BANKARSKI POSLOVI

Predmet: Pravo

Odalenje: IV-1

Profesorica: Ervina Čikić

1

Vrste bankarskih poslova

⚫ Banke su specijalizovane finansijske institucije čija je

osnovna funkcija snabdijevanje reprodukcije potrebnom

količinom novca i kredita. Bankarstvo kao specifična

privredna djelatnost odreĎena je vrstom i sadržinom

bankarskih poslova i institucija, što čini cjelinu bankarskog

sistema.

⚫ Poslovi koje banka obavlja u pravnom prometu, mogu biti

slijedeći :

(a) U svoje ime i za svoj račun

(b) U svoje ime i za račun poslovnog partnera

(c) U ime i za račun nalogodavca. 2

Vrste bankarskih poslova

⚫ Bankarski poslovi su mnogobrojni i raznovrsni. Uobičajena su

3 (tri) osnovna kriterijuma za grupisanje bankarskih poslova,

to su :

⚫ (1) Bilansni kriterij,

⚫ (2) Funkcionalni kriterij, i

⚫ (3) Vremenski kriterij.

3

Prema bilansnom kriterijumu ⚫ (1) Prema bilansnom kriteriju – svi bankarski poslovi se

grupišu na :

(a) Aktivni bankarski poslovi

(b) Pasivni bankarski poslovi

(c) Neutralni bankarski poslovi

(d) Sopstveni bankarski poslovi

4

Prema funkcionalnom kriterijum ⚫ (2) Prema funkcionalnom kriteriju – svi bankarski poslovi se

grupišu na :

(a) Poslovi koncentracije i mobilizacije sredstava

(b) Kreditni poslovi

(c) Komisioni bankarski poslovi

(d) Sopstveni (vlastiti) bankarski poslovi

5

Prema vremenskom kriterijumu

⚫ (3) Prema vremenskom kriteriju – svi bankarski poslovi

grupišu se na :

(a) Kratkoročni bankarski poslovi

(b) Srenjoročni bankarski šposlovi

(c) Dugoročni bankarski poslovi

6

Podjela bankarskih poslova

7

BANKARSKI POSLOVI

BILANSNI

KRITERIJ

FUNKCIONALNI

KRITERIJ

VREMENSKI

KRITERIJ

AKTIVNI

PASIVNI

NEUTRALNI

SOPSTVENI SOPSTVENI

KOMISIONI

MOBILIZACIONI

KREDITNI

DUGOROČNI

SREDNJOROČNI

KRATKOROČNI

8

⚫ Od svih navedenih kriterija, najveći značaj ima podjela bankarskih poslova prema bilansnom kriteriju.

(a) Aktivni bankarski poslovi, koji se dijele na :

- Kratkoročni

- Dugoročni

(b) Pasivni bankarski poslovi, koji se dijele na :

- Kratkoročni

- Dugoročni

(c) Neutralni bankarski poslovi, koji se dijele na :

- Kratkoročni

- Dugoročni

(d) Sopstveni bankarski poslovi, koji se dijele na :

- Kratkoročni

- Dugoročni

Aktivni bankarski poslovi

⚫ Aktivni bankarski poslovi –poslovi gdje se banka prema

svojim komitentima (klijentima) pojavljuje kao povjerilac.

⚫ Kod aktivnih bankarskih poslova, banke zaraĎuju na razlici

koja postoji u kamatama : na pasivnoj kamati - koju banke

plaćaju svojim povjeriocima za mobilisana sredstva, i na

aktivnoj kamati - koju banka naplaćuje svojim dužnicima. Pri

tome, aktivne kamatne stope su više i tako se obezbjeĎuje

bankarska zarada.

9

Aktivni bankarski poslovi

⚫ Aktivni bankarski poslovi predstavljaju najveći izvor

bankarskih prihoda i oni ujedno čine najvažniji činilac za

odreĎivanje mjesta banke u privredi, kao i njihove likvidnosti i

solventnosti.

⚫ Aktivni bankarski poslovi se nazivaju i kreditnim poslovima

banke i oni se diferenciraju na dve osnovne grupe

bankarskih poslova, to su :

(1) Aktivni kratkoročni bankarski poslovi, i

(2) Ativni dugoročni bankarski poslovi

10

Aktivni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ (1) Aktivni kratkoročni bankarski poslovi –poslovi odobravanja kratkoročnih kredita i to na bazi tuĎih dugoročnih sredstava koja su kod njih deponovana po osnovu kratkoročnih pasivnih poslova na tržištu novca, Ovi poslovi se odnose na stvaranje potraživanja i oni se knjiže u aktivi bilansa banaka.

