและหลกเกณฑการพจารณาคณสมบตของลกคาทชดเจนรดกมเพอใหไดลกคาทมคณภาพ ในขณะเดยวกนสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางเหมาะสม โดยมหนวยงานอสระทาหนาทสอบทานและดแลกระบวนการใหสนเชอใหเปนไปตามระเบยบทกาหนด


2-10

การกาหนดระยะเวลาชาระคนสงสดของลกหนเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สาหรบนโยบายการกาหนดราคา กลมทสโกไมมนโยบายการแขงขนดานราคา โดยจะกาหนดอตราดอกเบยทเหมาะสมตามภาวะตลาดและระดบความเสยงของผก ตลอดจนพจารณาถงตนทนเงนทนของธนาคาร

สนเชอรายยอย

สาหรบสนเชอเชาซอซงเปนธรกจสวนใหญในกลมสนเชอรายยอย กลมทสโกมนโยบายทจะขยายสนเชอในเชงรก โดยเฉพาะในตลาดทมการเตบโตและมอตราผลตอบแทนเหมาะสมกบความเสยง กลมทสโกมนโยบายในการวางมาตรฐานการใหสนเชอเชาซอและสนเชอรายยอยอนอยางเปนระบบโดยการใหคะแนนสนเชอ (Credit Scoring) ซงพฒนาขนจากฐานขอมลภายในของธนาคาร ระบบดงกลาวชวยควบคมมาตรฐานการอนมตสนเชอ ตลอดจนเพมประสทธภาพและรนระยะเวลาการอนมตสนเชอใหเรวขน เพอตอบสนองตอความตองการของลกคา

กลมทสโกมการพจารณาการใหสนเชอใหสอดคลองกบความตองการของตลาดเพอใหสามารถขยายสนเชอไดมากตาม เปาหมายการเตบโตในเชงรกอยางมคณภาพ อยางไรกตาม กลมลกคาหลกของกลมทสโกยงคงมผลตอบแทนทเหมาะสมกบความเสยง และกลมทสโกไมมนโยบายการแขงขนดานราคา แตใชการเพมคณภาพการใหบรการและการบรหารความสมพนธทางธรกจเปนเครองมอในการแขงขน สาหรบนโยบายดานหลกประกน ทรพยสนทใหเชาซอตองมตลาดรองทเพยงพอ และมการทาประกนภยอยางเหมาะสม

สาหรบสนเชอเพอการเคหะ ธนาคารทสโกมนโยบายการปลอยสนเชอไมเกนรอยละ 90 ของมลคาหลกประกน ทงนในรายละเอยดจะแตกตางกนไปขนอยกบลกษณะของหลกประกน ในสวนของสนเชอเพอการอปโภคบรโภคอน และสนเชอทไมมหลกประกนจะมอตราดอกเบยทสงเพอชดเชยกบความเสยงของการผดนดชาระหนทสงขน

การอนมตวงเงนและอานาจการอนมต

คณะกรรมการบรหารมอบหมายอานาจการอนมตสนเชอใหแกคณะกรรมการพจารณาสนเชอ (Credit Committee) เปนผดแล ภายใตนโยบายการอนมตสนเชอทไดรบการอนมตโดยคณะกรรมการบรหาร

นโยบายการอนมตสนเชอ มการกาหนดวงเงนและมอบอานาจการอนมตวงเงนไวอยางชดเจน โดยสนเชอธรกจทกรายการจะตองไดรบการอนมตโดยคณะกรรมการพจารณาสนเชอ เนองจากเปนสนเชอทวงเงนก มขนาดใหญ สนเชอธรกจทมขนาดใหญมากจะตองไดรบการอนมตโดยตรงจากคณะกรรมการบรหาร

สาหรบสนเชอรายยอย เนองจากวงเงนสนเชอมขนาดเลก กลมทสโกจงมการกาหนดระเบยบวธปฏบตและมอบอานาจการอนมตวงเงนแตละระดบใหแกผบรหารและหวหนางานในแตละระดบ นาไปปฏบตภายใตนโยบายอนมตสนเชอโดยรวมทกาหนด สนเชอรายยอยทมขนาดใหญเกนกวาระดบปกตเมอพจารณาจากประเภทของสนเชอและวตถประสงคของการก เงน จะตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการพจารณาสนเชอ หรอคณะกรรมการบรหารเปนกรณไป

สาหรบสนเชอเชาซอ กลมทสโกไดนาระบบการใหคะแนนสนเชอ (Credit Scoring) เขามาใชรวมเปนเงอนไขในการพจารณาอนมตสนเชอ โดยระบบจะใหคะแนนลกคาแตละรายโดยพจารณาจากคณสมบตของลกคา ลกษณะของสนเชอ และเงอนไขของสนเชอทตองการ

นโยบายการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ

คณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร (Risk Management Committee) ซงประกอบดวยผบรหารระดบสงจากสายงานตางๆ เปนผ พจารณากาหนดนโยบาย กฎเกณฑ และขนตอนโดยรวมของการบรหารความเสยงจากการใหสนเชอ โดยมคณะกรรมการพจารณาสนเชอ (Credit Committee) และหวหนาสายควบคมสนเชอ (Chief Credit Officer) เปนผดแลการบรหารความเสยงของสนเชอแตละรายการ นอกจากนคณะกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา (Problem Loan Committee) ทาหนาทดแลตดตามการจดการลกหนทมปญหา และพจารณาตงสารองคาเผอหนสงสยจะสญในระดบทเหมาะสม นอกจากน คณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารจะรายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอคณะกรรมบรหารความเสยงของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซงเปนบรษทใหญของกลมอยางสมาเสมอ ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารทสโกมหนวยงานพจารณาคณภาพสนเชอแยกออกจากหนวยงานการตลาด เพอทาหนาทพจารณาและใหความเหนอยางเปนอสระในการอนมตสนเชอ และมหนวยงานสอบทานสนเชอซงขนตรงกบหนวยงานตรวจสอบภายในและคณะกรรมการตรวจสอบทาหนาทสอบทานความถกตองและโปรงใสของการใหสนเชอ

ธนาคารทสโกไดนาระบบจดอนดบความนาเชอถอของสนเชอ (Credit Grading) มาใชในการประเมนความเสยง ทงสาหรบสนเชอธรกจ และสนเชอรายยอย เพอใหสอดคลองกบการพฒนาตามกฎการดารงเงนกองทน ภายใตวธการใชการจดอนดบความ


2-11

นาเชอถอภายใน (Internal Ratings Based Approach – IRB) ทงนผลทจะไดรบในระยะยาว คอ การประเมนความเสยงดานเครดตทแมนยาและการใชเงนกองทนของธนาคารไดอยางมประสทธภาพสงสด

สาหรบการควบคมความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ ธนาคารกาหนดใหมวงเงนความเสยงสาหรบแตละกลมสนเชอ (Concentration Limits) ทกาหนดใหสามารถใหสนเชอตอผกหรอกลมผก 1 รายไดไมเกนระดบทกาหนดสาหรบสนเชอแตละประเภท และตดตามควบคมการกระจกตวของสนเชอธรกจในแตละภาคอตสาหกรรม (Industry Limit) ใหอยในระดบทเหมาะสม โดยพจารณารวมกบการกระจกตวของเงนลงทนในตราสารทนในแตละภาคอตสาหกรรมดวย นอกจากนธนาคารยงปฏบตตามกฎเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยอยางเครงครด ตามขอกาหนดในการใหสนเชอหรอลงทนในกจการของผ อนหรอกอภาระผกพนหรอจายเงนตามภาระผกพนเพอบคคลหนงบคคลใด (Single Lending Limit)

การตดตามหน

ธนาคารกาหนดใหมหลกเกณฑกระบวนการตดตามสนเชอคงคางอยางตอเนอง โดยมการทบทวนการใหสนเชออยางสมาเสมอ และตดตามหนทมปญหาอยางใกลชด สาหรบสนเชอธรกจ คณะกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหา (Problem Loan Committee) จะไดรบรายงานการผดนดชาระหนของลกหนทมปญหาทกรายการ เพอพจารณาสถานะของลกหนและกาหนดวธการตดตามเรงรดหน การดาเนนคดตามกฎหมาย รวมถงการจดชนสนทรพยและการตงสารองหนสญ โดยมงเนนในเรองการปรบปรงโครงสรางหนสาหรบลกหนรายทสามารถดาเนนการตอไปได โดยธนาคารไดกาหนดหลกเกณฑ ขอบเขต และการตดตามผลอยางใกลชด นอกจากน เจาหนาทสนเชอจะตองรายงานตอคณะกรรมการพจารณาสนเชอทมปญหาเกยวกบการตดตามการปรบปรงโครงสรางหนอยางตอเนอง

สาหรบการตดตามสนเชอรายยอยนน ธนาคารจะปรบปรงนโยบายและกลยทธในการบรหารและตดตามหนใหสอดคลองกบภาวะเศรษฐกจ กฎระเบยบตางๆ ของหนวยงานราชการอยางตอเนอง โดยเฉพาะอยางยงการปฏบตตามประกาศและระเบยบของสานกงานคณะกรรมการคมครองผบรโภค (ส.ค.บ.) อยางเครงครด โดยจดแบงกระบวนการตดตามหนออกเปน 3 สวน คอ 1) งานตดตามหนคางชาระ 2) งานเรงรดหนสนและการตดตามยดทรพยสน และ 3) งานกฎหมายและบงคบคด เพอเพมประสทธภาพการดาเนนงานใหไดสงสด

การปรบโครงสรางหน

สาหรบลกหนทมปญหา เชน ไดรบผลกระทบจากความผนผวนทางเศรษฐกจ หรอความขดของทางการเงนของลกหน ธนาคารมนโยบายทจะปรบโครงสรางหนเพอเพมโอกาสในการรบคนหนใหไดสงสด โดยหลกเกณฑการปรบโครงสรางหนของกลมสามารถทาไดหลายวธ ประกอบดวย การผอนผนเงอนไขการชาระหนในลกษณะตางๆ การโอนทรพยสนของลกหนเพอเปนการชาระหน การแปลงหนเปนตราสารทางการเงน หรอการแปลงหนเปนทนของลกหน เปนตน

การปรบโครงสรางหนสามารถทาไดกบลกหนทกประเภท ทงทผดนดชาระแลวหรอยงไมผดนดชาระกตาม โดยหนวยงานทใหสนเชอมหนาทและความรบผดชอบในการปรบโครงสรางหน รวมถงการคดเลอกลกหนทจะมการปรบโครงสรางหน เจาหนาททไดรบมอบหมายจะทาการประเมนคณภาพของลกหนและสภาพแวดลอมทเกยวของกบฐานะและการดาเนนงานของลกหน เพอคาดการณเกยวกบโอกาสทจะไดรบชาระหนคน และพจารณาวธการทเหมาะสมในการปรบโครงสรางหน

ในกรณการปรบโครงสรางหนสาหรบลกหนทธนาคาร กรรมการ บคคลทเกยวของกบกรรมการ หรอผบรหารของกลม เขาขายมผลประโยชนเกยวของทงทางตรงและทางออม จะตองใหสถาบนการเงนอนหรอบคคลทสามทไมมผลประโยชนเกยวของกบธนาคารและลกหน เปนผ วเคราะหฐานะและความสามารถในการชาระหน ตลอดจนกระแสเงนสดของลกหน ทงนธนาคารปฏบตตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดสาหรบหนทไดรบการปรบโครงสรางหนแลวทกราย ทงในเรองการเปลยนสถานะการจดชน การคานวณสวนสญเสย และการกนสารอง

(3) ความสามารถในการดารงเงนกองทน

กลมทสโกมนโยบายดารงเงนกองทนทเพยงพอเพอรองรบความเสยงของธนาคารในระยะยาว โดยคานงถงความอยรอดของธนาคารในระยะยาวแมจะมความผนผวนทางเศรษฐกจ และดารงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในอตราทไมตากวาทกฎหมายกาหนด ซงปจจบนธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดใหธนาคารดารงเงนกองทนเมอสนวนหนงๆ เปนอตราสวนกบสนทรพยเสยง และภาระผกพนไมตากวารอยละ 8.50 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตากวารอยละ 6.00 ของสนทรพยเสยงและภาระผกพน อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงของธนาคาร มดงตอไปน


2-12

ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

31 ธนวาคม 2554/1

(รอยละ) 31 ธนวาคม 2555/1

(รอยละ) 31 ธนวาคม 2556/1

(รอยละ) ขอกาหนดตาม

กฎหมาย (รอยละ) เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 9.88 8.51 9.15 6.00 เงนกองทนรวม ตอสนทรพยเสยง 14.91 12.79 13.37 8.50

1 คานวณตามเกณฑ IRB

ทงน ธนาคารมฐานเงนทนทมนคง และมอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยงสงเกนกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และเพยงพอทจะรองรบมาตรการของทางการในการจดชนหนและกฎเกณฑการตงสารองในอนาคต

(4) การบรหารสภาพคลอง

คณะกรรมการบรหารความเสยง ทาหนาทควบคมดแลและกาหนดทศทางของโครงสรางสนทรพยและหนสน และโครงสรางการระดมทนโดยละเอยด รวมทงยงกาหนดวงเงนความเสยงดานสภาพคลองตางๆ เพอเตอนถงระดบความเสยงจากตวบงชทสาคญ เชน ระดบของสนทรพยสภาพคลอง ระดบความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหนสนทครบกาหนด ระดบการกระจกตวของเงนฝาก และระดบการถอนเงนในแตละวน นอกจากนยงไดกาหนดแผนฉกเฉนเพอการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต (Contingency Plan) ซงระบระเบยบขนตอนปฏบตไวอยางชดเจน

การบรหารสภาพคลองในแตละวนอยในความดแลของฝายบรหารเงน ซงดแลการจดหาแหลงเงนทนและการลงทน ตามประมาณการกระแสเงนสดในแตละวนของธนาคาร ฝายบรหารเงนจะรบผดชอบดแลใหสภาพคลองของธนาคารเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยงของกลม และใหสอดคลองกบประกาศธนาคารแหงประเทศไทยเรองการกาหนดใหธนาคารดารงสนทรพยสภาพคลอง โดยสามารถสรปไดดงน

ใหธนาคารดารงสนทรพยสภาพคลองไมตากวารอยละ 6 ของยอดเงนรบฝากและยอดเงนก ยมดงตอไปน

- ยอดรวมเงนรบฝากทกประเภท

- ยอดรวมเงนก ยมจากการออกตวแลกเงนหรอตวสญญาใชเงน ยกเวนตวแลกเงนหรอตวสญญาใชเงนเพอการก ยมจากสถาบนการเงนภายใตกฎหมายวาดวยดอกเบยเงนใหก ยมของสถาบนการเงน และธนาคารอสลามแหงประเทศไทย

- ยอดรวมเงนก ยมตางประเทศทครบกาหนดใน 1 ป นบแตวนกและยอดรวมเงนก ยมตางประเทศซงอาจชาระคนหรออาจถกเรยกคนกไดใน 1 ปนบแตวนก เวนแตเปนเงนก ยมตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนด

- ยอดรวมเงนก ยมทมอนพนธแฝง

ทงน ยอดรวมเงนรบฝากและยอดรวมเงนก ยมขางตนใหนบรวมยอดเงนซงโอนเขามาในประเทศไทยจากสาขาหรอสานกงานใหญตางประเทศทแสดงอยในบญชระหวางกนดวย

สนทรพยสภาพคลองประกอบดวย

1. เงนฝากกระแสรายวนทธนาคารแหงประเทศไทยเฉลยแลวไมตากวารอยละ 0.8

2. เงนฝากประจาทธนาคารแหงประเทศไทย

3. เงนสดทศนยเงนสดกลางธนาคารพาณชยเฉลยแลวไมเกนรอยละ 0.2 และเมอนาไปนบรวมกบขอ 1 แลวจะตองไมตากวารอยละ 1

4. เงนสดทธนาคารพาณชยแตเมอรวมกบเงนสดทศนยเงนสดกลางธนาคารพาณชยสวนทเกนกวาจานวนทตองดารงตาม 3. แลวใหถอเปนสนทรพยสภาพคลองไดไมเกนรอยละ 2.5

5. หลกทรพยหรอตราสารซงปราศจากภาระผกพนและสามารถโอนเปลยนมอได

6. ตราสารหนธนาคารแหงประเทศไทย ซงธนาคารแหงประเทศไทยไดออกเพอทาธรกรรมกบธนาคารพาณชย และปราศจากภาระผกพน

7. หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทออกเพอวตถประสงคในการแกไขปญหาสนทรพยทไมกอใหเกดรายไดของสถาบนการเงน ทกระทรวงการคลง ธนาคารแหงประเทศไทย หรอกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน รบรอง อาวล หรอคาประกนเฉพาะตนเงน หรอรวมทงดอกเบยซงปราศจากภาระผกผน


2-13

(5) การจดชนสนทรพย การตงสารอง และการตดจาหนายหนสญ

ธนาคารใหนยามความหมายของสนทรพยจดชนแตละประเภท ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองสนทรพยทไมมราคาหรอเรยกคนไมได และสนทรพยทสงสยวาจะไมมราคาหรอเรยกคนไมได โดยสรปไดดงน

(1) สนทรพยจดชนสญ หมายถง สทธเรยกรองจากลกหนซงไมมทางทจะไดรบชาระหนแลว เชน ลกหนถงแกความตาย เปนคนสาบสญ ลกหนเลกกจการ สวนสญเสยทเกดจากการปรบปรงโครงสรางหน

(2) สนทรพยจดชนสงสยจะสญ หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทคาดวาจะเรยกคนไมไดทงจานวน เชน สทธเรยกรองจากลกหนทคางชาระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 12 เดอนนบแตวนถงกาหนดชาระ

(3) สนทรพยจดชนสงสย หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทคาดวาจะเรยกใหชาระคนไมไดครบถวน เชน ลกหนทคางชาระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 6 เดอนนบแตวนถงกาหนดชาระ

(4) สนทรพยจดชนตากวามาตรฐาน หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทมปญหาในการเรยกใหชาระคน หรอไมกอใหเกดรายไดตามปกต เชน ลกหนทคางชาระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 3 เดอนนบแตวนถงกาหนดชาระ

(5) สนทรพยจดชนกลาวถงเปนพเศษ หมายถง สนทรพยหรอสทธเรยกรองทมคาเสอมถอยลง เชน ลกหนทคางชาระตนเงนหรอดอกเบยเปนระยะเวลารวมกนเกนกวา 1 เดอนนบแตวนถงกาหนดชาระ

(6) สนทรพยจดชนปกต หมายถง ลกหนอนทไมเขาขายเปนลกหนจดชนสญ สงสยจะสญ สงสย ตากวามาตรฐาน หรอกลาวถงเปนพเศษ

กลมทสโกมนโยบายการตงสารองอยางระมดระวง ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารทสโกตงสารองคาเผอหนสงสยจะสญเทากบ 5,774.79 ลานบาท คดเปนรอยละ 168.2 ของสารองทตองตงตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยตามลาดบ โดยธนาคารมสนทรพยทจดชนตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตามตารางแสดงสนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ในขอ 4.2 ของสวนท 1 หวขอ 4 ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

สวนท� 1 หวขอท� 3 ปจจยความเส�ยง

3-1

3. ปจจยความเส�ยง

ภาพรวมของการบรหารความเส�ยง

การบรหารความเส�ยงของกลมทสโกไดใชหลกการบรหารความเส�ยงแบบรวมศนยอยท�บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) (“บรษท”) ซ�งเปนบรษทใหญของกลมทสโก มการควบคมดแลการบรหารจดการความเส�ยงในภาพรวมภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม โดยการบรหารความเส�ยงของธนาคารทสโกจะอยภายใตนโยบายและแนวทางปฏบตท�กาหนดโดยบรษทใหญ ซ�งธนาคารไดรบและยดถอปฏบตตามเพ�อใหเกดประสทธภาพสงสดของการบรหารจดการความเส�ยง

ท >งน >ตามแนวนโยบายบรหารความเส�ยงของกลมทสโก ธนาคารตระหนกถงความสาคญของการบรหารความเส�ยงและการควบคมความเส�ยงอยางเปนระบบ และมประสทธภาพ ท >งน > ธนาคารไดกาหนดวตถประสงค โครงสราง และนโยบายหลกในการบรหารความเส�ยงขององคกรไวอยางเหมาะสมและชดเจน โดยกจกรรมการบรหารความเส�ยงท >งหมดมวตถประสงคหลกเพ�อสรางความตระหนกถงความเส�ยง ความรบผดชอบตอความเส�ยง และความสามารถในการบรหารความเส�ยงอยางท�วท >งองคกร รวมถงการรกษามาตรฐานของหลกบรรษทภบาลท�ด นอกจากน >การจดสรรทรพยากรอยางมประสทธภาพบนพ >นฐานของความเส�ยงท�ยอมรบไดเปรยบเทยบกบผลตอบแทนท�ดท�สดของธนาคารไดสงผลตอความสาเรจและความสามารถในการแขงขนของธนาคาร ในขณะเดยวกนบรษทยงมเปาหมายในการสรางผลตอบแทนสงสดโดยคานงถงความเส�ยงตอผ ถอหนของธนาคารในระยะยาว

นโยบายการบรหารความเส�ยง

นโยบายการบรหารความเส�ยงโดยรวมท�สาคญท�ธนาคารไดยดถอปฏบตเปนการท�วไปในการบรหารความเส�ยงองครวมของธนาคารตามแนวทางการบรหารความเส�ยงของกลมทสโกมดงตอไปน >

(1) การบรหารความเส�ยงอยางรวมศนย

กลมทสโกมนโยบายการบรหารความเส�ยงท�ยดถอหลกการบรหารความเส�ยงแบบรวมศนย โครงสรางพ >นฐานความเส�ยงจะถกรวมศนยอยท�บรษท โดยทาการรวบรวมขอมลฐานะความเส�ยงจากกจการตางๆ ในกลมทสโกเพ�อทาการประเมน และกาหนดกลยทธการบรหารความเส�ยงใหสอดคลองกบกลยทธทางธรกจ เพ�อใชในการกาหนดแนวทางปฏบตท�เหมาะสมในการบรหารความเส�ยง

(2) สายธรกจเปนเจาของการบรหารความเส�ยงภายใตการดแลท�เปนอสระ

หนวยธรกจมหนาท�และความรบผดชอบในการบรหารความเส�ยงของตนเองเพ�อประโยชนสงสดขององคกรและเพ�อใหเกดความสอดคลองกบกรอบนโยบาย กลยทธ และแนวทางการบรหารความเส�ยงโดยรวม หนวยงานบรหารความเส�ยงองคกรซ�งเปนหนวยงานอสระทาหนาท�ในการกากบดแลและสอบทาน เพ�อใหมกระบวนการตดตามและควบคมความเส�ยงอยางเพยงพอ

(3) การประเมนความเส�ยงอยางครบถวน

กลมทสโกมนโยบายท�จะประเมนความเส�ยงอยางครบถวนในทกบรการหรอธรกรรม โดยรปแบบในการประเมนความเส�ยงเร�มจากการใชดลยพนจของผ ชานาญการซ�งเปนวธการข >นพ >นฐาน ไปจนถงระดบการวเคราะหในเชงปรมาณและสถต ท >งน >จะพจารณาใหเหมาะสมกบประเภทและความซบซอนของธรกรรม ระบบการประเมนความเส�ยงมข >นตอนท�สาคญ คอ การวเคราะหความเส�ยงในสถานการณปกต และการจาลองสถานการณท�ไมปกต ภายใตการเปล�ยนแปลงของปจจยความเส�ยงในปรมาณมากอนมผลกระทบตอฐานะการเงนของกลมทสโก

(4) การบรหารและจดสรรเงนกองทนดวยหนวยวดความเส�ยงมาตรฐาน

เน�องดวยเงนกองทนแสดงถงระดบผลตอบแทนของผ ถอหน ดงน >นกลมทสโกจงมนโยบายท�จะประเมนทกปจจยความเส�ยงไวภายใตมาตรฐานเดยวกน คอ เงนกองทนความเส�ยง ซ�งอยภายใตหลกการ Value at Risk (VaR) โดยคาความเส�ยงตางๆ จะถกเปล�ยนแปลงเปนระดบเงนกองทนท�เหมาะสมในการปองกนความเส�ยงดงกลาวภายใตการกาหนดระดบความเส�ยงท�ยอมรบไดของกลมทสโก กระบวนการประเมนเงนกองทนความเส�ยงเปนสวนหน�งกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทนภายใน (Internal Capital Adequacy Assessment Process: ICAAP) ของกลมทสโก การกาหนดระดบเงนกองทนความเส�ยงน >นมความสาคญในการสรางความเขาใจและความสอดคลองใหเกดข >นกบผบรหารของหนวยธรกจแตละหนวย นอกจากน > ยงทาหนาท�ในการรวบรวมความเส�ยงจากทกระดบและทกประเภทเพ�อแสดงใหเหนถงภาพรวมฐานะความเส�ยงขององคกร และจาเปนอยางย�งในการวางแผนและจดสรรเงนกองทนอยางมประสทธผลท >งในระดบองคกรและหนวยธรกจ


3-2

(5) การบรหารระดบความเส�ยงท�ยอมรบได (Risk tolerance level) และการจดสรรเงนกองทน (Capital allocation)

ภายใตการบรหารความเส�ยงท�เหมาะสม เงนกองทนความเส�ยงโดยรวมจะถกควบคมใหไมเกนกวาเงนกองทนท�มอยของธนาคาร ในขณะเดยวกนการประเมนความเส�ยงในเชงคณภาพซ�งไมไดวดเปนเงนกองทนโดยตรงจะถกกาหนดโดยระดบความเส�ยงเชงคณภาพท�ยอมรบได เงนกองทนความเส�ยงจะเปนการควบคมและประเมนความเพยงพอของเงนกองทนเม�อเทยบกบระดบเงนกองทนท�ถกจดสรรใหกบท >งระดบบรษทและระดบหนวยงาน อยางเหมาะสม

(6) ผลตอบแทนท�เพยงพอกบความเส�ยง และการบรหารผลงานท�คานงถงความเส�ยง

หลกการท�สาคญประการหน�งของกลมทสโกคอการท�มผลตอบแทนท�มความเพยงพอสาหรบความเส�ยงในระยะยาว และเพ�อเปนการสรางมลคาเพ�มตอผ ถอหน องคประกอบความเส�ยงตางๆ จะถกนาเขามาใชในการวดประสทธภาพทางธรกจโดยมเปาหมายสาคญในการเพ�มมลคาผลตอบแทนท�คานงถงความเส�ยงตอผ ถอหน ความเส�ยงในดานตางๆ จะถกนาเขามาประกอบการพจารณาการต >งราคาผลตภณฑและบรการเพ�อใหไดผลกาไรท�ท�วถง การขยายธรกจควรกระทาในสวนงานท�ยงมอตราผลตอบแทนตอหนวยธรกจท�เพ�มข >นสงกวาอตราความเส�ยงท�เพ�มข >น

(7) การบรหารพอรตความเส�ยง การกระจายความเส�ยง และการปองกนความเส�ยง

การบรหารพอรตความเส�ยงจะมการกระทาอยางตอเน�องโดยมหลกการกระจายความเส�ยงเปนหลกการสาคญในทกธรกจของกลมทสโก เน�องจากเปนวธการท�สามารถลดความเส�ยงโดยคานงถงอตราผลตอบแทน ผบรหารระดบสงและผจดการของหนวยธรกจทกระดบจะนาหลกการกระจายความเส�ยงเขามาใชพจารณาอยางเหมาะสม โดยจะมการกาหนดแนวทางปฏบตและเพดานความเส�ยงตางๆ ในระดบภาพรวมและระดบรายการ

(8) วฒนธรรมท�ตระหนกถงความสาคญของการบรหารความเส�ยง

กลมทสโกไดตระหนกถงความสาคญของความเส�ยงและการบรหารความเส�ยง หวหนาของแตละสายธรกจจะตองมความเขาใจเปนอยางดในความเส�ยงท�มอยหรอท�จะเกดข >นใหมในสายธรกจท�รบผดชอบ โดยตองคานงถงความเส�ยงในดานตางๆท�จะมตอกลมทสโกในภาพรวมอกดวย

(9) การพฒนาแบบจาลองความเส�ยงและการตรวจสอบความถกตองอยางมประสทธภาพ

แบบจาลองความเส�ยงน >นจะมลกษณะท�มองไปขางหนา ซ�งคานงถงโอกาสและสถานการณของฐานะของสนทรพย หน >สน และผลการดาเนนงานของธรกจท�อาจเกดข >นในอนาคต ท >งน >การวดมลคายตธรรม (Mark-to-Market) จะถกนาไปใชกบทกฐานะของสนทรพยและหน >สนท�เหมาะสม สาหรบตราสารทางการเงนซ�งมความซบซอนสง การประเมนมลคาตลาดจะถกประเมนอยางอสระจากหนวยงานบรหารความเส�ยงองคกร ในแบบจาลองท�สาคญสาหรบการประเมนระดบความเส�ยงจะมการทดสอบโดยวธการ Back-testing หรอวธการทางสถตอ�น ๆ อยางเหมาะสม

(fg) การปฏบตตามกฎระเบยบและแนวทางท�ด

กลมทสโกมนโยบายท�จะพฒนาระบบและกระบวนการบรหารความเส�ยงท�มความสอดคลองกบแนวทางปฏบตท�ดและกฎระเบยบของธนาคารแหงประเทศไทย สานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และกฎระเบยบอ�นๆ ท�เก�ยวของ

(11) แนวนโยบายตอธรกจหรอผลตภณฑใหม

การทาธรกจหรอการออกผลตภณฑใหมทกประเภทของกลมทสโกจะตองถกพจารณาและอนมตโดยสายงานท�เก�ยวของตามแนวนโยบายการบรหารความเส�ยงของทางกลมทสโก โดยธรกจและผลตภณฑใหมดงกลาวจะถกวเคราะหในรปแบบของผลตอบแทนท�เพยงพอกบความเส�ยงท�จะเกดข >น การคานงถงความเส�ยงโดยรวมของกลมทสโก และรวมถงความเพยงพอของเงนกองทน

(12) การปฏบตตอรายการระหวางกน

การทารายการระหวางกลมทสโกกบบคคลท�อาจมความขดแยงทางผลประโยชนน >น กลมทสโกจะพจารณาโดยถอเสมอนเปนรายการท�กระทากบลกคาท�วไป โดยกลมทสโกจะเปดเผยขอมลเพ�อความโปรงใสและสามารถตรวจสอบได อยางไรกตาม การทาธรกรรมทางธรกจของกลมทสโกจะถกควบคมอยภายใตกฎเกณฑตางๆ ท�เก�ยวของของทางการ


3-3

(13) การทดสอบสภาวะวกฤต

การทดสอบสภาวะวกฤตเปนกระบวนการในการประเมนผลกระทบตอสถานะทางการเงนของกลมทสโกภายใตการจาลองสถานการณท�ไมปกต ภายใตการเปล�ยนแปลงของปจจยความเส�ยงอนมผลกระทบตอฐานะการเงนของกลมทสโก นอกจากน > การทดสอบสภาวะวกฤตยงเปนเคร�องมอท�สาคญในการบรหารจดการความเส�ยงท >งทางดานสนเช�อ ตลาด และสภาพคลอง คณะกรรมการบรหารความเส�ยงจะทาหนาท�ดในภาพรวมของการทดสอบสภาวะวกฤต โดยจะกาหนดสมมตฐานในการทดสอบ โดยมหนวยงานบรหารความเส�ยงองคกรทาหนาท�ทดสอบรวมกบหนวยงานตางๆ ท�เก�ยวของ และรายงานผลการทดสอบใหคณะกรรมการบรหารความเส�ยงรบทราบ ซ�งผลการทดสอบสภาวะวกฤตไดมสวนชวยในการกาหนดกลยทธการบรหารจดการความเส�ยงในการเปล�ยนแปลงเพดานความเส�ยงตางๆ รวมไปถงการพฒนาแผนปฏบตการณในสภาวะฉกเฉน

โครงสรางการบรหารความเส�ยง

เพ�อใหสอดคลองกบนโยบายและวตถประสงคของการบรหารความเส�ยงในภาพรวมขององคกร คณะกรรมการของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซ�งเปนบรษทใหญ รวมถงคณะกรรมการธนาคารทาหนาท�ในการดแลความเส�ยงและระบบควบคมภายในภาพรวมของธนาคาร โดยคณะกรรมการบรหารของธนาคารภายใตการแตงต >งของคณะกรรมการธนาคาร จะทาหนาท�ดแลท >งความเส�ยงดานกลยทธ ความเส�ยงโดยรวมขององคกร และความเส�ยงระดบรายการของแตละประเภทความเส�ยง ท >งน > ผบรหารระดบสงและคณะกรรมการท�ปรกษาสาหรบธรกจตางๆ จะทาหนาท�ดแลการบรหารความเส�ยงดานกลยทธของท >งองคกรและของแตละสายงาน ซ�งจะไดรบการสนบสนนโดยฝายวางแผนและงบประมาณท�บรษทใหญ คณะกรรมการบรหารความเส�ยง ทาหนาท�พจารณากาหนดนโยบายบรหารความเส�ยงของธนาคารใหมมาตรฐานเดยวกน โดยมฝายบรหารความเส�ยงองคกร ฝายวจยความเส�ยง และฝายบรหารความเส�ยงดานปฏบตการของบรษท เปนหนวยงานสนบสนน สาหรบการดแลความเส�ยงเฉพาะตวในระดบรายการน >นจะมคณะกรรมการและผ รบมอบอานาจเฉพาะกจเปนผดแล เชน คณะกรรมการพจารณาสนเช�อ คณะกรรมการพจารณาสนเช�อท�มปญหา และคณะกรรมการกากบกฏเกณฑและการปฏบตงาน เปนตน โดยมหนวยงานสนบสนนตางๆ เชน สานกคณะกรรมการสนเช�อ ฝายกากบและควบคมภายใน และฝายกฎหมายของบรษท ท >งน > สายธรกจทกสายจะเปนเจาของความเส�ยงและรบผดชอบตอการบรหารความเส�ยงในสวนงานของตนภายใตนโยบายและแนวทางปฏบตท�กาหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเส�ยงและคณะกรรมการเฉพาะกจตางๆ ซ�งการดาเนนธรกจของธนาคารจะอยภายใตเพดานความเส�ยงสงสดท�ถกกาหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเส�ยง รวมถงการวเคราะหการทาธรกจใหมในแตละสายงานภายใตการอนมตของคณะกรรมการบรหารความเส�ยง โดยรายการท�สาคญในแตละเดอนจะถกรายงานตรงไปยงคณะกรรมการบรหารเพ�อรบทราบ ท >งน >ระบบบรหารความเส�ยงท >งหมดจะถกตรวจสอบโดยคณะกรรมการตรวจสอบซ�งรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท เพ�อเพ�มประสทธภาพของการบรหารความเส�ยงโดยรวม

บทบาทหนาท�และความรบผดชอบของคณะกรรมการท�เก�ยวของในการบรหารความเส�ยงมดงน >

� คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารดแลใหธนาคารมกระบวนการบรหารความเส�ยงท�มประสทธภาพและความเหมาะสม ซ�งเปนไปตามนโยบายบรหารความเส�ยงท�ไดรบมาจากนโยบายบรหารความเส�ยงของกลมทสโก คณะกรรมการธนาคารจะพจารณาแตงต >งคณะกรรมการบรหารเพ�อดแลและตดตามความเส�ยงและกจกรรมการบรหารความเส�ยงของธนาคาร โดยมบทบาทท�สาคญในการดแลและตดตามการบรหารความเส�ยงใหมความเหมาะสม รวมท >งการกาหนดระดบความเส�ยงท�ยอมรบได เพ�อใหผบรหารระดบสงนาไปยดปฏบตตามหลกการ พ >นฐานในการประเมน ตดตาม และควบคมความเส�ยง โดยมความสอดคลองกบแนวทางปฏบตและเพดานความเส�ยงภายใตการดแลของคณะกรรมการตรวจสอบ

� คณะกรรมการบรหารความเส�ยง

คณะกรรมการบรหารความเส�ยงธนาคารไดรบการแตงต >งจากคณะกรรมการธนาคาร ซ�งประกอบไปดวยคณะผบรหารระดบสงของธนาคาร โดยมการประชมเปนประจาทกเดอน และมอานาจหนาท�และความรบผดชอบในการบรหารความเส�ยงท >งหมดขององคกร เพ�อใหการดแลระบบบรหารความเส�ยงมประสทธภาพและเหมาะสม พรอมท >งกาหนดกลยทธ กรอบนโยบาย แนวทางปฏบต และฐานะความเส�ยงท�สอดคลองกบระดบความเส�ยงท�ยอมรบได โดยมฝายบรหารความเส�ยงองคกรและฝายบรหารความเส�ยงดานปฏบตการของบรษท ซ�งเปนบรษทใหญของกลมทาหนาท�สนบสนนในการศกษาวจยเพ�อเสนอแนวนโยบายใหคณะกรรมการบรหารความเส�ยงไดพจารณา พรอมท >งจดทาระบบประเมนความเส�ยงท�ไดมาตรฐานในการประเมน วเคราะห และตดตามผลการบรหารความเส�ยงในดานตางๆ เพ�อรายงานตอผบรหารระดบสงและคณะกรรมการบรหารความเส�ยง โดยคณะกรรมการบรหารความเส�ยงของธนาคารจะรายงานตรงตอคณะกรรมการบรหารความเส�ยงของบรษท ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย


3-4

� คณะกรรมการเฉพาะกจและสายการควบคมความเส�ยงเฉพาะดาน

คณะกรรมการเฉพาะกจและสายการควบคมความเส�ยงเฉพาะดาน ไดรบการแตงต >งใหทาหนาท�ดแลการบรหารและควบคมความเส�ยงในระดบรายการของความเส�ยงประเภทตางๆ เชน คณะกรรมการพจารณาสนเช�อ คณะกรรมการพจารณาสนเช�อท�มปญหา ทาหนาท�ในการบรหารความเส�ยงดานสนเช�อในระดบรายการ โดยมหนวยงานท�ใหการสนบสนน คอ สานกคณะกรรมการพจารณาสนเช�อ เปนตน ท >งน >คณะกรรมการบรหารของธนาคารจะทาการตดตามผลการทางานในดานการบรหารความเส�ยงดานตางๆ เปนประจาทกเดอน โดยรายงานตรงตอคณะกรรมการของธนาคาร และคณะกรรมการบรหารของบรษท อยางสม�าเสมอ

ปจจยเส�ยงสาคญในการประกอบธรกจของธนาคาร

ในการบรหารความเส�ยงของธนาคารไดระบปจจยความเส�ยงท�เก�ยวของท�สาคญออกเปน l ดาน ประกอบดวย f) ความเส�ยงจากการใหสนเช�อ m) ความเส�ยงดานสภาพคลอง 3) ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคา n) ความเส�ยงจากการปฏบตงาน และ l) ความเส�ยงดาน กลยทธ (ดงมรายละเอยดในหวขอ m.f – m.l)

โดยรวมความเส�ยงทกดานของธนาคารอยในระดบท�สามารถบรหารจดการไดและมฐานะเงนกองทนท�แขงแกรงสาหรบการขยายธรกจตอไปในอนาคตซ�งไดถกประเมนความเส�ยงดานตาง ๆ ตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ท >งน >ธนาคารมแนวทางการบรหารและจดการความเส�ยงอยางเหมาะสมตามประเภทความเส�ยงท�แตกตางกน

รายละเอยดเพ�มเตมสามารถดไดจากสวนท� 3 หวขอท� #$ ฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

3.1 ความเส�ยงจากการใหสนเช�อ

ความเส�ยงจากการใหสนเช�อ คอ ความเส�ยงท�คสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเง�อนไขและขอตกลงในสญญา ทาใหไมสามารถชาระหน >ท�มตอธนาคารเม�อครบกาหนดได หรอจงใจไมปฏบตตามสญญาท�จะชาระหน >ใหกบธนาคาร ความเส�ยงจากการใหสนเช�อหากเกดข >นโดยไมมหลกประกนคมครองจะมผลทาใหธนาคารตองกนสารองหน >สญมากข >น อนจะสงผลตอกาไรสทธและเงนกองทนของธนาคาร

3.1.1 ความเส�ยงจากการดอยคณภาพของสนเช�อ

ความเส�ยงจากการดอยคณภาพของสนเช�ออาจเกดจากคณภาพของสนเช�อลดลง ท >งน > หน >ท�ไมกอใหเกดรายไดตอสนเช�อรวมของธนาคารเพ�มข >นจากรอยละ 1.2 ณ ส >นป 2555 เปนรอยละ 1.5 ณ ส >นป 2556 ซ�งสวนใหญเปนผลจาการปรบตวเพ�มข >นของอตราสวนหน >ท�ไมกอใหเกดรายไดของสนเช�อเชาซ >อ นอกจากน > เพ�อเปนการปองกนความเส�ยงดานเครดตท�เพ�มข >น ประมาณการความเสยหายในอนาคต (Expected Loss) ท�เพ�มข >นน >น ถกรองรบดวยคาใชจายสารองหน >สงสยจะสญท�เกดข >นระหวางปอกดวย ดวยการบรหารความเส�ยงอยางมประสทธภาพรวมไปถงการบรหารจดการสนเช�อดอยคณภาพผานเคร�องมอการบรหารความเส�ยงอนทนสมย และมการตดตามชาระหน > ปรบปรงโครงสรางหน >และตดจาหนายหน >สญท�รดกม โดยท�อตราสวนหน >ท�ไมกอใหเกดรายไดของสนเช�อรายยอยเพ�มข >นจากรอยละ 1.4 ณ ส >นป 2555 เปนรอยละ 2.0 ณ ส >นป 2556 ในขณะท�อตราสวนหน >ท�ไมกอใหเกดรายไดของสนเช�อธรกจลดลงจาก รอยละ 0.9 ณ ส >นป 2555 เปนรอยละ 0.6 ณ ส >นป 2556 ท >งน >หน >ท�ไมกอใหเกดรายไดท >งหมดมจานวน 4,258.36 ลานบาท ซ�งเพ�มข >น f,484.29 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 53.5 เม�อเทยบกบส >นป 2555

ธนาคารใชวธการต >งสารองคาเผ�อหน >สงสยจะสญสาหรบพอรตสนเช�อเชาซ >อรถยนตตามหลกเกณฑ Collective Approach ซ�งจะต >งสารองตามคาประมาณการความสญเสยท�นาจะเกดข >นในอนาคตอก fm เดอนขางหนา (Expected Loss) จากพอรตสนเช�อดงกลาว โดยใชขอมลสถตหน >เสยของพอรตสนเช�อในอดตประกอบกบการปรบปรงขอมลใหเขากบสถานการณลาสดในปจจบน และคานงถงวฏจกรทางเศรษฐกจ นอกจากน > ธนาคารมยอดสารองคาเผ�อหน >สงสยจะสญและคาเผ�อการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน >ท >งส >นจานวน 5,774.79 ลานบาท คดเปนรอยละ 135.6 ของยอดหน >ท�ไมกอใหเกดรายได แบงเปนสารองหน >สญเฉพาะรายสาหรบหน >จดช >นจานวน 3,437.52 ลานบาท โดยเปนสารองตามเกณฑข >นต�าของธนาคารแหงประเทศไทยเทากบ 3,432.76 ลานบาท นอกจากน >ยงมสารองหน >สญสวนเกนอกจานวน 2,345.27 ลานบาท ตามนโยบายการต >งสารองอยางระมดระวง เพ�อเปนการปองกนความเส�ยงท�อาจจะเกดข >นในอนาคต


3-5

3.1.2 ความเส�ยงจากการกระจกตวของสนเช�อ

ความเส�ยงจากการกระจกตวของสนเช�ออาจเกดจากการกระจกตวของลกหน > โดย ณ วนท� wf ธนวาคม 2556 ธนาคารมสนเช�อรวมท >งหมด 280,826.43 ลานบาท โดยมสนเช�อเชาซ >อและสนเช�อธรกจ ในสดสวนรอยละ 63.2 และ 19.1 ของสนเช�อรวม ตามลาดบ โดยในสวนของสนเช�อเชาซ >อจานวน 177,565.16 ลานบาท มการกระจกตวของสนเช�ออยในระดบต�ามาก และกลมลกหน >เชาซ >อรายใหญ 10 รายแรกมมลคารวมกนเพยงจานวน 138.98 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.07 ของเงนใหสนเช�อเชาซ >อ หรอรอยละ 0.04 ของเงนใหสนเช�อรวม

สาหรบสนเช�อธรกจ มการใหสนเช�อแกภาคธรกจตาง ๆ ไดแก อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย จานวน 19,375.50 ลานบาท ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง จานวน 11,598.82 ลานบาท ธรกจสาธารณปโภคและการบรการ จานวน 21,921.31 ลานบาท ธรกจการเกษตรและเหมองแร 784.14 ลานบาท คดเปนรอยละ 36.1 รอยละ 21.6 รอยละ 40.8 และรอยละ 1.5 ของสนเช�อธรกจ และรอยละ 6.9 รอยละ 4.1 รอยละ 7.8 และรอยละ 0.3 ของสนเช�อรวมตามลาดบ ท >งน > ถาวดจากการใหสนเช�อธรกจแกกลมลกหน >รายใหญ 10 รายแรกท�มมลคารวม 27,988.95 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 10.0 ของสนเช�อรวม ซ�งพจารณาเหนวามการกระจกตวของสนเช�อธรกจอยในธรกจสาธารณปโภคและการบรการและอตสาหกรรมการผลตและพาณชย อยางไรกตาม เงนใหสนเช�อธรกจโดยสวนใหญเปนสนเช�อมหลกประกน โดยธนาคารมกระบวนการบรหารความเส�ยงตางๆ เพ�อควบคมความเส�ยงจากการกระจกตวของสนเช�อ โดยมกระบวนการพจารณาเครดตซ�งจะพจารณาโครงการท�มสดสวนเงนก เทยบกบมลคาของหลกประกนท�เหมาะสมเพ�อควบคมความเส�ยงใหอยในระดบท�สามารถยอมรบได และธนาคารยงจดใหมการประเมนและตดตามมลคาหลกประกนอยางสม�าเสมอ นอกจากน >ธนาคารยงมข >นตอนตางๆ ในการควบคมการเบกจายเงนกอยางมประสทธภาพ รวมถงใหมการตดตามคณภาพของสนทรพยอยางตอเน�อง

3.1.3 ความเส�ยงจากหลกประกน

ความเส�ยงจากหลกประกนอาจเกดจากการท�ลกหน >ผดนดชาระและกระบวนการตดตามหน >น >นมการบงคบหลกประกนซ�งอาจไดเงนจากการขายหลกประกนไมคมมลหน > โดย ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 เงนใหสนเช�อรอยละ 78 ของเงนใหสนเช�อของธนาคาร เปนสนเช�อมหลกประกน สาหรบสนเช�อเชาซ >อ ทรพยสนท�ใหเชาซ >อยงถอเปนกรรมสทธxของธนาคาร ดงน >นหากผ เชาซ >อไมชาระเงนตามกาหนดภายใตหลกเกณฑและกฎหมายท�กาหนด ธนาคารสามารถดาเนนการเขายดและครอบครองทรพยสนไดในทนท ภายหลงจากไดเขาครอบครองทรพยสนท�ใหเชาซ >อ การจาหนายตอในตลาดรองมระยะเวลาคอนขางส >น ซ�งสามารถกระทาใหเสรจส >นไดภายในระยะเวลาเฉล�ยประมาณ 1 เดอน

ปจจยความเส�ยงตอหลกประกนของสนเช�อเชาซ >อ คอ มลคาของรถยนตเกา เน�องจากรถยนตเปนทรพยสนเชาซ >อหลกท�ธนาคารจะเขายดและจาหนายตอในตลาดรถยนตเกา แลวนาเงนท�ไดจากการจาหนายมาชดเชยความเสยหายท�เกดข >น หากมลคาของรถยนตเกาลดลงมากเกนไป อาจทาใหไดเงนจากการขายหลกประกนไมคมมลหน > และสงผลเสยหายตอกาไรและเงนกองทนของธนาคาร มลคาของรถยนตเกาข >นอยกบหลายปจจย ประกอบดวย สภาพความตองการรถยนตเกาโดยรวม ประเภทและย�หอของรถ และปจจยดานภาษรถยนตท�อาจมผลกระทบตอราคาขายรถใหม

อยางไรกตาม จากประวตการยดและจาหนายหลกประกนของการเชาซ >อรถยนต ธนาคารสามารถเรยกคนการชาระเงนจากการจาหนายทรพยสนไดในอตราโดยเฉล�ยประมาณรอยละ 70 ถง 90 ของมลหน >คงคาง ซ�งจดเปนอตราท�สง ทาใหผลกระทบตอกาไรของหน >เสยลดนอยลงมาก นอกจากน > ธนาคารไดดาเนนการเพ�อลดความเส�ยงดวยการตดตามราคารถยนตเกาอยางตอเน�อง การเนนปลอยสนเช�อใหมมลคาหลกประกนสงกวามลหน >อยตลอดเวลา การเรยกเงนดาวนในระดบท�เหมาะสม และการเนนปลอยสนเช�อสาหรบรถยนตท�มตลาดรองท�ด

สาหรบสนเช�อธรกจและสนเช�อเพ�อการเคหะ หลกประกนสวนใหญของธนาคารเปนอสงหารมทรพย ซ�งสามารถนามาใชหกการต >งสารองคาเผ�อหน >สงสยจะสญของสนเช�อดอยคณภาพได ธนาคารไดดาเนนการประเมนราคาหลกประกนตามแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย โดยธนาคารมสดสวนมลคาหลกประกนท�ใชหกมลหน >ของสนเช�อดอยคณภาพในการต >งคาเผ�อหน >สงสยจะสญคดเปนรอยละ 70.7 ของเงนใหสนเช�อดอยคณภาพสาหรบสนเช�อธรกจและสนเช�อเพ�อการเคหะท >งหมด

ธนาคารมความเส�ยงจากมลคาของหลกประกนท�เปนอสงหารมทรพยเหลาน > โดยมลคาของอสงหารมทรพยจะข >นอยกบสภาพการณทางเศรษฐกจเปนหลก การถดถอยของเศรษฐกจอาจทาใหมลคาของอสงหารมทรพยลดลง ซ�งอาจสงผลใหธนาคารตองเพ�มการกนเงนสารองคาเผ�อหน >สงสยจะสญ อนจะสงผลตอกาไรสทธและเงนกองทนของธนาคาร นอกจากน > การเขาครอบครองหลกประกน ยงตองผานกระบวนการทางกฎหมายและการบงคบคดท�ยงยากและใชเวลานาน อยางไรกตามธนาคารไดตดตามข >นตอนการทางานดานการบงคบคดอยางใกลชด


3-6

3.1.4 ความเส�ยงจากการดอยคาของสนทรพยรอการขาย

ความเส�ยงจากการดอยคาของสนทรพยรอการขายเกดจากการดอยคาของมลคาทรพยสนท�ยดคนจากลกหน >คางชาระเปนเวลานาน หรอลกหน >ท�มการปรบโครงสรางหน > จากราคาทนหรอมลคาท�จะไดรบแลวแตราคาใดจะต�ากวา โดยธนาคารมสนทรพยรอการขาย ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ซ�งมมลคาตามราคาตนทนทางบญชสทธหลงหกคาเผ�อการดอยคา 114.32 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.03 ของสนทรพยรวม และคาเผ�อการดอยคาคดเปนรอยละ 13.7 ของมลคาสนทรพยรอการขายตามราคาตนทนทางบญช เพ�มข >นจากรอยละ 6.4 ณ ส >น ป 2555

� แนวทางการบรหารความเส�ยงจากการใหสนเช�อ

คณะกรรมการบรหารความเส�ยงไดรบการแตงต >งใหดแลการบรหารความเส�ยงจากการใหสนเช�อในภาพรวมของพอรตสนเช�อ ซ�งมหนาท�รบผดชอบในการกาหนดกลยทธ หลกเกณฑ และขอจากดตางๆ ในการบรหารความเส�ยงจากการใหสนเช�อ รวมถงใหขอเสนอแนะแกหนวยงานท�เก�ยวของ นอกจากน > คณะกรรมการยงมหนาท�ในการตดตาม และทบทวนความเส�ยงจากการใหสนเช�อในระดบภาพรวม รวมถงรายงานขอมลความเส�ยงจากการใหสนเช�อท�มความสาคญใหแกคณะกรรมการธนาคารไดรบทราบ

ในขณะท�ความเส�ยงจากการใหสนเช�อเฉพาะดานในระดบรายการ อยภายใตการควบคมดแลของคณะกรรมการพจารณาสนเช�อ และคณะกรรมการพจารณาสนเช�อท�มปญหา ซ�งคณะกรรมการพจารณาสนเช�อจะทาหนาท�ดแลการพจารณาและอนมตสนเช�อ สาหรบธรกรรมท�มความเส�ยงอยในระดบต�า สามารถไดรบการพจารณาจากบคคลท�ไดรบการแตงต >งจากคณะกรรมการพจารณาสนเช�อเพ�อดแลความเส�ยงจากการใหสนเช�อ นอกจากน > คณะกรรมการพจารณาสนเช�อท�มปญหาจะทาหนาท�ตดตามและจดการกบการคางชาระของสนเช�อท�มปญหาและสนทรพยรอการขายอยางใกลชด

กระบวนการประเมนความเส�ยงท�ประกอบดวยการจดอนดบเครดต การวเคราะหการผดนดชาระ การวเคราะหการกระจกตวของสนเช�อ และเงนกองทนท�ใชในการรองรบความเส�ยงจากการใหสนเช�อ เปนแนวทางปฏบตท�สาคญของธนาคาร โดยธนาคารไดตระหนกถงความสาคญของกระบวนการประเมนความเส�ยง ดงน >น การดาเนนงานดานเครดตท >งหมดจะอยภายใตกระบวนการอนมตสนเช�อท�เปนมาตรฐานโดยอาศยหลกเกณฑในการจดอนดบเครดตของสนเช�อตางๆ ในสวนของสนเช�อรายยอยไดใชการจดอนดบเครดตโดยการพจารณาถงลกษณะท�คลายคลงกนของสนเช�อแตละราย โดยอาศยการพจารณาขอมลในภาพรวม สาหรบการพจารณาอนดบเครดตของสนเช�อธรกจไดพจารณาถงลกษณะความเส�ยงท�แตกตางกนของแตละรายธรกรรม

การจดการดานความเส�ยงจากการกระจกตวของสนเช�อเปนอกปจจยสาคญในการบรหารจดการความเส�ยงจากการใหสนเช�อ หลกเกณฑท�ใชในการควบคมการกระจกตวของสนเช�อไดถกจดทาโดยคานงถงความเหมาะสมและสอดคลองกบการดาเนนธรกจและเงนกองทนของธนาคาร นอกจากน > ธนาคารมมาตรการและขอจากดของการบรหารความเส�ยงดานสนเช�อท�ท�วถงและรดกม ซ�งดแลความเส�ยงท >งในระดบภาพรวมของพอรตสนเช�อและระดบรายการ รวมถงการตดตาม และจดการกบสนเช�อท�มปญหาและสนทรพยรอการขาย

3./ ความเส�ยงดานสภาพคลอง

ความเส�ยงดานสภาพคลอง คอ ความเส�ยงท�ธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการชาระเงนเม�อครบกาหนด เน�องจากไมสามารถเปล�ยนสนทรพยเปนเงนสด หรอไมสามารถจดหาเงนทนใหมมาใหไดเพยงพอตอความตองการภายในระยะเวลาท�กาหนด ซ�งอาจทาใหเกดความเสยหายตอธนาคารได ความเส�ยงดานสภาพคลองเกดจากปจจยท >งภายในและภายนอกโดยปจจยภายในข >นอยกบโครงสรางของสนทรพยและหน >สน และการสารองสนทรพยสภาพคลองเพ�อนามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกข >นอยกบภาวะสภาพคลองของตลาดและความเช�อม�นของผฝากเงนเปนหลก

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลองจานวน 60,282.24 ลานบาท ประกอบดวยเงนสดจานวน 1,130.16 ลานบาท เทยบกบ 1,045.65 ลานบาท ณ ส >นป 2555 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธจานวน 52,777.95 ลานบาท เทยบกบ 31,370.14 ลานบาท ณ ส >น ป 2555 และเงนลงทนช�วคราว-สทธ 6,374.16 ลานบาท เทยบกบ 4,310.65 ลานบาท ณ ส >น ป 2555

ธนาคารมความเส�ยงจากความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหน >สนในระยะส >นตามอายสญญา (Maturity Mismatch) อยในระดบปานกลาง โดยหลงจากปรบพฤตกรรมท�เกดข >นในอดตของเจาหน >และลกหน >เม�อครบกาหนดสญญาแลว เชน การไมไดรบเงนตามสญญา หรอการฝากตอเม�อครบกาหนด ซ�งความไมสอดคลองกนของสนทรพยและหน >สนในระยะส >นตามอายสญญาท�ไมเกน 1 ป พบวาธนาคารมสนทรพยตามอายสญญามากกวาหน >สนตามอายสญญาเปน 31,903.71 ลานบาท นอกจากน >ธนาคารยงมวงเงนกยมในกรณฉกเฉน กระแสเงนสดจากการดาเนนงาน รวมถงเงนกยมระหวางธนาคาร ซ�งเพยงพอท�จะรองรบความเส�ยงท�อาจเกดข >นได


3-7

เพ�อเปนการเพ�มทางเลอกในการลงทนท�หลากหลายสาหรบลกคาของธนาคาร รวมท >งเพ�อเพ�มความยดหยนและความหลากหลายของการบรหารจดการ โครงสรางเงนทน ณ วนท� 31 ธนวาคม mll6 ธนาคารมเงนรบฝาก 265,547.49 ลานบาท หนก ระยะยาว (ท >งดอยสทธและไมดอยสทธ) รวมมลคาคงเหลอท >งส >น 8,243.00 ลานบาท และหนก ระยะส >น รวมมลคา 28,566.00 ลานบาท และมตyวแลกเงนรวมมลคา 146.62 ลานบาท

� แนวทางการบรหารความเส�ยงดานสภาพคลอง

การบรหารความเส�ยงดานสภาพคลองอยภายใตการดแลของคณะกรรมการบรหารความเส�ยง โดยหนวยธรกจท�เก�ยวของจะมหนาท�รบผดชอบในการจดการฐานะสภาพคลองในแตละวน ใหสอดคลองและเปนไปตามนโยบายบรหารความเส�ยงของธนาคาร รวมถงตามเกณฑของทางการ

นโยบายหลกในการบรหารความเส�ยงดานสภาพคลองประกอบดวย การบรหารจดการโครงสรางกระแสเงนสด การกระจกตวของเงนฝาก สนทรพยสภาพคลอง รวมถงแผนฉกเฉนเพ�อการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต (Emergency Contingency Plan) กลยทธการบรหารความเส�ยงดานสภาพคลองไดพจารณาถงสภาพคลองในตลาด รวมท >งผลกระทบตอสถานะความเส�ยงของธนาคารในกรณท�เกดการเปล�ยนแปลงท�ไมไดคาดการณข >น ในสวนของความเส�ยงจากความไมสอดคลองกนของกระแสเงนสดจากสนทรพยและหน >สนตามอายสญญา (Maturity Mismatch) และระดบของสนทรพยสภาพคลองจะตองถกตดตามอยางสม�าเสมอ การจดหาแหลงเงนทนและการกระจกตวของแหลงเงนทนจะตองถกวางแผนเพ�อใหความเส�ยงและผลตอบแทนอยในระดบท�เหมาะสม นอกจากน >แผนฉกเฉนสาหรบการบรหารจดการสภาพคลองในภาวะวกฤตเศรษฐกจไดถกจดทาข >นเพ�อใหสามารถนามาใชไดทนเวลา

3.3 ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคา

ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคา คอ ความเส�ยงท�เกดข >นจากการเปล�ยนแปลงของราคาของตราสาร และอตราดอกเบ >ย ซ�งจะมผลทาใหเกดความผนผวนตอรายไดหรอเงนกองทนของธนาคาร หรอการเปล�ยนแปลงในมลคาปจจบนของสนทรพยและหน >สนทางการเงนของธนาคาร

3.3.1 ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของมลคาตราสารทน

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมเงนลงทนสทธในตราสารทนเปนจานวน 438.04 ลานบาท โดยเปนตราสารทนท�ไมจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยท >งจานวน ซ�งเปนมลคาตามราคาตนทนทางบญชสทธหลงหกคาเผ�อการดอยคา

(1) ความเส�ยงจากตราสารทนท�จดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

สาหรบเงนลงทนในตราสารทนท�จดทะเบยนในตลาดหลกทรพย ธนาคารมความเส�ยงจากความผนผวนของราคาหลกทรพยในตลาด แมวา ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารไมมฐานะเงนลงทนในสวนน > แตอยางไรกตาม กลมทสโกไดนาเอาแบบจาลอง Value at Risk มาใชวดความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาของเงนลงทนในหลกทรพยจดทะเบยน และรายงานใหกบผบรหารระดบสงในสายงานท�เก�ยวของและคณะกรรมการบรหารความเส�ยงเปนรายวน Value at Risk บอกถงผลขาดทนสงสดของพอรตเงนลงทนท�สามารถเกดข >น ณ ระดบความเช�อม�นและชวงระยะเวลาท�กาหนดในอนาคต ซ�งจะสงผลโดยตรงตอมลคาความเส�ยงของเงนลงทน นอกจากน > ธนาคารยงไดกาหนด วงเงนการเตอนความเส�ยง (Trigger Limits) ประเภทตางๆ เพ�อใชในการควบคมและตดตามความเส�ยง เชน วงเงนการกระจกตว วงเงนจากด ขาดทน เปนตน

(2) ความเส�ยงจากตราสารทนท�ไมจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

ธนาคารมเงนลงทนท�วไปในหลกทรพยประเภททนท�ไมไดจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยเปนจานวน 438.04 ลานบาท โดยใชมลคาตามราคาตนทนทางบญชหลงหกคาเผ�อการดอยคาแลว ท >งน > เงนลงทนดงกลาวเพ�มข >นจากวนท� 31 ธนวาคม 2555 ท�มจานวน 436.13 ลานบาท

ปจจบนธนาคารไมมนโยบายท�จะลงทนเพ�มเตมในหลกทรพยท�ไมจดทะเบยน แตมงเนนการตดตามคณภาพของหลกทรพยอยางตอเน�อง และขายหลกทรพยออกเม�อมโอกาสท�เหมาะสม


3-8

3.3.2 ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของอตราดอกเบ 1ย

ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของอตราดอกเบ >ยแบงเปน m ประเภท คอ ความเส�ยงจากโครงสรางสนทรพยและหน >สนท�มดอกเบ >ย และความเส�ยงจากมลคาตลาดตราสารหน >

(1) ความเส�ยงจากโครงสรางสนทรพยและหน >สนท�มดอกเบ >ย

ความเส�ยงจากโครงสรางสนทรพยและหน >สนท�มดอกเบ >ย เกดจากการกาหนดการเปล�ยนแปลงอตราดอกเบ >ยของสนทรพยและหน >สนของธนาคารท�ไมพรอมกน (Interest Rate Mismatch) ซ�งหากอตราดอกเบ >ยในตลาดเปล�ยนแปลงไป อาจทาใหตองรบภาระตนทนดอกเบ >ยจายท�สงข >นเม�อเทยบกบดอกเบ >ยรบ สงผลทาใหสวนตางของอตราดอกเบ >ยท�ไดรบลดลง และกระทบตอกาไรและเงนกองทนของธนาคารได

คณะกรรมการบรหารความเส�ยง ทาหนาท�เปนเสมอนคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหน >สนในการควบคมดแลการบรหารความเส�ยงจากอตราดอกเบ >ยท�เกดจากความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบ >ยดงกลาว โดยควบคมดแลโครงสรางกาหนดเวลาของสนทรพยและหน >สนท�มดอกเบ >ย ใหอยในระดบท�ยอมรบได ณ วนท� wf ธนวาคม mll6 ธนาคารมโครงสรางสนทรพยและหน >สนท�มดอกเบ >ย แบงตามระยะเวลาการเปล�ยนดอกเบ >ยดงน >


สนทรพย และหน 1สน

เปล�ยนดอกเบ 1ยภายใน 1 เดอน

เปล�ยนดอกเบ 1ยภายใน 2-12 เดอน

เปล�ยนดอกเบ 1ยภายใน 1-2 ป

เปล�ยนดอกเบ 1ยภายหลง 2 ป

รวม

สนทรพย 97,609.48 89,658.45 55,316.77 95,431.32 338,016.03

หน >สน (126,840.58) (180,019.11) (496.72) (8,252.23) (315,608.64)

สวนตาง (29,231.10) (90,360.66) 54,820.06 87,179.08 22,407.39

ท >งน >ธนาคารมสวนตางของสนทรพยและหน >สนในระยะเปล�ยนดอกเบ >ยภายใน 1 ป โดยมหน >สนมากกวาสนทรพยในชวงระยะเปล�ยนดอกเบ >ยภายใน 1 เดอนเปนจานวน 29,231.10 ลานบาท และในชวงระยะ 2-12 เดอนเปนจานวน 90,360.66 ลานบาท โดยหน >สนท�มระยะเปล�ยนดอกเบ >ยภายใน 1 เดอนน >นประกอบดวยบญชออมทรพยและกระแสรายวน ซ�งจะมความออนไหวตอการเปล�ยนแปลงของอตราดอกเบ >ยไมมากนก สวนในระยะ 2-12 เดอนจะประกอบดวยบญชเงนฝากประจาและหนก โดยมสนทรพยสวนใหญอยในชวงมากกวา 1 ป โดยหากนาความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบ >ยมาคานวณ จะพบวาธนาคารมความเส�ยงตอการข >นของอตราดอกเบ >ยอยในระดบปานกลาง

(2) ความเส�ยงจากมลคาตลาดของตราสารหน >

ความเส�ยงจากมลคาตลาดของตราสารหน > เกดจากการท�มลคาตลาดของตราสารหน >ประเภทกาหนดอตราดอกเบ >ยแบบคงท�อาจลดลง เน�องมาจากการข >นของอตราดอกเบ >ย เพราะอตราผลตอบแทนของตราสารหน >ในตลาดสงข >น ราคาตลาดของตราสารหน >จงตองปรบลดลงเพ�อใหผลตอบแทนเทากบตลาด

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหน >รวม 9,575.17 ลานบาท เพ�มข >น 5,264.52 ลานบาท เม�อเทยบกบ ณ ส >นป 2555 โดยมคาระยะเวลาเฉล�ยถวงน >าหนก (Duration) ของพนธบตรเฉล�ยอยท� 1.66 ป โดยเพ�มข >นจาก ณ ส >นป 2555 ซ�งอยท� 0.27 ป อนเปนผลมาจากการลงทนในพนธบตรระยะยาวเพ�มข >นเม�อเทยบกบปท�ผานมา ขณะท�มคาระยะเวลาเฉล�ยถวงน >าหนก (Duration) ของหนก เฉล�ยอยท� 3.92 ป โดยเพ�มข >นจาก ณ ส >นป 2555 ซ�งอยท� 0.61 ป อยางไรกตาม ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาของเงนลงทนในตราสารหน >ยงจดวาอยในระดบปานกลาง และยงคงเปนไปตามวตถประสงคในการรกษาสภาพคลองใหเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย


3-9

� แนวทางการบรหารความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคา

คณะกรรมการบรหารความเส�ยงรบผดชอบในการบรหารและควบคมความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคา โดยหนวยธรกจท�เก�ยวของมหนาท�ในการบรหารจดการความเส�ยงพอรตของหนวยธรกจน >นภายใตหลกเกณฑและขอจากดท�กาหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเส�ยง หนวยงานกากบดแลความเส�ยงเฉพาะดานถกจดต >งเพ�อมหนาท�ในการดแลธรกรรมท�มความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาสงในดานตางๆ เชน การกาหนดหลกเกณฑการลงทน อานาจในการตดสนใจลงทน และคคา เปนตน

เพ�อใหการบรหารความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาเปนไปอยางมประสทธภาพ แนวทางการบรหารจดการความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาท�เหมาะสมจะถกนามาประยกตใช ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาของท >งสนทรพยและหน >สนทางการเงนของธนาคารจะถกประเมนโดยแบบจาลอง Value at Risk รวมถงวธการท�เหมาะสมกบลกษณะของความเส�ยงแตละประเภท นอกจากน >ธนาคารยงไดใชกระบวนการ Back Testing ในการตรวจสอบความถกตองของแบบจาลอง Value at Risk และการประเมนความเส�ยงภายใตภาวะวกฤต (Stress Testing) เพ�อใชประกอบการวดความเส�ยงในกรณท�ตวแปรจากแบบจาลองไดถกกาหนดใหอยในเหตการณท�เลวรายท�สด ท >งน >วตถประสงคในการทาธรกรรมรวมถงสภาพคลองของหลกทรพยจะตองไดรบการประเมนความเส�ยงและบรหารจดการอยางเพยงพอ

ความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของอตราดอกเบ >ยจะถกวเคราะหในรปของการกาหนดการเปล�ยนแปลงอตราดอกเบ >ยของสนทรพยและหน >สนของธนาคารท�ไมพรอมกน (Interest Rate Mismatch) และผลกระทบท�เกดกบรายไดดอกเบ >ยสทธของธนาคารภายใตสถานการณจาลองตางๆ

ฐานะความเส�ยงจากการเปล�ยนแปลงของราคาท�มความซบซอน เชน ตราสารอนพนธ จะถกบรหารจดการดวยความระมดระวง ซ�งความเส�ยงดานอนพนธจะถกวเคราะหโดยพจารณาความเส�ยงพ >นฐานเพ�อเขาใจถงสถานะความเส�ยงไดอยางชดเจน นอกจากน >นโยบายบรหารความเส�ยงทางดานตราสารอนพนธไดถกจดทาข >นเพ�อใหการควบคมและบรหารความเส�ยงไดอยางมประสทธภาพและเหมาะสมกบความซบซอนของตราสารอนพนธน >น

3.4 ความเส�ยงจากการปฏบตงาน

ความเส�ยงจากการปฏบตงาน หมายถง ความเส�ยงท�เกดข >นจากความผดพลาดหรอความไมเพยงพอของกระบวน การทางาน บคลากร ระบบงาน หรอปจจยภายนอก อนเปนผลใหเกดความเสยหายท >งท�เปนตวเงนและไมเปนตวเงน เชน ช�อเสยงและการสญเสยโอกาสทางธรกจของธนาคาร นอกจากน >ธนาคารไดขยายธรกจออกไปในหลาย ๆ ดาน ท >งท�เปนการเพ�มชองทางการดาเนนธรกจท�ดาเนนการอยแลว รวมถงการเพ�มธรกจใหม อยางไรกตามทางบรษทมการประเมนและวเคราะหความเส�ยงของธรกจใหม ตามนโยบายการบรหารความเส�ยงของบรษท โดยพจารณาผลตอบแทนเปรยบเทยบกบความเส�ยง เพ�อใหความเส�ยงใหอยในระดบท�เหมาะสม นอกเหนอจากน > การปฎบตการจะถกตรวจสอบอยางสม�าเสมอ เพ�อใหม�นใจไดวากระบวนการควบคมท�รดกมและรอบคอบไดถกใชอยางเหมาะสมกบความเส�ยงท�เกดข >น

3.4.1 ความเส�ยงจากการปฏบตการ เม�อพจารณาความเส�ยงดานปฏบตการของธนาคารตามโอกาสเกดความเสยหายและระดบความเสยหายท�อาจเกดข >น พบวาใน

ภาพรวมความเส�ยงท�มอย สวนใหญจดอยในเกณฑระดบความเสยหายต�าถงปานกลาง (ความเสยหายต�ากวารอยละ 0.05 ของกาไรสทธตอป และไมสงผลกระทบตอธรกจในระยะยาว) ซ�งความเส�ยงเหลาน > สวนใหญจะกระทบดานช�อเสยงมากกวาดานตวเงน และถกจากดไวไมใหกระจายไปสวงกวางได โดยในภาพรวมของธนาคาร อตราขอผดพลาดในการทางานท�เกดข >นมนอยกวารอยละ 0.1 ของจานวนรายการท >งหมด ขอผดพลาดสวนใหญเปนเร�องขอผดพลาดในการบนทกขอมลรายการ ขอผดพลาดในการทารายการตามคาส�งลกคาภายในระยะเวลาท�กาหนด และการหยดชะงกของระบบตางๆ เชน ระบบ ATM อยางไรกตาม ธนาคารยงมความเส�ยงอกเลกนอยท�จดอยในเกณฑระดบความเสยหายคอนขางสงถงสง ไดแก ความเส�ยงจากทจรต ความเส�ยงจากธรกจหยดชะงกรายแรง และความเส�ยงท�เกดกบลกคารายใหญ ซ�งความเส�ยงเหลาน >จะถกควบคมดแลเปนพเศษเพ�อปองกนไมใหเกดข >นหรอถายโอนความเส�ยงไปยงผ รบประกนความเส�ยง

เม�อพจารณาในระดบสายธรกจ ความเส�ยงของสายธรกจบรการธนกจลกคารายยอย สวนใหญจดอยในกลมโอกาสเกดขอผดพลาดสง ผลกระทบต�าถงปานกลาง เชน ขอผดพลาดในการบนทกขอมลรายการตางๆ หรอขอผดพลาดในการทารายการตามคาส�งลกคาภายในระยะเวลาท�กาหนด ความเส�ยงกลมน > สวนใหญไมทาใหเกดขอผดพลาดท�เปนตวเงนเน�องจากสามารถเรยกคนได ยกเวนกรณความเส�ยงท�เกดข >นในข >นตอนการปลอยสนเช�อท�ผ ไดรบเงนนาเงนออกจากระบบไปแลว สาหรบสาเหตของความเส�ยงท�เกดข >น โดยสวนใหญเปนผลมาจากความผดพลาดจากพนกงาน ธนาคารจงมงเนนไปท�การฝกอบรมและส�อสารเพ�อใหพนกงานทางานไดตามคณภาพท�ตองการ นอกจากน > ธนาคารยงคงปรบปรงวธการทางานอยางตอเน�อง เพ�อใหวธการทางานงาย และเส�ยงตอการทางานผดพลาดนอยลง อยางไรกตาม มความเส�ยงอกบางสวน


3-10

ท�ในกลมโอกาสเกดขอผดพลาดต�า ผลกระทบคอนขางสงถงสง เชน ความเส�ยงในตวเงนสด ความเส�ยงทางดานทจรต และความเส�ยงท�กระทบช�อเสยงในวงกวาง ความเส�ยงเหลาน > ธนาคารจดการโดยเพ�มจดควบคมตางๆท�จะชวยปองกนขอผดพลาดไมใหเกดข >น หรอสามารถตรวจพบขอผดพลาดตางๆไดอยางรวดเรว

ความเส�ยงของสายธรกจศนยชาระเงน เปนความเส�ยงท�โอกาสเกดขอผดพลาดคอนขางต�า แตมท >งกลมท�ความเสยหายต�าถงปานกลาง เชน เปนเร�องเก�ยวกบขอผดพลาดในกระบวนการดานการออกเชค เคลยรเชค และการโอนเงนในระดบรายการ ซ�งโดยปกตสามารถเรยกคนได และกลมท�ความเสยหายคอนขางสง เชน ความเส�ยงเก�ยวกบบรการสาหรบลกคารายใหญ ซ�งขอผดพลาดตางๆสามารถสงผลกระทบถงโอกาสทางธรกจตางๆตามมาได โดยในดานความเส�ยงเร�องลกคารายใหญน > เกดรวมอยในธรกจท�มกลมเปาหมายเปนลกคาท�มศกยภาพสง เชน ธรกจธรกจบรการสนเช�อธรกจขนาดใหญ (Corporate Lending) ธรกจบรการลกคาธนบดธนกจ (Private Banking) ธรกจบรการคสโตเดยน (Custodian) และธรกจบรการจดการการเงน (Cash Management Services) ตลอดจนธรกจบรหารเงนและการลงทน (Corporate Investment) ในดานการจดการ ธนาคารจดใหมวธการทางานและการควบคมท�เขมงวดมากกวาของสายลกคารายยอย และใชพนกงานท�มความรความเช�ยวชาญพเศษในข >นตอนการทางานท�สาคญ

� แนวทางการบรหารความเส�ยงจากการปฏบตงาน

เน�องดวยธนาคารดาเนนการทางดานธรกจและการเงนหลายประเภท จงมความเส�ยงดานปฎบตการท�แตกตางกนไป ดงน >นความเส�ยงจะถกควบคมโดยระบบการควบคมภายในท�รดกม รวมถงโครงสรางองคกรและการวางบทบาทหนาท�ท�เหมาะสม เพ�อใหเกดกลไกตรวจวดเพ�อสรางสมดล (Check and Balance) ท�ด นอกจากน >ธนาคารจะยดม�นในการสรางความตระหนกถงเร�องความรบผดชอบและความระมดระวงท�เก�ยวของกบความเส�ยงจากการปฏบตงานใหแกพนกงานทกระดบของธนาคาร

นโยบายการบรหารความเส�ยงดานปฎบตการไดจดทาข >นโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด และนามาใชกบบรษทในเครอ โดยคณะกรรมการบรหารความเส�ยง เปนผวางกรอบและแผนการประเมน รวมถงควบคมความเส�ยงโดยรวม ซ�งมฝายบรหารความเส�ยงดานปฏบตการของบรษท ทาหนาท�สนบสนน วเคราะหความเส�ยง ใหขอเสนอแนะ รวมถงจดเตรยมใหมเคร�องมอและขอมลท�เพยงพอ หนวยธรกจมหนาท�รบผดชอบความเส�ยงดานปฎบตการภายในหนวยงาน โดยตองมการควบคมการปฎบตการ ใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเส�ยง นอกจากน >ระบบควบคมภายในและการบรหารความเส�ยงท >งหมด ยงถกตรวจสอบโดยคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) ซ�งรายงานตรงตอคณะกรรมการธนาคาร ตามขอกาหนดของ Basel III และกฎเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารกาหนดใหระบและประเมนความเส�ยงในการปฎบตการอยางสม�าเสมอ เพ�อสรางความเขาใจในดานการปฎบตการ เพ�อนาไปสการพฒนาข >นตอนการทางานท�มการควบคมและจดการความเส�ยงอยางเหมาะสม โดยฝายบรหารความเส�ยงดานปฏบตการจะรวมมอกบทกๆหนวยงานเพ�อประเมนความเส�ยง และแตละหนวยงานจะนาผลท�ไดไปสรางแผนงาน และกาหนดตวช >วดตางๆ

ในระดบปฏบตการ ขอผดพลาดท�เกดข >นและรายละเอยดท�สาคญตางๆจะถกบนทกเขาในระบบจดการขอผดพลาด เพ�อใหขอผดพลาดท�เกดข >นไดรบการจดการตามระดบอานาจความรบผดชอบของพนกงานภายในระยะเวลาท�เหมาะสมและสามารถควบคมความเสยหายใหอยในวงจากดได นอกจากน >ขอมลขอผดพลาดยงใชเปนขอมลเบ >องตนสาหรบประเมนความเส�ยงตอไป

นอกจากน > ธนาคารยงไดเตรยมพรอมรองรบความเส�ยงดานปฎบตการจากการหยดชะงกของการดาเนนธรกจ โดยธนาคารไดจดทาแผนฉกเฉนสาหรบระบบงานท�สาคญทกระบบข >น รวมกบแผน IT Disaster Recovery ท�มอยเดม เพ�อควบคม ใหระบบงานท�สาคญสามารถดาเนนการไดอยางตอเน�อง

3.4 ความเส�ยงดานกลยทธ

ความเส�ยงดานกลยทธ คอ ความเส�ยงอนเกดจากการกาหนดแผนกลยทธ และการปฏบตตามแผนกลยทธอยางไมเหมาะสม หรออาจเปนความไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร ซ�งในทายท�สดจะสงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

3.5.1 ความเส�ยงจากภาวะเศรษฐกจ และการแขงขนในธรกจ

แมธนาคารจะมการกระจายตวของแหลงรายไดไปในหลายๆ ธรกจท�มแนวโนมด ซ�งธรกจสวนใหญมความผนแปรไปกบภาวะเศรษฐกจ ทางดานธรกจเชาซ >อมความผนผวนกบภาวะเศรษฐกจ และสภาพการแขงขนของธรกจ โดยเฉพาะอยางย�งระดบการเจรญเตบโตของการบรโภคเปนปจจยท�สาคญตอการเตบโตของเงนใหสนเช�อและคณภาพของสนเช�อ หากภาวะเศรษฐกจเกดการชะลอตว หรอสภาพการแขงขนท�รนแรง


3-11

ข >น จะสงผลกระทบตอปรมาณธรกรรมและรายไดของธนาคาร อยางไรกตาม ธนาคารมสวนแบงทางการตลาดอยในภาวะท�ดและมสถานะความไดเปรยบในการแขงขนธรกจ จงทาใหผลกระทบท�มไมมากนก

3.5.2 ความเส�ยงจากความเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ในการคานวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ Basel III ธนาคารดารงเงนกองทนตอสนทรพยเส�ยงตามเกณฑการดารงเงนกองทนตามวธ Internal Rating Based Approach (IRB) ซ�งการดารงเงนกองทนข >นต�าตามวธ IRB น >น จะมความสอดคลองกบความเส�ยงท�แทจรงของสนทรพยมากกวาเกณฑการดารงเงนกองทนข >นต�าตามวธ Standardised Approach (SA) ซ�งอตราเงนกองทนตอสนทรพยเส�ยง (BIS Ratio) อยท�รอยละ 13.37 โดยยงคงสงกวาอตราเงนกองทนข >นต�ารอยละ 8.50 ท�กาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย ในขณะท�เงนกองทนช >นท� 1 และช >นท� 2 ตอสนทรพยเส�ยงของธนาคารอยท�รอยละ 9.15 และรอยละ 4.22 ตามลาดบ โดยอตราสวนการดารงเงนกองทนช >นท� 1 ดงกลาวยงคงสงกวาอตราข >นต�ารอยละ 6

นอกจากการดารงเงนกองทนตามเกณฑของธปท. ธนาคารไดดาเนนการวดความเส�ยงและดารงเงนกองทนภายใน (ICAAP) ซ�งไดประเมนเงนกองทนความเส�ยงข >นจากแบบจาลองภายใน โดยประเมนวาธนาคารควรมเงนกองทนเพ�อรองรบความเส�ยงไวเปนจานวน 10,710.55 ลานบาท ซ�งคดเปนรอยละ 41.6 ของเงนกองทนรวมภายใตเกณฑ Basel III - IRB ท� 25,746.33 ลานบาท

� แนวทางการบรหารความเส�ยงดานกลยทธ

คณะกรรมการบรหารและผบรหารระดบสงเปนผดแลความเส�ยงดานกลยทธของธนาคารโดยตรง โดยอาศยแนวปฏบตในการจดการเชงกลยทธท�ดท�สามารถสนองตอบตอการเปล�ยนแปลงของสภาพแวดลอมเชงธรกจ รวมถงเหตการณภายนอกท�ไมไดคาดการณอยางมประสทธภาพ ซ�ง Vision and Mission Statement ของธนาคารไดสะทอนใหเหนถงทศทางการดาเนนธรกจของธนาคารรวมท >งแนวทางในการกาหนดกลยทธและนโยบายของธนาคาร ท >งน > กระบวนการตางๆ ไดถกสรางข >นเพ�ออานวยใหการกาหนดกลยทธ การวางแผนธรกจ การจดการทรพยากรบคคล การวดผลการดาเนนงาน รวมไปถงระบบงานสนบสนนหลกเปนไปอยางมประสทธผล ในสวนของกระบวนการตรวจสอบ ความเส�ยงดานกลยทธจะถกตรวจสอบในระดบของคณะกรรมการธนาคาร โดยมคณะกรรมการอสระเปนผตรวจสอบในระดบสดทาย

แนวปฏบตขององคกรและแนวปฏบตทางธรกจไดพจารณาถงการนาหลกการและแนวทางในการกากบดแลกจการท�ดมาปรบใชเพ�อรกษาสทธและผลประโยชนของผ มสวนไดสวนเสย (Stakeholders) โดยโครงสรางการกากบดแลกจการท�ดประกอบดวย นโยบายการกากบดแลกจการ และระบบควบคมภายในท�มประสทธภาพ ซ�งจะถกประเมนและทบทวนเปนประจา

ในการบรหารและควบคมความเส�ยงดานกลยทธ ธนาคารจดใหมการจดทาแผนกลยทธเพ�อกาหนดทศทางการดาเนนธรกจ สาหรบชวงเวลา 3 ปขางหนา ควบคไปกบการทาแผนงบประมาณ โดยจะทาการทบทวนแผนอยางตอเน�องทกป และตดตามผลเพ�อเทยบกบแผนงานท�วางไวเปนรายเดอน

สวนท� 1 หวขอท� 4 ทรพยสนท�ใชในการประกอบธรกจ

4-1

4. ทรพยสนท�ใชในการประกอบธรกจ

4.1 สนทรพยถาวรหลกท�ใชในการประกอบธรกจ

ท�ดน อาคารและอปกรณ

ธนาคารมท ดน อาคาร และอปกรณ ณ วนท �� ธนวาคม ��4-��6 ดงน ! โดยธนาคารเปนเจาของกรรมสทธ*และไมตดภาระผกพนใดๆ (หนวย: ลานบาท)

รายการ ป 25&' ป 25&5 ป 25&6

ท ดน และอาคารสทธ 1. หองชดสานกงานอาคารทสโกทาวเวอร ท ทาการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ��< 235 568

สวนปรบปรงสานกงานสทธ �� 94 90 อปกรณสานกงานสทธ C< 51 59 อ น ๆ �E 13 25 รวมท ดน อาคารและอปกรณสทธ ��F 393 742

สญญาเชาระยะยาว

ธนาคารมสญญาเชาท ดนและอาคารเพ อใชเปนสานกงานและสานกงานสาขา ซ งสญญามอายประมาณ � ป โดยมรายละเอยดเพ มเตมตามหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.3<.3

4.2 เงนใหสนเช�อ

นโยบายการจดช /นสนทรพย

สนทรพยจดช !นของธนาคารประกอบดวยเงนใหสนเช อและลกหน ! เงนลงทน และทรพยสนรอการขาย โดยธนาคารมนโยบายจดช !นสนทรพยตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ซ งสรปการจดช !นสนทรพย ณ วนท �� ธนวาคม ��6 ไดดงน !

ตารางแสดงสนทรพยจดช /นตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย (หนวย: ลานบาท)

ลกหน � เงนใหสนเช�อ และลกหน � เงนลงทน

เงนลงทนใน ลกหน �ท� รบ

โอนมา ทรพยสนรอ

การขาย รวม รอยละ จดช �นปกต 307,922 - - - 307,922 93.4 จดช �นกลาวถงเปนพเศษ 17,246 - - - 17,246 5.2 จดช �นต�ากวามาตรฐาน 3,086 - - - 3,086 0.9 จดช �นสงสย 996 - - - 996 0.3 จดช �นสงสยจะสญ 176 47 18 18 259 0.2

รวม 329,426 47 18 18 329,509 100.0

นโยบายการต /งสารองคาเผ�อหน /สงสยจะสญ

ในข !นต าธนาคารปฏบตตามขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยในการจดช !นและต !งสารองคาเผ อหน !สงสยจะสญ

ธนาคารแหงประเทศไทยไดกาหนดอตราการต !งคาเผ อหน !สงสยจะสญตามระดบช !นของเงนใหสนเช อไวดงตอไปน ! 1. สนทรพยจดช !นสญ ใหตดออกจากบญช 2. สนทรพยจดช !นสงสยจะสญ ใหกนเงนสารองในอตรารอยละ 100 3. สนทรพยจดช !นสงสย ใหกนเงนสารองในอตราไมต ากวารอยละ 100


4-2

4. สนทรพยจดช !นต ากวามาตรฐาน ใหกนเงนสารองในอตราไมต ากวารอยละ 100 5. สนทรพยจดช !นกลาวถงเปนพเศษ ใหกนเงนสารองในอตราไมต ากวารอยละ 2 6. สนทรพยจดช !นปกต ใหกนเงนสารองในอตราไมต ากวารอยละ 1

โดยธนาคารแหงประเทศไทยไดกาหนดวธการต !งคาเผ อหน !สงสยจะสญตามมาตรฐานการบญชระหวางประเทศ ฉบบท �E (IAS 39) ซ งมหลกเกณฑในการต !งคาเผ อหน !สงสยจะสญ สาหรบสนทรพยจดช !นต ากวามาตรฐาน สนทรพยจดช !นสงสย และ สนทรพยจดช !นสงสยจะสญ โดยใหกนเงนสารองในอตรารอยละ �VV ของสวนตางระหวางมลหน !กบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท คาดวาจะไดรบจากลกหน ! หรอ มลคาปจจบนของกระแสเงนสดท คาดวาจะไดรบจากหลกประกน รวมถงการกนสารองเปนลกหน ! (Collective Approach) แทนการกนสารองรายบญชไดสาหรบกลมลกหน !ท มความเส ยงดานเครดตท เหมอนกน

ปจจบนธนาคารทสโกมนโยบายในการกนเงนสารองเปนกลมลกหน ! (Collective Approach) สาหรบกลมลกหน !ท มความเส ยงดานเครดตท เหมอนกนและมขอมลความเสยหายในอดตอยางเพยงพอ โดยธนาคารทสโกไดกาหนดระดบการกนสารองอยางระมดระวง จากการประเมนความเสยหายท เกดข !นในอดต

นโยบายการต /งสารองคาเผ�อหน /การดอยคาของทรพยสน

การต !งสารองคาเผ อการลดคาของทรพยสนจะพจารณาจากขอบงช !การดอยคาตามมาตรฐานบญชและการประมาณมลคาท คาดวาจะไดรบคนในอนาคต

นโยบายการรบรและระงบรบรรายได

ธนาคารมนโยบายการรบรรายไดดอกเบ !ยท เขมงวดกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย1 โดยธนาคารรบรรายไดดอกเบ !ยตามเกณฑคงคาง โดยจะหยดรบรรายไดดอกเบ !ยจากสนเช อธรกจท คางชาระเปนเวลารวมกนเกนกวา 1 เดอน และหยดรบรรายไดดอกเบ !ยจากสนเช อรายยอยท คางชาระเปนเวลารวมกนเกนกวา 3 เดอน ไมวาลกหน !รายน !นจะมหลกประกนหรอไม และจะยกเลกรายการดอกเบ !ยคางรบท ไดบนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญชท !งหมดสาหรบลกหน !ท หยดรบรรายได

ธนาคารจะบนทกรายไดดอกเบ !ยท ไดรบชาระในภายหลงของลกหน !ท หยดรบรรายได ตามเกณฑเงนสดและจะรบรดอกเบ !ยเปนรายไดตามเกณฑคงคางอก เม อไดรบชาระหน !ท คางเกนกาหนดครบถวนแลว

กรณการรบรรายไดจากการปรบโครงสรางหน !ของสนเช อธรกจ ธนาคารมนโยบายรบรดอกเบ !ยเปนรายไดตามเกณฑเงนสด และจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางอกคร !งตอเม อไดรบพจารณาอนมตจากคณะกรรมการพจารณาสนเช อท มปญหาแลววา ลกหน !กลบมามความสามารถในการชาระหน !ไดตามสญญา

4.3 เงนลงทน

รายละเอยดของมลคาเงนลงทนแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ �.3 เงนลงทน

การบรหารความเส�ยงจากการลงทน

ธนาคารจะกระจายความเส ยงจากการลงทนไมใหกระจกตวในหลกทรพยหน งเกนสมควร โดยจะเนนท ความเหมาะสมของโอกาสของการลงทนในขณะน !นวา เอ !ออานวยในดานผลตอบแทนและความเส ยงอยางไร นอกจากน !ธนาคารยงมระบบการบรหารความเส ยงท สามารถรวบรวมความเส ยงจากการลงทนในทกๆ ดานเขาดวยกน เพ อพจารณาถงระดบของความเส ยงวาเหมาะสมกบความเพยงพอของเงนกองทน และทศทางของโอกาสของผลตอบแทนและความเส ยงจากเงนลงทนแตละประเภทหรอไมอยางไร เพ อใหสามารถปรบตวไปตามทศทางท ถกตองไดอยางทนทวงท

รายละเอยดของระบบการบรหารความเส ยง ไดกลาวไวในสวนท 1 หวขอท � ปจจยความเส ยง

การต /งสารองคาเผ�อการดอยคา

ธนาคารต !งสารองคาเผ อการดอยคาของเงนลงทนตามมาตรฐานบญช โดยเงนลงทนในหลกทรพยเพ อคาแสดงตามมลคายตธรรม และบนทกการเปล ยนแปลงมลคาของหลกทรพยเปนรายการกาไรหรอขาดทนสทธในงบกาไรขาดทน เงนลงทนในหลกทรพยเผ อขายท !งท ถอไวเปนเงนลงทนช วคราวและระยะยาวแสดงตามมลคายตธรรม และบนทกการเปล ยนแปลงมลคาหลกทรพยดงกลาวเปนรายการแยกตางหากในสวนของผ ถอหนจนกระท งจาหนายหลกทรพยจงบนทกการเปล ยนแปลงมลคาน !นในงบกาไรขาดทน

1 ท มา: ประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. C</�� หมวด � การรบรรายไดดอกเบ !ยจากเงนใหก ยม หรอเงนคางวดจากการใหเชาซ !อ: สถาบนการเงนจะบนทกบญชเปนรายไดตามจานวนเงนท ไดรบชาระ ในกรณท ลกหน !คางชาระดอกเบ !ยหรอเงนคางวดเปนระยะเวลาไมถง � เดอน


4-3

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดคานวณจากราคาเสนอซ !อหลงสด ณ ส !นวนทาการสดทายของงวดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมของตราสารหน !ของรฐบาลและรฐวสาหกจและตราสารหน !ภาคเอกชน คานวณโดยใชสตรท กาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยโดยใชอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหน !ไทยหรอของสถาบนการเงนอ น มลคายตธรรมของหนวยลงทนคานวณจากมลคาสนทรพยสทธ (Net Asset Value)

ในกรณท มการโอนเปล ยนประเภทเงนลงทน ธนาคารจะปรบเปล ยนราคาของเงนลงทนใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนท โอนเปล ยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนท โอนไดบนทกเปนรายการกาไร (ขาดทน) ในงบกาไรขาดทน หรอบนทกการเปล ยนแปลงมลคาเงนลงทนในงบดล

สวนท� 1 หวขอท� 5 ขอพพาททางกฎหมาย

5-1

5. ขอพพาททางกฎหมาย

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมคดท�ถกฟองรองและยงไมส $นสดท�เปนผลจากการประกอบธรกจปกต 23 คด เปนคดแพงท $งหมด ม

ทนทรพยรวมประมาณ 352.15 ลานบาท ซ�งนอยกวารอยละ 5 ของสวนของผ ถอหน โดยในจานวนน $ประกอบดวย 16 คด ทนทรพยรวม 293.14 ลานบาท อยระหวางข $นตอนการดาเนนคดและยงไมไดรบคาพพากษา และ 1 คด (ไมมทนทรพย) อยระหวางการบงคบคดโดยธนาคาร และอก 8 คด มลคดรวมกน 59.01 ลานบาท ท�ธนาคารไดรบการยกฟองโดยศาลช $นตนและ/หรอศาลอทธรณแลว แตโจทกยงอทธรณหรอฎกาตอ (ในจานวนน $ ม 1 คดท�เกดจากการประกอบธรกจบรหารการจดเกบหน $ใหแกบรษทบรหารสนทรพย สขมวท จากด ทนทรพยรวมกน 40.24 ลานบาท ซ�งธนาคารมขอตกลงในการไดรบชดเชยความเสยหายท�ธนาคารไดรบ (ถาม) จากบรษทบรหารสนทรพยสขมวท จากด) รายละเอยดเพ�มเตมปรากฏตามหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.37.2 คดฟองรอง ท $งน $ ฝายบรหารของธนาคารคาดวา ธนาคารจะไมไดรบผลเสยหายอยางเปนสาระสาคญจากคดฟองรองและกรณการถกเรยกรองคาเสยหายดงกลาวขางตน ท $งน $ ไมมกรรมการ ผบรหาร หรอผท�เก�ยวของเปนคความกบธนาคารแตอยางใด

สวนท� หวขอท� � ขอมลท�วไปและขอมลสาคญอ�น

�-1

ขอมลทวไป

ชอบรษท : ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (“ธนาคาร”)

ประเภทธรกจ : ธนาคารพาณชย

ทต �งสานกงานใหญ : !/# อาคารทสโกทาวเวอร ช 'น ( ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร

เลขทะเบยนบรษท : 0107539000171

ทนจดทะเบยน : 8,191,712,820 บาท

ทนเรยกชาระแลว : 8,191,712,820 บาท

ประกอบดวยหนสามญ 819,171,178 หน มลคาท@ตราไว หนละ 10.00 บาท

และหนบรมสทธ 104 หน มลคาท@ตราไว หนละ 10.00 บาท

Home Page : www.tisco.co.th

โทรศพท : (66) 2633 6000

โทรสาร : (66) 2633 6800

บคคลอางอง นายทะเบยนหนสามญและหนบรมสทธ

: ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) !/# อาคารทสโกทาวเวอร ช 'น ( ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ (MNMM โทรศพท M #�PP �!(N โทรสาร M #�PP �!(!

ผแทนผถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) เลขท@ 3000 อาคารสานกงานใหญ ถนนพหลโยธน ช 'น N เอ แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท M ##RR (P#( โทรสาร M ## # P#SM

นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) เลขท@ 3000 อาคารสานกงานใหญ ถนนพหลโยธน ช 'น N เอ แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท M ##RR (P#( โทรสาร M ## # P#SM

ผแทนผถอหนกดอยสทธ

: ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) เลขท@ 3000 อาคารสานกงานใหญ ถนนพหลโยธน ช 'น N เอ แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท M ##RR (P#( โทรสาร M ## # P#SM

นายทะเบยนหนกดอยสทธ : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) เลขท@ 3000 อาคารสานกงานใหญ ถนนพหลโยธน ช 'น N เอ แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท M ##RR (P#( โทรสาร M ## # P#SM

ผสอบบญช : นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน :;:< บรษท สานกงานเอนสท แอนด ยง จากด

(RP/(P�-(PS อาคารเลครชดา ช 'น PP ถนนรชดาภเษกตดใหม กรงเทพฯ (M((M โทรศพท M ##� MSSS โทรสาร M ##� MS!R-RM

รายละเอยดของนตบคคลทธนาคารถอหนทางตรงต �งแตรอยละ => ข �นไปของจานวนหนทออกจาหนายแลว

ณ วนท@ P( ธนวาคม #NN� ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ถอหนทางตรงในบรษทอ@นต 'งแตรอยละ (M ข 'นไปของจานวนหนท@ออกจาหนาย

แลว จานวน 1 บรษท คอ บรษท TISCO Securities Hong Kong Limited ซ@งปจจบน TISCO Securities Hong Kong Limited ปจจบนไดจดทะเบยน

สวนท� หวขอท� � ขอมลท�วไปและขอมลสาคญอ�น

�-2

เลกบรษทและอยในระหวางการดาเนนการชาระบญช นอกจากน ' ธนาคารถอหนในนตบคคลอ@นรอยละ (M ของจานวนหนท@ออกจาหนายแลว โดย

บรษทท 'งหมดไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และการถอหนดงกลาวจดเปนเงนลงทนท@วไป โดยมรายละเอยดตามหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.3.5

สวนท 2 หวขอท 7 ขอมลหลกทรพยและผถอหน

สวนท 2

7-1

7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน

7.1 จานวนทนจดทะเบยนและทนชาระแลว

(1) บรษทมทนจดทะเบยนและทนชาระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ดงน

ทนจดทะเบยน : 8,191,712,820 บาท ทนชาระแลว : 8,191,712,820 บาท ประกอบดวยหนสามญ 819,171,178 หน และหนบรมสทธ 104 หน โดยมมลคาทตราไว หนละ 10.00 บาท

(2) หนประเภทอนทมสทธหรอเงอนไขแตกตางจากหนสามญ หนบรมสทธ

ตามทบรมสทธของหนบรมสทธ ไดครบกาหนด เมอวนท 30 มถนายน 2552 ทาใหตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2552 เปนตนมา หนบรมสทธของธนาคารมสทธและประโยชนเทาเทยมกบหนสามญทกประการ

7.2 ผถอหน

(1) รายชอผถอหนรายใหญของธนาคาร

ผ ถอหนทถอหนสงสด 10 รายแรก ทมชอปรากฏตามทะเบยนผ ถอหน ณ วนท 2 มกราคม 2557

หนสามญ หนบรมสทธ รวม รอยละ1 บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) 819,059,441 - 819,059,441 99.99 2 นายกตตชย ไกรกอกจ 26,887 - 26,887 0.00 3 นางพรสข พรประภา 8,100 - 8,100 0.00 4 น.ส.สภาวด ปยะมงคลวงศ 6,000 - 6,000 0.00 5 นางระจต โกวรรธนะกล 6,000 - 6,000 0.00 6 นายสชาต ตงคววช 5,000 - 5,000 0.00 7 BANK JULIUS BAER & CO., LTD. 4,800 - 4,800 0.00 8 นายประชา ลลาประชากล 3,624 - 3,624 0.00 9 นายทรงฤทธ คงพพฒไชยศร 3,000 - 3,000 0.00 10 นายประพฒน ศรนวตตวงศ 3,000 - 3,000 0.00

819,125,852 - 819,125,852 99.99 45,326 104 45,430 0.01

819,171,178 104 819,171,282 100.00

ลาดบ ชอผถอหนจานวนหน

รวมการถอหนของผถอหนสงสด 10 รายแรกผ ถอหนรายยอยอน

รวม

ในการจดตงกลมธรกจทางการเงน ซงมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) เปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยใหถอหนในธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ซงเปนบรษทลกในกลมธรกจทางการเงน ในอตรารอยละ 100 ของจานวนหนทจาหนายไดแลวทงหมด

(2) รายชอผถอหนรายใหญของบรษทยอยทประกอบธรกจหลก

ไมม

(3) ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญ (Shareholders’ Agreement) ในเรองทมผลกระทบตอการออกและเสนอขายหลกทรพย หรอการบรหารงานของบรษท โดยทขอตกลงดงกลาวมบรษทรวมลงนามดวย

ไมม


7-2

7.3 การออกหลกทรพยอน

7.3.1 หนก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) มหนกคงเหลอ ดงน

1. หนก ดอยสทธธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ครงท 1/2552 ครบกาหนดไถถอน ป พ.ศ 2562 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 2,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 2,000,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : วนท 17 กมภาพนธ พ.ศ. 2552 วนครบกาหนดไถถอนหนก : วนท 17 กมภาพนธ พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : (1) อตราดอกเบยรอยละ 5.5 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 1 – ปท 3 นบจากวนออกหนก

(2) อตราดอกเบยรอยละ 6.0 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 4 – ปท 7 นบจากวนออกหนก

(3) อตราดอกเบยรอยละ 6.5 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 8 – ปท 10 นบจากวนออกหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 17 ของเดอนกมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และ พฤศจกายน ของทกปตลอดอาย

หนก หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนชาระดอกเบยเปนวนทาการถดไป

สทธไถถอนหนก กอนวนครบกาหนด ไถถอน

: เมอผออกหนก ไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทยแลว ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนไดโดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของหนก ตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธ โดยผ ออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอหนกลวงหนาไมนอยกวา 30 วน แตไมเกน 60 วน กอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) กอนวนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หากผออกหนก ไดรบแจงจากธนาคารแหง

ประเทศไทยวา (1) หนก นไมเปนหรอไมถกจดใหเปนตราสารทสามารถนบเขาเปนเงนกองทนขนท 2 ของผออกหนก ไดอกตอไป หรอ (2) หนก นสามารถใชนบเปนเงนกองทนขนท 2 ไดตากวารอยละ 50 (หาสบ) ของเงนกองทนขนท 1 ของผออกหนก หรอ

(ข) ณ วนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หรอ ณ วนชาระดอกเบยใดๆ หลงจากวนครบรอบ 5 ป นบแตวนออกหนก หรอ

(ค) ถาผออกหนก สามารถแสดงไดวาดอกเบยตามหนก นไมหรอไมสามารถหกเปนคาใชจายของผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ง) ถาผออกหนก สามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอ ผออกหนกมเงน กองทนชนท 1 เกนกวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทยภายหลงจากการไถถอนหนก หรอ

(จ) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง

การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรส เรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


7-3


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 2,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 2,000,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : วนท 25 พฤษภาคม พ.ศ. 2552 วนครบกาหนดไถถอนหนก : วนท 25 พฤษภาคม พ.ศ. 2562 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : (1) อตราดอกเบยรอยละ 5.0 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 1 – ปท 3 นบจากวนออกหนก

(2) อตราดอกเบยรอยละ 5.5 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 4 – ปท 7 นบจากวนออกหนก (3) อตราดอกเบยรอยละ 6.0 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 8 – ปท 10 นบจากวนออกหนก

วนชาระดอกเบย : ทกวนท 25 ของเดอนกมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และ พฤศจกายน ของทกปตลอดอายหนก หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนชาระดอกเบยเปนวนทาการถดไป


: เมอผออกหนก ไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทยแลว ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนไดโดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของห นก ตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธ โดยผ ออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอหนกลวงหนาไมนอยกวา 30 วน แตไมเกน 60 วน กอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) กอนวนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หากผออกหนก ไดรบแจงจากธนาคารแหง

ประเทศไทยวา (1) หนก นไมเปนหรอไมถกจดใหเปนตราสารทสามารถนบเขาเปนเงนกองทนขนท 2 ของผ ออกห นก ไดอกตอไป หรอ (2) ห นก นสามารถใชนบเปนเงนกองทนขนท 2 ไดตากวารอยละ 50 (หาสบ) ของเงนกองทนขนท 1 ของผออกหนกหรอ

(ข) ณ วนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หรอ ณ วนชาระดอกเบยใดๆ หลงจากวน ครบรอบ 5 ป นบแตวนออกหนก หรอ

(ค) ถาผ ออกห นก สามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามห นก นไมหรอไมสามารถหกเปนคาใชจาย ของผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ง

ถาผออกหนก สามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอ ผออกหนกมเงนกองทนชนท 1 เกนกวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทยภายหลงจากการไถถอนหนก หรอ

(จ) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรส เรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย


7-4

จานวนหนกคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : วนท 17 พฤษภาคม พ.ศ. 2553 วนครบกาหนดไถถอนหนก : วนท 17 พฤษภาคม พ.ศ. 2563 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 5.0 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 1 – ปท 10 นบจากวนออกหนก

วนชาระดอกเบย : ทกวนท 17 ของเดอนกมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และ พฤศจกายน ของทกปตลอดอายห นก หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนชาระดอกเบยเปนวนทาการถดไป


: เมอผออกหนก ไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทยแลว ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนไดโดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของหนกตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธ โดยผออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอหนกลวงหนาไมนอยกวา 30 วน แตไมเกน 60 วน กอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) กอนวนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หากผออกหนก ไดรบแจงจากธนาคารแหง

ประเทศไทยวา (1) หนก นไมเปนหรอไมถกจดใหเปนตราสารทสามารถนบเขาเปนเงนกองทนขนท 2 ของผออกหนก ไดอกตอไป หรอ (2) หนก นสามารถใชนบเปนเงนกองทนขนท 2 ไดตากวา รอยละ 50 ของเงนกองทนขนท 1 ของผออกหนก หรอ


(ค) ถาผ ออกห นก สามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามห นก นไมหรอไมสามารถหกเปนคาใชจายของ ผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ง) ถาผออกหนกสามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอ ผออกหนก มเงนกองทนชนท 1 เกนกวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทยภายหลงจากการไถถอนหนก หรอ

(จ) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรส เรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : วนท 13 ธนวาคม พ.ศ. 2553 วนครบกาหนดไถถอนหนก : วนท 13 ธนวาคม พ.ศ. 2563 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 4.8 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 1 – ปท 10 นบจากวนออกหนก

วนชาระดอกเบย : ทกวนท 13 ของเดอนมนาคม มถนายน กนยายน ธนวาคม ของทกป ตลอดอายของหนก หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชย จะเลอนวนชาระดอกเบย เปนวนทาการถดไป


7-5


: เมอผออกหนก ไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทยแลว ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนไดโดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของ หนกตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธ โดยผออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอหนกลวงหนาไมนอยกวา 30 วน แตไมเกน 60 วน กอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) กอนวนครบรอบ 5 ป นบแตวนทออกหนก หากผออกหนก ไดรบแจงจากธนาคารแหง

ประเทศไทยวา (1) หนก นไมเปนหรอไมถกจดใหเปนตราสารทสามารถนบเขาเปนเงนกองทนขนท 2 ของผออกหนก ไดอกตอไป หรอ (2) หนก นสามารถใชนบเปนเงนกองทนขนท 2 ไดตากวารอยละ 50 ของเงนกองทนขนท 1 ของผออกหนก หรอ


(ค) ถาผออกหนกสามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามหนก นไมสามารถหกเปนคาใชจายของผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ง) ถาผออกหนกสามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอผออกหนก มเงน กองทนชนท 1 เกนกวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทย ภายหลงจากการไถถอนหนก หรอ

(จ) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรส เรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)

นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)

5. หนก ดอยสทธธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ครงท 1/2555 ครบกาหนดไถถอนป พ.ศ. 2565 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 1,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 1,000,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : 9 มนาคม 2555 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 9 มนาคม 2565 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 4.85 ตอป สาหรบระยะเวลาตงแตปท 1 – ปท 10 นบจากวนออก

หนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 9 มนาคม มถนายน กนยายน และ ธนวาคม ของทกป ตลอดอายของหนก หากวน

ครบกาหนดชาระดอกเบยตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนชาระดอกเบยเปนวนทาการถดไป

สทธไถถอนหนก กอนวนครบกาหนด ไถถอน1

: ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนไดหากไดรบอนญาตเปน ลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทยแลว โดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของหนก ตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธน โดยผออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอห นก ลวงหนาไมนอยกวา 30 (สามสบ) วน แตไมเกน 60 (หกสบ) วนกอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอน โดยจะอยภายใตเงอนไขดงน

1 *หมายเหต แจงแกไขเปลยนแปลง เพมเตมขอกาหนดสทธตอผ ถอหนก เมอวนท 22 ตลาคม 2555


7-6

(ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกห นก หรอ ณ วนชาระดอกเบยใดๆ หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนออกหนก i. หากผออกหนกสามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอ ii. ภายหลงจากการไถถอนหนก ผออกหนก มอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงทงสน ไมตากวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทย

(ข) ถาผออกหนกสามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามหนก นไมสามารถหกเปนคาใชจายของผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ

(ค) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)

6. หนก ดอยสทธธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ครงท 2/2555 ครบกาหนดไถถอนป พ.ศ. 2565 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายใหแกผลงทนทวไปและผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 1,243,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 1,243,000 หนวย อายหนก : 10 ป วนออกหนก : 19 ธนวาคม 2555 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 19 ธนวาคม 2565 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 4.60 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 19 มนาคม มถนายน กนยายน และ ธนวาคม ของทกป หากวนครบกาหนดชาระ

ดอกเบยหนก ตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนชาระดอกเบยเปนวนทาการถดไป


: ผออกหนกอาจไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนได เมอไดเสนอแผนการ ไถถอนและแผนการทดแทนหนก ดงกลาวตอธนาคารแหงประเทศไทยเพอพจารณาและไดรบความเหนชอบแลว โดยไถถอนตามมลคาทตราไวตอหนวยของหนกตามทกาหนดไวในขอกาหนดสทธน ทงน ผออกหนก จะพงมหนงสอบอกกลาวไปยงผ ถอหนก ลวงหนาไมนอยกวา 30 (สามสบ) วน แตไมเกน 60 (หกสบ) วนกอนวนทกาหนดใหเปนวนไถถอนหนก เพอขอไถถอนหนกทงจานวนกอนวนครบกาหนดไถถอนภายใตเงอนไขดงน (ก) หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนทออกห นก หรอ ณ วนชาระดอกเบยใดๆ

หลงจากวนครบรอบ 5 (หา) ป นบแตวนออกหนก i. หากผออกหนกสามารถจดหาเงนทนในจานวนทเทากนหรอดกวาแทนหนก หรอ ii. ภายหลงจากการไถถอนหนก ผออกหนก มอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

ทงสนไมตากวาอตราขนตาทกาหนดไวโดยธนาคารแหงประเทศไทย (ข) ถาผออกหนกสามารถแสดงไดวา ดอกเบยตามหนก นไมสามารถหกเปนคาใชจายของ

ผออกหนก เพอประโยชนทางภาษอากรไดอกตอไป หรอ (ค) เปนกรณหรอเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดเพมเตมในภายหลง

การจดอนดบความนาเชอถอ : A- จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


7-7

7. หนกธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ครงท 1/2556 ชดท 1 ครบกาหนดไถถอนป พ.ศ. 2557

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบนหรอผลงทนรายใหญ มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 3,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 3,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป วนออกหนก : 2 เมษายน 2556 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 2 เมษายน 2557 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 3.15 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 2 เมษายน และวนท 2 ตลาคม ของทกป หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยหนก

ตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนชาระดอกเบย เปนวนทาการถดไป สทธไถถอนหนก กอนวนครบกาหนด ไถถอน

: ไมม

การจดอนดบความนาเชอถอ : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 14 พฤษภาคม 2555 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 3,500,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 3,500,000 หนวย อายหนก : 1 ป วนออกหนก : 26 เมษายน 2556 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 26 เมษายน 2557 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 3.15 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 26 เมษายน และ 26 ตลาคม ของทกป หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยห นก


: ไมม

การจดอนดบความนาเชอถอ : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 14 พฤษภาคม 2555 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 3,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 3,000,000 หนวย อายหนก : 1 ป


7-8

วนออกหนก : 16 พฤษภาคม 2556 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 16 พฤษภาคม 2557 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 3.10 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 16 พฤษภาคม และ 16 พฤศจกายน ของทกป หากวนครบกาหนดชาระดอกเบย

หนก ตรงกบวนหยดทาการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนชาระดอกเบย เปนวนทาการถดไป


: ไมม

การจดอนดบความนาเชอถอ : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 30 เมษายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 2,600,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 2,600,000 หนวย อายหนก : 1 ป วนออกหนก : 18 มถนายน 2556 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 18 มถนายน 2557 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 3.05 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 18 มถนายน และ 18 ธนวาคม ของทกป หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยหนก


: ไมม

การจดอนดบความนาเชอถอ : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)


ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : 300,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 300,000 หนวย อายหนก : 1 ป วนออกหนก : 12 กนยายน 2556 วนครบกาหนดไถถอนหนก : 12 กนยายน 2557 หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยรอยละ 3.10 ตอป ตลอดอายหนก วนชาระดอกเบย : ทกวนท 12 มนาคม และ กนยายน ของทกป หากวนครบกาหนดชาระดอกเบยหนกตรงกบ

วนหยดทาการของธนาคารพาณชยจะเลอนวนชาระดอกเบย เปนวนทาการถดไป


7-9


: ไมม

การจดอนดบความนาเชอถอ : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 6 มถนายน 2556 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมหนก (ดอยสทธและไมดอยสทธ) ทออกและจดจาหนายแลว (ไมรวมหนก ระยะสน) รวมจานวน 20,643 ลานบาท

12. โครงการหนก ระยะสนธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ครงท 1/2556

ลกษณะการเสนอขาย : เพอเสนอขายในวงจากดใหกบผลงทนสถาบน มลคาทตราไวตอหนวย : 1,000 บาท ราคาเสนอขายตอหนวย : 1,000 บาท จานวนทเสนอขาย : จานวนไมเกน 30,000,000 หนวย จานวนหนกคงเหลอ : 16,166,000 หนวย อายหนก : ตามทระบไวในขอกาหนดสทธเพมเตมสาหรบการเสนอขายหนก ระยะสนในแตละรนหนก

แตไมเกน 270 (สองรอยเจดสบ) วน นบจากวนออกหนก วนออกหนก : วนตามทระบไวในขอกาหนดสทธเพมเตมสาหรบการเสนอขายหนก ระยะสนในแตละรนหน

กและจะอยระหวางวนท 9 สงหาคม 2556 ถงวนท 31 มนาคม 2557 วนครบกาหนดไถถอนหนก : ตามทระบไวในขอกาหนดสทธเพมเตมสาหรบการเสนอขายหนก ระยะสนในแตละรนหนก

แตไมเกน 270 นบจากวนออกหนก หลกประกนหนก : ไมม อตราดอกเบยของหนก : อตราดอกเบยของหนก ระยะสนในแตละรนหนกจะเปนไปตามทระบไวในขอกาหนดสทธ

เพมเตมสาหรบการเสนอขายหนก ระยะสนในแตละรนหนก ซงอตราดอกเบยของหนก ในแตละรนหนกอาจแตกตางกนได

วนชาระดอกเบย : ชาระดอกเบยในวนครบกาหนดไถถอนหนก การจดอนดบความนาเชอถอของผออกหน : A จากบรษท ทรสเรทตง จากด เมอวนท 30 เมษายน พ.ศ. 2556 ผแทนผ ถอหนก : ไมม นายทะเบยนหนก : ธนาคารทสโก จากด (มหาชน)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมหนก ระยะสนคงเหลอรวมจานวน 16,166 ลานบาท

7.3.2 ตวแลกเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) มตวแลกเงนระยะสนคงเหลอมลคา 146.62 ลานบาท อตราดอกเบยรอยละ 2.50 – 4.00 และอายคงเหลอเฉลย 208 วน

7.4 นโยบายจายเงนปนผล

เงนปนผลของบรษทยอยและบรษทในเครอของกลมทสโกถอเปนรายไดหลกของบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) บรษทยอยและบรษทในเครอทกบรษทจะจายเงนปนผลใหผ ถอหนของแตละบรษทในอตราตามทบรษทใหญกาหนด โดยบรษทใหญจะพจารณาอตราการจายเงนปนผลของบรษทยอยและบรษทในเครอแตละบรษทตามผลการดาเนนงาน ความเพยงพอของเงนลงทนในระยะยาว ความจาเปนในการใชเงนเพอการลงทนและกลยทธธรกจ ทงนธนาคารทสโกจะจายเงนปนผลในอตราทเหมาะสมเพอใหอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) สงกวารอยละ 12 ในฐานะธนาคารพาณชยทมคณสมบตตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

คณะกรรมการของบรษทยอยและบรษทในเครออาจพจารณาการจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผ ถอหนได เมอเหนวาบรษทยอยและบรษทในเครอมผลกาไรสมควรพอทจะทาเชนนน

สวนท� 2 หวขอท� 8 การจดการ

8-1

8. การจดการ

8.1 โครงสรางการจดการ

ณ วนท� � ธนวาคม �� ธนาคารมคณะกรรมการรวม 3 คณะ ประกอบดวย (1) คณะกรรมการธนาคาร (2) คณะกรรมการบรหาร และ (3) คณะกรรมการตรวจสอบ โดยภายหลงการปรบโครงสรางการถอหนของกลมทสโกเปนรปแบบบรษทโฮลด 6ง คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนรวมศนยอยท�บรษทใหญ คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) เพยงแหงเดยว


8-2

บรการคสโตเดยน

สนเช�อรายยอย

บรหารการขายทางกรงเทพ

เชาซ 6อรถยนต

เชาซ 6อโครงการพเศษ

สนเช�ออเนกประสงคและการขายตรง

บรหารการขายทางสาขา

ศนยบรการลกคา

ธรกจญ�ป น

คณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการพจารณาสนเช�อท�มปญหา

คณะกรรมการพจารณาสนเช�อ

กรรมการผจดการใหญ

ศนยชาระเงน

วาณชธนกจ

บรหารเงน

คณะกรรมการบรหารความเส�ยง

คณะกรรมการตรวจสอบ

ธรกจธนบดธนกจ

วเคราะหธรกจและประเมนความเส�ยง 1

ธนกจสวนบคคล ธรกจจดการการเงน

ควบคมการปฏบตการ

สนเช�อธรกจขนาดใหญ

สนเช�อเคหะ

คณะกรรมการบรหาร

ประกนภยธนกจ กากบสนเช�อรายยอย

บรหารสนเช�อรายยอย

สนบสนนสนเช�อ

พฒนาหน 6และกฎหมาย

พฒนาธรกจสนเช�อรายยอย

เคานเตอรเชอรวส

ธนบดการลงทน

ธนบดธนกจ

ธรกจธนบดธนกจปฏบตการสนเช�อรายยอย

บรหารสนเช�อ

ลกคาบรรษท

ธรกจขนาดใหญประเมนความเส�ยง

และบรหารสนเช�อธรกจขนาดใหญธรกจขนาดกลาง

วเคราะหธรกจและประเมนความเส�ยง 2

ปฏบตการสาขา

พฒนาธรกจสาขาภมภาค

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน)ณ 1 กรกฎาคม 2556


8-3

�. . คณะกรรมการธนาคาร ณ. วนท� � ธนวาคม �� คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการจานวน 9 ทาน ดงน 6

ช�อ-สกล ตาแหนง 1. นายปลว มงกรกนก ประธานคณะกรรมการ และกรรมการอสระ 2. นายฮอน คท ชง (นายอเลกซานเดอร เอช ชง) รองประธานคณะกรรมการ 3. นางอรนช อภศกดHศรกล กรรมการ และประธานคณะกรรมการบรหาร 4. รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน กรรมการอสระ และประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 5. นางสาวปนดดา กนกวฒน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 6. นางภทรยา เบญจพลชย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 7. นายพชย ฉนทวระชาต กรรมการอสระ 8. นายฮโรฮโกะ โนมระ/ กรรมการ และกรรมการบรหาร O. นายสทศน เรองมานะมงคล กรรมการ และกรรมการบรหาร

หมายเหต: /1 ท�ประชมคณะกรรมการบรษทคร 6งท� Q/�� รบทราบการลาออกของนายฮโรฮโกะ โนมระ จากตาแหนงกรรมการ และกรรมการบรหาร โดยการลาออกมผลในวนท� � มกราคม ��Q ท�ประชมฯ มมตแตงต 6งนายยาสโร โยชโคช เขาดารงตาแหนงแทนท�นายฮโรฮโกะ โนมระ (กรรมการท�ลาออก) ท 6งน 6 ข 6นอยกบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย ซ�งธนาคารแหงประเทศไทยไดใหความเหนชอบเม�อวนท� � มกราคม ��Q

กรรมการผ มอานาจลงนาม/�

ช�อและจานวนกรรมการซ�งมอานาจลงลายมอช�อแทนบรษท คอ นางอรนช อภศกดHศรกล ประธานกรรมการบรหาร ลงลายมอช�อและประทบตราสาคญของบรษท หรอกรรมการสองคนจากรายช�อดงตอไปน 6ลงลายมอช�อรวมกนและประทบตราสาคญบรษท นายฮอน คท ชง หรอ นายฮโรฮโกะ โนมระ หรอ นายสทศน เรองมานะมงคล

หมายเหต: /2 สบเน�องจากการลาออกของนายฮโรฮโกะ โนมระ ท�ประชมคณะกรรมการธนาคาร คร 6งท� Q/�� ไดมมตเปล�ยนแปลงกรรมการผ มอานาจลงลายมอช�อแทนบรษท เปนดงน 6 “นางอรนช อภศกดHศรกล ประธานกรรมการบรหาร ลงลายมอช�อและประทบตราสาคญของบรษท หรอกรรมการสองคนจากรายช�อดงตอไปน 6ลงลายมอช�อรวมกนและประทบตราสาคญบรษท นายฮอน คท ชง หรอ นายยาสโร โยชโคช หรอ นายสทศน เรองมานะมงคล”

ขอบเขต อานาจ หนาท�และความรบผดชอบของประธานคณะกรรมการ

. รบผดชอบผลการดาเนนงานของคณะกรรมการ �. เปนประธานในท�ประชม เพ�อหามตและขอสรปในการตดสนใจของคณะกรรมการ �. เปนตวแทนในการใหมมมองของคณะกรรมการตอผบรหาร V. แนะนาและใหคาปรกษาแกสมาชกของคณะกรรมการ

ขอบเขต อานาจ หนาท�และความรบผดชอบของรองประธานคณะกรรมการ

. ทาหนาท�เปนประธานในท�ประชม ในกรณท�ประธานไมสามารถปฏบตหนาท�ได เชน กรณท�มความขดแยงทางผลประโยชน �. ดแลใหเกดความม�นใจวาผบรหารมการดาเนนการท�ถกตองและเหมาะสมตามคาแนะนา และมตของคณะกรรมการ


8-4

ขอบเขต อานาจ หนาท�และความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคาร

ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) คณะกรรมการธนาคารทาหนาท�ควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกท�อนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพ�อประโยชนสงสดของผ ถอหน โดยนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกประกอบดวยนโยบาย และหลกเกณฑท�สาคญเก�ยวกบโครงสรางการกากบดแลกจการและการดาเนนธรกจ กลยทธทางธรกจ การบรหารและการดาเนนกจการ การควบคมและบรหารความเส�ยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ

1. อนมตแผนธรกจ และแผนการดาเนนงานของธนาคาร ภายใตกลยทธทางธรกจและแผนการดาเนนธรกจของกลมทสโก

2. จดใหมบทบญญตเก�ยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผบรหารและพนกงาน

3. ตดตามการดาเนนกจการของธนาคารอยางตอเน�อง เพ�อใหม�นใจวากรรมการ ผบรหาร และพนกงานดาเนนกจการของธนาคารตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโก ตลอดจนกฎหมายและกฎเกณฑท�เก�ยวของ

4. ดแลใหเกดความม�นใจวาผบรหารมความสามารถในการบรหารจดการงานของธนาคาร รวมถงการแตงต 6งผบรหารระดบสง

5. ดาเนนการใหมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในท�มประสทธภาพ

6. ดแลใหฝายจดการรายงานเร�องท�สาคญตอคณะกรรมการ

7. ดแลใหธนาคารมนโยบายบรหารความเส�ยง ข 6นตอน และการควบคมสาหรบความเส�ยงทกประเภท โดยคณะกรรมการธนาคารจะทาหนาท�อนมตและควบคมการปฏบตตามนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเส�ยง

8. พจารณาแตงต 6งคณะกรรมการชดตางๆ ตามความจาเปน และความเหมาะสมเพ�อดาเนนการตามภารกจและงานเฉพาะดานเพ�อใหม�นใจวาการดาเนนธรกจเปนไปตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโก

9. ดแลใหธนาคารมนโยบาย แนวทาง และข 6นตอนการควบคมในการอนมตสนเช�อ และเงนลงทนกบบคคลท�มสวนเก�ยวของ

10. ดแลใหมกระบวนการในการจดสงรายงาน ( Management Letter) จากผ สอบบญชภายนอกและขอคดเหนจากฝายจดการของธนาคารตอคณะกรรมการโดยไมลาชา

11. จดใหมการถวงดลอานาจของฝายจดการ และ/หรอ ผ ถอหนรายใหญของธนาคารใหอยในระดบท�เหมาะสม โดยใหความสาคญตอสดสวนหรอจานวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการธนาคาร

12. ดแลใหคณะกรรมการและบรษทใหญไดรบขอมลท�เพยงพอท�จะทาใหสามารถปฏบตตามอานาจ หนาท� และความรบผดชอบไดอยางสมบรณ

13. รายงานการดาเนนธรกจ และผลประกอบการตอผ ถอหน

14. รายงานการดาเนนธรกจ และผลประกอบการตอคณะกรรมการบรหารของบรษทใหญอยางสม�าเสมอ ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย

ในเร�องตอไปน 6คณะกรรมการตองไดรบอนมตจากท�ประชมผ ถอหนกอนการดาเนนงาน ไดแก เร�องท�กฎหมายกาหนดใหตองไดรบมตอนมตของท�ประชมผ ถอหน เชน การเพ�มทน การลดทน การออกหนก การขายหรอโอนกจการของธนาคารท 6งหมดหรอบางสวนท�สาคญใหแกบคคลอ�น หรอการซ 6อหรอรบโอนกจการของบรษทอ�น การแกไขหนงสอบรคณหสนธหรอขอบงคบ รวมถงการทารายการท�เก�ยวโยงกนและการซ 6อขายสนทรพยท�สาคญตามกฎเกณฑของหนวยงานกากบดแล

ท 6งน 6คณะกรรมการอาจมอบอานาจใหคณะกรรมการชดอ�นๆ หรอบคคลใดบคคลหน�งดาเนนการใดๆ แทนคณะกรรมการ โดยในการมอบอานาจดงกลาว หรอการมอบอานาจชวงตองไมมลกษณะท�ทาใหผ รบมอบอานาจสามารถอนมตรายการท�ตนหรอบคคลท�อาจมความขดแยง (ตามท�นยามไวในประกาศคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย) มส วนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอ�นใดกบธนาคารหรอบรษทยอยของธนาคาร


8-5

8.1.2 คณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการบรหารของธนาคาร ไดรบการแตงต 6งจากคณะกรรมการของธนาคาร โดยไดรบความเหนชอบจากบรษทใหญ คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) โดย ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 คณะกรรมการบรหารของธนาคารประกอบดวยกรรมการดงน 6

ช�อ-สกล ตาแหนง 1. นางอรนช อภศกดHศรกล ประธานคณะกรรมการบรหาร 2. นายชอ-เหา ซน (นายโฮเวรด ซน) กรรมการบรหาร 3. นายฮโรฮโกะ โนมระ/1 กรรมการบรหาร 4. นายสทศน เรองมานะมงคล กรรมการบรหาร

หมายเหต: /1 ท�ประชมคณะกรรมการบรษทคร 6งท� Q/�� รบทราบการลาออกของนายฮโรฮโกะ โนมระ จากตาแหนงกรรมการ และกรรมการบรหาร โดยการลาออกมผลในวนท� � มกราคม ��Q ท�ประชมฯ มมตแตงต 6งนายยาสโร โยชโคช เขาดารงตาแหนงแทนท�นายฮโรฮโกะ โนมระ (กรรมการท�ลาออก) ท 6งน 6 ข 6นอยกบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย ซ�งธนาคารแหงประเทศไทยไดใหความเหนชอบเม�อวนท� � มกราคม ��Q

ขอบเขต อานาจ หนาท�และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหาร

ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) คณะกรรมการบรหารของธนาคารทาหนาท�ควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกท�อนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพ�อประโยชนสงสดของผ ถอหน โดยนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกประกอบดวยนโยบาย และหลกเกณฑท�สาคญเก�ยวกบโครงสรางการกากบดแลกจการและการดาเนนธรกจ กลยทธทางธรกจ การบรหารและการดาเนนกจการ การควบคมและบรหารความเส�ยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ

1. กากบดแลและควบคมการดาเนนธรกจของธนาคารตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโก ตลอดจนกฎหมายและกฎเกณฑท�เก�ยวของ

2. อนมตธรกรรมท�มความเส�ยงสง หรอเกนอานาจของฝายจดการของธนาคาร

3. พจารณาเร�องเรงดวน ซ�งในกรณปกตตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร โดยจะรายงานการดาเนนการดงกลาวตอท�ประชมคณะกรรมการเพ�อรบทราบในการประชมคร 6งถดไป

4. รายงานการดาเนนธรกจและผลประกอบการของธนาคารตอคณะกรรมการธนาคารอยางสม�าเสมอ 8.1.3 คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารไดรบการแตงต 6งจากคณะกรรมการของธนาคาร โดยไดรบความเหนชอบจากบรษทใหญ คอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) โดย ณ วนท� � ธนวาคม �� คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารประกอบดวยกรรมการอสระ ดงน 6

ช�อ-สกล ตาแหนง 1. รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 2. นางสาวปนดดา กนกวฒน กรรมการตรวจสอบ 3. นางภทรยา เบญจพลชย กรรมการตรวจสอบ

หมายเหต: - กรรมการตรวจสอบท 6ง 3 ทานมความรและประสบการณเพยงพอท�จะสามารถทาหนาท�ในการสอบทานความนาเช�อถอของงบการเงน - กรรมการตรวจสอบท 6ง 3 ทาน เปนชดเดยวกนกบกรรมการตรวจสอบของบรษทใหญคอ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน)


8-6

ขอบเขต อานาจ หนาท�และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารทาหนาท�ควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกท�อนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ รวมท 6งกฎหมายและกฎระเบยบท�เก�ยวของ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพ�อประโยชนสงสดของผ ถอหน โดยนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกประกอบดวยนโยบาย และหลกเกณฑท�สาคญในเร�องโครงสรางการกากบดแลกจการและการดาเนนธรกจ กลยทธทางธรกจ การบรหารและการดาเนนกจการ การควบคมและบรหารความเส�ยง งานทรพยากรบคคล บญชและการเงน กจกรรมองคกร และนเทศสมพนธ

1. สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนท�ถกตองและเพยงพอ

2. สอบทานและประเมนผลใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ท�เหมาะสมและมประสทธผล

3. เสนอช�อบคคลซ�งมความเปนอสระเพ�อทาหนาท�เปนผสอบบญชของธนาคาร รวมถงคาตอบแทนของบคคลดงกลาวตามท�กาหนดโดยคณะกรรมตรวจสอบของบรษทใหญ รวมท 6งเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 คร 6ง

4. ดแลใหการเปดเผยขอมลของธนาคารมความถกตองและครบถวน โดยเฉพาะในกรณรายการท�เก�ยวโยงกนหรอรายการท�อาจมความขดแยงทางผลประโยชน

5. จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของธนาคาร ซ�งรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

6. รายงานตอคณะกรรมการธนาคารเพ�อดาเนนการปรบปรงแกไขภายในระยะเวลาท�คณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร ในกรณท�คณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระทาดงตอไปน 6 ซ�งอาจมผลกระทบอยางมนยสาคญตอฐานะการเงนและผลการดาเนนงานของธนาคาร

• รายการท�เกดความขดแยงทางผลประโยชน

• การทจรต หรอมส�งผดปกต หรอมความบกพรองท�สาคญในระบบควบคมภายใน

• การฝาฝนกฎหมายและกฎระเบยบของหนวยงานกากบดแลท�เก�ยวของ หากคณะกรรมการธนาคาร หรอผ บรหารไมดาเนนการใหมการปรบปรงแกไขภายในระยะเวลาท�คณะกรรมการตรวจสอบกาหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตองเปดเผยการกระทาดงกลาวไวในรายงานประจาป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย

7. ปฏบตการอ�นใดตามท�คณะกรรมการธนาคารมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

8. รายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอคณะกรรมการธนาคารอยางสม�าเสมอ

9. รายงานการปฏบตงานตรวจสอบตอคณะกรรมตรวจสอบของบรษทใหญอยางสม�าเสมอ ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย


8-7

รายละเอยดการเขารวมประชมของกรรมการธนาคารในป 2556 มดงน 0

ช�อ-สกล จานวนคร 6งท�เขารวมประชม

คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ

จานวนการประชมท%งหมด (คร%ง) ( 12 13

1. นายปลว มงกรกนก 7 - - 2. นายฮอน คท ชง (นายอเลกซานเดอร เอช ชง)

6 - -

�. นางอรนช อภศกดHศรกล 7 12 - 4. รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน 7 - 13/1 5. นางสาวปนดดา กนกวฒน 7 - 13 6. นางภทรยา เบญจพลชย 7 - 13 7. นายพชย ฉนทวระชาต 7 - - q. นายชอ-เหา ซน (นายโฮเวรด ซน) - /2 - 9. นายฮโรฮโกะ โนมระ 7 � - r. นายสทศน เรองมานะมงคล 7 12 -

หมายเหต /1 เขารวมประชมในฐานะท�ปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ V คร 6ง /2 นายชอ-เหา ซน (นายโฮเวรด ซน)ไมไดเขารวมการประชมคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการบรหารดวยตนเอง คร 6ง แตมสวนรวมในการประชมผานทาง

โทรศพท


8-8

8.1.4 ผบรหาร ผบรหารของธนาคาร ณ วนท� � ธนวาคม �� ประกอบดวยผบรหารดงน 6

ช5อ-สกล ตาแหนง

นายสทศน เรองมานะมงคล /1, 2 นายศกดHชย พชะพฒน / , � นายพธาดา วชรศรธรรม / , � นายเมธา ปงสทธวงศ / , � นายชลต ศลปศรกล / , � นายเดชพนนท สทศนทรวง นางสาวนภา เมฆรา นายพชา รตนธรรม นายยทธพงษ ศรวงศจรรยา นายรงโรจน จรสวจตรกล นางสาวกรณฑรตน วงษา นายกตตชย ตนนาจารย นายณฐนนท อนนตปรยาวทย นายถนอม ชยอรณดกล นายทรงศกดH นลเทยน นายธรยทธ ประเสรฐรตนเดโช นายธระวฒ ลอวงศศภกจ นางสาวปภสสร อรรถจนดา นายประกฤต ชณหศรวงศ นางสาวปรยารตน พมดนตร นายพรพบลย ศขะวรยะ นางสาวเพญทพย เหลาบญเจรญ นางมลล พรวณชกล นายมานพ เพชรดารงสกล นางสาวรพพร อนชลานนท นางลดดา กลชาตชย นายวรพจน ตรการณ หมอมหลวงวราภรณ วรวรรณ นางวนทนา กจพานช นายวทยา เมตตาวหาร นางสาววภา เมตตาวหาร นางสาวศรญญา วรมหาวงศ นายสมศกดH วงศวชรวาณชย นายสมหมาย แซอ 6ง นางสรญญา เกตอดม นายสกจ สกลวงศใหญ นายสเทพ ตรยวรรณกจ

กรรมการผจดการใหญ รองกรรมการผจดการใหญ สายสนเช�อรายยอย รองกรรมการผจดการใหญ สายลกคาบรรษท ผ ชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายสนเช�อรายยอย ผ ชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายธรกจธนบดธนกจ ผอานวยการสายอาวโส หวหนาปฏบตการสนเช�อรายยอย ผอานวยการสายอาวโส หวหนาสายลกคาบรรษท ผอานวยการสายอาวโส หวหนาธรกจธนบดธนกจ ผอานวยการสายอาวโส หวหนาบรหารการขายทางสาขา ผอานวยการสายอาวโส หวหนาบรหารการขายทางกรงเทพ หวหนาบรหารเงน หวหนาเคานเตอรเซอรวส หวหนาศนยบรการลกคา รองหวหนาธรกจธนบดธนกจ หวหนาพฒนาหน 6และกฎหมาย หวหนาพฒนาธรกจสนเช�อรายยอย หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเส�ยง 2 หวหนาประเมนความเส�ยงและบรหารสนเช�อธรกจขนาดใหญ หวหนาสนเช�อเคหะ หวหนาศนยชาระเงน หวหนาเชาซ 6อโครงการพเศษ หวหนากากบสนเช�อรายยอย หวหนาธนบดธนกจ หวหนาธรกจขนาดใหญ รกษาการหวหนาสนเช�อธรกจขนาดใหญ รกษาการหวหนาวาณชธนกจ หวหนาบรหารสนเช�อ หวหนาบรการคสโตเดยน หวหนาบรหารสนเช�อรายยอย หวหนาธนบดการลงทน หวหนาปฏบตการสาขา ผ ชวยหวหนาบรหารการขายทางสาขา รกษาการหวหนาพฒนาธรกจสาขาภมภาค หวหนาสนเช�ออเนกประสงคและการขายตรง หวหนาธนกจสวนบคคล ผ ชวยหวหนาบรหารการขายทางกรงเทพฯ หวหนาธรกจขนาดกลาง หวหนาควบคมการปฏบตการ หวหนาสนบสนนสนเช�อ หวหนาเชาซ 6อรถยนต


8-9

ช5อ-สกล ตาแหนง

นางสาวสน ทองสมบตพาณช นางสวรรณด ขาวละออ นายเสถยร เล 6ยววารณ นายโนบทากะ อเดะ

หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเส�ยง หวหนาธรกจจดการการเงน หวหนาประกนภยธนกจ หวหนาธรกจญ�ป น

/1 ผบรหารตามเกณฑนยามของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย /2 ผบรหารสงกดบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) บรษทใหญของกลมทสโก ท�ไดรบมอบหมาย (Secondment) ใหมาบรหารจดการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) หมายเหต: ผ ชวยกรรมการผ จดการใหญสายควบคมการเงนและบรหารความเส�ยงไดแก นายชาตร จนทรงาม และหวหนาบญช ไดแกนางสาวชตนธร ไวกาส สงกด

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซ�งเปนบรษทใหญของกลมทสโก

ขอบเขต อานาจ หนาท�ความรบผดชอบของกรรมการผจดการใหญ

ภายใตหลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม (Consolidated Supervision) กรรมการผ จดการใหญทาหนาท�บรหารจดการงานประจาวน รวมท 6งควบคมดแลใหธนาคารปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโกท�อนมตโดยคณะกรรมการบรษทใหญ อยางมประสทธภาพและประสทธผล เพ�อประโยชนสงสดของผ ถอหน

1. วางกลยทธและแผนการดาเนนธรกจของธนาคาร ตามกลยทธและแผนการดาเนนธรกจของกลมทสโก

2. ควบคมดแลใหการดาเนนการตามแผนธรกจของธนาคารเปนไปอยางมประสทธภาพ และสอดคลองกบทศทางการดาเนนธรกจของกลมทสโก

3. กากบ ดแล และควบคมการดาเนนธรกจประจาวนของธนาคาร ตามนโยบายและหลกเกณฑของกลมทสโก

4. ควบคมดแลการใหบรการ การปฏบตงาน รวมท 6งการบรหารความเส�ยงและควบคมของธนาคาร

5. ตดตามการดาเนนงาน และผลประกอบการของธนาคารอยางสม�าเสมอ

6. ควบคมงบประมาณของธนาคาร และบรหารทรพยากรของธนาคารอยางมประสทธภาพ

7. ควบคมดแลใหการดาเนนธรกจของธนาคารเปนไปตามกฎหมายและกฎเกณฑท�เก�ยวของ

8.2 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

8.2.1 นโยบายกาหนดคาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

กลมทสโกจายคาตอบแทนแกกรรมการบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) และกรรมการของบรษทยอยรวมถงธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ท�มไดดารงตาแหนงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) และ/หรอ ดารงตาแหนงผบรหารของบรษทในกลมทสโกในรปแบบและอตราเดยวกบท�จายใหกรรมการบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน)

8.2.2 คาตอบแทนท5เปนตวเงน

ในป 2556 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) จายคาตอบแทนใหแกกรรมการจานวน ทาน และผบรหารของธนาคารจานวน 36 ราย (ไมรวมผบรหาร 5 รายท�สงกดบรษทใหญท�ไดรบมอบหมาย (Secondment) ใหมาบรหารจดการธนาคาร) เปนจานวนรวม 147,146,019.22 บาท อยในรปคาตอบแทนรายเดอน เงนเดอน เงนสมทบกองทนสารองเล 6ยงชพ และโบนสซ�งแปรผนตามผลการดาเนนงานของธนาคารเทาน 6น โดยไมมคาตอบแทนอ�น

ท�ประชมสามญผ ถอหน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ประจาป 2556 มมตอนมตคาตอบแทนกรรมการสาหรบกรรมการท�ไมไดดารงตาแหนงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) และ/หรอดารงตาแหนงผบรหารของบรษทในกลมทสโก ในรปของเงนรางวล เบ 6ยประชม คาตอบแทนรายเดอน และโบนส ไมเกนทานละ �rr,rrr บาทตอป โดยใหมผลตลอดไปหรอจนกวาจะมการเปล�ยนแปลง คณะกรรมการตามท�ไดรบมอบหมายจากผ ถอหนจะกาหนดจานวนเงนท�แนนอน และจานวนเงนท�จะจายจรงในแตละคราว ท 6งน 6 ไมรวมถงสทธท�


8-10

กรรมการจะไดรบคาตอบแทนหรอผลประโยชนอ�นเพ�มเตมกรณไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทใหปฏบตหนาท�เพ�มเตม จากน 6น ท�ประชมคณะกรรมการธนาคาร คร 6งท� 2/2556 เม�อวนท� 26 เมษายน �� ไดอนมตจดสรรคาตอบแทนกรรมการ สาหรบกรรมการท�ไมไดดารงตาแหนงกรรมการในบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) และ/หรอดารงตาแหนงผบรหารของบรษทในกลมทสโก ในรปของคาตอบแทนรายเดอน ในอตราทานละ 40,000 บาทตอเดอน โดยต 6งแต มกราคม – เมษายน �� ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) จายคาตอบแทนใหแกกรรมการจานวน ทาน คอนายพชย ฉนทวระชาต เปนจานวนรวม �r,rrr บาท

8.3 บคลากร

ณ วนท� 31 ธนวาคม 255� ธนาคารทสโกมพนกงานรวมท 6งหมด 2,573 คน (ไมรวมผบรหารระดบสง) แบงเปนพนกงานประจา 2,343 คน และพนกงานสญญาจาง 230 คน ดงรายละเอยดตอไปน 6

31 ธ.ค. 2559 (คน) 31 ธ.ค. 2556 (คน)

ธนาคารทสโก 2,327 �,573

ภายหลงการปรบโครงสรางการถอหนแลวเสรจ ธนาคารทสโกไดมการโอนยายพนกงานในหนวยงานดานการกากบดแลและหนวยงานสนบสนนกลางไปรวมศนยท�บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ทาใหธนาคารทสโกจะมพนกงานเฉพาะในสวนการตลาดและลกคาสมพนธ และสวนปฏบตการและควบคมสนเช�อ ท 6งน 6 ในป 2556 ธนาคารทสโกไดจายคาตอบแทนใหแกพนกงาน (เงนเดอน โบนส และเงนสมทบกองทนสารองเล 6ยงชพ) เปนเงน 1,207,916,429.10 บาท

8.3.1 กองทนสารองเล 0ยงชพของกลมทสโก

กลมทสโกจดต 6งกองทนสารองเล 6ยงชพข 6นตามกฎกระทรวงฉบบท� 162 (พ.ศ. 2526) เพ�อเปนสวสดการแกพนกงาน โดยมวตถประสงคเพ�อสงเสรมการออมระยะยาวของพนกงานกลมทสโก ซ�งจะทาใหพนกงานมเงนออมไวใชเม�อเกษยณอาย หรอเม�อออกจากงาน ดงน 6นเพ�อใหพนกงานเขาระบบการออมในกองทนสารองเล 6ยงชพแลว พนกงานจะไดรบเงนตอเม�อส 6นสมาชกภาพจากกองทน และไดนาเงนกองทนตามกฎกระทรวงฉบบท� 162 (พ.ศ. 2526) เขาเปนกองทนจดทะเบยนตามพระราชบญญตกองทนสารองเล 6ยงชพ พ.ศ. 2530 ต 6งแตวนท� 21 มถนายน 2533 ในนาม “กองทนสารองเล 6ยงชพพนกงานทสโก ซ�งจดทะเบยนแลว” พรอมท 6งมขอบงคบของกองทน เพ�อใหทราบถงกฎ ระเบยบ และสทธตางๆ ต 6งแตการเขาเปนสมาชกจนถงการส 6นสดสมาชกภาพกองทน

เงนสะสม สมาชกจะจายเงนสะสมเขากองทน โดยใหนายจางหกจากคาจาง แลวนาสงเขากองทนในอตรารอยละ 5 ของคาจางตลอดไป หรอในอตราเดยวกนกบอตราเงนสมทบของนายจาง ท 6งน 6ข 6นอยกบความสมครใจของสมาชก โดยสมาชกสามารถแจงเปล�ยนแปลงการหกเงนสะสมไดปละ 1 คร 6ง

เงนสมทบ นายจางจายเงนสมทบใหแกกองทนในวนเดยวกบท�สมาชกจายเงนสะสมเขากองทนตามอายงานในอตรารอยละของคาจาง ดงน 6

จานวนปท�ทางาน อตราเงนสมทบของนายจาง (รอยละ)

ปท� 1 5 ปท� 2 6 ปท� 3 7 ปท� 4 8 ปท� 5 9 ปท� 6 และปตอๆ ไป 10

กองทนยงไดจดต 6งคณะกรรมการ ซ�งประกอบดวยกรรมการท�มาจากการเลอกต 6งของสมาชก และกรรมการท�มาจากการแตงต 6งของนายจาง กรรมการแตละทานจะอยในวาระคราวละ 2 ป และกรรมการท�ตองออกตามวาระ สามารถกลบเขามาเปนกรรมการไดอก หากไดรบการเลอกต 6ง


8-11

หรอแตงต 6งแลวแตกรณ คณะกรรมการดงกลาว มอานาจหนาท�และความรบผดชอบในการควบคมดแลการบรหารกองทน รวมถงการกาหนดนโยบายการลงทนแทนสมาชกท 6งหมด นอกจากน 6 กลมทสโกไดเพ�มทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงานท�เปนสมาชกกองทนสารองเล 6ยงชพ กองทนสารองเล 6ยงชพของกลมทสโกโดยการใชกองทนประเภทหลายนโยบายการลงทน (“Master Fund”) เพ�อใหสมาชกไดเลอกใหเหมาะสมกบตนเองมากย�งข 6น ท 6งน 6 กองทน Master Fund ของกลมพนกงานทสโกประกอบดวย 4 นโยบายการลงทน ไดแก นโยบายตราสารหน 6 นโยบายผสม นโยบายหน และนโยบายท�มการลงทนในตางประเทศ โดยสมาชกสามารถเลอกนโยบายการลงทนท�มสดสวนการลงทนแตละประเภทไดมากถง � ทางเลอก ท 6งน 6 กองทนไดเปดโอกาสใหพนกงานสามารถเปล�ยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 คร 6ง ในเดอนเมษายน และตลาคม

8.3.2 นโยบายท5วไปดานทรพยากรบคคล

เพ�อเสรมสรางบคลกภาพและเอกลกษณของกลมทสโก กลมทสโกไดกาหนดนโยบายท�วไปดานทรพยากรบคคลครอบคลมทกบรษท เพ�อใหมมาตรฐานสงในระดบเดยวกน และเปนการเพ�มประสทธภาพในการบรหาร และความตอเน�องสม�าเสมอของงาน เชน ระบบการบรหารโครงสรางเงนเดอน ระบบการจายเงนเดอน การเกบขอมลเก�ยวกบพนกงานเบ 6องตน ในขณะเดยวกนกลมทสโกไดกระจายอานาจเพ�อเปดโอกาสใหสายงานธรกจแตละสายไดดาเนนการดานทรพยากรบคคลของตนอยางเหมาะสม เพ�อใหสามารถแขงขนไดในสภาวะแวดลอมทางธรกจของแตละบรษทภายในแนวนโยบายท�วไปดงตอไปน 6

1. หลกในการปฏบตตอบคคลของกลมทสโก (Principles of Dealing with People at TISCO Group)

เน�องจากการสรางภาพลกษณความเปนมออาชพและนาเช�อถอในธรกจการเงนมความสาคญอยางย�ง กลมทสโกจงไดวางแนวคดคานยมเพ�อหลอหลอมและสรางบคลากรของกลมทสโกใหมทศนคตเฉพาะท�เหมาะสมกบคานยมของกลมทสโกพรอมสะทอนถงพฤตกรรมของบคคลอนจะมสวนสงเสรมใหองคกรประสบความสาเรจ 6 ประการของกลมทสโก มดงตอไปน 6

• ลกคาเปนหลก (Customer Priority)

• ซ�อสตยมคณธรรม (Integrity)

• สรางผลงานท�นาเช�อถอ (Reliability)

• เช�ยวชาญอยางผ นา (Mastery)

• ความคดสรางสรรค (Creativity)

• การใหคาแนะนา (Guidance)

2. การวาจางพนกงาน (Hiring)

เพ�อตอบสนองลกษณะอนหลากหลายของธรกจในขณะเดยวกบการดารงวฒนธรรมของกลมทสโกไว กลมทสโกจงใชขดความสามารถ 3 ประการเปนเกณฑในการวาจางพนกงาน ไดแก ขดความสามารถดานองคกร (Organizational Core Competencies) ขดความสามารถในการทางาน (Functional Competencies) และขดความสามารถในการเปนผ นา (Leadership Competencies) ท 6งน 6 กลมทสโกจะวาจางพนกงานท�มทศนคตและความสามารถทางวชาชพท�ถกตองเหมาะสมซ�งจะชวยใหพนกงานเหลาน 6นสามารถพฒนาศกยภาพ เพ�อท�จะทางานรวมกบกลมทสโกในระยะยาวได

เพ�อใหเปนไปตามหลกบรรษทภบาลท�ด กลมทสโกมนโยบายท�จะไมพจารณาวาจางญาตสนท และสมาชกในครอบครวของ คณะกรรมการบรษทในกลมทสโก และฝายบรหารของกลมทสโก รวมถงเจาหนาท�อาวโสท�มอานาจบรหารดวย โดยฝายทรพยากรบคคลมหนาท�จดหาเคร�องมอท�เหมาะในการรบสมครและคดสรรพนกงาน แตการตดสนใจวาจางเปนความรบผดชอบของผบรหารในสงกดน 6นๆ

กลมทสโกมนโยบายเล�อนตาแหนง หรอโยกยายตาแหนงจากภายในองคกรในกรณท�มตาแหนงวาง อยางไรกด ผบรหารและฝายทรพยากรบคคลกมหนาท�ในการสรรหาบคลากรจากภายนอกองคกรท�มความร ความสามารถ หากพจารณาเหนวามความเหมาะสม เพ�อรกษามาตรฐานคณภาพของทรพยากรบคคลใหอยในระดบท�ดตลอดเวลา โดยพนกงานใหมจะตองมทกษะความสามารถ และพฤตกรรมท�ผสมผสานเขากบวฒนธรรมของกลมทสโกไดอยางกลมกลน


8-12

3. การทางานท5กลมทสโก (Employment at TISCO Group)

เพ�อสงเสรมมาตรฐานสงสดของความเปนบรรษทภบาล กลมทสโกไดกาหนด “หลกปฏบตทางธรกจ” (Business Code of Conduct) ข 6นเพ�อแสดงความมงม�นในการเปนพลเมองดของสงคม หลกเกณฑเหลาน 6จะตองไดรบการเคารพและปฏบตตามในทกสถานท�และทกโอกาส โดยฝายบรหารจะดาเนนการตางๆ ท�จาเปนเพ�อใหแนใจวามการปฏบตตามหลกเกณฑเหลาน 6ในทกระดบช 6น ซ�งพนกงานท�ไมปฏบตตาม “หลกปฏบตทางธรกจ” ดงกลาวจะไมสามารถทางานกบกลมทสโกตอไปและจะตองถกขอใหออกจากกลมทสโก

กลมทสโกมนโยบายในการวาจางระยะยาว การพนสถานะการจางจะเกดข 6นเฉพาะในกรณการฝาฝนหลกการของกลมทสโก การกระทาความผดในทางธรกจ การเกษยณอาย การลาออกโดยสมครใจ และการกระทาซ�งเขาขายตองออกจากงานตามท�กาหนดในระเบยบและขอบงคบท�กลมทสโกจดทะเบยนไวกบกระทรวงแรงงานเทาน 6น เม�อใดกตามท�กลมทสโกไมสามารถดารงหนวยงานหรอหนวยธรกจใดไวได กลมทสโกจะดาเนนการเทาท�สมควรเพ�อหลกเล�ยงการเกดภาวะการวางงานและเพ�อปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายแรงงานท�เก�ยวของ โดยจะพยายามใหพนกงานของกลมทสโกไดรบความเดอดรอนนอยท�สดเทาท�จะเปนไปได

4. การประเมนผลและการพฒนาบคคล (People Assessment and Development)

4.1 การประเมนผล

การประเมนผลพนกงานจงเกดข 6นทกข 6นตอนนบต 6งแตการคดเลอกพนกงานใหมจนถงการเล�อนตาแหนง การพฒนาอาชพการทางาน และการวางแผนสบทอดตาแหนง โดยมการประเมนในหลายดาน เชน ประเมนความรและสมรรถภาพ ประเมนผลงาน ความเปนผ นา รวมถงความสอดคลองกบคานยมองคกร เพราะการสรางคณคาบคคลเร�มตนจากคณภาพของบคคลท�มความเหมาะสมกบกลยทธ วฒนธรรม เทคโนโลย และสภาพแวดลอมของกลมทสโก โดยฝายทรพยากรบคคลมหนาท�จดหาเคร�องมอในการประเมนใหในระดบองคกร และหนวยธรกจแตละหนวยมอสระในการปรบใชเคร�องมอดงกลาวภายใตคาแนะนาของฝายทรพยากรบคคลเพ�อใหสอดคลองกบสภาพแวดลอมการปฏบตงานของแตละแหง โดยสามารถรกษามาตรฐานคณภาพบคคลขององคกรไวไดในขณะเดยวกน

4.2 การพฒนาบคคล

เพ�อใหองคกรมความเจรญเตบโตอยางตอเน�อง การพฒนาพนกงานซ�งเปนทรพยากรท�สาคญท�สดจงถอเปนนโยบายท�สาคญของกลมทสโก เพ�อใหเกดวฒนธรรมการเรยนร กลมทสโกจงมนโยบายสนบสนนใหมการพฒนาท 6งในสวนของความตองการขององคกรและการพฒนาสวนบคคลของพนกงานเอง ท 6งน 6 เพ�อใหเกดการพฒนาท�ย�งยนดวยการเรยนรโดยตนเองอยางตอเน�อง วฒนธรรมในการเรยนรของพนกงานน 6จะสงผลใหกลมทสโกพฒนาเปนองคกรท�มประสทธภาพสงอยางตอเน�องตอไป

การวางแผนพฒนาบคคลน 6 คานงถงสมรรถนะ V ดาน คอ ดานสมรรถนะท�วไป ดานธรกจ ดานความรเฉพาะทาง และดานการบรหารจดการ ซ�งจะคานงถงสมรรถนะท�จาเปนในการปฏบตหนาท�ในตาแหนงน 6น ๆ เปนสาคญ

ในระดบองคกร ฝายทรพยากรบคคลมหนาท�วางแผนการพฒนาพนกงาน เพ�อสรางสมรรถนะท�จาเปนในการปฏบตงาน และสงเสรมวฒนธรรมองคกร และใหความรและพฒนาทกษะความสามารถเพ�อประโยชนในการแขงขนของบรษท ในระดบสายธรกจ ฝายทรพยากรบคคลมหนาท�ใหคาแนะนาในดานเทคนคและวธการพฒนาเพ�อใหการเรยนรและการพฒนาตนทนดานบคลากรมประสทธภาพสงสดและเปนการเพ�มคาใหกบธรกจโดยรวม ฝายทรพยากรบคคลยงมหนาท�เกบบนทกความรและทกษะความสามารถของหนวยธรกจตางๆ ในกลมทสโกไวดวย

5 การบรหารความกาวหนาทางวชาชพ (Career Management)

เพ�อเปนแรงกระตนสาหรบพนกงานและเพ�อเสรมสรางความแขงแกรงใหกบองคกร พนกงานทกคนมโอกาสกาวหนาในชวตการทางานท 6งในระดบเดยวกนและในระดบสงข 6น กลมทสโกเนนเร�อง “การเล�อนตาแหนงจากภายใน” สาหรบตาแหนงงานท�วางอย ยกเวนในกรณท�ภายในองคกรไมมผท�เหมาะสม จงจะพจารณาบคคลภายนอก โดยการปรบระดบช 6นของตาแหนงตาง ๆ คานงถงระดบ และความเหมาะสมของสมรรถนะของพนกงานเปนสาคญ

กลมทสโกเปดกวางสาหรบการพฒนาและความกาวหนาในชวตการทางานในทกระดบช 6น ภายในกลมทสโกท 6งภายในหนวยธรกจเดยวกนและขามหนวยงาน การส�อสารเก�ยวกบการพฒนาและความกาวหนาในชวตการทางานระหวาง หวหนาสายงานและพนกงานจะตองกระทาอยางเปดเผยเพ�อความโปรงใสและเพ�อใหความคาดหวงเปนท�เขาใจโดยชดเจน


8-13

6 การบรหารผลงาน (Performance Management)

การบรหารผลงานมวตถประสงคเพ�อสรางใหพนกงานมความมงม�นในการใหบรการท�มคณภาพแกลกคา และเพ�อสรางสมพนธภาพและความไวเน 6อเช�อใจระหวางหวหนาและผปฏบตงาน ในขณะเดยวกนการบรหารผลงานเปนความรบผดชอบอนสาคญของหวหนาทกคนท�มบทบาทหนาท�ในการกากบดแล การใหคาแนะนาและการช 6แนะแนวทางอยางสม�าเสมอเปนเคร�องมอท�ดท�สดในการพฒนาผลงานและในการชวยใหพนกงานไดพฒนาทกษะความสามารถของตน การบรหารผลงานอยางมประสทธภาพซ�งเนนการประสบผลสาเรจตามวตถประสงคท�ตองการเปนความรบผดชอบหลกของหวหนาทกคน โดยหวหนาจะตองมความต 6งใจ และความสามารถในการใชระบบและวธการบรหารผลงาน ซ�งองคประกอบของระบบและวธการบรหารผลงานไดแสดงไวในแนวทางและคมอปฏบตซ�งประกอบนโยบายน 6 โดยฝายทรพยากรบคคลมหนาท�พฒนาปรบปรง และรกษาแนวทางและคมอปฏบตดงกลาว

7 คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee Compensation and Benefits)

กลมทสโกถอวาพนกงานเปนทรพยากรท�สาคญท�สดท�จะตองดแลในเร�องของสขภาพและความปลอดภยในชวต เพ�อใหพนกงานทางานอยางมความสข กลมทสโกจงไดจดใหมการตรวจรางกายพนกงานประจาทกป เพ�อใหพนกงานไดทราบถงสขภาพของตนเองเพ�อการดแลรกษาท�เหมาะสม และจดใหมหองพยบาลในสถานท�ทางานเพ�อเพ�มความสะดวกในการรกษาอาการเจบปวย นอกจากน 6น กลมทสโกยงมการจดโปรแกรมกจกรรมสงเสรมใหพนกงานออกกาลงกายอยางตอเน�อง เพ�อสรางสขภาพท�ดและลดโอกาสการเจบปวยของพนกงานอกดวย

กลมทสโกมนโยบายในการใหคาตอบแทนท�ด มโครงสรางท�เปนธรรมและมผลในการจงใจใหกบพนกงาน กลมทสโกใชโครงสรางคาตอบแทนในรปแบบผสมผสานเพ�อใหสอดคลองกบลกษณะของงาน อปสงคและอปทานของตลาดแรงงาน โดยคาตอบแทนดงกลาวรวมถงเงนเดอน โบนส เงนจงใจท 6งแบบคงท�และผนแปร รวมถงประกนสงคม คารกษาพยาบาล และผลประโยชนสวสดการอ�นๆ

กลมทสโกใชระบบการบรหารคาจางโดยเทยบเคยงกบตลาด โดยมโครงสรางซ�งผนวกการแบงระดบช 6นและลกษณะของประเภทงาน เพ�อใหระบบน 6มความเหมาะสมและสามารถปรบตวเขากบการเปล�ยนแปลงของสภาพตลาดได โครงสรางของระบบน 6มความยดหยนมากพอท�จะใหรางวลตอบแทนแกผลงานและความชานาญในวชาชพตลอดจนศกยภาพของพนกงานท 6งในระดบผ เช�ยวชาญและพนกงานท�วไป

ในการกาหนดคาตอบแทนจะใชระดบคาตอบแทนภายนอกและขอกาหนดดานความเปนธรรมภายในของกลมทสโกเปนเกณฑ กลมทสโกยงพจารณาวาไมเฉพาะคาตอบแทนเทาน 6นท�เปนแรงจงใจสาหรบพนกงาน การต 6งเปาหมายรวมกนระหวางหวหนาและพนกงานผานระบบบรหารผลการปฏบตงาน (Performance Management System) ความสมพนธท�ดระหวางกน การพฒนาและความกาวหนาในวชาชพโดยรวมกถอเปนส�งสาคญท�จะรกษาทรพยากรบคคลอนมคาไวไดอยางด

กลมทสโกใหรางวลตอบแทนแกพนกงานในกรณดงตอไปน 6

7.1 คาตอบแทนตามบทบาทหนาท�และความรบผดชอบ

งานทกตาแหนงในกลมทสโกมการกาหนดบทบาทหนาท�และความรบผดชอบไวจากการทา Job Evaluation งานแตละตาแหนงมการกาหนดอตราคาตอบแทนไวซ�งเปนผลจากการสารวจขอมลของตลาด และการเปรยบเทยบบรรทดฐาน (Benchmarking) ผทางานจะไดรบคาตอบแทนภายในขอบเขตอตราคาตอบแทนตลาดของงานน 6น ๆ คาตอบแทนของพนกงานแตละคนจะพจารณาจากทกษะ ความร พฤตกรรม ทศนคต ขอบเขตความรบผดชอบ และศกยภาพในการมสวนสงเสรมธรกจ

7.2 คาตอบแทนตามผลงาน

วตถประสงคและเปาหมายผลงานของพนกงานแตละคนจะกาหนดและตกลงกนในตอนตนป พนกงานท�สามารถทาไดตามเปาหมายมสทธไดรบรางวลในรปเงนโบนส หรอเงนจงใจ หรอรางวลในรปอ�นใดตามท�กลมทสโกประกาศกาหนด

ประเภทธรกจท�แตกตางกนในกลมทสโกสามารถไดรบคาตอบแทนในรปแบบท�แตกตางกนไปตามท�ฝายบรหาร ประธานเจาหนาท�บรหาร และกรรมการอานวยการเหนสมควร ท 6งน 6 เพ�อผลสาเรจของธรกจ

8 การดาเนนการดานทรพยากรบคคล (Human Resource Administration)

เพ�อปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบดานแรงงานอยางเครงครด การดาเนนการใดๆ ท 6งหมดในดานทรพยากรบคคลของกลมทสโกในสวนท�เก�ยวกบกฎหมายแรงงานจะรวมอยท�ฝายทรพยากรบคคลเพ�อใหสามารถจดการไดอยางถกตองเหมาะสม นโยบายและ/หรอการ


8-14

ดาเนนการดานทรพยากรบคคลใดๆ ท�ขดกบกฎหมายแรงงานของประเทศจะถกยกเลกโดยอตโนมต รวมถงการกาหนดระเบยบปฏบตใหสอดคลองกบกฎหมายแรงงานท�ไดกาหนดออกมาใหม

การเกบบนทกขอมลเก�ยวกบพนกงานของกลมทสโกจะรวมอยท�ฝายทรพยากรบคคล เพ�อการบรหารทรพยากรบคคล ท 6งในระดบสงและระดบท�วไป การโอนหรอเปล�ยนสถานะภาพของพนกงานในหนวยธรกจใดภายในกลมทสโกจะตองดาเนนการตามแนวทางและวธปฏบตดานทรพยากรบคคลของกลมทสโก

9 การวางแผนสบทอดตาแหนง (Succession Planning)

เพ�อเปนการเตรยมองคกรใหพรอมสาหรบอนาคต งานในตาแหนงสาคญๆ ท 6งหมดจะตองมการพฒนาตวผสบทอดตาแหนงและมการวางแผนการพฒนาไวโดยละเอยด การวางแผนรบชวงงานจะกากบดแลโดยประธานเจาหนาท�บรหาร กรรมการอานวยการ และคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน โดยการสนบสนนจากฝายทรพยากรบคคล