11

Aktivni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji aktivni kratkoročni bankarski poslovi su uglavnom slijedeći :

- Eskontni krediti

- Lombardni krediti

- Rambursni krediti

- Akceptni krediti

- Kontokorentni krediti

- Avalni krediti

- Vinkulacioni krediti

- Poslovi sa kratkoročnim v.p.

- Faktoring poslovi

12

Vrste kratkoročnih aktivnih bankarskih

poslova

shema

13

Eskontni krediti

Poslovi sa

kratkoročnim v.p.

Akceptni krediti

Avalni krediti

Vinkulacioni

krediti

Kontokorentni

krediti

Faktoring poslovi

Lombardni krediti Rambursni krediti

AKTIVNI

KRATKOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Aktivni dugoročni bankarski poslovi

⚫ (2) Aktivni dugoročni bankarski poslovi –poslovi gdje banke

za potrebe svojih komitenata (klijenata) angažuju mobilisana

tuĎa i vlastita sredstva na znatno duži vremenski rok. Kod

ovih bankarskih poslova banka zaraĎuje na razlici koja

postoji izmeĎu aktivnih i pasivnih kamatnih stopa.

⚫ Aktivnim dugoročnim bankarskim poslovima, uglavnom se

obezbjeĎuju sredstva za finansiranje investicija. Zbog toga,

problem obezbjeĎenja kredita kod dugoročnih kredita

postavlja se drugačije nego kod kratkoročnih kredita, budući

da je rizik ulaganja znatno veći pa je i kamatna stopa znatno

viša.

14

Aktivni dugoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji aktivni dugoročni bankarski poslovi uglavnom su

slijedeći :

- Hipotekarni krediti - Stambeni krediti

- GraĎevinski krediti - Potrošački krediti

- Investicioni krediti - Portfolio investicije

- Konzorcijalni krediti - Forfeting poslovi

15

Vrste dugoročnih aktivnih bankarskih

poslova

⚫ shema

16

GraĎevinski

krediti

Portfolio

investicije

Investicioni

krediti

Kontorcijalni

krediti

Stambeni krediti

Potrošački krediti

Hipotekarni

krediti

Forfeting poslovi

AKTIVNI

DUGOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Pasivni bankarski poslovi

⚫ Pasivni bankarski poslovi –poslovi gdje se banka prema

svojim komitentima (klijentima) pojavljuje kao dužnik. Ovi

poslovi se često nazivaju i poslovima mobilizacije novčanih

sredstava, budući da banka putem njih formira svoj kreditni

potencijal.

⚫ Bilansno posmatrano, radi se o tuĎim mobilisanim i

koncentrisanim sredstvima koja predstavljaju, sa aspekta

banke, njen dug zbog čega se i evidentiraju u njenoj pasivi.

To znači, da banke vršeći funkciju mobilizacije i

koncentracije slobodnih finansijskih sredstava obavljaju

pasivne bankarske poslove.

17

Pasivni bankarski poslovi

⚫ Suštinski posmatrano, banke stvaraju sopstvene obaveze

prema finansijski suficitarnim transaktorima, da bi ih zatim

transformisale u vidu potraživanja prema finansijski

deficitarnim transaktorima.

⚫ Pasivni bankarski poslovi se diferenciraju na dvije osnovne

grupe, to su :

(1) Pasivni kratkoročni bankarski poslovi, i

(2) Pasivni dugoročni bankarski poslovi

18

Pasivni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ (1) Pasivni kratkoročni bankarski poslovi – za banke

predstavljaju poslove prikupljanja novčanih sredstava na

kraći vremenski rok i oni predstavljaju obavezu svake

poslovne banke. Kod ovih poslova se banka pojavljuje kao

dužnik u odnosu prema svojim komitentima (klijentima) koji

se nalaze u ulozi povjerioca.

19

Pasivni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji pasivni kratkoročni bankarski poslovi su slijedeći :

- Depozitni poslovi

- Emisioni poslovi

- Uzimanje kredita

- Reeskontni poslovi

- Relombardni poslovi

- Izdavanje kratkoročnih v.p.