ท 6งน 6 คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษททาหนาท�ดแลใหมการจดทาแผนสบทอดตาแหนงของผบรหารสงสดของบรษทในกลมทสโก เพ�อใหการดาเนนธรกจเปนไปอยางราบร�นและตอเน�อง โดยจะดาเนนการทบทวนแผนดงกลาวเปนระยะๆ ตลอดจน คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะทาหนาท�คดเลอก และเสนอช�อบคคลท�มคณสมบตเหมาะสมตอคณะกรรมการบรษท เพ�อดารงตาแหนงผบรหารระดบสง ในบรษท และบรษทยอยท�มสดสวนรายไดเกนกวารอยละ 25 ของรายไดรวมของกลม

8.5.3 งานดานการพฒนาองคกร กลมทสโกยงคงดาเนนโครงการเพ�อการพฒนาอยางตอเน�อง ตามหลกการท�มงเนนไปสความเปนองคกรแหงการเรยนร (Learning

Organization) โดยไดมการจดต 6งบรษทศนยการเรยนรทสโก (TISCO Learning Center Co., Ltd.) เปนหนวยงานซ�งมเปาหมายในการวางแผนการพฒนาและจดหลกสตรการเรยนรเพ�อเสรมสรางความรความสามารถใหกบองคกร ผานการพฒนาศกยภาพและประสทธผล, การเพ�มผลผลต, และการพฒนาศกยภาพความเปนผ นา โดยการพฒนาองคกรและบคคลากรในทกระดบช 6น เพ�อพฒนาและเสรมสรางศกยภาพใหกบทรพยากรบคคลใหสามารถปฏบตงานไดอยางเตมประสทธภาพ ซ�งส�งเหลาน 6ไดทาใหเกดการเปล�ยนแปลงตอองคกรอยางมากและนามาซ�งการพฒนาเชงยทธศาสตรอยางตอเน�อง โดยระหวางป กลมทสโกไดมการจดหลกสตรการพฒนาตาง ๆ ดงน 6

. โครงการพฒนาพนกงานเพ5อเพ5มศกยภาพการแขงขนใหสอดคลองกบกลยทธทางธรกจ

1.1 โครงการพฒนาเจาหนาท5ใหบรการธนกจสาขา (Teller Academy)

กลมทสโกไดมการรางหลกสตรเฉพาะเพ�อพฒนาเจาหนาท�ใหบรการธนกจสาขา (Teller Academy) ใหมความรและทกษะท�จะเปนในการใหบรการไดอยางเช�ยวชาญ โดยยงคงคานงถงการบรการความเส�ยงท�เก�ยวของไดอยางเหมาะสม และสรางความพงพอใจสงสดใหกบลกคาได โดยมการจดอบรมสาหรบพนกงานใหมทกคน และมการจดการอบรมซ 6าเปนระยะ ๆ อยางสม�าเสมอ สาหรบพนกงานท�ออกไปปฏบตหนาท�ในสาขาๆ ของธนาคาร อยางตอเน�อง

1.2 โครงการพฒนาเจาหนาท5ลกคาสมพนธ (Wealth Relationship Manager) กลมทสโกไดมการพฒนาเจาหนาท�ลกคาสมพนธ (Wealth Relationship Managers) ใหมความเช�ยวชาญและมความรทางดาน

การเงนอยางครบถวน กวางขวาง และเหมาะสมกบอปนสยทางการเงนของลกคา เพ�อท�จะใหบรการลกคาในทกกลม โดยมเปาหมายในการขยายทมขายและบรการลกคาตามแผนงานหลกขององคกรเปนไปไดอยางราบร�น

1.3 โครงการพฒนาเจาหนาท5สนเช5อเชาซ 0อรถยนต (Smart CMR Program) พนกงานเจาหนาท�สนเช�อเชาซ 6อรถยนต (CMR-Car Marketing Representative) มบทบาทสาคญในการนาเสนอและให

คาแนะนาผลตภณฑสนเช�อรายยอย กลมทสโกจงไดกาหนดหลกสตรอบรมเพ�อใหพนกงานไดรบความรความเขาใจเก�ยวกบบทบาทหนาท�ของการเปน CMR และใหพนกงานมความรดานผลตภณฑสนเช�อรายยอยครบวงจร พรอมฝกทกษะท�เก�ยวของเพ�อใหบรการไดอยางเปนมออาชพ

1.4 โครงการพฒนาเจาหนาท5สนเช5อรายยอย (Micro Finance Training Program) โครงการอบรม Somwang Training Program เปนโครงการอบรมท�ครอบคลมกลมพนกงานท�เก�ยวของในธรกจ Micro Finance

โดยฝกอบรมท 6งภาคทฤษฎและปฏบตใหกบพนกงานสนเช�อและพนกงานใหบรการสนเช�อ รวมถงหวหนาทมบรหาร ผอนมตสนเช�อ และวทยากรผถายทอดความร เพ�อใหเกดความเขาใจในการดาเนนธรกจในทศทางเดยวกน และพรอมใหบรการไดอยางมประสทธผล


8-15

1.5 โครงการพฒนาเจาหนาท5บรการและสนบสนนสนเช5อรายยอย (DSS-Delivery Service & Support) โครงการอบรม Delivery Service & Support เปนโครงการอบรมท�พฒนาพนกงาน DSS ใหมความรในดานสนเช�อและการ

ดาเนนการเบ 6องตน เพ�อใหสามารถสนบสนนธรกจสนเช�อรายยอยท�เตบโตของทสโกไดอยางรวดเรวและมประสทธภาพ 1.6 โครงการพฒนาผแนะนาสนเช5อเพ5อการเคหะ

โครงการพฒนาผ แนะนาสนเช�อเพ�อการเคหะเปนโครงการอบรมท�ใหพนกงานสนเช�อรายยอย ไดมความรความเขาใจเก�ยวกบธรกจสนเช�อบาน และวธการนาเสนอสนเช�ออยางถกตอง รวมท 6งกระบวนการทางาน และการนาเสนอความคมครองและการทาประกนท�เก�ยวของ

2. โครงการพฒนาผบรหาร (TISCO Leadership Program) กลมทสโกมการพฒนาผบรหารอยางตอเน�อง เพ�อสนบสนนการเจรญเตบโตของธรกจ ซ�งทาใหมการเปล�ยนแปลง ท 6งในแงของ

แนวทางในการดาเนนธรกจ การใหนโยบายตาง ๆ รวมถงการปรบเปล�ยนวสยทศนของทสโกแบรนดเปน "ทสโก โอกาสสรางได" ดงน 6นผดารงตาแหนง “หวหนางาน” ในทกระดบท�เปนพลงขบเคล�อนองคกรทกคน ถอเปนบคลากรท�มความสาคญย�งตอองคกร ไมเพยงแตจะตองตระหนกและเขาใจถงบรบทภายนอกท�มการเปล�ยนแปลงอยางรวดเรว (External Change) เพ�อการปรบตวใหทน แตยงจะตองสามารถกระตนจงใจใหทมงานภายในหนวยงานของตนเองเกดความเขาใจและสามารถปรบเปล�ยนกระบวนทศนตลอดจนวธการทางาน ใหรวดเรวตอการเปล�ยนแปลงภายนอกไดดวย และเพ�อใหการพฒนาศกยภาพของผบรหารในทกระดบเปนไปในทศทางเดยวกนท 6งองคกร จงกาหนดใหม "โครงการพฒนาศกยภาพผบรหาร TISCO Leadership Program" สาหรบพนกงานระดบหวหนางานทกคน โดยแบงเปนโครงการสาหรบผบรหารระดบกลาง และผบรหารระดบตน โดยมวตถประสงคเพ�อใหผ เขาอบรมไดรบความร เทคนคและเรยนรศลปะการเปนผ นาท�ด มความสามารถท 6งในดานความเขาใจเร�ององคกร ความสาคญของภาวะผ นากบการบรหารคน การทาความเขาใจประเภทของลกนอง เรยนรสไตลการบรหารงานของตนเอง เพ�อรบมอกบองคกรยคใหม และสามารถนาไปพฒนาศกยภาพของทมงานไดอยางมประสทธภาพ นอกจากน 6 ยงมการเชญผ บรหารจากหนวยงานภายนอก และผทรงคณวฒ มาบรรยายแลกเปล�ยนประสบการณในดานการบรหาร เพ�อเปดมมมองและกรอบความคดในการจดการของผบรหารดวย

3. การฝกอบรมตามความรความสามารถเฉพาะ (Competencies) กลมทสโกไดใหความสาคญกบการพฒนาศกยภาพพนกงานตามความรความสามารถเฉพาะตามหนาท�งาน ท 6งความรเฉพาะทาง

ความรดานธรกจ และการพฒนาตนเอง เพ�อสงเสรมใหพนกงานมความรและทกษะท�เก�ยวของในการปฏบตงานไดอยางมประสทธผล โดยมแผนฝกอบรมตาม Training roadmap ท�เหมาะสมตามวตถประสงคทางธรกจของแตละหนวยงาน และสนบสนนใหพนกงานไดเขาอบรมอยางตอเน�อง ไมวาจะเปนการฝกอบรมท�จดโดยหนวยงานภายใน และการฝกอบรมท�จดโดยสถาบนภายนอก

n. โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร

กลมทสโกไดใหความสาคญในการตระหนกรและสงเสรมใหพนกงานยดม�นในคานยมองคกร คอ ความเช�ยวชาญ (Mastery) ความซ�อสตย (Integrity) ความนาเช�อถอ (Reliability) และใสใจในลกคา (Customer Focus) นอกจากน 6 ยงไดกาหนดอปนสยเพ�มเตม คอ ความคดสรางสรรค (Creativity) และการใหคาแนะนา (Guidance) เพ�อใหพนกงานทสโกเปนผ รวมสรางโอกาสใหชวตแกลกคา และสงคมไทย และในป �� มการปรบสญลกษณโลโกของกลมทสโก เปนวงแหวนแหงโอกาส โดยออกแบบการส�อสารและหลกสตรฝกอบรมอยางชดเจน และ บรรจไวกจกรรมพนกงานตางๆ นบต 6งแตการปฐมนเทศและการฝกอบรมอ�น ๆ และไดเพ�มกจกรรมสงเสรมใหพนกงานถายทอดความรเบ 6องตนดานการเงน ผานการจดแคมปวชาการใหกบนกเรยนในระดบมธยมศกษา และกระตนความคดสรางสรรค และสงเสรมการแสดงออกและนาคานยมขององคกรมาใชในการปฏบตหนาท� ผานโครงการประกวดตาง ๆ เชน CEO Awards และ Financial Architect of the Month เปนตน โดยมการต 6งทมพนกงานสมพนธ เปนผ รบผดชอบและวางกลยทธดานความสมพนธภายในองคกร เพ�อดแลและสงเสรมวฒนธรรม คานยม และส�งแวดลอมในองคกร เปนการเฉพาะอกดวย

สวนท� 2 หวขอท� 9 การกากบดแลกจการ

9-1

9. การกากบดแลกจการ

9.1 นโยบายการกากบดแลกจการ

9.1.1 การกากบดแลกจการ

ธนาคารในฐานะบรษทยอยของกลมทสโกไดปฏบตตาม รวมท $งมการกาหนดไวอยางชดเจนในขอบงคบของธนาคารวาธนาคารตองปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมทสโก ซ/งกาหนดและกากบดแลโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) โดยอางองจากหลกการกากบดแลกจการท/ดสาหรบบรษทจดทะเบยนป 2549 ตามแนวทางท/ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกาหนด ดงน $นในหวขอน $จะเปนการสรปขอมลการกากบดแลกจการของกลมทสโก

กลมทสโกใหความสาคญกบการกากบดแลกจการโดยมงเนนการใหบรการทางการเงนท/ทนสมย สรางสรรค และเหมาะสม เพ/อตอบสนองความตองการของลกคา โดยยดม/นในมาตรฐานสงสดดานจรรยาบรรณและการกากบดแลกจการท/ด ดวยตระหนกวาธรกจตองดาเนนควบคไปกบการเปนพลเมองท/ดของสงคม และการดแลผ มสวนไดเสยทกกลมท/เก/ยวของ ไมวาจะเปนผ ถอหน พนกงาน ลกคา คคาและเจาหน $ คแขง สงคม และส/งแวดลอม

กลมทสโกไดกาหนดนโยบายการกากบดแลกจการ (Corporate Governance Policy) โดยอางองจากหลกการกากบดแลกจการท/ดสาหรบบรษทจดทะเบยนป 2549 ตามแนวทางท/ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกาหนด ซ/งนโยบายดงกลาวครอบคลมโครงสรางการกากบดแล แนวปฏบตในการกากบดแลกจการ โครงสรางการปฏบตงาน หนาท/ของหนวยงานกากบดแล และ นโยบายการปฏบตงานแบบรวมศนย เพ/อใหบรษทและบรษทยอยปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมอยางเครงครด กลมทสโกไดจดทา “แนวปฏบตในการกากบดแลกจการ” (Corporate Governance Code of Conduct) เพ/อเปนแนวทางใหแกคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของกลมทสโกในการปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบและขอบงคบท/เก/ยวของ เพ/อใหม/นใจวาบรษทในกลมทสโกดาเนนธรกจดวยความรบผดชอบสงสด มความโปรงใส และปฏบตตอผ มสวนไดเสยอยางเทาเทยมกน รวมท $งเพ/อสนบสนนใหบรษทในกลมทสโกมการบรหารจดการดวยความซ/อสตยสจรต มประสทธภาพและประสทธผล การกากบดแลกจการท/กลมทสโกยดเปนหลกในการดาเนนธรกจมาอยางตอเน/อง แบงเปน 5 หวขอหลก กลาวคอ สทธของผ ถอหน การปฏบตตอผ ถอหนอยางเทาเทยมกน บทบาทของผ มสวนไดเสย การเปดเผยขอมลและความโปรงใส และ ความรบผดชอบของคณะกรรมการ (รายละเอยดของแนวปฏบตในการกากบดแลกจการของกลมทสโก สามารถดไดจากเวบไซต (www.tisco.co.th)

หลกการการกากบดแลกจการของกลมทสโกท/กาหนดโดยบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) และใชบงคบกบบรษทในกลมท $งหมด สรปไดดงน $

1. สทธของผถอหน

บรษทตระหนกถงความสาคญของสทธของผ ถอห นผ เปนเจาของบรษทท/แทจรง โดยการรกษาสทธและผลประโยชนของ ผ ถอห นทกกลมอยางเสมอภาค สทธข $นพ $นฐานตามกฎหมายของผ ถอห น ไดแก การซ $อขายหรอโอนห น การมสวนแบงในกาไรของบรษท การไดรบขาวสารขอมลของบรษทอยางเพยงพอผานทางชองทางท/เขาถงไดงายและในเวลาท/เหมาะสม การเขารวมประชมเพ/อใชสทธออกเสยงในท/ประชมผ ถอหนเพ/อเลอกต $งหรอถอดถอนกรรมการ กาหนดคาตอบแทนกรรมการ แตงต $งผสอบบญชและกาหนดจานวนเงนคาสอบบญช รวมถงเร/องอ/นๆ ท/มผลกระทบอยางมนยตอบรษท เปนตน นอกจากน $บรษทสงเสรมใหผ ถอหนใชสทธของตนอยางเตมท/ โดยการอานวยความสะดวกและจดหาชองทางอนเปนการเอ $อใหผ ถอหนสามารถใชสทธไดโดยไมยงยาก เชน การใหขอมลสาคญผานเวบไซตของบรษท การจดใหมหนวยงาน นกลงทนสมพนธเพ/อตดตอส/อสารกบผ ถอหนโดยตรง และการอานวยความสะดวกในการเขาประชมผ ถอหน เปนตน

บรษทใหความสาคญกบการประชมผ ถอหนเปนอยางย/ง ดวยเปนโอกาสสาคญท/ผ ถอหนจะสามารถใชสทธเพ/อมสวนรวมในการพจารณาตดสนใจในเร/องสาคญตางๆ ของกจการ ซ/งไดอานวยความสะดวกในเร/องตางๆ ดงน $

• การแจงรายละเอยดการประชมและเอกสารการประชม

บรษทจดทาเอกสารการประชมท $งภาษาไทยและภาษาองกฤษ และเปดเผยใหนกลงทนทราบเปนการท/วไปลวงหนากอนการประชมผานทางเวบไซตของบรษท เพ/อเปดโอกาสใหผ ถอหนไดมเวลาศกษาขอมลประกอบการประชมลวงหนาอยางเพยงพอ ในขณะท/บรษทจะดาเนนการจดสงหนงสอเชญประชมพรอมท $งเอกสารประกอบการประชมใหแกผ ถอหนลวงหนาไมนอยกวา 7 วน กอนวนประชมผ ถอหนตามท/กฎหมายกาหนด ท $งน $ รายละเอยดท/ปรากฏบนเวบไซต และในเอกสารท/จดสงใหผ ถอหนเปนขอมลเดยวกน นอกจากน $ บรษทยงลงประกาศบอก


9-2

กลาวการนดประชมผ ถอหนทางหนงสอพมพเปนเวลา 3 วนตดตอกน ลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 3 วนอกดวย ท $งน $ รายละเอยดวาระการประชมระบชดเจนวาเปนเร/องท/จะเสนอเพ/อทราบ เพ/ออนมต หรอเพ/อพจารณาแลวแตกรณ รวมท $งความเหนของคณะกรรมการในเร/องดงกลาว

• การเขารวมประชม

บรษทจดใหมเจาหนาท/เพ/อตรวจสอบเอกสารของผ ถอหนหรอผ รบมอบฉนทะท/มสทธเขารวมประชมตามรายละเอยดเก/ยวกบเอกสารหรอหลกฐานแสดงความเปนผ ถอหนหรอผ รบมอบฉนทะท/ไดแจงไวในหนงสอเชญประชมเพ/อรกษาสทธและความเทาเทยมกนของผ ถอหน และเพ/ออานวยความสะดวกใหแกผ ถอหน บรษทไดนาระบบคอมพวเตอรมาใชในการลงทะเบยนพรอมท $งจดพมพบตรลงคะแนนในแตละวาระใหแกผ ถอหนดวย สงผลใหการลงทะเบยนเปนไปดวยความรวดเรว และถกตอง นอกจากน $ ในระหวางการประชมผ ถอหนยงสามารถลงทะเบยนเขารวมประชมเพ/อใชสทธออกเสยงในวาระท/ยงมไดลงคะแนนไดอกดวย สาหรบผ ถอหนท/ไมสามารถมารวมประชมไดดวยตนเอง และมความประสงคจะมอบฉนทะใหบคคลอ/นเขาประชมแทนได บรษทไดเสนอช/อกรรมการอสระพรอมประวตใหผ ถอหนพจารณามอบฉนทะ บรษทไดแนบหนงสอมอบฉนทะท/ผ ถอหนสามารถกาหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได อกท $ง สามารถออกเสยงลงคะแนนลวงหนาในหนงสอลงทะเบยนเขารวมประชมและออกเสยงลงคะแนนซ/งนาสงใหผ ถอหนไปพรอมกบหนงสอเชญประชม นอกจากน $ ผ ถอหนสามารถดาวนโหลดหนงสอมอบฉนทะประเภทอ/น และหนงสอลงทะเบยนเขารวมประชมและออกเสยงลงคะแนนไดจากเวบไซตของบรษทไดอกดวย

• การเปดโอกาสใหผ ถอหนซกถามและแสดงความคดเหน

ในวนประชมผ ถอหน ประธานท/ประชมจะจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผ ถอหนมโอกาสเทาเทยมกนในการแสดง ความคดเหนและสอบถามตอท/ประชมตามระเบยบวาระการประชม และเร/องท/เสนอ บรษทจะดาเนนการอยางดท/สดใหกรรมการทกคน ผบรหารระดบสง รวมท $งผ สอบบญช เขารวมประชมผ ถอหนเพ/อช $แจงขอซกถามอกดวย โดยกรรมการและผบรหารจะอธบายและช $แจงเหตผลอยางตรงประเดนจนเปนท/กระจาง

• การดาเนนการประชมและออกเสยงลงคะแนน

ท/ประชมผ ถอหนจะพจารณาระเบยบวาระตามลาดบท/กาหนดไวในหนงสอเชญประชม เวนแตท/ประชมจะมมตใหเปล/ยนลาดบระเบยบวาระดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสองในสามของจานวนผ ถอหนท/มาประชมผ ถอหน หรอผ ถอหนซ/งมหนนบรวมกนไดไมนอยกวาหน/งในสามของจานวนหนท/จาหนายไดท $งหมดจะขอใหท/ประชมพจารณาเร/องอ/นนอกจากท/กาหนดไวในหนงสอนดประชมกได โดยกอนเร/มพจารณาระเบยบวาระตางๆ จะมการแจงจานวนหรอสดสวนผ ถอหนหรอผ รบมอบฉนทะท/เขารวมประชม รวมท $งแจงใหผ ถอหนรบทราบสทธในการลงคะแนน คะแนนเสยงท/ตองการในแตละวาระ และวธการออกเสยงลงคะแนนในแตละระเบยบวาระ ผ ถอหนท/มาประชมดวยตนเอง หรอ มผ รบมอบฉนทะใหมารวมประชม มสทธออกเสยง _ เสยงตอ _ หน ยกเวนวาระการพจารณาเลอกต $งกรรมการ ซ/งใชวธการลงคะแนนเสยงแบบสะสม (Cumulative Voting) ในการออกเสยงลงคะแนน เพ/อความโปรงใส ตรวจสอบได และเพ/อใหการปฏบตตอผ ถอหนเปนไปอยางเทาเทยมกนมากท/สด บรษทนาบตรลงคะแนนมาใชในทกวาระ รวมท $งวาระการพจารณาเลอกต $งกรรมการ ท $งน $ในวาระเลอกต $งกรรมการ บรษทไดจดทาบตรลงคะแนนเสยงใหผถอหนสามารถใชสทธออกเสยงเลอกต $งกรรมการเปนรายบคคล ท $งน $ บรษทไดจดใหมบคคลภายนอกทาหนาท/ดแลใหการประชมผ ถอหนเปนไปดวยความโปรงใส ถกตองตามกฎหมายและขอบงคบบรษท เม/อเสรจส $นการตรวจนบคะแนน จะประกาศผลการลงคะแนนในแตละวาระตอท/ประชม ผ ถอหน โดยระบผลการลงคะแนนเสยงของผ ถอหนท/ลงมตเหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยง

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

บรษทปฏบตตอผ ถอหนทกกลมไมวาจะเปนผ ถอหนรายใหญ รายยอย บคคลธรรมดา หรอสถาบน ผ ถอหนไทยหรอผ ถอหนตางชาต ท $งท/เปนผบรหารหรอไมเปนผบรหาร ดวยความเปนธรรม เสมอภาคเทาเทยมกน ผ ถอหนจะไดรบขอมลท/สาคญของบรษทอยางถกตองครบถวนในเวลาเดยวกน บรษทจะมการเสนอช/อกรรมการอสระเปนผ รบมอบฉนทะจากผ ถอหนในการเขารวมประชม การเปดโอกาสใหผ ถอหนซกถามและแสดงความคดเหนในท/ประชม ในการออกเสยงลงคะแนนเลอกต $งกรรมการ บรษทใชวธการลงคะแนนเสยงแบบสะสม (Cumulative Voting) ซ/งเปนการเปดโอกาสใหผ ถอหนรายยอยสามารถเลอกต $งกรรมการอสระได พรอมกบใหผ ถอหนลงคะแนนเลอกต $งกรรมการเปนรายคนเพ/อความเปนธรรมและโปรงใสอกดวย

สาหรบผลของการประชมผ ถอหนน $น บรษทจะจดทารายงานการประชมท/มสาระสาคญครบถวน โดยมการบนทกคาช $แจงท/เปนสาระสาคญ คาถามและความคดเหนตางๆ และมตท $งหมดของท/ประชมผ ถอหน แยกเปนคะแนนท/เหนดวย ไมเหนดวย หรองดออกเสยง ซ/งบรษทจะเผยแพรรายงานดงกลาวในเวบไซตของบรษท และจดเกบรายงานการประชมไว ณ สานกงานบรษท


9-3

ในดานมาตรการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน บรษทไดกาหนดแนวทางการปฏบตงานของพนกงานใหปฏบตหนาท/ดวยความสจรตยตธรรม ปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบตางๆ และไมใหความสาคญตอผลประโยชนสวนตนเหนอความรบผดชอบท/มตอบรษท ซ/งรวมถงการท/พนกงานไมนาขอมลภายในไปใชเพ/อประโยชนสวนตน บรษทกาหนดให กรรมการ ผบรหารสงสด หรอผดารงตาแหนงระดบบรหาร 4 รายแรก นบตอจากผบรหารสงสดลงมา ผซ/งดารงตาแหนงเทยบเทากบผดารงตาแหนงระดบบรหารรายท/ 4 ทกราย รวมถงผดารงตาแหนงสงกวาหรอเทยบเทาผจดการฝายบญชและการเงน จะตองรายงานการถอครองหลกทรพยของบรษทใหญท/ตนเองรวมถงบคคลท/เก/ยวของถอเม/อเขาดารงตาแหนง และรายงานการเปล/ยนแปลงการถอครองหลกทรพยภายใน 3 วนทาการนบจากวนท/มการเปล/ยนแปลง อกท $ง บรษทไดกาหนดระเบยบเก/ยวกบการซ $อขายหลกทรพยของพนกงานโดยใหพนกงานเปดบญชซ $อขายหลกทรพยกบ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด ซ/งเปนบรษทในกลมทสโกเทาน $น และตองขออนมตหรอรายงานผบงคบบญชาและฝายกากบกอนทารายการซ $อขาย อกท $งยงหามผบรหารระดบสงและผ มสวนรบรขอมลภายใน ทาการซ $อขายหลกทรพยของบรษทใหญในชวงระยะเวลาต $งแต d วนกอนวนทาการสดทายของทกเดอน จนถง e วนถดจากวนประกาศงบการเงนของบรษทใหญหรอรายการยอแสดงสนทรพยและหน $สนของบรษทใหญ

กรรมการ ผบรหารสงสด หรอผดารงตาแหนงระดบบรหาร 4 รายแรก นบตอจากผบรหารสงสดลงมา ผซ/งดารงตาแหนงเทยบเทากบผดารงตาแหนงระดบบรหารรายท/ 4 ทกราย รวมถงผดารงตาแหนงสงกวาหรอเทยบเทาผ จดการฝายบญช รวมถงคสมรสและบตรท/ยงไมบรรลนตภาวะ จะตองรายงานการถอครองหลกทรพยของบรษทตอสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ภายใน 30 วนนบจากวนท/ดารงตาแหนง และรายงานการเปล/ยนแปลงการถอครองหลกทรพยภายใน 3 วนทาการนบจากวนท/มการเปล/ยนแปลง นอกจากน $ กรรมการตองรายงานการถอห นของบรษทใหญใหคณะกรรมการบรษททราบผานคณะกรรมการตรวจสอบทกส $นไตรมาสอกดวย โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะพจารณาการถอครองหลกทรพยของกรรมการและรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบภายใตกจกรรมของคณะกรรมการตรวจสอบทกไตรมาสท $งน $ บคคลดงกลาวขางตนจะตองสงสาเนารายงานการถอครองหลกทรพยของตนเองมายงบรษทภายในวนเดยวกบท/ไดสงรายงานใหสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย นอกจากน $ กรรมการและผบรหารจะตองนาสงรายงานรายการการมสวนไดเสยของตนหรอบคคลท/เก/ยวโยงกนกบผบรหารของบรษท บรษทใหญ หรอบรษทยอย ใหเปนไปตามกฎ ระเบยบ และเง/อนไขตางๆ ของบรษทท/กาหนดโดยบรษท เพ/อใหสอดคลองกบกฎเกณฑของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

เน/องจากกลมทสโกใหความสาคญอยางย/งตอระบบการบรหารงานการจดการท/มประสทธภาพ ภายใตกรอบการกากบดแลกจการท/ด (Good Governance) จงไมมนโยบายสนบสนนการทารายการระหวางกนกบบคคลท/อาจมความขดแยง นอกจากน $ คณะกรรมการตรวจสอบจะพจารณารายการดงกลาวและรายการเก/ยวโยงหรอรายการท/อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนรายการอ/นๆ อยางรอบคอบและรายงาน และ/หรอเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาตอไป บรษทจะพจารณารายการระหวางกนเสมอนเปนการทารายการตามธรกจปกตท/กระทากบบคคลภายนอก ผ มสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมตรายการดงกลาว

3. บทบาทของผมสวนไดเสย

นอกเหนอจากการท/ผ มสวนไดเสยสามารถแสดงความคดเหน รองเรยน หรอเสนอเร/องสาคญอ/นๆ ไดโดยตรงตอกรรมการอสระ หรอคณะกรรมการตรวจสอบแลว เพ/ออานวยความสะดวกใหแกผ มสวนไดเสยย/งข $น บรษทไดจดใหมชองทางท/หลากหลาย อาท เปดศนยบรการลกคาสมพนธ เคานเตอรบรการท $งท/สานกงานใหญและสาขา เวบไซตของบรษท และจดใหมหนวยงานเฉพาะ เพ/อใหผ มสวนไดเสยแสดงความคดเหน รองเรยน หรอเสนอเร/องสาคญอ/นๆ ตอบรษทไดอยางมประสทธภาพ เชน จดใหหนวยงานนกลงทนสมพนธ รบผดชอบในการรบความคดเหนขอรองเรยนตางๆ จากผ ถอหนและนกลงทน ขณะท/หนวยงานทรพยากรบคคลรบผดชอบในการรบขอคดเหนและเร/องราวรองทกขจากพนกงาน นอกจากน $ยงมหนวยงานกากบและควบคมภายในรบผดชอบในการรบขอเสนอแนะ ขอรองเรยน หรอเร/องสาคญอ/นๆ เก/ยวของกบธรกจของบรษทและกฎระเบยบ การกากบดแลตางๆ หนวยงานเหลาน $จะเปนผคดกรองและรายงานเร/องท/มความสาคญไปยงคณะกรรมการกากบการปฏบตตามกฎเกณฑ ซ/งจะดาเนนการแกไขปญหา และ/หรอ รายงานตอไปยงคณะกรรมการตรวจสอบเพ/อพจารณาตามความเหมาะสม โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะรายงานไปยงคณะกรรมการบรษทเพ/อทราบตอไปนอกจากน $ เพ/อรกษาสทธ รวมถงคมครองความเปนสวนตวของผ รองเรยน บรษทไดจดทาแนวนโยบาย และวธปฏบตงานตอขอรองเรยนของลกคา พนกงาน และผ มสวนไดเสยอ/นๆ อยางชดเจน ขอมลความคดเหน รองเรยน หรอขอมลสาคญดงกลาวจะไดรบการคมครองและเกบไวเปนความลบ


9-4

ชองทางการรบเร,องรองเรยน

กลมทสโกกาหนดชองทางการรบเร/องรองเรยน โดยผ รองเรยนสามารถรองเรยนได 4 ชองทาง ดงน $

ชองทางท, 1 การรองเรยนดวยตนเองท/สานกงานใหญหรอสาขาของธนาคาร โดยแจงผานพนกงาน หรอกรอกแบบฟอรมแลวสงใหพนกงาน

ชองทางท, 2 การรองเรยนโดยจดทาเปนหนงสอ และสงมาท/ ฝายกากบ บมจ.ทสโกไฟแนนเชยลกรป 48/49 อาคารทสโกทาวเวอร ช $น 21 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

ชองทางท, 3 การรองเรยนผานศนยบรการลกคาทางโทรศพทหรอโทรสารท/หมายเลข โทรศพท: 0 2633 6000 โทรสาร: 0 2633 6800

ชองทางท, 4 การรองเรยนผานทางเวบไซตของธนาคาร

นโยบายและแนวทางในการตอตานการทจรตและการคอรรปช,น

ในป 2554 บรษทไดจดทา "นโยบายตอตานการทจรต" ข $น เพ/อใหบรษทในกลมทสโกมการบรหารจดการดวยความซ/อสตยสจรต อยางมประสทธภาพ และประสทธผล นอกจากแนวนโยบายท/เปนแนวทางยดถอซ/งนาไปสการปฏบตแลว บรษทยงไดสงเสรมและเขารวมกจกรรมตอตานการทจรตอยางตอเน/องมาโดยตลอด อาทเชน เปนหน/งในสมาชกกลมแรกของแนวรวมตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทย โดยไดผานการรบรองฐานะจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต เม/อวนท/ 8 ตลาคม 2556 อกท $งจดทาการส/อสาร "นโยบายตอตานการทจรต" ซ/งไดรบการอนมตและสนบสนนจากคณะกรรมการบรษท เพ/อใหบรหารจดการดวยความซ/อสตยสจรต ตลอดจนสนบสนนใหพนกงานเขารวมกจกรรมตางๆ อาทเชน กจกรรมเดนขบวนแสดงพลงตอตานคอรรปช/น ในวนตอตานคอรรปช/น 2556 วนท/ 6 กนยายน 2556 ณ ศนยการคาสยามพารากอน และกจกรรม “เดน ว/ง ป/น ตานคอรรปช/น” เม/อวนท/ 15 ธนวาคม 2556 ณ บรเวณสนามหลวง เปนตน นอกจากน $ ยงไดแสดงเจตนารมยตอตานทจรตตอผ มสวนเก/ยวของทางธรกจโดยไดจดทาหนงสอแจงเจตนารมยตอตานการรบสนบน หรอผลประโยชนตอบแทนจากผ มสวนเก/ยวของกบธรกจทกรปแบบเม/อมการลงนามในสญญา หรอเกดภาระผกพนในการทาธรกจ

นอกจากน $ ในชวงตลอดเวลาท/ผานมา ผบรหารกลมทสโกยงไดรบเชญเปนผบรรยายหลกในหวขอท/เก/ยวของในการเสวนาสาคญๆ หลายคร $ง รวมถงการเขารวมกจกรรมสงเสรมบรรษทภบาลมาโดยตลอด เชน การเขารวมเปนสมาชกชมรมสงเสรมคณธรรมทางการเงนและสงคม (Financial and Social Responsibility Club (FSR)) การรวมจดนทรรศการในงานสมชชาคณธรรมแหงชาต คร $งท/ 4 และคร $งท/ 5 และยงไดรวมเขากจกรรมในสวนงานวชาการ และรวมแสดงเจตนารมณในการขบเคล/อนคณธรรมความซ/อตรงของเครอขายภาคธรกจอ/นๆ อกดวย

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

บรษทตระหนกถงความสาคญของการเปดเผยขอมลท/สาคญของบรษทซ/งรวมถงขอมลทางการเงนและขอมลท/มใชขอมลทางการเงนอยางถกตอง ครบถวน โปรงใส เสมอภาค และทนการณ รวมท $งเปนไปตามกฎหมายและกฎระเบยบตางๆ ท/เก/ยวของ ท $งภาษาไทยและภาษาองกฤษ ผานชองทางตางๆ ท/สะดวกตอการคนหา เชน เวบไซตของบรษท ขาวประชาสมพนธ การประชมนกวเคราะห และชองทางการเปดเผยขอมลของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เปนตน

บรษทจดทารายงานตางๆ เพ/อนาสงตอหนวยงานท/เก/ยวของและเผยแพรตอสาธารณชนบนพ $นฐานของความเปนธรรมและงายตอการเขาใจ โดยคณะกรรมการมหนาท/จดทารายงานอธบายถงผลการดาเนนงานและเหตการณสาคญในรอบปใหผ ถอห นไดรบทราบ และ


9-5

รบผดชอบตอการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในซ/งการประเมนเบ $องตนดาเนนการโดยคณะกรรมการบรหาร โดยมคณะกรรมการตรวจสอบเปนผสอบทานกอนท/คณะกรรมการบรษทจะทาการอนมตการประเมนเปนข $นตอนสดทาย ในดานการรบรองความถกตองของรายงานทางการเงน คณะกรรมการมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบทาหนาท/สอบทานรายงานทางการเงนของบรษทและบรษทยอยใหมการจดทาอยางถกตองตามมาตรฐานการบญชท/รบรองท/วไป และมการเปดเผยขอมลอยางโปรงใสเพยงพอตอผลงทนในการตดสนใจลงทน กลาวโดยสรป คณะกรรมการบรษทเปนผจดทารายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงนและคณะกรรมการตรวจสอบไดออกรายงานเก/ยวกบประเดนการตรวจสอบควบคกบรายงานของผสอบบญช โดยรายงานของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานของผสอบบญช จะรวบรวมเอาไวในแบบแสดงรายการขอมลประจาป (แบบ 56-1) และรายงานประจาป

บรษทจดใหมการเปดเผยรายช/อ และอานาจหนาท/ของคณะกรรมการ และคณะกรรมการชดอ/นๆ จานวนคร $งของการประชม จานวนคร $งท/กรรมการแตละคนเขารวมประชมในปท/ผานมา คาตอบแทนกรรมการ รวมถงขอมลกรรมการและผบรหาร และขอมลขององคกรอ/นๆ ในรายงานประจาป และบนเวบไซตของบรษท

บรษทมอบหมายใหสานกเลขานการบรษท (Corporate Secretariat Office) และ หนวยงานนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ทาหนาท/เผยแพรขอมลขององคกร ท $งขอมลทางการเงนและขอมลท/วไปใหแกผ ถอหน นกลงทน นกวเคราะหหลกทรพย สถาบนจดอนดบความนาเช/อถอในการลงทน และหนวยงานกากบดแลท/เก/ยวของ ผานชองทางตางๆ ไดแก การรายงานตอสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และเวบไซตของบรษทในหวขอ “นกลงทนสมพนธ” เพ/อใหผ สนใจสามารถศกษาขอมลไดโดยสะดวก นอกจากน $ ยงมการจดกจกรรมตางๆ เพ/อเผยแพรและช $แจงขอมล รวมถงเปดโอกาสใหผ เขารวมกจกรรมซกถามขอมลอยางโปรงใส โดยมผบรหารระดบสงเขารวมการช $แจงดวย โดยกจกรรมดงกลาวรวมถงการประชมนกวเคราะหเพ/อช $แจงผลประกอบการรายไตรมาส (Quarterly Analyst Meeting) การแถลงขาวตอส/อมวลชน (Press Conference) การใหขอมลแบบตวตอตวแกนกลงทนและนกวเคราะหท $งในประเทศและจากตางประเทศ และการพบปะผ ถอหนและนกลงทนท $งในประเทศและตางประเทศ

นอกจากน $ กรรมการและผบรหารตองรายงานใหบรษททราบถงการถอครองหนของบรษทและการมสวนไดเสยของตน รายละเอยดตามขอ 5 ซ/งจะไดกลาวถงตอไปน $

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ

5.1 โครงสรางคณะกรรมการ

คณะกรรมการไดรบการคดเลอกโดยพจารณาจากความร ประสบการณ ทกษะ ความเช/ยวชาญท/หลากหลาย ความซ/อสตย ความสามารถในการใหความเหนท/เปนอสระ และความเขาใจในธรกจของกลมทสโก ท $งน $ กรรมการแตละทานมวาระการดารงตาแหนงเปนเวลา 1 ป โดยกาหนดไวชดเจนในขอบงคบของบรษท คณะกรรมการบรษทและบรษทยอยจะไดรบการเลอกต $งใหมท $งคณะในการประชม ผ ถอหนสามญประจาปทกคร $ง โดยใหคณะกรรมการชดเดมรกษาการณในตาแหนงตอไปจนกวาคณะกรรมการชดใหมจะเขารบตาแหนง

เพ/อใหกรรมการและผบรหารระดบสงสามารถอทศเวลาในการบรหารจดการบรษทไดอยางเตมท/ จงกาหนดใหกรรมการและผบรหารระดบสงดารงตาแหนงประธานกรรมการ กรรมการบรหาร หรอกรรมการผ มอานาจลงนาม ตาแหนงใดตาแหนงหน/งหรอหลายตาแหนงในบรษทอ/นได ไมเกน 3 บรษทจดทะเบยน นอกจากน $ กรรมการ และผบรหารควรหลกเล/ยงการรบตาแหนงหรองานใดท/อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการอาจมอบหมายใหคณะกรรมการชดอ/นเพ/อชวยแบงเบาภาระของคณะกรรมการในการสอบทานหรอทาการศกษาเร/องตางๆ ท/สาคญในรายละเอยด อาทเชน คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบ กลมทสโกไดมอบหมายใหเลขานการบรษทดแลกจกรรมตางๆ ของคณะกรรมการ ตดตามใหมการปฏบตตามมตของคณะกรรมการ จดการประชมคณะกรรมการและการประชมผ ถอหน รวมถงการจดทาหนงสอเชญประชม รายงานการประชม และ หนาท/อ/นๆ ตามท/ระบไวในกฎหมายและกฎระเบยบของหนวยงานกากบดแล

5.2 บทบาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการบรษทมบทบาทหลก 2 ดาน ไดแก บทบาทดานผลการดาเนนงาน และบทบาทในการกากบดแลกจการ แสดงใหเหนวาคณะกรรมการบรษทไมเพยงตองใหความสาคญตอการกาหนดนโยบายและกลยทธของบรษท แตยงตองตดตามดแลควบคมการบรหารงานของ


9-6

บรษทเพ/อใหม/นใจไดวานโยบายสาคญตางๆของบรษทไดนาไปใชปฏบตอยางมประสทธภาพและประสทธผล และเปนไปตามกฎหมาย ขอกาหนด กฏเกณฑตางๆ เพ/อมาตรฐานจรรยาบรรณสงสด

(_) บทบาทดานผลการดาเนนงาน - การกาหนดนโยบายและกลยทธ

คณะกรรมการบรษทตองจดใหมแผนกลยทธระยะยาว ท/สะทอนถงแนวคดในการดาเนนธรกจ และวสยทศนในการดาเนนธรกจในอนาคตของบรษท สวนแผนธรกจระยะส $นควรมเปาหมายท/ชดเจนและสามารถวดผลได เพ/อฝายจดการจะสามารถนาไปปฏบตและประเมนผลไดอยางสม/าเสมอ คณะกรรมการบรษทอนมตแผนธรกจ เพ/อเปนแนวทางในการปฏบตงานของพนกงานและการทาประมาณการโดยฝายจดการในแตละป แผนการปฏบตงานจะครอบคลมถงตวบงช $การปฏบตงานและเปาหมายทางธรกจซ/งในกรณท/การดาเนนงานตางไปจากแผนท/กาหนดจะตองมการตรวจและวเคราะหอยางสม/าเสมอ นอกจากน $ควรมการประเมนผล และรายงานการวเคราะหผลการดาเนนงานโดยฝายจดการตอคณะกรรมการบรษทเพ/อรบทราบความคบหนาอยางสม/าเสมอเพ/อใหการดาเนนงานประสบผลสาเรจลลวงตามเปาหมาย การตตตามและประเมนผลการปฏบตงานอยางสม/าเสมอจะชวยบงช $ถงความคลาดเคล/อนของผลการปฏบตงานจากแผนงานท/ไดกาหนดไว เพ/อดาเนนการแกไขไดอยางถกตองและทนทวงท

คณะกรรมการบรษทจะกาหนดนโยบายในการปฏบตงานเพ/อใชในการกากบควบคมการดาเนนธรกจตามท/ไดรบมอบหมาย การบรหารทรพยากรบคคล การเปดเผยขอมลทางการเงน การตรวจสอบและการลงทน ซ/งสอดคลองกบแผนกลยทธระยะยาวและระยะส $นของกลมทสโก ในการกาหนดนโยบาย ฝายจดการจะจดเตรยมและนาเสนอนโยบายและแนวปฏบตเพ/อใหคณะกรรมการบรษทอนมต โดยคณะกรรมการบรษทจะตองดแลใหนโยบายและแนวปฏบตเปนไปตามหลกการดาเนนธรกจของบรษท นโยบายดงกลาวชวยใหฝายจดการสามารถตดสนใจดาเนนการไดในสถานการณตางๆ เปนการจากดความผดพลาดท/สามารถหลกเล/ยงได อนเปนผลจากการตดสนใจท/ไมถกตอง

นโยบายจะตองครอบคลมกจกรรมหลกท $งหมดของบรษท และจะตองสามารถปรบเปล/ยนหรอเพ/มเตมไดเพ/อรองรบแนวปฏบตใหมหรอท/มการปรบปรงและสถานการณของธรกจท/เปล/ยนแปลงไป การจดทานโยบายท/ชดเจนเปนลายลกษณอกษรสามารถปองกนการส/อสารท/ผดพลาดได บรษทจะทาธรกรรมใหมไดตอเม/อมการจดทานโยบายท/เก/ยวของรองรบแลวเทาน $น โดยคณะกรรมการบรษทควรจดใหมวธการประเมนผล และการรายงานกจกรรมเส/ยงท/เหมาะสม ในการปฏบตตามนโยบายน $นตองมการจดทามาตรฐานการปฏบตงานท/ชดเจนโดยมการส/อสารมาตรฐานดงกลาวใหพนกงานทกระดบของบรษททราบโดยท/วกน ท $งน $จะตองมแหลงของขอมลอางองเพยงแหลงเดยวเพ/อใหเปนมาตรฐานเดยวกนท $งหมด คณะกรรมการบรษทควรจดใหมมาตรฐานในการทบทวนปรบปรงนโยบายเปนคร $งคราวเพ/อใหนโยบายมความสอดคลองกบแผนกลยทธท $งระยะยาวและระยะส $น

กลมทสโกใหความสาคญในการดาเนนกจการอยางมประสทธภาพภายใตแนวทางการกากบดแลกจการท/ด กลมทสโกไมมนโยบายสนบสนนใหมการทารายการกบบคคลท/มความเก/ยวโยงกน หรอการทารายการซ/งอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน ท $งน $ หากเกดรายการดงกลาวคณะกรรมการตรวจสอบจะพจารณารายการดงกลาวอยางละเอยดถ/ถวน โดยจะรายงาน และ/หรอ นาเสนอคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตแลวแตกรณ บรษทจะพจารณารายการดงกลาวเสมอนการทารายการปกตการคาท/วไป บคคลท/เขาขายท/อาจจะมความขดแยงทางผลประโยชนจะไมมสทธในการอนมตการเขาทารายการดงกลาว

(e) บทบาทในการกากบดแลกจการ - การดแลควบคม ตดตามประเมนผล และความรบผดชอบตอผลงานในหนาท/

แมวาคณะกรรมการบรษทจะไดมอบหมายหนาท/สาคญๆ สวนใหญ รวมท $งการบรหารงานประจาวนใหแกฝายจดการแลวกตาม คณะกรรมการบรษทยงคงมความรบผดชอบในการกากบดแลและตดตามการดาเนนงานของบรษทเพ/อการปฏบตตามบทบาทดานการกากบดแลกจการท/ดใหครบถวน คณะกรรมการบรษทควรรบทราบถงสภาพแวดลอมในการดาเนนงานของบรษทตลอดเวลารวมท $งปจจยตางๆ ท $งภายในและภายนอกท/อาจมผลกระทบตอบรษท ซ/งรวมถงสภาพแวดลอมทางธรกจ โครงสรางของกฎหมาย กฎและระเบยบตางๆ กรรมการควรตระหนกถงภาระความรบผดท/อาจเกดข $นตามกฎหมายหรอกฎระเบยบตางๆ และควรดแลใหบรษทมนโยบายและวธปฏบตท/เหมาะสมเพ/อควบคมการดาเนนงานของบรษทใหถกตองตามกฎหมาย ขอกาหนดและระเบยบท/เก/ยวของ กรรมการควรตดตามหาความรเก/ยวกบแนวโนมทางการเงนท $งในระดบทองถ/น ระดบภมภาค ระดบชาต และระดบสากล รวมท $งการเปล/ยนแปลงตางๆ ทางกฎหมาย กฎและระเบยบตางๆ ท/อาจมผลกระทบตอบรษทอยเสมอ

รายงานท/ฝายจดการจดทาและนาเสนอใหแกคณะกรรมการบรษท ซ/งแสดงขอมลท/เก/ยวของกบสถานะ และผลประกอบการดานตางๆ อาท ขอมลทางการเงน การบรหารความเส/ยงเก/ยวกบเงนใหกยม สภาพคลอง สภาวะและความผนผวนของตลาด การลงทน สนทรพยและ


9-7

หน $สน และการปฏบตตามกฎหมาย กฎและระเบยบตาง ๆ เปนเคร/องมอสาคญท/คณะกรรมการบรษทจะใชในการทาหนาท/สอดสองดแลการดาเนนงานของบรษท คณะกรรมการบรษทควรพจารณารายงานและขอมลตางๆ เหลาน $นดวยความรอบคอบ และระมดระวงเพ/อใหทราบถงสญญาณเตอนในดานตางๆ เชน ผลประกอบการท/ถดถอย ความเส/ยงท/เพ/มข $น การใชอานาจในลกษณะท/ไมถกตองของฝายจดการ ปญหาท/เก/ยวกบระบบควบคมภายใน การไมปฏบตตามกฎหมาย กฎหรอระเบยบ ฯลฯ รวมท $งประเดนอ/นๆ ท/อาจมผลกระทบตอความนาเช/อถอและความถกตองของรายงานน $นๆ

คณะกรรมการบรษทควรกาหนดใหฝายจดการจดสงรายงานเก/ยวกบการดาเนนธรกจของบรษทเปนประจา รวมท $งใหฝายจดการแจงใหคณะกรรมการบรษททราบถงสภาพแวดลอมทางธรกจ แนวโนมทางการตลาด มาตรฐานทางธรกจ การเปล/ยนแปลงดานกฎและระเบยบตางๆ และตวบงช $ทางเศรษฐกจมหภาคอยางสม/าเสมอ นอกจากน $คณะกรรมการบรษทควรกาหนดใหฝายจดการมหนาท/แจงใหคณะกรรมการบรษททราบถงอปสรรคในการแขงขน โอกาสทางธรกจ ตลอดจนความเปล/ยนแปลงใดๆ ในธรกจ และข $นตอนทางการเมองซ/งอาจจะมผลกระทบตอบรษท รวมท $งกาหนดใหฝายจดการจดหาขอมลสนบสนนใหแกคณะกรรมการบรษทในการวางแผนทางกลยทธ กาหนดนโยบาย หรอกากบดแลกจการหรอธรกจของบรษทดวย

สาหรบหนาท/ในการดแลการบรหารความเส/ยง คณะกรรมการบรษทควรดแลใหแนใจวาฝายจดการทราบถงความเส/ยงตางๆ ท/อาจเกดข $นรวมท $งมการบรหารจดการความเส/ยงอยางมระบบและมเคร/องมอในการบรหารความเส/ยงท/เพยงพอในการกาหนดตวช $วดความเส/ยง วธการประเมนความเส/ยง กระบวนการสอบทานและควบคมความเส/ยงในรปแบบตางๆ ของสถาบนการเงน ท $งน $ คณะกรรมการบรษทควรใหความเหนชอบแผนปฏบตการในการบรหารความเส/ยงของทสโกซ/งฝายจดการจดทาข $น

กลมทสโกอยภายใตขอบงคบของกฎหมาย กฎและระเบยบขอบงคบตางๆ ของทางการ และมหนาท/จะตองจดทารายงานตางๆ เสนอตอหนวยงานท/ทาหนาท/กากบดแลเปนจานวนมาก คณะกรรมการบรษทจงมความรบผดชอบในการจดใหมระบบควบคมตางๆ เพ/อใหเกดความม/นใจวากลมทสโก ไดดาเนนการโดยถกตองตามกฎหมาย กฎและระเบยบขอบงคบ โดยท/ระบบควบคมดงกลาว จะเปนเคร/องมอชวยช $เตอนใหเหนถงการปฏบตท/ฝาฝนกฎหมาย หรอกฎและระเบยบขอบงคบตางๆ ท/เกดข $นหรออาจเกดข $นไดอยางทนทวงท

5.3 คณะกรรมการชดอ/น

เพ/อใหการกากบดแลกจการบรรลเปาหมายสงสด และรกษามาตรฐานการดาเนนงานในระดบสง คณะกรรมการไดมการแตงต $งคณะกรรมการชดอ/นเพ/อชวยแบงเบาภาระของคณะกรรมการในการสอบทานหรอพจารณาศกษาเร/องตางๆ ท/สาคญในรายละเอยด คณะกรรมการชดอ/นมอานาจในการตดสนใจแทนคณะกรรมการ เสนอความเหนหรอขอเสนอแนะใหคณะกรรมการตดสนใจตามกรอบท/คณะกรรมการเหนสมควรมอบหมาย อาท คณะกรรมการบรหารและคณะกรรมการตรวจสอบ และอ/นๆ หากจาเปน เปนคราวๆ ไป ซ/งองคคณะของคณะกรรมการชดตางๆ จะตองมความเหมาะสมกบขนาดของธรกจ ขอบเขตการดาเนนงาน ประสบการณและความเช/ยวชาญของกรรมการแตละคน และเปนไปตามหลกการกากบดแลกจการท/ด สมาชกในคณะกรรมการชดอ/นท/มสวนไดเสยหรออาจมสวนไดเสยในรายการใด จะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการพจารณารายการดงกลาวเพ/อหลกเล/ยงความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการมการกาหนดบทบาทและแบงแยกขอบเขต อานาจหนาท/และความรบผดชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหารอยางชดเจน ดงรายละเอยดปรากฏในหวขอ 8.1

5.4 การประชมคณะกรรมการ

คณะกรรมการมการกาหนดตารางการประชมคณะกรรมการไวเปนการลวงหนา เพ/อใหกรรมการแตละคนสามารถจดเวลาและ เขารวมประชมได กรณท/มวาระพเศษอาจมการประชมเพ/มเตมตามความเหมาะสมได โดยในการกาหนดวาระท/จะพจารณาในการประชมแตละคร $งน $น ประธานคณะกรรมการและผบรหารสงสดจะรวมกนกาหนดขอบเขต ระดบความสาคญและเร/องท/จะกาหนดเปนวาระการประชม นอกจากน $ คณะกรรมการไดมอบหมายใหเลขานการบรษทจดสงหนงสอนดประชม พรอมเอกสารท/ใชประกอบวาระการประชมคณะกรรมการ โดยเอกสารมขอมลถกตองครบถวนและเพยงพอตอการพจารณา มการระบอยางชดเจนวาเปนเร/องท/จะเสนอเพ/อทราบ เพ/ออนมต หรอเพ/อพจารณาแลวแตกรณ ใหแกคณะกรรมการลวงหนาอยางนอยกอนการประชม 7 วน

ในการประชมคณะกรรมการ ประธานคณะกรรมการสนบสนนใหมการพจารณาประเดนตางๆ อยางรอบคอบโปรงใส และจดสรรเวลาอยางเพยงพอแกผบรหารในการนาเสนอรายละเอยด และคณะกรรมการท/จะพจารณาและใหขอคดเหนอยางละเอยดถ/ถวน โดยคณะกรรมการ


9-8

สนบสนนใหผบรหารเขารวมประชมคณะกรรมการเพ/อใหรายละเอยดเพ/มเตมในฐานะผ รบผดชอบโดยตรง เม/อเสรจส $นการประชมคณะกรรมการ เลขานการบรษทมหนาท/จดทารายงานการประชมเปนลายลกษณอกษรครอบคลมทกประเดน เน $อหา และความเหน ซ/งจะถกจดเกบไวอยางมระเบยบเพ/อการตรวจสอบ

5.5 การพฒนากรรมการและผบรหาร

กรณท/มการแตงต $งกรรมการใหม ผบรหารระดบสงจะช $แจงขอมลเก/ยวกบการดาเนนธรกจของบรษทและผลการดาเนนงานท/ผานมา เพ/อใหกรรมการใหมมความเขาใจในธรกจ และสามารถปฏบตหนาท/ไดอยางเตมท/ โดยสงมอบคมอกรรมการ นโยบาย และแนวปฏบตของการกากบกจการของกลมทสโกใหแกกรรมการอกดวย นอกจากน $ บรษทมนโยบายในการสงเสรมใหกรรมการเขารบการอบรมหรอเขารวมกจกรรมเพ/อเปนเปนการเพ/มพนความรดานตางๆ อยางสม/าเสมอ โดยดาเนนการใหกรรมการเปนสมาชกของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย เพ/อรบทราบขอมลขาวสารในดานตางๆ รวมท $งเขาอบรมหลกสตรท/เปนประโยชนในการปฏบตหนาท/กรรมการบรษทจดทะเบยน ท $งน $ บรษทจะแจงกาหนดการอบรมหลกสตรตางๆ ใหกรรมการทราบลวงหนาอยางสม/าเสมอ

ขอมลกรรมการและผ บรหารระดบสงท/ เขา รวมการอบรมหลกสตรกรรมการของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย ณ วนท/ 31 ธนวาคม exxy มดงน $

ช,อ-นามสกล หลกสตร

นายปลว มงกรกนก • Role of the Chairman Program

• Directors Certification Program นางอรนช อภศกด{ศรกล • Directors Certification Program

• IOD Anti-Corruption Training Program for Corporate and Executives รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน •••• Role of the Chairman Program

•••• Monitoring the Internal Audit Function Program

•••• Audit Committee Program

•••• Directors Certification Program

•••• Directors Accreditation Program

•••• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management Program • Monitoring Fraud Risk Management Program • Anti-Corruption for Executive Program

นางสาวปนดดา กนกวฒน • Directors Certification Program

• Directors Accreditation Program

• Financial Institutions Governance Program

• Anti-Corruption for Executive Program นางภทรยา เบญจพลชย • Directors Certification Program

• Financial Institutions Governance Program นายพชย ฉนทวระชาต • Directors Certification Program นายสทศน เรองมานะมงคล • Directors Certification Program นายศกด{ชย พชะพฒน • Directors Certification Program

• Directors Accreditation Program นายเมธา ปงสทธวงศ • Directors Certification Program นายชลต ศลปศรกล • Directors Certification Program


9-9

โดยในป exxy กรรมการและผบรหารระดบสงจานวน � ทาน คอ รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน นางสาวปนดดา กนกวฒน และ นางอรนช อภศกด{ศรกล เขารวมการอบรมหลกสตรตอตานการทจรตสาหรบผบรหารระดบสงจดข $นโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

5.6 แผนการกาหนดผสบทอดตาแหนง (Succession Planning)

บรษทไดมการกาหนดผสบทอดตาแหนงงานท/สาคญไวครบทกตาแหนง เพ/อใหการดาเนนธรกจเปนไปอยางราบร/นและตอเน/อง โดยคณะกรรมการมอบหมายใหคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญดาเนนการดแลใหมการจดทาแผนสบทอดตาแหนงของผบรหารสงสดของบรษทในกลมทสโก โดยทบทวนแผนดงกลาวเปนระยะๆ เพ/อความเหมาะสม สาหรบงานในตาแหนงบรหาร ผบรหารระดบสงจะเปนผ พจารณาและประเมนผสบทอดตาแหนง เพ/อนาเสนอตอคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญเพ/อพจารณาตอไป 9.2 คณะกรรมการชดยอย

เพ/อใหการกากบดแลกจการบรรลเปาหมายสงสด และรกษามาตรฐานการดาเนนงานในระดบสง คณะกรรมการไดมการแตงต $งคณะกรรมการชดอ/นเพ/อชวยแบงเบาภาระของคณะกรรมการในการสอบทานหรอพจารณาศกษาเร/องตางๆ ท/สาคญในรายละเอยด คณะกรรมการชดอ/นมอานาจในการตดสนใจแทนคณะกรรมการ เสนอความเหนหรอขอเสนอแนะใหคณะกรรมการตดสนใจตามกรอบท/คณะกรรมการเหนสมควรมอบหมาย อาท คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอและอ/นๆ หากจาเปน เปนคราวๆ ไป ซ/งองคคณะของคณะกรรมการชดตางๆ จะตองมความเหมาะสมกบขนาดของธรกจ ขอบเขตการดาเนนงาน ประสบการณและความเช/ยวชาญของกรรมการแตละคน และเปนไปตามหลกการกากบดแลกจการท/ด สมาชกในคณะกรรมการชดอ/นท/มสวนไดเสยหรออาจมสวนไดเสยในรายการใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการพจารณารายการดงกลาวเพ/อหลกเล/ยงความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการมการกาหนดบทบาทและแบงแยกขอบเขต อานาจหนาท/และความรบผดชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหาร อยางชดเจนสรปไดดงน $ (รายละเอยดปรากฏในขอ �._)

คณะกรรมการตรวจสอบ ปฏบตหนาท/แทนคณะกรรมการบรษท ในการกากบดแลกจกรรมการรายงาน การควบคม และการตรวจสอบท/มนยสาคญท $งหมดของบรษทและบรษทยอยในกลมทสโก บทบาทของคณะกรรมการตรวจสอบรวมถงการพจารณาเชงคณภาพของรายงานทางการเงนท/นาเสนอตอผ ถอหน และกระบวนการท/บรษทใชกากบดแลการปฏบตตามกฎหมาย จรยธรรมและระเบยบขอบงคบ รวมถงการประสานงานกบคณะกรรมการอ/นและรกษาความสมพนธในการปฏบตงานอนดกบผบรหาร ผสอบบญช และผตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบมหนาท/และความรบผดชอบในการประเมนประสทธภาพระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการบรหารความเส/ยงดานการปฏบตตามกฎเกณฑ กากบดแลการดาเนนงานของบรษทใหเปนไปตามกฎหมายและกฎเกณฑท/เก/ยวของ พจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายในและผสอบบญช ดแลใหฝายจดการดาเนนการแกไขขอบกพรองหรอการดาเนนการใดๆ ท/ไมเปนไปตามกฎหมาย กฎเกณฑ ระเบยบขอบงคบ และปญหาอ/นใด ตามท/ผ สอบบญชแจงใหทราบอยางทนทวงท รวมท $งมสทธตรวจสอบเร/องตางๆ ภายใตกรอบอานาจหนาท/ และสามารถวาจางผ เช/ยวชาญอสระเพ/อใหความเหนตามความเหมาะสม นอกจากน $ คณะกรรมการตรวจสอบมหนาท/รบผดชอบในการสอบทานความนาเช/อถอของรายงานทางการเงนและการเปดเผยขอมลทางการเงน ใหคาแนะนาแกคณะกรรมการบรษทในการแตงต $งผสอบบญชและการกาหนดอตราคาตอบแทนของผสอบบญช

คณะกรรมการตรวจสอบไดรบการแตงต $งจากคณะกรรมการบรษท ปจจบนคณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระจานวน � ทาน โดยกรรมการตรวจสอบของบรษทท $ง � ทาน ไดแก รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน (ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ)นางสาวปนดดา กนกวฒน และนางภทรยา เบญจพลชย มความรและประสบการณในการสอบทานงบการเงนของบรษท รายละเอยดประสบการณในการสอบทานงบการเงน ปรากฏตามเอกสารแนบ _

คณะกรรมการบรหาร รบผดชอบงานในระดบปฏบตการซ/งตองมการพจารณาในรายละเอยดของนโยบาย ข $นตอนการดาเนนการ การบรหารทรพยากรบคคล และการจดการดานอ/นๆ ซ/งรวมถงการใหขอเสนอแนะแกคณะกรรมการในเร/องการจดสรรงบประมาณ คณะกรรมการบรหารมหนาท/พจารณาเร/องเรงดวน ซ/งในกรณปกตตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท โดยเฉพาะกรณท/ตองตดสนใจในชวงท/ยงไมมการประชมคณะกรรมการบรษท รวมท $งยงมอานาจแตงต $งและใหคาแนะนาคณะกรรมการชดยอยท/รบผดชอบเฉพาะเร/องเพ/อเพ/มประสทธภาพในการบรหารงานภายในกลมทสโก


9-10

คณะกรรมการบรหารไดรบการแตงต $งจากคณะกรรมการบรษท ปจจบนคณะกรรมการบรหาร ประกอบดวยกรรมการมสวนรวม

บรหารงาน1 � ทาน ไดแก นางอรนช อภศกด{ศรกล (ประธานกรรมการบรหาร) นายสทศน เรองมานะมงคล และนายยาสโร โยชโคช (เขาดารง

ตาแหนงแทนนายฮโรฮโกะ โนมระ ซ/งลาออกจากตาแหนงเม/อวนท/ _y มกราคม exxd) และ กรรมการท/ไมมสวนรวมในการบรหารงาน _ ทาน คอ นายชอ-เหา ซน (นายโฮเวรด ซน)

คณะกรรมการเฉพาะกจดานตางๆ ของธนาคาร

• คณะกรรมการบรหารความเส/ยงของธนาคารทสโก ทาหนาท/ควบคมดแลการรบนโยบายบรหารความเส/ยงในภาพรวมของบรษทมาปฏบตไดอยางมประสทธภาพและประสทธผลในหนวยงานตางๆของธนาคาร

ฝายบรหารความเส/ยงองคกรและฝายวจยความเส/ยงทาหนาท/สนบสนนการดแลและควบคมความเส/ยงโดยรวมของธนาคาร ตามแนวทางและขอกาหนดในการบรหารความเส/ยงโดยคณะกรรมการบรหารความเส/ยง จดใหมการรายงานฐานะความเส/ยงตอคณะกรรมการบรหารความเส/ยงและสายงานท/เก/ยวของอยางสม/าเสมอ วเคราะหความเส/ยงท/อาจเกดข $นจากการดาเนนธรกจใหม

• คณะกรรมการพจารณาสนเช/อของธนาคารทสโก และคณะกรรมการพจารณาสนเช/อท/มปญหาของธนาคารทสโก มหนาท/กาหนดแนวทางการพจารณาสนเช/อ และควบคมระเบยบปฏบตในการใหสนเช/อระดบรายการ เพ/อใหมการดแลและควบคมความเส/ยงดานสนเช/อท/ครบถวน ท $งน $มสายควบคมสนเช/อเปนหนวยงานสนบสนนในการประเมนและตดตามควบคมการพจารณาสนเช/อในระดบรายการ นอกจากน $ยงมฝายตรวจสอบภายใน ทาหนาท/สอบทานสนเช/อ (Credit Review) และตรวจสอบกระบวนการพจารณาสนเช/อใหเปนไปตามหลกเกณฑ

9.3 หลกเกณฑการสรรหากรรมการ กรรมการอสระและผบรหารของบรษท

9.3.1 การสรรหากรรมการและกรรมการอสระ

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะพจารณาคดเลอกและกล/นกรองบคคลท/มคณสมบตเหมาะสม รวมถงมความร ความสามารถ และประสบการณในดานตางๆ มความเขาใจเพยงพอดานการธนาคาร การเงน รวมถงธรกจหลกทรพย เศรษฐกจ กฎหมาย และอ/นๆ โดยคานงถงความจาเปนขององคกร และการกากบดแลกจการท/ด

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาแตงต $งกรรมการและ/หรอกรรมการอสระแทนกรณท/ตาแหนงกรรมการวางลงในคณะกรรมการเพราะเหตอ/นนอกจากถงคราวออกตามวาระ หรอเพ/อพจารณาเสนอตอท/ประชมผ ถอหนเพ/อเลอกต $งกรรมการและ/หรอกรรมการอสระในกรณท/กรรมการพนตาแหนงตามวาระ หรอเลอกต $งกรรมการใหมเพ/มเตมโดยหลกเกณฑในการเลอกต $งและถอดถอนกรรมการตามท/ระบไวในขอบงคบของบรษทเปนดงน $

_) ใหผ ถอหนโดยมตของท/ประชมผ ถอหน กาหนดจานวนผ ท/จะดารงตาแหนงกรรมการของบรษทเปนคราวๆ ไป โดยใหมจานวน ไมนอยกวา 5 คน โดยกรรมการจานวนไมนอยกวาก/งหน/งของจานวนกรรมการท $งหมด ตองมถ/นท/อยในราชอาณาจกร และมกรรมการท/มสญชาตไทยตามท/กฎหมายกาหนด

2) ในการลงคะแนนเสยงเลอกต $งกรรมการใหท/ประชมผ ถอหนเลอกต $งตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน $

1. ผ ถอหนคนหน/งมคะแนนเสยงเทากบจานวนหนท/ตนถอคณดวยจานวนกรรมการท/จะเลอกต $ง

2. ผ ถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงท/มอยท $งหมดตาม (1) เลอกต $งบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได ในกรณท/เลอกต $งบคคลหลายคนเปนกรรมการจะแบงคะแนนเสยงใหแกผ ใดมากนอยเพยงใดกได

3. บคคลซ/งไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลาดบลงมา เปนผ ไดรบการเลอกต $งเปนกรรมการเทาจานวนกรรมการท/จะพงม ในกรณท/บคคลซ/งไดรบการเลอกต $งในลาดบถดลงมา มคะแนนเสยงเทากนเกนจานวนกรรมการท/จะพงม ใหเลอกโดยวธจบสลากเพ/อใหไดจานวนกรรมการท/จะพงม

1 ตามหลกเกณฑท/กาหนดในประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนวาดวยการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนท/ออกใหม


9-11

3) ในการประชมสามญประจาปทกคร $ง ใหเลอกต $งคณะกรรมการท $งชดพรอมกนในคราวเดยว แตใหคณะกรรมการชดเดมรกษาการในตาแหนงเพ/อดาเนนกจการของบรษทตอไปพลางกอนเทาท/จาเปนจนกวาคณะกรรมการชดใหมจะเขารบหนาท/ กรรมการผออกไปน $นจะไดรบเลอกเขารบตาแหนงอกกได

4) ผ เปนกรรมการน $นเฉพาะแตผ ถอหนในการประชมผ ถอหนเทาน $นท/จะต $งหรอถอนได อยางไรกด ถาหากวามตาแหนงวางลงในคณะกรรมการเพราะเหตอ/น นอกจากถงคราวออกตามวาระ หรอส $นกาหนดเวลาดงท/ระบไวแลว ใหกรรมการท/คงเหลออยต $งผ อ/นข $นใหมใหเตมท/วาง เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสองเดอน ท $งน $ มตในการต $งกรรมการดงกลาวตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในส/ของจานวนกรรมการท/ยงเหลออย แตผท/ไดรบการต $งจากกรรมการท/คงเหลอดงวาน $ จะคงอยในตาแหนงไดเพยงเทากาหนดเวลาท/กรรมการผท/เขาเขาสบตาแหนงแทนชอบท/จะอยได ในกรณท/ประชมผ ถอหนถอนกรรมการผหน/งและต $งผ อ/นข $นไวแทนท/ ผท/รบแตงต $งน $นใหอยในตาแหนงไดเพยงเทากาหนดเวลาท/กรรมการผถกถอนน $นชอบท/จะอยได

5) ท/ประชมผ ถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากตาแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในส/ของจานวนผ ถอหนซ/งมาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวาก/งหน/งของจานวนหนท/ถอโดยผ ถอหนท/มาประชมและมสทธออกเสยง

นอกจากน $ บรษทกาหนดใหมจานวนกรรมการท/ไมไดเปนผบรหารระดบสงมากกวาจานวนกรรมการท/เปนผ บรหารระดบสง ในขณะท/จานวนตวแทนของผ ถอหนรายใหญแตละรายจะเปนไปตามสดสวนการถอหนเพ/อการถวงดลอานาจอยางเหมาะสม

9.3.2 การสรรหาผบรหาร

คณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะพจารณาคดเลอกและกล/นกรองบคคลท/มความสามารถและคณสมบตท/เหมาะสม เพ/อดารงตาแหนงผบรหารสงสดของกลมทสโก โดยมปจจยเบ $องตนท/ใชประกอบการพจารณา ไดแก คณสมบต ความรความสามารถ และประสบการณในสายงานดานการเงน ผ ท/ไดรบการคดเลอกใหดารงตาแหนงควรมแนวคดและวสยทศนในการบรหารจดการในแนวทางเดยวกบคณะกรรมการบรษทเพ/อใหการดาเนนงานขององคกรประสบผลสาเรจลลวงตามเปาหมาย ซ/งผ บรหารสงสดของกลมทสโกและคณะกรรมการบรษทจะตองมความไววางใจซ/งกนและกนตลอดจนมการประสานงานกนอยางใกลชด โดยคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญจะเสนอช/อบคคลท/ไดรบการคดเลอกตอคณะกรรมการของบรษทใหญเพ/อพจารณาแตงต $งตอไป

สาหรบตาแหนงผ บรหารอ/นๆ ผบรหารสงสดของกลมทสโกจะเปนผ พจารณาคณสมบตเพ/อเสนอตอคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนของบรษทใหญ เพ/อพจารณาอนมตแตงต $งตอไป

9.3.3 คณสมบตของกรรมการอสระ

ในการสรรหาและแตงต $งบคคลเขาดารงตาแหนงกรรมการอสระน $น บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามนโยบายและแนวทางปฏบตการกากบดแลกจการของกลมทสโก (CG Policy and Code of Conduct) ซ/งเขมงวดกวาท/กาหนดโดยประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทน และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยตามท/ไดสรปไว ดงน $

1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.50 ของจานวนหนท/มสทธออกเสยงท $งหมดของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยง ท $งน $ ใหนบรวมถงหนท/ถออยโดยผท/เก/ยวของของกรรมการอสระรายน $นๆ ดวย

2. ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการท/มสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ท/ปรกษาท/ไดรบเงนเดอนประจา หรอผ มอานาจควบคมในบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ป

3. ไมเปนบคคลท/มความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะท/เปน บดามารดา คสมรส พ/นอง และบตร รวมท $งคสมรสของบตร ของผบรหาร ผ ถอหนรายใหญ ผ มอานาจควบคม หรอบคคลท/จะไดรบการเสนอใหเปนผบรหาร หรอผ มอานาจควบคมของบรษท หรอบรษทยอย

4. ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจตามลกษณะท/กาหนดโดยคณะกรรมการกากบตลาดทน กบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยงในลกษณะท/อาจเปนการขดขวางการใชวจารญาณอยางอสระของตน รวมท $งไมเปนหรอเคยเปนผ ถอหนรายใหญ กรรมการซ/งไมใชกรรมการอสระ หรอผบรหาร ของผท/มความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยง เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ป


9-12

5. ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยง และไมเปนผ ถอหนรายใหญ กรรมการซ/งไมใชกรรมการอสระ ผ บรหาร หรอห นสวนผ จดการของสานกงานสอบบญช ซ/งมผ สอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยงสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลว ไมนอยกวา 2 ป

6. ไมเปนหรอเคยเปนผ ใหบรการทางวชาชพใดๆ ซ/งรวมถงการใหบรการเปนท/ปรกษากฎหมายหรอท/ปรกษาทางการเงน ซ/งไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอป จากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลท/อาจมความขดแยง ท $งน $ ในกรณท/ผ ใหบรการทางวชาชพเปนนตบคคล ใหรวมถงการเปนผ ถอหนรายใหญ กรรมการซ/งไมใชกรรมการอสระ ผ บรหาร หรอหนสวนผจดการของผ ใหบรการทางวชาชพน $นดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ป

7. ไมเปนกรรมการท/ไดรบการแตงต $งข $นเพ/อเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผ ถอหนรายใหญ หรอผ ถอหนซ/งเปนผท/เก/ยวของกบ ผ ถอหนรายใหญของบรษท

8. ไมประกอบกจการท/มสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนท/มนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนท/มนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการท/มสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ท/ปรกษาท/รบเงนเดอนประจา หรอ ถอหนเกนรอยละหน/งของจานวนหนท/มสทธออกเสยงท $งหมดของบรษทอ/น ซ/งประกอบกจการท/มสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนท/มนยกบกจการของบรษท หรอบรษทยอย

9. ไมมลกษณะอ/นใดท/ทาใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเก/ยวกบการดาเนนงานของบรษท

9.3.4 ความสมพนธทางธรกจหรอการใหบรการทางวชาชพของกรรมการอสระในรอบ ระยะเวลาบญชท,ผานมา2

- ไมม –

9.4 การกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวม

บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซ/งเปนบรษทใหญของกลมทสโก ทาหนาท/ควบคมดแลบรษทในกลมท $งหมดใหดาเนนธรกจภายใตมาตรฐานเดยวกน และดาเนนกจการเพ/อประโยชนสงสดของผ ถอหน โดยงานดานการกากบดแลกจการ บรหารความเส/ยง พฒนาธรกจ กากบและควบคม และงานสนบสนนสวนกลางรวมศนยอยท/บรษท บรษทยอยแตละบรษทจะดาเนนงานเสมอนหนวยกลยทธทางธรกจ (Strategic Business Unit) รบผดชอบในสวนงานดานการตลาดและลกคาสมพนธ และงานดานปฏบตการและควบคมสนเช/อ รายละเอยดโครงสรางการจดการปรากฏในหนา �-e

ต $งแตป 2553 บรษทใหญไดทาการโอนยายผบรหารระดบสงและผบรหารของกลมท/รบผดชอบดแลหรอกากบสวนงานหลกท/มความสาคญตอการดาเนนธรกจของกลมทสโก มาเปนพนกงานในสงกดของบรษทใหญ โดยบรษทไดมอบหมาย (Secondment) ใหผบรหารดงกลาวไปบรหารจดการบรษทยอยเตมเวลาโดยมงานในความรบผดชอบเชนเดยวกบกอนการโอนยายเพ/อใหม/นใจวาสามารถอทศเวลาในการบรหารจดการบรษทดงกลาวไดอยางเตมท/ภายใตนโยบายของกลม และแผนท/อนมตโดยคณะกรรมการบรษท

เพ/อใหการทาหนาท/ในการกากบดแลบรษทในกลมเปนไปภายใตมาตรฐานเดยวกน และเปนไปตามหลกเกณฑท/เก/ยวของ3 บรษทใหญมการกาหนดขอบเขตหนาท/และความรบผดชอบของกรรมการและผบรหารท/บรษทมอบหมายใหเขาไปบรหารจดการบรษทยอยไวอยางชดเจน มการตดตามดแลบรษทยอยใหดาเนนการเปดเผยขอมลท/สาคญตางๆอยางครบถวนถกตองเปนไปตามกฎระเบยบท/เก/ยวของ ดแลควบคมใหบรษทยอยมระบบการควบคมภายในท/เหมาะสมและรดกมเพยงพอ รวมท $งมการตดตามดแลใหกรรมการและผบรหารของบรษทยอยใหปฏบตตามหนาท/และความรบผดชอบตามท/กฎหมายกาหนด โดยการกากบดแลดงกลาว คณะกรรมการไดมอบหมายใหคณะกรรมการชดยอยรวมท $งผบรหารของบรษทเปนผทาหนาท/ในการควบคมดแล รายละเอยดขอบเขต อานาจ หนาท/และความรบผดชอบของคณะกรรมการชดยอยปรากฎในหวขอยอย �._ และ �.e สาหรบการทารายการระหวางบรษทยอยกบบคคลท/เก/ยวโยง การไดมาหรอจาหนายไปซ/งทรพยสนท/มนยสาคญ หรอการทารายการสาคญอ/นใดของบรษทยอย เชน การเลกบรษทยอย การอนมตการเพ/มทนหรอลดทนตองไดรบมตจากท/ประชมคณะกรรมการหรอท/ประชมผ ถอหนกอนการทารายการดงกลาว โดยท/ผานมา บรษทไดปฏบตตามระเบยบขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ประกาศคณะกรรมการกากบ

2 ตามหลกเกณฑท/กาหนดในประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนท/ทจ. �/exxe เร/องการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนท/ออกใหม (ฉบบท/ e)

3 ตามหลกเกณฑท/กาหนดในประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนวาดวยการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนท/ออกใหม


9-13

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย และประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนท/เก/ยวของกบรายการท/เก/ยวโยงกน และรายการท/อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนอยางเครงครด

9.6 การดแลเร,องการใชขอมลภายใน

บรษทไดกาหนดแนวทางการปฏบตงานของพนกงานใหปฏบตหนาท/ดวยความสจรตยตธรรม ปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบตางๆ และการไมใหความสาคญตอผลประโยชนสวนตวเหนอความรบผดชอบท/มตอกลมทสโก ซ/งรวมถงการท/พนกงานไมนาขอมลภายในไปใชเพ/อประโยชนสวนตน ท $งน $ บรษทจะรวบรวมแนวปฏบตทางดานธรกจ กฎระเบยบและขอบงคบ รวมถงจรรยาบรรณในการประกอบธรกจของบรษทไวในคมอปฏบตงาน (Compliance Manual)

นอกจากน $ บรษทไดกาหนดระเบยบเก/ยวกบการซ $อขายหลกทรพยของพนกงาน ซ/งกาหนดใหผบรหารระดบสง และพนกงานเปดบญชซ $อขายหลกทรพยกบ บล. ทสโก ซ/งเปนบรษทในกลมทสโก และรายงานการซ $อขายตอหนวยงานกากบ นอกจากน $ บรษทหามผ มสวนรบรขอมลภายในซ/งรวมถงผบรหารระดบสงซ $อขายหลกทรพยของบรษทในชวงระยะเวลาต $งแต 7 วนกอนวนทาการสดทายของทกเดอน จนถง 2 วนถดจากวนประกาศงบการเงน หรอรายการยอแสดงหน $สนและสนทรพยของบรษท โดยบรษทจะมมาตรการลงโทษหากพบวามการนาขอมลภายในไปใชเพ/อประโยชนสวนตนตามระเบยบของบรษท

9.7 คาตอบแทนของผสอบบญช (1) คาตอบแทนการสอบบญช (audit fee)

ธนาคารทสโกบนทกคาตอบแทนการสอบบญชใหแก บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากดในรอบปบญช 2556 เปนจานวนเงนรวม 3,630,000 บาท

(2) คาบรการอ,น (non-audit fee)

ธนาคารทสโกจายคาตอบแทนของงานบรการอ/น ในรอบปบญช 2556 ซ/งไดแก การจดทารายงานพเศษตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยใหแก บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด ในรอบปบญชท/ผานมาเปนจานวนเงนรวม 240,�� บาท

9.8 การปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการท,ดในเร,องอ,นๆ

9.8.1 จรยธรรมธรกจ

กลมทสโกไดจดใหมแนวปฏบตเก/ยวกบจรรยาบรรณในการประกอบวชาชพโดยเปนสวนหน/งของคมอปฏบตงาน (Compliance Manual) และกาหนดระเบยบในการปฏบตงานของพนกงานและมาตรฐานวาดวยความประพฤตและวนยไวใน ขอบงคบเก/ยวกบการทางาน และ Employee Code of Conduct ซ/งบรษทไดเผยแพรหลกการกากบดแลกจการท/ดใหพนกงานถอปฏบตไวในระบบส/อสารขอมลภายในองคกร (Intranet system “mytisco”) เพ/อใหผบรหารระดบสงและพนกงานทกระดบท/วท $งองคกรปฏบตหนาท/ตามแผนงานของบรษทดวยความซ/อสตยสจรตและเปนธรรมตอบรษท ผ มสวนไดเสยทกกลม รวมท $งประชาชนท/วไป บรษทไดกาหนดบทลงโทษหากพนกงานปฏบตตนขดตอแนวปฏบตเก/ยวกบจรรยาบรรณ โดยมอบหมายใหหนวยงานกากบมหนาท/ตดตามดแลการปฏบตตามจรรยาบรรณ ท $งน $ จรรยาบรรณในการประกอบวชาชพโดยสรปของบรษทมดงน $

1. การปฏบตหนาท/ดวยความซ/อสตยสจรต และยตธรรม

พนกงานจะตองปฏบตหนาท/ดวยความซ/อสตยและยตธรรม ไมอาศยตาแหนงหนาท/การงาน ทาประโยชนเพ/อตนเอง หรอเอ $อประโยชนเฉพาะกลม หรอกระทาการใด อนสอไปในทางทจรต ซ/งทาใหเกดการเส/อมเสยตอกลมทสโก หรอลกคา

2. ความระมดระวง กลมทสโกจะใชความรอบคอบระมดระวงในการดาเนนธรกจของกลมทสโก โดยใชความรความสามารถ และความชานาญเย/ยงผ ประกอบวชาชพท/จะพงกระทาในสถานการณน $น ๆ พนกงานทกคนจะตองแนใจวา ไดปฏบตงานบนพ $นฐานหลกความระมดระวงเสมอ

3. การปฏบตตามกฎหมายและกฎระเบยบตางๆ พนกงานจะตองปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมาย กฎระเบยบและขอบงคบท/เก/ยวของ รวมท $งไมชวยเหลอผ อ/นละเมดกฎหมาย กฎระเบยบ ขอบงคบ และจรรยาบรรณ โดยจะตองศกษาทาความเขาใจ และตดตามขอกฎหมายกฎระเบยบท/เก/ยวของ ตลอดจนขอปฏบตท/เฉพาะเจาะจงกบสายวชาชพของตนเองใหเปนปจจบนอยเสมอดวย


9-14

4. การบนทกขอมลและการจดทารายงานของบรษท การบนทกบญชและบนทกขอมลอ/นๆ ของกลมทสโกจะตองมความถกตองสมบรณและเหมาะสม กลมทสโกจะไมปดบงขอมลใดๆ ตอผ สอบบญชท/ไดรบการแตงต $ง หรอหนวยงานกากบดแลอ/น และจะเปดเผยขอมลท/จาเปนในการประเมนความถกตองของงบการเงนตามท/ควร และในการประเมนความถกตองเหมาะสมของการปฏบตงานของกลมทสโก

5. การรกษาความลบของกลมทสโก และลกคา การรกษาความลบของกลมทสโก และลกคา เปนหลกการพ $นฐานในการดาเนนธรกจของกลมทสโก ขอมลท/เก/ยวของกบรายการบญช และกจกรรมของกลมทสโก และลกคาถอวาเปนความลบ ตองไมนามาใชเพ/อประโยชนสวนตน หรอนาไปเปดเผยแกบคคลอ/น

6. ความขดแยงทางผลประโยชน พนกงานของกลมทสโกจะตองไมใหความสาคญตอผลประโยชนสวนตวเหนอความรบผดชอบท/มตอกลมทสโก และจะตองต $งเปาหมายการตดสนใจทางธรกจบนพ $นฐานของผลประโยชนอนสงสดของกลมทสโก และลกคา โดยปราศจากการคานงถงประโยชนสวนตว ท $งน $ พนกงานจะตองไมรบขอเสนอผลตอบแทนใดๆ ไมวาจะเปนในรปของเงน ของขวญ หรอเก/ยวของกบสถานการณหรอกจกรรมใดท/จะนาไปสหรออาจนาไปสความขดแยงทางผลประโยชนระหวางพนกงานกบกลมทสโก หรอลกคา

7. การสนบสนนทางการเมอง กลมทสโกมกฎหามบรจาคทนหรอทรพยใดๆ ใหแกพรรคการเมอง หรอผ สมครรบเลอกต $งทางการเมอง และหามจายเงนใหขาราชการประจา หรอขาราชการการเมอง

สวนท� 2 หวขอท� 10 ความรบผดชอบตอสงคม

10-1

10. ความรบผดชอบตอสงคม

10.1 นโยบายภาพรวม

กลมทสโกตระหนกดวาความสาเรจขององคกรมไดวดจากความสามารถในการทากาไร การเตบโตของผลประกอบการ และตวเลขทางการเงนเทาน )น หากยงรวมถงการเปนสมาชกท-ดของสงคม การดาเนนธรกจอยางมจรยธรรม และมสวนชวยเหลอสนบสนนชมชนรวมท )งผ ดอยโอกาสในสงคมใหไดพฒนาและพ-งพาตนเองได ท )งน ) เพราะรากฐานท-ม-นคงทางสงคมเปนปจจยสาคญของการเตบโตอยางย-งยน ดงน )นองคกรตองดาเนนธรกจควบคไปกบการแสดงความรบผดชอบและมสวนรวมในการพฒนาชมชนและสงคม โดยใหความสาคญกบโครงการระยะยาว มกระบวนการทางานอยางเปนระบบและตอเน-อง เพ-อสรางคณคาท-ย-งยนใหเกดข )นอยางเปนรปธรรม

กลมทสโกใหความสาคญกบการดาเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมมาตลอดระยะเวลา 47 ป ดวยการปลกฝงจตสานก การปฏบตตวเปนแบบอยางของผบรหารท-ถายทอดสพนกงานจากรนสรน และการเช-อมโยงระหวางองคกรและผ มสวนเก-ยวของทกฝาย อนมสวนสาคญอยางย-งตอการกาหนดแนวทางการกากบดแล และการสรางคณคาในระยะยาวของกลมทสโก ดวยแนวปฏบต 8 ประการ ท-สะทอนการดาเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมของกลมทสโก ไดแก

1. การประกอบธรกจดวยความเปนธรรม 2. การตอตานการทจรตคอรรปช-น 3. การเคารพสทธมนษยชน 4. การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม 5. ความรบผดชอบตอผบรโภค 6. การดแลรกษาส-งแวดลอม 7. การรวมพฒนาชมชนหรอสงคม 8. การมนวตกรรมและเผยแพรนวตกรรมซ-งไดจากการดาเนนงานท-มความรบผดชอบตอสงคม ส-งแวดลอม และผ มสวนไดสวนเสย

นอกเหนอจากการดาเนนธรกจอยางมจรยธรรม อนเปนหลกการสาคญท-กลมทสโกปลกฝงใหแกพนกงาน จนกลายเปนวฒนธรรมองคกรท-ชดเจนของกลมทสโกแลว กลมทสโกยงต )งปณธานในการแสดงความรบผดชอบตอสงคม โดยดาเนนโครงการสาธารณประโยชนตางๆ อยางตอเน-องเปนรปธรรม เพ-อมงสรางจตสานกในการเปนผ ใหและเก )อกลสงคม ดวยการเปดโอกาสใหพนกงานทกคนไดเขารวมกจกรรมเพ-อสาธารณประโยชนตางๆ ท )งในดานการพฒนาอยางย-งยนของชมชน รวมถงการสงเสรมศลปวฒนธรรม และอนรกษส-งแวดลอม เพ-อสรางจตสานกในการเปนสมาชกท-ดของสงคม กจกรรมเพ-อสงคมแตละโครงการ มการต )งคณะทางานรบผดชอบปฏบตการและตดตามผลอยางตอเน-องเพ-อใหบรรลวตถประสงคท-วางไว คณะกรรมการกลมทสโกเปนผ ใหคาแนะนาและตดตามผลการดาเนนกจกรรม จงกลาวไดวาแนวทางในการดาเนนโครงการและกจกรรมสาธารณะประโยชนของกลมทสโก ขบเคล-อนโดย “จตอาสา” เปนหลก โดยมหนวยงานความรบผดชอบตอสงคม หรอ Corporate Social Responsibility (CSR) ทาหนาท-กาหนดแนวทาง จดทางบประมาณ และดาเนนการจดกจกรรม รวมท )งตดตามผลการดาเนนงาน จดทารายงานเสนอตอคณะกรรมการบรษท และเปนศนยกลางในการตดตอประสานงานดาน CSR กบหนวยงานภายนอก ตามนโยบายการดาเนนงานท-มงเนนการสรางคณคาท-ย-งยนแกชมชนและสงคม สอดคลองกบคานยมของกลมทสโก

10.2 การดาเนนงานและการจดทารายงาน

10.2.1 กระบวนการจดทารายงาน

กลมทสโกรายงานความรบผดชอบตอสงคมไวเปนสวนหน-งในรายงานประจาปทกฉบบ และไดจดทารายงานความรบผดชอบตอสงคม แยกเปนฉบบตางหากจากรายงานประจาป มาต )งแตป 2549 เปนตนมา โดยไดจดทารายงานความรบผดชอบตอสงคมท-มเน )อหาท )งภาษาไทยและภาษาองกฤษ เพ-อเผยแพรแนวคด และผลงานกจกรรมดานสงคมและส-งแวดลอมขององคกร แกผ ถอหน สถานศกษา สถาบนตางๆ และผสนใจ พรอมท )งเผยแพรผานเวบไซต http://www.tisco.co.th

ท )งน ) รายงานประจาป 2556 ของ บมจ. ทสโกไฟแนนเชยลกรป และบรษทยอยท )งหมด เปนการนาเสนอขอมลรายงานในชวงระหวางวนท- 1 มกราคม 2556 – 31 ธนวาคม 2556 ซ-งขอมลในการจดทารายงานฉบบน )ไดมาจากหนวยงานตางๆ ท-เก-ยวของ และมการเพ-มขอบเขตการรายงาน


10-2

โดยยดแนวทางของการรายงานแหงความย-งยนของ Global Reporting Initiative (GRI) G 3.1 โดยมดชนช )วดหลกตามท-กาหนด (GRI Content Index) โดยไดมการเผยแพรดชนช )วดหลกดงกลาวไวในเวบไซต http://www.tisco.co.th/th/aboutus/social.html โดยมเน )อหาครอบคลมแนวปฏบตทางดานเศรษฐกจ สงคม และส-งแวดลอม และมดชนช )วดหลกตามท-กาหนด

อยางไรกตาม เน )อหาตามดชนช )วดในบางดานอาจยงไมครอบคลม เน-องจากกาลงอยในระหวางการพฒนาและปรบปรงการจดเกบขอมล และทบทวนการรายงาน ใหครอบคลมการรายงานท-มประเดนสาคญตางๆ ท )งหมด เพ-อใหรายงานความรบผดชอบตอสงคม มความสมบรณย-งข )นตอไป

10.2.2 การดาเนนงานใหเปนไปตามนโยบาย

การดาเนนงานตามนโยบายของบรษท จากนโยบายภาพรวมท-ทางกลมทสโกไดยดถอ ทางกลมไมไดเพยงจารกไวเปนลายลกษณอกษรเพยงเทาน )น แตนามาปฏบตใชอยางเครงครด ดงน )

1. การประกอบธรกจดวยความเปนธรรม

เพ-อตอบสนองตอนโยบายการประกอบธรกจดวยความเปนธรรม กลมทสโกไดบรรจมาตรฐานจรรยาบรรณวชาชพ (Code of Corporate Ethics) ไวในคมอการปฏบตงานสาหรบพนกงานท-วไป ครอบคลมเร-องความซ-อสตยสจรตและยตธรรม ไมทาการใดๆ ท-สอไปในทางทจรตหรอเอ )อประโยชนเฉพาะกลม การปฏบตตามกฎระเบยบและกฎหมายโดยเครงครด การรกษาความลบของลกคา เปนตน นอกจากน )ยงจดใหมการทดสอบความรเก-ยวกบคมอดงกลาวแกพนกงานทกคนเปนประจาทกปในการประเมนผลประจาปของพนกงาน (Competency KPI) เพ-อใหแนใจวาพนกงานทาความเขาใจและปฏบตตามมาตรฐานท-กาหนดในดานการใหบรการลกคา

นอกจากน )กลมทสโกไดพฒนากระบวนการตดตามและควบคมความเส-ยงในระดบปฏบตการ โดยจดต )งหนวยงานบรหารความเส-ยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management) เพ-อใหม-นใจวาองคกรมกระบวนการควบคมท-รดกมย-งข )น กลมทสโกยดหลกการทาความรจกลกคา (Know Your Customer - KYC) และตรวจสอบขอเทจจรงเก-ยวกบลกคาอยางเหมาะสมในแตละระดบความเส-ยง (Customer Due Diligence) อยางเครงครด เพ-อใหแนใจวา การใหบรการมไดสงเสรมกจการท-ขดตอกฎหมาย หรอเกดผลกระทบใดๆ ตอสงคมและส-งแวดลอม (ดรายละเอยดเพ-มเตมในขอ v.w.x จรยธรรมธรกจ ของสวนท- y หวขอท- v การจดการ)

2. การตอตานการทจรตคอรรปช,น

กลมทสโกใหความสาคญกบนโยบายดานบรรษทภบาลและมแนวปฏบตท-เครงครดสงกวามาตรฐาน ในการตอตานการทจรตคอรรปช-นมาตลอดระยะเวลากวา 45 ป จงมความพรอมในการขยายผล ท )งในดานการเผยแพรแนวคด การเปล-ยนแปลงทศนคตไปสการปฏบต โดยในป 2553 กลมทสโกไดรวมลงนามแสดงเจตนารมณเปนแนวรวมตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทย ใน "การประชมระดบชาตวาดวยการสรางแนวรวมปฎบต (Collective Action Coalition) ในการตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทย" ซ-งจดต )งโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมกบหอการคาไทย หอการคาตางชาต สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย และสมาคมธนาคารไทย เพ-อรวมกนสงเสรมใหเกดการดาเนนธรกจอยางโปรงใสของภาคธรกจเอกชน โดยโครงการการสรางแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ดงกลาวเปนโครงการระดบชาตท-ไดรบการสนบสนนจากรฐบาลและสานกงานคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต หรอ ป.ป.ช. และ Center for International Private Enterprise (CIPE) และไดมการพฒนาแนวปฏบตใหเหมาะสมมาอยางตอเน-อง

ตอมาในป 2554 กลมทสโกไดจดทา "นโยบายตอตานการทจรต" เพ-มเตม เพ-อใหบรษทในกลมทสโกมการบรหารจดการดวยความซ-อสตยสจรต อยางมประสทธภาพ และประสทธผล พรอมใหการสนบสนนและเขารวมกจกรรมในโครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยเพ-อการตอตานการทจรตเปนประจาทกป

ท )งน ) จากความมงม-นในการนานโยบายการกากบดแลกจการท-ดมาปฏบตอยางตอเน-องและเหมาะสม อนเปนผลใหกลมทสโกไดรบรางวล “องคกรโปรงใส” (NACC Integrity Awards 2012) ประจาป y777 ซ-งจดข )นโดยสานกงาน ป.ป.ช. เม-อวนท- x} สงหาคม y77~

นอกจากน ) กลมทสโกจดใหมการอบรมและการส-อสารใหพนกงานรบทราบความเส-ยงและแนวปฏบตอยางตอเน-อง รวมท )งบรรจเปนเน )อหาในการประเมนผลประจาปของพนกงาน (Competency KPI) นอกจากน ) คณะกรรมการและผบรหารระดบสง จะรวมแสดงออกถงเจตนารมณการตอตานการทจรต ผานการรวมกจกรรมกบองคกร สมาคม หรอ กลมความรวมมออ-นท-ตอตานการทจรต เชน การประชมระดบชาตวาดวยการสรางแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ในการตอตานการทจรตภาคเอกชนไทย เปนตน (ดรายละเอยดเพ-มเตมในขอ 10.5 แนวทางปฏบตเพ-มเตมเก-ยวกบการปองกนการมสวนเก-ยวของกบการคอรรปช-น)


10-3

3. การเคารพสทธมนษยชน

กลมทสโกดาเนนธรกจภายใตกรอบของกฎหมาย โดยคานงถงการเคารพสทธมนษยชนอยางเครงครด ดวยความตระหนกวาการดาเนนงานขององคกรท-ประสบความสาเรจ จะตองต )งอยบนรากฐานของการมคณธรรมและมนษยธรรมในการดาเนนธรกจ ดงน )น องคประกอบสาคญท-ไมสามารถละเลยไดเลยคอ “การเคารพตอสทธมนษยชน” ซ-งถอเปนสทธข )นพ )นฐานวามนษยทกคนมศกด�ศรความเปนมนษย มสทธและเสรภาพเทาเทยมกน อนเปนหลกใหกลมทสโกยดม-นท-จะไมละเลยหรอละเมดตอสทธพ )นฐานของพนกงานทกระดบ และครอบคลมไปถงผ มสวนไดสวนเสยจากทกภาคสวนท-มความเก-ยวของสมพนธกบองคกรโดยไมมการแบงแยก

กลมทสโกใหความเคารพตอผ เก-ยวของทกฝาย สาหรบผ ถอหน กลมทสโกใหการรกษาสทธและผลประโยชนของผ ถอหนทกกลมอยางเสมอภาค ตามสทธข )นพ )นฐานตามกฎหมายของผ ถอหน โดยกลมทสโกไดดาเนนการใหผ ถอหนทกกลมไดรบขอมลท-สาคญของบรษทครบถวนในเวลาเดยวกน และในเวลาประชมผ ถอหน บรษทจะใชวธลงคะแนนแบบเสยงสะสม (Cumulative Voting) โดยผ ถอหนรายยอยสามารถใชสทธเสนอช-อและแตงต )งกรรมการอสระ และมการลงคะแนนเสยงเลอกต )งกรรมการเปนรายบคคล เพ-อความเปนธรรมและโปรงใส

สาหรบพนกงาน กลมทสโกใหความสาคญกบการปฏบตตอพนกงานอยางยตธรรม เสมอภาค ผบรหารใหความสาคญกบพนกงานทกระดบไมวาจะจบการศกษาจากสถาบนใด จะไดรบโอกาสเทาเทยมกน ความกาวหนาทางวชาชพของพนกงาน ข )นอยกบผลงานความสามารถ โดยใชระบบบรหารผลตอบแทนท-ม-นใจไดวา พนกงานจะไดรบผลตอบแทนท-เปนธรรม บรษทเปดกวางในการพฒนาศกยภาพบคลากรเพ-อความกาวหนาในวชาชพ

4. การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม

กลมทสโกเช-อวาพนกงานเปนทรพยากรท-สาคญในการดาเนนธรกจ เน-องจากทรพยากรบคคลเปนสวนสาคญอยางย-งของการเพ-มขดความสามารถในการแขงขน และการสรางการเตบโตท-ย-งยน ดงน )นกลมทสโกจงใหความเคารพตอสทธของพนกงาน นอกจากน )กลมทสโกถอวาการเรยนรเปนสวนหน-งของวฒนธรรมองคกร ดงน )นจงมนโยบายดานการพฒนาทรพยากรบคคลท-สนบสนนการเรยนรของพนกงานทกคน พนกงานแตละคนมหนาท-รบผดชอบตอการพฒนาทางวชาชพของตน กลมทสโกสนบสนนใหพนกงานแสดงจดมงหมายและความคาดหวงดวยการพดคยอยางเปดเผยผานระบบการบรหารผลงาน เปดโอกาสและจดหาเคร-องมอ อปกรณท-เหมาะสม ตลอดจนการลงทนในการพฒนาบคคลเพ-อเสรมสรางศกยภาพของบคคล โดยมงเนนความสามารถในการปฏบตงานตามมาตรฐานสงสดแหงจรรยาบรรณวชาชพ

กลมทสโกสนบสนนการมสวนรวมของพนกงาน โดยมชองทางใหพนกงานแสดงความคดเหนผานระบบส-อสารอนทราเนตภายในองคกร และระบบการประเมนผลงาน นอกจากน )ยงจดสวสดการท-ครอบคลมทกดาน ไดแก สวสดการคารกษาพยาบาล การประกนชวต การเบกคาเลาเรยนบตร กองทนสารองเล )ยงชพ การสนบสนนคาใชจายสาหรบวชาเฉพาะดาน ระบบบรหารเงนเดอนและคาตอบแทนท-เหมาะสม การจายเงนเดอนและคาลวงเวลา สวสดการสนเช-อเชาซ )อรถยนต รถจกรยานยนต และท-อยอาศย สวสดการเพ-อซอมแซมบานอยอาศย สวสดการเงนก เพ-อกรณฉกเฉน เงนโบนส เปนตน นอกจากน )ยงมกจกรรมสนทนาการตามความสนใจของพนกงาน เพ-อคณภาพชวตท-ด เชน กจกรรมออกกาลงกาย กจกรรมสงสรรคประจาป เปนตน

กลมทสโกเปดกวางสาหรบการพฒนาและความกาวหนาในวชาชพทกระดบช )นท )งภายในหนวยธรกจเดยวกนและขามหนวยงาน โดยการฝกอบรมและพฒนาบคลากรน )น มงเนนการฝกอบรมในเชง “การเรยนรอยางตอเน-อง” เพ-อใหเกดผลดานพฤตกรรมท-คาดหวงอยางชดเจน ซ-งจะฝกอบรมพนกงานท )งในดานความรและทกษะเฉพาะดาน เพ-อใชในการปฏบตงานตามประเภทธรกจ การฝกอบรมท-วไป เพ-อใหพนกงานสามารถเรยนรและปรบตวใหเขากบวฒนธรรมทสโกไดอยางรวดเรว ตลอดจนการฝกอบรมทกษะและความสามารถท-องคกรตองการ

กลมทสโกยงไดจดต )ง “ศนยการเรยนรทสโก” (TISCO Learning Center) เพ-อเปนศนยกลางในการฝกอบรม ตลอดจนพฒนาหลกสตรตางๆ ท )งทกษะท-เอ )อตอการทางาน ความรดานวชาชพ ตลอดจนการปลกฝงคานยมองคกร กลาวคอ TISCO Learning Center มบทบาทในการเพ-มขดความสามารถใหแกองคกร (Organization Competency) โดยรวม (ดรายละเอยดเพ-มเตมเก-ยวกบการพฒนาบคลกรในขอ 8.7 บคลากร ของสวนท- y หวขอท- 8 การจดการ)

นอกจากน ) เพ-อเปนการพฒนาและสงเสรมศกยภาพในการปฏบตงานของพนกงาน กลมทสโกโดยฝายพฒนาทรพยากรบคคล ไดจดการฝกอบรมใหพนกงานของบรษทในเครออยางตอเน-องผาน ตลอดท )งป y77~ โดยเปนการฝกอบรมโดยบรษท จานวน 123 หลกสตร รวม 45,743 ช-วโมง และการฝกอบรมของหนวยงานภายนอก จานวน 158 หลกสตร รวม 8,075 ช-วโมง รวมการฝกอบรมท )งส )นจานวน 281 หลกสตร รวม 53,818 ช-วโมง


10-4

5. ความรบผดชอบตอผบรโภค

กลมทสโกมวสยทศนท-มงประกอบธรกจดวยมาตรฐานจรรยาบรรณสงสด อกท )งสามารถตอบสนองทกความตองการทางดานการเงนดวยความทมเทเพ-อชวยสรางความม-งค-ง และสรางสรรคคณคาท-ย-งยนใหกบลกคา ผ ถอหน พนกงานและสงคม ดงน )นตลอดระยะเวลากวา 45 ป กลมทสโกไดมงม-นใหบรการทางดานการเงนอยางมออาชพ โดยมความชานาญในแตละประเภทธรกจเปนอยางด เนนการบรหารงานโดยมลกคาเปนจดศนยกลาง มงตอบสนองความตองการของลกคาเพ-อนาเสนอผลตภณฑท-หลากหลาย ดวยความมงม-นท-จะเพ-มคณคาการบรการใหแกลกคาอยางสงสด โดยแบงธรกจหลกออกเปน 4 สายงาน ไดแก สายกลมลกคารายยอย (Retail Banking) สายกลมลกคาบรรษท (Corporate Banking) สายจดการธนบดและกองทน (Wealth & Asset Management) และสายบรหารงานสวนกลางและความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Affairs & CSR)

กลมทสโกแนะนาผลตภณฑและบรการตามความตองการของลกคา มการส-อสารช )แจงรายละเอยดเง-อนไข เพ-อความเขาใจอนด โดยคานงถงสทธของลกคาเปนหลกและปฏบตตามกฎเกณฑความรบผดชอบตอผบรโภคภายใตหนวยงานกากบท-เก-ยวของโดยเครงครดมการจดหาชองทางการตดตอส-อสารท-สะดวกสาหรบลกคาและมศนยบรการลกคา (Contact Center) ใหบรการตลอด 24 ชม.

นอกจากน ) ผลตภณฑและบรการทางการเงนของกลมทสโกน )นไมสงผลเสยตอสวนรวมแตอยางใด อาท กลมธรกจธนาคารพาณชย ซ-งดาเนนการโดยธนาคารทสโกไมไดใหบรการสนเช-อสวนบคคล หรอบตรเครดต อนอาจเปนการสนบสนนใหเกดการใชจายท-ไมจาเปนและสรางภาระหน )สน ปจจบนบรการสนเช-อรายยอยของธนาคารจงเปนบรการแกลกคาท-มความตองการทางดานท-อยอาศย ยานพาหนะ และเงนทนหมนเวยนในธรกจเปนหลก ตลอดจนการใหสนเช-อแกผ ประกอบการขนาดกลางและขนาดยอม ท-ดาเนนธรกจท-ไมสงผลกระทบตอส-งแวดลอม เปนตน นอกจากน ) ธนาคารยงมบรการรบฝากเงนและการลงทน เพ-อกระตนใหเกดการออมและการสงทนในระยะยาวเพ-อชวยใหเกษยณอายโดยมเงนสะสมไวใชอยางไมลาบาก ท )งน ) บรการดานการลงทนจะมเจาหนาท-ใหความร และมการอบรมสมมนาเปนประจาเพ-อใหคาแนะนาแกลกคาใหเกดความเขาใจอยางถองแท

6. การดแลรกษาส,งแวดลอม

กลมทสโกใชหลกการปลกจตสานกรกษส-งแวดลอมแกพนกงาน และจดกจกรรมสนบสนนสงเสรมการอนรกษส-งแวดลอมอยางตอเน-องเพ-อคณคาท-ย-งยน โดยปลกฝงจตสานกในการใชทรพยากรอยางรคณคา ผานกระบวนการส-อสารภายในองคกร จดฝกอบรมใหความรดานส-งแวดลอมโดยวทยากรผทรงคณวฒจากภายนอก และสงเสรมใหพนกงานมสวนรวมในกจกรรมรวมรณรงคลดภาวะโลกรอนดวยการปรบเปล-ยนพฤตกรรม ลดการใชพลงงาน ท )งในบานและสานกงาน จดทาส-อรณรงคลดโลกรอนออกเผยแพรแกลกคาและสาธารณชน สงเสรมการอนรกษส-งแวดลอมในกระบวนการปฏบตงานเทาท-สามารถทาได เชน พจารณาหลกการอนรกษส-งแวดลอมรวมดวยในการพจารณาอนมตเงนก โครงการ ปรบปรงกระบวนการปฏบตงานใหมการใชทรพยากรอยางคมคาและมประสทธภาพสงสด

นอกจากน ) กลมทสโกไดรวมลงนามในถอยแถลงแสดงเจตนารมณในการใหความสาคญตอส-งแวดลอม ตามโครงการส-งแวดลอมแหงสหประชาชาตในป 2535 ดวยตระหนกถงความสมพนธระหวางสงคมและส-งแวดลอม ผลประกอบการ และความย-งยน และยงไดรเร-มโครงการปลกปาถาวรต )งแตป 2534 และดาเนนเปนกจกรรมตอเน-องประจาปโดยผบรหารและพนกงานลงมอปลกดวยตนเองเปนเวลากวา 20 ป (ดรายละเอยดเพ-มเตมเก-ยวกบกจกรรมอนรกษส-งแวดลอมในขอ 10.4 กจกรรมเพ-อประโยชนตอสงคมและส-งแวดลอม (After process)

7. การรวมพฒนาชมชนและสงคม

ตลอดระยะเวลา }7 ป กลมทสโกไดจดกจกรรมในการรวมพฒนาชมชนและสงคมหลากหลายโครงการ โดยมพนกงานกลมทสโกจตอาสารวมเปนคณะทางาน อาทเชน โครงการปลกปาถาวร โครงการรณรงคบรจาคโลหตท-วประเทศ โครงการสงเสรมศลปะรวมสมยไทย นอกจากน )ยงมโครงการท-รเร-มข )นใหมในป 2556 ไดแกโครงการใหความรทางดานการเงนแกเยาวชน “TISCO Fun-nancial Champion”, โครงการตอเน-องไดแกโครงการ“สงเสรมการพ-งพาตนเองแกชมชน” และโครงการ “ทสโกเพ-อพฒนาศกยภาพคร” นอกจากน )ยงมการมอบทนประกอบอาชพแกผ ประสบภย และการชวยเหลอดานครภณฑและฟ)นฟสถานศกษา โดยมโครงการสรางอาคารเรยน “ทสโกรวมใจ” ใหแกโรงเรยนชลประทานอนเคราะห จ.พระนครศรอยธยา ทดแทนอาคารเรยนเดมท-เสยหายจากวกฤตน )าทวมป 2554

กจกรรมพฒนาชมชนและสงคมของกลมทสโกมกระบวนการทางานอยางเปนระบบและตอเน-องเพ-อสรางคณคาท-ย-งยน โดยกจกรรมดานพฒนาสงคม ดาเนนการผานมลนธทสโกเพ-อการกศลเปนหลก มลนธทสโกฯ กอต )งในป พ.ศ. 2525 ทางานเพ-อสงคมอยางเตมเวลามาเปนเวลาเกอบ 30 ปแลว กจกรรมหลกไดแก การพฒนาเยาวชนท-ดอยโอกาส โดยการมอบทนการศกษาแบบใหเปลาแกนกเรยนขาดแคลนทกระดบช )นท-ว


10-5

ประเทศ จดคณะทางานออกตรวจเย-ยมตดตามผลทนการศกษาปละ 4 คร )ง ท )งในกรงเทพฯ และตางจงหวดเพ-อประกอบการพจารณามอบทนตอเน-องในปถดไป นอกจากน ) มลนธทสโกฯ ยงมอบทนประกอบอาชพแกผ ดอยโอกาส และทนรกษาพยาบาลแกผ ปวยอนาถา มอบโอกาสใหบคคลเหลาน )สามารถกลบมาชวยเหลอตนเองได ท )งน ) พนกงานทสโกมสวนรวมกบกจกรรมของมลนธทสโกฯ โดยสม-าเสมอ (ดรายละเอยดเพ-มเตมเก-ยวกบการรวมพฒนาชมชนและสงคม ในขอ 10.4 กจกรรมเพ-อประโยชนตอสงคมและส-งแวดลอม (After process))

8. การมและเผยแพรนวตกรรมซ,งไดจากการดาเนนงานท,มความรบผดชอบตอสงคม ส,งแวดลอม และผมสวนไดสวนเสย

กลมทสโกกอต )งมลนธทสโกเพ-อการกศล เพ-อดาเนนงานชวยเหลอสงคมอยางเตมเวลาและมผลงานตอเน-องจนไดรบใบอนญาตใหเปนองคการกศลท-ผ มเงนไดสามารถหกลดหยอนเงนบรจาคได ในดานกระบวนการ กลมทสโกมหนวยงานเพ-มผลผลต (Productivity Improvement) ทาหนาท-ดแลปรบปรงกระบวนการปฏบตงานและการใชทรพยากร ใหมประสทธภาพสงสด ภายใตระบบการควบคมท-ด และการมงสงเสรมและพฒนาธรกรรมอเลกทรอนกส เพ-ออานวยความสะดวกแกลกคาชวยประหยดเวลาการเดนทาง และลดการใชทรพยากรกระดาษ

ดานกระบวนการปฎบตงานภายใน กลมทสโกไดใหบรการลกคาดวยระบบ ระบบ e-statement เพ-ออานวยความสะดวกแกลกคา ชวยประหยดเวลาการเดนทาง และลดการใชทรพยากรกระดาษ โดยลกคาสามารถเรยกดสถานะทางบญชผานอนเทอรเนตไดตลอด 24 ชม. นอกจากน )กลมทสโกเดนหนาพฒนาการจดทารายงานแบบอเลกทรอนกสแกหนวยงานตางๆ เพ-อลดการใชทรพยากรอกท )งเพ-มชองทางการปฏบตงานนอกสานกงานใหแกพนกงานการตลาดท-ตองพบปะลกคาภายนอก ชวยใหประหยดเวลา ลดปญหาการจราจร ท )งน ) เพ-อตอบสนองความตองการของลกคาใหสมบรณมากย-งข )น

10.3 การดาเนนธรกจท,มผลกระทบตอความรบผดชอบตอสงคม

กลมทสโกยดม-นในความรบผดชอบตอสงคมและผบรโภคมาอยางตอเน-อง โดยสญญาเชาซ )อของธนาคารทสโก รวมถงสญญาการทาธรกรรมอ-นๆ ของกลมทสโกไดรบการยอมรบ และไดมาตรฐานตามท-สานกงานคณะกรรมการคมครองผบรโภค (สคบ.)กาหนด เพ-อใหแนใจวาลกคาจะไดรบความเปนธรรม และไดรบประโยชนสงสด นอกจากน ) กลมทสโกมหนวยงาน Corporate Compliance ท-คอยดแลรบขอรองเรยน และมการจดการตอของรองเรยนอยางเปนระเบยบข )นตอน ใหเปนไปตามตวบทกฎหมาย ลกคาและสงคมจงม-นใจไดวาขอรองเรยนจะไดรบการตรวจสอบ และดาเนนการไปตามข )นตอน ท-ผานมา การดาเนนธรกจของกลมทสโกจงไมถกกลาวหาวามผลกระทบตอสงคม ส-งแวดลอม หรอไมเปนไปตามแนวทางความรบผดชอบตอสงคม 8 หลกการ แตอยางใด

10.4 กจกรรมเพ,อประโยชนตอสงคมและส,งแวดลอม (After process)

นอกจากการดาเนนงานบรษท เพ-อความย-งยนของกจการและสงคมโดยรวม ซ-งเปนสวนหน-งในการดานเนนธรกจปกตแลว กลมทสโกยงมกจกรรมเพ-อสงคมท-นอกเหนอจากการดาเนนธรกจ ท-เปนประโยชนตอสงคมและส-งแวดลอมท-ทางกลมทสโกยดถอปฏบต

ต )งแตป 2556 เปนตนไป กลมทสโกไดปรบปรงกรอบการดาเนนงานดานความรบผดชอบตอสงคม (CSR Roadmap) มการกาหนดแนวทางท-ชดเจนเพ-อการพฒนาอยางย-งยนดวยการดาเนนกจกรรมหลก � ดาน มการระบเปาหมายและแผนการดาเนนงานในแตละป ดงน )

นโยบายท,วไปเก,ยวกบความรบผดชอบตอสงคมของกลมทสโก


10-6

1. การใหโอกาสทางการศกษา กลมทสโกยงคงเจตนารมณดานการสนบสนนการศกษาอยางตอเน-อง อนเปนพ )นฐานในการพฒนาประสทธภาพและคณภาพของประชากรในประเทศ โดยใหทนการศกษาแก นกเรยนท-ขาดแคลน ใหทนพฒนาศกยภาพคร ซ-งเปนบคลากรท-สาคญตอคณภาพการศกษา ตลอดจนทนปรบปรง ซอม สรางอาคารเรยน และอปกรณการเรยน แกโรงเรยนท-ขาดแคลนท-วประเทศ

2. การใหความรทางการเงน (Social Financial Literacy) ดวยศกยภาพของการเปนสถาบนการเงน กลมทสโกมความประสงคจะนาความร ความเช-ยวชาญของบคลากร ไปชวยแกปญหาการขาดความรในการจดการทางการเงนของคนไทย ซ-งเปนตนตอของปญหาสงคมในระดบประเทศ จากผลสารวจลาสดในป 2556 เปดเผยโดยธนาคารแหงประเทศไทยพบวา ความรทางการเงนของคนไทยอยในเกณฑต-ากวามาตรฐาน โดยเฉพาะอยางย-งการดอยความรทางการเงนท-เก-ยวของกบการดารงชวต อาทเชน ขาดความรความเขาใจในการคานวณดอกเบ )ยสนเช-อ การกอหน ) มลคาของเงนตามกาลเวลา ฯลฯ กลมทสโกจงพฒนา และจดหลกสตรอบรม เผยแพรความรความเขาใจ รวมท )งการวางแผนการเงน สาหรบเยาวชนระดบมธยมศกษา อดมศกษา และชมชนตางๆ ท-วประเทศ โดยใชบคลากรภายใน มาฝกอบรมเปนวทยากรจตอาสา อนเปนโครงการท-จะจดอยางตอเน-องเปนประจาทกป

3. การสนบสนนกจกรรมทางสงคม ส,งแวดลอม และบรรษทภบาล (Environment, Social and Governance - ESG) เปนกจกรรมเพ-อปลกฝงจตสานกสาธารณะแกบคลากร ในดานการอนรกษส-งแวดลอม การสงเสรมศลปะวฒนธรรม การบาเพญสาธารณประโยชน การชวยเหลอผ ดอยโอกาส ฯลฯ รวมท )งการสงเสรมการปฎบตตน และปฏบตงานอยางซ-อสตยโปรงใส ตามมาตรฐานบรรษทภบาลท-ด อนเปนกจกรรมประจาปท-จะดาเนนการอยางตอเน-องเพ-อใหเกดผลเปนรปธรรม

การดาเนนโครงการและกจกรรม CSR ท )งหมดของกลมทสโก ขบเคล-อนโดยพนกงานจตอาสาเปนหลก เพ-อเปดโอกาสใหพนกงานทกคนไดมสวนรวม รจกการเสยสละ และแบงปนใหแกผ อ-น อนเปนวฒนธรรมองคกรท-ถายทอดจากรนสรน โดยมคณะผบรหารระดบสงใหคาแนะนา และตดตามผลการดาเนนงาน รายงานตอท-ประชมคณะกรรมการบรษทเปนประจา เพ-อใหการดาเนนงานสอดคลองกบแนวนโยบายท-กาหนดไว

นอกจากโครงการท-กลมทสโกดาเนนการเองแลว กลมทสโกยงเขารวมโครงการสาธารณประโยชนอ-นๆ รวมท )งสนบสนนสาขาของบรษทในกลม ท-กระจายอยในเขตภมภาค ใหเขาไปมสวนรวมในการพฒนาชมชนทองถ-นดวย โดยเนนกจกรรมเพ-อการพฒนาท-ย-งยนเปนสาคญ

รายละเอยดการดาเนนกจกรรมในป 2556

1. การใหโอกาสทางการศกษา

1.1 ทนการศกษา

กลมทสโกใหการสนบสนนดานทนการศกษาแกนกเรยนนกศกษา ในระดบประถมศกษา มธยมศกษา อาชวศกษา และอดมศกษาท-ขาดแคลนทนทรพยจากสถานศกษาท-วประเทศมากวา �� ป โดยผานการดาเนนงานของมลนธทสโกเพ-อการกศล (TISCO Foundation for Charity) ซ-งกลมทสโกกอต )งข )น ในป y7y7 เพ-อดาเนนกจกรรมน )ในระยะยาว โดยนาทนทรพยจากดอกผลท-ไดรบในแตละปของเงนกองทน (Capital Fund) มาใช อยางไรกตาม เพยงดอกผลของเงนกองทนยงมจานวนไมเพยงพอตอการดาเนนกจกรรมตามวตถประสงค ท )งน )ทนทรพยสวนใหญจงไดรบการบรจาคจากกลมทสโก


10-7

ในป 2556 เปนการมอบทนการศกษาใหแกนกเรยนและนกศกษาในระดบประถมศกษา มธยมศกษา อาชวศกษา และอดมศกษาท-ขาดแคลนทนทรพยจากสถานศกษาท-วประเทศจานวน 7,068 ทน รวมเปนเงนท )งส )น 26,993,000 บาท เปนนกเรยนทนตอเน-องจานวน 3,922 ทน และเปนทนใหมจานวน 3,146 ทนโดยแบงเปนระดบการศกษาดงน )

- ระดบประถมศกษา จานวน 458 ทน - ระดบมธยมศกษา จานวน 5,716 ทน

- ระดบอาชวศกษา จานวน 397 ทน

- ระดบอดมศกษา จานวน 408 ทน

- ระดบอ-นๆ จานวน 89 ทน

กระบวนการตดตามผลงาน มลนธทสโกฯ มกระบวนการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานของกจกรรมและทนตางๆ อยางสม-าเสมอ เพ-อศกษาผลการดาเนนงานใหสอดคลองกบวตถประสงค และนาขอมลท-ไดมาจดสรรทนและคาใชจายในอนาคตใหเกดประโยชนมากท-สด โดยการตดตามผลจะแยกตามประเภทของกจกรรม มลนธทสโกฯ จะตดตามผลการศกษาของนกเรยนทนทกระดบในทกภมภาคของประเทศไทยเปนประจาทกป และมการสมเย-ยมตามบานของนกเรยนท-ไดรบทนอยในปจจบนและนกเรยนท-กาลงจะขอรบบรจาคทน โดยมตวแทนคณะกรรมการ เจาหนาท-มลนธฯ และตวแทนคณะทางานซ-งเปนพนกงานทสโกรวมเดนทางไปตดตามผลเปนประจาทกคร )ง สาหรบทนประกอบวชาชพ มลนธทสโกฯ จะทาการตดตามผลหลงจากท-มอบทนแลวเปนเวลา 1-2 เดอน เพ-อใหแนใจวาผ ขอรบทนสามารถประกอบอาชพได ตามท-ต )งใจไว นอกจากน ) ยงมการตดตามความคบหนาหลงจากใหทนแลว 1 ปอกดวย โดยตลอดป 2556 มลนธทสโกฯ ไดออกตดตามผลนกเรยนท-ไดรบทนการศกษาในหลายจงหวดท-วประเทศ ดงน )

- ภาคกลาง ไดแก โรงเรยนอนบาลอาเภอลาสนธ, โรงเรยนบานซบหนขวาง, โรงเรยนบานทามะนาว, โรงเรยนบานซบจาปา, โรงเรยนบานหวลา, โรงเรยนถาวรานกล, โรงเรยนวงไกลกงวล, โรงเรยนบานหนองขาม (สนตกาญจนราษฎรบารง), โรงเรยนกยบรวทยา, โรงเรยนบานหนองเกด, วทยาลยพยาบาลพระจอมเกลา

- ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ ไดแก โรงเรยนบานหนองสระพง, โรงเรยนนาขามวทยา, โรงเรยนศรสขพทยาคม, โรงเรยนสารคามพทยาคม, โรงเรยนบานนาเลา, โรงเรยนจงหารฐตวรยาประชาสรรค, โรงเรยนชางเผอกวทยาคม, โรงเรยนบานหนองแลง, โรงเรยนบญเหลอวทยานสรณ, โรงเรยนกฤษณาวทยา

- ภาคเหนอ ไดแก โรงเรยนเทศบาลวดศรสพรรณ, โรงเรยนโสตศกษาอนสารสนทร, โรงเรยนธรรมราชศกษา, วดพระสงหวรมหาวหาร, โรงเรยนแมรมวทยาคม, วทยาลยนาฏศลปเชยงใหม, มหาวทยาลยมหามกฏราชวทยาลย, วทยาเขตลานนา, โรงเรยนสามคควทยาคม 2, โรงเรยนสหศาสตรศกษา, โรงเรยนบานด(สหราษฎรพฒนาคาร),โรงเรยนบานปาบง, โรงเรยนองคการบรหารสวนตาบลดอยงาม (สนชางตาย),โรงเรยนพานพเศษพทยา, โรงเรยนศกษาสงเคราะหแมจน

1.2 โครงการ “ทสโกเพ,อพฒนาศกยภาพคร”

จากการดาเนนการใหความชวยเหลอ โรงเรยน เยาวชน และชมชน มาอยางตอเน-อง ทาใหคณะทางานไดรบขอมลท )งทางตรงและทางออม เก-ยวกบปญหาการขาดแคลนครเฉพาะดาน โดยเฉพาะอยางย-งดานคณตศาสตร เทคโนโลย และภาษาองกฤษ ท )งในเชงปรมาณและคณภาพ แมวาภาครฐจะใหความสาคญและเรงพฒนากระบวนการเรยนการสอนอยางตอเน-องกตาม ซ-งปญหาดงกลาวตองการการสนบสนนและความรวมมอจากหลายฝาย กลมทสโกขอเปนสวนหน-งในการรวมพฒนาคณภาพครเพ-อพฒนาการเรยนรของเยาวชนไทยอยางเทาเทยม

โครงการ “ทสโกเพ-อพฒนาศกยภาพคร” จงเกดข )นในป 2555 โดยเร-มดาเนนงานพฒนาศกยภาพครคณตศาสตรเปนลาดบแรก รวมกบสถาบนเทคสถาบนสงเสรมการสอนวทยาศาสตรและเทคโนโลย (สสวท.) จดอบรมเชงปฏบตการแกครคณตศาสตรระดบประถมศกษาท-วประเทศ ระยะเวลาโครงการ 3 ป โดยมวตถประสงคเพ-อชวยวางแผนการจดการเรยนรวชาคณตศาสตรอยางเปนระบบแบบเทอมตอเทอม เทอมละ 1 คร )ง เปนเวลา 3-4 วนตดตอกนตามเหมาะสม พรอมสนบสนนส-อและอปกรณการเรยนรตามระดบช )นแกครผ เขาอบรมดวย แผนการดาเนนงานดงน )


10-8

ป ป VWWW ป VWWX ป VWWY ป VWWZ

กาหนดการอบรม ตลาคม (เทอม y)

เมษายน (เทอม x)

ตลาคม (เทอม y)


ตลาคม (เทอม y)


ระดบช )น ประถม x และ }คร )งท- x/y

ประถม x และ }คร )งท- y/y

ประถม y และ 7คร )งท- x/y

ประถม y และ 7คร )งท- y/y

ประถม � และ ~คร )งท- x/y

ประถม � และ ~คร )งท- y/y

ณ ส )นป 2556 มครคณตศาสตรระดบประถมศกษาปท- 1, 2, 4 และ 5 เขารวมอบรมแลวรวม 69 คน จาก 28 โรงเรยนท-วประเทศ ในจานวนน )มครคณตศาสตรระดบประถมศกษาปท- 1 และ 4 ไดรบประกาศนยบตรผานการอบรมตามหลกสตร เปนจานวน 33 คน จาก 19 โรงเรยนท-วประเทศ และการอบรมครคณตศาสตรระดบประถมศกษาปท- 2 และ 5 มครคณตศาสตรสนใจเขารวมอบรมมากข )น เปนจานวน 47 คน จาก 26 โรงเรยน

จากการตดตามผลทราบวาครคณตศาสตรระดบประถมศกษาปท- 1 และ 4 ไดนาแผนการเรยนรไปใชในการเรยนการสอนจรง แมวาจะยงไมสามารถแสดงผลการเรยนรของนกเรยนเปนคาคะแนนท-สงข )นไดอยางชดเจน แตครสวนใหญใหความเหนสอดคลองกนวาสามารถทาใหเดกๆ ในช )นเรยนใหความสนใจ และคนเคยกบวชาคณตศาสตรไดเปนอยางด ดวยการนาส-อและอปกรณตางๆ ท-ไดรบไปใชประกอบการเรยนรนาแนวทางการพฒนาส-อใกลตวมาใชในการแทนคาตางๆ อกท )งไดนาเอาเทคนคการถายทอดมาใชทาใหเดกๆ สนกและรสกวาคณตศาตรไมใชเร-องไกลตวอกตอไป อกท )งชวยสรางความม-นใจในการสอนแกครผสอนท-ไมไดจบเอกคณตศาสตรโดยตรงและไมมประสบการณไดเปนอยางด

ตวอยางกรณท-นาสนใจของโรงเรยนบานไมซางหนาม จ.แมฮองสอน ใหขอมลวาไดนาแผนการเรยนรไปเผยแพรในกจกรรมเย-ยมชมดงานของโรงเรยน มโรงเรยนในตาบลเขารวมและนาไปใชรวม 11 โรงเรยน และโรงเรยนเทศบาลศรสพรรณ จ.เชยงใหม ใหขอมลวาไดนาแผนการเรยนรไปถายทอดใหกบครฝกสอน โดยไดชวยกนพฒนาส-อตอเน-องในบทเรยนอ-นๆ ดวย ทาใหคะแนนสอบของนกเรยนดข )น ท )งน )แมวาในบางโรงเรยนจะมอปสรรคและขอจากดในการเรยนรของนกเรยนอยบางกตาม

โรงเรยนท-สงครคณตศาสตรเขารวมอบรมในโครงการ ดงน )

1. จงหวดแมฮองสอน ไดแก โรงเรยนทงกองม โรงเรยนบานน )ารน โรงเรยนบานแมก� โรงเรยนบานสบสอย โรงเรยนบานไมซางหนาม โรงเรยนบานหนองแหง โรงเรยนบานหวยสงห

2. จงหวดเชยงใหม ไดแก โรงเรยนเทศบาลวดศรสพรรณ 3. จงหวดพะเยา ไดแก โรงเรยนปวศรพรม 4. จงหวดนาน ไดแก โรงเรยนบานหาดเคด โรงเรยนรมฝ-งนานวทยา 5. จงหวดพจตร ไดแก โรงเรยนบานวงหวา 6. จงหวดนครสวรรค ไดแก โรงเรยนเทศบาล 3 โรงเรยนเทศบาลวดไทรเหนอ 7. จงหวดลพบร ไดแก โรงเรยนบานซบจาปา โรงเรยนบานวงไผ โรงเรยนบานทาดนดา 8. จงหวดอยธยา ไดแก โรงเรยนชลประทานอนเคราะห โรงเรยนวดทางยาว 9. จงหวดปทมธาน ไดแก โรงเรยนวดสวรรณจนดาราม 10. จงหวดนครปฐม ไดแก โรงเรยนบานกระทมลม 11. จงหวดชลบร ไดแก โรงเรยนบานเซดสาราญ 12. จงหวดอานาจเจรญ ไดแก โรงเรยนบานโคกสวาสด�หนองสองหองดอนแดง โรงเรยนบานคาขา 13. จงหวดนครศรธรรมราช ไดแก โรงเรยนวดสวรรณโฆษต โรงเรยนบานกมแป 14. จงหวดตรง ไดแก โรงเรยนบานทาคลอง โรงเรยนวดหนองหวา


10-9

1.3 โครงการซอมสรางสถานศกษา

ป y77~ กลมทสโกใหการชวยเหลอปรบปรงสถานศกษาตางๆ ท )งการซอมแซมส-งปลกสราง การใหทนและจดหาครภณฑ อปกรณการเรยนการสอน รวมท )งส )น } แหง ไดแก

x. สงมอบอาคารเรยนหลงใหม พรอมสนบสนนการปรบปรงสนามกฬาและหองน )า โรงเรยนชลประทานอนเคราะห จ.อยธยา

จากโครงการฟ)นฟหลงวกฤตอทกภยป y77} ซ-งกลมทสโกไดชวยเหลอฟ)นฟโรงเรยนตางๆ ในจงหวดท-ประสบภย โดยมโครงการใหญ x โครงการ คอ การจดสรางอาคารเรยนหลงใหมใหแกโรงเรยนชลประทานอนเคราะห จ.อยธยา เปนอาคารเรยนคอนกรต � ช )น ~ หองเรยนมาตรฐาน x หองเรยนรวม ทดแทนอาคารเรยนไมช )นเดยว } หองเรยนท-โครงสรางเสยหายหนกจากอทกภย เปนการขยายโอกาสการศกษาตามจานวนนกเรยนท-เพ-มข )น และปรบบรเวณช )น x เปนโถงอเนกประสงค รองรบอทกภยในคร )งตอไปได โดยกลมทสโกเปนผสนบสนนงบประมาณหลก รวมกบเงนบรจาคจากผ มจตศรทธา และไดรบการสนบสนนดานวสดอปกรณกอสรางจากเครอขาย ไดแก บรษท ทพไอ โพลน จากด (มหาชน), บรษท สยามอารตเซรามค จากด, บรษท ไลทต )ง แอนด อควปเมนท จากด (มหาชน) และบรษท สายไฟฟาบางกอกเคเบ )ล จากด โดยไดกอสรางแลวเสรจสงมอบเม-อเดอนสงหาคม y77~

นอกจากน ) กลมทสโกยงพจารณาใหการสนบสนนปรบปรงสนามกฬาบรเวณดานหนาโรงเรยนใหเปนสนามกฬาฟตซอลในรม ซ-งเปนกฬายอดนยมของคนในชมชน เพ-อใชเปนศนยกฬาชมชนพยอม สงเสรมการใชเวลาวางใหเปนประโยชน หางไกลจากปญหายาเสพตด อกท )งจดสรางและปรบปรงหองน )าท-ทรดโทรมใหมสภาพดและเพยงพอตอจานวนนกเรยนท-เพ-มข )นดวย

y. สนบสนนการจดสรางอาคารเรยนอนบาล โรงเรยนบานทามะนาว อ.ชยบาดาล จ.ลพบร

จากหองเรยนอนบาลเดมซ-งใชพ )นท-รวมในอาคารอเนกประสงคและโรงอาหารของโรงเรยน ไดรบความเสยหายจากวกฤตอทกภยป y77} ประกอบกบสถานท-จดการเรยนการสอนเดมน )นไมเปนไปตามมาตรฐานการศกษา ของ สานกงานรบรองมาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (สมศ.) ทาใหไมสามารถเปดทาการเรยนการสอนใหแกเดกๆ ในชมชนได ทางโรงเรยนจงไดเร-มดาเนนการจดสรางมาต )งแตป y777 เปนอาคารช )นเดยว ยกพ )นสง ขนาด y หองเรยน x หองนอน รวมพ )นท-ใชสอย y�� ตรม. แตยงไมแลวเสรจเน-องจากตดปญหาดานเงนทน กลม ทสโกจงใหการสนบสนนงบประมาณหลก รวมกบเงนบรจาคจากผ มจตศรทธาผานบญช "ทสโกรวมใจเพ-อพฒนาการศกษา" เพ-อใหการกอสรางแลวเสรจใชงานไดในกอนเปดเรยนในปการศกษา y77w ซ-งนอกจากการสนบสนนใหอาคารเรยนอนบาลหลงใหมน )แลวเสรจ กลมทสโกยงใหการสนบสนนปรบปรงพ )นท-แวดลอม ครภณฑ และเพ-มเตมการกอสรางงานระเบยงก )นเพ-อความปลอดภย และทางเช-อมแบบมหลงคาระหวางอาคารเรยนไปยงหองน )า เพ-ออานวยความสะดวกใหแกเดกๆ ดวย

�. สนบสนนการจดสรางหองน )า โรงเรยนบานสราง อ.วงนอย จ.อยธยา

โรงเรยนบานสราง ซ-งเปดสอนในระดบกอนวยเรยนและประถมศกษามปญหาหองน )ามสภาพเกาทรดโทรมไมถกสขลกษณะต )งอยดานหลงโรงเรยนและไกลจากตวอาคารเรยน อกท )งโรงเรยนไมมร )วรอบขอบชดและมจานวนครไมเพยงพอท-จะดแลเร-องความปลอดภยของนกเรยนเม-อตองการใชหองน )า กลมทสโกจงใหการสนบสนนจดสรางหองน )าตดกบอาคารเรยน จานวน } หอง พรอมแยกสวนอางลางมอเพ-อสขอนามยท-ดแกนกเรยนและครของโรงเรยนดวย

}. ปรบปรงอาคารเรยน ศนยการเรยนชมชนชาวไทยภเขาแมฟาหลวง อ.จอมทอง จ.เชยงใหม

ศนยการเรยนชมชนชาวไทยภเขาแมฟาหลวง จ.เชยงใหม สงกดกรมการศกษานอกโรงเรยน (กศน.) เปนสถานศกษาสาหรบชมชนบนพ )นท-สง ท-ทรกนดารหางไกล เพ-อสรางโอกาสทางการศกษาใหแกชาวไทยภเขาเผากระเหร-ยง สรางฐานการเรยนรเพ-อแกปญหาชวตความเปนอยไปสคณภาพชวตท-ดข )น จดการศกษาแบบคละช )นโดยครอาสา ตวอาศรมท-ใชเรยนรวมน )นสรางจากวสดทองถ-นจานวน x หองเรยน มสภาพเกาผพงท )งหลงคาและฝาหองเรยน ไมมความปลอดภยตอการใชงานและไมสามารถใชงานไดในวนท-มแดดจดและฝนตก กลมทสโกจงใหการสนบสนนซอมแซมใหอยในสภาพท-แขงแรงพรอมใชงาน โดยเปนการฟ)นฟแบบรวมแรงรวมใจทาเองของคนในชมชน เพ-อกลบมาเปนศนยกลางในการทากจกรรมตางๆ ของชมชนไดดงเดม


10-10

1.\ สนบสนนดานการศกษารวมกบเครอขาย

เพ-อเปนการรองรบการกาวสประชาคมอาเซยนท-กาลงจะมาถง และสงเสรมการเรยนรภาษาตางประเทศใหแกนกเรยน นกศกษา กลมทสโกใหการสนบสนนโครงการ International Education Building มหาวทยาลยธรรมศาสตร ศนยรงสต และสนบสนนการแจกจายหนงสอภาษาองกฤษของมลนธหนงสอเพ-อไทย, เพ-อสรางโอกาสทางการศกษาอยางเทาเทยม กลมทสโกรวมสนบสนนทนการศกษาเดกกาพราท-ไดรบผลกระทบจากโรคเอดสในโครงการพอแมอปถมภ และกจกรรมอ-นๆ ของมลนธหมอเสม พร )งพวงแกว และยงใหการสนบสนนโครงการจดทาหนงสอเวชนสสต สโมสรนกศกษาแพทยศรราช ศรราชมลนธ เพ-อใชเปนแหลงคนควาขอมลประวตศาสตรทางการแพทยดวย

2. การใหความรทางการเงน

ดงไดกลาวแลววา กลมทสโกใหความสาคญในประเดนปญหาการขาดวนยทางการเงนของคนในสงคม นามาซ-งปญหาสงคมอ-นๆ มากมาย เปนอปสรรคตอการพฒนาประเทศในทกดาน จงไดกาหนดใหเปนภารกจหลกในการทาหนาท-ดานความรบผดชอบตอสงคม โดยรเร-มโครงการใหความรทางการเงน นาเอาความเช-ยวชาญทางการเงนของกล-มทสโกถายทอดไปสคนในสงคม เปดโอกาสการเขาถงความรทางการเงน พรอมกาหนดจดมงหมายหลกในดานการขยายผล ในป y77~ คณะทางานจตอาสาท-มความรความสามารถเฉพาะดานไดรวมกนวางแผนจดทาหลกสตรการใหความรทางการเงนท-เหมาะสมกบแตละกลม โดยลาดบแรกไดจดทาหลกสตรสาหรบกลมเยาวชน y หลกสตร ดวยเหนวากลมเยาวชน ผ เปนกาลงสาคญของประเทศ เพ-อสรางภมคมกนในการดาเนนชวตแกเยาวชน ครอบครว และขยายผลไปสชมชน ดงน )

2.a โครงการ “TISCO Fun-nancial Champion” หลกสตรใหความรทางการเงนแกเยาวชนระดบมธยมศกษาตอนปลาย ท-ผสมผสานวชาการและความสนกสนานเพ-อใหเกดประสทธผลในการเรยนร ใหเยาวชนตระหนกในความสาคญของการจดการทางการเงน เสรมทกษะท-จาเปนใหสามารถนาไปใชในชวตประจาวน อกท )งเปนการเปดโอกาสการเรยนรนอกหองเรยน

โครงการ “TISCO Fun-nancial Champion” พฒนามาจากหลกสตรเงนทองของมคา ซ-งตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมกบสานกวชาการและมาตรฐานการศกษาไดจดทาไวเม-อป y7}w โดยนามาผสมผสานเร-องราวทางการเงนในแบบรวมสมย เนนการเกบออม การใชจายอยางรคณคาและรบผดชอบ เชน การจดทางบประมาณสวนบคคล บนทกบญชรบจาย เทคนคการออมในรปแบบตางๆ การคานวณดอกเบ )ยทบตน การไมตกเปนเหย-อโฆษณา รทนหน )นอกระบบ เปนตน ถายทอดโดยวทยากรซ-งเปนพนกงานจตอาสาของกลมทสโกท-มความรความเช-ยวชาญในการใหคาแนะนาทางการเงน ประกอบดวย 2 กจกรรม คอ 1. คายเรยนร 5 วน 4 คน ณ ธนาคารทสโก สานกงานใหญ เปนกจกรรมการเรยนร รวมถงกจกรรมดงานท )งในและนอกสถานท- ซ-งนอกจากเยาวชนจะไดเรยนรเร-องราวทางการเงนแลว ยงไดสมผสชวตการทางานจรงและอาชพตางๆ ในธรกจการเงน ตลอดจนไดรวมทากจกรรมแบงปนเพ-อสงคมดวย รบจานวน �� คน (}� ทมๆ ละ y คน) และ 2. กจกรรมตอ

ยอด หลงจากผานกจกรรมคายเรยนร เยาวชนผ เขาอบรมจะตองนาความรความเขาใจท-ไดรบไปสรางสรรคกจกรรมตอยอดการเรยนร ภายใตโครงการ TISCO Fun-nancial Champion เพ-อเผยแพรความรเร-องการวางแผนจดการการเงนไปสผ อ-นในวงกวาง โดยใหระยะเวลาดาเนนกจกรรม � เดอน จากน )นจดทารายงานผลกจกรรมตอยอดดงกลาวสงเขาประกวดชงทนสนบสนนการพฒนาการศกษา พรอมโลเกยรตยศมอบแกโรงเรยน และประกาศนยบตรแกทมเปนรายบคคล

โครงการน )มจดมงหมายท-จะใหความรดานการเงนกระจายไปยงทกภาคของประเทศอยางท-วถง โดยนบต )งแตการดาเนนการรบสมคร คณะทางานไดรบใบสมคร รวม �~y ทม (ทมละ y คน) จาก y�� โรงเรยนท-วประเทศ รวมถงโรงเรยนใน � จงหวดชายแดนภาคใตดวย ทาการคดเลอกโดยแยกตามภาค ใหสทธ� x โรงเรยนตอ x ทม พจารณาจากการตอบคาถามในใบสมครเก-ยวกบความสนใจดานการเงนการออม และแนวคดในการเผยแพรไปยงผ อ-น เพ-อใหม-นใจวาเยาวชนผผานเขารวมกจกรรมคายจะกลบไปเปนผ นาในการขบเคล-อนกจกรรมตอยอดไดอยางจรงจง

ดานการขยายผลภายหลงผานกจกรรมคายเรยนร โรงเรยนตางๆ ไดกลบไปดาเนนกจกรรมตอยอด เผยแพรความรไปยงผ อ-น และจดสงรายงานผลเขาประกวด ท )งน )มโรงเรยนสงรายงานผลเขารวม yy โรงเรยน คดเปน 7�% ของโรงเรยนท )งหมดท-ผานกจกรรมคาย แมวาจะมอปสรรคในเร-องการสอบเขามหาวทยาลยของนกเรยนระดบช )นมธยมศกษาปท- ~ และมกจกรรมตางๆ ของทางโรงเรยนอยบางกตาม และจากรายงานผลท-สงเขาประกวด สวนใหญมผลในการสรางความรความเขาใจเปนท-นาพอใจ โดยการส-อสารกบนกเรยนในโรงเรยน การบอกเลากบคนในครอบครว การนาความรไปเสรมกบโครงการธนาคารโรงเรยนท-มอยแลว และการเผยแพรไปสชมชน สวนผลการนาไปปฏบตยงไมชดเจนนก


10-11

สวนโรงเรยนท-มการตดตามผลการดาเนนกจกรรมตอยอดไดนาสนใจผานเขาสรอบชงชนะเลศ ม 7 โรงเรยน ไดแก โรงเรยนเลยพทยาคม จงหวดเลย โรงเรยนกมภวาป จงหวดอดรธาน โรงเรยนโพนทองพฒนาวทยา จงหวดรอยเอด โรงเรยนเทพศรนทร เชยงใหม และโรงเรยนยพราชวทยาลย จงหวดเชยงใหม

การประกวดผลกจกรรมตอยอดในรอบชงชนะเลศ ท )ง 7 โรงเรยนไดนาเสนอผลตอหนาคณะกรรมการ ซ-งประกอบดวยคณะกรรมการบรษท ผบรหารระดบสง รวมกบคณะทางาน พบวา แตละโรงเรยนมวธการเผยแพรท-คลายคลงกน แตมความโดดเดนในตวกจกรรมและผลลพธจากการตดตามท-แตกตางกนตามบรบทแวดลอม ตวอยางเชน โรงเรยนเทพศรนทร เชยงใหม ซ-งเปนโรงเรยนขนาดเลกมนกเรยนประมาณ �� คน มการสรางเครอขายจากแกนนา y คนซ-งเปนนกเรยนท-ผานกจกรรมคายเรยนร ทาใหสามารถกระจายความรไปไดครอบคลม และมผลการดาเนนโครงการจากกจกรรมท-หลากหลาย เร-มต )งแตการต )งชมรม “เยาวชนนกคดพชตเงนออม” มสมาชกชมรมถง ��% รวมกนทากจกรรมการออมอยางตอเน-อง เชน จดทา FB Fanpage มสมาชกถง y}y คน ใชในการตดตอส-อสารกจกรรมคายการออม, กจกรรมรณรงค Knock the Door, กจกรรมป-นจกรยานรณรงค ~ หมบาน อกท )งยงทาใหเร-องการเงนเปนเร-องใกลตวสาหรบนกเรยนในโรงเรยนได โดยบรณาการความรการเงนเขาไปในรายวชาตางๆ ในแตละชวงช )น ใหผลลพธท )งในดานการตระหนกรและการนาไปปฏบต เชน “ประกวดคาขวญการออม” ในวชาภาษาไทย, “เจบปวยแตละทตองใชเงนเทาไหร” ในวชาสขศกษา, “Money Word Search” ในวชาภาษาองกฤษ, “วาดภาพปณธานการออมเงน” ในวชาศลปะ , ทา “Mind Map” ในวชาทกษะวทยาศาสตรเชงเหตและผล, “ต )งเปาหมายออมเงน” ในวชาคณตศาสตร, “การทาบญชรายรบรายจาย” ในรายวชาสงคม, จดต )ง “บรษทจาลอง”จาหนายสนคาจากกระดาษสาแปรรปท-ผลตข )นเองจากฟาง ซ-งเปนวตถดบท-หาไดงายในทองถ-น ในรายวชาการงานอาชพและเทคโนโลย ผลงานเหลาน )ทาใหโรงเรยนเทพศรนทรเชยงใหมไดรบการตดสนใหไดรบรางวลชนะเลศเปน TISCO Fun-nancial Champion ประจาป ดานผลการดาเนนโครงการของโรงเรยนเลยพทยาคม รองชนะเลศอนดบท- x มความโดดเดนในกจกรรมสมดบนทกความม-งค-ง นามาซ-งการเปล-ยนพฤตกรรมในการใชจายของตนเอง เปนเร-องใกลตวท-ทกคนทาได ใชหลก 7 ส มาบรณาการเขากบคาใชจาย โดยจดเกบส-งของในหองนอนของตนเอง แยกส-งของท-ใชและไมไดใช แปลงเปนคาใชจายท-สญเสยไป สามารถสะทอนและใหแงคดในการใชจายคร )งตอๆ ไปไดเปนอยางด และโรงเรยนยพราชวทยาลย รองชนะเลศอนดบท- y สามารถขยายผลไปสกลมเปาหมายถง 5,098 คน ดวยเปนโรงเรยนขนาดใหญ ประกอบกบกจกรรม Road Show กบชมชน และโรงเรยนเครอขายอก } โรงเรยน มการจดเสวนากบกลมผปกครอง และกจกรรมแลกเปล-ยนเรยนรกบกองทนหมบานดวย

กจกรรมตางๆ ขางตนท-เยาวชนในโครงการไดรวมกนจดทาข )นน )น นอกจากจะเปนการเผยแพรและแบงปนความรดานการเงนการออม ไปสผ อ-นแลว ยงกอใหเกดโครงการตอเน-องในระยะยาว เกดการสรางเครอขาย มการเรยนรรวมกน ไดฝกฝนทกษะในการเปนผ นา และการทางานเปนทม การประกวดจงเปนเพยงสวนหน-งในการสรางขวญและกาลงใจสาหรบการเสยสละเวลาและการลงมอทาอยางจรงจง โดยกลมทสโกไดรวมสงเสรมและสนบสนนใหเกดการปฏบตในวงกวางตอไป

2.2 โครงการ “TISCO Young Financial Planner”

กลมทสโกไดจดทาหลกสตรการเรยนรทางการเงนสาหรบเยาวชนระดบปรญญาตรเปนหลกสตรท- y โดยมงใหเยาวชนท-กาลงจะจบการศกษาไดตระหนกถงความสาคญดานการวางแผนการเงนสวนบคคลเตรยมกาวเขาสวยทางานอยางม-นคง พรอมเปดโอกาสการเรยนรนอกหองเรยนในรปแบบรวมสมย ใชช-อวา “TISCO Young Financial Planner” เปนหลกสตรการเรยนรท-พฒนามาจากหลกสตร TISCO Fun-nancial Champion เน )อหามความลกและกวางมากข )น นอกจากเร-องการออม การใชจายอยางรคณคา เยาวชนยงจะไดเรยนรเร-องราวการลงทนอยางเหมาะสมและรบผดชอบ ควบคไปกบทกษะในการพฒนาตนเองไปสความสาเรจในการทางานดวย ถายทอดโดยวทยากรซ-งเปนพนกงานจตอาสาของกลมทสโก ท-มความรความเช-ยวชาญในการใหคาแนะนาทางการเงน และกาหนดแนวทางการดาเนนงานในลกษณะเดยวกนกบหลกสตร TISCO Fun-nancial Champion ประกอบดวย y กจกรรม คอ 1. คายเรยนร 5 วน 4 คน ณ ธนาคารทสโก สานกงานใหญ และ 2. กจกรรมตอ

ยอด หลงจากผานกจกรรมคายเรยนร เยาวชนผ เขาอบรมจะตองนาความรท-ไดรบไปพฒนาและคดสรางสรรคส-อเผยแพรความรดานการเงนแกชมชน โดยจดทารายงานแนวคดและวธการอยางละเอยดสงเขาประกวดชงทนการศกษา โดยคณะกรรมการจะพจารณารายงานท-สามารถคดเลอกเน )อหาและคดสรางสรรคส-อการเรยนรไดสอดคลองเหมาะสมกบบรบทและมความเปนไปไดในการจดทามากท-สดเพ-อเขาสรอบชงชนะเลศนาเสนอแนวคดตอหนาคณะกรรมการ ซ-งกลมทสโกจะพจารณานาแนวคดน )นไปจดทาส-อเผยแพรในโครงการใหความรทางการเงนแกชมชนตอไป


10-12

ในป y77~ กลมทสโกไดเตรยมแผนดาเนนโครงการ “TISCO Young Financial Planner” หลงจากจบโครงการ TISCO Fun-nancial Champion ซ-งคณะทางานจาเปนตองเล-อนกจกรรมออกไป เน-องจากอปสรรคในเร-องเวลา ประกอบกบการชมนมทางการเมอง อยางไรกตาม คณะทางานไดกาหนดแผนเร-มกจกรรมในป y77w

i. การสนบสนนกจกรรมทางสงคม ส,งแวดลอม และบรรษทภบาล

สงคม

i.a โครงการรณรงคบรจาคโลหตท,วประเทศ

หน-งในโครงการระยะยาวท-กลมทสโกดาเนนมากวา yv ป โดยรวมกบสภากาชาดไทยจดกจกรรมบรจาคโลหตอยางตอเน-องเปนประจาทกปเพ-อเชญชวนพนกงาน ลกคา และประชาชนท-วไป รวมบรจาค ณ สานกงานใหญ ถนนสาทรเหนอ และไดขยายกจกรรมไปยงสาขาตางๆ ในสวนภมภาคท-วประเทศ โดยในป 2556 กลมทสโกจดกจกรรมรณรงคบรจาคโลหตรายไตรมาส เพ-อเฉลมพระเกยรต พระบาทสมเดจพระเจาอยหว องคราชปถมภสภากาชาดไทย เน-องในโอกาสมหามงคลเฉลมพระชนมพรรษา 86 พรรษา รวม 13 คร )ง มยอดบรจาคโลหตจานวน 4,674 ยนต คดเปน 1,739,100 ซซ นบเปนปรมาณโลหตท-ไดสงสดนบต )งแตดาเนนโครงการ สามารถชวยเหลอผ ปวย หรอผ ตองการโลหตฉกเฉน ไดกวา 16,000 ราย รายละเอยดดงน )

ผลการรณรงคบรจาคโลหตท,วประเทศ ป VWWV-VWWX

ป จานวนคร )งท-จดกจกรรม

ปรมาณโลหต

ยนต (Units) ซซ (cc.)