- Krediti od drugih banaka

- Ostali pasivni kratkoročni bankarski poslovi

20

Vrste kratkoročnih pasivnih bankarskih

poslova

⚫ shema

21

Emisioni poslovi

Krediti od drugih

banaka

Uzimanje kredita

Reeskontni

poslovi

Relombardni

poslovi

Izdavanje

kratkoročnih v.p.

Depozitni poslovi

Ostali kratkoročni

pasivni poslovi

PASIVNI

KRATKOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Pasivni dugoročni bankarski poslovi

⚫ (2) Pasivni dugoročni bankarski poslovi – za banke predstavljaju poslove prikupljanja novčanih sredstava na duži vremenski rok. Bilansno gledano, ovde se radi o tuĎim mobilisanim i koncentrisanim sredstvima koja sa aspekta banke predstavljaju njen dug, zbog čega se ova sredstva evidentiraju u njenoj pasivi.

⚫ U razvijenim tržišnim privredama, sve do skoro je u bankama bilo posebno akcentirano upravljanje (aktivom) plasmanima banke, a ne pasivom (izovrima sredstava) banke u cilju ostvarivanja likvidnosti i profitabilnosti banke. MeĎutim, posljednjih godina se zapaža promjena u upravljanju bankom, u smislu da se sve više akcentira upravljanje pasivom kao način da se zadovolje ciljevi rentabilnosti (profitabilnosti) banke.

22

Pasivni dugoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji pasivni dugoročni bankarski poslovi su slijedeći :

- Oročeni depoziti

- Poslovi sa dugoročni v.p.

- Emisija dionica

- Fondovi i dugoročna sredstva

- Emisija založnica

- Dugoročni krediti iz inostranstva

- Emisija dugoročnih obveznica

- Ostali pasivni dugoročni poslovi

23

Vrste dugoročnih pasivnih bankarskih

poslova

⚫ shema

24

Dugoročni krediti

iz inostranstva

Fondovi i

dugoročna

sredstva

Emisija dionica

Emisija založnica

Emisija

dugoročnih

obveznica

Poslovi sa

dugoročnim v.p.

Oročeni depoziti

Ostali pasivni

dugoročni poslovi

PASIVNI

DUGOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Neutralni bankarski poslovi

⚫ Neutralni bankarski poslovi –poslovi u kojima se banka ne pojavljuje niti u ulozi povjerioca niti u ulozi dužnika, već samo za svoje komitente (klijente) obavlja odreĎene bankarske poslove uz naplatu bankarske provizije. Ovi poslovi se nazivaju još i posrednički (komisioni) poslovi, a oni obuhvataju jednu veliku grupu poslova u kojima se banka pojavljuje kao “komisionar”. To znači da ove poslove banke obavljaju “u svoje ime ali za tuĎi račun”.

25

Neutralni bankarski poslovi

⚫ Neutralnim (uslužnim) bankarskim poslovima bave se

uglavnom velike banke (?????) koje raspolažu razgranatom

mrežom filijala banaka i ispostava, kako u zemlji tako i u

inostranstvu. Za obavljanje ovih poslova banke naplaćuju

naknadu u vidu provizije. Sa aspekta savremenog

bankarskog poslovanja, ovi poslovi imaju manji značaj u

odnosu na aktivne i pasivne poslove.

⚫ Neutralni (uslužni) bankarski poslovi se diferenciraju u dvije

osnovne grupe :

(1) Neutralni kratkoročni bankarski poslovi, i

(2) Neutralni dugoročni bankarski poslovi. 26

Neutralni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ Neutralni kratkoročni bankarski poslovi –značajni za banku

jer obavljanjem ovih poslova banka ostvaruje prihode

(naplatom provizije), a takoĎe daje i potpuniji servis svojim

komitentima (klijentima). Obavljanjem ovih poslova za svoje

klijente banka ih lišava potrebe da se svaki od njih brine za

obavljanje nekog posla koji banka izvršava kvalitetnije i

jeftinije.