2552 17 3,231 1,243,100

2553 12 2,840 1,136,200

2554 11 2,743 942,050

2555 16 4,429 1,726,650

2556 13 4,674 1,739,100

i.V โครงการ “สงเสรมการพ,งพาตนเองแกชมชน”

เพ-อเปนการนอมนาหลกปรชญาเศรษฐกจพอเพยงมาเปนแนวทางปฏบต ประกอบกบนโยบายดานความรบผดชอบตอสงคมของกลมทสโกท-มงสรางคณคาท-ย-งยนแกชมชนและสงคม กลมทสโกจงจดทาโครงการ “สงเสรมการพ-งพาตนเองแกชมชน” เพ-อใหการสนบสนนกลมอาชพชมชนในการพฒนาผลตภณฑท-สอดคลองกบความตองการของตลาด ตลอดจนใหความรดานการตลาดและการจดการอยางมประสทธภาพ ในป 2556 กลมทสโกไดคดเลอกโครงการท )งประเภทอปโภค และบรโภค โดยคานงถงความเหมาะสมของสภาพพ )นท- และอยในความสนใจของคนในชมชนน )นๆ ดงน )

โครงการสรางสรรคผลตภณฑของท-ระลกจากชมชน กลมเส-อกก อาเภอกระนวน จงหวดขอนแกน : กลมทสโก รวมกบคณะมณฑนศลป มหาวทยาลยศลปากร ดาเนนโครงการวจยเพ-อพฒนาผลตภณฑจากเส-อกก เร-มต )งแตการลงพ )นท-หาขอมลความสนใจของชมชน และรวมแลกเปล-ยนเรยนรเทคนคการทอและการพฒนาผลตภณฑ เพ-อนาไปสการออกแบบผลตภณฑในลกษณะอ-นๆ อกท )งเปนกจกรรมทดลองออกแบบของนกศกษามณฑนศลป โดยโครงการน )สามารถสรางสรรคลวดลายการทอไดหลากหลายและมความทนสมยมากข )น ในขณะเดยวกนไดนาองคความรดานการพฒนาสยอม การนานาโนซงคออกไซดมาใชการกระบวนการยอมเพ-อยบย )งเช )อราของวทยาลยนาโนเทคโนโลยพระจอมเกลาลาดกระบง (College of Nanotechnology) มาเผยแพรเพ-อนวตกรรมเชงพาณชยดวย


10-13

i.i ทนรกษาพยาบาลและและทนประกอบอาชพ

กลมทสโกไดกอต )งมลนธทสโกเพ-อการกศลข )น เพ-อสบสานปณธานในการชวยเหลอสงคม นอกจากวตถประสงคในการสนบสนนและสงเสรมการศกษาแกนกเรยนท-ขาดแคลนทนทรพยท-วประเทศแลว มลนธทสโกฯ ยงมวตถประสงคในการสนบสนนคารกษาพยาบาลแกผ ปวยอนาถาและทพพลภาพดวยการบรจาคอวยวะเทยมและกายอปกรณตางๆ อกท )งใหความชวยเหลอบคคลผขาดแคลนทนทรพยในการประกอบวชาชพ ใหมโอกาสพ-งพาตนเองไดในระยะยาว โดยไมจากดเช )อชาตและศาสนาดวย ในป y77~ มลนธทสโกฯ ไดมอบทนรกษาพยาบาลและทนประกอบอาชพแกผยากไรท )งในกรงเทพฯ และสวนภมภาค แบงเปนทนรกษาพยาบาล จานวน 203,796 บาท และ ทนประกอบอาชพ จานวน 327,900 บาท

สรปทนรกษาพยาบาล และทนประกอบอาชพ (หนวย: บาท)

จากการดาเนนงานของมลนธทสโกฯ ท-มงม-นชวยเหลอสงคมตามวตถประสงค มกระบวนการดาเนนงานและผลงานชดเจนเปนรปธรรม ทาใหมลนธทสโกฯ เปนองคกรหรอสถานสาธารณกศลลาดบท- 379 ของประกาศกระทรวงการคลง (ฉบบท- 135) ซ-งหมายความวาใบเสรจรบเงนขอ มลนธทสโกฯ สามารถใชเปนหลกฐานในการหกเปนคาลดหยอนในทางภาษเงนได ต )งแตป y7}� เปนตนมา

i.\ สนบสนนกจกรรมทางสงคมรวมกบเครอขาย

กลมทสโกใหการสนบสนนโครงการและกจกรรมเพ-อสงคมอ-นๆ เพ-อรวมเปนสวนหน-งในการพฒนาสงคมในทกดาน ไดแก สนบสนนโครงการวจยและพฒนาการกษาโรคมะเรงเตานม ศนยสรกต�บรมราชนนาถเพ-อมะเรงเตานม โรงพยาบาลจฬาลงกรณ สภากาชาดไทย, สนบสนนกจกรรมของสถานตารวจนครบาลทงมหาเมฆ เพ-อโครงการปองกนและปราบปรามยาเสพตดในชมชน, สนบสนนมลนธคนตาบอดผานโครงการตามฝนสดขอบฟาเทดพระเกยรตแมของแผนดนของนสตจฬาลงกรณมหาวทยาลย, สนบสนนกจกรรมของผ เขาอบรมหลกสตรภมพลงแผนดน รนท- y, สนบสนนกจกรรมมลนธเฉลมพระเกยรตพระน-งเกลาฯ, สนบสนนกจกรรมเพ-อสงคมของส-อมวลชน ไดแก รวมกบบรษท โพสตพบลชชงจากด สนบสนนมลนธชยพฒนา, รวมกบบรษท ทนหน จากด สนบสนนกองทนสวสดการหนวยบญชาการนาวกโยธน และรวมกจกรรมกบส-อมวลชนสายประกนภยกลมพ-เพ-อนอง, สนบสนนดานกฬาใหแก สเปเชยลโอลมปคไทย, สมาคมยกน )าหนกสมครเลนแหงประเทศ และผานกจกรรมว-งมาราธอนของศนยนทรรศการและการประชมไบเทค

i.5 ศลปวฒนธรรม

1. สงเสรมผลงานศลปะไทย

กลมทสโกยงคงใหการสนบสนนและสงเสรมศลปวฒนธรรม อนเปนเคร-องจรรโลงจตใจ และเปนรากฐานของความเปนชาต นบต )งแตป 2513 เปนตนมา กลมทสโกเปนองคกรแรกๆ ท-ไดรเร-มโครงการสนบสนนและสงเสรมศลปนไทยในการสรางสรรคผลงานศลปะ และไดสะสมผลงานศลปะรวมสมยของศลปนไทยมาอยางตอเน-อง ดวยนโยบายการคดเลอกงานศลปะจากคณภาพงานมากกวาช-อเสยงของศลปน


10-14

ปจจบนมจานวนกวา 400 ช )นงาน เปนท-ยอมรบกนวากลมทสโกเปนแหลงรวบรวมช )นงานศลปะรวมสมยท-สาคญแหงหน-งของประเทศไทย มผลงานในยคแรกๆ ของศลปนผซ-งตอมาไดรบการเชดชเกยรตใหเปนศลปนแหงชาตจานวนมาก ลวนเปนผลงานศลปะท-ทรงคณคา มความหลากหลาย สะทอนมมมอง ความรสกนกคดของศลปนตอสงคม และปจจยแวดลอมตางๆ ในแตละชวงเปรยบเสมอนการเดนทางของประวตศาสตรศลปะรวมสมยของไทย ท-หาดไดยาก รวบรวมจดแสดงไวในเวบไซต www.tiscoart.com ซ-งเปนหอศลปะเสมอนจรงเพ-อเผยแพรผลงานศลปะรวมสมยไทยแกผสนใจท-วโลก

2. ทานบารงศาสนา

กลมทสโกตระหนกถงความสาคญในการสงเสรมทานบารงศาสนาใหสามารถดารงอยเปนเคร-องยดเหน-ยวจตใจของประชาชน โดยเฉพาะในเขตภมภาคท-มวดเปนศนยรวมของชมชน เพ-อเปนสรางความเขมแขงใหแกชมชนในอกทางหน-ง โดยในป 255~ กลมทสโกไดเปนเจาภาพจดงานทาบญทอดกฐนสามคครวมกบชมชนในภมภาคตางๆ ท-วประเทศ รวม 7 คร )ง ไดแก วดหนองงเหลอม จ.ชลบร, วดปาธรรมสข จ.จนทบร, วดเกรยงไกรกลาง จ.นครสวรรค, วดสระประสานสข จ.อบลราชธาน และวดทาเรอ จ.ภเกต

3. สนบสนนดานศลปะวฒนธรรมรวมกบเครอขาย

กลมทสโกใหการสนบสนนโครงการสรางหอเปรมดนตร วทยาลยดรยางคศลป มหาวทยาลยมหดล เพ-อเปนเคร-องหมายของความศวไลซใหมสาหรบชมชนภาคใต และสนบสนนมลนธวงดรยางคซมโฟนกรงเทพฯ เพ-อสงเสรมศลปะดนตรสากลคลาสสคซ-งเปนส-อสญลกษณของการทางานเปนหมคณะ ดวย

ส,งแวดลอม

i.6 โครงการปลกปาถาวร

กลมทสโกไดจดกจกรรมปลกปาและบารงรกษาตนไมในโครงการปลกปาถาวรมาอยางตอเน-องเกอบทกป ต )งแตป 2534 เปนตนมา เพ-อกระตนจตสานกและเปดโอกาสใหพนกงานไดเขารวม โดยในป 2556 กลมทสโกจดกจกรรมข )น y กจกรรม ไดแก

- กจกรรม “ปลกตนไม...รกษปาน )ากรอย” รวมกบโครงการ "ลกพระดาบส สมทรปราการ ตามพระราชดาร" มพนกงานในกรงเทพฯ และปรมณฑล รวม 120 คน รวมกนปลกกลาไมจานวน x,500 ตน ประกอบดวยกลาไมท-เหมาะสมกบสภาพดน เชน ลาแพน ตะบนขาว สมอทะเล โพธ�ทะเล โปรงแดง ฝาดดอกแดง เปนตน คดเปนพ )นท-ราว 2 ไร ในสวนสาธารณะเฉลมพระเกยรต 84 พรรษา จ.สมทรปราการ พรอมนาคณะพนกงานรวมเรยนรกจกรรมตางๆ ภายในโครงการ ไดแก การเกษตรแบบผสมผสานในลกษณะพ-งพาตนเองตามแนวพระราชดาร เทคโนโลยดานการเกษตร การเพ-มมลคาสนคาเกษตร สมนไพร การใชพลงงานทดแทน และอ-นๆ ซ-งโครงการจดทาเปนสถานท-ฝกอบรม ฝกปฏบตงาน และศกษาดงานของนกเรยน นสต นกศกษา เกษตรกร และประชาชนท-วไปดวย

- กจกรรม “เพาะกลานาเรยนร” รวมกบศนยเพาะชากลาไมนครราชสมา กรมปาไม ซ-งเปนหน-งในศนยเพาะชากลาไมท-ใหญท-สดของประเทศไทยและมศกยภาพสามารถเพาะพนธกลาไม เพ-อสนบสนนการเพาะชาตนกลาจานวน 7,000 ตน นาไปใชในโครงการปลกปา ท )งภาครฐและเอกชนตอไป

ผลงานปลกปากลมทสโก จานวนตนไมท,ปลก (ตน) พ lนท, (ไร)

ป 2534 ถง 2555 346,500 1,098

ป 2556 x,500 2

รวม 348,000 1,100

นอกจากกจกรรมปลกปาและเพาะกลาแลว กลมทสโกยงใหการสงเสรมการอนรกษทรพยากรและรณรงคลดภาวะโลกรอน โดยการสนบสนนกจกรรม United Nations Environment Programme Finance Initiative อยางตอเน-อง สวนในดานอาคารสานกงาน กลมทสโกได


10-15

กาหนดแนวปฏบตดานส-งแวดลอมภายในอาคารสานกงาน โดยใหความสาคญและสงเสรมการสรางจตสานกแกพนกงานในการประหยดพลงงานและทรพยากร อาท ชวยกนปดไฟดวงท-ไมจาเปน การปดคอมพวเตอรตอนพกกลางวน การวางแผนการเดนทาง การใชวสดอปกรณสานกงานท-เปนมตรตอส-งแวดลอม การประหยดการใชกระดาษ และการลดปรมาณขยะ อกท )งกจกรรม “แยกกระดาษ...สรางโอกาสใหนองเรยน” ซ-งเปนการรณรงคใหพนกงานแยกประเภทกระดาษท-ใช เพ-อนาไปขายสรางรายได แลวนาไปสมทบทนการศกษาใหกบเดกนกเรยนท-ขาดแคลนทนทรพย โดยปน )มรายไดสมทบเพ-มทนการศกษาผานมลนธทสโกฯ ไดถง x�� ทน

บรรษทภบาล

i.7 การสนบสนนกจกรรมดานบรรษทภบาล

กลมทสโกยดม-นในมาตรฐานสงสดดานจรรยาบรรณและการกากบดแลกจการท-ด ดวยตระหนกวาธรกจตองดาเนนควบคไปกบการเปนพลเมองท-ดของสงคมและการดแลผ มสวนไดเสยทกกลมท-เก-ยวของ ไดกาหนด "นโยบายการกากบดแลกจการ" (Corporate Governance Policy) อางองจากหลกการกากบดแลกจการท-ดสาหรบบรษทจดทะเบยนป y7}v ตามแนวทางท-ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกาหนด ซ-งครอบคลมโครงสรางการกากบดแล แนวปฏบตในการกากบดแลกจการ โครงสรางการปฏบตงาน หนาท-ของหนวยงานกากบดแล และนโยบายการปฏบตงานแบบรวมศนย เพ-อใหบรษทและบรษทยอยปฏบตตามนโยบายการกากบดแลกจการของกลมอยางเครงครด มการจดทา “แนวปฏบตใน

การกากบดแลกจการ” (Corporate Governance Code of Conduct) เพ-อเปนแนวทางใหแกคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานในการปฏบตตามกฎหมาย กฎระเบยบและขอบงคบท-เก-ยวของ เพ-อใหม-นใจวาทกบรษทในกลมดาเนนธรกจดวยความรบผดชอบสงสด มความโปรงใส และปฏบตตอผ มสวนไดเสยอยางเทาเทยมกน (รายละเอยดสวนท- y หวขอ v.x)

จากนโยบายและการปฏบตอยางเตมท-และเครงครด กลมทสโกจงมความพรอมในการขยายผล ท )งในการเผยแพรแนวคด การเปล-ยนแปลงทศนคต ไปสการปฏบต ในป y77} กลมทสโกจงไดรวมในโครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยเพ,อการตอตานการ

ทจรต ของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมกบหอการคาแหงประเทศไทย หอการคาตางชาต สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย สมาคมธนาคารไทย สภาธรกจตลาดทนไทย และสภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย และไดจดทา "นโยบายตอตานการทจรต" เพ-มเตม เพ-อใหบรษทในกลมมการบรหารจดการดวยความซ-อสตยสจรต อยางมประสทธภาพ และประสทธผล และในป y77~ กลมทสโก เปนหน-งในสมาชกกลมแรกของแนวรวมตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทย ซ-งผานการรบรองฐานะจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต อกท )งการจดแสดงนทรรศการดานการกากบดแลกจการในงานสมมนาตางๆ เพ-อเผยแพรแนวทางในการดาเนนงานและการปฏบตไปสสาธารณะ ซ-งมหนวยงาน องคกร หรอสถาบน ท )งภาครฐ รฐวสาหกจและภาคธรกจเอกชน ใหความสนใจสอบถามขอมลเปนอยางด ไดแก กจกรรมของสานกงานคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต (ป.ป.ช.) และกจกรรมของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) เหลาน )ลวนเปนการกระตนและสงเสรมใหเกดการดาเนนธรกจอยางโปรงใส และเพ-อเปนการกระตนใหทกภาคสวนของสงคมตระหนกและเขาใจถงผลกระทบของการคอรรปช-น นาไปสการเปล-ยนแปลงใหเกดข )นกบสงคมไทย กลมทสโกจงไดเขารวมกจกรรมรณรงคตอตานคอรรปช,นในระดบมหภาคเปนประจาทกป ไดแก การเดนรณรงค “ACT NOW รวมกนส กอบก อนาคต” ในวนตอตานคอรรปช-น ณ สยามพารากอน และกจกรรม “เดน-ว-ง-ป-น ตานโกง” ณ สนามหลวง โดยกจกรรมดงกลาวเปนความรวมมอขององคกรตอตานคอรรปช-น (ประเทศไทย) หอการคาไทย หอการคาตางชาต สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย และสมาคมธนาคารไทย ตลอดจนองคกรภาค โดยมคณะกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงาน เขารวมโดยพรอมเพรยงกน

สรปกจกรรมความรบผดชอบตอสงคมของกลมทสโก ป 2556

แนวทางการดาเนนงาน โครงการ / กจกรรม VWWi VWW\ VWWW VWWX

a. การใหโอกาสทางการศกษา ทนการศกษา * 19,715,000 19,586,000 27,023,000 y~,vv�,��

ทสโกเพ-อพฒนาศกยภาพคร 312,505 w~w,�x�

ฟ)นฟสถานศกษา 1,950,581

โครงการพเศษ 7~�,000 382,000 36,065

V. การใหความรทางการเงน TISCO Fun-nancial Champion ��},811 3,786,995

i. การสนบสนนกจกรรมทาง รณรงคบรจาคโลหตท-วประเทศ 75,000 37,500 334,794 yyv,~��


10-16

แนวทางการดาเนนงาน โครงการ / กจกรรม VWWi VWW\ VWWW VWWX สงคม ส,งแวดลอม และบรรษทภบาล

สงเสรมการพ-งพาตนเองแกชมชน 787,720 302,279

ทนรกษาพยาบาล และทนประกอบอาชพ * xwx,612 123,048 457,085 531,696

สงเสรมศลปะวฒนธรรม 6,193,999 1,886,899 2,192,799 1,460,999

ปลกปาถาวร 1,985,000 603,087 1,160,437 329,��

บรรษทภบาล ��v,��v

สนบสนนกจกรรมรวมกบเครอขาย x,}��,�� 1,221,473 1,144,131 3,445,000

การบรรเทาทกขและฟ)นฟภยพบต y,�7y,�� 12,752,684 6,759,840 286,242**

รวม iV,952,611 36,592,691 40,593,187 40,186,572

หมายเหต * กลมทสโกสนบสนนผานมลนธทสโกฯ ในป y77~ สวนของทสโกบรจาคสมทบรวม w.7 ลานบาท ** โครงการฟ)นฟหลงวกฤตอทกภย ไดบนทกเปนงบประมาณป y77}-y777 โครงการตางๆ แลวเสรจในป y77~

วธการพจารณาของคณะกรรมการในการนาแนวคดหรอนโยบายดานความรบผดชอบตอสงคมไปสการปฏบต

ดานการพจารณากจกรรมและโครงการตางๆ ท )งท-เปนโครงการหลกตอเน-อง และโครงการอ-นๆ คณะผบรหารเปนผ ใหคาปรกษาและอนมตงบประมาณคาใชจายโดยมคณะทางานแตละโครงการเปนผ รบผดชอบดาเนนงาน และเนนการมสวนรวมของพนกงานในการดาเนนโครงการ และรายงานตอคณะกรรมการบรษทเปนประจา

ปจจยหลกท-ชวยสงเสรมใหกลมทสโกสามารถถายทอดแนวคดและนโยบายไปสการปฏบตไดอยางเปนรปธรรมกคอ วฒนธรรมองคกรท-สงเสรมการมสวนรวม ในแตละโครงการจะมการแตงต )งผ รบผดชอบโครงการและคณะทางานเพ-อกาหนดแผนงาน นาเสนองบประมาณและดแลใหการดาเนนงานเปนไปอยางตอเน-อง มการตดตามและประเมนผลเพ-อปรบปรงประสทธภาพเปนระยะๆ นอกจากน ) ยงตองมการส-อสารอยางมประสทธภาพและสม-าเสมอเพ-อสงเสรมความรวมมอท-ดจากสมาชกในองคกร

กจกรรมท-ดาเนนการผานมลนธทสโกฯ ประธานเจาหนาท-บรหารและผบรหารอาวโสของกลมทสโกจานวน 3 คน ดารงตาแหนงกรรมการอยในคณะกรรมการมลนธทสโกฯ รวมกบผ ทรงคณวฒอ-นๆ อก 6 คนเพ-อรวมกาหนดทศทางและนโยบาย รวมท )งดแลการดาเนนกจกรรมของ มลนธฯ ใหเปนไปอยางราบร-น ผานคณะทางานซ-งปฏบตงานตามเกณฑท-กาหนด โดยคณะกรรมการมลนธฯ จะทาหนาท-พจารณาคาขอรบบรจาคท-มผแสดงความจานงย-นขอมาในแตละป ซ-งจะพจารณาปละคร )งในชวงตนปการศกษาและมอบทนการศกษาแกนกเรยนท-ขาดแคลน นอกจากน ) ยงมตวแทนพนกงานในกลมทสโกอกจานวน 20 คน ทาหนาท-เปนคณะทางานมวาระ 2 ป ทางานรวมกบพนกงานของมลนธทสโกฯ รวมถงพนกงานจตอาสาจานวนกวา 300 คน ท-สละเวลามาชวยเหลอกจกรรมของมลนธฯ อยางตอเน-องตลอดป ในดานตางๆ อาท การคดยอประวตนกเรยนท-ขอรบทนการศกษา การจดพธมอบทนการศกษาประจาป รวมเดนทางตดตามผลการศกษาของนกเรยนทน ชวยเผยแพรกจกรรมและจดกจกรรมการกศลระดมเงนบรจาคสมทบทนมลนธฯ เปนตน

วธการรายงานผลการปฏบตตามแผนตอคณะกรรมการเพ-อการตดตามและทบทวนการดาเนนงานตามแนวคดหรอนโยบายของคณะกรรมการ เน-องจากการดาเนนโครงการหลกซ-งเปนโครงการตอเน-องระยะยาว และดาเนนการผานมลนธทสโกฯ ซ-งมคณะกรรมการมลนธฯ และคณะทางานเปนผดาเนนการ โดยมประธานเจาหนาท-บรหาร และผบรหารดารงตาแหนงกรรมการอยในคณะกรรมการมลนธฯ คณะกรรมการจะรบทราบรายงานการดาเนนกจกรรมของมลนธฯ และกจกรรมเพ-อสงคมอ-นๆ ของกลมทสโกในท-ประชมกรรมการเปนประจาทกป

นอกจากน ) กลมทสโกยงไดจดทารายงานพเศษความรบผดชอบตอสงคมเปนประจาทกป เพ-อเผยแพรแนวคดและผลงานดานกจกรรมเพ-อสงคมท-กลมทสโกมสวนรวมในการดาเนนงาน นอกเหนอจากเน )อหาท-วไปของรายการกจกรรมความรบผดชอบตอสงคมท-กลมทสโกไดจดทาและบรรจไวในรายงานประจาป


10-17

10.5 แนวทางปฏบตเพ,มเตมเก,ยวกบการปองกนการมสวนเก,ยวของกบการคอรรปช,น

กลมทสโกออกแนวปฏบตเก-ยวกบการปองกนการมสวนเก-ยวของกบการคอรรปช-นโดยมวตถประสงคเพ-อกาหนดการปฏบตงานท-เก-ยวของใหสอดคลองกบนโยบายการตอตานการทจรต (Anti Corruption Policy) และใหมผลบงคบใชกบคณะกรรมการ, ผบรหาร และพนกงานทกคนในกลมทสโก โดยแนวปฏบตเก-ยวกบการปองกนการมสวนเก-ยวของเก-ยวกบคอรรปช-นของกลมทสโก ไดรวบรวมแนวปฏบตในเร-องท-อาจจะถกใชเปนชองทางในการทจรตคอรรปช-น, ชองทางการแจงเบาะแสและขอสงสย การส-อสารและการอบรม การเปดเผยตอบคคลภายนอก การรายงานผลตอผบรหารระดบสง และการตรวจสอบและการใหความเช-อม-นในการปฏบตงาน ท )งน )เพ-อใหเกดความม-นใจวา ผบรหารและพนกงานในทกระดบช )นจะสามารถปฏบตงานไดอยางถกตองและเหมาะสมสาหรบแตละสถานการณ

โดยในป y77� กลมทสโกไดรวมลงนามแสดงเจตนารมณเปนแนวรวมปฏบตเปนแนวรวมในการตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทยใน “การประชมระดบชาตวาดวยการสรางแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ในการตอตานการทจรตภาคเอกชนไทย” ซ-งจดโดยสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมกบหอการคาไทย หอการคางตางชาต สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย และสมาคมธนาคารไทย เพ-อรวมกนสงเสรมใหเกดการดาเนนธรกจอยางโปรงใสของภาคธรกจเอกชน โดยโครงการสรางแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) น )เปนโครงการระดบชาตท-ไดรบการสนบสนนจากรฐบาล และ สานกงานคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต หรอ ป.ป.ช. และ Center for International Private Enterprise (CIPE) และไดมการพฒนาแนวปฏบตใหเหมาะสมอยางตอเน-อง

การดาเนนการการปองกนการมสวนเก-ยวของกบการคอรรปช-นท-กลมทสโกดาเนนการไปแลว ไดแก

1. กาหนดใหความซ-อสตย มคณธรรม (Integrity) เปนคานยมหลก (Core Value) ขององคกร เพ-อใหพนกงานทกคนของกลมทสโกประพฤตปฏบตตนอยางซ-อสตยสจรต ยดม-นในมาตรฐานสงสดของจรรณยาบรรณวชาชพในการปฏบตงานและการใหบรการลกคา พรอมท )งปลกฝงคานยมน )ใหแกพนกงานต )งแตวนแรกท-เขาทางานและตลอดระยะเวลาท-เปนพนกงาน

2. จดใหมการประเมนความเส-ยงดานการทจรต (Corruption Risk) เปนประจาพรอมกบการประเมนความเส-ยงประจาป

3. บรษทมการกาหนดนโยบายและการปฏบตงาน เร-อง ตอตานทจรตคอรรปช-น ใหมความสอดคลองกบความเส-ยงท-ประเมน โดยมการทบทวนแนวปฏบตใหมความเหมาะสมสอดคลองกบความเส-ยงเปนประจาทกป พรอมท )งกาหนดบทลงโทษอยางเดดขาดสาหรบพนกงานท-มสวนเก-ยวของกบการคอรรปช-น

4. จดใหมการอบรมและการส-อสารใหพนกงานรบทราบความเส-ยงและแนวปฏบตอยางตอเน-อง รวมท )งบรรจเปนเน )อหาในการประเมนผลประจาปของพนกงาน (Competency KPI)

5. จดใหมชองทางการรบเร-องรองเรยนเบาะแสการมสวนรวมในการคอรรปช-น โดยมชองทางรบเร-องจากบคคลภายนอกและพนกงานภายใน โดยเร-องท-ไดรบการรองเรยนจะถกนาไปสบหาขอเทจจรง และขอมลผแจงเบาะแสจะถกเกบไวเปนความลบ

6. คณะกรรมการและผบรหารระดบสง จะรวมแสดงออกถงเจตนารมณการตอตานผานการรวมกจกรรมกบองคกร สมาคม หรอ กลมความรวมมออ-นท-ตอตานการทจรต เชน การประชมระดบชาตวาดวยการสรางแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ในการตอตานการทจรตภาคเอกชนไทย คร )งท- } และ กจกรรม “เดน ว-ง ป-น ตานโกง” ในวนท- x7 ธนวาคม y77~ ณ สนามหลวง เปนตน

ท )งน ) รายละเอยดนโยบายมการเปดเผยไวในเวบไซตอยางเปนทางการของบรษทในสวนการกากบดแลกจการ เพ-อใหผ มสวนเก-ยวของไดรบทราบนโยบายการตอตานทจรตของบรษทอยางท-วถง (ดรายละเอยดเพ-มเตมเก-ยวกบนโยบายการตอตานการทจรตของกลมทสโก ไดท-เวบไซต http://www.tisco.co.th/th/aboutus/governance.html)

ในป y77~ น ) กลมทสโกไดรบรางวลท-แสดงใหเหนวา ไดมการนานโยบายและแนวปฏบตในการตอตานทจรตคอรรปช-น มาปฏบตใชจรงในองคกรไดอยางประสบผลสาเรจ ซ-งรางวลท-สาคญท-ไดรบในปน ) ไดแก

- รางวลองคกรโปรงใส ประจาป ป VWWW (NACC Integrity Award 2012) จากคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต (ป.ป.ช.) ซ-งเปนรางวลเกยรตยศแหงคณธรรม จรยธรรมและความซ-อสตยสจรต ซ-งกลมทสโก เปน x ใน } องคกร และ เปนสถาบนการเงนเพยงแหงเดยวท-ไดรบรางวลเกยรตยศน )


10-18

- การประกาศรายช,อเปนสมาชกแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต โดยผานการรบรองจากคณะกรรมการแนวรวมฯ โดยกลมทสโกไดรบการรบรองใหเปน x ในสถาบนการเงนกลมแรกท-ไดรบการรบรองวา มแนวปฏบตท-ดในการในการตอตานการคอรรปช-นในการตอตานคอรรปช-นในระดบประเทศ

10.6 การรบรองมาตรฐานการปฏบตงาน และรางวลท,ไดรบในป 2556

กลมทสโกไดรบรางวลตางๆ ท-เก-ยวของกบมาตรฐานการปฏบตงาน อนเปนเคร-องสะทอนใหเหนถงมาตรฐานในการดาเนนนโยบายและผลการดาเนนงานท-โดดเดนในสาขาธรกจตางๆ โดยรางวลท-ไดรบในป 2556 มดงน )

รางวลองคกรโปรงใส (NACC Integrity Awards)

บรษท ทสโก ไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) รบรางวล “องคกรโปรงใส” (NACC Integrity Awards) คร )งท- 3 ประจาป 2555 จดโดยคณะกรรมการปองกนและปราบปรามการทจรตแหงชาต (ป.ป.ช.) อนเปนรางวลเกยรตยศแหงคณธรรม จรยธรรม และความซ-อสตยสจรต ท-มอบใหหนวยงานราชการ รฐวสาหกจ และองคกรภาคเอกชนท-ดาเนนกจการดวยความโปรงใส โดย มเกณฑพจารณาท )งส )น 7 หมวด คอ ความรบผดชอบ การเคารพตอหลกนตธรรม การเคารพตอสทธมนษยชน ความโปรงใส การปฏบตอยางมจรยธรรม การเคารพตอผลประโยชนของผ มสวนไดสวนเสย และการเคารพตอการปฏบตตามแนวทางสากล

สดยอดนายจางดเดนแหงประเทศไทย ประจาป 2556 (Aon Hewitt Best Employers in Thailand 2013)

บรษท ทสโก ไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) รบรางวล “สดยอดนายจางดเดนแหงประเทศไทย ประจาป 2556” (Aon Hewitt Best Employers in Thailand 2013) จากผลสารวจของสถาบนระดบเอออน ฮววท รวมกบสถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย โดยมงเนนการสารวจองคกรใน 4 ประเดนหลก คอ 1. ความผกพนของพนกงานท-มตอองคกร (High Employee Engagement) 2. การสรางแบรนดท-ดงดดและนาสนใจ (Compelling Employer Brand) 3. ภาวะผ นาท-โดดเดนและมประสทธภาพ (Effective Leadership) และ 4. การสรางวฒนธรรมและสภาพแวดลอมท-สงเสรมการทางานท-มงเนนผลงาน ( High Performance Culture ) โดยเอออน ฮววท ไดจดการสารวจ Best Employers ใน 10 ประเทศท-วเอเชยแปซฟก

รางวลคณะกรรมการแหงป 2556 (Board of The Year 2013)

บรษท ทสโก ไฟแนนเชยกรป จากด (มหาชน) รบรางวลประกาศเกยรตคณ คณะกรรมการแหงป 2556 (Board of the Year Awards 2013) กลมทสโกไดรบรางวลอนทรงเกยรตดงกลาวถง 2 รางวล ไดแก รางวลคณะกรรมการแหงป - ดเดน (Board of the Year for Distinctive Practices) และรางวล คณะกรรมการตรวจสอบแหงป (◌Audit Committee of the Year) โดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย รวมดวยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สภาหอการคาแหงประเทศไทย สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย สมาคมธนาคารไทย และสมาคมบรษทจดทะเบยน ภายใตโครงการคณะกรรมการแหงป ท-จดข )นเพ-อเปนการประกาศเกยรตคณคณะกรรมการท-มคณภาพและประสทธผล เพ-อกระตนใหเกดการต-นตวในการยกระดบมาตรฐานของคณะกรรมการบรษทจดทะเบยน และสงเสรมใหมการกากบดแลกจการท-ด

รางวลเกยรตยศแหงความสาเรจ ดานบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาลดเย,ยม 2556 (Top Corporate Governance Report Awards 2013)

บรษท ทสโก ไฟแนนเชยกรป จากด (มหาชน) รบรางวลเกยรตยศแหงความสาเรจ (SET Award of Honor) ดาน บรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาลดเย-ยม2556 (Top Corporate Governance Report Awards 2013) จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2013 ซ-งจดข )นโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และวารสารการเงนธนาคาร โดยรางวลดงกลาวเปนรางวลท-มอบใหแกบรษทจดทะเบยนท-รกษาความเปนเลศดานการปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการท-ดเปนอนดบหน-งตดตอกนเปนเวลา 3 ปตดตอกน โดยใชขอมลท-บรษทจดทะเบยนเปดเผยไวในแบบแสดงขอมลประจาป (แบบ 56-1) รายงานประจาป และเวบไซต รวมท )งหนงสอนดประชมผ ถอหน และรายงานการประชมผ ถอหน


10-19

รางวลบรษทจดทะเบยนดานนกลงทนสมพนธดเดน (Outstanding Investor Relations Awards 2013)

บมจ. ทสโกไฟแนนเชยลกรป รบรางวลบรษทจดทะเบยนดานนกลงทนสมพนธดเดน จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2013 ซ-งจดข )นโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และวารสารการเงนธนาคาร โดยเปนรางวลท-มอบใหแกบรษทจดทะเบยนท-มความโดดเดนดานการดาเนนกจกรรมนกลงทนสมพนธ ซ-งจะใหความสาคญตอการมสวนรวมของท )งองคกรในการดาเนนกจกรรมดงกลาว

บรษทหลกทรพยดเดน ดานการใหการบรการหลกทรพยแกนกลงทนบคคล (Outstanding Securities Company Awards 2013 – Retail Investors)

บรษทหลกทรพย ทสโก จากด รบรางวล บรษทหลกทรพยดเดน ดานการใหการบรการหลกทรพยแกนกลงทนบคคล 2556 หรอ Outstanding Securities Company Awards 2013 - Retail Investors จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2013 ซ-งจดข )นโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และวารสารการเงนธนาคาร โดยรางวลดงกลาวเปนรางวลท-มอบใหแกบรษทหลกทรพยท-มผลการดาเนนงานดเดน และมคณภาพบรการท-ดและผลงานการวเคราะหหลกทรพยท-มคณภาพและครอบคลมหลกทรพยท-หลากหลาย โดยพจารณาจากขอมลในเชงปรมาณและเชงคณภาพจากผลงานสาคญดานตางๆ รวมถงสารวจความคดเหนของลกคาและการท-บรษทและเจาหนาท-ของบรษทมการปฏบตท-ดตามกฎหมายและหลกเกณฑ

บรษทหลกทรพยดเดน ดานการใหบรการแกนกลงทนสถาบน (Outstanding Securities Company Awards 2013 – Institutional Investors)

บรษทหลกทรพย ทสโก จากด รบรางวล บรษทหลกทรพยดเดน ดานการใหบรการแกนกลงทนสถาบน หรอOutstanding Securities Company Awards 2013 - Institutional Investors จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2013 ซ-งจดข )นโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และวารสารการเงนธนาคาร โดยรางวลดงกลาวเปนรางวลท-มอบใหแกบรษทหลกทรพยท-มผลการดาเนนงานดเดน และมคณภาพบรการท-ดและผลงานการวเคราะหหลกทรพยท-มคณภาพและครอบคลมหลกทรพยท-หลากหลาย โดยพจารณาจากขอมลในเชงปรมาณและเชงคณภาพจากผลงานสาคญดานตางๆ รวมถงสารวจความคดเหนของลกคาและการท-บรษทและเจาหนาท-ของบรษทมการปฏบตท-ดตามกฎหมายและหลกเกณฑ

สวนท� 2 หวขอท� 11 การควบคมภายในและการบรหารจดการความเส�ยง

��-�

11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเส�ยง

ธนาคารทสโกไดใหความสาคญตอระบบควบคมภายในเปนอยางย$ง โดยเนนใหมความเพยงพอและเหมาะสมกบการดาเนนธรกจ สามารถปองกนธนาคารทสโกไมใหเกดความเสยหายหรอจากการท$ผ บรหารหรอผ ปฏบตงานจะนาไปใชหรอหาประโยชนโดยมชอบ ในขณะเดยวกนกไดใหความสาคญตอขอเสนอแนะ ขอคดเหนของผสอบบญชอสระและผตรวจสอบของธนาคารแหงประเทศไทย รวมไปถงหนวยงานกากบดแลตางๆท$เก$ยวของ

การกากบดแลระบบควบคมภายในและการบรหารความเส$ยง ระบบควบคมภายในของธนาคารทสโกอยภายใตการดแลของคณะกรรมการบรษทผานทางคณะกรรมการบรหารและคณะกรรมการ

ตรวจสอบ โดยโครงสรางสาคญของระบบควบคมภายในของธนาคารทสโกมรายละเอยดดงแสดงในหนา 7-8 โดยธนาคารทสโกมการการกากบดแลกจการท$ดและควบคมภายในแบบรวมศนยอยท$บรษทใหญและเปนไปตามเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย โดยมโครงสรางสาคญดงน :

�. คณะกรรมการบรหารของบรษท ดแลระบบการควบคมภายในท :งหมดของธนาคารทสโกโดยคานงถงการกากบดแลกจการท$ดและเกณฑการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย ซ$งมการแตงต :งคณะกรรมการเฉพาะกจดานตางๆ สาหรบบรษทซ$งเปนบรษทใหญ มการแตงต :งคณะกรรมการเฉพาะกจดานเพ$อดแลความเส$ยงและควบคมการปฏบตงานท$เก$ยวของ โดยแบงออกเปน คณะกรรมการบรหารความเส$ยง คณะกรรมการกากบกฎเกณฑและการปฏบตงาน และคณะกรรมการเทคโนโลยสารสนเทศ สาหรบบรษทยอยอ$นๆรวมถงธนาคารทสโกน :น มการแตงต :งคณะกรรมการเฉพาะกจดานเพ$อดแลความเส$ยงและควบคมการปฏบตงานท$เก$ยวของใหสอดคลองกบความสาคญและความซบซอนของธรกจท$เก$ยวของ โดยแบงออกเปน คณะกรรมการบรหารความเส$ยง คณะกรรมการพจารณาสนเช$อและคณะกรรมการพจารณาสนเช$อท$มปญหา โดยมการกาหนดแนวนโยบายสาหรบการควบคมภายในรวมไปถงนโยบายการกากบดแลกจการและการบรหารความเส$ยงอยางมประสทธภาพ และกาหนดบทบาทความรบผดชอบอยางเปนลายลกษณอกษรชดเจน

2. คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท ทาหนาท$โดยอสระท$จะตรวจสอบการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในซ$ง

จดทาโดยคณะกรรมการบรหารทกป โดยเปรยบเทยบกบความเส$ยงท$เกดข :นกบธนาคารทสโก ทบทวนนโยบายและแนวทางในการควบคมภายในของหนวยงานตรวจสอบภายใน รวมถงดแลกาหนดแนวทางของคณะกรรมการกากบกฎเกณฑและการปฏบตงานและคณะกรรมการตรวจสอบในบรษทยอยตางๆ เพ$อประเมนความถกตองและโปรงใสของการรายงานสถานะทางการเงนของบรษท และประเมนวามระบบการควบคมและตรวจสอบภายในอยางเพยงพอในทกการปฏบตงาน และเปนไปตามขอกาหนดกฎหมายและขอกาหนดท$มการบงคบใชจากทางการ และนาเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาตอไป สาหรบบรษทยอยอ$นท$มความสาคญและอยภายใตการกากบดแลของทางการจะกาหนดใหมคณะกรรมการตรวจสอบและการรายงานระบบการควบคมและตรวจสอบภายในของแตละบรษท โดยในสวนของธนาคารทสโกน :นคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารจะถกแตงต :งโดยบรษท โดยมทาหนาท$โดยอสระท$จะตรวจสอบการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของธนาคารและประเมนความถกตองและโปรงใสของการรายงานสถานะทางการเงนของธนาคาร และการปฏบตงานเปนไปตามขอกาหนดกฎหมายและขอกาหนดท$มการบงคบใชจากทางการ โดยคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารจะรายงานตรงคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท สาหรบการตรวจสอบควบคมภายในบรษทอ$น ๆ จะรายงานมาท$คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทโดยตรง

สรปภาพรวมระบบการควบคมภายในและการบรหารความเส$ยง ธนาคารทสโกไดมวางระบบการควบคมภายในและการบรหารความเส$ยงแบบบรณาการ ท :งในระดบภาพรวมขององคกรไปจนถงระดบ

กจกรรมใหเปนไปตามมาตรฐานสากล เพ$อใหม$นใจวา องคกรจะสามารถบรรลเปาหมายอยางมประสทธผลและประสทธภาพ รวมท :งสามารถปฏบตตามกฎหมายไดอยางเหมาะสม ซ$งภาพรวมของระบบการควบคมภายท :ง A องคประกอบท$สาคญ สามารถสรปไดดงน :

1) สภาพแวดลอมในการควบคมภายใน ธนาคารทสโกไดจดใหมสภาพแวดลอมท$สงเสรมการควบคมภายใน เร$มต :งแตการกาหนดคณคาขององคกรโดยคณะกรรมการและผบรหารระดบสงของบรษทใหมความซ$อสตยและมจรยธรรมในการปฏบตงาน, การบรหารจดการท$คณะกรรมการมความเปน


��-8

อสระจากฝายบรหาร โดยคณะกรรมการบรษททาหนาท$กากบดแลการจดการของคณะผบรหาร และกากบพฒนาการดาเนนการดานการควบคมภายในอยางใกลชด, การจดใหมโครงสรางสายการรายงาน, การกาหนดอานาจในการส$งการและความรบผดชอบท$เหมาะสมกบลกษณะงานเพ$อใหองคกรบรรลวตถประสงค รวมท :ง การบรหารทรพยากรบคคล ท$มงเนนในการจงใจ พฒนาและรกษาบคลากรท$มความรความสามารถ และกาหนดใหบคลากรมหนาท$และความรบผดชอบในการควบคมภายใน เพ$อใหบรรลตามวตถประสงคของธนาคารทสโก

2) การประเมนความเส�ยง ธนาคารทสโกจดใหมระบบการบรหารความเส$ยงและการควบคมภายในเปนอยางด โดยไดมการแตงต :งและมอบหมายคณะกรรมการบรหารความเส$ยงทาหนาท$รบผดชอบในการจดทานโยบายบรหารความเส$ยง แนวทางการบรหารความเส$ยงสาหรบความเส$ยงท$สาคญ รวมท :งการกาหนดขดจากดความเส$ยง นอกจากน :คณะกรรมการบรหารความเส$ยงทาการประเมนและวดระดบความเส$ยงท$สาคญ ไดแก ความเส$ยงดานสนเช$อ ความเส$ยงดานตลาด ความเส$ยงดานการจดหาเงน ความเส$ยงดานปฏบตการ และความเส$ยงดานการทจรต การจดการภายใตกรอบการบรหารความเส$ยงมการกาหนดใหจะตองมการตดตามและวดผล, การรายงานความเส$ยงใหกบผบรหารรบทราบอยางสม$าเสมอ ท :งน : หนวยงานบรหารความเส$ยงจะทาหนาท$ตดตามผลการปฏบตตามแนวปฏบตดานการบรหารความเส$ยง และจะมการตรวจสอบการปฏบตตามนโยบายบรหารความเส$ยงโดยหนวยงานตรวจสอบภายอยางสม$าเสมอ

3) การควบคมการปฎบตงาน ธนาคารทสโกไดออกแบบการควบคมภายในใหเหมาะสมกบสภาพแวดลอมและการปฏบตงาน เพ$อชวยลดความเส$ยงท$จะทาใหไมบรรลวตถประสงคใหอยในระดบท$ยอมรบได พรอมท :งแบงแยกหนาท$อยางเหมาะสม และใหความสาคญกบการกาหนดนโยบายและข :นตอนการปฏบตงาน รวมท :งการนาเทคโนโลยท$เหมาะสมมาใชในกระบวนการปฏบตงานอยางเหมาะสม นอกจากน : บรษทมนโยบายเพ$อใหการพจารณาอนมตธรกรรมคานงถงประโยชนสงสดของบรษทเปนสาคญ และพจารณาโดยถอเสมอนเปนรายการท$กระทากบบคคลภายนอก (at arms’ length basis)

4) ระบบสารสนเทศและการส�อสารขอมล ธนาคารทสโกไดดาเนนการใหมขอมลท$เก$ยวของและมคณภาพ เพ$อสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถดาเนนไปไดตามท$กาหนดไว รวมท :งมการกาหนดกระบวนการในการส$อสารขอมลภายในและภายนอกองคกร ท$จาเปนตอการสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถดาเนนไปไดตามท$วางไว รวมท :งมชองทางในการรบเร$องเก$ยวกบประเดนท$อาจมผลกระทบตอการควบคมภายใน

5) ระบบการตดตามผล ธนาคารทสโกมการตดตามและประเมนผลการควบคมภายใน เพ$อใหม$นใจไดวาการควบคมภายในยงดาเนนไปอยางมประสทธภาพอยเสมอ โดยจดใหมชองทางในการรายงานและส$อสารขอมลขอบกพรองในระบบการควบคมภายในตอบคคลท$รบผดชอบอยางทนทวงท และกาหนดชองทางนาผลการปฏบตตามการควบคมภายในรายงานตอผ บรหารระดบสงและคณะกรรมการอยางสม$าเสมอ

11.1 ความเหนของคณะกรรมการบรษทเก�ยวกบระบบการควบคมภายใน

ในการประชมคณะกรรมการคร :งท$ 1/2557 เม$อวนท$ 87 กมภาพนธ 8AAY โดยมกรรมการอสระท :ง 4 ทาน และกรรมการตรวจสอบท :ง Z ทาน เขารวมประชมดวย คณะกรรมการบรษทไดประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทโดยอนมตแบบประเมนท$ฝายบรหารจดทาและ รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ แลวสรปไดวา จากการประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทในดานตาง ๆ A องคประกอบ คอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเส$ยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการส$อสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทมความเพยงพอและเหมาะสม โดยบรษทไดจดใหมบคลากรอยางเพยงพอท$จะดาเนนการตามระบบไดอยางมประสทธภาพ รวมท :งมระบบควบคมภายในในเร$องการตดตามควบคมดแลการดาเนนงานของบรษทยอยให สามารถปองกนทรพยสนของบรษทและบรษทยอย

จากการท$กรรมการหรอผบรหารนาไปใชโดยมชอบหรอโดยไมมอานาจ รวมถงการทาธรกรรมกบบคคลท$อาจมความขดแยงและบคคลท$เก$ยวโยงกน อยางเพยงพอแลว สาหรบการควบคมภายในในหวขออ$น คณะกรรมการเหนวาบรษทมการควบคมภายในท$เพยงพอแลวเชนกน


��-Z

11.2 ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบในกรณท�มความเหนแตกตางไปจากความเหนของคณะกรรมการบรษท หรอผสอบ บญช

คณะกรรมการตรวจสอบไมมความเหนแตกตางจากคณะกรรมการบรษท ดรายละเอยดเพ$มเตมในเอกสารแนบ 5 รายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ นอกจากน : บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด ซ$งเปนผสอบบญชของบรษท ไมไดมความเหนเพ$มเตมตอระบบควบคมภายในของบรษทในป 2556 แตอยางใด

11.3 หวหนางานตรวจสอบภายในและหวหนางานกากบดแลการปฏบตงานของบรษท

เพ$อใหเปนไปตามการกากบดแลกจการท$ดของกลมทสโก ธนาคารทสโกไดใชบรการงานตรวจสอบภายในและงานกากบจากบรษทใหญ โดยบรษทใหญแตงต :งหวหนาฝาย ดงน :

(1) หวหนาฝายตรวจสอบภายใน (Internal Audit Department)

ในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบเม$อวนท$ 3 ธนวาคม พ.ศ. 2555 คร :งท$ 12/2556 ไดแตงต :ง คณจราภรณ ซอสขไพบลย ใหดารงตาแหนงหวหนาฝายผ ตรวจสอบภายใน โดยมผลต :งแตวนท$ 1 กมภาพนธ 2557 เน$องจากมคณสมบตเหมาะสมท$จะปฏบตหนาท$ โดยมประสบการณในปฏบตงานดานการตรวจสอบ และ ไดสนบสนนการคณะกรรมการตรวจสอบเปนอยางด ท :งน : การพจารณาและอนมต แตงต :ง ถอดถอน โยกยายผดารงตาแหนงหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในของบรษทจะตองผานการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคณสมบตของผดารงตาแหนงหวหนาฝายตรวจสอบภายใน ปรากฎในเอกสารแนบ 3

(2) หวหนาฝายกากบ (Compliance Department)

ธนาคารทสโกมอบหมายใหคณสกรรตน มานวงศ ดารงตาแหนงเปนหวหนาฝายกากบ-ธรกจธนาคาร (Compliance-Banking Business Department) เพ$อทาหนาท$กากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑของหนวยงานทางการท$กากบดแลการประกอบธรกจของธนาคารทสโก ท :งน : ฝายกากบอยภายใตสายบงคบบญชาของสานกกากบดแลกจการ (Governance Office) ซ$งบรษทใหญมอบหมายใหคณไพรช ศรวไลฤทธm ดารงตาแหนง หวหนาสานกกากบกจการ โดยมคณสมบตของผดารงตาแหนงหวหนาปรากฎในเอกสารแนบ Z

สวนท� 2 หวขอท� �� รายการระหวางกน

��-�

1�. รายการระหวางกน

ในป �6 ธนาคารทสโกมรายการทางธรกจกบบรษทในกลม ซ!งเปนรายการท!สนบสนนการดาเนนธรกจปกตของกลมทสโกและเปนไปตามเกณฑกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย โดยรายการระหวางกนดงกลาวไมกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน และได

เปดเผยอยในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.34

1�.1 มาตรการหรอข �นตอนการอนมตการทารายการระหวางกน ธนาคารจะพจารณาการทารายการระหวางกนกบบคคลท!อาจมความขดแยง โดยถอเสมอนเปนการทารายการท!กระทากบบคคลภายนอก

ผ มสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมตรายการดงกลาว ท <งน < กลมทสโกจะเปดเผยขอมลเพ!อความ

โปรงใสตามหลกการกากบดแลกจการท!ด

1�.2 นโยบายหรอแนวโนมการทารายการระหวางกนในอนาคต ธนาคารไดใหความสาคญอยางย!งตอระบบการบรหารงานการจดการอยางมประสทธภาพ ตามกรอบการกากบดแลกจการท!ด (Good

Governance) และสอดคลองกบหลกเกณฑของหนวยงานกากบดแลท!เก!ยวของ นอกจากน < กลมทสโกยงไดจดใหมนโยบายการทารายการระหวางบคคล/หนวยงานท!มความเก!ยวของ (Related Party Transaction Policy) และบงคบใชกบบรษทในกลมทสโกท <งหมด กลมทสโกจงไมมนโยบาย

สนบสนนการทารายการระหวางกนกบบคคลท!อาจมความขดแยง อยางไรกตาม หากตองมการทารายการ รายการดงกลาวจะเปนไปตามธรกจ

ปกตของกลมทสโก

สวนท 3 หวขอท 13 ขอมลทางการเงนทสาคญ

13-1

สวนท 3

13. ขอมลทางการเงนทสาคญ

13.1 งบการเงน

13.1.1 สรปรายงานการตรวจสอบบญช

งบการเงนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) สนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2555

ผสอบบญชสาหรบงบการเงนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 และงบการเงนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ไดแก นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3734 จากบรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด โดยรายงานของผสอบบญชสรปไดดงน

จากการตรวจสอบของผ สอบบญช ผ สอบบญชเหนวางบการเงนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 และ 2555 ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสด โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

งบการเงนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556

ผสอบบญชสาหรบงบการเงนของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และงบการเงนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 ไดแก นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3734 จากบรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด โดยรายงานของผสอบบญชสรปไดดงน

จากการตรวจสอบของผ สอบบญช ผ สอบบญชเหนวางบการเงนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556 ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสด โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน


13-2

ตารางสรปงบการเงนของธนาคาร

(หนวย: พนบาท)

31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555 31 ธนวาคม 2556

สนทรพยเงนสด 903,069 1,045,647 1,130,135 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 29,983,895 31,370,138 52,777,951 สนทรพยตราสารอนพนธ 22,450 41,863 28,220 เงนลงทนสทธ 2,595,951 4,912,832 10,029,363 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 46,911 43,956 - เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ เงนใหสนเชอแกลกหน 196,934,575 261,696,683 307,220,484 ดอกเบยคางรบ 222,666 322,266 493,055 รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 197,157,241 262,018,949 307,713,539 หก: รายไดรอตดบญช (17,321,366) (23,030,237) (26,394,058) หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (4,098,963) (4,687,644) (5,774,792) หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (3) (3) - รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 175,736,909 234,301,065 275,544,689 ทรพยสนรอการขายสทธ 257,736 266,241 114,923 อสงหารมทรพยเพอการลงทน - 63,139 16,067 ทดน อาคารและอปกรณสทธ 518,331 392,541 742,371 สนทรพยไมมตวตนสทธ 100,304 64,638 39,821 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 103,387 - - สนทรพยอน 1,248,831 2,621,881 1,606,168

รวมสนทรพย 211,517,774 275,123,941 342,029,708


งบแสดงฐานะการเงนณ วนท


13-3



หนสนและสวนของเจาของ

หนสนเงนรบฝาก 38,059,886 220,633,709 265,547,495 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 10,857,981 9,943,228 12,283,394 หนสนจายคนเมอทวงถาม 448,049 652,310 344,864 หนสนตราสารอนพนธ 270,360 - 310,945 ตราสารหนทออกและเงนก ยม 143,786,767 21,565,619 36,955,619 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 83,767 131,686 144,553 หนสนภาษเงนไดรอตดบญช - 45,690 119,720 ดอกเบยคางจาย 1,380,677 1,726,436 1,627,704 ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย - 257,464 302,283 เงนปนผลคางจาย 400,484 1,237,859 655,337 หนสนอน 2,425,738 3,726,262 4,165,434

รวมหนสน 197,713,709 259,920,263 322,457,348

สวนของเจาของทนเรอนหน ทนจดทะเบยน 11,002,000 11,002,000 8,191,713 ทนทออกและเรยกชาระเตมมลคาแลว หนบรมสทธ 104 หน มลคาหนละ 10 บาท 1 1 1 หนสามญ 819,171,178 หน มลคาหนละ 10 บาท 7,281,521 7,281,521 8,191,712

7,281,522 7,281,522 8,191,713 สวนเกนมลคาหนสามญ 130,451 130,451 1,120,738 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 106,410 3,383 244,503 กาไรสะสม จดสรรแลว-สารองตามกฎหมาย 846,100 984,000 984,000 ยงไมไดจดสรร 5,439,582 6,804,322 9,031,406

รวมสวนของเจาของ 13,804,065 15,203,678 19,572,360

รวมหนสนและสวนของเจาของ 211,517,774 275,123,941 342,029,708

งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)ณ วนท



13-4



รายไดดอกเบย 11,556,819 14,205,581 17,919,291

คาใชจายดอกเบย (5,260,491) (7,871,743) (9,884,932)

รายไดดอกเบยสทธ 6,296,328 6,333,838 8,034,359

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,614,351 2,495,539 3,294,413

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (61,577) (73,367) (77,481)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,552,774 2,422,172 3,216,932

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 58,599 146,047 16,963

กาไรสทธจากเงนลงทน 24,637 117,933 38,592

คาปรบทเกยวเนองจากเงนใหสนเชอ 192,900 233,855 263,861

รายไดคาสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจเชาซอ 538,092 1,259,511 736,858

รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 409,383 132,653 108,578

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 9,072,713 10,646,009 12,416,143

คาใชจายสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจเชาซอ 598,701 1,422,668 900,370

รวมรายไดจากการดาเนนงานสทธ 8,474,012 9,223,341 11,515,773

คาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 1,472,728 1,710,317 1,684,416

คาตอบแทนกรรมการ 480 480 160

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 660,357 719,937 764,242

คาภาษอากร 217,382 161,287 205,117

คาใชจายการบรหารงานสนบสนน 802,810 1,029,720 1,102,927

คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ 448,172 491,518 523,190

รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ 3,601,929 4,113,259 4,280,052

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 1,065,609 1,564,282 3,641,626

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,806,474 3,545,800 3,594,095

คาใชจายภาษเงนได 1,176,565 788,777 716,894

กาไรสาหรบป 2,629,909 2,757,023 2,877,201

กาไรขาดทนเบดเสรจอน

ผลกาไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย (15,708) (507) 2,937

ผลกาไรจากการตราคาสนทรพย - - 298,463

ผลกาไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (11,124) (20,655) 6,526

การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด 128,277 (128,277) -

ผลกระทบภาษเงนได (18,245) 29,888 (61,585)

กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบป 83,200 (119,551) 246,341

กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป 2,713,109 2,637,472 3,123,542

กาไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 3.61 3.79 3.68


งบกาไรขาดทนเบดเสรจ

สาหรบงวดสนสดวนท


13-5



กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,806,474 3,545,800 3,594,095

รายการปรบกระทบกาไร (ขาดทน) กอนภาษเงนไดนตบคคลเปนเงนสดรบ(จาย)

จากกจกรรมดาเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 168,093 160,042 138,040

หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 1,729,230 2,364,545 4,477,408

คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของเงนลงทน (โอนกลบ) (56,897) (63,835) (5,467)

คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (248,232) (315) (17)

ขาดทน (กาไร) จากการจาหนายเงนลงทนในหลกทรพย (76,876) (51,248) (36,200)

ขาดทน (กาไร) ทยงไมเกดขนจรงจากเงนลงทนเพอคาและปรวรรต

เงนตราตางประเทศ และตราสารอนพนธเพอคา (48,362) (29,340) 6,253

ขาดทน (กาไร) จากการจาหนายทดน อาคารและอปกรณ (6,518) (4,786) (2,227)

กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน - - (7,445)

ขาดทน (กาไร) จากการจาหนายทรพยสนรอการขาย (63,074) (48,353) (4,789)

กาไรจากการปองกนความเสยง - (100,761) -

คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 10,727 29,024 32,833

รายไดคางรบอน (เพมขน) ลดลง (5,729) (25,456) 12,269

คาใชจายคางจายเพมขน (ลดลง) 678,701 557,526 69,786

รายไดดอกเบยสทธ (6,296,328) (6,333,838) (8,034,359)

รายไดรบเงนปนผล (75,135) (54,832) (74,956)

เงนสดรบดอกเบย 11,220,356 14,041,695 17,779,727

เงนสดจายดอกเบย (4,162,767) (6,807,295) (8,729,185)

เงนสดรบเงนปนผล 75,135 54,832 74,956

เงนสดรบ (จาย) ภาษเงนได (1,365,190) (351,195) (312,640) กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนดาเนนงาน 5,283,608 6,882,210 8,978,082

งบกระแสเงนสด




13-6



สนทรพยดาเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (17,332,883) (1,546,724) (21,404,812)

เงนใหสนเชอแกลกหน (36,675,652) (62,633,996) (48,094,018)

ทรพยสนรอการขาย 862,018 1,560,219 2,590,686 สนทรพยอน 80,443 (888,506) 866,855

หนสนดาเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก (10,546,492) 182,573,823 44,913,786

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,991,803 (914,753) 2,340,166

หนสนจายคนเมอทวงถาม (84,399) 204,261 (307,446)

ตราสารหนทออกและเงนก ยมระยะสน 58,447,499 (118,824,948) 15,500,700

สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน - (1,760) (13,440)

หนสนอน 201,180 (211,094) (700,664)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดาเนนงาน 2,227,125 6,198,732 4,669,895

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน (2,058,398) (6,127,403) (17,255,481)

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน 4,505,733 3,927,604 12,186,955

เงนสดจายซอทดน อาคาร และอปกรณ (61,012) (57,581) (106,343)

เงนสดจายจากการซอสนทรพยไมมตวตน (29,595) (8,249) (5,091)

เงนสดรบจากการจาหนายทดน อาคาร และอปกรณ 6,418 6,159 2,235

เงนสดรบจากการคนทนของบรษทยอย - - 40,400

เงนสดรบจากการขายบรษทยอย 136,655

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน 2,499,801 (2,259,470) (5,137,325)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

ตราสารหนทออกและเงนก ยมระยะยาว (2,712,879) (3,639,200) -

เงนสดรบจากการออกหนก ระยะยาว 76,000 1,243,000 1,243,000

เงนสดจายชาระคนหนก และตราสารหนระยะยาว - (1,000,000) (1,353,700)

เงนปนผลจาย (2,089,793) (400,484) (1,237,859)

เงนสดรบจากการเพมทน - - 1,900,477

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน (4,726,672) (3,796,684) 551,918

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 254 142,578 84,488

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 902,816 903,069 1,045,647

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนปลายป 903,070 1,045,647 1,130,135

ขอมลเพมเตมประกอบกระแสเงนสด

รายการทมใชเงนสด

การปรบมลคาสนทรพยใหเปนราคาทตใหม - - 298,463

รบโอนทรพยสนรอการขายจากลกหนเพอชาระหน 3,382 - -


งบกระแสเงนสด (ตอ)



13-7

13.1.2 อตราสวนทางการเงนทสาคญ

ป 2554 ป 2555 ป 2556

อตราความสามารถในการทากาไร (Profitability Ratio)อตรากาไรขนตน (%) 60.8 52.8 53.3อตรากาไรสทธ (%) 32.6 30.1 32.5อตราผลตอบแทนผถอหน (%) 20.2 19.0 16.5อตราดอกเบยรบ (%) 6.1 5.8 5.8อตราดอกเบยจาย (%) 3.1 3.5 3.5สวนตางอตราดอกเบย (%) 9.2 9.3 9.3อตราผลตอบแทนจากการลงทน (%) 2.2 7.0 0.7

อตราสวนประสทธภาพในการดาเนนงาน (Efficiency Ratio)อตราสวนรายไดดอกเบยสทธตอสนทรพย (%) 3.4 2.6 2.6อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (%) 1.4 1.1 0.9อตราการหมนของสนทรพย (เทา) 0.0 0.0 0.0

อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน (Financial Ratio)อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทา) 14.3 17.1 16.5อตราสวนเงนใหกตอเงนกยม (%) 98.5 98.3 92.7อตราสวนเงนใหกตอเงนฝาก (%) 471.9 108.2 105.8อตราสวนเงนฝากตอหนสนรวม (%) 19.2 84.9 82.4อตราสวนการจายเงนปนผล (%) 40.7 44.9 22.8

อตราสวนคณภาพสนทรพย (Asset Quality Ratio)

อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอรวม (%) 2.3 2.0 2.1อตราสวนหนสญตอสนเชอรวม (%) 0.8 0.7 1.2อตราสวนเงนใหสนเชอทหยดรบรรายได1 ตอสนเชอรวม (%) 1.8 1.4 1.9อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได (%) 185.0 169.0 135.6อตราสวนดอกเบยคางรบตอสนเชอรวม (%) 0.1 0.1 0.2

อตราสวนอนๆ (Other Ratios)อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (คานวณตามเกณฑ ธปท.) (%) 14.91 12.79 13.371ตามคานยามของ ธปท.

สวนท 3 หวขอท 14 การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ

14-1

คาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

บทวเคราะหของฝายบรหารเปนการเปรยบเทยบผลการดาเนนงานของธนาคารทสโกในป 2556 เทยบกบป 2555

ภาวะตลาดเงนตลาดทน ในป 2556 เศรษฐกจภายในประเทศขยายตวประมาณรอยละ 3.0 ชะลอตวลงเมอเทยบกบการขยายตวรอยละ 6.5 ของภาวะเศรษฐกจ

ในป 2555 ตามการบรโภคทชะลอตวอยางมาก เนองจากการเรงการบรโภคในปกอนหนา ประกอบกบภาระหนสนภาคครวเรอนและคาครองชพทสงขน เชนเดยวกบการลงทนภาคเอกชนทออนตวลง สวนภาคการสงออกหดตว เนองจากการฟนตวของอปสงคและราคาสนคาในตลาดโลกทยงคงเปราะบาง ขณะทการลงทนของภาครฐไมเปนไปตามเปาหมายทกาหนดไว นอกจากน เศรษฐกจในประเทศยงไดรบผลกระทบจากความไมสงบทางการเมอง

ในดานการเสถยรภาพเงน อตราเงนเฟอทวไปในป 2556 อยทรอยละ 2.30 ตามภาวะเศรษฐกจในประเทศทชะลอตว ทงน ธนาคารแหงประเทศไทยไดมการปรบลดอตราดอกเบยนโยบาย (Repo-1วน) 2 ครง จากรอยละ 2.75 ณ สนป 2555 เปนรอยละ 2.50 ในไตรมาส 2 ป 2556 จากนนไดปรบลดเปนรอยละ 2.25 ในไตรมาส 4 ป 2556 เพอกระตนการบรโภคและสนบสนนการฟนตวของเศรษฐกจในประเทศ สวนอตราดอกเบยเงนฝาก 3 เดอนเฉลยของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหงปรบลดลงจากรอยละ 1.84 ณ สนป 2555 เปนรอยละ 1.76 ณ สนป 2556 อตราดอกเบยเงนกลกคารายใหญชนด (MLR) ของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง ปรบลดลงจากรอยละ 7.00 ณ สนป 2555 เปนรอยละ 6.84 ณ สนป 2556

ภาวะตลาดทนในป 2556 มความผนผวนอยางมาก จากความกงวลของนกลงทนตอภาวะเศรษฐกจและความไมแนนอนจากปญหาการเมอง ประกอบกบการปรบลดมาตราการผอนคลายเชงนโยบาย (Quantitative Easing) ของธนาคารกลางสหรฐ สงผลใหเกดแรงขายสนทรพยเสยงในภมภาคของนกลงทนตางชาต ทงน ดชนตลาดหลกทรพยปรบตวลดลงจาก ณ สนป 2555 ท 1,391.93 จด มาปดทระดบ 1,298.71 จด โดยมมลคาการซอขายเฉลยตอวนเพมขนจากป 2555 ท 31,084 ลานบาท มาอยท 48,267 ลานบาท

เหตการณสาคญ

ตามแผนการบรหารเงนทนของกลมทสโก ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) ไดดาเนนการเพมทน โดยมวตถประสงคเพอสนบสนนการขยายธรกจในอนาคต โดยจดสรรหนเพมทนใหแกผ ถอหนเดมในอตราสวน 8 หนเดม (หนสามญและหนบรมสทธ) ตอ 1 หนสามญเพมทน ทราคาเสนอขายหนละ 20.88 บาท คดเปนยอดเงนจากการเพมทนจานวน 1,900.00 ลานบาท สงผลใหทนชาระแลวของบรษทเพมขนเปน 8,191,712,820 บาท ประกอบดวยหนสามญ 819,171,178 หน และหนบรมสทธ 104 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 10 บาท

14.1 ภาพรวมผลการดาเนนงาน

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) มกาไรสทธจากผลการดาเนนงานในป 2556 จานวน 2,877.20 ลานบาท เพมขนจานวน 120.18 ลานบาท เมอเทยบกบป 2555 (รอยละ 4.4) เปนผลมาจากรายไดดอกเบยทเพมขนรอยละ 26.1 ตามการขยายตวของสนเชอทกภาคสวนซงเพมขน รอยละ17.7 โดยมสวนตางอตราดอกเบยของเงนใหสนเชออยทรอยละ 3.0 ซงอยในระดบเดยวกนกบป 2555 ในขณะทรายไดทมใชดอกเบยจากธรกจหลก1อยท 3,503.34 ลานบาท เพมขน 804.45 ลานบาทเมอเทยบกบผลการดาเนนงานในป 2555 (รอยละ 29.8) จากการเตบโตอยางตอเนองของรายไดคาธรรมเนยมธรกจประกนภยธนกจ และธรกจสนเชอ

กาไรตอหนขนพนฐาน (Basic earnings per share) สาหรบป 2556 เทากบ 3.68 บาท เทยบกบกาไรตอหนขนพนฐานจานวน 3.79 บาทในป 2555 สวนอตราผลตอบแทนตอผ ถอหนเฉลยสาหรบป 2556 เทากบรอยละ 16.5 เทยบกบป 2555 ทรอยละ 19.0

1 รายไดทมใชดอกเบยจากธรกจหลก สทธคาใชจายสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจ

14. การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ


14-2

(1) โครงสรางรายไดของธนาคาร

โครงสรางรายไดของธนาคารสาหรบป 2555 และ 2556 มรายละเอยดดงน

ตารางท 1 : โครงสรางรายไดของธนาคารทสโก สาหรบป 2555 และ 2556

ประเภทของรายได

ป 2555 ป 2556 เปลยนแปลง

จานวนเงน สดสวน จานวนเงน สดสวน YoY

(ลานบาท) (รอยละ) (ลานบาท) (รอยละ) (รอยละ) รายไดดอกเบย เงนใหสนเชอ 4,404.48 47.8 5,797.99 50.3 31.6 รายการระหวางธนาคาร 662.08 7.2 910.45 7.9 37.5 เงนใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 8,964.48 97.2 10,995.50 95.5 22.7 เงนลงทน 174.55 1.9 215.36 1.9 23.4 รวมรายไดดอกเบย 14,205.58 154.0 17,919.29 155.6 26.1 คาใชจายดอกเบย (7,871.74) (85.3) (9,884.93) (85.8) 25.6

รายไดดอกเบยสทธ 6,333.84 68.7 8,034.36 69.8 26.8 รายไดคาธรรมเนยม รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,495.54 27.1 3,294.41 28.6 32.0 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (73.37) (0.8) (77.48) (0.7) 5.6

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 2,422.17 26.3 3,216.93 27.9 32.8 กาไร(ขาดทน)สทธจากเงนลงทน และธรกรรมเพอคาและ

ปรวรรตเงนตราตางประเทศ 263.98 2.9 55.55 0.5 (79.0) รายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 1,626.02 17.6 1,109.30 9.6 (31.8)

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 10,646.01 115.4 12,416.14 107.8 16.6 คาใชจายสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจ (1,422.67) (15.4) (900.37) (7.8) (36.7) รวมรายไดจากการดาเนนงานสทธ 9,223.34 100.0 11,515.77 100.0 24.9

คาใชจายดาเนนงาน (4,113.26) (4,280.05) หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา (1,564.28) (3,641.63)

กาไรกอนภาษเงนได 3,545.80 3,594.09 1.4 ภาษเงนได (788.78) (716.89) กาไรสทธ 2,757.02 2,877.20 4.4

(2) รายไดดอกเบยสทธ

ในป 2556 รายไดดอกเบยสทธ มจานวน 8,034.36 ลานบาท เพมขน 1,700.52 ลานบาท (รอยละ 26.8) จากชวงเดยวกนของปกอน โดยทมรายไดดอกเบยมจานวน 17,919.29 ลานบาท เพมขน 3,713.71 ลานบาท (รอยละ 26.1) เมอเทยบกบ ณ สนป 2555 จากการเตบโตของสนเชอ ขณะทคาใชจายดอกเบยเพมขน 2,013.19 ลานบาท (รอยละ 25.6) เมอเทยบกบ ณ สนป 2555 เปน 9,884.93 ลานบาท ตามฐานเงนทนทขยายตวและตนทนดอกเบยทเพมขนจากขยายฐานลกคาเงนฝาก

อตราผลตอบแทนของเงนใหสนเชออยทรอยละ 6.5 ลดลงเลกนอยจากรอยละ 6.6 ในป 2555 ตามภาวะการอตราดอกเบยในตลาด และแรงกดดนจากการแขงขน ขณะทตนทนเงนทนปรบตวลดลงจากรอยละ 3.6 ในป 2555 เปนรอยละ 3.5 ตามอตราดอกเบยตลาดทปรบลด ประกอบกบธนาคารทสโกยงคงสามารถควบคมตนทนไดอยางมประสทธภาพ สงผลใหสวนตางอตราดอกเบยของเงนใหสนเชออยทรอยละ 3.0 ซงอยในระดบเดยวกบป 2555 โดยสวนตางอตราดอกเบยสทธ (Net Interest Margin) ในป 2013 อยทรอยละ 2.6 ปรบตวลดลงเลกนอยจาก รอยละ 2.7 ในป 2555

สาหรบรายไดดอกเบยสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของป 2556 มจานวน 4,392.73 ลานบาท ลดลง 376.82 ลานบาท (รอยละ 7.9) เมอเทยบกบ 4,769.56 ลานบาท ในป 2555 โดยมคาใชจายหนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคารวมจานวน 3,641.63 ลานบาท เมอเทยบกบ 1,564.28 ลานบาทในป 2555 โดยเปนการเพมขนตามการขยายตวของสนเชอและหนทไมกอใหเกดรายไดทเพมขนในป 2556 ซงสวนใหญมาจากธรกจสนเชอเชาซอรถเกา เนองจากไดรบแรงกดดนจากราคารถมอสองในตลาดทลดลง


14-3

ตารางท 2: สวนตางอตราดอกเบย

ป 2555 (รอยละ)

ป 2556 (รอยละ)

อตราผลตอบแทนของเงนใหสนเชอ (Yield on loans) 6.6 6.5 อตราดอกเบยจาย (Cost of Fund) 3.6 3.5

สวนตางอตราดอกเบย (Loan Spread) 3.0 3.0

(3) รายไดทมใชดอกเบย

ในป 2556 ธนาคารมรายไดทมใชดอกเบยจากธรกจหลกจานวน 3,503.34 ลานบาท เพมขนจากป 2555 จานวน 804.45 ลานบาท (รอยละ 29.8) ตามการเตบโตอยางตอเนองของรายไดคาธรรมเนยมจากธรกจประกนภยธนกจ และธรกจสนเชอ โดยรายไดคาธรรมเนยมและบรการเพมขน 798.87 ลานบาท (รอยละ 32.0) จากป 2555 มาอยท 3,294.41 ลานบาทในป 2556 อยางไรกดกาไรสทธจากเงนลงทน และธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศลดลง 208.43 ลานบาท (รอยละ 79.0) เมอเทยบกบปกอนหนา

(4) คาใชจายจากการดาเนนงาน

ในป 2556 คาใชจายดาเนนงานของธนาคารมจานวน 4,280.05 ลานบาท เพมขน 166.79 ลานบาท (รอยละ 4.1) เมอเทยบกบป 2555 จากการเพมขนของคาใชจายทผนแปรตามการเตบโตของธรกจและรายไดทเพมขน อยางไรกตามธนาคารทสโกยงคงสามารถควบคมตนทนในการดาเนนงานไดอยางมประสทธภาพ ภายใตการเตบโตของรายไดในอตราทสง จงสงผลใหอตราสวนคาใชจายตอรายไดรวมลดลงมาอยท รอยละ 37.2 เมอเทยบกบรอยละ 44.6 ในป 2555

(5) ภาษเงนไดนตบคคล

ธนาคารมคาใชจายภาษเงนไดสาหรบป 2556 จานวน 716.89 ลานบาท คดเปนอตราภาษรอยละ 19.9 เทยบกบอตราภาษ รอยละ 22.2 ในปกอน โดยเปนผลมาจากการปรบลดอตราภาษเงนไดนตบคคลตามนโยบายของรฐบาล จากรอยละ 23 เปนรอยละ 20 ในป 2556

14.2 ฐานะการเงน

(1) สนทรพย

สนทรพยรวมของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 มจานวน 342,029.71 ลานบาท เพมขน 66,905.77 ลานบาท (รอยละ 24.3) จากป 2555 โดยสาเหตหลกมาจากการเพมขนของเงนใหสนเชอรอยละ 17.7 จาก 238,666.45 ลานบาท ณ สนป 2555 เปน 280,826.43 ลานบาท และการเพมขนของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนจาก 31,370.14 ลานบาทในป 2555 เปน 52,777.95 ลานบาท (รอยละ 68.2)

ตารางท 3: โครงสรางสนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556

รายละเอยดสนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 เปลยนแปลง

(รอยละ) จานวนเงน สดสวน จานวนเงน สดสวน

(ลานบาท) (รอยละ) (ลานบาท) (รอยละ)

เงนสด 1,045.65 0.4 1,130.14 0.3 8.1 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 31,370.14 11.4 52,777.95 15.4 68.2 สนทรพยตราสารอนพนธ 41.86 0.0 28.22 0.0 (32.6) เงนลงทนในตราสารหน 4,576.69 1.7 9,691.31 2.8 111.8 เงนลงทนในตราสารทน 336.14 0.1 338.06 0.1 0.6 เงนลงทนในบรษทยอย 43.96 0.0 0.00 0.0 (100.0) สนเชอธรกจ 42,993.75 15.6 53,679.77 15.7 24.9 สนเชอรายยอย 165,382.89 60.1 192,865.78 56.4 16.6 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 25,780.61 9.4 32,034.44 9.4 24.3 สนเชออน 4,509.19 1.6 2,246.43 0.7 (50.2) คาเผอหนสงสยจะสญและการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (4,687.65) (1.7) (5,774.79) (1.7) 23.2 สนทรพยอน 3,730.71 1.4 3,012.41 0.9 (19.3) รวมของธนาคาร 275,123.94 100.0 342,029.71 100.0 24.3


14-4

เงนลงทน

เงนลงทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 มจานวน 10,029.37 ลานบาท เพมขน 5,072.58 ลานบาทจากสนป 2555 คดเปนรอยละ 102.3 ตามการเพมของเงนลงทนในตราสารหนเพอการลงทน

เงนใหสนเชอและลกหน

เงนใหสนเชอของธนาคาร ณ สนป 2556 มจานวน 280,826.43 ลานบาท เพมขน 42,159.98 ลานบาท (รอยละ 17.7) จากสนป 2555 ตามการเตบโตของสนเชอในทกภาคสวน ทงน สดสวนเงนใหสนเชอของธนาคาร ณ สนป 2556 แบงออกเปน สนเชอรายยอยรอยละ 68.7 สนเชอธรกจรอยละ 19.1 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมรอยละ 11.4 และสนเชออนๆ รอยละ 0.8

ตารางท 4 : รายละเอยดของเงนใหสนเชอจาแนกตามประเภทธรกจ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556



(รอยละ) จานวนเงน สดสวน จานวนเงน สดสวน (ลานบาท) (รอยละ) (ลานบาท) (รอยละ)

การผลตและการพาณชย 17,226.31 7.2 19,375.50 6.9 12.5 อสงหารมทรพยและการกอสราง 10,203.97 4.3 11,598.82 4.1 13.7 สาธารณปโภคและการบรการ 14,888.26 6.2 21,921.31 7.8 47.2 การเกษตรและเหมองแร 675.20 0.3 784.14 0.3 16.1 รวมสนเชอธรกจ 42,993.75 18.0 53,679.77 19.1 24.9 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 25,780.61 10.8 32,034.44 11.4 24.3 สนเชอเชาซอ 154,049.32 64.5 177,565.16 63.2 15.3 สนเชอเพอการเคหะ 1,455.60 0.6 1,428.19 0.5 (1.9) สนเชอเอนกประสงค 9,877.98 4.1 13,872.43 4.9 40.4 รวมสนเชอรายยอย 165,382.89 69.3 192,865.78 68.7 16.6 สนเชออนๆ 4,509.19 1.9 2,246.43 0.8 (50.2) รวมของธนาคาร 238,666.45 100.0 280,826.43 100.0 17.7

หนทไมกอใหเกดรายได

ในป 2556 อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวมอยทรอยละ 1.52 เพมขนจากรอยละ 1.16 ในปกอนหนา โดยหนทไมกอใหเกดรายไดแบงตามประเภทสนเชอประกอบดวย หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอรายยอยในอตรารอยละ 1.95 หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจในอตรารอยละ 0.56 และหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมในอตรารอยละ 0.47 โดยหนทไมกอใหเกดรายไดทงหมดมจานวน 4,258.36 ลานบาท เพมขน 1,484.29 ลานบาท (รอยละ 53.5) เมอเทยบกบปกอนหนา ทงน หนทไมกอใหเกดรายไดเพมขนตามการเตบโตของพอรตสนเชอ และอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอทเพมขนโดยเฉพาะสนเชอเชาซอรถเกาซงเพมสงขนเนองจากสถานการณของราคารถมอสองในตลาดทลดลง นอกจากนหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอรายยอยยงไดรบผลกระทบจากการชะลอตวทางเศรษฐกจสบเนองจากผลกระทบจากความไมสงบทางการเมอง


14-5

ตารางท 5: หนทไมกอใหเกดรายไดจาแนกตามประเภทสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556



(รอยละ) รอยละของ จานวนเงน สดสวน

(รอยละ) รอยละของ จานวนเงน สดสวน

(รอยละ) สนเชอ (ลานบาท) สนเชอ (ลานบาท) การผลตและการพาณชย 0.45 77.85 2.8 0.81 157.05 3.7 101.7 อสงหารมทรพยและการกอสราง 2.69 274.27 9.9 0.42 48.29 1.1 (82.4) สาธารณปโภคและการบรการ 0.21 30.87 1.1 0.34 75.31 1.8 144.0 การเกษตรและเหมองแร 0.88 5.95 0.2 2.22 17.41 0.4 192.6

รวมหนไมกอใหเกดรายได ของสนเชอธรกจ 0.90 388.94 14.0 0.56 298.07 7.0 (23.4)

หนไมกอใหเกดรายไดของ สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม 0.19 48.56 1.8 0.47 151.64 3.6 212.3

สนเชอเชาซอ 1.36 2,088.41 75.3 1.96 3,476.13 81.6 66.4 สนเชอเพอการเคหะ 7.26 105.65 3.8 4.85 69.23 1.6 (34.5) สนเชอเพอการอปโภคบรโภค 0.88 87.38 3.1 1.56 216.70 5.1 148.0 รวมหนไมกอใหเกดรายได ของสนเชอรายยอย 1.38 2,281.44 82.2 1.95 3,762.06 88.3 64.9

สนเชออน 1.22 55.12 2.0 2.07 46.59 1.1 (15.5)

รวมหนไมกอใหเกดรายไดของธนาคาร 1.16 2,774.06 100.0 1.52 4,258.36 100.0 53.5

คาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

ธนาคารทสโกตงสารองหนสญและหนสงสยจะสญและรายการขาดทนจากการดอยคารวมจานวน 3,641.63 ลานบาทในป 2556 เทยบกบ 1,564.28 ลานบาทในป 2555 คดเปนรอยละ 1.40 ของยอดสนเชอเฉลย ทงน ณ สนป 2556 ธนาคารทสโกมยอดสารองคาเผอหน สงสยจะสญและคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทงสนจานวน 5,774.79 ลาน ซงสงกวาเกณฑขนตาของธนาคารแหงประเทศไทยทเทากบ 3,432.69 ลานบาท หรอคดเปนอตราสวนของเงนสารองของธนาคารตอสารองตามเกณฑขนตาของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 168.23 ตามนโยบายการตงสารองอยางระมดระวง ทงน เพอเปนการปองกนความเสยงทเกดจากความผนผวนทางเศรษฐกจทเพมสงขนและปองกนผลกระทบทอาจจะเกดขนตอการดาเนนงาน ธนาคารทสโกจงไดมการกนสารองสวนเกนเพมขนอก 328.92 ลานบาทในป 2556

ตารางท 6 : รายละเอยดของคาเผอหนสงสยจะสญ จาแนกตามการจดชนของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556


(ลานบาท) สดสวน (รอยละ)

31 ธนวาคม 25561 (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)

เปลยนแปลง (รอยละ)

จดชนปกต 2,752 58.7 3,259 56.4 18.4

จดชนกลาวถงเปนพเศษ 1,024 21.8 1,121 19.4 9.5

จดชนตากวามาตรฐาน 556 11.9 944 16.3 69.8

จดชนสงสย 136 2.9 279 4.8 105.1

จดชนสงสยจะสญ 216 4.6 63 1.1 (70.8)

เงนสารองสวนเกน 4 0.1 109 1.9 2,625.0

รวม 4,688 100.0 5,775 100.0 23.2

1คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนคานวณจากมลหนหลงหกมลคาหลกประกนตามเกณฑในประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย(ยกเวนกรณของลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน ธนาคารทสโกจะไมนามลคาหลกประกนมาหกจากยอดหนเงนตนคงคาง)


14-6

(2) หนสน

หนสนรวมของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 มจานวน 322,453.35 ลานบาท เพมขน 62,533.08 ลานบาท (รอยละ 24.1) โดยสดสวนหนสนของธนาคาร ประกอบดวยเงนฝากซงรวมเงนก ยมระยะสนรอยละ 82.4 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนรอยละ 3.8 หนกรอยละ 11.4 และ อนๆ รอยละ 2.4 หนสนรวมของธนาคารทเพมขนสวนใหญเนองมาจากการระดมทนเพอรองรบการเตบโตของธรกจสนเชอ

ตารางท 7: รายละเอยดของหนสนจาแนกตามประเภท ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556

หนสน


(รอยละ) จานวนเงน สดสวน จานวนเงน สดสวน

(ลานบาท) (รอยละ) (ลานบาท) (รอยละ) เงนฝากรวม 228,017.43 87.7 265,694.11 82.4 16.5 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 9,943.23 3.8 12,283.39 3.8 23.5 หนก 14,071.20 5.4 36,809.00 11.4 161.6 เงนก ยมระยะยาว 110.70 0.0 - - (100.0) อน ๆ 7,777.71 3.0 7,670.84 2.4 (1.4) รวมของกลมทสโก 259,920.26 100.0 322,457.35 100.0 24.1

(3) สวนของเจาของ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 สวนของเจาของมจานวน 19,572.36 ลานบาท เพมขนจากป 2555 จานวน 1,399.62 ลานบาท (รอยละ 28.7) จากการเพมขนของกาไรสะสมตามผลการดาเนนงานและการออกหนสามญเพมทน สงผลใหมลคาตามบญชของธนาคารทสโก ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 เทากบ 23.89 บาทตอหน เพมขนจาก 20.88 บาทตอหน ณ สนป 2555 ทงน ธนาคารทสโกมหนทออกและชาระแลวจานวน 819,171,282 หน แบงเปนหนสามญจานวน 819,171,178 หน และหนบรมสทธจานวน 104 หน 14.3 สภาพคลอง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารมเงนสด จานวน 1,130.14 ลานบาท เพมขนรอยละ 8.1 ประกอบดวยกระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดาเนนงานจานวน 4,669.90 ลานบาท สวนหนงเปนผลจากการขยายตวของเงนรบฝากและตราสารหนทออกและเงนก ยมระยะสน ขณะทมกระแสเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงนจานวน 551.92 ลานบาท สวนใหญเพมขนจากการเพมทนของธนาคารและการออกหนก ระยะยาว และมกระแสเงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทนจานวน 5,137.33 ลานบาท ซงสวนใหญใชซอหลกทรพยเพอการลงทน

14.4 แหลงทมาและใชไปของเงนทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 โครงสรางเงนทนประกอบดวยหนสนจานวน 322,457.35 ลานบาท และสวนของเจาของจานวน 19,572.36 ลานบาท คดเปนอตราสวนหนสนตอสวนของเจาของเทากบ 16.5 เทา โดยองคประกอบของแหลงเงนทนดานหนสน ไดแก เงนฝาก คดเปนสดสวนรอยละ 77.7 ของแหลงเงนทน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนมสดสวนรอยละ 3.6 หนก เงนก ยมระยะยาว และหนสนอนๆ มสดสวนรอยละ 13.0 แหลงใชไปของเงนทนหลก คอ เงนใหสนเชอ ซงมจานวน 280,826.43 ลานบาท

14.5 ผลการดาเนนงานทผานมาของแตละกลมธรกจ

เงนใหสนเชอ ณ สนป 2556 เงนใหสนเชอของธนาคาร มจานวน 280,826.43 ลานบาท เพมขน 42,159.98 ลานบาท (รอยละ 17.7) จาก

สนป 2555 ตามการเตบโตของสนเชอในทกภาคสวน ทงน สดสวนเงนใหสนเชอของทงกลม แบงออกเปน สนเชอรายยอยรอยละ 68.7 สนเชอธรกจรอยละ 24.9 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอมรอยละ 11.4 และสนเชออนๆ รอยละ 0.8


14-7

สนเชอธรกจ ณ สนป 2556 สนเชอธรกจของธนาคารมมลคา 53,679.77 ลานบาท เพมขนจานวน 10,686.02 ลานบาท (รอยละ 24.9)

จากสนป 2555 โดยเปนการเพมขนของสนเชอในกลมสาธารณปโภคและการบรการ

สนเชอสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม ณ สนป 2556 สนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม มจานวน 32,034.44 ลานบาท เพมขนจานวน 6,253.84 ลานบาท

(รอยละ 24.3) จากสนป 2555 สวนใหญเปนผลจากการขยายตวสนเชอเพอผแทนจาหนายรถยนต (Car Inventory Financing)

สนเชอรายยอย ณ สนป 2556 สนเชอรายยอยมมลคา 192,865.78 ลานบาท ประกอบดวย สนเชอเชาซอรถยนตรอยละ 92.1 สนเชอเพอ

การเคหะรอยละ 0.7 และสนเชอเอนกประสงครอยละ 7.2 โดยมลคาของสนเชอเชาซอมจานวน 177,565.16 ลานบาท เพมขน 23,515.84 ลานบาท (รอยละ 15.3) เมอเทยบกบสนปทผานมา ในขณะทยอดขายรถยนตใหมภายในประเทศป 2556 อยท 1,330,670 คน ลดลงรอยละ 7.4 เมอเทยบกบชวงเดยวกนของปกอนท 1,436,310 คน ทงน อตราปรมาณการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหมของธนาคารทสโกตอปรมาณการจาหนายรถยนตใหมเฉลย (Penetration Rate) ในป 2556 อยทรอยละ 8.5 เพมขนเมอเทยบกบอตราเฉลยทงป 2555 ทรอยละ 8.4 นอกจากน สนเชออเนกประสงค มจานวน 13,872.43 ลานบาทเพมขน 3,994.45 ลานบาท (รอยละ 40.4) เทยบกบป 2555 ซงสวนใหญเปนการเพมขนของสนเชอจานาทะเบยนรถยนต (TISCO Auto Cash)

สนเชออนๆ ณ สนป 2556 สนเชออนๆ ของธนาคารทสโกมมลคา 2,246.43 ลานบาท ลดลง 2,262.76 ลานบาท (รอยละ 50.2) จากสนป

2555

เงนฝาก ณ สนป 2556 เงนฝากรวม1 มจานวน 265,694.11 ลานบาท เพมขน 37,676.69 ลานบาท (รอยละ 16.5) จากสนป 2555

โดย ณ สนป 2556 ธนาคารมสภาพคลองสวนเกนประมาณ 44,639.91 ลานบาท ซงเมอรวมกบสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑของ ธปท. จานวน 16,600.35 ลานบาท (ตามเกณฑทรวมตวแลกเงนแลว) สงผลใหสนทรพยสภาพคลองทงหมดคดเปนอตราสวนสภาพคลองทงหมดทรอยละ 14.3 ซงมากกวาเกณฑท ธปท.กาหนดไวทรอยละ 6.0 ทงนสดสวนเงนฝากประเภทเงนฝากออมทรพยและเผอเรยกตอยอดเงนฝากรวมอยทรอยละ 15.6

ตารางท 8: รายละเอยดโครงสรางเงนฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556

ประเภทเงนฝาก


(รอยละ) จานวนเงน สดสวน จานวนเงน สดสวน (ลานบาท) (รอยละ) (ลานบาท) (รอยละ)

จายคนเมอทวงถาม 3,572.74 1.6 2,716.64 1.0 (24.0) ออมทรพย 28,140.15 12.3 40,751.44 15.3 44.8 จายคนเมอสนระยะเวลา 15,385.04 6.7 34,056.54 12.8 121.4 บตรเงนฝาก 173,535.78 76.1 188,022.86 70.8 8.3 เงนก ยมระยะสน 7,383.72 3.2 146.62 0.1 (98.0) เงนฝากรวม 228,017.43 100.0 265,694.11 100.0 16.5

14.6 เงนกองทน

เงนกองทนภายในของธนาคารตามหลกเกณฑการดารงเงนกองทนภายในเพอรองรบความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 มจานวนทงสน 19,898.38 ลานบาท ประกอบดวยเงนกองทนชนท 1 และสวนปรบปรงเงนสารองสวนเกนเพอรองรบความเสยง ซงเงนกองทนหลกของธนาคารมความเพยงพอเพอรองรบความเสยงโดยรวมจานวน 10,710.55 ลานบาท ทประเมนจากแบบจาลองความเสยงภายในลาสด โดยเพมขน 1,217.33 ลานบาทเมอ

1 เงนฝากรวม หมายถง เงนฝาก และเงนก ยมระยะสนทเปนฐานลกคาเงนฝากปกตของธนาคาร


14-8

เปรยบเทยบกบสนป 2555 เนองจากการเพมขนของความเสยงดานเครดตและดานปฏบตการ ซงแสดงใหเหนระดบเงนกองทนหลกสวนเกนทมอยสงถง 9,187.83 ลานบาท หรอ รอยละ 46.2 ของเงนกองทนรวม

ความตองการใชเงนทนโดยรวมของธนาคารทประเมนจากแบบจาลองภายในของกลมประกอบดวย เงนกองทนทใชรองรบความเสยงดานเครดตเพมขน 1,037.43 ลานบาท หรอรอยละ 12.8 เปน 9,139.61 ลานบาทเนองมาจากการขยายตวของสนเชอในทกสายธรกจทรอยละ 17.7 ระหวางปทผานมา และความเสยงดานเครดตทเพมสงขนจากสถานการณในตลาดรถมอสองและสภาพเศรษฐกจโดยรวมทมความออนไหว โดยอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของธนาคารเพมขนจากรอยละ 1.2 ณ สนป 2555 เปนรอยละ 1.5 ณ สนป 2556 ซงสวนใหญเปนผลจากการปรบตวเพมขนของอตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอ นอกจากน เพอเปนการปองกนความเสยงดานเครดตทเพมขน ประมาณการความเสยหายในอนาคต (Expected Loss) ทเพมขนนน ถกรองรบดวยคาใชจายสารองหนสงสยจะสญทเกดขนระหวางปอกดวย

ในขณะทเงนกองทนทใชรองรบความเสยงดานตลาดลดลง 7.59 ลานบาท จาก 155.82 ลานบาท เปน 148.24 ลานบาท ซงเปนผลจากการลดลงของการถอครองสนทรพยเสยงดานตลาด ในขณะเดยวกน ความแตกตางของสนทรพยและหนสนโดยรวม (Duration Gap) ปรบเพมขนเปน 1.16 ป ซงยงอยในกรอบนโยบายทสามารถบรหารจดการได โดยระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบอตราดอกเบยทางดานสนทรพยเพมขนจาก 1.48 ป เปน 1.53 ป จากการขยายตวของเงนใหสนเชอทมระยะการผอนชาระยาวขน ในขณะทระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบอตราดอกเบยทางดานหนสนลดลงมาอยท 0.37 ป

เมอพจารณาในเรองความเพยงพอของเงนกองทนตามกฎหมายของธนาคารทสโก ตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย โดยอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามเกณฑการดารงเงนกองทนตามวธ IRB อยในระดบแขงแกรงทรอยละ 13.37 โดยยงคงสงกวาอตราเงนกองทนขนตารอยละ 8.50 ทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย ในขณะทเงนกองทนชนท 1 และชนท 2 ตอสนทรพยเสยงของธนาคารอยทรอยละ 9.15 และรอยละ 4.22 ตามลาดบ โดยอตราสวนการดารงเงนกองทนชนท 1 ดงกลาวยงคงสงกวาอตราขนตารอยละ 6

ตารางท 9: อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงของธนาคารทสโก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2556

31 ธนวาคม 2555/1 (รอยละ)

30 ธนวาคม 2556/1 (รอยละ)

เงนกองทนชนท 1 8.51 9.15

เงนกองทนทงสน 12.79 13.37 1 คานวณตามเกณฑ Basel IRB

ตารางท 10: ระยะเวลาเฉลยของการปรบอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสน และผลกระทบ

ระยะเวลาโดยเฉลยของการปรบอตราดอกเบย (ป) การเปลยนแปลงของรายไดดอกเบยสทธใน 1 ปตอการปรบอตราดอกเบยขนรอยละ 1 (ลานบาท)





สนทรพย 1.48 1.53 971.96 1,455.27 หนสน 0.54 0.37 (1,676.57) (2,112.83)

ความแตกตางสทธ (Gap) 0.94 1.16 (704.60) (657.56)

14.7 อนดบความนาเชอถอ

ธนาคารไดรบการจดอนดบความนาเชอถอโดยบรษท ทรสเรทตง จากด ซงลาสด ณ วนท 30 เมษายน 2556 ไดประกาศอนดบเครดตองคกรท ‘A’ ดวยแนวโนมอนดบเครดต “คงท” อนดบเครดตดงกลาวสะทอนถงความสามารถในการทากาไร ความเชอมนในคณภาพสนทรพย และฐานะเงนกองทนทแขงแกรงของธนาคาร ผลการจดอนดบความนาเชอถอของธนาคาร มดงน


14-9

ผลอนดบเครดต (Unsolicited Rating) วนทประกาศผลอนดบเครดต

13 พ.ค. 2554/1 14 พ.ค. 2555/1 30 เม.ย. 2556/1 อนดบเครดตภายในประเทศระยะยาว อนดบเครดตภายในประเทศระยะสน แนวโนมอนดบเครดต

A -

บวก

A -

บวก

A -

คงท /1 จดแนวโนมอนดบเครดตโดย บรษท ทรส เรทตง จากด

ในป 2556 บรษท ทรสเรทตง จากด ยงไดประกาศอนดบเครดตหนก ระยะสนประเภทไมมหลกประกนและไมดอยสทธมลคารวม ไมเกน 20,000 ลานบาท ทระดบ ‘A’ โดยมแนวโนมอนดบเครดตดงน

ผลอนดบเครดต วนทประกาศผลอนดบเครดต 13 พ.ค. 2554 14 พ.ค. 2555 30 เม.ย. 2556

จดอนดบโดย ทรสเรทตง ทรสเรทตง ทรสเรทตง หนก ไมมประกน TISCO192A: หนก ดอยสทธ 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2562/1 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

A-

A-

A-

TISCO195A: หนก ดอยสทธ 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2562/1 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

A-

A-

A-

TISCO205A: หนก ดอยสทธ 1,000 ลานบาท ไถถอนป 2563/2 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

A-

A-

A-

TISCO20DA: หนก ดอยสทธ 1,000 ลานบาท ไถถอนป 2563/2 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

A-

A-

A-

TISCO223A:หนก ดอยสทธครงท 1/2555 มลคา1,000 ลานบาท ไถถอนป 2565/3 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

- A- A-

TISCO22DA:หนก ดอยสทธครงท 2/2555 มลคา 1,243 ลานบาท ไถถอนป 2565/3 ซงผออกหนก มสทธไถถอนกอนกาหนด

- A- A-

หนกระยะสนวงเงนไมเกน 20,000 ลานบาทครบกาหนดไถถอนป 2557/4

- - A

/1 ออกและเสนอขายในป 2552 /2 ออกและเสนอขายในป 2553 /3 ออกและเสนอขายในป 2555 /4 ออกและเสนอขายในป 2556

14.8 ปจจยทอาจมผลตอการดาเนนงานอยางมนยสาคญในอนาคต (Forward Looking)

ปจจยเชงมหภาคทอาจมผลตอการดาเนนงานของธนาคารทสโกประกอบดวยปจจยหลกใน 3 ดาน ไดแก ภาวะเศรษฐกจในประเทศ ทศทางอตราดอกเบย และแนวโนมยอดขายรถยนตในประเทศ โดยมรายละเอยดของปจจยตาง ๆ ดงน

ภาวะเศรษฐกจในป 2557 มแนวโนมการเตบโตในระดบปานกลางทามกลางปจจยเสยงรอบดาน ทงในดานเศรษฐกจและการเมอง ทงน ปจจยขบเคลอนเศรษฐกจทสาคญมแนวโนมออนตวลงอยางชดเจน ไมวาจะเปนภาคบรโภคทมทศทางชะลอตวอยางตอเนองจากปกอนหนา โดยไดรบผลกระทบจากปญหาหนสนภาคครวเรอนทอยในระดบสงและรายไดภาคการเกษตรทลดลง สงผลใหกาลงซอของผบรโภคลดลง เชนเดยวกบภาคบรโภค แนวโนมการลงทนภาคเอกชนคอนขางชะลอตว โดยผประกอบการสวนใหญชะลอการลงทนใหมเพอรอประเมนความชดเจนของสถานการณเศรษฐกจและทางการเมอง ขณะทภาคการสงออกมแนวโนมทจะทยอยปรบตวดขนตามการฟนตวของภาวะเศรษฐกจโลก

สาหรบทศทางอตราดอกเบยในประเทศ กลมทสโกคาดวาธนาคารแหงประเทศไทยจะดาเนนนโยบายการเงนแบบผอนคลาย โดยรกษาระดบอตราดอกเบยนโยบายทรอยละ 2.00 และมโอกาสทธนาคารแหงประเทศไทยจะปรบลดอตราดอกเบยหากภาวะเศรษฐกจในประเทศขยายตวนอยกวาการคาดการณ สาหรบแนวโนมยอดขายรถยนตในประเทศซงเปนปจจยทมผลตอการขยายตวของธรกจสนเชอเชาซอของกลมทสโก คาดวาจะชะลอตวลงเลกนอยจากป 2556 เนองจากไดรบผลกระทบจากกาลงซอทออนตวลง และสถานการณการเมองทยงไมมความชดเจน


14-10

ทามกลางความผนผวนของภาวะเศรษฐกจและการเมองในประเทศ กลมทสโกจะยงคงดาเนนนโยบายการบรหารดวยความระมดระวง มงเนนทาธรกจ ภายใตการกากบดแลกจการทด ตลอดจนการบรหารจดการความเสยงทเขมแขง เพอใหแนใจวาธรกจจะสามารถเตบโตอยางยงยนในระยะยาว

เอกสารแนบ � รายละเอยดเก�ยวกบกรรมการ ผบรหารและผมอานาจควบคมของธนาคาร

รายละเอยดเก�ยวกบกรรมการธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 เอกสารแนบ 1ช�อ-สกล อาย สดสวนการถอหน/1 ความสมพนธ คณวฒการศกษา / ประวต

(ป) (จานวนหน) ทางครอบครว การอบรมเก�ยวกบบทบาทหนาท�

ระหวางกรรมการ และทกษะของการเปนกรรมการ ชวงเวลา ตาแหนง บรษท/องคกร ประเภทธรกจและผบรหาร

1. นายปลว มงกรกนก 65 สามญ - - Master of Business Administration (Finance) กลมทสโก

ประธานคณะกรรมการ บรมสทธ - University of California at Los Angeles, USA 2555-ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการอสระ Master of Science (Industrial Engineering) 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ

Stanford University, USA 2552-2553 ประธานคณะกรรมการบรหาร

วศวกรรมศาสตรบณฑต (อตสาหการ) ประธานเจาหนาทLบรหารกลมทสโก

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2551-2553 กรรมการ

- หลกสตรผบรหารระดบสง 2555-ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สถาบนวทยาการตลาดทน 2552-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ

- หลกสตร Directors Certification 2548-2551 กรรมการ

- หลกสตร Role of the Chairman ประธานคณะกรรมการบรหาร

- หลกสตร Audit Committee ประธานเจาหนาทLบรหาร

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2548-2549 เลขานการคณะกรรมการสรรหา

2554-ปจจบน รองประธานกรรมการ มลนธทสโกเพLอการกศล มลนธ

2533-2555 กรรมการ

2545-2548 กรรมการ บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) ธรกจเงนทน

ประธานคณะกรรมการบรหาร

กรรมการสรรหา

ประธานเจาหนาทLบรหาร

อ นๆ

2556-ปจจบน กรรมการผทรงคณวฒ สานกบรหารหลกสตรวศวกรรมนานาชาต จฬาลงกรณมหาวทยาลย สถาบนการศกษา

2555-ปจจบน กรรมการอสระ บรษท สตาร ปโตรเลยม รไฟนนLง จากด (มหาชน) โรงกลLนน _ามน

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

ประธานคณะกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

2554-ปจจบน กรรมการ บรษท ชชวาลย-รอยล แฮสโคนLง จากด ทLปรกษาทางดานวศวกรรม

2554-ปจจบน กรรมการ มลนธหมอเสม พร _งพวงแกว มลนธ

2553-ปจจบน กรรมการ บรษท ดไซน 103 อนเตอรเนชLนแนล จากด ทLปรกษาทางดานสถาปตยกรรม

2550-ปจจบน รองประธานกรรมการ สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย สมาคม

2547-ปจจบน กรรมการอานวยการ สมาคมการจดการธรกจแหงประเทศไทย สมาคม

2516-2555 กรรมการ บรษท อตสาหกรรมรามาเทกซไทล จากด ผลตเสนดาย ยอมตกแตงเสนดาย

2553-2554 กรรมการ บรษท โซลโด จากด รานอาหาร

2549-2553 กรรมการ บรษท อมตะ สปรง ดเวลลอปเมนท จากด สนามกอลฟ

2537-2553 กรรมการ บรษท เฟลปส ดอดจ อนเตอรเนชLนแนล (ไทยแลนด) จากด ผลตสายไฟ และสายเคเบ _ล

2537-2553 กรรมการ บรษท พดทแอล เทรดด _ง จากด ผจดจาหนายสายไฟ สายเคเบ _ล

เครLองมอสLอสารโทรคมนาคม

2551-2553 กรรมการ สมาคมธนาคารไทย สมาคม

2546-2549 กรรมการ บรษท ไทย แอกโกร เอกซเชนจ จากด ตลาดกลางสนคาเกษตร

2545-2548 ประธาน สมาคมบรษทเงนทน สมาคม

2545-2548 กรรมการ บรษท ซงเกอรประเทศไทย จากด (มหาชน) ผลตและจาหนายเครLองใชไฟฟา

ประธานกรรมการพจารณาคาตอบแทน

กรรมการตรวจสอบ

ประธานกรรมการสรรหา

2. นายฮอน คท ชง 36 สามญ - - Bachelor of Science (Economics) กลมทสโก

(นายอเลกซานเดอร เอช ชง) บรมสทธ - Massachusetts Institute of Technology, USA 2553-ปจจบน รองประธานคณะกรรมการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

รองประธานคณะกรรมการ 2551-ปจจบน กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

(กรรมการผมอานาจลงนาม) 2553-2555 กรรมการบรหาร

2552-2553 รองประธานกรรมการบรหาร2551-2553 กรรมการ2553-ปจจบน รองประธานคณะกรรมการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2553-2555 กรรมการบรหาร2552-2553 ประธานคณะกรรมการบรหาร2550-2553 กรรมการ2550-2551 กรรมการบรหาร

กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทนอ นๆ

2555-ปจจบน Managing Director Capcelona Advisors, LLC. ทLปรกษา2551-ปจจบน Senior Advisor CDIB & Partners Investment Holding Corporation การลงทน2548-2551 Senior Vice President2548-2554 Managing Director Quintus Capital Group Limited การลงทน2548-2551 Director CDIB & Partners Asset Management Holding Limited การลงทน2547-2548 Vice President / Advisor China Development Industrial Bank Inc. ธนาคารพาณชย

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

A1-1





3. นางอรนช อภศกด>ศรกล 55 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

กรรมการ บรมสทธ - นตศาสตรบณฑต 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการบรหาร บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

ประธานคณะกรรมการบรหาร บรหารธรกจบณฑต (บญชและการเงน) ประธานเจาหนาทLบรหารกลมทสโก

(กรรมการผมอานาจลงนาม) มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2551-ปจจบน กรรมการ

- หลกสตรผบรหารระดบสง 2552-2553 กรรมการบรหาร

สถาบนวทยาการตลาดทน กรรมการผจดการใหญ

- หลกสตร Directors Certification ก.พ.2556-ปจจบน รกษาการหวหนาพฒนาธรกจและกลยทธ

- หลกสตรตอตานการทจรตสาหรบผบรหารระดบสง 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการบรหาร ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2548-ปจจบน กรรมการ

2551-2552 กรรมการบรหาร

2548-2551 รองกรรมการอานวยการ กลมงานบรหารสวนกลาง

2554-ปจจบน กรรมการ มลนธทสโกเพLอการกศล มลนธ

2554-ปจจบน กรรมการ บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด การบรการ

2553-2554 ประธานคณะกรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย



2553-2554 ประธานคณะกรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด หลกทรพยจดการกองทน



2553-2554 ประธานคณะกรรมการ บรษท ทสโก อนฟอรเมชLนเทคโนโลย จากด เทคโนโลยสารสนเทศ


2543-2550 กรรมการ TISCO Global Securities Limited หลกทรพย

2543-2550 กรรมการ TISCO Securities Hong Kong Limited หลกทรพย

2548 กรรมการ บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

2545-2548 หวหนาสายการเงน การวางแผนและบรหารความเสLยง

อ นๆ

2555-2556 อนกรรมการบรหารความเสLยง กองทนบาเหนจบานาญขาราชการ ธรกจจดการกองทน

2553-2554 ทLปรกษาคณะอนกรรมการบรหารความเสLยง

2549-2553 ทLปรกษาดานบรหารความเสLยง บรรษทประกนสนเชLออตสาหกรรมขนาดยอม สถาบนการเงนเฉพาะกจ

กรรมการคณะกรรมการบรหารความเสLยง

2544-2551 อนกรรมการบรหารความเสLยง ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ตลาดหลกทรพย

4. รศ. ดร. องครตน เพรยบจรยวฒน 58 สามญ - - Doctor of Philosophy (Accounting) กลมทสโก

กรรมการอสระ บรมสทธ - New York University, USA เม.ย.2556-ปจจบน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บญชมหาบณฑต 2551-ปจจบน กรรมการอสระ

บญชบณฑต 2554-เม.ย.2556 ทLปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2551-2554 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหารระดบสง เม.ย.2556-ปจจบน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอสระ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สถาบนวทยาการตลาดทน 2550-2554 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

- ประกาศนยบตร International Financial Reporting Standard (IFRS) 2548-2554 กรรมการอสระ

The Institute of Chartered Accountants in England and Wales (ICAEW) 2548-2550 กรรมการตรวจสอบ

- หลกสตร Directors Certification อ นๆ

- หลกสตร Directors Accreditation 2555-ปจจบน คณะอนกรรมการการเงนงบประมาณและการลงทน การไฟฟาขนสงมวลชนแหงประเทศไทย ขนสงและโลจสตกส

- หลกสตร Audit Committee 2555-ปจจบน ทLปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ กองทนบาเหนจบานาญขาราชการ จดการกองทน

- หลกสตร Monitoring the System of Internal Control and Risk Management 2555-ปจจบน คณะกรรมการตรวจสอบ องคการกระจายเสยงและแพรภาพสาธารณะแหงประเทศไทย หนวยงานราชการ

- หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function 2552-ปจจบน คณะทางานเพLอตดตามการปฏบตดานบญชและบรรษทภบาล สานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย องคกรอสระ

- หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management 2551-ปจจบน กรรมการอสระ และประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท ออฟฟศเมท จากด (มหาชน) จดจาหนายอปกรณเครLองใชสานกงาน

- หลกสตร Role of the Chairman 2549-ปจจบน ประธานคณะกรรมการกากบดแล กองทนเปดดชนพนธบตรไทยเอบเอฟ กองทน

- หลกสตร Anti Corruption for Executive 2545-ปจจบน คณะกรรมการมาตรฐานและนโยบายบญชภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง หนวยงานราชการ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2545-2552 ทLปรกษาดานการบญช

2540-ปจจบน รองศาสตราจารย คณะบรหารธรกจ สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร สถาบนการศกษา

2535-ปจจบน ทLปรกษาฝายกากบบรษทจดทะเบยน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ตลาดหลกทรพย

2554-2555 ทLปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ การรถไฟแหงประเทศไทย หนวยงานราชการ

2547-2555 กรรมการอสระ (ผ เชLยวชาญดานบญช) สมาคมบรษทจดการลงทน สมาคม

2545-2555 ทLปรกษาคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท ทศท คอรปอเรชLน จากด (มหาชน) สLอสาร

2547–2552 คณะอนกรรมการทLปรกษาโครงการพฒนาระบบงบประมาณพสด สานกงานคณะกรรมการอดมศกษา หนวยงานราชการ

การเงนและบญชตนทน

A1-2





5. นางสาวปนดดา กนกวฒน 64 สามญ - - Master of Business Administration (Banking & Finance) กลมทสโก

กรรมการอสระ บรมสทธ - North Texas State University, USA เม.ย.2556-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการตรวจสอบ บญชบณฑต 2551-ปจจบน กรรมการอสระ

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2554-เม.ย.2556 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหารระดบสง 2551-2554 กรรมการตรวจสอบ

สถาบนวทยาการตลาดทน เม.ย.2556-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

- หลกสตร Executive Program in International Management 2551-ปจจบน กรรมการอสระ

Stanford-National University of Singapore 2554-เม.ย.2556 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

- หลกสตร Building, Leading & Sustaining Innovation Organization 2551-2554 กรรมการตรวจสอบ

Sloan School of Management, อ นๆ

Massachusetts Institute of Technology, USA 2557-ปจจบน อนกรรมการบรหารความเสLยง กองทนบาเหนจบานาญขาราชการ จดการกองทน

- หลกสตร Directors Certification 2553-ปจจบน คณะกรรมการผทรงคณวฒ โครงการปรญญาบรหารธรกจ หลกสตรนานาชาต คณะพาณชยศาสตรและการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร สถาบนการศกษา

- หลกสตร Directors Accreditation 2552 กรรมการ บรษท ไทยแฟตต _แอลกอฮอล จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

- หลกสตร Financial Institutions Governance 2551-2552 กรรมการ บรษท ปตท. เคมคอล อนเตอรเนชLนแนล จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

- หลกสตร Anti Corruption for Executive (สานกงานปฏบตการภมภาค เอเชย แปซฟก)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2551-2552 กรรมการ บรษท ไทยโอลโอเคม จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

2551-2552 กรรมการ PTT Chemical International (Singapore) Pte. Ltd. ปโตรเคมและเคมภณฑ

2551-2552 กรรมการ บรษท ทโอซ ไกลคอล จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

2551-2552 กรรมการ บรษท ไทยโคลนคลอไรด จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

2551-2552 กรรมการ บรษท ไทยเอทานอลเอมน จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

2551-2552 กรรมการ บรษท พทท โพลเอทลน จากด ปโตรเคมและเคมภณฑ

2548-2552 รองกรรมการผจดการใหญอาวโส สายการเงนและบญช บรษท ปตท. เคมคอล จากด (มหาชน) ปโตรเคมและเคมภณฑ

2548-2552 ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ปตท. จากด (มหาชน) พลงงาน

2551 กรรมการ บรษท บางกอกโพลเอททลน จากด (มหาชน) ปโตรเคมและเคมภณฑ

A1-3





6. นางภทรยา เบญจพลชย 59 สามญ - - พาณชยศาสตรมหาบณฑต (บรหารธรกจ) กลมทสโก

กรรมการอสระ บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ส.ค.2556-ปจจบน ประธานคณะกรรมการกากบดแลกจการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการตรวจสอบ บญชบณฑต (บญชทฤษฎ) 2554-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2553-ปจจบน กรรมการอสระ

- หลกสตรผบรหารระดบสง (หลกสตร วตท. รนทL 1) 2554-ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สถาบนวทยาการตลาดทน กรรมการตรวจสอบ

- หลกสตรผบรหาร (The Executive Program) อ นๆ

University of Michigan, USA 2556-ปจจบน กรรมการอสระและประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บรษท บางกอกกลาส จากด (มหาชน) อตสาหกรรมบรรจภณฑ

- ประกาศนยบตรดานการสอบบญชช _นสง 2556-ปจจบน กรรมการประเมนกองทนหมนเวยน กระทรวงการคลง หนวยงานราชการ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2556-ปจจบน คณะกรรมการพจารณา SET AWARD ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ตลาดหลกทรพย

- หลกสตร Directors Certification (DCP รนทL 1) 2556-ปจจบน อนกรรมการศนยพฒนาการกากบดแลกจการทLด

- หลกสตร Financial Institutions Governance 2549-2553 กรรมการและผจดการ และอนกรรมการบรหาร

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2554-ปจจบน กรรมการจรรยาบรรณ สภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ สภาวชาชพ

2556-ปจจบน กรรมการ สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย สถาบนกรรมการ

2554-ปจจบน คณะกรรมการพจารณากรรมการแหงป


2554-ปจจบน ประธานคณะกรรรมการตรวจสอบ สานกงานคณะกรรมการกากบตลาดสนคาเกษตรลวงหนา กระทรวงพาณชย

แหงประเทศไทย

2553-ปจจบน ทLปรกษา สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย สมาคม

2553-ปจจบน กรรมการตรวจสอบและประเมนผลประจากระทรวงกลาโหม สานกงานปลดกระทรวงกลาโหม กระทรวงกลาโหม หนวยงานราชการ

2553-ปจจบน ผพพากษาสมทบในศาลทรพยสนทางปญญาและการคาระหวางประเทศกลาง ศาลทรพยสนทางปญญาและการคาระหวางประเทศกลาง ศาลยตธรรม

2553-ปจจบน คณะกรรมการวนยกรรมการและผบรหารของบรษททLออกหลกทรพย สานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย องคกรอสระ

2553-ปจจบน กรรมการ บรษท บานรวมทางฝน จากด พฒนาอสงหารมทรพย

2550-ปจจบน ทLปรกษากตตมศกด� สมาคมผตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย สมาคม

2545-ปจจบน กรรมการ บรษท กระบL เภตรา จากด พฒนาอสงหารมทรพย

2551-2555 กรรมการผทรงคณวฒ ในคณะกรรมการประกอบธรกจคนตางดาว กรมพฒนาธรกจการคา กระทรวงพาณชย หนวยงานราชการ

2552-2553 ประธานกรรมการ บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จากด ภาคเอกชน

2549-2553 ประธานกรรมการบรหาร

2552-2553 ประธานกรรมการ บรษท แฟมมลL โนฮาว จากด ภาคเอกชน

2549-2552 รองประธานกรรมการ

2552-2553 ประธานกรรมการ บรษท เซทเทรด ดอท คอม จากด ภาคเอกชน

2551-2553 กรรมการตดสนรางวลรฐวสาหกจดเดน ประจาป 2551-2553 สานกงานคณะกรรมการนโยบายรฐวสาหกจ กระทรวงการคลง หนวยงานราชการ

2550-2553 ประธานอนกรรมการพจารณาการรบสมาชก บรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จากด (มหาชน) ภาคเอกชน

2549-2553 รองประธานกรรมการ และประธานกรรมการบรหาร

2549-2553 ประธานกรรมการ บรษท ไทยเอนวดอาร จากด ภาคเอกชน

2549-2553 ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม เพLอผลงทนตางดาว จากด ภาคเอกชน

2549-2553 ประธานกรรมการ บรษท สยามดอาร จากด ภาคเอกชน

2549-2553 ประธานกรรมการ บรษท สานกหกบญช (ประเทศไทย) จากด ภาคเอกชน

2549-2553 กรรมการและเลขานการ สภาธรกจตลาดทนไทย ภาคเอกชน

2545-2553 อนกรรมการสรางความรความเขาใจและประชาสมพนธ สานกนายกรฐมนตร หนวยงานราชการ

การดาเนนการเกLยวกบ Corporate Governance ในประเทศไทย

2548-2553 กรรมการอานวยการ สมาคมการจดการธรกจแหงประเทศไทย สมาคม

2549-2551 สมาชกสภานตบญญตแหงชาตและกรรมาธการการคลง การธนาคาร สภานตบญญตแหงชาต หนวยงานราชการ

และสถาบนการเงน

A1-4





7. นายพชย ฉนทวระชาต 63 สามญ - - Bachelor of Business Administration (Finance) กลมทสโก

กรรมการอสระ บรมสทธ - Marshall University, USA ส.ค.2556-ปจจบน กรรมการกากบดแลกจการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

- หลกสตร Directors Certification เม.ย.2556-ปจจบน กรรมการอสระ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2552-2553 ทLปรกษา

2556-ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย



กรรมการอานวยการ

2552-2554 กรรมการ บรษท ทสโก อนฟอรเมชLนเทคโนโลย จากด เทคโนโลยสารสนเทศ

2544-2548 กรรมการ บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

กรรมการบรหาร

กรรมการอานวยการ

2538-2541 ผชวยกรรมการอานวยการ บรษทเงนทนหลกทรพย ทสโก จากด (มหาชน) เงนทนหลกทรพย

อ นๆ

2536-2551 กรรมการ บรษท มซโฮ คอรปอเรท ลสซLง (ไทยแลนด) จากด เชาซ _อ

2546-2550 กรรมการ บรษท แอกซาประกนภย จากด (มหาชน) ประกนภย

2541-2544 กรรมการ บรษท อเมรกนแอพเพรซล (ประเทศไทย) จากด ประเมนมลคา

8. นายฮโรฮโกะ โนมระ /3 49 สามญ - - Bachelor of Economics กลมทสโก

กรรมการ บรมสทธ - The University of Tokyo, Japan 2552-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการบรหาร กรรมการบรหาร

(กรรมการผมอานาจลงนาม) 2551-ปจจบน กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

2551-ปจจบน กรรมการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย


2551 กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

อ นๆ

2551-ปจจบน Managing Director MHCB Consulting (Thailand) Company Limited ทLปรกษา

2545-2551 Senior Manager, International Credit Division Mizuho Corporate Bank, Ltd.: Head Office ธนาคารพาณชย

9. นายยาสโร โยชโคช /3 51 สามญ - - Bachelor of Law กลมทสโก

กรรมการ บรมสทธ - Nihon University, Japan ม.ค.2557-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการบรหาร กรรมการบรหาร

(กรรมการผมอานาจลงนาม) กรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

ม.ค.2557-ปจจบน กรรมการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย


อ นๆ

ธ.ค.2556-ปจจบน Managing Director MHCB Consulting (Thailand) Company Limited ทLปรกษา

2551-ธ.ค.2556 Senior Vice President, International Corporate Advisory Division Mizuho Corporate Bank, Ltd.: Head Office ธนาคารพาณชย

2549-2551 General Manager, Financial Institution Division Intellectual Property Bank ธนาคารพาณชย10. นายชอ-เหา ซน 36 สามญ - - Master of Science (Finance) กลมทสโก

กรรมการบรหาร บรมสทธ - Bentley University, USA 2555-ปจจบน กรรมการบรหาร บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

Master of Business Administration 2554-ปจจบน กรรมการ

Boston University, USA 2555-ปจจบน กรรมการบรหาร ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

Bachelor of Arts (Economics) อ นๆ

Taipei University, Taiwan 2555-ปจจบน Assistant Vice President CDIB & Partners Investment Holding Corporation การลงทน

2553-2555 Senior Manager

2549-2553 Senior Consultant KPMG Corporate Finance (Taiwan) การลงทน

A1-5





11. นายสทศน เรองมานะมงคล 52 สามญ - - Master of Science (Business) กลมทสโก

กรรมการ บรมสทธ - University of Wisconsin-Madison, USA 2553-ปจจบน กรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

กรรมการบรหาร Master of Business Administration (Finance) 2552-ปจจบน กรรมการบรหาร

(กรรมการผมอานาจลงนาม) Western Illinois University, USA 2551-ปจจบน กรรมการ

กรรมการผจดการใหญ วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมคอมพวเตอร) 2552-ปจจบน กรรมการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

จฬาลงกรณมหาวทยาลย กรรมการบรหาร

- หลกสตร Directors Certification กรรมการผจดการใหญ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2552-2554 กรรมการ บรษท ทสโก อนฟอรเมชLนเทคโนโลย จากด เทคโนโลยสารสนเทศ

2548-2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด จดการกองทน

2548-2551 กรรมการผจดการ

2545-2548 หวหนาสายพาณชยธนกจ บรหารเงน และระดมเงนออม บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

2543-2544 กรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย

2541-2543 ผชวยกรรมการผจดการ สายการลงทนในหลกทรพย

อ นๆ

2553-ปจจบน กรรมการ สมาคมธนาคารไทย สมาคม

2553-ปจจบน กรรมการ บรษท เฟลปส ดอดจ อนเตอรเนชLนแนล (ไทยแลนด) จากด ผลตสายไฟและสายเคเบ _ล

2553-ปจจบน กรรมการ บรษท พดทแอล เทรดด _ง จากด ผจดจาหนายสายไฟ สายเคเบ _ล เครLองมอ

สLอสารโทรคมนาคม

12. นายศกด>ชย พชะพฒน 46 สามญ - - Master of Business Administration (International Business) กลมทสโก

รองกรรมการผจดการใหญ บรมสทธ - University of Hawaii at Manoa, USA 2553-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

สายสนเชLอรายยอย วศวกรรมศาสตรบณฑต (โยธา) (เกยรตนยม) 2553-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายสนเชLอรายยอย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร 2553 รองกรรมการอานวยการ สายการตลาดและลกคาสมพนธ

Japan-focused Management Program 2552 รองกรรมการอานวยการ สายการตลาดและลกคาสมพนธ

Japan-America Institute of Management Science, USA 2549-2551 ผชวยกรรมการอานวยการ สายสนเชLอรายยอย

Executive Management Program รกษาการหวหนาทรพยากรบคคลและพฒนาองคกร

คณะพาณชยศาสตรและการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2548-2549 ผชวยกรรมการอานวยการ สายทรพยากรบคคลและพฒนาองคกร

- หลกสตร Directors Certification 2553-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ บรษท ไฮเวย จากด เชาซ _อ

- หลกสตร Directors Accreditation 2552-ปจจบน กรรมการ

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2552-ปจจบน ประธานคณะกรรมการ บรษท ทสโก โตเกยว ลสซLง จากด ลสซLง


2552-2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด จดการกองทน

2547-2548 หวหนาทรพยากรบคคลและพฒนาองคกร บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

2545-2547 รองหวหนาสายสนเชLอรายยอย

รกษาการหวหนาชองทางการจาหนายพเศษและรกษาการธรการสนเชLอรายยอย

อ นๆ

2549-ปจจบน กรรมการ บรษท แอกซาประกนภย จากด (มหาชน) ประกนภย

13. นายพธาดา วชรศรธรรม 49 สามญ - - Master of Business Administration กลมทสโก

รองกรรมการผจดการใหญ บรมสทธ - Indiana University of Pennsylvania, USA ม.ค.2556-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

สายลกคาบรรษท เศรษฐศาสตรบณฑต 2553-2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2553-ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ สายลกคาบรรษท ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2555-ม.ค.2556 รกษาการหวหนาวาณชธนกจ

2554-ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย

อ นๆ

2553 กรรมการ บรษท ฟนนซา จากด (มหาชน) การเงน

2553 กรรมการบรหาร

2552-2553 กรรมการผอานวยการ บรษทหลกทรพย ฟนนซา จากด หลกทรพย



2549-2552 กรรมการผอานวยการ ฝายวาณชธนกจ

2545-2553 กรรมการ บรษท ฟนนซา แคปปตอล จากด กจการทLวไป


A1-6





14. นายเมธา ปงสทธวงศ 47 สามญ - - Master of Business Administration (Finance) กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส บรมสทธ - University of Wisconsin-Milwaukee, USA 2553-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

สายสนเชLอรายยอย วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมไฟฟา) ก.พ.2556-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายสนเชLอรายยอย /2 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2553-ม.ค.2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายธรกจธนบดธนกจและบรการธนาคาร

- หลกสตร Directors Certification 2552 ผชวยกรรมการอานวยการ สายระดมเงนและปฏบตการธนาคาร

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2548-2551 ผชวยกรรมการอานวยการ สายบรหารเงนและธนบดธนกจ

2554-2555 กรรมการ บรษท หลกทรพยทLปรกษาการลงทน ทสโก จากด ทLปรกษาการลงทน


2545-2548 หวหนาสายการลงทนในหลกทรพย

2548 ผชวยกรรมการอานวยการ สายบรหารเงนและระดมเงนออม บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

อ นๆ

2542-ปจจบน กรรมการ บรษท เค ไลน (ประเทศไทย) จากด ขนสง15. นายชลต ศลปศรกล 52 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส บรมสทธ - บรหารธรกจบณฑต (สาขาบญช) ก.ค.2556-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

สายธรกจธนบดธนกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2553-2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ

Financial Executive Development Program (FINEX 14) ก.ค.2556-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส สายธรกจธนบดธนกจ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สมาคมสถาบนการศกษาธนาคารและการเงนไทย ก.พ.2556-ม.ย.2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายธรกจธนบดธนกจ และบรการธนาคาร

Crestcom Bullet Proof Manager (หลกสตรพฒนาทกษะการบรหาร) 2553-ม.ค.2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายการตลาดสนเชLอรายยอย

- หลกสตร Directors Certification 2553-2554 รกษาการหวหนาบรหารการขายทางสาขา

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย 2552 หวหนาธนกจลกคารายยอย

2548-2551 รองหวหนาธนกจลกคารายยอย

2553-ก.ย.2556 กรรมการ บรษท ไฮเวย จากด เชาซ _อ

อ นๆ

-

16. นายเดชพนนท สทศนทรวง 44 สามญ - - Master of Business Administration กลมทสโก

ผ อานวยการสายอาวโส บรมสทธ - Eastern Michigan University, USA 2553-ปจจบน ผ อานวยการสายอาวโส หวหนาปฏบตการสนเชLอรายยอย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

หวหนาปฏบตการสนเชLอรายยอย บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2553-2555 ผอานวยการสาย หวหนาปฏบตการสนเชLอรายยอย

มหาวทยาลยอสสมชญ 2552-2553 รองหวหนาสายควบคมสนเชLอ

2548-2551 รองหวหนาสายสนเชLอรายยอย

2547-2548 หวหนาสนเชLอธรกจ

อ นๆ

-

17. นางสาวนภา เมฆรา 53 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) กลมทสโก

ผ อานวยการสายอาวโส บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ก.ค.2556-ปจจบน ผ อานวยการสายอาวโส หวหนาสายลกคาบรรษท ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

หวหนาสายลกคาบรรษท บญชบณฑต ก.พ.2556-ม.ย.2556 หวหนาธรกจขนาดใหญ

อสสมชญมหาวทยาลย รกษาการหวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 1

2555-ม.ค.2556 หวหนาธรกจขนาดใหญ

2551-2554 หวหนาพาณชยธนกจ

2549-2551 หวหนาพาณชยธนกจ และรกษาการหวหนาสนเชLอธรกจ

อ นๆ

-

18. นายพชา รตนธรรม 42 สามญ - - Master of Business Administration (Finance) กลมทสโก

ผ อานวยการสายอาวโส บรมสทธ - California State University at San Diego, USA ก.ค.2556-ปจจบน ผ อานวยการสายอาวโส ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

หวหนาธรกจธนบดธนกจ บรหารธรกจบณฑต (สถต) 2553-ปจจบน หวหนาธรกจธนบดธนกจ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2552 รองหวหนาธรกจกองทนรวมและกองทนสวนบคคล บรษทหลกทพยจดการกองทน ทสโก จากด จดการกองทน

2549-2551 หวหนาจดการลงทน

2546-2549 หวหนาจดการลงทน - กองทนสวนบคคล

อ นๆ

2552-2553 หวหนาธนบดธนกจ ธนาคารไทยพาณชย จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

19. นายยทธพงษ ศรวงศจรรยา 47 สามญ - - Master of Business Administration กลมทสโก

ผ อานวยการสายอาวโส บรมสทธ - The University of Mississippi, USA ก.ค.2556-ปจจบน ผ อานวยการสายอาวโส หวหนาบรการขายทางสาขา ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

หวหนาบรหารการขายทางสาขา 2554-ม.ย.2556 รองหวหนาการตลาดสนเชLอรายยอย

รกษาการหวหนาบรหารการขายทางสาขา

2552-2553 รองหวหนาธนกจลกคารายยอย

หวหนาบรหารการขายทางสาขา

เม.ย.2556-ปจจบน กรรมการบรษท บรษท ไฮเวย จากด เชาซ _อ

2547-2551 กรรมการผจดการ

อ นๆ

-A1-7





20. นายรงโรจน จรสวจตรกล 47 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

ผ อานวยการสายอาวโส บรมสทธ - บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2552-ปจจบน ผ อานวยการสายอาวโส หวหนาบรหารการขายทางกรงเทพ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

หวหนาบรหารการขายทางกรงเทพ จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2552-ม.ย.2556 รองหวหนาการตลาดสนเชLอรายยอย

2552-ม.ค.2556 รกษาการหวหนาเชาซ _อโครงการพเศษ

2548-2551 หวหนาบรหารการขายทางกรงเทพ

รกษาการหวหนาเชาซ _อเพLอการพาณชย

อ นๆ

-

21. นางสาวกรณฑรตน วงษา 52 สามญ - - Master of Business Administration กลมทสโก

หวหนาบรหารเงน บรมสทธ - Texas A&M University, USA 2536-ปจจบน หวหนาบรหารเงน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บญชบณฑต อ นๆ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย -

22. นายกตตชย ตนนาจารย 44 สามญ - - Master of Business Administration (General Business) กลมทสโก

หวหนาเคานเตอรเซอรวส บรมสทธ - University of Central Arkansas, USA 2553-ปจจบน หวหนาเคานเตอรเซอรวส ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บญชบณฑต 2552-2553 หวหนาควบคมการปฏบตการ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2549-2550 หวหนาระบบงานสาขา

2547-2549 หวหนาธนาคารพาณชยอเลคทรอนกส

อ นๆ

-

23. นายณฐนนท อนนตปรยาวทย 44 สามญ - - Master of Business Administration (Corporate Finance) กลมทสโก

หวหนาศนยบรการลกคา บรมสทธ - University of Dallas, USA 2551-ปจจบน หวหนาศนยบรการลกคา ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

เศรษฐศาสตรบณฑต 2550-2551 หวหนาบรหารชองทางอเลกทรอนกส

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2548-2549 หวหนา Internet Trading บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย

อ นๆ

-

24. นายถนอม ชยอรณดกล 55 สามญ - - บรหารธรกจบณฑต (การเงนการธนาคาร) กลมทสโก

รองหวหนาธรกจธนบดธนกจ บรมสทธ - มหาวทยาลยหอการคาไทย 2553-ปจจบน รองหวหนาธรกจธนบดธนกจ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2550-2553 หวหนาธนบดธนกจ

2537-2549 รองหวหนาระดมเงนออม

อ นๆ

-

25. นายทรงศกด> นลเทยน 57 สามญ - - นตศาสตรบณฑต กลมทสโก

หวหนาพฒนาหน _และกฎหมาย บรมสทธ - มหาวทยาลยรามคาแหง 2547-ปจจบน หวหนาพฒนาหน _และกฎหมาย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

อ นๆ

-

26. นายธรยทธ ประเสรฐรตนเดโช 40 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

หวหนาพฒนาธรกจสนเชLอรายยอย บรมสทธ - The University of New South Wales, Australia ก.พ.2556-ปจจบน หวหนาพฒนาธรกจสนเชLอรายยอย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2555-ม.ค.2556 Head of Business Development - บรหารการขายทางกรงเทพ

มหาวทยาลยอสสมชญ อ นๆ

27. นายธระวฒ ลอวงศศภกจ 40 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 2 บรมสทธ - The University of Alabama at Birmingham ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 2 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) ก.พ.2556-ม.ย.2556 ผชวยหวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 2

มหาวทยาลยอสสมชญ 2554-ม.ย.2556 ผชวยหวหนาควบคมสนเชLอบคคลและธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

อ นๆ

-

28. นางสาวปภสสร อรรถจนดา 50 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

หวหนาประเมนความเสLยงและบรหารสนเชLอ บรมสทธ - Oklahoma City University ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาประเมนความเสLยงและบรหารสนเชLอธรกจขนาดใหญ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

ธรกจขนาดใหญ บรหารธรกจบณฑต (บญช) 2548-ม.ย.2556 หวหนาวเคราะหสนเชLอธรกจ

จฬาลงกรณมหาวทยาลย อ นๆ

-

29. นายประกฤต ชณหศรวงศ 40 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาสนเชLอเคหะ บรมสทธ - จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2552-ปจจบน หวหนาสนเชLอเคหะ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2546-2551 หวหนาการตลาด

มหาวทยาลยธรรมศาสตร อ นๆ

-

A1-8





30. นางสาวปรยารตน พมดนตร 58 สามญ - - การจดการภาครฐและ ภาคเอกชนมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาศนยชาระเงน บรมสทธ - สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร 2552-ปจจบน หวหนาศนยชาระเงน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจมหาบณฑต 2547-2551 หวหนาสายปฏบตการธนาคารพาณชย

มหาวทยาลยศรปทม อ นๆ

วทยาศาสตรบณฑต (ศกษาศาสตร) -

มหาวทยาลยรามคาแหง

31. นายพรพบลย ศขะวรยะ 55 สามญ - - Master of Business Administration (Management) กลมทสโก

หวหนาเชาซ _อโครงการพเศษ บรมสทธ - Southeastern University, Washington DC, USA ก.พ.2556-ปจจบน หวหนาเชาซ _อโครงการพเศษ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2555-ม.ค.2556 Head of Sales - เชาซ _อโครงการพเศษ

มหาวทยาลยกรงเทพ อ นๆ

-

32. นางสาวเพญทพย เหลาบญเจรญ 47 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

หวหนากากบสนเชLอรายยอย บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2555-ปจจบน หวหนากากบสนเชLอรายยอย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2553-2555 หวหนาควบคมสนเชLอบคคลและธรกจ ขนาดกลางและขนาดยอม

มหาวทยาลยอสสมชญ 2545-2553 หวหนากากบสนเชLอรายยอย

อ นๆ

-

33. นางมลล พรวณชกล 59 สามญ - - ประกาศนยบตรวชาชพช _นสง กลมทสโก

หวหนาธนบดธนกจ บรมสทธ - วทยาลยเทคโนโลยกตตบรหารธรกจ 2553-ปจจบน หวหนาธนบดธนกจ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2550-2553 รองหวหนาธนบดธนกจ

2546-2549 หวหนา Marketing

อ นๆ

-

34. นายมานพ เพชรดารงคสกล 34 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

หวหนาธรกจขนาดใหญ บรมสทธ - จฬาลงกรณมหาวทยาลย ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาธรกจขนาดใหญ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

รกษาการหวหนาสนเชLอธรกจขนาดใหญ บรหารธรกจบณฑต (การเงนและการจดการทLวไป) รกษาการหวหนาสนเชLอธรกจขนาดใหญ

รกษาการหวหนาวาณชธนกจ มหาวทยาลยอสสมชญ ก.พ.2556-ปจจบน รกษาการหวหนาวาณชธนกจ

2555-ม.ค.2556 รองหวหนาวาณชธนกจ

2554-2555 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายวาณชธนกจ

อ นๆ

2551-2553 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายวาณชธนกจ บรษทหลกทรพย ฟนนซา จากด หลกทรพย

35. นางสาวรพพร อนชลานนท 48 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (กฎหมาย) กลมทสโก

หวหนาบรหารสนเชLอ บรมสทธ - จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2555-ปจจบน หวหนาบรหารสนเชLอ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) อ นๆ

มหาวทยาลยอสสมชญ -

บรหารธรกจบณฑต (กฎหมาย)

มหาวทยาลยธรรมศาสตร

36. นางลดดา กลชาตชย 57 สามญ - - นตศาสตรบณฑต กลมทสโก

หวหนาบรการคสโตเดยน บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2546-ปจจบน หวหนาบรการคสโตเดยน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

อ นๆ

-

37. นายวรพจน ตรการณ 46 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาบรหารสนเชLอรายยอย บรมสทธ - จฬาลงกรณมหาวทยาลย 2548-ปจจบน หวหนาบรหารสนเชLอรายยอย ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การเงน) 2544-2547 หวหนา Collection Services

มหาวทยาลยหอการคาไทย อ นๆ

-

38. หมอมหลวงวราภรณ วรวรรณ 53 สามญ - - เศรษฐศาสตรมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาธนบดการลงทน บรมสทธ - มหาวทยาลยธรกจบณฑตย 2553-ปจจบน หวหนาธนบดการลงทน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การตลาด) 2550-2552 หวหนาทLปรกษาผลงทน บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด จดการกองทน

มหาวทยาลยกรงเทพ อ นๆ

2548-2550 ผชวยผอานวยการฝายเงนฝาก/กองทน ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด(ไทย) ธนาคารพาณชย

39. นางวนทนา กจพานช 45 สามญ - - บรหารธรกจบณฑต (บญช) กลมทสโก

หวหนาปฏบตการสาขา บรมสทธ - มหาวทยาลยกรงเทพ ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาปฏบตการสาขา ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2552-ม.ย.2556 Head of System & Support / บรหารการขายทางสาขา

อ นๆ

-

A1-9





40. นายวทยา เมตตาวหาร 41 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

ผชวยหวหนาบรหารการขายทางสาขา บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ก.ค.2556-ปจจบน ผชวยหวหนาบรหารการขายทางสาขาและรกษาการหวหนาพฒนธรกจสาขาภมภาค ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

รกษาการหวหนาพฒนาธรกจสาขาภมภาค วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมเครLองกล) 2553-ม.ย.2556 ผชวยหวหนาบรหารการขายทางสาขา


-

41. นางสาววภา เมตตาวหาร 43 สามญ - - บรหารธรกจบณฑต (การบญช) กลมทสโก

หวหนาสนเชLออเนกประสงคและการขายตรง บรมสทธ - สถาบนเทคโนโลยราชมงคล 2545-ปจจบน หวหนาสนเชLออเนกประสงคและการขายตรง ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

อ นๆ

-

42. นางสาวศรญญา วรมหาวงศ 40 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) กลมทสโก

หวหนาธนกจสวนบคคล บรมสทธ - มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประสานมตร 2554-ปจจบน หวหนาธนกจสวนบคคล ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

ศลปศาสตรบณฑต (ภาษาและวรรณคดฝรLงเศส) 2553-2554 รกษาการหวหนาธนกจสวนบคคล

มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประสานมตร 2551-2553 ผจดการธนกจสาวนบคคล

อ นๆ

2549-2550 ผจดการลกคาสมพนธ ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2548-2549 ผจดการฝกอบรมการขาย ธนาคารซต _แบงค เอน เอ ธนาคารพาณชย

43. นายสมศกด> วงศวชรวาณชย 52 สามญ - - บรหารธรกจบณฑต (การเงนการธนาคาร) กลมทสโก

ผชวยหวหนาบรหารการขายทางกรงเทพฯ บรมสทธ - มหาวทยาลยรามคาแหง ก.ค.2556-ปจจบน ผชวยหวหนาบรหารการขายทางกรงเทพฯ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2545-ม.ย.2556 หวหนาเชาซ _อ - รถเกา

อ น ๆ

-

44. นายสมหมาย แซอ Jง 43 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาธรกจขนาดกลาง บรมสทธ - บรหารธรกจบณฑต 2553-ปจจบน หวหนาธรกจขนาดกลาง ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

มหาวทยาลยหอการคาไทย ก.พ.2556-ม.ย.2556 รกษาการหวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 2

2550–2553 หวหนาธรกจลกคาขนาดกลางและขนาดยอม

2549-2550 หวหนาการตลาด 1 บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

2545-2548 หวหนา Special Asset Management - Asset Sale

อ น ๆ

-

45. นางสรญญา เกตอดม 53 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การเงน) กลมทสโก

หวหนาควบคมการปฏบตการ บรมสทธ - สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร 2553-ปจจบน หวหนาควบคมการปฏบตการ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บญชบณฑต 2553 หวหนาเคานเตอรเซอรวส

มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2552-2553 หวหนาบรการธนาคารพาณชย

2550-2551 หวหนาระบบงานสาขา

2547-2549 รองหวหนาสายปฏบตการธนาคารพาณชย

อ นๆ

-

46. นายสกจ สกลวงศใหญ 44 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาสนบสนนสนเชLอ บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2549-ปจจบน หวหนาสนบสนนสนเชLอ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การจดการ) 2545-2547 หวหนา Special Asset Management - Asset Enforcement บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

มหาวทยาลยอสสมชญ อLน ๆ

-

47. นายสเทพ ตรยวรรณกจ 51 สามญ - - ศลปศาสตรบณฑต (บรหารทรพยากรมนษย) กลมทสโก

หวหนาเชาซ _อรถยนต บรมสทธ - สถาบนราชภฏบานสมเดจเจาพระยา 2548-ปจจบน หวหนาเชาซ _อรถยนต ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2546-2547 หวหนาการตลาดและพฒนาธรกจ

อ น ๆ

-

48. นางสาวสน ทองสมบตพาณช 47 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) กลมทสโก

หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 1 บรมสทธ - James Cook University ก.ค.2556-ปจจบน หวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 1 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

วทยาศาสตรบณฑต (พยาบาล) ก.พ.2556-ม.ย.2556 รองหวหนาวเคราะหธรกจและประเมนความเสLยง 1

วทยาลยพยาบาลเก _อการณย มหาวทยาลยศรนครทรวโรฒ อ นๆ

-

49. นางสวรรณด ขาวละออ 48 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต (การจดการ) กลมทสโก

หวหนาธรกจจดการการเงน บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร 2553-ปจจบน หวหนาธรกจจดการการเงน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

สถตศาสตรบณฑต 2545-2552 หวหนาบรการจดทาเงนเดอน บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย


-

A1-10





50. นายเสถยร เล Jยววารณ 49 สามญ - - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาประกนภยธนกจ บรมสทธ - มหาวทยาสงขลานครนทร 2549-ปจจบน หวหนาประกนภยธนกจ ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

บรหารธรกจบณฑต (การตลาด) 2548-2549 หวหนาสนบสนนการตลาดลกคารายยอย

มหาวทยาลยรามคาแหง 2547-2548 หวหนาการตลาด

อ นๆ

-

51. นายโนบทากะ อเดะ 36 สามญ - - Bachelor of Engineering กลมทสโก

หวหนาธรกจญLป น บรมสทธ - University of Tokyo, Japan 2555-ปจจบน หวหนาธรกจญLป น ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

อ น ๆ

2553-2555 Investment Banking Manager Mizuho Securities Company Limited หลกทรพย

หมายเหต: /1 รวมคสมรสและบตรทLยงไมบรรลนตภาวะ

หมายเหต: /2 เปลLยนชLอเปนสายสนเชLอรายยอย

หมายเหต: /3 ทLประชมคณะกรรมการบรษทคร _งทL 7/2556 รบทราบการลาออกของนายฮโรฮโกะ โนมระ จากตาแหนงกรรมการและกรรมการบรหาร โดยการลาออกมผลต _งแตวนทL 16 มกราคม 2557

หมายเหต: /3 ทLประชมฯ มมตแตงต _งนายยาสโร โยชโคช เขาดารงตาแหนงแทนทLนายฮโรฮโกะ โนมระ (กรรมการทLลาออก) ท _งน _ ข _นอยกบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย ซLงธนาคารแหงประเทศไทยไดใหความเหนชอบเมLอวนทL 21 มกราคม 2557

A1-11

เอกสารแนบ ! รายละเอยดเก�ยวกบการถอหนของกรรมการและผบรหาร

เอกสารแนบ 2

รายละเอยดการถอหนธนาคารของกรรมการและผบรหาร/1

เพ!มข #น (ลดลง)

ระหวางปณ 1 ก.พ. 2557

เพ!มข #น (ลดลง)

ระหวางปณ 1 ก.พ. 2557

1 นายปลว มงกรกนก 0 0 0 0

2 นายฮอน คท ชง (นายอเลกซานเดอร เอช ชง) 0 0 0 0

3 นางอรนช อภศกด!ศรกล 0 0 0 0

4 นางสาวปนดดา กนกวฒน 0 0 0 0

5 ศ.ดร.ปราณ ทนกร 0 0 0 0

6 นางภทรยา เบญจพลชย 0 0 0 0

7 นายพชย ฉนทวระชาต 0 0 0 0

8 นายฮโรฮโกะ โนมระ 0 0 0 0

9 นายสทศน เรองมานะมงคล 0 0 0 0

10 นายศกด!ชย พชะพฒน 0 0 0 0

11 นายพธาดา วชรศรธรรม 0 0 0 0

12 นายเมธา ปงสทธวงศ 0 0 0 0

13 นายชลต ศลปศรกล 0 0 0 0

หมายเหต: /1 รวมคสมรสและบตรท;ยงไมบรรลนตภาวะ

หนสามญ หนบรมสทธ

เอกสารแนบ $ รายละเอยดเก�ยวกบหวหนางานผตรวจสอบภายใน

และหวหนางานกากบดแล การปฏบตงานของธนาคาร

รายละเอยดเก�ยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในและหวหนางานกากบดแลกจการของบรษท ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 เอกสารแนบ 3

ช�อ-สกล อาย สดสวนการถอหน/1 ความสมพนธ คณวฒการศกษา / ประวต


ระหวางกรรมการ และทกษะของการเปนกรรมการ ชวงเวลา ตาแหนง บรษท/องคกร ประเภทธรกจ

และผบรหาร1. นายไพรช ศรวไลฤทธ= 48 สามญ - - พาณชยศาสตรมหาบณฑต (สาขาวชาบรหารธรกจ) กลมทสโก

เลขานการบรษท บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ต.ค.2556-ปจจบน หวหนาสานกกากบดแลกจการ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

ผอานวยการสายอาวโส วศวกรรมศาสตรบณฑต ก.ย.2556-ปจจบน เลขานการบรษท

หวหนาสานกกากบดแลกจการ จฬาลงกรณมหาวทยาลย ก.พ.2556-ก.ย.2556 หวหนาบรหารความเส7ยงดานปฏบตการ

Certified Internal Audit (CIA) 2552-ม.ค.2556 หวหนาตรวจสอบภายใน

Certificate in Control Self-Assessment (CCSA) 2547–2551 หวหนาตรวจสอบภายใน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

Certified Financial Service Auditor (CFSA) ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโก ลสซ7ง จากด ลสซ7ง

The Institute of Internal Auditors (IIA), USA ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ทสโก อนฟอรเมช7นเทคโนโลย จากด เทคโนโลยสารสนเทศ

Certified Information System Auditor (CISA) ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท ไฮเวย จากด เชาซ [อ

Information Systems Audit and Control Association (ISACA), USA 2546–2547 หวหนาสานกบรหาร บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย

Certified Information Systems Security Professional (CISSP) อ นๆ

Int'l Information Systems Security Certification Consortium (ISC)2, USA -

Certified Fraud Examiner (CFE)

Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), USA

- หลกสตร Company Reporting

- หลกสตร Company Secretary

- หลกสตร Audit Committee

- หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function

- หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย2. นางดลยรตน ทวผล 56 สามญ - - บญชบณฑต (บญช) กลมทสโก

หวหนากากบ บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ก.ค.2556-ปจจบน หวหนากากบ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

2553-ม.ย.2556 ผชวยหวหนาสายสานกองคกร

2552-2553 หวหนากากบและควบคมภายใน

2551-2552 หวหนากากบและควบคมภายใน ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ธนาคารพาณชย

2548-2551 หวหนาควบคมภายใน

ก.ย.2556-ปจจบน กรรมการ บรษท หลกทรพยท7ปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จากด ธรกจหลกทรพยประเภทท7ปรกษาการลงทน

2552-ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด จดการกองทน

2552-ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ทสโก จากด หลกทรพย

2540-2548 หวหนาควบคมภายใน บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) เงนทน

อ นๆ

-

3. นางสาวจราภรณ ซอสขไพบลย 44 สามญ 16,544 - บรหารธรกจมหาบณฑต กลมทสโก

หวหนาตรวจสอบภายใน บรมสทธ - มหาวทยาลยธรรมศาสตร ก.พ.2556-ปจจบน หวหนาตรวจสอบภายใน บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) การลงทน

วทยาศาสตรบณฑต (บญช) 2549-ม.ค.2556 รองหวหนาตรวจสอบภายใน

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร อ นๆ

Certified Internal Auditor (CIA) -

The Institute of Internal Auditors (IIA), USA

Certified Information Systems Auditor (CISA)

Information Systems Audit and Control Association (ISACA), USA

หมายเหต: /1 รวมคสมรสและบตรท7ยงไมบรรลนตภาวะ


A 3-1

เอกสารแนบ * รายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ

เอกสารแนบ �

A 4-1

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ซ'งไดรบการแตงต *งจากคณะกรรมการบรษทเม'อวนท' 26 เมษายน 2556 ประกอบดวยกรรมการท'เปนอสระจานวน 4 ทาน ดงน *

1. รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. นางสาวปนดดา กนกวฒน กรรมการตรวจสอบ

3. นางภทรยา เบญจพลชย กรรมการตรวจสอบ

โดยระหวางวนท'> มกราคม ถง @A เมษายน @AAB คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย

1. นางสาวปนดดา กนกวฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. ศ.ดร.ปราณ ทนกร กรรมการตรวจสอบ

3. นางภทรยา เบญจพลชย กรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานตามหนาท'และความรบผดชอบตามท'ไดกาหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบและตามท'ไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท โดยคณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานอยางมอสระ และไมมขอจากดในการไดรบขอมล คณะกรรมการตรวจสอบมงเนนใหบรษทมการดาเนนงานตามหลกการกากบดแลกจการท'ด อนไดแกการปฏบตงานตามหนาท'ท'ไดรบมอบหมาย มความโปรงใส ยตธรรม เช'อถอได สามารถตรวจสอบได ตลอดจนมระบบการถวงดลอานาจ อนนาไปสประโยชนสงสด ไมเพยงแตสาหรบผ ถอหน แตยงรวมถงพนกงานและผ ท'มสวนเก'ยวของอ'นๆ

ในป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไดเขารวมประชมครบทกทาน รวม >4 คร *ง โดยไดดาเนนการในเร'องท'สาคญดงตอไปน *

� รายงานทางการเงน: สอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจาป โดยพจารณาความเหมาะสมของนโยบายการบญชท'บรษทใชในการจดทางบการเงนและความครบถวนของการเปดเผยขอมลกอนเผยแพรสสาธารณะ คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวางบการเงนและการเปดเผยขอมลทางการเงนของบรษทเพยงพอและถกตองตามท'ควร รวมท *งเปนไปตามมาตรฐานการบญชท'รบรองท'วไป

� การควบคมภายในและการตรวจสอบภายใน: สอบทานและประเมนระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในและพจารณาขอสงเกตท'ตรวจพบและรายงานโดยผสอบบญชและหนวยงานตรวจสอบภายใน ประเมนความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายในและอนมตแผนการตรวจสอบ กลยทธ ตวช *วดความสาเรจในการปฏบตงานตรวจสอบ รวมถงกฎบตรของหนวยงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในของบรษทมความเหมาะสมและมประสทธผล

� การกากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ: สอบทานและประเมนแผนและรายงานในการกากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑประจาป กจกรรมการกากบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ รวมท *งสถานภาพของคดและการฟองรองดาเนนคดตามกฎหมาย รบทราบผลการตรวจสอบโดยธนาคารแหงประเทศไทยและสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยพรอมท *งประเมนการแกไขปรบปรงของบรษท คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาบรษทไดปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ และขอกาหนดของหนวยงานกากบดแลท'เก'ยวของอยางเหมาะสม

� ผสอบบญช: สอบทานและประเมนความเปนอสระของผสอบบญช รวมท *งขอบเขตการตรวจสอบและเร'องสาคญท'เนนในการตรวจสอบรายไตรมาสและประจาป คดเลอกและเสนอช'อผสอบบญชตอคณะกรรมการบรษทเพ'อนาเสนอตอผ ถอหนเพ'อพจารณาอนมต จากผลการพจารณาถงความเปนอสระ ความเช'ยวชาญในวชาชพสอบบญช ผลการปฏบตงาน และคาสอบบญชท'เหมาะสม คณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอแนะใหแตงต *งนางสาวรตนา จาละ จากบรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด เปนผสอบบญชของบรษทสาหรบป 255B


A 4-2

� รายการท)เก)ยวโยงกนหรออาจมความขดแยงทางผลประโยชน: สอบทานและประเมนรายการท'เก'ยวโยงกนหรอรายการท'อาจมความขดแยงทางผลประโยชนและนโยบายการกาหนดราคา เพ'อใหแนใจวารายการดงกลาวเปนไปตามกฎระเบยบท'เก'ยวของ ท *งน * คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวา รายการท'เกดข *นเปนรายการปกตทางธรกจ หรอเปนรายการท'สมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท นอกจากน * การเปดเผยรายการดงกลาวเปนไปตามนโยบายการกากบดแลกจการท'เก'ยวของกบรายการท'เก'ยวโยงกนหรอรายการท'อาจมความขดแยงทางผลประโยชน

� การบรหารความเส)ยง: สอบทานและประเมนจากการนาเสนอของผบรหารในเร'องความมประสทธผลของระบบการบรหารความเส'ยง ความเพยงพอของเงนกองทน การบรหารความเส'ยงดานปฏบตการ และการบรหารความเส'ยงดานทจรต คณะกรรมการตรวจสอบพอใจกบระบบการบรหารความเส'ยงของบรษท

� นโยบายการกากบดแลกจการ: สอบทานและประเมนความเหมาะสมของนโยบายกากบดแลกจการและจรรยาบรรณในการทาธรกจและ แผนการปองกนและปราบปรามการทจรตคอรรปช'นของบรษท คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาบรษทมโครงสรางและระบบในการกากบดแลกจการท'ด นโยบายกากบดแลกจการและจรรยาบรรณในการทาธรกจ รวมท *งนโยบาย แผนการปองกนและปราบปรามการทจรตคอรรปช'นของบรษทมความเหมาะสมและสอดคลองตามขอกาหนดของกฎหมายและจรรยาบรรณในการทาธรกจ

นอกจากน * คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานแบบประเมนตนเองของบรษทเก'ยวกบมาตรการตอตานการคอรปช'น ซ'งจากการเสนอผลการสอบทานดงกลาวตอแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต (แนวรวมฯ) ทาใหบรษทไดรบประกาศนยบตรรบรองฐานะสมาชกแนวรวมฯ เม'อเดอนตลาคม 2556

� การประเมนตนเอง : ประเมนผลการปฏบตงานของตนเอง โดยเปรยบเทยบกจกรรมท'สาคญของคณะกรรมการตรวจสอบกบกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ กฎระเบยบท'เก'ยวของและแนวปฏบตท'ด ผลการประเมนแสดงใหเหนวาคณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตงานตามหนาท'และความรบผดชอบอยางเพยงพอและมประสทธผลตามท'ไดกาหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ กฎระเบยบท'เก'ยวของ และตามท'ไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

องครตน เพรยบจรยวฒน

(รศ.ดร.องครตน เพรยบจรยวฒน) ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 13 กมภาพนธ @AAN

เอกสารแนบ , แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน


A5-�

แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน


%& กมภาพนธ %(()

แบบประเมนน *จดทาโดยคณะกรรมการบรษทซ/งเปนความเหนของคณะกรรมการเก/ยวกบ ความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน


A5-�

แนวคดและวตถประสงค การมระบบการควบคมภายในท�ดมความสาคญอยางย�งสาหรบบรษทจดทะเบยนหรอบรษทท�มประชาชนเปนผ ถอหน โดยระบบท�ดจะ

สามารถชวยปองกน บรหาร จดการความเส�ยงหรอความเสยหายตางๆ ท�อาจเกดข 3นกบบรษทและผ ท�มสวนไดเสยไดเปนอยางด ดงน 3น จงเปนหนาท�ของคณะกรรมการบรษทท�จะตองดาเนนการใหม�นใจวา บรษทมระบบควบคมภายในท�เหมาะสม และเพยงพอในการดแลการดาเนนงานใหเปนไปตามเปาหมาย วตถประสงค กฎหมาย ขอกาหนดท�เก�ยวของไดอยางมประสทธภาพ สามารถปองกนทรพยสน จากการทจรต เสยหาย รวมท 3งมการจดทาบญช รายงานท�ถกตองนาเช�อถอ

สานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ไดรบความรวมมอเปนอยางดจากไพรซวอเตอรเฮาสคเปอรส ประเทศไทย (PwC Thailand) ในการพฒนาแบบประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายใน (“แบบประเมน”) ฉบบน 3ข 3น เพ�อเปนเคร�องมอชวยใหบรษทใชเปนแนวทางในการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทดวยตนเอง

แบบประเมนน 3 ไดจดทาตามแนวคดของ COSO1 (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) ท�ไดปรบปรง framework ใหม เม�อเดอนพฤษภาคม ��_ และนามาปรบใหเขาใจงายข 3น รวมท 3งเหมาะสมกบบรษทจดทะเบยนไทย ซ�งคาถามหลกยงแบงออกเปน � สวนเชนเดยวกบแนวทางของ COSO เดม แตไดขยายความแตละสวนออกเปนหลกการยอยรวม �` หลกการ เพ�อใหเขาใจและเหนภาพของแตละสวนไดชดเจนย�งข 3น

การนาไปใช บรษทควรใชแบบประเมนน 3เปนแนวทางในการประเมนหรอทบทวนความเพยงพอของระบบควบคมภายในอยางนอยทกป และอาจมการ

ทบทวนเพ�มเตมหากเกดเหตการณท�อาจสงผลกระทบตอการดาเนนงานของบรษทอยางมนยสาคญ การประเมนดงกลาวควรผานการพจารณาของคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษทดวย เพ�อใหเกดการแลกเปล�ยนความเหน มความเขาใจตรงกน และสามารถกาหนดแนวทางปฏบตท�เหมาะสมกบบรษทได

การตอบแบบประเมนในแตละขอ ควรอยบนพ 3นฐานของการปฏบตจรง หากประเมนแลวพบวา บรษทยงขาดการควบคมภายในท�เพยงพอในขอใด (ไมวาจะเปนการไมมระบบในเร�องน 3น หรอมแลวแตยงไมเหมาะสม) บรษทควรอธบายเหตผลและแนวทางแกไขประกอบไวดวย

1 เปนคณะกรรมการรวมของสถาบนวชาชพ � แหง ไดแก สถาบนผสอบบญชรบอนญาตแหงสหรฐอเมรกา (AICPA) สถาบนผตรวจสอบภายในสากล (Institute

of Internal Auditors หรอ IIA) สถาบนผบรหารการเงน (Financial Executives Institute หรอ FEI) สมาคมนกบญชแหงสหรฐอเมรกา (American

Accounting Association หรอ AAA) และสถาบนนกบญชเพ�อการบรหาร (Institute of Management Accountants หรอ IMA)


A5-k

สภาพแวดลอมการควบคม (Control Environment)

1. องคกรแสดงถงความยดม/นในคณคาของความซ/อตรง (integrity) และจรยธรรม

คาถาม ใช ไมใช

1.1 คณะกรรมการและผบรหารกาหนดแนวทาง และมการปฏบตท�อยบนหลกความซ�อตรงและการรกษาจรรยาบรรณในการดาเนนงาน ท�ครอบคลมถง 1.1.1 การปฏบตหนาท�ประจาวน และการตดสนใจในเร�องตาง ๆ 1.1.2 การปฏบตตอคคา ลกคา และบคคลภายนอก

/ /

1.2 มขอกาหนดท�เปนลายลกษณอกษรใหผบรหารและพนกงานปฏบตหนาท�ดวยความซ�อตรงและรกษาจรรยาบรรณ ท�ครอบคลมถง 1.2.1 มขอกาหนดเก�ยวกบจรยธรรม (code of conduct) สาหรบผบรหารและพนกงาน ท�เหมาะสม 1.2.2 มขอกาหนดหามผบรหารและพนกงานปฏบตตนในลกษณะท�อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบกจการ ซ�งรวมถงการหามคอรรปชนอนทาใหเกดความเสยหายตอองคกร2 1.2.3 มบทลงโทษท�เหมาะสมหากมการฝาฝนขอกาหนดขางตน 1.2.4 มการส�อสารขอกาหนดและบทลงโทษขางตนใหผบรหารและพนกงาน ทกคนรบทราบ เชน รวมอยในการปฐมนเทศพนกงานใหม ใหพนกงานลงนามรบทราบขอกาหนดและบทลงโทษเปนประจาทกป รวมท 3งมการเผยแพร code of conduct ใหแกพนกงานและบคคลภายนอกไดรบทราบ

/ / / /

1.3 มกระบวนการตดตามและประเมนผลการปฏบตตาม Code of Conduct 1.3.1 การตดตามและประเมนผลโดยหนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานกากบดแลการปฏบต (compliance unit) 1.3.2 การประเมนตนเองโดยผบรหารและพนกงาน 1.3.3 การประเมนโดยผ เช�ยวชาญท�เปนอสระจากภายนอกองคกร

/ / /

1.4 มการจดการอยางทนเวลา หากพบการไมปฏบตตามขอกาหนดเก�ยวกบความซ�อตรงและการรกษาจรรยาบรรณ

1.4.1 มกระบวนการท�ทาใหสามารถตรวจพบการฝาฝนไดภายในเวลาท�เหมาะสม 1.4.2 มกระบวนการท�ทาใหสามารถลงโทษหรอจดการกบการฝาฝนไดอยางเหมาะสม และภายในเวลาอนควร 1.4.3 มการแกไขการกระทาท�ขดตอหลกความซ�อตรงและการรกษาจรรยาบรรณอยางเหมาะสม และภายในเวลาอนควร

/ / / /

2. คณะกรรมการมความเปนอสระจากฝายบรหาร และทาหนาท/กากบดแล (Oversight) และพฒนาการดาเนนการดานการควบคมภายใน


2.1 มการกาหนดบทบาทหนาท�ของคณะกรรมการแยกจากฝายบรหาร โดยไดสงวนสทธqอานาจเฉพาะของคณะกรรมการบรษทไวอยางชดเจน

/

2.2 คณะกรรมการบรษทกากบดแลใหมการกาหนดเปาหมายการดาเนนธรกจท�ชดเจนและวดผลได เพ�อเปน /

2 บรษทควรกาหนดการควบคมภายในตามมาตรการตอตานคอรรปชนใหเหมาะสมกบความเส!ยงของบรษท


A5-r


แนวทางในการปฏบตงานของผบรหารและพนกงาน 2.3 คณะกรรมการบรษทกากบดแลใหบรษทกาหนดบทบาทหนาท�ของคณะกรรมการและผบรหารใหถกตองตามกฎหมาย กฎบตร ซ�งครอบคลมบทบาทท�สาคญของคณะกรรมการตรวจสอบ ผสอบบญช ผตรวจสอบภายใน และผ รบผดชอบตอรายงานทางการเงน

/

2.4 คณะกรรมการบรษทเปนผ มความรเก�ยวกบธรกจของบรษท และมความเช�ยวชาญท�เปนประโยชนตอบรษท หรอสามารถขอคาแนะนาจากผ เช�ยวชาญในเร�องน 3นๆได

/

2.5 คณะกรรมการของบรษทประกอบดวยกรรมการอสระท�มความร ความสามารถนาเช�อถอ และมความเปนอสระในการปฏบตหนาท�อยางแทจรง เชน ไมมความสมพนธทางธรกจกบบรษท ไมมความสมพนธอ�นใด อนอาจมอทธพลตอการใชดลยพนจและปฏบตหนาท�อยางเปนอสระ ในจานวนท�เหมาะสมเพยงพอ

/

2.6 คณะกรรมการบรษทกากบดแลการพฒนาและปฏบตเร�องการควบคมภายใน ในองคกร ซ�งครอบคลมท 3งการสรางสภาพแวดลอมการควบคม การประเมนความเส�ยง กจกรรมการควบคม ขอมลและการส�อสาร และการตดตาม

/

3. ฝายบรหารไดจดใหมโครงสรางสายการรายงาน การกาหนดอานาจในการส/งการและความรบผดชอบท/เหมาะสมเพ/อใหองคกรบรรลวตถประสงค ภายใตการกากบดแล (oversight) ของคณะกรรมการ


3.1 ผบรหารระดบสงกาหนดโครงสรางองคกรท�สนบสนนการบรรลวตถประสงคของบรษท โดยพจารณาถงความเหมาะสมท 3งทางธรกจและกฎหมาย รวมถงการจดใหมการควบคมภายในอยางมประสทธภาพ เชน แบงแยกหนาท�ในสวนงานท�สาคญ ซ�งทาใหเกดการตรวจสอบถวงดลระหวางกน มงานตรวจสอบภายในท�ข 3นตรงกบกรรมการตรวจสอบ และมสายการรายงานท�ชดเจน เปนตน

/

3.2 ผบรหารระดบสงกาหนดสายการรายงานในบรษท โดยพจารณาถงความเหมาะสมเก�ยวกบอานาจหนาท� ความรบผดชอบ และการส�อสารขอมล

/

3.3 มการกาหนด มอบหมาย และจากดอานาจหนาท�และความรบผดชอบอยางเหมาะสมระหวางคณะกรรมการบรษท ผบรหารระดบสง ผบรหาร และพนกงาน

/

4. องคกรแสดงถงความมงม/นในการจงใจ พฒนาและรกษาบคลากรท/มความรความสามารถ


4.1 บรษทมนโยบายและวธการปฏบตเพ�อจดหา พฒนา และรกษาบคลากรท�มความรและความสามารถท�เหมาะสม และมกระบวนการสอบทานนโยบายและวธการปฏบตน 3นอยางสม�าเสมอ

/

4.2 บรษทมกระบวนการประเมนผลการปฏบตงาน การใหแรงจงใจหรอรางวลตอบคลากรท�มผลการปฏบตงานด และการจดการตอบคลากรท�มผลงานไมบรรลเปาหมาย รวมถง การส�อสารกระบวนการเหลาน 3ใหผบรหารและพนกงานทราบ

/

4.3 บรษทมกระบวนการแกไขปญหาหรอเตรยมพรอมสาหรบการขาดบคลากรท�มความรและความสามารถท�เหมาะสมอยางทนเวลา

/

4.4 บรษทมกระบวนการสรรหา พฒนา และรกษาผบรหารและพนกงานทกคน เชน การจดระบบท�ปรกษา (mentoring) และการฝกอบรม

/

4.5 บรษทมแผนและกระบวนการสรรหาผสบทอดตาแหนง (succession plan) ท�สาคญ /


A5-�

5. องคกรกาหนดใหบคลากรมหนาท/และความรบผดชอบในการควบคมภายใน เพ/อใหบรรลตามวตถประสงคขององคกร


5.1 คณะกรรมการบรษทและผบรหารมกระบวนการและการส�อสารเชงบงคบใหบคลากรทกคนมความรบผดชอบตอการควบคมภายใน และจดใหมการปรบปรงแกไขกระบวนการปฏบต ในกรณท�จาเปน

/

5.2 คณะกรรมการบรษทและผบรหารกาหนดตวช 3วดผลการปฏบตงาน การสรางแรงจงใจ และการใหรางวล ท�เหมาะสม โดยพจารณาท 3งเร�องการปฏบตตาม Code of Conduct และวตถประสงคในระยะส 3นและระยะยาวของบรษท

/

5.3 คณะกรรมการบรษทและผ บรหารประเมนแรงจงใจและการใหรางวลอยางตอเน�องโดยเนนใหสามารถเช�อมโยงกบความสาเรจของหนาท�ในการปฏบตตามการควบคมภายในดวย

/

5.4 คณะกรรมการบรษทและผบรหารไดพจารณาไมใหมการสรางแรงกดดนท�มากเกนไปในการปฏบตหนาท�ของบคลากรแตละคน

/

การประเมนความเส/ยง (Risk Assessment)

6. องคกรกาหนดวตถประสงคไวอยางชดเจนเพยงพอ เพ/อใหสามารถระบและประเมนความเส/ยงตาง ๆ ท/เก/ยวของกบการบรรลวตถประสงคขององคกร


6.1 บรษทสามารถปฏบตตามมาตรฐานการบญชท�รบรองโดยท�วไป และเหมาะสมกบธรกจในขณะน 3น โดยแสดงไดวารายการในรายงานทางการเงนมตวตนจรง ครบถวน แสดงถงสทธหรอภาระผกพนของบรษทไดถกตอง มมลคาเหมาะสม และเปดเผยขอมลครบถวน ถกตอง

/

6.2 บรษทกาหนดสาระสาคญของรายการทางการเงน โดยพจารณาถงปจจยท�สาคญ เชน ผใชรายงานทางการเงน ขนาดของรายการ แนวโนมของธรกจ

/

6.3 รายงานทางการเงนของบรษทสะทอนถงกจกรรมการดาเนนงานของบรษทอยางแทจรง /

6.4 คณะกรรมการหรอคณะกรรมการบรหารความเส�ยง อนมตและส�อสารนโยบายการบรหารความเส�ยงใหผบรหารและพนกงานทกคนรบทราบและถอปฏบต จนเปนสวนหน�งของวฒนธรรมขององคกร

/

7. องคกรระบและวเคราะหความเส/ยงทกประเภทท/อาจกระทบตอการบรรลวตถประสงคไว อยางครอบคลมท/วท *งองคกร


7.1 บรษทระบความเส�ยงทกประเภทซ�งอาจมผลกระทบตอการดาเนนธรกจท 3งระดบองคกร หนวยธรกจ ฝายงาน และหนาท�งานตาง ๆ

/

7.2 บรษทวเคราะหความเส�ยงทกประเภทท�อาจเกดจากท 3งปจจยภายในและปจจยภายนอกองคกร ซ�งรวมถงความเส�ยงดานกลยทธ การดาเนนงาน การรายงาน การปฏบตตามกฎเกณฑ และดานเทคโนโลยสารสนเทศ

/


A5-_


7.3 ผบรหารทกระดบมสวนรวมในการบรหารความเส�ยง /

7.4 บรษทไดประเมนความสาคญของความเส�ยง โดยพจารณาท 3งโอกาสเกดเหตการณ และผลกระทบท�อาจเกดข 3น

/

7.5 บรษทมมาตรการและแผนปฏบตงานเพ�อจดการความเส�ยง โดยอาจเปนการยอมรบความเส�ยงน 3น (acceptance) การลดความเส�ยง (reduction) การหลกเล�ยงความเส�ยง (avoidance) หรอการรวมรบความเส�ยง (sharing)

/

8. องคกรไดพจารณาถงโอกาสท/จะเกดการทจรต ในการประเมนความเส/ยงท/จะบรรลวตถประสงคขององคกร


8.1 บรษทประเมนโอกาสท�จะเกดการทจรตข 3น โดยครอบคลมการทจรตแบบตางๆ เชน การจดทารายงานทางการเงนเทจ การทาใหสญเสยทรพยสน การคอรรปชน การท�ผ บรหารสามารถฝาฝนระบบควบคมภายใน (management override of internal controls) การเปล�ยนแปลงขอมลในรายงานท�สาคญ การไดมาหรอใชไปซ�งทรพยสนโดยไมถกตอง เปนตน

/

8.2 บรษทไดทบทวนเปาหมายการปฏบตงานอยางรอบคอบ โดยพจารณาความเปนไปไดของเปาหมายท�กาหนดแลว รวมท 3งไดพจารณาความสมเหตสมผลของการใหส�งจงใจหรอผลตอบแทนแกพนกงานแลวดวยวา ไมมลกษณะสงเสรมใหพนกงานกระทาไมเหมาะสม เชน ไมต 3งเปาหมายยอดขายของบรษทไวสงเกนความเปนจรง จนทาใหเกดแรงจงใจในการตกแตงตวเลขยอดขาย เปนตน

/

8.3 คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและสอบถามผบรหารเก�ยวกบโอกาสในการเกดทจรต และมาตรการท�บรษทดาเนนการเพ�อปองกนหรอแกไขการทจรต

/

8.4 บรษทไดส�อสารใหพนกงานทกคนเขาใจและปฏบตตามนโยบายและแนวปฏบต ท�กาหนดไว /

9. องคกรสามารถระบและประเมนความเปล/ยนแปลงท/อาจมผลกระทบตอระบบการควบคมภายใน


9.1 บรษทประเมนการเปล�ยนแปลงปจจยภายนอกองคกร ท�อาจมผลกระทบตอการดาเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดกาหนดมาตรการตอบสนองตอการเปล�ยนแปลงน 3นอยางเพยงพอแลว

/

9.2 บรษทประเมนการเปล�ยนแปลงรปแบบการทาธรกจ ท�อาจมผลกระทบตอการดาเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดกาหนดมาตรการตอบสนองตอการเปล�ยนแปลงน 3นอยางเพยงพอแลว

/

9.3 บรษทประเมนการเปล�ยนแปลงผ นาองคกร ท�อาจมผลกระทบตอการดาเนนธรกจ การควบคมภายใน และรายงานทางการเงน ตลอดจนไดกาหนดมาตรการตอบสนองตอการเปล�ยนแปลงน 3นอยางเพยงพอแลว

/


A5-`

มาตการควบคม (Control Activities)

10. องคกรมมาตรการควบคมท/ชวยลดความเส/ยงท/จะไมบรรลวตถประสงคขององคกร ใหอยในระดบท/ยอมรบได


10.1 มาตรการควบคมของบรษทมความเหมาะสมกบความเส�ยง และลกษณะเฉพาะขององคกร เชน สภาพแวดลอม ความซบซอนของงาน ลกษณะงาน ขอบเขตการดาเนนงาน รวมถงลกษณะเฉพาะอ�น ๆ

/

10.2 บรษทมมาตรการควบคมภายในท�กาหนดเปนลายลกษณอกษร และครอบคลมกระบวนการตางๆ อยางเหมาะสม เชน มนโยบายและระเบยบวธปฏบตงานเก�ยวกบธรกรรมดานการเงน การจดซ 3อ และการบรหารท�วไป ตลอดจนกาหนดขอบเขต อานาจหนาท� และลาดบช 3นการอนมตของผบรหารในแตละระดบไวอยางชดเจน รดกม เพ�อใหสามารถปองกนการทจรตได เชน มการกาหนดขนาดวงเงนและอานาจอนมตของผบรหารแตละระดบ ข 3นตอนในการอนมตโครงการลงทน ข 3นตอนการจดซ 3อและวธการคดเลอกผขาย การบนทกขอมลรายละเอยดการตดสนใจจดซ 3อ ข 3นตอนการเบกจายวสดอปกรณ หรอ การเบกใชเคร�องมอตางๆ เปนตน โดยไดจดใหมกระบวนการสาหรบกรณตาง ๆ ดงน 3 10.2.1 การเกบรวบรวมขอมลเก�ยวกบผ ถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร และ ผ ท�เก�ยวของกบบคคลดงกลาว รวมท 3งบคคลท�เก�ยวโยงกน เพ�อประโยชนในการตดตามและสอบทานการทารายการระหวางกน หรอรายการท�อาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมท 3งมการปรบปรงขอมลใหเปนปจจบนเสมอ 10.2.2 กรณท�บรษทอนมตธรกรรมหรอทาสญญากบผ ท�เก�ยวของในลกษณะท�มผลผกพนบรษทในระยะยาวไปแลว เชน การทาสญญาซ 3อขายสนคา การใหกยม การค 3าประกน บรษทไดตดตามใหม�นใจแลววา มการปฏบตเปนไปตามเง�อนไขท�ตกลงกนไวตลอดระยะเวลาท�มผลผกพนบรษท เชน ตดตามการชาระคนหน 3ตามกาหนด หรอมการทบทวนความเหมาะสมของสญญา เปนตน

/ /

10.3 บรษทกาหนดใหการควบคมภายในมความหลากหลายอยางเหมาะสม เชน การควบคมแบบ manual และ automated หรอการควบคมแบบปองกนและตดตาม

/

10.4 บรษทกาหนดใหมการควบคมภายในในทกระดบขององคกร เชน ท 3งระดบ กลมบรษท หนวยธรกจ สายงาน ฝายงาน แผนก หรอกระบวนการ

/

10.5 บรษทมการแบงแยกหนาท�ความรบผดชอบในงาน k ดานตอไปน 3 ออกจากกน โดยเดดขาด เพ�อเปนการตรวจสอบซ�งกนและกน กลาวคอ

(1) หนาท�อนมต (2) หนาท�บนทกรายการบญชและขอมลสารสนเทศ และ (3) หนาท�ในการดแลจดเกบทรพยสน

/


A5-y

11. องคกรเลอกและพฒนากจกรรมการควบคมท/วไปดวยระบบเทคโนโลย เพ/อชวยสนบสนนการบรรลวตถประสงค


��.� บรษทควรกาหนดความเก�ยวของกนระหวางการใชเทคโนโลยสารสนเทศ ในกระบวนการปฏบตงานและการควบคมท�วไปของระบบสารสนเทศ

/

��.� บรษทควรกาหนดการควบคมของโครงสรางพ 3นฐานของระบบเทคโนโลยใหมความเหมาะสม /

��.k บรษทควรกาหนดการควบคมดานความปลอดภยของระบบเทคโนโลยใหมความเหมาะสม /

��.r บรษทควรกาหนดการควบคมกระบวนการไดมา การพฒนา และการบารงรกษาระบบเทคโนโลยใหมความเหมาะสม

/

12. องคกรจดใหมกจกรรมการควบคมผานทางนโยบาย ซ/ งไดกาหนดส/งท/คาดหวงและข *นตอนการปฏบต เพ/อใหนโยบายท/

กาหนดไวน *นสามารถนาไปสการปฏบตได


��.� บรษทมนโยบายท�รดกมเพ�อตดตามใหการทาธรกรรมของผ ถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร หรอผ ท�เก�ยวของกบบคคลดงกลาว ตองผานข 3นตอนการอนมต ท�กาหนด เชน ขอบงคบของบรษท เกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเกณฑของสานกงาน ฯลฯ เพ�อปองกนการหาโอกาสหรอนาผลประโยชนของบรษทไปใชสวนตว

/

��.� บรษทมนโยบายเพ�อใหการพจารณาอนมตธรกรรมกระทาโดยผ ท�ไมมสวนไดเสยในธรกรรมน 3น /

��.k บรษทมนโยบายเพ�อใหการพจารณาอนมตธรกรรมคานงถงประโยชนสงสดของบรษทเปนสาคญ และพจารณาโดยถอเสมอนเปนรายการท�กระทากบบคคลภายนอก (at arms’ length basis)

/

��.r บรษทมกระบวนการตดตามดแลการดาเนนงานของบรษทยอยหรอบรษทรวม รวมท 3งกาหนดแนวทางใหบคคลท�บรษทแตงต 3งใหเปนกรรมการหรอผบรหาร ในบรษทยอยหรอรวมน 3น ถอปฏบต (หากบรษทไมมเงนลงทนในบรษทยอยหรอ บรษทรวมไมตองตอบขอน�)

/

��.� บรษทกาหนดหนาท�และความรบผดชอบในการนานโยบายและกระบวนการ ไปปฏบตโดยผบรหารและพนกงาน

/

��._ นโยบายและกระบวนการปฏบตของบรษทไดรบการนาไปใชในเวลาท�เหมาะสม โดยบคลากรท�มความสามารถ รวมถงการครอบคลมกระบวนการแกไขขอผดพลาด ในการปฏบตงาน

/

��.` บรษททบทวนนโยบายและกระบวนการปฏบตใหมความเหมาะสมอยเสมอ /


A5-}

ระบบสารสนเทศและการส/อสารขอมล (Information & Communication)

13. องคกรขอมลท/เก/ยวของและมคณภาพ เพ/อสนบสนนใหการควบคมภายในสามารถดาเนนไปไดตามท/กาหนดไว


�k.� บรษทกาหนดขอมลท�ตองการใชในการดาเนนงาน ท 3งขอมลจากภายในและภายนอกองคกร ท�มคณภาพและเก�ยวของตองาน

/

�k.� บรษทพจารณาท 3งตนทนและประโยชนท�จะไดรบ รวมถงปรมาณและความถกตองของขอมล /

�k.k บรษทดาเนนการเพ�อใหคณะกรรมการมขอมลท�สาคญอยางเพยงพอสาหรบ ใชประกอบการตดสนใจ ตวอยางขอมลท�สาคญ เชน รายละเอยดของเร�องท�เสนอใหพจารณา เหตผล ผลกระทบตอบรษท ทางเลอกตาง ๆ

/

�k.r บรษทดาเนนการเพ�อใหกรรมการบรษทไดรบหนงสอนดประชมหรอเอกสารประกอบการประชมท�ระบขอมลท�จาเปนและเพยงพอตอการพจารณากอนการประชมลวงหนาอยางนอยภายในระยะเวลาข 3นต�าตามท�กฎหมายกาหนด

/

�k.� บรษทดาเนนการเพ�อใหรายงานการประชมคณะกรรมการมรายละเอยดตามควร เพ�อใหสามารถตรวจสอบยอนหลงเก�ยวกบความเหมาะสมในการปฏบตหนาท�ของกรรมการแตละราย เชน การบนทกขอซกถามของกรรมการ ความเหนหรอขอสงเกตของกรรมการในเร�องท�พจารณา ความเหนของกรรมการรายท�ไมเหนดวยกบเร�อง ท�เสนอพรอมเหตผล เปนตน

/

�k._ บรษทมการดาเนนการดงตอไปน 3

�k._.� มการจดเกบเอกสารสาคญ ไวอยางครบถวนเปนหมวดหม

�k._.� กรณท�ไดรบแจงจากผสอบบญชหรอผตรวจสอบภายในวามขอบกพรอง ในการควบคมภายใน บรษทไดแกไขขอบกพรองน 3นอยางครบถวนแลว

/

14. องคกรส/อสารขอมลภายในองคกร ซ/งรวมถงวตถประสงคและความรบผดชอบตอการควบคมภายในท/จาเปนตอการสนบสนน

ใหการควบคมภายในสามารถดาเนนไปไดตามท/วางไว


�r.� บรษทมกระบวนการส�อสารขอมลภายในอยางมประสทธภาพ และมชองทาง การส�อสารท�เหมาะสม เพ�อสนบสนนการควบคมภายใน

/

�r.� บรษทมการรายงานขอมลท�สาคญถงคณะกรรมการบรษทอยางสม�าเสมอ และคณะกรรมการบรษทสามารถเขาถงแหลงสารสนเทศท�จาเปนตอการปฏบตงาน หรอสอบทานรายการตาง ๆ ตามท�ตองการ เชน การกาหนดบคคลท�เปนศนยตดตอเพ�อใหสามารถตดตอขอขอมลอ�นนอกจากท�ไดรบจากผบรหาร รวมท 3งการตดตอสอบถามขอมลจากผสอบบญช ผตรวจสอบภายใน การจดประชมระหวางคณะกรรมการและผบรหารตามท�คณะกรรมการรองขอ การจดกจกรรมพบปะหารอระหวางคณะกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากการประชมคณะกรรมการ เปนตน

/

�r.k บรษทจดใหมชองทางการส�อสารพเศษหรอชองทางลบเพ�อใหบคคลตาง ๆ ภายในบรษทสามารถแจงขอมลหรอเบาะแสเก�ยวกบการฉอฉลหรอทจรตภายในบรษท (whistle-blower hotline) ไดอยางปลอดภย

/


A5-�~

15. องคกรไดส/อสารกบหนวยงานภายนอก เก/ยวกบประเดนท/อาจมผลกระทบตอการควบคมภายใน


15.1 บรษทมกระบวนการส�อสารขอมลกบผ มสวนไดเสยภายนอกองคกรอยางมประสทธภาพ และมชองทางการส�อสารท�เหมาะสม เพ�อสนบสนนการควบคมภายใน เชน จดใหมเจาหนาท�หรอหนวยงานนกลงทนสมพนธ ศนยรบเร�องรองเรยน เปนตน

/

15.2 บรษทจดใหมชองทางการส�อสารพเศษหรอชองทางลบเพ�อใหผมสวนไดเสยภายนอกองคกรสามารถแจงขอมลหรอเบาะแสเก�ยวกบการฉอฉลหรอทจรต (whistle-blower hotline) แกบรษทไดอยางปลอดภย

/

ระบบการตดตาม (Monitoring Activities)

16. องคกรตดตามและประเมนผลการควบคมภายใน เพ/อใหม/นใจไดวาการควบคมภายในยงดาเนนไปอยางครบถวน เหมาะสม


16.1 บรษทจดใหมกระบวนการตดตามการปฏบตตามจรยธรรมธรกจและขอกาหนดหามฝายบรหารและพนกงานปฏบตตนในลกษณะท�อาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน เชน กาหนดใหแตละสวนงานตดตามการปฏบต และรายงานผบงคบบญชา หรอมอบหมายใหหนวยงานตรวจสอบภายในตดตามการปฏบต และรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบ เปนตน

/

16.2 บรษทจดใหมการตรวจสอบการปฏบตตามระบบการควบคมภายในท�วางไว โดยการประเมนตนเอง และ/หรอการประเมนอสระโดยผตรวจสอบภายใน

/

16.3 ความถ�ในการตดตามและประเมนผลมความเหมาะสมกบการเปล�ยนแปลงของบรษท / 16.4 ดาเนนการตดตามและประเมนผลระบบการควบคมภายใน โดยผ ท�มความรและความสามารถ / 16.5 บรษทกาหนดแนวทางการรายงานผลการตรวจสอบภายในใหข 3นตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ / 16.6 บรษทสงเสรมใหผตรวจสอบภายในปฏบตหนาท�ตามมาตรฐานสากล การปฏบตงานวชาชพการตรวจสอบภายใน (International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing, IIA)

/

17. องคกรประเมนและส/อสารขอบกพรองของการควบคมภายในอยางทนเวลาตอบคคลท/รบผดชอบ ซ/งรวมถงผบรหารระดบสงและคณะกรรมการตามความเหมาะสม


17.1 บรษทประเมนผลและส�อสารขอบกพรองของการควบคมภายใน และดาเนนการเพ�อตดตามแกไขอยางทนทวงท หากผลการดาเนนงานท�เกดข 3นแตกตางจากเปาหมาย ท�กาหนดไวอยางมนยสาคญ

/

17.2 บรษทมนโยบายการรายงาน ดงน 3 17.2.1 ฝายบรหารตองรายงานตอคณะกรรมการบรษทโดยพลน ในกรณท�เกดเหตการณหรอสงสยวามเหตการณทจรตอยางรายแรง มการปฏบตท�ฝาฝนกฎหมาย หรอมการกระทาท�ผดปกตอ�น ซ�งอาจกระทบตอช�อเสยงและฐานะการเงนของบรษทอยางมนยสาคญ 17.2.2 รายงานขอบกพรองท�เปนสาระสาคญ พรอมแนวทางการแกไขปญหา (แมวาจะไดเร�มดาเนนการจดการแลว) ตอคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบ เพ�อพจารณาภายในระยะเวลาอนควร 17.2.3 รายงานความคบหนาในการปรบปรงขอบกพรองท�เปนสาระสาคญตอคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบ

/ / /

เอกสารแนบ . รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน

และ รายงานของผสอบบญชรบอนญาตและงบการเงน


A 6-1

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมการธนาคารทสโก จากด (มหาชน) เปนผ รบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร รวมถงสารสนเทศทางการเงนท.ปรากฏในรายงานประจาป งบการเงนดงกลาวจดทาข 3นตามมาตรฐานการบญชท.รบรองท.วไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบายบญชท.เหมาะสมและถอปฏบตอยางสม.าเสมอ ใชดลยพนจอยางระมดระวงและประมาณการท.ดท.สดในการจดทา รวมท 3งมการเปดเผยขอมลสาคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบ งบการเงน และปฏบตตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย งบการเงนดงกลาวไดผานการตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเง.อนไขจากผสอบบญชรบอนญาตท.เปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน ท.เปนจรงและโปรงใส อนเปนประโยชนตอผ ถอหนและนกลงทนท.วไป

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมและดารงไวซ.งระบบบรหารความเส.ยง และระบบควบคมภายในท.เหมาะสมและมประสทธผล เพ.อใหม.นใจวาขอมลทางบญชมความนาเช.อถอ และเพยงพอท.จะดารงรกษาไวซ.งทรพยสนของธนาคาร และเพ.อใหทราบจดออนเพ.อปองกนมใหเกดความเส.ยงจากการดาเนนการท.ผดปกตอยางมสาระสาคญ

ท 3งน 3 คณะกรรมการไดแตงต 3งคณะกรรมการตรวจสอบซ.งประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพของรายงานทางการเงน และระบบควบคมภายใน โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเก.ยวกบเร.องน 3ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซ.งแสดงไวในรายงานประจาปน 3แลว

คณะกรรมการธนาคารมความเหนวาระบบควบคมภายในของธนาคารโดยรวมอยในระดบท.นาพอใจ และสามารถใหความเช.อม.นตอความเช.อถอไดในงบการเงนของธนาคาร ณ วนท. 31 ธนวาคม 255�

ปลว มงกรกนก สทศน เรองมานะมงคล

(นายปลว มงกรกนก) (นายสทศน เรองมานะมงคล) ประธานคณะกรรมการ กรรมการผจดการใหญ

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) รายงาน และ งบการเงน ธนวาคม 6

A 6 - 2

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนของธนาคาร ทสโก จากด (มหาชน)

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนของธนาคาร ทสโก จากด (มหาชน) ซ งประกอบดวย งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท ธนวาคม 56 งบกาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของและงบกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญชทสาคญและหมายเหตเรองอนๆ

ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดทาและการนาเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐาน การรายงานทางการเงนและรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจาเปนเพอใหสามารถจดทางบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ความรบผดชอบของผสอบบญช ขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ซ งกาหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอกาหนดดานจรรยาบรรณ รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจาก การแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมาซ งหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจานวนเงนและ การเปดเผยขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบดลยพนจของผสอบบญช ซ งรวมถง การประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญของงบการเงนไมวาจะเกดจาก การทจรตหรอขอผดพลาด ในการประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคมภายในทเกยวของกบการจดทาและการนาเสนองบการเงนโดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายในของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชทจดทาขนโดยผบรหาร รวมทงการประเมนการนาเสนองบการเงนโดยรวม

A 6 - 3

A 6 - 4

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบแสดงฐานะการเงน

หมายเหต 2556 2555สนทรพยเงนสด 1,130,135 1,045,647 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3.1 52,777,951 31,370,138 สนทรพยตราสารอนพนธ 3.2 28,220 41,863 เงนลงทนสทธ 3.3, 3.7 10,029,363 4,912,832 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 3.4 - 43,956 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 3.5, 3.7

เงนใหสนเชอแกลกหน 307,220,484 261,696,683 ดอกเบยคางรบ 493,055 322,266 รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 307,713,539 262,018,949 หก: รายไดรอตดบญช (26,394,058) (23,030,237) หก: คาเผอหนสงสยจะสญ 3.6 (5,774,792) (4,687,644) หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน - (3) รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 275,544,689 234,301,065 ทรพยสนรอการขายสทธ 3.7, 3.8 114,923 266,241 อสงหารมทรพยเพอการลงทน 1.3, 3.9 16,067 63,139 ทดน อาคารและอปกรณสทธ 1.4, 3.10 742,371 392,541 สนทรพยไมมตวตนสทธ 3.11 39,821 64,638 สนทรพยอน 3.12 1,606,168 2,621,881 รวมสนทรพย 342,029,708 275,123,941

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556(หนวย: พนบาท)

A 6 - 5

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)

หมายเหต 2556 2555หนสนและสวนของเจาของหนสนเงนรบฝาก 3.13 265,547,495 220,633,709 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3.14 12,283,394 9,943,228 หน สนจายคนเมอทวงถาม 344,864 652,310 หน สนตราสารอนพนธ 3.2 310,945 - ตราสารหน ทออกและเงนกยม 3.15 36,955,619 21,565,619 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 3.16 144,553 131,686 หน สนภาษเงนไดรอตดบญช 119,720 45,690 ดอกเบยคางจาย 1,627,704 1,726,436 ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 302,283 257,464 เงนปนผลคางจาย 655,337 1,237,859 หน สนอน 3.17 4,165,434 3,726,262 รวมหนสน 322,457,348 259,920,263


ณ วนท 31 ธนวาคม 2556(หนวย: พนบาท)

A 6 - 6

A 6 - 7

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

หมายเหต 2556 2555

รายไดดอกเบย 3.22 17,919,291 14,205,581 คาใชจายดอกเบย 3.23 (9,884,932) (7,871,743) รายไดดอกเบยสทธ 8,034,359 6,333,838 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,294,413 2,495,539 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (77,481) (73,367) รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3.24 3,216,932 2,422,172 กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและ ปรวรรตเงนตราตางประเทศ 3.25 16,963 146,047 กาไรสทธจากเงนลงทน 3.26 38,592 117,933 คาปรบทเกยวเนองจากเงนใหสนเชอ 263,861 233,855 รายไดคาสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจเชาซอ 736,858 1,259,511 รายไดจากการดาเนนงานอนๆ 3.28 108,578 132,653 รวมรายไดจากการดาเนนงาน 12,416,143 10,646,009 คาใชจายสงเสรมการขายทเกยวเนองกบธรกจเชาซอ 900,370 1,422,668 รวมรายไดจากการดาเนนงานสทธ 11,515,773 9,223,341 คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆคาใชจายเกยวกบพนกงาน 1,684,416 1,710,317 คาตอบแทนกรรมการ 160 480 คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 764,242 719,937 คาภาษอากร 205,117 161,287 คาใชจายการบรหารงานสนบสนน 3.33 1,102,927 1,029,720 คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ 3.29 523,190 491,518 รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ 4,280,052 4,113,259 หน สญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 3.27 3,641,626 1,564,282 กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,594,095 3,545,800 คาใชจายภาษเงนได 3.30 716,894 788,777 กาไรสาหรบป 2,877,201 2,757,023


(หนวย: พนบาท ยกเวนกาไรตอหนแสดงเปนบาท)

A 6 - 8

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบกาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

หมายเหต 2556 2555

กาไรขาดทนเบดเสรจอน 3.31

ผลกาไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย 2,937 (507) ผลกาไรจากการตราคาสนทรพย 1.4 298,463 - ผลกาไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย 6,526 (20,655) การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด - (128,277) ผลกระทบของภาษเงนได 3.30, 3.32 (61,585) 29,888 กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบป 246,341 (119,551) กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป 3,123,542 2,637,472

กาไรตอหนกาไรตอหนขนพนฐาน 3.33 3.68 3.79


(หนวย: พนบาท ยกเวนกาไรตอหนแสดงเปนบาท)

A 6 - 9

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบกระแสเงนสดสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

2556 2555กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงานกาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,594,095 3,545,800 รายการปรบกระทบกาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดาเนนงาน คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 138,040 160,042 หน สญและหนสงสยจะสญ 4,477,408 2,364,545 คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของเงนลงทน (โอนกลบ) (5,467) (63,835) คาเผอขาดทนจากมลคาทลดลงของทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (17) (315) กาไรจากการจาหนายเงนลงทนในหลกทรพย (36,200) (51,248) (กาไร) ขาดทนทยงไมเกดขนจรงจากปรวรรตเงนตราตางประเทศ และตราสารอนพนธเพอคา 6,253 (29,340) กาไรจากการจาหนายอปกรณ (2,227) (4,786) กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน (7,445) - กาไรจากการจาหนายทรพยสนรอการขาย (4,789) (48,353) กาไรจากการปองกนความเสยง - (100,761) คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 32,833 29,024 รายไดคางรบ (เพมขน) ลดลง 12,269 (25,456) คาใชจายคางจายเพมขน 69,786 557,526 รายไดดอกเบยสทธ (8,034,359) (6,333,838) รายไดเงนปนผล (74,956) (54,832) เงนสดรบดอกเบย 17,779,727 14,041,695 เงนสดจายดอกเบย (8,729,185) (6,807,295) เงนสดรบเงนปนผล 74,956 54,832 เงนสดจายภาษเงนได (312,640) (351,195) กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหน สนดาเนนงาน 8,978,082 6,882,210 สนทรพยดาเนนงาน (เพมขน) ลดลง รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน -21,404,812 (1,546,724) เงนใหสนเชอแกลกหน (48,094,018) (62,633,996) ทรพยสนรอการขาย 2,590,686 1,560,219 สนทรพยอน 866,855 (888,506)



A 6 - 10

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบกระแสเงนสด (ตอ)สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

2556 2555หน สนดาเนนงานเพมขน (ลดลง) เงนรบฝาก 44,913,786 182,573,823 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,340,166 (914,753)

หน สนจายคนเมอทวงถาม (307,446) 204,261 ตราสารหน ทออกและเงนกยมระยะสน 15,500,700 (118,824,948) สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน (13,440) (1,760) หน สนอน (700,664) (211,094) เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดาเนนงาน 4,669,895 6,198,732 กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทนเงนสดจายซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน (17,255,481) (6,127,403) เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยเพอการลงทน 12,186,955 3,927,604 เงนสดจายซออปกรณ (106,343) (57,581) เงนสดจายจากการซอสนทรพยไมมตวตน (5,091) (8,249) เงนสดรบจากการจาหนายอปกรณ 2,235 6,159 เงนสดรบจากการคนทนของบรษทยอย 40,400 - เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (5,137,325) (2,259,470) กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงนตราสารหน ทออกและเงนกยมระยะยาว - (3,639,200) เงนสดรบจากการออกหนกระยะยาว 1,243,000 1,243,000 เงนสดจายชาระคนหนกระยะยาว (1,353,700) (1,000,000) เงนปนผลจาย (1,237,859) (400,484) เงนสดรบจากการออกหนเพมทน 1,900,477 - เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 551,918 (3,796,684) เงนสดเพมขนสทธ 84,488 142,578 เงนสด ณ วนตนป 1,045,647 903,069 เงนสด ณ วนปลายป 1,130,135 1,045,647

- ขอมลเพมเตมประกอบกระแสเงนสดรายการทมใชเงนสด การปรบมลคาสนทรพยใหเปนราคาทตใหม 298,463 -



A 6 - 11

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556


สวนเกน(ตากวา)ทนจากการวดมลคา สวนเกนทน การปองกน

สวนเกนมลคา เงนลงทนใน จากการตราคา ความเสยง รวมองคประกอบอนหนบรมสทธ หนสามญ หนสามญ หลกทรพยเผอขาย สนทรพย ในกระแสเงนสด ของสวนของเจาของ จดสรรแลว ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม 2555 1 7,281,521 130,451 3,789 - 102,621 106,410 846,100 5,439,582 13,804,065 เงนปนผลจาย (หมายเหต 4) - - - - - - - - (1,237,859) (1,237,859) โอนกาไรสะสมทยงไมไดจดสรร เปนสารองตามกฎหมาย - - - - - - - 137,900 (137,900) - กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - (406) - (102,621) (103,027) - 2,740,499 2,637,472 ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 1 7,281,521 130,451 3,383 - - 3,383 984,000 6,804,322 15,203,678

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม 2556 1 7,281,521 130,451 3,383 - - 3,383 984,000 6,804,322 15,203,678 เงนปนผลจาย (หมายเหต 4) - - - - - - - - (655,338) (655,338) ออกหนสามญเพมทน - 910,191 990,287 - - - - - - 1,900,478 กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - 2,350 238,770 - 241,120 - 2,882,422 3,123,542 ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 1 8,191,712 1,120,738 5,733 238,770 - 244,503 984,000 9,031,406 19,572,360

- หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

กาไรสะสม

องคประกอบอนของสวนของเจาของ

ทนทออกจาหนายและชาระเตมมลคาแลว

A 6 - 12

1

ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) หมายเหตประกอบงบการเงน สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 6

1. หลกเกณฑในการจดทาและแสดงรายการในงบการเงนและนโยบายการบญชทสาคญ 1.1 เกณฑในการจดทางบการเงน

งบการเงนน ไดจดทาขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทกาหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. และการแสดงรายการในงบการเงนไดทาขนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. / เรอง การจดทาและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนลงวนท ธนวาคม ซ งเรมบงคบใชกบงบการเงนทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 เปนตนไป

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทธนาคารฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

งบการเงนนไดจดทาขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช

ธนาคารฯไมไดนาเสนองบการเงนรวมของธนาคารฯและบรษทยอย (TISCO Securities Hong Kong Limited) เนองจากธนาคารฯมบรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน) ซ งมฐานะเปนบรษทใหญ และมทอยตามทจดทะเบยนอยท / อาคารทสโกทาวเวอร ชน 2 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร ไดนาเสนองบการเงนรวมไวแลว ดงนนธนาคารฯจงนาเสนอเฉพาะงบการเงนเฉพาะกจการ

1.2 มาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการบญชทเรมมผลบงคบในปบญชปจจบนและทจะมผลบงคบในอนาคตมรายละเอยดดงน

ก. มาตรฐานการบญชทเรมมผลบงคบในปบญชปจจบน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 12

ภาษเงนได

ฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) การบญชสาหรบเงนอดหนนจากรฐบาล และการเปดเผยขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปล ยนแปลงของอตราแลกเปล ยนเงนตราตางประเทศ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 สวนงานดาเนนงาน

A 6 - 13

2

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 10 ความชวยเหลอจากรฐบาล – กรณทไมมความเกยวของอยางเฉพาะเจาะจง

กบกจกรรมดาเนนงาน ฉบบท 21 ภาษเงนได - การไดรบประโยชนจากสนทรพยทไมไดคดคาเส อม

ราคาทตราคาใหม ฉบบท 25 ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษของกจการหรอของ

ผถอหน แนวปฏบตทางบญชเกยวกบการโอนและการรบโอนสนทรพยทางการเงน

มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน การตความมาตรฐานการบญชและแนวปฏบตทางบญชขางตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนน ยกเวนมาตรฐานการบญชฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) การตความมาตรฐานการบญชฉบบท ไมเกยวเนองกบธรกจของธนาคารฯ ทงน ธนาคารฯไดถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบท เรองภาษเงนไดแลวกอนวนทมผลบงคบใช ข. มาตรฐานการบญชทจะมผลบงคบในอนาคต วนทมผลบงคบใช

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2555) การนาเสนองบการเงน 1 มกราคม 2557ฉบบท (ปรบปรง ) งบกระแสเงนสด 1 มกราคม 2557 ฉบบท 12 (ปรบปรง 2555) ภาษเงนได 1 มกราคม 2557ฉบบท 17 (ปรบปรง 2555) สญญาเชา 1 มกราคม 2557ฉบบท 18 (ปรบปรง 2555) รายได 1 มกราคม 2557ฉบบท (ปรบปรง ) ผลประโยชนของพนกงาน 1 มกราคม 2557 ฉบบท (ปรบปรง ) ผลกระทบจากการเปลยนอตราแลกเปลยน

ของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ 1 มกราคม 2557

ฉบบท 24 (ปรบปรง 2555) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

1 มกราคม 2557

ฉบบท 28 (ปรบปรง 2555) เงนลงทนในบรษทรวม 1 มกราคม 2557ฉบบท 31 (ปรบปรง 2555) สวนไดเสยในการรวมคา 1 มกราคม 2557ฉบบท 34 (ปรบปรง 2555) งบการเงนระหวางกาล 1 มกราคม 2557ฉบบท (ปรบปรง ) สนทรพยไมมตวตน 1 มกราคม 2557

A 6 - 14

3

วนทมผลบงคบใช มาตรฐานการรายงานทางการเงน

ฉบบท 2 (ปรบปรง 2555) การจายโดยใชหนเปนเกณฑ 1 มกราคม 2557ฉบบท 3 (ปรบปรง 2555) การรวมธรกจ 1 มกราคม 2557ฉบบท 4 สญญาประกนภย 1 มกราคม 2559ฉบบท 5 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและ

การดาเนนงานทยกเลก 1 มกราคม 2557

ฉบบท 8 (ปรบปรง 2555) สวนงานดาเนนงาน 1 มกราคม 2557การตความมาตรฐานการบญช

ฉบบท 15 สญญาเชาดาเนนงาน - สงจงใจทใหแกผเชา 1 มกราคม 2557ฉบบท 27 การประเมนเนอหาสญญาเชาททาขนตาม

รปแบบกฎหมาย 1 มกราคม 2557

ฉบบท 29 การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ 1 มกราคม 2557ฉบบท 32 สนทรพยไมมตวตน - ตนทนเวบไซต 1 มกราคม 2557

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 1 การเปลยนแปลงในหน สนทเกดขนจาก

การรอถอน การบรณะ และหน สนทมลกษณะคลายคลงกน


ฉบบท 4 การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม


ฉบบท 5 สทธในสวนไดเสยจากกองทนการร อถอน การบรณะและการปรบปรงสภาพแวดลอม


ฉบบท 7 การปรบปรงยอนหลงภายใตมาตรฐานการบญช ฉบบท 29 เร อง การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทมภาวะเงนเฟอรนแรง


ฉบบท 10 งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา 1 มกราคม 2557ฉบบท 12 ขอตกลงสมปทานบรการ 1 มกราคม 2557ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา 1 มกราคม 2557ฉบบท 17 การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ 1 มกราคม 2557ฉบบท 18 การโอนสนทรพยจากลกคา 1 มกราคม 2557

A 6 - 15

4

ฝายบรหารของธนาคารฯไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน การตความมาตรฐานการบญชและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนขางตนจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนเมอนามาถอปฏบต ยกเวนมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท การตความมาตรฐานการบญชฉบบท การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท ฉบบท ฉบบท ฉบบท ฉบบท และฉบบท ทไมเกยวเนองกบธรกจของธนาคารฯ

1.3 การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบการบนทกบญชอสงหารมทรพยเพอการลงทนจากวธราคาทนเปนวธมลคายตธรรม ในระหวางปปจจบน ธนาคารฯไดเปลยนแปลงวธการบญชในการวดมลคาอสงหารมทรพยเพอการลงทน ตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 40 จากวธราคาทนเปนวธมลคายตธรรมเพอสะทอนมลคายตธรรมของสนทรพย

จานวนเงนของรายการปรบปรงทมผลกระทบตอรายการในงบแสดงฐานะการเงนและงบกาไรขาดทนเบดเสรจ มดงน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 งบแสดงฐานะการเงน อสงหารมทรพยเพอการลงทนเพมขน 7,445 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชลดลง 1,489 กาไรสะสมทยงไมไดจดสรรเพมขน 5,956


สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2556 งบกาไรขาดทนเบดเสรจ กาไรหรอขาดทน: กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน 7,445 ภาษเงนไดเพมขน 1,489 กาไรสาหรบปเพมขน 5,956 กาไรตอหนขนพนฐานเพมขน (บาท) 0.01

ทงน เนองจากผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญชทมตองบการเงนสาหรบป และในอดตเปนจานวนเงนทไมมสาระสาคญ ดงน น ธนาคารฯจงไมไดปรบยอนหลงงบการเงนและไมไดแสดง งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท มกราคม เพอการเปรยบเทยบ

A 6 - 16

5

1.4 การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบการบนทกบญชทดน อาคารและอปกรณจากวธราคาทนเปนวธการตราคาใหม

ณ วนท ธนวาคม ธนาคารฯไดทบทวนและเปลยนแปลงนโยบายการบญชในการบนทกมลคาทดน อาคารและอปกรณสาหรบสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานจากเดมทแสดงดวยวธราคาทนเปนราคา ทตใหม ซ งคอมลคายตธรรมของสนทรพย ณ วนทประเมน

ในการเปลยนแปลงนโยบายการบญชน ธนาคารฯไดถอปฏบตตามขอกาหนดของมาตรฐานการบญชฉบบท ซ งไมกาหนดใหตองนานโยบายการบญชใหมมาถอปฏบตยอนหลงกบงบการเงนงวดบญชกอน ดงนนจงใชวธเปลยนทนทเปนตนไป

การเปลยนแปลงน มผลกระทบตอรายการในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท ธนวาคม และงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนเดยวกน ดงน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม 2556 งบแสดงฐานะการเงน ทดน อาคารและอปกรณสทธเพมขน 298,4 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชลดลง 59,6 องคประกอบอนของสวนของเจาของเพมขน 238,770


สาหรบปสนสดวนท

ธนวาคม 2556 งบกาไรขาดทนเบดเสรจ กาไรขาดทนเบดเสรจอน: ผลกาไรจากการตราคาสนทรพย - สทธจากภาษเงนได ,

ทงน การเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตอกาไรสทธสาหรบป หากไดมการเปลยนแปลงนโยบายการบญชตงแตตนป

A 6 - 17

6

. นโยบายการบญชทสาคญ 1..1 การรบรรายได

ก) ดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอ

ดอกเบยของเงนใหสนเชอรบรเปนรายไดตามเกณฑคงคางจากยอดเงนตนทคางชาระ รายไดจากสญญาเชาซอ สญญาเชาการเงนและสนเชอจานาทะเบยนยานพาหนะรบรเปนรายไดตลอดระยะเวลาการผอนชาระตามวธอตราดอกเบยทแทจรง

ธนาคารฯมนโยบายหยดบนทกรายไดดอกเบ ยคางรบสาหรบเงนใหสนเชอธรกจทผดนดชาระดอกเบ ยเกนกาหนดหน งเดอน และสาหรบเงนใหสนเชอประเภทอนทผดนดชาระดอกเบ ยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกาหนดชาระจะยกเลกรายการดอกเบ ยคางรบ ทไดบนทกบญชเปนรายไดแลวนนออกจากบญช สาหรบการบนทกรายไดดอกเบ ยรบ หลงจากนนจะบนทกตามเกณฑเงนสด

ทงน ธนาคารฯจะรบรดอกเบยเปนรายไดตามเกณฑคงคางอกเมอธนาคารฯไดรบชาระหน ทคางเกนกาหนดชาระแลว

ในกรณทดอกเบยหรอสวนลดไดคดรวมอยในตวเงนหรอเงนใหสนเชอแลว ดอกเบยหรอสวนลดดงกลาวจะบนทกเปนรายไดรอตดบญชและตดจาหนายเปนรายไดเฉลยเทาๆ กนตลอดอายของตวเงนหรอระยะเวลาของเงนใหสนเชอนน

ข) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย

ดอกเบ ยจากเงนลงทนถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง เงนปนผลจากเงนลงทนจะถอเปนรายไดเมอมสทธในการรบเงนปนผล

ค) กาไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพย

กาไร (ขาดทน) จากการซอขายหลกทรพยถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนทเกดรายการ

ง) คาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมและบรการถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง

A 6 - 18

7

1..2 การรบรคาใชจาย ก) ดอกเบยจาย

ดอกเบยจายถอเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง ในกรณทดอกเบยไดคดรวมอยในตวเงนจายแลว ดอกเบยนนจะบนทกเปนดอกเบยจายรอตดบญชและจะตดจาหนายเปนคาใชจายเฉลยเทาๆ กนตลอดอายของตวเงนนน

ข) คานายหนาและคาใชจายทางตรงจากการใหเชาซอ

ธนาคารฯบนทกบญชการรบรคานายหนาและคาใชจายทางตรงเมอเรมแรกทเกดขนจาก การใหเชาซอสาหรบสญญาเชาซอททาขนตงแตวนท มกราคม 2550 โดยการปนสวนทยอยรบรตามวธอตราดอกเบยทแทจรงและแสดงหกจากรายไดดอกเบยตลอดอายของสญญาเชาซอและสาหรบสญญาเชาซอททาขนกอนวนท มกราคม 0 ธนาคารฯรบรเปนคาใชจายทนททเกดรายการ

รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรอตดบญชแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอ

1.. หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชน ธนาคารฯมการทาสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชนโดยม การกาหนดวนเวลา และราคาทแนนอนในอนาคต จานวนเงนทจายสาหรบหลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนในอนาคตแสดงเปนสนทรพยภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน” ในงบแสดงฐานะการเงน โดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวถอเปนหลกประกน

ภายใตสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชน ธนาคารฯไดรบหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวเปนหลกประกนซ งสามารถนาหลกทรพยทรบเปนประกนดงกลาวไปทาสญญาซอคนอกทอดหนงหรอขายหลกทรพยทรบเปนประกนได

ผลตางระหวางราคาซอและราคาขายจะถกรบรตามเกณฑคงคางตามระยะเวลาของสญญาโดยวธอตราดอกเบยทแทจรงซ งแสดงรวมอยในดอกเบยรบ

1.. เงนลงทน ก) เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรม

ของหลกทรพยบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ข) เงนลงทนในหลกทรพยเผอขายแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยดงกลาวบนทกในกาไรขาดทนเบดเสรจและจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอไดจาหนายหลกทรพยนนออกไป

A 6 - 19

8

ค) เงนลงทนในตราสารหน ทจะถอจนครบกาหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจาหนายและหกดวยคาเผอการดอยคา (ถาม) ธนาคารฯตดบญชสวนเกน/รบรสวนตากวามลคาตราสารหนตามอตราดอกเบ ยทแทจรง ซ งจานวนทตดจาหนาย/รบรน จะแสดงเปนรายการปรบกบดอกเบยรบ

ง) เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดถอเปนเงนลงทนทวไป ซ งแสดงในราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม)

จ) เงนลงทนในบรษทยอยในงบการเงนเฉพาะกจการแสดงมลคาตามวธราคาทนสทธจาก คาเผอการดอยคา (ถาม)

ฉ) ธนาคารฯไมไดบนทกเงนลงทนซ งธนาคารฯรบโอนเงนลงทนดงกลาวจากลกหน ทมการปรบโครงสรางหน ทมปญหา และถอหนตงแตรอยละ เปนเงนลงทนในบรษทรวมซ งตองบนทกบญชตามวธสวนไดเสยในงบการเงน เนองจากธนาคารฯ ตองจาหนายเงนลงทนดงกลาวภายในระยะเวลาตามขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย

ช) มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดคานวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนทาการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สวนมลคายตธรรมของหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจและของตราสารหน ภาคเอกชน คานวณโดยใชสตรทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยโดยใชอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทยหรอของสถาบนการเงนอนแลวแตกรณ มลคายตธรรมของหนวยลงทนคานวณจากมลคาสนทรพยสทธ (Net Asset Value)

ซ) ขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของหลกทรพยเผอขาย เงนลงทนในตราสารหน ทจะถอจนครบกาหนด และเงนลงทนทวไปจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ฌ) ธนาคารฯใชวธถวเฉลยถวงนาหนกในการคานวณตนทนของเงนลงทน

ญ) ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนจากประเภทหนงไปอกประเภทหนง ธนาคารฯจะปรบมลคาของเงนลงทนดงกลาวใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน หรอแสดงเปนองคประกอบอนของสวนของเจาของแลวแตประเภทของเงนลงทนทมการโอนเปลยน

ฎ) รายการซอขายเงนลงทน ธนาคารฯบนทกตามเกณฑวนทครบกาหนดชาระ (Settlement date)

A 6 - 20

9

1.. เงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอน เงนลงทนในลกหน ทรบซอหรอรบโอนซ งถอเปนเงนลงทนทจะถอจนครบกาหนด แสดงในราคาทนทจายซอสทธจากคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในลกหน (ถาม) ผลขาดทนจากการดอยคาของ เงนลงทนบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทน

ในกรณลกหน ท รบซ อหรอรบโอนไดมการทาสญญาปรบโครงสรางหน ธนาคารฯจะโอน เงนลงทนในลกหน ดงกลาวไปเปนเงนใหสนเชอแกลกหน และแสดงตามมลคายตธรรมสทธจาก คาเผอหนสงสยจะสญ โดยอางองมลคายตธรรมจากยอดคงเหลอตามบญชของเงนลงทนในลกหนทรบซอหรอรบโอน ณ วนโอนหรอ ณ วนทาสญญาปรบโครงสรางหน ธนาคารฯพจารณาบนทกคาเผอหนสงสยจะสญตามหลกเกณฑและขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทยเชนเดยวกบเงนใหสนเชอแกลกหน

1..6 เงนใหสนเชอแกลกหน เงนใหสนเชอแกลกหน แสดงเฉพาะยอดเงนตนไมรวมดอกเบยคางรบ รายไดรอตดบญช/สวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอแกลกหน ทยงไมรบรเปนรายไดแสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอแกลกหน

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน แสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคางสทธจากยอดคงเหลอของรายไดทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซ งแสดงสทธจาก คานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเร มแรกจากการใหเชาซอรอตดบญชและเงนรบลวงหนาจากลกหนตามสญญาเชาการเงน

1..7 คาเผอหนสงสยจะสญและสวนสญเสยจากการปรบปรงโครงสรางหน ก) ธนาคารฯบนทกคาเผอหน สงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหน และสวนสญเสยจาก

การปรบโครงสรางหนตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และปรบปรงเพมดวยจานวนเงนเพมเตมทคาดวาจะเรยกเกบจากลกหนไมได โดยการวเคราะหและประเมนฐานะของลกหน จากประสบการณในการพจารณาความเส ยงและมลคาหลกประกนประกอบ

สาหรบเงนใหสนเชอแกลกหน ทจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษ ยกเวนลกหน ตามสญญาเชาซอทจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารฯกนสารองในอตราไมตากวารอยละ และอตราไมตากวารอยละ ของมลหนหลงหกหลกประกนไมรวมดอกเบยคางรบ ตามลาดบ

A 6 - 21

10

สาหรบเงนใหสนเชอแกลกหน ดอยคณภาพทจดชนตากวามาตรฐาน สงสยและสงสยจะสญ ยกเวนลกหน ตามสญญาเชาซอดอยคณภาพ ธนาคารฯบนทกคาเผอหน สงสยจะสญสาหรบลกหน ดงกลาวในอตรารอยละ สาหรบสวนตางระหวางยอดหน ตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกน โดยใชอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

สาหรบลกหน ตามสญญาเชาซอจดชนปกต จดชนกลาวถงเปนพเศษและลกหน ตามสญญาเชาซอดอยคณภาพ ธนาคารฯกนเงนสารองเปนกลมสนเชอ (Collective Approach) โดยใชวธผลขาดทนจากประสบการณในอดต ประกอบกบการจดอนดบความนาเชอถอตามพฤตกรรมของลกหนตามสญญาเชาซอ ทงน การกนสารองดงกลาวขางตนเปนไปตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยตามหนงสอลงวนท สงหาคม 1

ข) คาเผอหน สงสยจะสญของลกหน อนตงขนโดยประมาณจากจานวนหน ทอาจเรยกเกบจากลกหนไมได ซ งพจารณาจากสถานะปจจบนของลกหนคงคาง ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

ค) คาเผอหน สงสยจะสญทตงเพม (ลด) บนทกบญชเปนคาใชจายในระหวางป การตดจาหนายลกหน เปนหน สญจะนาไปลดยอดคาเผอหนสงสยจะสญ และหน สญทไดรบคนจะบนทกหกจากบญชคาเผอหนสงสยจะสญในรอบบญชทไดรบคน

1..8 การปรบปรงโครงสรางหนทมปญหา ธนาคารฯบนทกรายการทเกยวของกบการปรบโครงสรางหน ทมปญหาตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยและตามมาตรฐานการบญชเร อง “การบญชสาหรบการปรบโครงสรางหน ทมปญหา” โดยธนาคารฯบนทกบญชสนทรพยหรอสวนไดเสยทรบโอนมาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย (ถาม) แตไมเกนยอดหน คงคางตามสทธเรยกรองตามกฎหมาย ในกรณท เปนการปรบโครงสรางหน ทธนาคารฯยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชาระหน ธนาคารฯคานวณมลคายตธรรมของลกหน หลงการปรบโครงสรางหน โดยคานวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราตนทนทางการเงน ณ วนปรบโครงสรางหน อยางไรกตาม ในกรณทอตราตนทนทางการเงนตากวาอตราดอกเบยทกาหนดตามเงอนไขใหม ธนาคารฯจะใชอตราดอกเบยทกาหนดตามเงอนไขใหมเปนอตราคดลด ซ งผลตางระหวางมลคายตธรรมของหน กบมลคาตามบญชของลกหน ณ วนทปรบโครงสรางหน จะบนทกเปนคาใชจายทงจานวนในสวนของกาไรหรอขาดทนและจะรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหน โดยการยนยอมลดเงนตน หรอดอกเบ ยทบนทกในบญชหลงหกเงนสารองทกน ไวแลวเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอมการปรบโครงสรางหน

A 6 - 22

11

1.. ทรพยสนรอการขาย ทรพยสนรอการขาย ไดแก ทรพยสนทยดคนจากลกหน ตามสญญาเงนใหสนเชอและสญญาเชาซอ ทคางเกนกาหนดชาระเปนเวลานานหรอลกหน ทมการปรบโครงสรางหน มลคาของทรพยสนทยดคนแสดงตามราคาทน (ซ งพจารณาตามมลคายตธรรมของทรพยสน ณ วนทไดรบโอนแตไมเกนยอดหน คงคางตามสทธเรยกรองตามกฎหมาย) หรอมลคาทจะไดรบแลวแตราคาใดจะตากวา มลคาทจะไดรบพจารณาจากราคาตลาด/ราคาประเมนของทรพยสนทยดหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และธนาคารฯบนทกสารองเผอการลดมลคาของทรพยสนรอการขายเพมเตมตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย และตามประมาณการของฝายบรหาร ธนาคารฯจะรบรขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน และกาไรขาดทนจาก การจาหนายรบรเมอมการจาหนาย

1..10 อสงหารมทรพยเพอการลงทน ธนาคารฯวดมลคาเรมแรกของอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยราคาทนซ งรวมตนทนการทารายการ หลงจากน น ธนาคารฯจะวดมลคาอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรม ธนาคารฯรบรผลกาไรหรอขาดทนทเกดขนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนในสวนของกาไรหรอขาดทนในปทเกดขน ธนาคารฯรบรผลตางระหวางจานวนเงนทไดรบสทธจากการจาหนายกบมลคาตามบญชของสนทรพยในสวนของกาไรหรอขาดทนในงวดทตดรายการอสงหารมทรพยเพอการลงทนออกจากบญช (ถาม)

1..11 ทดน อาคาร และอปกรณ และคาเสอมราคา ทดนแสดงมลคาตามราคาทน อาคาร อาคารชดสานกงานและอปกรณแสดงมลคาตามราคาทน/ราคาทตใหมหกคาเสอมราคาสะสม และคาเผอการดอยคาของสนทรพย (ถาม) ธนาคารฯบนทกมลคาเรมแรกของอาคารชดสานกงานในราคาทน ณ วนทไดสนทรพยมา หลงจากนนธนาคารฯจดใหมการประเมนราคาอาคารชดสานกงานโดยผประเมนราคาอสระและบนทกสนทรพยดงกลาวในราคาทตใหม ทงน ธนาคารฯจดใหมการประเมนราคาสนทรพยดงกลาวเปนคร งคราวเพอมใหราคาตามบญช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสาคญ ธนาคารฯบนทกสวนตางซ งเกดจากการตราคาสนทรพยดงตอไปน - ธนาคารฯบนทกราคาตามบญชของสนทรพยทเพมขนจากการตราคาใหมในกาไรขาดทน

เบดเสรจอนและรบรจานวนสะสมในบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย” ในสวนของเจาของ อยางไรกตาม หากสนทรพยนนเคยมการตราคาลดลงและธนาคารฯไดรบรราคาทลดลงในสวนของกาไรหรอขาดทนแลว สวนทเพมจากการตราคาใหมน จะถกรบรเปนรายไดไมเกนจานวนทเคยลดลงซงรบรเปนคาใชจายปกอนแลว

A 6 - 23

12

- ธนาคารฯรบรราคาตามบญชของสนทรพยทลดลงจากการตราคาใหมในสวนของกาไรหรอขาดทน อยางไรกตาม หากสนทรพยนนเคยมการตราคาเพมขนและยงมยอดคงคางของบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย” อยในสวนของเจาของ สวนทลดลงจากการตราคาใหมจะถกรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอนในจานวนทไมเกนยอดคงเหลอของบญช “สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย”

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยจะทยอยตดจาหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของสนทรพยนน และบนทกโอนไปยงกาไรสะสมโดยตรง โดยจานวนของสวนเกนทนทโอนไปยงกาไรสะสมจะเทากบผลตางระหวางคาเสอมราคาทคานวณจากมลคาตามบญชของสนทรพยทตราคาใหมกบคาเสอมราคาทคานวณจากราคาทนเดมของสนทรพยนน สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวไมสามารถนามาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได

คาเสอมราคาของอาคารชดสานกงานและอปกรณ คานวณจากราคาทนหรอราคาทตใหม โดยวธเสนตรง (ยกเวนการคดคาเสอมราคาของอปกรณคอมพวเตอรและอปกรณสอสารคานวณตามอายการใหประโยชนโดยประมาณ ป โดยวธผลรวมจานวนปทใชงาน) ตามอายการใหประโยชนโดยประมาณดงน

อาคารและหองชดสานกงาน - 20 ป สวนปรบปรงสานกงาน - 5, 2 ป เครองตกแตงตดตงและอปกรณ - , 5 ป ยานพาหนะ - 5 ป

ธนาคารฯบนทกคาเสอมราคาทคานวณไดขางตน ดงตอไปน

- คาเสอมราคาของสวนทคานวณจากราคาทนรวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

- คาเสอมราคาของสวนทตราคาเพม รวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

ไมมการคดคาเสอมราคาสาหรบทดนและสนทรพยระหวางตดตง

ธนาคารฯตดรายการทดน อาคาร และอปกรณ ออกจากบญช เมอจาหนายสนทรพยหรอคาดวาจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากการใชหรอการจาหนายสนทรพย รายการผลกาไรหรอขาดทนจากการจาหนายสนทรพยจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอธนาคารฯตดรายการสนทรพยนนออกจากบญช

A 6 - 24

13

.. สนทรพยไมมตวตน ธนาคารฯบนทกตนทนเรมแรกของสนทรพยไมมตวตนตามราคาทน ภายหลงการรบรรายการเรมแรก สนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจาหนายสะสมและคาเผอการดอยคาสะสม (ถาม) ของสนทรพยนน

ธนาคารฯตดจาหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดอยางมระบบตลอดอาย การใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงช วาสนทรพยนนเกดการดอยคา ธนาคารฯจะทบทวนระยะเวลาการตดจาหนายและวธการตดจาหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจาหนายรบรเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดของธนาคารฯ ไดแก รายจายคาสทธ เพอใชประโยชนในระบบคอมพวเตอร ซ งธนาคารฯตดบญชเปนคาใชจายตามอายการใหประโยชนโดยประมาณ ดงน

กรณสญญาการใชสทธระบจานวนปการใช - ตามอายของสญญาใชสทธโดยวธเสนตรง กรณสญญาการใชสทธไมระบจานวนปการใช - ป โดยวธเสนตรง กรณไมมสญญาการใชสทธ - ป โดยวธผลรวมจานวนปทใชงาน

1..1 ภาษเงนได ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดปจจบน ธนาคารฯบนทกภาษเงนไดปจจบนตามจานวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของภาครฐ โดยคานวณจากกาไรทางภาษตามหลกเกณฑทกาหนดในกฎหมายภาษอากร

ภาษเงนไดรอการตดบญช สนทรพย/หน สนภาษเงนไดรอการตดบญชจะคานวณขนจากผลแตกตางชวคราว ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ระหวางฐานภาษของสนทรพยหรอหน สนกบราคาตามบญชของสนทรพยหรอหน สนนน ซ งจะรบรเปนรายไดภาษหรอตดบญชเปนคาใชจายภาษเมอรายไดสามารถรบรเปนรายไดหรอคาใชจายทบนทกไวเกดขนจรงและถอหกเปนคาใชจายไดแลวในการคานวณภาษเงนไดตามกฎหมายภาษอากร

A 6 - 25

14

ธนาคารฯรบรผลแตกตางชวคราวทตองหกภาษเปนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหากมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะมกาไรทางภาษจากการดาเนนงานในอนาคตเพยงพอทจะนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชนนมาใชประโยชนได ธนาคารฯรบรผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการเปนหน สนภาษเงนได

สนทรพย/หน สนภาษเงนไดรอการตดบญชคานวณขนตามอตราภาษเงนไดนตบคคลในอตราทคาดวาจะตองใชในปทธนาคารฯจะไดรบประโยชนจากสนทรพยหรอจะตองจายชาระหน สนโดยใชอตราภาษและกฎหมายภาษอากรทมผลบงคบใช ณ สนรอบระยะเวลารายงาน

ธนาคารฯจะบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยตรงไปยงสวนของเจาของหากภาษทเกดข นเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของเจาของ

ธนาคารฯจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนส นรอบระยะเวลารายงาน และจะทาการปรบลดมลคาตามบญชดงกลาวเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะไมมกาไรทางภาษเพยงพอตอการนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน

.. การดอยคาของสนทรพย ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน ธนาคารฯจะทาการประเมนวามขอบงช ซ งแสดงวาสนทรพยของธนาคารฯดอยคาลงหรอไม หากมขอบงช ของการดอยคา หรอเมอตองทาการประเมนการดอยคาของสนทรพยเปนรายป ธนาคารฯจะทาการประมาณมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพย ทงน มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยหมายถง มลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา และหากพบวาราคาตามบญชของสนทรพยนนมมลคาสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน แสดงวาสนทรพยดงกลาวเกดการดอยคา ธนาคารฯจะลดมลคาของสนทรพยลงใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน

ธนาคารฯจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน

1..1 การตดรายการสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน ส นท ร พ ยท า ง ก า ร เ ง นจ ะ ถ ก ตดรา ย ก า รอ อก จา ก บญช เ ม อ ส ท ธ ตา ม ส ญญ า ท จะ ไ ด ร บ กระแสเงนสดจากสนทรพยทางการเงนดงกลาวไดหมดไปหรอธนาคารฯไดโอนความเสยงและผลตอบแทนของเจาของทมสาระสาคญทงหมดในสนทรพยทางการเงนนน ถาธนาคารฯไมไดโอนหรอไมไดคงไวซ งความเสยงและผลตอบแทนของเจาของทมสาระสาคญทงหมดของสนทรพยทางการเงนนนและธนาคารฯยงคงมอานาจควบคม ธนาคารฯจะบนทกรายการสนทรพยทางการเงนนนตอไปตามขอบเขตของความเกยวของตอเนองกบสนทรพยทางการเงน หน สนทางการเงนจะถกตดรายการออกจากบญช เมอหน สนทางการเงนนนสนสดลง เชน เมอภาระผกพนทระบในสญญาไดสนสด ยกเลก หรอครบกาหนด

A 6 - 26

15

.. เงนตราตางประเทศ ธนาคารฯแสดงงบการเงนเปนสกลเงนบาท ซ งเปนสกลเงนทใชในการดาเนนงานของธนาคารฯรายการทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ สนทรพยและหน สนทเปนตวเงนซ งอยในสกลเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนอางองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน กาไรและขาดทนท เกดจากการเปลยนแปลงอตราแลกเปลยนรวมอยในการคานวณผลการดาเนนงาน

1..1 ผลประโยชนพนกงาน ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน

ธนาคารฯรบร เงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอเกดรายการ สวนหนงของคาใชจายโบนสของธนาคารฯเปนโบนสประจาปซ งถอเปนผลตอบแทนการปฏบตงานประจาปของพนกงานทจายชาระดวยเงนสดโดยอางองจากราคาหนของบรษทใหญ ธนาคารฯบนทกคาใชจายและโบนสคางจายสวนน เมอพนกงานไดรบสทธเนองจากถอวาไดรบบรการจากพนกงานแลว ธนาคารฯบนทกคาใชจายดงกลาวโดยใชราคาหนถวเฉลยรายวนตงแตวนทใหสทธจนถงวนสนรอบระยะเวลาทรายงานเปนเกณฑและจะรบรคาใชจายทเพมขนหรอลดลงตามการเปลยนแปลงของราคาหนเพอสะทอนมลคายตธรรมของหน สนโบนสคางจาย ณ วนสนรอบระยะเวลาทรายงานแตละป จนกวาธนาคารฯจะจายชาระโบนสคางจายเสรจสน

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน โครงการสมทบเงน ธนาคารฯและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนสารองเลยงชพ ซ งประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมและเงนทธนาคารฯจายสมทบใหเปนรายเดอน สนทรพยของกองทนสารองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของธนาคารฯ เงนทธนาคารฯจายสมทบกองทนสารองเล ยงชพบนทกเปนคาใชจายในปทเกดรายการ โครงการผลประโยชนหลงออกจากงานและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ธนาคารฯมภาระสาหรบเงนชดเชยทตองจายใหแกพนกงานเมอออกจากงานตามกฎหมายแรงงานและตามโครงการผลตอบแทนพนกงานอน ๆ ซ งธนาคารฯถอวาเงนชดเชยดงกลาวเปนโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานสาหรบพนกงาน นอกจากน น ธนาคารฯจดใหมโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ไดแก โครงการเงนรางวลการปฏบตงานครบกาหนดเวลา ธนาคารฯคานวณหน สนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน ซ งการประเมนภาระผกพนดงกลาวเปนไปตามหลกคณตศาสตรประกนภย

A 6 - 27

16

ผลกาไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสาหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานจะรบรทนทในกาไรขาดทนเบดเสรจอน

ผลกาไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสาหรบโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงานจะรบรทนทในกาไรหรอขาดทน

.. ประมาณการหนสน ธนาคารฯจะบนทกประมาณการหน สนไวในบญชเมอภาระผกพนซ งเปนผลมาจากเหตการณในอดตไดเกดขนแลว มความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาธนาคารฯจะเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจไปเพอปลดเปลองภาระผกพนนน และธนาคารฯสามารถประมาณมลคาภาระผกพนนนไดอยางนาเชอถอ

..1 ตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยง การบนทกตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยงอางองตามหลกการของการบนทกบญชสาหรบตราสารอนพนธและการบญชปองกนความเสยงตามมาตรฐานการบญชระหวางประเทศฉบบท เรอง การรบรและการวดมลคาตราสารทางการเงน (IAS 39 “Financial Instruments: Recognition and Measurement”)

ธนาคารฯบนทกตราสารอนพนธเพอคาตามวธมลคายตธรรม ธนาคารฯรบรกาไร (ขาดทน) จากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของตราสารอนพนธในสวนของกาไรหรอขาดทน มลคายตธรรมของตราสารอนพนธคานวณตามราคาตลาด หรอตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบทวไป กรณทไมมราคาตลาด

ธนาคารฯบนทกตราสารอนพนธสาหรบการปองกนความเสยงในกระแสเงนสดโดยใช การบญชปองกนความเสยง ดงน

ณ วนทเรมทาการปองกนความเสยง ธนาคารฯมการกาหนดและจดทาเอกสารซ งระบถงความสมพนธของตราสารปองกนความเสยงและรายการทมการปองกนความเสยง รวมถงวตถประสงคใน การบรหารความเสยงของกจการและกลยทธในการปองกนความเสยง ธนาคารฯยงไดจดทาเอกสารการประเมนประสทธผลของตราสารทใชในการปองกนความเส ยงวามประสทธผลสงในการ หกกลบกบการเปลยนแปลงในกระแสเงนสดทเกดจากรายการทมการปองกนความเสยงหรอไม โดยทาการประเมนประสทธผล ณ วนทเรมทาการปองกนความเสยงและทาอยางตอเนอง

A 6 - 28

17

สวนทมประสทธผลของการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของตราสารทใชปองกนความเสยงในกระแสเงนสดจะรบรโดยตรงในสวนของเจาของ ผลกาไรหรอขาดทนของสวนทไมมประสทธผลของตราสารปองกนความเสยงจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทน จานวนสะสมทรบรในสวนของเจาของจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทนในงวดทรายการทมการปองกนความเส ยงมผลกระทบตอกาไรขาดทน

เมอตราสารปองกนความเสยงหมดอายหรอไมเขาเงอนไขของการใชการบญชปองกนความเสยงอกตอไป กาไรหรอขาดทนสะสมทไดเคยรบรโดยตรงไปยงสวนของเจาของจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทน

.. เครองมอทางการเงน ก) นโยบายการบรหารความเสยง

เครองมอทางการเงนทสาคญของธนาคารฯ ตามทนยามอยในมาตรฐานการบญช ฉบบท เรอง “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสาหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวยเงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) สนทรพยตราสารอนพนธ เงนลงทน เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หน สน) หน สนจายคนเมอทวงถาม หน สนตราสารอนพนธ และตราสารหน ทออกและเงนกยม ธนาคารฯมความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายในการบรหารความเสยงตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3.3

ข) มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

มลคายตธรรม หมายถง จานวนเงนทผซอและผขายตกลงแลกเปลยนสนทรพยกน ในขณะททงสองฝายมความรอบร และเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะทไมมความเกยวของกน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนนนมลคายตธรรมจะถกหกดวยคาเผอหนสงสยจะสญตามความเสยงทเกยวของ สาหรบเครองมอทางการเงนทมระยะเวลาเฉลยถวงน าหนก (Duration) นอยกวาหรอเทากบ ป มลคาตามบญชจะสามารถแสดงถงมลคายตธรรมไดอยางนาเชอถอ สาหรบเคร องมอทางการเงนทมระยะเวลาเฉลยถวงน าหนกมากกวา ปทมราคาซอขายในตลาดจะใชราคาซอขายในตลาดเปนตวประมาณมลคายตธรรมทดทสด สวนกรณทไมมราคาซอขายในตลาดจะใชมลคาปจจบนของกระแสเงนสดคดลดโดยใชอตราดอกเบยในตลาดทใชกนอยในปจจบนสาหรบตราสารทมลกษณะสญญาคลายคลงกนในการประมาณมลคายตธรรม

A 6 - 29

18

ธนาคารฯไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน

- สนทรพยและหน สนทางการเงนทจะครบกาหนดในระยะเวลาอนส นหรอมอตราดอกเบยใกลเคยงกบอตราดอกเบยในตลาด ไดแก เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หน สน) และหน สนจายคนเมอทวงถาม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามมลคาตามบญชทแสดงในงบการเงน

- เงนลงทนในตราสารหน และตราสารทน แสดงมลคายตธรรมตามราคาตลาด หรอคานวณตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบกนทวไป หากกรณไมมราคาตลาด

- เงนใหสนเชอแกลกหน และดอกเบยคางรบ ยกเวนลกหน ตามสญญาเชาซอและเงนใหสนเชอรายยอยอน แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากยอดเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบตามจานวนเงนทแสดงในงบการเงนหกคาเผอหนสงสยจะสญ เนองจากเงนใหสนเชอแกลกหน สวนใหญมอตราดอกเบยลอยตว สาหรบลกหนตามสญญาเชาซอและเงนใหสนเชอรายยอยอน แสดงมลคายตธรรมโดยการคานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดรบทคาดวาจะไดรบในอนาคตตามสญญาคดลดดวยอตราดอกเบ ยสาหรบการปลอยสนเชอรายใหมในปจจบน

- ตราสารหน ทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยการคานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดจายในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยโดยประมาณในตลาดปจจบนสาหรบเงนกยมทมเงอนไขใกลเคยงกน

- ตราสารอนพนธ แสดงมลคายตธรรมตามราคาตลาด หรอคานวณตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบทวไป หากกรณทไมมราคาตลาด

1.. การหกกลบสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน สนทรพยทางการเงนและหน สนทางการเงนจะนามาหกกลบกนและแสดงจานวนสทธใน งบแสดงฐานะการเงนเมอมสทธตามกฎหมายในการนาจานวนทรบรไวมาหกกลบลบหนกน และตงใจทจะจายชาระจานวนทรบรไวดวยยอดสทธ หรอตงใจทจะรบประโยชนจากสนทรพยในเวลาเดยวกบทจายชาระหน สน

A 6 - 30

19

1.. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสาคญ ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเร องทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวน สงผลกระทบตอจานวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจานวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทางบญชทสาคญ มดงน

การรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหนสน ในการพจารณาการรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหน สน ฝายบรหารตองใชดลยพนจใน การพจารณาวาธนาคารฯไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยและหน สนดงกลาวแลวหรอไม โดยใชดลยพนจและขอมลทดทสดทรบรไดในสภาวะปจจบน คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหน คาเผอหน สงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหน เกดจากการปรบมลคาของเงนใหสนเชอแกลกหน จากความเส ยงดานเครดตทอาจเกดข น ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการ ผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากเงนใหสนเชอเมอลกหน มปญหาในการจายชาระคนหน เงนตนและ/หรอดอกเบ ย โดยใชการวเคราะหสถานะของลกหน รายตว ความนาจะเปนของการผดนดชาระหน และการใชประมาณการจากขอมลสถตในอดต การเปลยนแปลงมลคาของหลกประกนและสภาวะเศรษฐกจ ซ งสอดคลองกบหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ท งน การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกนอาจมผลตอจานวนคาเผอหน สงสยจะสญ ดงนน การปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญอาจเกดขนไดในอนาคต

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทไมมการซอขายในตลาดและไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยใชเทคนคและแบบจาลองการประเมนมลคา ซ งตวแปรทใชในแบบจาลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคานงถงสภาพคลอง ขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาของเครองมอทางการเงนในระยะยาว

คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย ธนาคารฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายและเงนลงทนทวไป เมอมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญ และเปนระยะเวลานาน หรอเมอม ขอบงชของการดอยคา การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญและเปนระยะเวลานานหรอไมนนจาเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร

A 6 - 31

20

อสงหารมทรพยเพอการลงทน ธนาคารฯแสดงอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรมซ งประเมนโดยผประเมนราคาอสระและรบรการเปลยนแปลงมลคายตธรรมในสวนของกาไรหรอขาดทน ผประเมนราคาอสระประเมนมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนโดยใชวธพจารณาจากรายได เนองจากไมมราคาในตลาดทสามารถใชเทยบเคยงได ขอสมมตฐานทสาคญทใชในการประเมนมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนไดอธบายไวในหมายเหต 3.9

ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา ในการคานวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจาเปนตองทาการประมาณอาย การใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอาย การใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

ณ วนสนป ธนาคารฯแสดงมลคาของอาคารชดสานกงานดวยราคาทตใหม ซ งราคาทตใหมนไดประเมนโดยผประเมนราคาอสระ โดยใชวธพจารณาจากรายได ซ งการประเมนมลคาดงกลาวตองอาศยขอสมมตฐานและการประมาณการบางประการ

นอกจากน ฝายบรหารจาเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ธนาคารฯรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสาหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ เมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารฯจะมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวนน ในการน ฝายบรหารจาเปนตองประมาณการวาธนาคารฯควรรบรจานวนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชเปนจานวนเทาใด โดยพจารณาถงจานวนกาไรทางภาษทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานตามโครงการผลประโยชนและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน หน สนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานและหน สนตามโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ประมาณขนตามหลกของคณตศาสตรประกนภย ซ งตองอาศยขอสมมตฐานตาง ๆ ในการประมาณการนน เชน อตราคดลด อตราการขนเงนเดอนในอนาคต อตรามรณะ และอตราการเปลยนแปลงในจานวนพนกงาน เปนตน

A 6 - 32

21

สญญาเชา ในการพจารณาประเภทของสญญาเชาวาเปนสญญาเชาดาเนนงานหรอสญญาเชาการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนเงอนไขและรายละเอยดของสญญาเพอพจารณาวา ธนาคารฯไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทใหเชาดงกลาวแลวหรอไม คดฟองรอง ธนาคารฯมหน สนทอาจจะเกดขนจากการถกฟองรองเรยกคาเสยหาย ซ งฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนผลของคดทถกฟองรองแลวและเชอมนวาจะไมมความเสยหายเกดขนจงไมไดบนทกประมาณการหน สนดงกลาว ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

. ขอมลทวไป . ขอมลธนาคารฯ ธนาคารฯเปนบรษทมหาชน ซ งจดตงและมภมลาเนาในประเทศไทย โดยมบรษท ทสโก ไฟแนนเชยลกรป

จากด (มหาชน) ซ งเปนบรษททจดทะเบยนจดตงในประเทศไทยเปนบรษทใหญ ธนาคารฯไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหประกอบธรกจหลกดานการธนาคารพาณชย ทอยตามทจดทะเบยนอยท เลขท 48/2 อาคารทสโกทาวเวอร ช น 1 ถนนสาทรเหนอ แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร และ ณ ว นท ธนวาคม 6 ธนาคารฯมสาขารวม สาขาในประเทศไทย

.2 ทนเรอนหน หนบรมสทธมสทธและประโยชนเชนเดยวกบหนสามญทกประการ เวนแตขอกาหนดบางประการเกยวกบ

เงนปนผลและบรมสทธอน ๆ ตามทระบไวในขอบงคบของธนาคารฯ เชน ผถอหนบรมสทธจะไดรบเงนปนผลในแตละปกอนผถอหนสามญในอตราหนละ 1 บาท และมสทธในการรบเงนปนผลรวมกบผถอหนสามญดวย แมธนาคารฯมไดจายเงนปนผลใหแกผถอหนสามญในปใด ธนาคารฯอาจจะจายเงนปนผลใหแกผถอหนบรมสทธตามอตราทกาหนดดงกลาวกได ผถอหนบรมสทธมสทธในเงนปนผลเฉพาะในปทธนาคารฯประกาศจายเทานนและไมมสทธไดรบเงนปนผลยอนหลงสาหรบปทธนาคารฯมไดประกาศจาย และตงแตวนท มถนายน 2552 ผถอหนบรมสทธมสทธเทาเทยมผถอหนสามญทกประการ

.3 สารองตามกฎหมาย ภายใตบทบญญตของมาตรา แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด พ.ศ. 535 ธนาคารฯจะตองจดสรร

กาไรสทธประจาปสวนหน งไวเปนทนสารองไมนอยกวารอยละ ของกาไรสทธประจาปหกดวยขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสารองน จะมจานวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สารองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถนาไปจายเปนเงนปนผลได

. คาตอบแทนกรรมการ คาตอบแทนกรรมการน เปนผลประโยชนท จายใหแกกรรมการของธนาคารฯ ตามมาตรา 9 ของ

พระราชบญญตบรษทมหาชนจากด โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนทเกยวของทจายใหกบกรรมการซงดารงตาแหนงเปนผบรหารของธนาคารฯดวย

A 6 - 33

22

. รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารฯ หมายถง บคคลหรอกจการทมอานาจควบคมธนาคารฯ หรอ

ถกควบคมโดยธนาคารฯไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารฯ นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลทมสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออม ซ งทาใหมอทธพลอยางเปนสาระสาคญกบธนาคารฯ ผบรหารสาคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคารฯ ทมอานาจในการวางแผนและควบคมการดาเนนงานของธนาคารฯ

ธนาคารฯมรายการธรกจทสาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงรวมกนระหวางธนาคารฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกนซ งเทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน

. ขอมลเพมเตม .1 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม 6 5 เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและ

กองทนเพอการฟ นฟฯ 3,120,483 800,000 3,920,483 3,394,365 230,000 3,624,365 ธนาคารพาณชย 239,303 44,400,000 44,639,303 240,987 25,000,000 25,240,987 สถาบนการเงนเฉพาะกจ 761 3,700,000 3,700,761 997 2,000,000 2,000,997 สถาบนการเงนอน - 500,000 500,000 - 500,000 500,000 รวม 3,360,547 49,400,000 52,760,547 3,636,349 27,730,000 31,366,349 บวก: ดอกเบยคางรบ - 25,397 25,397 - 8,789 8,789 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ - (8,000) (8,000) - (5,000) (5,000) รวมในประเทศ 3,360,547 49,417,397 52,777,944 3,636,349 27,733,789 31,370,138 ตางประเทศ ดอลลารสหรฐอเมรกา - - - - รวม - - - - บวก: ดอกเบยคางรบ - - - - - - รวมตางประเทศ 7 - 7 - - - รวมในประเทศและตางประเทศ 3,360,554 49,417,397 52,777,951 3,636,349 27,733,789 31,370,138

A 6 - 34

23

ธนาคารฯมการทาสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนตามธรกรรมซอคนภาคเอกชนโดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวถอเปนหลกประกน ซ งมรายละเอยดดงน

(หนวย: ลานบาท) หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนตามธรกรรม

ซอคนภาคเอกชน ณ วนท 31 ธนวาคม 6 5

ธนาคารพาณชย 47,800 25,000 สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 2,000

มลคายตธรรมของหลกทรพยทรบเปนประกนมรายละเอยดดงน (หนวย: ลานบาท) มลคายตธรรมของหลกทรพยทรบเปนประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 6 5

ธนาคารพาณชย 47,873 25,114 สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,973

3.2 ตราสารอนพนธ

ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement) และสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (Cross currency swap agreement) เพอเปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวเนองกบเงนใหสนเชอ ดงน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม มลคายตธรรม จานวนเงน มลคายตธรรม จานวนเงน

ประเภทความเสยง สนทรพย หน สน ตามสญญา สนทรพย หน สน ตามสญญา อตราแลกเปลยน - 310,945 3,315,434 14,882 - 3,063,160 อตราดอกเบย 28,220 - 2,274,303 26,981 - 3,032,000 รวม 28,220 310,945 5,589,737 41,863 - 6,095,160

ทงน ตราสารอนพนธขางตนทงหมดมคสญญาเปนสถาบนการเงน

A 6 - 35

24

3. เงนลงทน .3. จาแนกตามประเภทเงนลงทน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม เงนลงทนเผอขาย - มลคายตธรรม

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ ,637,810 4,139,976 ตราสารหนภาคเอกชน 938,819 172,137 หก: คาเผอการดอยคา (1,460) (1,460)

รวมเงนลงทนเผอขาย 6,575,169 4,310,653 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด - ราคาทน/ราคาทนตดจาหนาย

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 3,000,000 - เงนลงทนในลกหน ทรบโอนมา 33,872 186,843 หก: คาเผอการดอยคา (17,722) (20,797)

รวมตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 3,016,150 166,046 เงนลงทนทวไป - ราคาทน

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 483,874 483,874 หก: คาเผอการดอยคา (45,829) (47,741)

รวมเงนลงทนทวไป 438,045 436,133 รวมเงนลงทนสทธ 10,029,364 4,912,832

3.3. จาแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท ธนวาคม ครบกาหนดภายใน ครบกาหนดภายใน

ไมเกน ป - ป เกน ป รวม

ไมเกน ป - ป เกน ป รวม

เงนลงทนเผอขาย หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 5,435 203 - 5,638 ,6 3 - 4,139 ตราสารหนภาคเอกชน 31 907 - 938 143 30 - 173 รวม 5,466 1,110 - 6,576 4,279 33 - 4,312 หก: คาเผอการดอยคา (1) - - (1) (1) - - (1) รวม 5,465 1,110 - 6,575 4,278 33 - 4,311 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ - 3,000 - 3,000 - - - - เงนลงทนในลกหน ทรบโอนมา 32 2 - 34 129 58 - 187 หก: คาเผอการดอยคา (18) - - (18) (16) (5) - (21) รวม 14 3,002 - 3,016 113 53 - 166 รวมตราสารหน 5,479 4,112 - 9,591 4,391 86 - 4,477

A 6 - 36

25

3.3. เงนลงทนทมภาระผกพน (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท ธนวาคม ประเภทเงนลงทน ภาระผกพน

ตราสารหนหลกทรพยรฐบาล 2 คาประกนการใชไฟฟา ตราสารหนหลกทรพยรฐบาล ,758 - หลกประกนการใชยอดไดดล

การหกบญช

3.3. เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม คาเผอ มลคา การปรบมลคา ราคาทน ยตธรรม เงนลงทน(1)

บรษททมปญหาในการชาระหนหรอผดนดชาระหน 7,060 - 7,060 (1) คาเผอการปรบมลคาเงนลงทนคานวณจากมลคาของเงนลงทนหกมลคาหลกประกน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม 5 คาเผอ มลคา การปรบมลคา ราคาทน ยตธรรม เงนลงทน(1)

บรษททมปญหาในการชาระหนหรอผดนดชาระหน 7,060 - 7,060 (1) คาเผอการปรบมลคาเงนลงทนคานวณจากมลคาของเงนลงทนหกมลคาหลกประกน

3.3. เงนลงทนในหลกทรพยอนทธนาคารฯถอหนตงแตรอยละ 1 ขนไปของจานวนหนทออกจาหนายแลวของนตบคคลนน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม มลคาสทธตาม จานวน มลคาสทธตาม จานวน บญชของ เงนลงทนท สดสวน บญชของ เงนลงทนท สดสวน

ชอหลกทรพย เงนลงทน ยงไมไดชาระ เงนลงทน เงนลงทน ยงไมไดชาระ เงนลงทน (รอยละ) (รอยละ)

กลมการบรการ: บรษท จจ เพรส (ไทยแลนด) จากด 814 300 10 814 300 10 บรษท เคไลน (ประเทศไทย) จากด 37,335 - 10 37,335 - 10 กลมการพาณชยนาเขาและสงออก: บรษท สนไทย เอนเตอรไพรส จากด 5,707 - 10 5,377 - 10 บรษท พ ด ท แอล เทรดดง จากด 6,925 - 10 8,316 - 10 บรษท วฒนาอนเตอรเทรด จากด 5,382 - 10 5,382 - 10 กลมอสงหารมทรพย: บรษท ยเอมไอ พรอพเพอรต จากด 4,647 - 10 5,697 - 10 กลมอตสาหกรรม: บรษท สยามอารตเซรามค จากด 17,083 - 10 16,940 - 10

A 6 - 37

26

3.4 เงนลงทนในบรษทยอย (หนวย: ลานบาท)

ประเภทหลกทรพยทลงทน สดสวนการถอหน เงนลงทน (วธราคาทน) เงนปนผลรบสาหรบป ชอบรษท ประเภทธรกจ ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม สนสดวนท 31 ธนวาคม

(รอยละ) (รอยละ) บรษทยอยทธนาคารฯถอหนโดยตรง: TISCO Securities Hong Kong

Limited (อยในระหวางการชาระบญช)

ธรกจหลกทรพย

- หนสามญ - 100 - 66 - -

หก: คาเผอการดอยคา - (22) - -

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - 44 - -

ในเดอนตลาคม ธนาคารฯไดรบเงนคนทนจากการเลกกจการของ TISCO Securities Hong Kong Limited เปนจานวนเงน ลานบาท

3. เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 3..1 จาแนกตามประเภทเงนใหสนเชอแกลกหน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม

เงนใหสนเชอแกลกหน เงนใหสนเชอ 80,126,779 65,762,530 ลกหนตามสญญาเชาซอ 226,283,511 195,394,831 ลกหนตามสญญาเชาการเงน 1,033,508 667,368 หก: รายไดรอตดบญช (26,394,058) (23,030,237) เงนรบลวงหนาจากสญญาเชาการเงน (223,314) (128,046) รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 280,826,426 238,666,446 บวก: ดอกเบยคางรบ 493,055 322,266 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (5,774,792) (4,687,644) หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน - (3) เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 275,544,689 234,301,065

A 6 - 38

27

3.. จาแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม 6 5 ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 277,545,066 - 277,545,066 235,603,286 - 235,603,286 เงนดอลลารสหรฐฯ - 3,281,360 3,281,360 - 3,063,160 3,063,160 รวมเงนใหสนเชอแกลกหน สทธจาก

รายไดรอตดบญช 277,545,066 3,281,360 280,826,426 235,603,286 3,063,160 238,666,446

3.. จาแนกตามประเภทธรกจและการจดชน (หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม 6 กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 1,441,228 71,195 23,157 2,795 - 1,538,375 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 38,468,365 538,751 140,002 39,767 16,035 39,202,920 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 11,749,451 152,775 25,901 10,997 11,912 11,951,036 การสาธารณปโภคและบรการ 31,235,584 630,004 97,881 78,089 1,777 32,043,335 การบรโภคสวนบคคล

เพอธรกจเชาซอ 160,187,190 14,723,922 2,584,821 824,665 66,641 178,387,239 สนเชอทะเบยนรถยนต 12,707,215 948,514 188,453 27,427 822 13,872,431 เพอทอยอาศย 1,302,535 56,425 2,355 9,294 57,583 1,428,192

อนๆ 2,230,065 124,769 23,695 2,860 21,509 2,402,898 รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 259,321,633 17,246,355 3,086,265 995,894 176,279 280,826,426 บวก: ดอกเบยคางรบ 272,962 220,093 - - - 493,055 รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ 259,594,595 17,466,448 3,086,265 995,894 176,279 281,319,481

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 1,575,255 43,949 5,272 679 - 1,625,155 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 33,359,833 373,478 52,954 12,397 29,385 33,828,047 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 10,104,095 115,489 23,251 10,735 248,997 10,502,567 การสาธารณปโภคและบรการ 21,255,301 424,872 35,029 14,633 3,967 21,733,802 การบรโภคสวนบคคล

เพอธรกจเชาซอ 142,042,315 10,431,471 1,632,472 426,854 29,087 154,562,199 สนเชอทะเบยนรถยนต 9,299,338 491,263 74,922 11,347 1,110 9,877,980 เพอทอยอาศย 1,329,435 20,509 18,981 3,808 82,862 1,455,595

อน ๆ 4,881,940 143,840 18,370 7,303 29,649 5,081,102 รวมเงนใหสนเชอแกลกหน 223,847,512 12,044,871 1,861,251 487,756 425,057 238,666,447 บวก: ดอกเบยคางรบ 172,180 150,086 - - - 322,266 รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ 224,019,692 12,194,957 1,861,251 487,756 425,057 238,988,713

A 6 - 39

28

3.5. จาแนกตามประเภทการจดชน (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท ธนวาคม 6 5

เงนใหสนเชอ แกลกหน

และดอกเบย คางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหน

สงสยจะสญ คาเผอหน

สงสยจะสญ(1) (2)

เงนใหสนเชอ แกลกหน

และดอกเบย คางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหน

สงสยจะสญ คาเผอหน

สงสยจะสญ(1) (2) เงนสารองตามเกณฑ ธปท. - จดชนปกต 259,595 235,950 3,259 224,020 203,954 2,752 - จดชนกลาวถงเปนพเศษ 17,466 17,189 1,121 12,195 11,873 1,024 - จดชนต ากวามาตรฐาน 3,086 3,083 944 1,861 1,845 556 - จดชนสงสย 996 988 279 488 477 136 - จดชนสงสยจะสญ 176 107 63 425 193 216 เงนสารองสวนเกน - - 109 - - 4

รวม 281,319 257,317 5,775 238,989 218,342 4,688

(1) คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอแกลกหนคานวณจากมลหนหลงหกมลคาหลกประกนตามเกณฑในประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย (ยกเวนกรณของลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน ธนาคารฯจะไมนามลคาหลกประกนมาหกจากยอดหนเงนตนคงคาง)

(2) ณ วนท 31 ธนวาคม 6 ธนาคารฯมสารองสวนทเกนกวาสารองขนตาตามเกณฑ ธปท. ทสนส./ จานวน 2,345 ลานบาท (ณ วนท ธนวาคม 5 จานวน , ลานบาท) โดยธนาคารฯไดจดสรรสารองสวนท เกนกวาสารองขนตาตามเกณฑ ธปท.ดงกลาวจานวน 2,236 ลานบาท (ณ วนท ธนวาคม 5 จานวน , ลานบาท) ไปเปนสารองของลกหนรายตว ซงเมอรวมกบยอดเงนสารองขนตาตามเกณฑ ธปท.จานวน 3,430 ลานบาท (ณ วนท ธนวาคม 5 จานวน , ลานบาท) จะทาใหยอดเงนสารองตามเกณฑ ธปท.ทงสนมจานวน 5,666 ลานบาท (ณ วนท ธนวาคม 5 จานวน , ลานบาท)

อตราทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ (รอยละ) ลกหนตามสญญาเชาซอ (1) เงนใหสนเชออน (2) ณ วนท ธนวาคม ณ วนท ธนวาคม

จดชนปกต 0.58 0.77 1 1 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 4.67 6.56 2 2 จดชนตากวามาตรฐาน 22.95 24.24 100 100 จดชนสงสย 23.13 24.65 100 100 จดชนสงสยจะสญ 22.75 21.90 100 100

(1) อตรารอยละดงกลาวเปนอตรารอยละเฉลยทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ซงไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรสารองสวนทเกนกวาสารองขนตาตามเกณฑ ธปท. ไปเปนสารองของลกหนรายตวแลว

() อตรารอยละดงกลาวเปนอตราทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญตามเกณฑการกนสารองขนตาของ ธปท.

A 6 - 40

29

3.. ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน ณ วนท 1 ธนวาคม ธนาคารฯมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม 200,883 ลานบาท ( ธนวาคม : 173,087 ลานบาท) ซ งสวนใหญเปนสญญาเชาซอสาหรบรถยนต และสญญาเชาการเงนสาหรบเคร องจกรและอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบยในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท 1 ธนวาคม จานวนเงนทถงกาหนดชาระจายตามสญญาเชาระยะยาว

ไมเกน 1 ป เกน 1 ป

แตไมเกน 5 ป มากกวา 5 ป หน ทไม

กอใหเกดรายได รวม ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 66,868 147,878 7,197 5,375 227,317 หก: รายไดทางการเงนรอรบร* (9,956) (14,426) (225) (1,604) (26,211) เงนรบลวงหนาจากสญญาเชาการเงน (42) (181) - (1) (223) มลคาปจจบนของจานวนเงนขนตาท

ลกหนตองจายตามสญญาเชา 56,870 133,270 6,972 3,770 200,883 คาเผอหนสงสยจะสญ** (2,658) ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 198,225

* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเร มแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย ** คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรสารองสวนทเกนกวาสารองขนตาตามเกณฑธปท. ไปเปนสารองของ

ลกหนรายตวแลว

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม จานวนเงนทถงกาหนดชาระจายตามสญญาเชาระยะยาว

ไมเกน 1 ป เกน 1 ป

แตไมเกน 5 ป มากกวา 5 ป หน ทไม

กอใหเกดรายได รวม ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 57,781 128,361 6,419 3,501 196,062 หก: รายไดทางการเงนรอรบร* (8,851) (12,813) 118 (1,301) (22,847) เงนรบลวงหนาจากสญญาเชาการเงน (2) (123) (2) (1) (128) มลคาปจจบนของจานวนเงนขนตาท

ลกหนตองจายตามสญญาเชา 48,928 115,425 6,535 2,199 173,087 คาเผอหนสงสยจะสญ** (2,502) ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 170,585

* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเร มแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย ** คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรสารองสวนทเกนกวาสารองขนตาตามเกณฑธปท. ไปเปนสารองของ

ลกหนรายตวแลว

A 6 - 41

30

3.. เงนใหสนเชอแกลกหน ทระงบการรบรรายได (หนวย: ลานบาท)

มลคาคานวณตามเกณฑ มลคาคานวณตามเกณฑ ธปท.() ณ วนท 31 ธนวาคม ของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม

เงนใหสนเชอแกลกหน ทระงบการรบรรายได(1) 5,328 3,441 5,328 3,454

() คานวณจากยอดหนเปนรายบญช () หยดรบรรายไดดอกเบยคางรบเมอลกหนผดนดชาระดอกเบยเกนกวา 3 เดอน นบจากวนครบกาหนดชาระ

3.. รายไดดอกเบยรอตดบญชซ งแสดงเปนรายการหกจากยอดเงนตนของเงนใหสนเชอแกลกหน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม

รายไดดอกเบยรอตดบญช (1) 26,394 23,030 (1) จานวนดงกลาวไดรวมรายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนซงแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจาย

ทางตรงทเกดขนเมอเร มแรกจากการใหเชาซอ

3.. การปรบโครงสรางหน ทมปญหา สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

ลกหน ทไดทาสญญาปรบโครงสรางหน ในระหวางป จานวนลกหน ทปรบโครงสรางหนโดยการเปลยนแปลง

เงอนไขการชาระหน (ราย) 388 159 ยอดคงเหลอตามบญชกอนการปรบโครงสรางหน (ลานบาท) 376 120 ยอดคงเหลอตามบญชหลงการปรบโครงสรางหน (ลานบาท) 376 120 ผลขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ทมปญหา (ลานบาท) - - อายสญญาถวเฉลยของการปรบโครงสรางหน (ป)

ลกหน เชาซอ 4 4 ลกหน สนเชอเคหะ 2 3 ลกหน ธรกจ - 2

A 6 - 42

31

ขอมลสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 6 และ 5 ท เกยวของกบลกหน ทผานการปรบโครงสรางมดงน

(หนวย: ลานบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

รายไดดอกเบยจากลกหน ทปรบโครงสรางหน 38 53 จานวนเงนตนและดอกเบยทไดรบชาระ 266 487

ณ วนท ธนวาคม และ ธนาคารฯมยอดคงคางของลกหน ทมการปรบโครงสรางหน ทมปญหาแลวดงน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม จานวนราย จานวนเงน จานวนราย จานวนเงน

ยอดคงเหลอของบญชลกหน ทม การปรบโครงสรางหนแลว 1,099 665 1,135 735

3. คาเผอหนสงสยจะสญ / คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 3.. คาเผอหนสงสยจะสญ - จาแนกตามการจดชนของลกหน

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม กลาวถง ตากวา ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 2,751,870 1,024,157 555,487 136,361 216,329 3,440 4,687,644 หนสงสยจะสญตงเพม

ในระหวางป 507,879 97,320 1,018,024 2,597,723 147,951 105,511 4,474,408 โอนจากคาเผอการลดมลคา ของทรพยสนรอการขาย - - - - - - - หน สญตดบญช (216) (336) (629,593) (2,455,467) (301,648) - (3,387,260) ยอดปลายป 3,259,533 1,121,141 943,918 278,617 62,632 108,951 5,774,792

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม กลาวถง ตากวา ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 3,279,654 188,048 378,456 54,094 194,848 3,863 4,098,963 หนสงสยจะสญตงเพม (ลด)

ในระหวางป (527,337) 836,435 663,471 1,360,838 46,199 (10,058) 2,369,548 โอนจากคาเผอการลดมลคา ของทรพยสนรอการขาย - - - - - 9,635 9,635 หน สญตดบญช (447) (326) (486,440) (1,278,571) (24,718) - (1,790,502) ยอดปลายป 2,751,870 1,024,157 555,487 136,361 216,329 3,440 4,687,644

A 6 - 43

32

3.. คาเผอหนสงสยจะสญ - จาแนกตามประเภทการกนเงนสารอง (หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม

กนเงนสารอง เปนรายลกหน

กนเงนสารอง เปนกลมสนเชอ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 2,206,070 2,478,133 3,440 4,687,643 หนสงสยจะสญตงเพมในระหวางป 1,286,302 3,082,595 105,511 4,474,408 หน สญตดบญช (473,859) (2,913,400) - (3,387,259) ยอดปลายป 3,018,513 2,647,328 108,951 5,774,792

(หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม

กนเงนสารอง เปนรายลกหน

กนเงนสารอง เปนกลมสนเชอ สารองสวนเกน รวม

ยอดตนป 1,852,247 2,242,853 3,863 4,098,963 หนสงสยจะสญตงเพม (ลด) ในระหวางป 461,050 1,918,556 (10,058) 2,369,548 โอนจากคาเผอการลดมลคา ของทรพยสนรอการขาย - - 9,635 9,635 หน สญตดบญช (107,227) (1,683,275) - (1,790,502) ยอดปลายป 2,206,070 2,478,134 3,440 4,687,644

3..3 เงนใหสนเชอแกลกหน ทไมกอใหเกดรายได (หนวย: ลานบาท) ณ วนท 31 ธนวาคม เงนใหสนเชอแกลกหน ทไมกอใหเกดรายได 4,258 2,774 คาเผอหนสงสยจะสญ 1,285 908

A 6 - 44

33

3. การจดคณภาพสนทรพย

3..1 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

(หนวย: ลานบาท) คาเผอขาดทนทบนทก ราคาทน มลคายตธรรม ในบญชแลว(1) ณ วนท ธนวาคม ณ วนท ธนวาคม ณ วนท ธนวาคม

ตราสารหน - หนก(2) 1 1 - - 1 1 ตราสารทน - หนสามญ(3) 6 6 - - 6 6 (1) คาเผอผลขาดทนคานวณจากมลคาเงนลงทนหกมลคาหลกประกน (2) เงนลงทนในหนกดอยสทธทออกโดยสถาบนการเงนซงธนาคารแหงประเทศไทยไดประกาศสงปดกจการเมอวนท 8 ธนวาคม 2540 (3)เงนลงทนในหลกทรพยซงออกโดยบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยหรอบรษทท

รายงานของผสอบบญชระบวามปญหาเกยวกบการดาเนนงานตอเนองหรอบรษททผดนดชาระคาดอกเบย

3..2 สนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

ณ วนท ธนวาคม และ คณภาพสนทรพยของธนาคารฯจดประเภทตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เปนดงน


เงนใหสนเชอแกลกหน (1)

ณ วนท ธนวาคม เงนลงทนในหลกทรพย

ณ วนท ธนวาคม

เงนลงทนในลกหน ทรบโอนมา

ณ วนท ธนวาคม ทรพยสนรอการขาย ณ วนท ธนวาคม

รวม ณ วนท ธนวาคม

ลกหนปกต 307,922 251,348 - - - - - - 307,922 251,348 ลกหนกลาวถงพเศษ 17,246 12,045 - - - - - - 17,246 12,045 ลกหนจดชนตากวามาตรฐาน 3,086 1,861 - - - - - - 3,086 1,861 ลกหนจดชนสงสย 996 488 - - - - - - 996 488 ลกหนจดชนสงสยจะสญ 176 425 47 72 18 21 18 18 259 536

รวม 329,426 266,167 47 72 18 21 18 18 329,509 266,278

(1) มลหนจดชนขางตนรวมเงนลงทนในตราสารหนโดยมสญญาวาจะขายคนของธนาคารพาณชยอน และเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน (ซงแสดงเปนสวนหนงของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สนทรพยในงบแสดงฐานะการเงน)

A 6 - 45

34

3..3 สนทรพยจดชนตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย สาหรบลกหน ตามสญญาเชาซอทกนสารองเปนกลมลกหน (Collective Approach)


มลหน


ยอดสทธทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ()


อตราทใชในการตง คาเผอหนสงสยจะสญ()


คาเผอหนสงสยจะสญ()


(รอยละ) (รอยละ) ลกหนจดชนปกต 180,736 159,472 180,736 159,472 0.58 . 1,049 1,227 ลกหนจดชนกลาวถงพเศษ 15,660 10,939 15,660 10,939 4.67 . 732 717 ลกหนจดชนตากวามาตรฐาน 2,777 1,707 2,777 1,707 22.95 . 637 414 ลกหนจดชนสงสย 922 452 922 452 23.13 . 213 111 ลกหนจดชนสงสยจะสญ 69 38 69 38 22.75 . 16 9 รวม 200,164 172,608 200,164 172,608 2,647 2,478 (1) ธนาคารฯไมไดนามลคาหลกประกนมาหกจากยอดหนเงนตนคงคางในการคานวณคาเผอหนสงสยจะสญของลกหนตามสญญาเชาซอ (2) อตรารอยละดงกลาวเปนอตรารอยละเฉลยทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ ซงไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรสารองสวนทเกนกวาสารอง

ขนตาตามเกณฑ ธปท. ไปเปนสารองของลกหนรายตวแลว () คาเผอหนสงสยจะสญดงกลาวไดรวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดสรรสารองสวนทเกนกวาสารองขนตาตามเกณฑ ธปท. ไปเปนสารองของลกหน

รายตวแลว

3..4 ลกหน ทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน คาเผอหนสงสยจะสญ

จานวนรายลกหน

ณ วนท ธนวาคม มลหน

ณ วนท ธนวาคม หลกประกน

ณ วนท ธนวาคม ทบนทกในบญชแลว ณ วนท ธนวาคม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

1. บรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ - - - - - - - -

2. บรษทอนทมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ แตมผลการดาเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยน

ทเขาขายถกเพกถอนของตลาดหลกทรพยฯ - 2 - 250 - 142 - 132

. บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟ นฟการดาเนนงาน - - - - - - - -

. บรษททมปญหาในการชาระหนหรอผดนดชาระหน - - - - - - - -

. บรษททรายงานผสอบบญชระบวามปญหาเกยวกบความดารงอยของกจการ - - - - - - - -

รวม - 2 - 250 - 142 - 132

A 6 - 46

35

3. ทรพยสนรอการขาย (หนวย: พนบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม

ทรพยสนทไดจากการชาระหน อสงหารมทรพย ประเมนราคาโดยผประเมนภายนอก ยอดตนป 239,700 239,700 จาหนาย (236,296) - ยอดปลายป 3,404 239,700 ประเมนราคาโดยผประเมนภายใน ยอดตนป 25,453 37,551 เพมขน 48,272 - จาหนาย - (12,098) ยอดปลายป 73,725 25,453 รวมทรพยสนรอการขาย - อสงหารมทรพย 77,129 265,153 สงหารมทรพย ยอดตนป 19,27 30,335 เพมขน 4,056,464 2,646,264 จาหนาย (4,019,775) (2,657,324) ยอดปลายป 55,963 19,275 รวมทรพยสนรอการขาย 133,092 284,428 หก: คาเผอการดอยคา ยอดตนป 18,187 49,850 เพมขน 1,268 ลดลง () (32,931) ยอดปลายป 18,169 18,187 รวมทรพยสนรอการขายสทธ 114,923 266,241

A 6 - 47

36

3.9 อสงหารมทรพยเพอการลงทน มลคาตามบญชของอสงหารมทรพยเพอการลงทน ณ วนท ธนวาคม และ 2555 แสดงไดดงน

(หนวย: พนบาท) 2556 2555

มลคาตามบญชตนป 63,139 - โอนเปลยนประเภทสนทรพย (49,655) 67,215 กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรม 7,445 - อนๆ (4,862) (4,076) มลคาตามบญชปลายป ,067 63,139

อสงหารมทรพยเพอการลงทนของธนาคารฯเปนอาคารชดสานกงานใหเชา ธนาคารฯแสดงอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยมลคายตธรรมซงประเมนโดยผประเมนราคาอสระ ณ สนป โดยใชเกณฑวธพจารณาจากรายได (Income Approach) วธคานวณมลคาปจจบนของรายไดทเปนกระแสเงนสด (discounted cash flow) ในการประมาณการกระแสเงนสดรบ ขอสมมตฐานหลกทใชในการประเมนราคาดงกลาวประกอบดวย อตราการใชประโยชนของทรพยสน อตราผลตอบแทนจากการลงทน (capitalisation rate) อตราคดลด (discount rate) อตราการเตบโตระยะยาวของคาเชา และรายการอนทเกยวของ

A 6 - 48

37

3.10 ทดน อาคารและอปกรณ (หนวย: พนบาท)

สนทรพยซงแสดงมลคาตาม

ราคาทตใหม สนทรพยซงแสดงมลคาตามราคาทน

อาคารและอาคารชด

สานกงานและสวนปรบปรง ทดน

อาคารและอาคารชด

สานกงานและสวนปรบปรง

เครองตกแตงตดตง

คอมพวเตอรและอปกรณ ยานพาหนะ รวม

ราคาทน: ณ วนท 1 มกราคม - 17,509 1,035,384 548,776 55,574 1,657,243 ซอเพม/โอนเขา - - 31,763 25,913 - 57,676 จาหนาย/ตดจาหนาย/โอนออก - - (150,117) (8,955) (4,346) (163,418) ณ วนท ธนวาคม - 17,509 917,030 565,734 51,228 1,551,501 ซอเพม/โอนเขา 482,355 - 42,770 43,641 19,931 588,697 โอนคาเสอมสะสมมาหกกบราคาทน (223,598) - - - - (223,598) สวนเพมจากการตราคา ,463 - - - - 298,463 จาหนาย/ตดจาหนาย/โอนออก - - (516,651) (1,709) (7,468) (525,828) ณ วนท ธนวาคม 557,220 17,509 443,149 607,666 63,691 1,689,235 คาเสอมราคาสะสม: ณ วนท 1 มกราคม - - 571,400 482,016 35,841 1,089,257 คาเสอมราคาสาหรบป - - 64,379 41,324 6,443 112,146 คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/

ตดจาหนาย/โอนออก - - (79,398) (8,354) (4,346) (92,098) ณ วนท ธนวาคม - - 556,381 514,986 37,938 1,109,305 คาเสอมราคาสาหรบป - - 59,667 35,594 8,009 103,270 คาเสอมราคาสะสมสวนทโอนเขา 223,598 - - - - 223,598 โอนคาเสอมสะสมมาหกกบราคาทน (223,598) - - - - (223,598) คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/ ตดจาหนาย/โอนออก - - (256,551) (1,692) (7,468) (265,711) ณ วนท ธนวาคม - - 359,497 548,888 38,479 946,864 มลคาสทธตามบญช: ณ วนท ธนวาคม - 17,509 360,649 50,748 13,290 442,196 ณ วนท ธนวาคม 255 557,220 17,509 83,652 58,778 25,212 ,371 คาเสอมราคาสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม: 255 112,146 255 103,270

ณ วนท ธนวาคม ธนาคารฯไดทบทวนและเปลยนแปลงนโยบายการบญชในการบนทกมลคาทดน อาคารและอปกรณสาหรบสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานจากเดมทแสดงดวยวธราคาทนเปนราคา ทตใหม ซ งคอมลคายตธรรมของสนทรพย ณ วนทประเมน ธนาคารฯไดจดใหมการประเมนราคาสนทรพยประเภทอาคารชดสานกงานโดยผประเมนราคาอสระในวนท พฤศจกายน 2556 โดยใชวธรายได (Income Approach) การเปลยนนโยบายการบนทกมลคาอาคารชดสานกงานน ไดใชวธเปลยนทนทเปนตนไป คาเสอมราคาของอาคารชดสานกงานของป จงคดจากวธราคาทน และจะเรมคดจากราคาทตใหมตงแตตนป ทงน การเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตอกาไรสทธสาหรบป หากไดมการเปลยนแปลงนโยบายการบญชตงแตตนป

A 6 - 49

38

หากธนาคารฯแสดงมลคาของอาคารชดสานกงานดงกลาวดวยวธราคาทน มลคาสทธตามบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 จะเปนดงน (หนวย: พนบาท) อาคารชดสานกงานสทธจากคาเสอมราคาสะสม 258,757

3.1 สนทรพยไมมตวตน มลคาตามบญชของสนทรพยไมมตวตน ณ วนท ธนวาคม และ แสดงไดดงน

(หนวย: พนบาท) ซอฟตแวรคอมพวเตอร

ณ วนท ธนวาคม : ราคาทน 382,876 หก: คาตดจาหนายสะสม (343,055) มลคาตามบญช - สทธ 39,821

ณ วนท 31 ธนวาคม : ราคาทน 377,785 หก: คาตดจาหนายสะสม (313,147) มลคาตามบญช - สทธ 64,638

การกระทบยอดมลคาตามบญชของสนทรพยไมมตวตนสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ แสดงไดดงน (หนวย: พนบาท)

สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม

มลคาตามบญชตนป 64,638 100,304 ซอซอฟตแวรคอมพวเตอร 5,091 8,154 คาตดจาหนาย (29,908) (43,820) มลคาตามบญชปลายป 39,821 64,638

A 6 - 50

39

3.12 สนทรพยอน (หนวย: พนบาท)


ภาษมลคาเพมสทธ 413,971 1,415,594 ดอกเบยคางรบ 53,518 31,867 คาธรรมเนยมและบรการคางรบ 50,310 62,580 ภาษเงนไดรอขอคน - 346,990 เงนมดจา 36,120 32,210 ลกหน อน 587,580 588,435 สนทรพยอนๆ 464,669 144,205 รวมสนทรพยอน 1,606,168 2,621,881

3.3 เงนรบฝาก 3.3.1 จาแนกตามประเภทเงนรบฝาก


เงนรบฝาก จายคนเมอทวงถาม 2,716,643 3,572,743 ออมทรพย 40,751,442 28,140,151 จายคนเมอสนระยะเวลา

- ไมเกน 6 เดอน 12,917,074 14,063,664 - เกน 6 เดอนแตไมเกน 1 ป 20,938,222 1,153,580 - เกน 1 ป 201,249 167,791

บตรเงนฝาก/ใบรบฝาก 188,022,865 173,535,780 รวม 265,547,495 220,633,709

A 6 - 51

40

3.3. จาแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญาเงนรบฝาก (หนวย: พนบาท)


ไมเกน 1 ป * 265,059,553 220,402,114 เกน 1 ป 487,942 231,595 รวมเงนรบฝาก 265,547,495 220,633,709

* รวมสญญาทครบกาหนดแลว

3.13.3 ณ วนท ธนวาคม 255 และ เงนฝากทงจานวนเปนเงนฝากทเปนเงนบาทของผฝากทมถนฐานอยในประเทศ

3.4 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน) (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทน

เพอการฟ นฟฯ - 26,118 26,118 - 28,857 28,857 ธนาคารพาณชย 98,795 - 98,795 , - 210,504 สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 532,520 532,520 - 1,915,131 1,915,131 สถาบนการเงนอน 3,012,474 8,613,487 11,625,961 964,380 6,824,356 7,788,736 รวม 3,111,269 9,172,125 12,283,394 1,174,884 8,768,344 9,943,228

3.5 ตราสารหนทออกและเงนกยม (หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม เงนกยมในประเทศ หนกดอยสทธไมมประกน 8,243,000 8,243,000 หนกไมดอยสทธไมมประกน 28,566,000 5,828,200 ตวแลกเงน 145,822 7,493,622 ตวสญญาใชเงน 797 797 รวม 36,955,619 21,565,619

A 6 - 52

41

3.5. หนกดอยสทธไมมประกน

ณ วนท ธนวาคม 2556 และ ธนาคารฯมหนกระยะยาวดอยสทธไมมประกน ดงน

ชวงเวลา ทออกหนก

จานวนหนวย ณ วนท ธนวาคม

มลคา ทตราไว

ยอดคงเหลอ ณ วนท ธนวาคม

ปทครบกาหนด อตราดอกเบย

(บาท) (หนวย) (หนวย) (ลานบาท) (ลานบาท) ป 2 ลาน 2 ลาน , 2, 2, ป 62 อตราดอกเบยคงทรอยละ . ตอป ระยะเวลา

ตงแตปท 1 ถง ปท 3, รอยละ 6. ตอป ระยะเวลาตงแตปท 4 ถง ปท 7 และรอยละ 6. ตอป ระยะเวลาตงแตปท 8 ถง ปท 10

ป 2 ลาน 2 ลาน , 2,000 2,000 ป 62 อตราดอกเบยคงทรอยละ . ตอป ระยะเวลาตงแตปท 1 ถง ปท 3, รอยละ 5.5 ตอป ระยะเวลาตงแตปท 4 ถง ปท 7 และรอยละ 6. ตอป ระยะเวลาตงแตปท 8 ถง ปท 10

ป ลาน ลาน , 1,000 1,000 ป 2563 อตราดอกเบยคงทรอยละ . ตอป ป ลาน ลาน , 1,000 1,000 ป 2563 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.80 ตอป ป 5 ลาน ลาน , 1,000 1,000 ป 2565 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.85 ตอป ป 5 1,243,000 1,243,000 , 1,243 1,243 ป 2565 อตราดอกเบยคงทรอยละ 4.60 ตอป รวม 8,243 8,243

3.5. หนกไมดอยสทธไมมประกน

ณ วนท ธนวาคม 2556 และ ธนาคารฯมหนกระยะสนไมดอยสทธไมมประกน ดงน

ชวงเวลาทออกหนก

จานวนหนวย ณ วนท ธนวาคม

มลคา ทตราไว

ยอดคงเหลอ ณ วนท ธนวาคม

ปทครบกาหนด อตราดอกเบย

(บาท) (หนวย) (หนวย) (ลานบาท) (ลานบาท) ป 5 - 4,324,300 1,000 - 4,324 ป 6 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.50 ตอป ป 5 - 1 ลาน 1,000 - 1,000 ป 6 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.50 ตอป ป 5 - , 1,000 - 504 ป 6 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.50 ตอป ป 6 16,166,000 - 1,000 16,166 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 2.80 - 3.15 ตอป ป 6 3,000,000 - 1,000 3,000 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.15 ตอป ป 6 3,500,000 - 1,000 3,500 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.15 ตอป ป 6 3,000,000 - 1,000 3,000 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.10 ตอป ป 6 2,600,000 - 1,000 2,600 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.05 ตอป ป 6 300,000 - 1,000 300 - ป 7 อตราดอกเบยคงทรอยละ 3.10 ตอป รวม 28,566 5,828

3.5. ตวแลกเงน ตวแลกเงนประกอบดวยตวแลกเงนทมอตราดอกเบ ยคงทและอตราดอกเบยลอยตวซ งทยอยครบกาหนดชาระในป 2556 ถงป 2558 โดยตวแลกเงนทมอตราดอกเบ ยคงทมอตราดอกเบ ยอยในระหวางอตรารอยละ 2.50 ถง 4.25 ตอป

A 6 - 53

42

3.6 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน จานวนเงนสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานซ งเปนเงนชดเชยพนกงานเมอออกจากงานและ

โครงการผลประโยชนระยะยาวอน ณ วนท 31 ธนวาคม 255 และ 255 แสดงไดดงน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนเมอออกจากงานตนป 98,534 83,767 ตนทนบรการในปจจบน 8,467 10,114 ตนทนดอกเบย 3,465 3,506 ผลประโยชนจายในระหวางป (3,055) (1,760) ผล (กาไร) ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (6,526) 2,907 ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนเมอออกจากงานปลายป 100,885 98,534 ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนระยะยาวอน 43,668 33,152 รวมสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานปลายป ,553 131,686

คาใชจายเกยวกบผลประโยชนระยะยาวของพนกงานรวมอยในสวนของกาไรหรอขาดทนสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ สรปไดดงน

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม

ตนทนบรการในปจจบน 13,821 25,081 ตนทนดอกเบย 4,390 3,943 ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย 14,622 - รวมผลประโยชนพนกงาน 32,833 29,024

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยสะสมของธนาคารฯทรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอน และรบรเปนสวนหนงของกาไรสะสม ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 มจานวนประมาณ ลานบาท และ ลานบาท ตามลาดบ

สมมตฐานทสาคญในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย ณ วนประเมนสรปไดดงน (หนวย: รอยละตอป)

2556 2555 อตราคดลด . - . 3.09 - 4.20 อตราการขนเงนเดอนเฉลย . 4.39 อตราเงนเฟอเฉลย . 3.50

A 6 - 54

43

3.7 หนสนอน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 2555

ภาษหก ณ ทจายและภาษอน ๆ คางจาย 204,714 228,263 คาเบยประกนภยคางจาย 809,500 864,254 รายไดรบลวงหนา 967,917 532,813 คาใชจายคางจาย 1,406,311 1,336,525 บญชพกเจาหน 583,942 567,035 หน สนอน ๆ 193,050 197,372 รวมหน สนอน 4,165,434 3,726,262

คาใชจายคางจายขางตนรวมโบนสคางจายซ งเปนโบนสสาหรบพนกงานและผบรหารซ งเปนผลตอบแทนตามผลการปฏบตงานประจาป สวนหนงของผลตอบแทนดงกลาวเปนโบนสประจาปซ งจายโดยอางองจากราคาหนของบรษทใหญสาหรบพนกงานทการปฏบตงานมผลตอผลประกอบการของธนาคารฯเพอเพมแรงจงใจในการทางานอยางมประสทธภาพและสรางเสรมความมสวนรวมตอธนาคารฯ โดยโบนสประจาปบางสวนทพนกงานมสทธจะไดรบดงกลาวนนจะมการกนสวนไวเพอจายจรงในระยะเวลาอก 5 ปขางหนา ท งน การจายคาตอบแทนดงกลาวจะจายเปนเงนสดโดยคานวณจากราคาหนถวเฉลยรายวนระยะเวลา 5 ปจากวนทใหสทธจนถงวนทจายชาระเปนเกณฑ ทงน ณ วนท 31 ธนวาคม 255 และ ธนาคารฯมยอดคงคางของผลตอบแทนพนกงานคางจายตามโครงการดงกลาวทใหสทธแลวเปนจานวนเงน ลานบาท และ 103 ลานบาท ตามลาดบ

3.8 การแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญ จนถงวนท ธนวาคม และ ธนาคารฯไดจดทะเบยนการแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญกบกระทรวงพาณชยแลวเปนจานวน 627,952,146 หน

ณ วนท ธนวาคม และ ยอดคงเหลอของหนบรมสทธทยงไมไดใชสทธในการแปลงสภาพมจานวน หน อยางไรกตาม ตงแตวนท มถนายน ผถอหนบรมสทธมสทธ เทาเทยมผถอหนสามญทกประการ

A 6 - 55

44

3.9 เงนกองทนทตองดารงไวตามกฎหมาย วตถประสงคในการบรหารทนของธนาคารฯ คอ การดารงไวซ งความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเนอง

และการดารงเงนกองทนตามกฎหมายไดตามขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารฯดารงเงนกองทนตามกฎหมายตามหลกเกณฑ Basel III โดยไดดารงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามเกณฑการดารงเงนกองทนตามวธ Internal Ratings - Based Approach (IRB) สาหรบสนเชอเชาซอรายยอย สนเชอธรกจรายใหญ ฐานะทเกยวของกบตราสารทนและสนทรพยอน

สาหรบเงนกองทน ณ วนท ธนวาคม และ 5 นน ธนาคารฯไดมการจดสรรเงนสารองสวนเกนจากการจดชนเพอเปนสวนหนงของเงนกองทน โดยเงนสารองสวนนทงหมดจะถกจดสรรตามสดสวนเขาเปนเงนกองทนชนท และเงนกองทนชนท ตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

เงนกองทนทตองดารงไวตามกฎหมายของธนาคารฯ (ตามหลกเกณฑ Basel III) มรายละเอยดดงน (หนวย: พนบาท)


2555 (1) เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ ทนจดทะเบยนและเรยกชาระเตมมลคาแลว 8,191,712 7,281,522 สวนเกนมลคาหน 1,120,738 130,451 เงนสารองตามกฎหมาย 984,000 846,100 กาไรสทธคงเหลอหลงจากการจดสรร 7,943,322 6,089,582 หก: เงนสารองสวนขาดตามวธ IRB (620,222) (279,825) รวมเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 17,619,550 14,067,830 เงนกองทนชนท ทเปนตราสารทางการเงน ทนทออกและชาระแลว - หนบรมสทธชนดไมสะสมเงนปนผล - - รวมเงนกองทนชนท 1 17,619,550 14,067,830 เงนกองทนชนท หนกดอยสทธระยะยาว 7,518,700 6,858,434 เงนสารองสาหรบสนทรพยจดชนปกต 608,075 490,337 หก: เงนสารองสวนขาดตามวธ IRB - (279,825) รวมเงนกองทนชนท 2 8,126,775 7,068,946 รวมเงนกองทนตามกฎหมายทงสน 25,746,325 21,136,776 (1) เงนกองทนตามกฎหมาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 คานวณตามหลกเกณฑ Basel II

A 6 - 56

45

(หนวย: รอยละ) ณ วนท ธนวาคม (1)

อตราสวนการดารงเงนกองทน ธนาคารฯ กฎหมายกาหนด ธนาคารฯ

กฎหมายกาหนด

เงนกองทนชนท ทเปนสวนของ เจาของตอสนทรพยเสยง 9.15 4.50 - - เงนกองทนชนท ตอสนทรพยเสยง 9.15 6.00 8.51 4.25 เงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยง 13.37 8.50 12.79 8.50 (1) อตราสวนการดารงเงนกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 คานวณตามหลกเกณฑ Basel II

เพอเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. / เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงเงนกองทนสาหรบธนาคารพาณชย ธนาคารฯไดเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงเงนกองทน ณ วนท มถนายน ไวใน website ของธนาคารฯเมอวนท 29 ตลาคม แลว

3.20 สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (หนวย: พนบาท)


ยอดคงเหลอตนป 4,229 4,736 มลคาเงนลงทนเปลยนแปลงเพมขน (ลดลง) ระหวางป 2,937 (507)

7,166 4,229 หก: ผลกระทบของสนทรพย/หน สนภาษเงนไดรอตดบญช (1,433) (846) ยอดคงเหลอปลายป 5,733 3,383

3.1 สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย คอ สวนเกนทนจากการตราคาอาคารชดสานกงาน สวนเกนทน

จากการตราคาสนทรพยดงกลาว จะทยอยตดจาหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของอาคารและ บนทกโอนไปยงกาไรสะสมโดยตรง (หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม ยอดคงเหลอตนป - บวก: ตราคาใหม 298,463 298,463 หก: ผลกระทบของสนทรพย/หน สนภาษเงนไดรอตดบญช (59,693) ยอดคงเหลอปลายป 238,770

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวไมสามารถนามาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได

A 6 - 57

46

3.22 รายไดดอกเบย รายไดดอกเบยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ ประกอบดวย


รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 910,446 662,079 เงนลงทนในตราสารหน 215,356 174,548 เงนใหสนเชอแกลกหน 5,797,993 4,404,475 การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 10,995,496 8,964,479 รวมรายไดดอกเบย 17,919,291 14,205,581

3.23 คาใชจายดอกเบย คาใชจายดอกเบยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ ประกอบดวย


เงนรบฝาก 7,362,433 3,403,625 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 299,789 368,816 เงนนาสงสถาบนคมครองเงนฝากและธนาคารแหงประเทศไทย 1,254,479 718,198 ตราสารหน ทออก

- หนกดอยสทธ 433,678 365,272 - หนกไมดอยสทธ 354,475 182,529

เงนกยม 180,078 2,833,303 รวมคาใชจายดอกเบย 9,884,932 7,871,743

A 6 - 58

47

3.24 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม

และ ประกอบดวย (หนวย: พนบาท)


รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - การรบรอง รบอาวล และการคาประกน 10,498 13,288 - การบรการการประกนภย 2,605,753 1,918,332 - การจดการกองทน ,133 - - การใหบรการทปรกษาทางการเงน 3,000 3,500 - อนๆ 650,029 560,419

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 3,294,413 2,495,539 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (77,481) (73,367) รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 3,216,932 2,422,172

3.25 กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสด

วนท ธนวาคม และ ประกอบดวย (หนวย: พนบาท)


กาไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ - เงนตราตางประเทศและตราสารอนพนธดานอตราแลกเปลยน (7,492) (10,449) - ตราสารอนพนธดานอตราดอกเบย 11,039 39,789 - ตราสารหน 13,416 15,946

กาไรจากการปองกนความเสยง - 100,761 รวม 16,963 146,047

A 6 - 59

48

3.26 กาไรสทธจากเงนลงทน กาไรสทธจากเงนลงทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ

ประกอบดวย (หนวย: พนบาท)


กาไรจากการขาย - เงนลงทนเผอขาย 512 ,512 - ตราสารหน ทจะถอจนครบกาหนด 155 449 - เงนลงทนทวไป 39,570 49,287

รวม 40,237 51,248 โอนกลบขาดทน (ขาดทน) จากการดอยคา

- เงนลงทนทวไป 1,912 69,640 - เงนลงทนในบรษทยอย 480 (2,955)

รวม 2,392 66,685 ขาดทนจากการคนทนของบรษทยอย (4,037) - กาไรสทธจากเงนลงทน 38,592 117,933

3.27 หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา หน สญ หน สงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคาในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปส นสดว นท

ธนวาคม และ ประกอบดวย (หนวย: พนบาท)


รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,000 5,000 เงนลงทนในลกหน ทรบโอนมา (3,075) 2,850 เงนใหสนเชอแกลกหน 3,641,701 1,556,432 รวม 3,641,626 1,564,282

A 6 - 60

49

3.28 รายไดจากการดาเนนงานอนๆ รายไดจากการดาเนนงานอนๆ ในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ


สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

กาไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 4,789 48,353 รายไดเงนปนผล 74,956 54,832 อนๆ 28,833 29,153 รวม 108,578 132,338

3.29 คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ ในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ


สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

คาใชจายในการจดสงเอกสาร 44,293 40,653 คาพฒนาระบบงานคอมพวเตอรตดจาหนาย 29,908 43,820 คาใชจายเกยวกบลกหนดาเนนคด 175,484 142,846 คาใชจายในการเดนทางและขนสง 78,740 68,743 อนๆ 194,765 195,456 รวม 523,190 491,518

A 6 - 61

50

3.30 คาใชจายภาษเงนได คาใชจายภาษเงนไดของธนาคารฯสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ สรปไดดงน

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

ภาษเงนไดปจจบน: ภาษเงนไดนตบคคลสาหรบป 703,516 ,653 รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดนตบคคลของปกอน 933 1,159 ภาษเงนไดรอการตดบญช: ภาษเงนไดรอการตดบญชจากการเกดผลแตกตางชวคราวและการกลบ

รายการผลแตกตางชวคราว 12,445 178,965 คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ 716,894 788,777

จานวนภาษเงนไดทเกยวของกบสวนประกอบแตละสวนของกาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ สรปไดดงน

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255 สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนลดลง (เพมขน) (587) 101 สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (59,693) - การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด - 25,656 ผลกาไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (1,305) 4,131 ภาษเงนไดทบนทกโดยตรงในกาไรขาดทนเบดเสรจอน (61,585) 29,888

รายการกระทบยอดจานวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของกาไรทางบญชกบอตราภาษทใชสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ สามารถแสดงไดดงน

(หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255

กาไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคล 3,594,095 3,545,800 อตราภาษเงนไดนตบคคล รอยละ รอยละ กาไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคลคณอตราภาษ ,819 ,534 รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดนตบคคลของปกอน 933 ,159 ผลกระทบทางภาษของรายไดสทธทไดรบยกเวนไมตองนามาเสย

ภาษ และคาใชจายสทธทไมสามารถใชเปนคาใชจายทางภาษได (2,858) (183) ผลกระทบของอตราภาษทใชบนทกภาษเงนไดรอการตดบญช - (27,733) คาใชจายภาษเงนไดทแสดงอยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ 716,894 788,777

A 6 - 62

51

สวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหน สนภาษเงนไดรอการตดบญชมรายละเอยดดงน (หนวย: พนบาท)


สวนเปลยนแปลงในสนทรพย/หน สนภาษเงนไดทแสดงในสวนของกาไร

หรอขาดทนสาหรบปสนสดวนท ธนวาคม

คาเผอหนสงสยจะสญ 21,796 688 21,108 688 คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 26,928 28,313 (1,385) (12,767) คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 3,634 3,637 (3) (6,333) ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 25,773 17,536 8,237 (7,228) คาเสอมราคาของสนทรพย 6,812 9,309 (2,497) (1,779) การบนทกสญญาเชาการเงน 25,479 15,034 10,445 6,566 กาไรจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรม

ของอสงหารมทรพยเพอการลงทน (1,489) - (1,489) - สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (59,693) - - - สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคา เงนลงทน (1,433) (845) - - กาไรขาดทนทยงไมเกดขนจรงจาก

ตราสารอนพนธ (5,858) (5,610) (248) (3,958) คานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขน

เมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย (522,672) (403,876) (118,796) (165,620) ดอกผลเชาซอรบลวงหนา 134,183 60,671 73,512 (22,064) คาใชจายคางจาย 114,657 138,587 (23,930) 18,762 คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 28,910 26,337 3,877 5,322 อนๆ 83,253 64,529 18,724 9,446 สนทรพย (หนสน) ภาษเงนไดรอตดบญช (119,720) (45,690) (12,445) (178,965)

A 6 - 63

52

3.31 องคประกอบของกาไรขาดทนเบดเสรจอน (หนวย: พนบาท)

สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม 255 255

กาไรขาดทนเบดเสรจอน เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย:

กาไรทเกดขนระหวางป 3,448 1,005 หก: การปรบปรงการจดประเภทใหมสาหรบกาไรทรวมอยใน

กาไรหรอขาดทน (511) (1,512) 2,937 (507)

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย ,463 - ผลกาไร (ขาดทน) จากการประมาณการตาม หลกคณตศาสตรประกนภย 6,526 (20,655) การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด:

ขาดทนทเกดขนระหวางป - (36,288) บวก: การปรบปรงการจดประเภทใหมสาหรบกาไร

ทรวมอยในกาไรหรอขาดทน - (91,989) - (128,277) กาไรขาดทนเบดเสรจอน 307,926 (149,439) ผลกระทบของภาษเงนได (61,585) 29,888 กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบปสทธ 246,341 (119,551)

A 6 - 64

53

3.32 ภาษเงนไดทเกยวของกบองคประกอบของกาไรขาดทนเบดเสรจอน (หนวย: พนบาท) สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม

จานวนกอน

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ จานวนสทธ

จากภาษ จานวนกอน

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ จานวนสทธ

จากภาษ ผลกาไร (ขาดทน) จากการ วดมลคาเงนลงทนในหลทรพยเผอขาย 2,937 (587) 2,350 (507) 101 (406)

สวนเกนทนจากการตราคา สนทรพย ,463 (59,693) 238,770 - - -

ผลกาไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย 6,526 (1,305) 5,221 (20,655) 4,131 (16,524)

การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด - - - (128,277) 25,656 (102,621)

307,926 (61,585) 246,341 (149,439) 29,888 (119,551)

3.33 กาไรตอหน กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยหารกาไรสาหรบปทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (ไมรวมกาไรขาดทน

เบดเสรจอน) ดวยจานวนถวเฉลยถวงน าหนกของหนสามญและหนบรมสทธทออกอยในระหวางป ทงน ผถอหนบรมสทธมสทธเทาเทยมผถอหนสามญทกประการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 255 กาไรสวนทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (พนบาท) 2,877,201 2,757,023 จานวนหนถวเฉลยถวงน าหนก (พนหน) 782,514 728,152 กาไรตอหนขนพนฐาน (บาท/หน) 3.68 3.79

A 6 - 65

54

3.34 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน (หนวย: พนบาท)

ณ วนท มกราคม

เพมขน ลดลง


ยอดคงคาง บรษทใหญ บรษท ทสโกไฟแนนเชยลกรป จากด (มหาชน)

เงนรบฝาก 565,745 1,939,254 (1,995,216) 509,783 ดอกเบยคางจาย 239 801 (751) 289 เงนปนผลคางจาย 1,237,656 655,248 (1,237,656) 655,248 หน สนอน 87,293 73,003 (86,611) 73,685

บรษททเกยวของกน (เกยวของโดยมผถอหนใหญรวมกน) รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย): บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 495,000 1,000 (1,000) 495,000 สนทรพยอน: บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 189 629 (224) 594 บรษท ทสโก ลสซง จากด 15,407 13,184 (18,862) 9,729 บรษท ไฮเวย จากด 60 - (60) - บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด - ,000 - 30,000 เงนรบฝาก: บรษท ไฮเวย จากด 13,504 13,748 (7,294) 19,958 บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด 76,008 102,141 (48,844) 129,305 บรษท ไพรมส ลสซง จากด 32,841 - - 32,841 บรษท ทสโก โตเกยว ลสซง จากด 964 1,169 (709) 1,424 บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 13,544 24,612 - 38,156 บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน ดอยซ ทสโก จากด 99,806 144,885 (74,040) 170,651 บรษท ทสโก ลสซง จากด 7,959 1,080 (4,994) 4,045 บรษท ออล-เวยส จากด - 1,377 (797) 580 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หน สน): บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 858,423 639,497 (653,773) 844,147 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 31,717 43,829 (9,025) 66,521

A 6 - 66

55


ณ วนท มกราคม

เพมขน ลดลง


ยอดคงคาง ดอกเบยคางจาย: บรษทหลกทรพย ทสโก จากด 476 415 (246) 645 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด 13 318 (275) 56 บรษท ทสโก อนฟอรเมชนเทคโนโลย จากด 112 599 (565) 146 บรษท ทสโก ลสซง จากด - 24 (24) - บรษท ไฮเวย จากด - () - บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 23 181 (32) 172 หน สนอน: บรษท ไฮเวย จากด 4,305 36,855 (4,320) 36,840 บรษทหลกทรพย ทสโก จากด - 134 (134) - บรษท ศนยการเรยนรทสโก จากด 3,031 2,409 (3,480) 1,960 บรษท ออล-เวยส จากด - ,171 (423) 748


2556 2555 เงอนไขและนโยบายในการกาหนดราคา รายการทเกดขนในระหวางปสนสดวนท ธนวาคม บรษทใหญ คาใชจายการบรหารความเสยงและการเงน

งานบรหารทรพยากรบคคลและ งานดานธรการ

1,042,666 1,025,415 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรงและเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

ดอกเบยจาย 23,700 17,313 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายอน 9,263 8,737 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน บรษททเกยวของกน ดอกเบยรบ 19,799 3,759 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดคาบรการเกยวกบเงนใหสนเชอ 10,320 6,588 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน รายไดอน 4,455 2,990 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายเกยวกบเงนใหสนเชอ 59,960 4,305 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรง คาใชจายคาบรการทปรกษาเกยวกบ การใชระบบคอมพวเตอร

250,000 230,000 คานวณจากคาใชจายทเกดขนจรงและเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

คาใชจายฝกอบรมพนกงาน 44,071 29,093 อางองกบราคาของผใหบรการรายอน ดอกเบยจาย 22,930 7,364 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน คาใชจายอน 10,373 7,625 เทยบเคยงกบเงอนไขและราคาทใชกบลกคารายอน

A 6 - 67

56

เงนใหสนเชอแกพนกงานระดบชนบรหาร ตงแตผจดการฝายขนไป (หนวย: พนบาท)

ณ วนท ธนวาคม 2556 2555 เงนใหสนเชอ(1) 7,568 ,082 (1) รวมเงนใหสนเชอสวสดการพนกงานและเงนใหสนเชอทวไป

รายการหน สนคงคางกบกรรมการและผบรหารสาคญ (หนวย: พนบาท) ณ วนท ธนวาคม 2556 2555 เงนรบฝาก 84,899 79,348

คาตอบแทนกรรมการและผบรหารสาคญ ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม และ 2555 ธนาคารฯมคาใชจายผลประโยชนระยะสนของพนกงานทจายจรงใหแกกรรมการและผบรหารสาคญในระหวางป และผลประโยชนอนของกรรมการและผบรหาร ดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 2555 ผลประโยชนระยะสน ผลประโยชนหลงออกจากงาน ผลประโยชนระยะยาวอน 16 15 รวม 165 144

A 6 - 68

57

3.35 ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงาน ขอมลสวนงานดาเนนงานทนาเสนอนสอดคลองกบรายงานภายในของธนาคารฯทผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานไดรบและสอบทานอยางสมาเสมอเพอใชในการตดสนใจในการจดสรรทรพยากรใหกบสวนงานและประเมนผลการดาเนนงานของสวนงาน ทงน ผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานของธนาคารฯคอประธานคณะกรรมการบรหาร

เพอวตถประสงคทางดานการบรหารงาน ธนาคารฯจดโครงสรางองคกรเปนหนวยธรกจตามประเภทของผลตภณฑและบรการ ธนาคารฯมสวนงานทรายงานทงสน ประเภท ดงน

. สนเชอรายยอย เปนการใหสนเชอแกกลมลกคารายยอยทเปนบคคลธรรมดาเปนสวนใหญ โดยมวตถประสงคในการใหสนเชอเพอการอปโภคบรโภคเปนหลก

. สนเชอธรกจ เปนการใหบรการทางการเงนในรปแบบของสนเชอและบรการทเกยวของใหแกกลมลกคาทเปนบรษทหรอกลมองคกรธรกจขนาดกลางหรอขนาดใหญ เพอนาไปใชในวตถประสงคดานการพาณชยตางๆ และการใหบรการทเกยวของ

. บรหารเงนและอนๆ เปนสวนงานททาหนาทบรหารสนทรพยและหน สนของธนาคารและสวนงานอนๆ

ธนาคารฯไมมการรวมสวนงานดาเนนงานเปนสวนงานทรายงานขางตน

ผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานสอบทานผลการดาเนนงานของแตละหนวยธรกจแยกจากกนเพอวตถประสงคในการตดสนใจเกยวกบการจดสรรทรพยากรและการประเมนผลการปฏบตงาน ธนาคารฯประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานโดยพจารณาจากกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานซ งวดมลคาคาใชจายดาเนนงานโดยใชเกณฑการปนสวนตามฐานสนเชอและรายไดดาเนนงานของแตละสวนงานดาเนนงาน อยางไรกตาม ธนาคารฯบรหารงานดานภาษเงนไดของทงกลม ดงนน คาใชจายดงกลาวจงไมมการปนสวนใหแตละสวนงานดาเนนงาน

การบนทกบญชสาหรบรายการระหวางสวนงานทรายงานเปนไปในลกษณะเดยวกบการบนทกบญชสาหรบรายการธรกจกบบคคลภายนอก

ขอมลรายได กาไร และสนทรพยรวมของสวนงานของธนาคารฯ สาหรบปสนสดวนท ธนวาคม และ มดงตอไปน

A 6 - 69

58


สนเชอ รายยอย

สนเชอ ธรกจ

บรหารเงน และอนๆ

รวม สวนงาน

รายการปรบปรงและตดรายการ

ระหวางกน งบการเงน สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม รายได รายไดจากลกคาภายนอก 9,683 2,017 716 12,416 - 12,416 รายไดระหวางสวนงาน - - 1,433 1,433 (1,433) - รวมรายได 9,683 2,017 2,149 13,849 (1,433) 12,416 ผลการดาเนนงาน: รายไดดอกเบยสทธ 5,539 1,875 620 8,034 - 8,034 รายไดคาธรรมเนยมและ

บรการสทธ 3,080 145 (8) 3,217 - 3,217 รายไดจากการดาเนนงานอนๆ 1,064 (3) 1,537 2,598 (1,433) 1,165 รวมรายไดจากการดาเนนงาน 9,683 2,017 2,149 13,849 (1,433) 12,416 คาเสอมราคาและคาใชจายตดบญช (260) (33) (501) (794) - (794) คาใชจายการดาเนนงานอนๆ (4,205) (652) (962) (5,819) 1,433 (4,386) หน สญ หนสงสยจะสญ และขาดทน

จากการดอยคา (3,246) (861) 465 (3,642) - (3,642) รวมคาใชจายจากการดาเนนงาน (7,711) (1,546) (998) (10,255) 1,433 (8,822) กาไรตามสวนงาน 1,972 471 1,151 3,594 - 3,594 คาใชจายภาษเงนได (717) กาไรสทธสาหรบป 2,877

(หนวย: ลานบาท) สนเชอ สนเชอ บรหารเงน รวม รายยอย ธรกจ และอนๆ สวนงาน ณ วนท ธนวาคม สนทรพยรวมของสวนงาน 207,720 73,130 61,180 342,030

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 20 3 719 742

A 6 - 70

59


สนเชอ รายยอย

สนเชอธรกจ

บรหารเงน และอนๆ

รวม สวนงาน

รายการปรบปรงและตดรายการ

ระหวางกน งบการเงน สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 รายได รายไดจากลกคาภายนอก 8,526 1,658 462 10,646 - 10,646 รายไดระหวางสวนงาน - - 1,603 1,603 (1,603) - รวมรายได 8,526 1,658 2,065 12,249 (1,603) 10,646 ผลการดาเนนงาน: รายไดดอกเบยสทธ 4,599 1,544 191 6,334 - 6,334 รายไดคาธรรมเนยมและ

บรการสทธ 2,334 99 (11) 2,422 - 2,422 รายไดจากการดาเนนงานอนๆ 1,593 15 1,885 3,493 (1,603) 1,890 รวมรายไดจากการดาเนนงาน 8,526 1,658 2,065 12,249 (1,603) 10,646 คาเสอมราคาและคาใชจายตดบญช (234) (27) (503) (764) - (764) คาใชจายการดาเนนงานอนๆ (4,622) (624) (1,129) (6,375) 1,603 (4,772) หน สญ หนสงสยจะสญ และขาดทน

จากการดอยคา (1,504) (230) 170 (1,564) - (1,564) รวมคาใชจายจากการดาเนนงาน (6,360) (881) (1,462) (8,703) 1,603 (7,100) กาไรตามสวนงาน 2,166 777 603 3,546 - 3,546 คาใชจายภาษเงนได (789) กาไรสทธสาหรบป 2,757

(หนวย: ลานบาท) สนเชอ สนเชอ บรหารเงน รวม รายยอย ธรกจ และอนๆ สวนงาน ณ วนท ธนวาคม สนทรพยรวมของสวนงาน 178,756 59,974 36,394 275,124

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 61 3 329 393

3.36 กองทนสารองเลยงชพ ธนาคารฯและพนกงานไดรวมกนจดทะเบยนจดตงกองทนสารองเล ยงชพขนตามพระราชบญญตกองทน

สารองเลยงชพ พ.ศ. 53 ธนาคารฯและพนกงานจายสมทบกองทนดงกลาวเปนรายเดอนในอตรารอยละ 5-10 ของเงนเดอน ทงน ขนอยกบจานวนปททางาน กองทนสารองเล ยงชพน บรหารโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทสโก จากด และจะจายใหกบพนกงานในกรณทออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนดงกลาว ในระหวางป และ ธนาคารฯไดจายเงนสมทบกองทนเปนจานวนเงน ลานบาท และ 55 ลานบาท ตามลาดบ

A 6 - 71

60

3.37 ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน 3.7. การรบอาวล การคาประกน และภาระผกพน


การรบอาวลตวเงน 42,552 155,388 การคาประกนอน 753,815 722,348 วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 54,041 47,905 สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (หมายเหตฯ ขอ .8.5) 2,274,303 3,032,000 สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (หมายเหตฯ ขอ .8.5) 3,315,434 3,063,160 6,440,145 7,020,801

3.37.2 คดฟองรอง

ณ วนท 1 ธนวาคม และ มคดซ งธนาคารฯถกฟองรองเรยกคาเสยหายเปนจานวนรวมประมาณ 356 ลานบาท และ 165 ลานบาท ตามลาดบ ซ งผลของคดยงไมเปนทสนสด ฝายบรหารของธนาคารฯคาดวาจะไมไดรบผลเสยหายอยางเปนสาระสาคญจากคดฟองรองดงกลาวตองบการเงน

3.37.3 ภาระผกพนอน

ก) ธนาคารฯมภาระผกพนทเกยวเนองกบสญญาบรการดานคอมพวเตอรในการจายคาบรการตามอตราคงทและอตราผนแปรกบปรมาณและประเภทของการบรการตามทระบในสญญา

ข) ธนาคารฯไดเขาทาสญญาเชาดาเนนงานทเกยวของกบการเชาอาคารสานกงานและสาขา สญญาดงกลาวมอายประมาณ 3-12 ป

ณ วนท ธนวาคม และ ธนาคารฯมจานวนเงนขนตาทตองจายในอนาคตทงสนภายใตสญญาเชาดาเนนงานทบอกเลกไมได ดงน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม จายชาระภายใน

ไมเกน ป 103 97 มากกวา 1 ถง 5 ป 61 102 มากกวา 5 ป 5 -

A 6 - 72

61

3.38 เครองมอทางการเงน 3.38. ความเสยงดานการใหสนเชอ

ความเสยงจากการใหสนเชอ คอ ความเสยงทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงในสญญาทางการเงนทาใหไมสามารถชาระหน ทมตอธนาคารฯเมอครบกาหนดได หรอ จงใจไมปฏบตตามสญญาทจะชาระหนใหกบธนาคารฯ

ธนาคารฯมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบเงนใหสนเชอแกลกหน และการคาประกนการกยมและอนๆ

ธนาคารฯมการบรหารจดการความเสยงแบบรวมศนย ภายใตแนวทางการกากบแบบรวมกลมของธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารฯกาหนดนโยบายบรหารความเสยงและวธการในการควบคมสนเชอท เหมาะสมตงแตขนตอนของการพจารณาอนมตสนเชอ การวเคราะหความเส ยงและความสามารถในการชาระหน นอกจากน ธนาคารฯไดนาระบบ Credit Scoring มาใชกบสนเชอ เชาซอรายยอยโดยสามารถเพมประสทธภาพกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอใหสะทอนความเสยงไดอยางมประสทธภาพมากขน ธนาคารฯไดจดใหมการสอบทานสนเชอเพอตรวจสอบและทบทวนคณภาพสนเชอเพอเปนการปองกนและแกไขสนเชอทจะเปนปญหาในอนาคต ดงน นธนาคารฯจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายทเปนสาระสาคญจากการใหสนเชอและการคาประกนการกยมน นอกจากน การใหสนเชอรวมของธนาคารฯมการกระจกตวอยในระดบตาเนองจากธนาคารฯมฐานลกคาทหลากหลายและมลกคารายยอยอยจานวนมากราย จานวนเงนสงสดทธนาคารฯอาจตองสญเสยจากการใหสนเชอ คอ มลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหน ทแสดงอยในงบการเงน

คณภาพของความเสยงจากการใหสนเชอตามสญญาเชาซอของธนาคารฯ ซ งเปนเงนใหสนเชอ สวนใหญของธนาคารฯมรายละเอยดดงน

ความเสยงของสนเชอตามสญญาเชาซอทไมเกนกาหนดชาระของธนาคารฯ สามารถจาแนกคณภาพของความเส ยงจากการใหสนเชอออกเปน กลม ไดแก สนเชอทมคณภาพสงมาก สนเชอทมคณภาพสง และสนเชอทมคณภาพปานกลาง โดยกาหนดตามประมาณการคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา ป ทงน สนเชอทมคณภาพสงมาก หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา ป นอยกวาหรอเทากบรอยละ . ของยอดสนเชอในกลม สนเชอทมคณภาพสง หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา ป ระหวางรอยละ . ถงรอยละ และสนเชอทมคณภาพปานกลาง หมายถง สนเชอทมคาความเสยหายทคาดวาจะเกดขนภายในระยะเวลา ป มากกวารอยละ

A 6 - 73

62

ความเสยงของสนเชอตามสญญาเชาซอจาแนกตามคณภาพของสนเชอไดดงน (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม สนเชอทยงไมเกนกาหนดชาระ

สนเชอทมคณภาพสงมาก 110,130 93,334 สนเชอทมคณภาพสง 60,983 56,496 สนเชอทมคณภาพปานกลาง 9,623 9,642 รวม 180,736 159,472

สนเชอทเกนกาหนดชาระระหวาง วน ถง วน 15,660 10,939 สนเชอทเกนกาหนดชาระมากกวา วน 3,768 2,197

รวมทงหมด 200,164 172,608

3.38. ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา คอ ความเสยงทเกดขนจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสารและอตราดอกเบย ซ งจะมผลทาใหเกดความผนผวนตอรายไดหรอเงนกองทนของธนาคารฯ

เพอใหการบรหารความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาเปนไปอยางมประสทธภาพ แนวทาง การบรหารจดการความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาทเหมาะสมจะถกนามาประยกตใช โดยความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของทงสนทรพยและหน สนทางการเงนของธนาคารฯจะถกประเมนโดยแบบจาลอง Value at Risk (VaR) รวมถงวธการท เหมาะสมกบลกษณะของ ความเสยงแตละประเภท นอกจากนธนาคารฯยงไดใชกระบวนการทดสอบยอนหลง (Back Testing) ในการตรวจสอบความถกตองของแบบจาลอง Value at Risk และการประเมนความเสยงภายใตภาวะวกฤต (Stress Testing) เพอใชประกอบการวดความเสยงในกรณทตวแปรจากแบบจาลองไดถกกาหนดใหอยในเหตการณทเลวรายทสด ทงน วตถประสงคในการทาธรกรรมรวมถงสภาพคลองของหลกทรพยจะตองไดรบการประเมนความเสยงและบรหารจดการอยางเพยงพอ

A 6 - 74

63

3.38.. ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาด

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนของธนาคารฯทมราคาซอขายในตลาด ณ วนทในงบการเงนประเมนโดยแบบจาลองภายในตามหลกการ Value at Risk คาความเสยงทคานวณไดจากแบบจาลอง Value at Risk เปนคาทใชประมาณมลคาความสญเสยสงสดทอาจจะเกดขน ณ ระดบความเชอมนรอยละ ในกรณทคงสถานะของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาดเปนระยะเวลา ป แสดงดงน

(หนวย: ลานบาท) ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

ณ วนท 31 ธนวาคม สนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาด

ตราสารหน 38 4 เงนตราสกลตางประเทศ - 3

3.38.. ความเสยงของสนทรพยและหน สนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ความเสยงของสนทรพยและหน สนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบ ย ประเมนจากความออนไหวของรายไดดอกเบ ยสทธในระยะเวลา ป ตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ภายใตโครงสรางสนทรพยและหน สนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยคงทของธนาคารฯ ณ วนทในงบการเงน โดยกาหนดใหการเปลยนแปลงของอตราดอกเบ ยเกดข นทนทและยงไมพจารณาถงการขยายตวตามปกตของสนทรพยและหน สน แสดงดงน (หนวย: ลานบาท) ความออนไหวของ

รายไดดอกเบยสทธเพมขน (ลดลง) ณ วนท 31 ธนวาคม

การเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ดอกเบยขนรอยละ 1 (657.56) (704.60) ดอกเบยลงรอยละ 1 657.56 704.60

A 6 - 75

64

อยางไรกตาม เมอพจารณาอตราการขยายตวของธรกจและการเปลยนแปลงอยาง คอยเปนคอยไปของอตราดอกเบยซ งจะแสดงถงสภาพของการดาเนนธรกจทแทจรงไดดกวา ความออนไหวของรายไดดอกเบยสทธทเกดขนจะนอยกวาผลกระทบตอรายไดดอกเบยสทธจากการวเคราะหขางตน ความเสยงของสนทรพยและหน สนทออนไหวตอการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยทแสดงน ไมไดนบรวมถงสถานะของตราสารหน ทมราคาซอขายในตลาด ซ งไดแสดงไวในสวนของความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาของสนทรพยทางการเงนทมราคาซอขายในตลาดแลว

3.38.. ความเสยงดานอตราดอกเบย

ธนาคารฯมความเสยงดานอตราดอกเบยทเกยวเนองกบเครองมอทางการเงนทสาคญดงน (หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตราดอกเบย ปรบขนลง มอตรา

รายการ ตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 1,130 1,130 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 50 49,417 3,311 52,778 สนทรพยตราสารอนพนธ - - 28 28 เงนลงทนสทธ - 5,878 4,151 10,029 เงนใหสนเชอแกลกหน () 15,994 261,015 4,311 281,320 16,044 316,310 12,931 345,285 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 43,282 222,079 186 265,547 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 461 11,673 149 12,283 หน สนจายคนเมอทวงถาม - - 345 345 หน สนตราสารอนพนธ - - 311 311 ตราสารหน ทออกและเงนกยม - 36,956 - 36,956 43,743 270,708 991 315,442

(1) ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดหรอมอตราดอกเบยคงทไดรวมเงนใหสนเชอทหยดรบรรายไดตามเกณฑคงคาง

A 6 - 76

65

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน

มอตราดอกเบย ปรบขนลง มอตรา

รายการ ตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 1,045 ,045 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 50 27,734 3,586 31,370 สนทรพยตราสารอนพนธ - - 42 42 เงนลงทนสทธ - ,477 436 4,913 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - - 44 44 เงนใหสนเชอแกลกหน () 11,556 226,209 1,224 238,989 11,606 258,420 6,377 276,403 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 31,496 188,921 217 220,634 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 464 9,366 113 9,943 หน สนจายคนเมอทวงถาม - - 652 652 หน สนตราสารอนพนธ - - - - ตราสารหน ทออกและเงนกยม - 21,566 - 21,566 31,960 219,853 982 252,795

(1) ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดหรอมอตราดอกเบยคงทไดรวมเงนใหสนเชอทหยดรบรรายไดตามเกณฑคงคาง

A 6 - 77

66

เครองมอทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทแยกตามวนทครบกาหนดหรอวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหม (หากวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหมถงกอน) โดยนบจากวนทในงบการเงนไดดงน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด อตราดอกเบย

รายการ เมอทวงถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม รอยละ สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน - 48,922 495 - - 49,417 2.2549 เงนลงทนสทธ 2 432 1,332 4,112 - 5,878 3.9485 เงนใหสนเชอแกลกหน 23,289 25,663 55,527 149,020 7,516 261,015 6.9686 23,291 75,017 57,354 153,132 7,516 316,310 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 6,587 161,925 53,079 488 - 222,079 3.0432 รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 1,907 7,251 2,489 26 - 11,673 2.8367 ตราสารหน ทออกและ

เงนกยม 37 11,921 16,755 - 8,243 36,956 3.5493 8,531 181,097 72,323 514 8,243 270,708

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด อตราดอกเบย

รายการ เมอทวงถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม รอยละ สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน - 27,239 - 495 - 27,734 2.7622 เงนลงทนสทธ 10 2,689 1,692 86 - 4,477 3.1959 เงนใหสนเชอแกลกหน 15,485 24,151 43,081 136,551 6,941 226,209 6.8708 15,495 54,079 44,773 137,132 6,941 258,420 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 7,257 135,578 45,855 231 - 188,921 3.1821 รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 603 5,854 1,880 1,027 2 9,366 3.0944 ตราสารหน ทออกและ

เงนกยม 58 5,967 7,187 111 8,243 21,566 4.0594 7,918 147,399 54,922 1,369 8,245 219,853

ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอแกลกหน (รวมเงนใหสนเชอแกลกหน ทหยดรบรรายได) ตามทแสดงในตารางขางตนแสดงยอดกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ

A 6 - 78

67

3.38.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเส ยงทธนาคารฯไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการ ชาระเงนเมอครบกาหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนทนใหมมาใหไดเพยงพอตอความตองการภายในระยะเวลาทกาหนด ซ งอาจทาใหเกดความเสยหายตอธนาคารฯได ความเสยงดานสภาพคลองเกดจากปจจยทงภายในและภายนอก โดยปจจยภายในข นอยกบโครงสรางของสนทรพยและหน สนและการสารองสนทรพยสภาพคลอง เพอนามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกขนอยกบภาวะสภาพคลองของตลาดและ ความเชอมนของผฝากเงนเปนหลก

แนวทางการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง

การบรหารความเสยงดานสภาพคลองอยภายใตการดแลของคณะกรรมการบรหารความเสยง โดยหนวยงานบรหารเงนจะทาหนาทดแลรบผดชอบในการจดการฐานะสภาพคลองในแตละวน ใหสอดคลองและเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงของธนาคารฯ รวมถงตามเกณฑของทางการ หนวยงานบรหารความเส ยงจะตดตามและควบคมการดารงฐานะสภาพคลองของธนาคารฯใหเปนไปตามขอบเขตทกาหนด

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงดานสภาพคลองประกอบดวย การบรหารจดการโครงสรางกระแสเงนสด การกระจกตวของเงนฝาก สนทรพยสภาพคลอง รวมถงแผนฉกเฉนเพอการบรหารสภาพคลองในยามวกฤต (Emergency Contingency Plan) กลยทธการบรหารความเส ยงดาน สภาพคลองไดพจารณาถงสภาพคลองในตลาด รวมทงผลกระทบตอสถานะความเสยงของธนาคารฯในกรณทเกดการเปลยนแปลงทไมไดคาดการณขน ในสวนของความเสยงจากความไมสอดคลองกนของกระแสเงนสดจากสนทรพยและหน สนตามอายสญญา (Maturity Mismatch) และระดบของสนทรพยสภาพคลองสงมอยางเพยงพอและจะถกตดตามอยางสมาเสมอ การจดหาแหลงเงนทนและการกระจกตวของแหลงเงนทนจะตองถกวางแผนเพอใหความเสยงและผลตอบแทนอยในระดบทเหมาะสม นอกจากนแผนฉกเฉนสาหรบการบรหารจดการสภาพคลองในภาวะวกฤตเศรษฐกจไดถกจดทาขนเพอใหสามารถนามาใชไดทนเวลา นอกจากเครองมอทกลาวไวขางตนธนาคารฯยงกาหนดสดสวนสนเชอตอเงนฝากและเงนก ระดบของสนทรพยสภาพคลองเพอควบคมความเสยง โดยฐานะความเสยงดานสภาพคลองจะถกตดตามอยางสมาเสมอเปนรายวนและรายงานตอผบรหารและหนวยงานทเกยวของ

ธนาคารฯมการพจารณาสถานการณฉกเฉนดานสภาพคลอง โดยพจารณาท งสถานการณของธนาคารฯและสถานการณทอาจจะเกดขนทงระบบสถาบนการเงน ซ งทาใหมปรมาณเงนไหลออกจากธนาคารฯมากกวาปกต

A 6 - 79

68

ธนาคารฯมแหลงทมาของเงนทนทสาคญจากการระดมเงนฝากเปนหลก โดยจากสถานการณท ผานมาเงนทนจากเงนฝากยงมอตราการเบกถอนเมอครบอายทต าโดยสวนใหญลกคาจะฝากเงนกบธนาคารฯตอไป นอกจากน ธนาคารฯยงมหนกดอยสทธอกจานวนหน ง สาหรบการใชไปของเงนทนนน สวนใหญอยในรปแบบของเงนใหสนเชอเปนหลก โดยเงนทนสวนหน งจะดารงเปนสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบความเส ยงดานสภาพคลอง ทงน ธนาคารฯมวงเงนทอาจจะใหสนเชอภายในกลมธรกจการเงนเพอเปนการสนบสนนสภาพคลองยามจาเปนสาหรบบรษทในกลม

3.38.3. ปรมาณของหน สนตามระยะเวลาคงเหลอกอนครบกาหนด (หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ระยะเวลาคงเหลอ

นอยกวา เดอน 3 - เดอน มากกวา ป รวม

หน สน , 72,323 8,7 322,45

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม ระยะเวลาคงเหลอ

นอยกวา เดอน 3 - เดอน มากกวา ป รวม

หน สน 195,384 54,922 9,614 259,920

เมอครบกาหนดอายสญญา หน สนสวนใหญของธนาคารฯจะยงคงถกนามาฝากใหมในอตราทสงถงรอยละ โดยเฉลย ดงนนเมอพจารณาพฤตกรรมดงกลาวปรมาณเงนจะ ต ากวาขอมลตามระยะเวลาคงเหลอกอนครบกาหนด ทงน ปรมาณหน สนทมระยะเวลาคงเหลอนอยกวา เดอนสวนหนงนนเปนเงนฝากกระแสรายวนและออมทรพย ซ งเงนฝากประเภทดงกลาวจะมลกษณะไมออนไหวและไมมการเคลอนยายปรมาณเงนทรวดเรว

A 6 - 80

69

3.38.3. ปรมาณและองคประกอบสนทรพยทมสภาพคลองและอตราสวนการวดคาความเสยง (หนวย: ลานบาท)

ณ วนท ธนวาคม 255 องคประกอบของสนทรพยทมสภาพคลอง เงนสด 1,130 1,046 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 52,778 31,370 เงนลงทนชวคราวสทธ 6,575 4,311 รวมสนทรพยทมสภาพคลอง(1) 60,483 36,727 ความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑ(1) 16,600 14,202 (1) สนทรพยสภาพคลองและความตองการสนทรพยพจารณาตามเกณฑภายใน

ธนาคารฯมนโยบายในการดารงฐานะสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑของธนาคารฯ โดยจะตองสงกวาความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑภายใน โดย ณ ว นท ธนวาคม และ ธนาคารฯมสนทรพยสภาพคลองซ งคานวณเปนรายวนอยท 60,483 ลานบาท และ 36,727 ลานบาท ตามลาดบ สงกวาความตองการสนทรพยสภาพคลองตามเกณฑซ งธนาคารฯพจารณาเปนรายว นท 16,600 ลานบาท และ 14,202 ลานบาท ตามลาดบ นอกจากน ธนาคารฯยงมวงเงนกยมในกรณฉกเฉน กระแสเงนสดจากการดาเนนงาน รวมถงวงเงนกยมระหวางธนาคาร ซ งเพยงพอทจะรองรบความตองการสภาพคลองทอาจจะเกดขน

A 6 - 81

70

3.38.3. ว นท ทครบกาหนดของเคร องมอทางการเงนนบจากวนท ในงบการเงน ณ ว นท ธนวาคม และ มดงน

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม เมอ ไมม หน ทไมกอให

รายการ ทวงถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กาหนด เกดรายได * รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,130 - - - - - - 1,130 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,361 48,922 495 - - - - 52,778 สนทรพยตราสารอนพนธ - - - 28 - - - 28 เงนลงทนสทธ 2 4,145 1,332 4,112 - 438 - 10,029 เงนใหสนเชอแกลกหน 30,096 27,564 56,114 153,775 8,327 - 5,444 281,320 34,589 80,631 57,941 157,915 8,327 438 5,444 345,285 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 50,055 161,925 53,079 488 - - - 265,547 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,517 7,251 2,489 26 - - - 12,283 หน สนจายคนเมอทวงถาม 345 - - - - - - 345 หน สนตราสารอนพนธ - 311 - - - - - 311 ตราสารหน ทออกและเงนกยม 37 11,921 16,755 - 8,243 - - 36,956 52,954 181,408 72,323 514 8,243 - - 315,442 ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการคาประกน

การกยม 5 19 12 7 - - - 43 ภาระผกพนอน 14 3,478 38 2,282 13 573 - 6,398

* หนทระงบการรบรรายไดตามเกณฑ ธปท.

(หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม เมอ ไมม หน ทไมกอให

รายการ ทวงถาม 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กาหนด เกดรายได * รวม สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,045 - - - - - - 1,045 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 3,636 27,239 - 495 - - - 31,370 สนทรพยตราสารอนพนธ - 15 - 27 - - - 42 เงนลงทนสทธ 10 2,689 1,692 86 - 436 - 4,913 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - - - - - 44 - 44 เงนใหสนเชอแกลกหน 21,093 25,539 43,711 137,519 7,686 - 3,441 238,989 25,784 55,482 45,403 138,127 7,686 480 3,441 276,403 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 38,970 135,578 45,855 231 - - - 220,634 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,180 5,854 1,880 1,027 2 - - 9,943 หน สนจายคนเมอทวงถาม 652 - - - - - - 652 หน สนตราสารอนพนธ - - - - - - - - ตราสารหน ทออกและเงนกยม 58 5,967 7,187 111 8,243 - - 21,566 40,860 147,399 54,922 1,369 8,245 - - 252,795 ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน การรบอาวลตวเงนและการคาประกน

การกยม - 4 147 4 - - - 155 ภาระผกพนอน 9 3,080 30 3,065 - 681 - 6,865

* หนทระงบการรบรรายไดตามเกณฑ ธปท.

A 6 - 82

71

3.38. ความเสยงดานอตราแลกเปลยน ฐานะการเงนตางประเทศของธนาคารฯ ณ วนท ธนวาคม และ มดงน ก) ณ วนท 31 ธนวาคม ธนาคารฯมเงนลงทนในบรษทยอยจานวน 20 ลานเหรยญฮองกง

(มลคาตามวธราคาทนหลงหกสารองเผอการดอยคาคดเปนจานวนเงน 44 ลานบาท) ข) เงนใหสนเชอสกลเงนตางประเทศจานวนเงน ลานเหรยญสหรฐฯ (31 ธนวาคม :

ลานเหรยญสหรฐ) (เทยบเทา 3,281 ลานบาท และ 3,063 ลานบาท ณ วนท ธนวาคม และ ตามลาดบ) ซ งธนาคารฯไดทาสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศเพอปองกนความเสยงเตมจานวนมลคาเงนใหสนเชอตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 3.3.

3.38. ตราสารอนพนธ ธนาคารฯมนโยบายทจะประกอบธรกรรมตราสารทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยงและเพอคา ณ วนท ธนวาคม และ ธนาคารฯมธรกรรมตราสารทางการเงนทเปนตราสารอนพนธเพอคา ดงน ก) สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement) ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest rate swap agreement) เพอ

เปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวเนองกบสนทรพยทางการเงนทมอตราดอกเบย ซ งมรายละเอยดดงตอไปน


ระยะเวลาสนสดสญญา มลคาสญญา

(Notional amount) มลคายตธรรม กาไร (ขาดทน)

ป 2,274 28




ป 3,032 27

A 6 - 83

72

ข) สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (Cross currency swap agreement/Foreign exchange contract)

ธนาคารฯไดมการทาสญญาแลกเปล ยนเงนตราตางประเทศ (Cross currency swap agreement/Foreign Exchange Contract) เพอเปนเครองมอบรหารความเสยงทเกยวเนองกบสนทรพยทางการเงน ดงน




ป 3,315 (311)




ป 56 3,063 15

3.38.6 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทสาคญของธนาคารฯ มดงน (หนวย: ลานบาท) ณ วนท ธนวาคม

รายการ มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม สนทรพยทางการเงน เงนสด 1,130 1,130 1,046 1,046 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 52,778 52,778 31,370 31,370 เงนลงทนสทธ 10,029 10,029 4,913 4,913 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ - - 44 44 เงนใหสนเชอแกลกหนและ

ดอกเบยคางรบสทธ

275,545

280,401

234,301

240,664 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 265,547 265,547 220,634 220,634 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 12,283 12,283 9,943 9,943 หน สนจายคนเมอทวงถาม 345 345 652 652 ตราสารหน ทออกและเงนกยม 36,956 37,082 21,566 21,478

A 6 - 84

73

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนนนมลคายตธรรมจะถกพจารณาพรอมกบคาเผอหนสงสยจะสญตามความเสยงทเกยวของ และสาหรบมลคาตามบญชของเครองมอทางการเงนนน คอ มลคาตามบญชสทธของเครองมอทางการเงนหลงจากการปรบลดคาเผอหนสงสยจะสญทงหมด

4. เงนปนผลจาย

อนมตโดย เงนปนผลจายตอหน จานวน

เงนปนผลจาย เงนปนผลจาย

ในเดอน หนบรมสทธ หนสามญ (บาทตอหน) (บาทตอหน) (ลานบาท)

เงนปนผลจายระหวางกาล สาหรบป 255

ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ คร งท / เมอวนท ธนวาคม

. . 1,238 มกราคม

รวมเงนปนผลจายในป 1,238 เงนปนผลจายระหวางกาล

สาหรบป 25 ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ คร งท / เมอวนท ธนวาคม

. . 655 มกราคม 7

รวมเงนปนผลจายในป 655

5. เหตการณสาคญในระหวางป . ทนเรอนหน

เมอวนท 25 เมษายน 2556 ทประชมสามญผถอหนประจาป ของธนาคารฯไดมมตอนมต ดงน

ก) อนมตการจดสรรหนสามญเพมทนจานวน ,, หน มลคาทตราไวหนละ บาทใหแก ผถอหนเดมของธนาคารฯตามอตราสวน หนเดม (หนสามญและหนบรมสทธ) ตอ 1 หนสามญเพมทน โดยมราคาเสนอขายหนละ . บาท ซ งราคาเสนอขายคานวณจากมลคาตามบญชของสวนของเจาของ ณ วนท ธนวาคม ผ ถอหนซ งปรากฎรายชอในสมดทะเบยนผ ถอหน ณ วนท 7 พฤษภาคม 255 เปนผมสทธไดรบการจดสรรหนเพมทน (Right Offering) และมอบอานาจใหคณะกรรมการธนาคารฯหรอกรรมการผจดการใหญในการกาหนดรายละเอยดอนทเกยวของกบ การจดสรรหนสามญเพมทน ไมวาจะเปนการจดสรรรอบเดยวหรอหลายรอบ รวมถงแตไมจากดเฉพาะ ระยะเวลาการเสนอขาย ราคาใชสทธ ระยะเวลาการชาระเงน และขอกาหนดและเงอนไขอนๆ ทเกยวของกบการจดสรรหนสามญเพมทนใหแกผถอหมเดมของธนาคารฯ

A 6 - 85

74

ทงน ภายหลงการใชสทธซอหนสามญเพมทนโดยผถอหนของธนาคารฯ มหนสามญเพมทนทถกจดสรรจานวนทงสน ,, หน และธนาคารฯไดดาเนนการจดทะเบยนเปลยนแปลงทนชาระแลวของธนาคารฯกบกระทรวงพาณชยเมอวนท พฤษภาคม โดยธนาคารฯมทนชาระแลวจานวน 8,191,712,820 บาท ประกอบดวยหนสามญ 819,171,178 หน มลคาทตราไวหนละ บาทและหนบรมสทธ หน มลคาทตราไวหนละ บาท

ข) อนมตการลดทนจดทะเบยนของธนาคารฯโดยวธลดหนบรมสทธทยงมไดออกจาหนายจานวน 372,047,750 หน มลคาทตราไวหนละ บาท โดยธนาคารฯจะลดทนจดทะเบยนจาก 11,002,000,000 บาท เปน 7,281,522,500 บาท และอนมตการแกไขหนงสอบรคณหสนธของธนาคารฯ ขอ เพอใหสอดคลองกบการลดทนจดทะเบยนดงกลาวเปนดงน คอ ทนจดทะเบยนจานวน 7,281,522,500 บาท แบงออกเปนหนบรมสทธจานวน 104 หน และหนสามญจานวน 728,152,146 หน มลคาหนละ บาท

ค) อนมตการเพมทนจดทะเบยนของธนาคารฯเปนจานวน ,, บาท จาก ,,, บาท เปน ,,, บาทเพอรองรบการจดสรรหนสามญเพมทน และอนมตการแกไขหนงสอบรคณหสนธของธนาคารฯ ขอ เพอใหสอดคลองกบการเพมทนจดทะเบยนดงกลาวเปนดงน คอ ทนจดทะเบยนจานวน 8,191,712,820 บาท แบงออกเปนหนบรมสทธจานวน 104 หนและหนสามญจานวน 819,171,178 หน มลคาหนละ บาท และเมอวนท พฤษภาคม ธนาคารฯไดดาเนนการจดทะเบยนแกไขทนจดทะเบยนและแกไขหนงสอบรคณหสนธดงกลาวกบกระทรวงพาณชยแลว

. การคนทนของบรษทยอย ในเดอนตลาคม ธนาคารฯไดรบเงนคนทนจากการเลกกจการของ TISCO Securities Hong Kong Limited จานวนเงน ลานบาท

6. การอนมตงบการเงน งบการเงนนไดรบการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบของธนาคารฯเมอวนท กมภาพนธ

A 6 - 86

Documents

รายงานประจําปี 2556 ธนาคารทิสโก้ จํากัด (มหาชน) · เอกสารแนบ + รายละเอียดเกียวกับหัวหน้างานผู้ตรวจสอบภายใน