27

28

Neutralni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ U savremenim tržišnim privredama postoji rastući trend

neutralnih (uslužnih) bankarskih poslova. Pri tome, politika

banaka za uslužne poslove orijentisana je na optimalno

korištenje postojećeg stručnog potencijala, organizacionih i

tehničkih mogućnosti i mreže filijala u cilju porasta kreditnog

potencijala banaka.

politika uslužnih poslova savremene banke čini sastavni dio

njene ukupne marketing koncepcije.

Neutralni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji neutralni kratkoročni bankarski poslovi su slijedeći:

- Posredovanje u platnom prometu

- Depo poslovi

- Izdavanje kreditnih pisama

- Kupovina i prodaja v.p.

- Otvaranje akreditiva

- Participacija u poslovima komitenata

- Inkaso poslovi

- Ostali neutralni kratkoročni poslovi

29

Vrste kratkoročnih neutralnih bankarskih

poslova

⚫ shema

30

Depo poslovi

Participacija u

poslovima

klijenata

Izdavanje

kreditnih pisama

Otvaranje

akreditiva

Inkaso poslovi

Kupovina i

prodaja v.p.

Posredovanje u

platnom prometu

Ostali neutralni

kratkoročni

poslovi

NEUTRALNI

KRATKOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Neutralni dugoročni bankarski poslovi

⚫ Neutralni dugoročni bankarski poslovi –u ovim poslovima banke pojavljuju u ulozi posrednika, pružajući svojim klijentima stručne usluge. Ove poslove banke obavljaju u svoje ime, ali za tuĎi račun tj. ne pojavljuju se niti u ulozi dužnika niti u ulozi povjerioca.

⚫ U savremenom bankarskom poslovanju zapaža se rast obima neutralnih dugoročnih bankarskih poslova. Danas postoji sve izraženija konkurencija nebankarskih finansijskih organizacija tako da su savremene poslovne banke prinuĎene da se sve više bave i nekim tzv. neklasičnim bankarskim poslovima, kao što su: lizing, faktoring, forfeting, franšizing i različiti oblici tzv. vanbilansnog poslovanja banaka (izdavanje bankarskih garancija i dr.).

31

Neutralni dugoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji neutralni dugoročni bankarski poslovi su slijedeći :

-Emisija i plasman v.p.

-Garancijski poslovi

- Upravljanje imovinom komitenata

- Komisioni kreditni poslovi

- Lizing poslovi

- Participacija u kapitalu drugih firmi

- Osnivanje sopstvenog preduzeća

- Ostali neutralni dugoročni poslovi

32

Vrste dugoročnih neutralnih bankarskih

poslova

⚫ shema

33

Osnivanje

vlastitog

preduzeća

Participacija u

kapitalu drugih

firmi

Upravljanje

imovinom

klijenata

Lizing poslovi

Garancijski

poslovi

Komisioni

kreditni poslovi

Emisija i

plasman

v.p.

Ostali neutralni

dugoročni poslovi

NEUTRALNI

DUGOROČNI

BANKARSKI

POSLOVI

Sopstveni (vlastiti) poslovi

⚫ Sopstveni (vlastiti) poslovi –poslovi koje banke obavljaju u svoje ime i za svoj račun. To su poslovi u koje banke ulaze radi ostvarivanja profita i kontrole nad radom komitenata (klijenata). O ovim poslovima se u javnosti uglavnom malo zna, jer ih banke obavljaju bez učešća komitenata a u bilansima banaka ovi poslovi se ne izdvajaju.

⚫ Dioničarsko organizovanje savremene banke nužno nameće bankama da se prema svojim komitentima ponašaju i kao tzv. “inicijalni povjerioci” (na bazi sopstvenog kapitala), a ne samo kao tzv. “izvedeni povjerioci” (po osnovu tuĎih sredstava). U savremenom poslovanju banaka zapaža se sve veće učešće plasmana koji znače bankarski posao “u svoje ime i za svoj račun”.

34

Sopstveni (vlastiti) poslovi

⚫ Kod sopstvenih (vlastitih) bankarskih poslova banka nastupa kao potpuno samostalan partner koji radi isključivo u svoje ima i za svoj račun.

⚫ Ovi poslovi se mogu diferencirati u dvije velike grupe, to su :

(1) Sopstveni kratkoročni bankarski poslovi, i

(2) Sopstveni dugoročni bankarski poslovi.

35

Sopstveni kratkoročni bankarski poslovi

⚫ (1) Sopstveni kratkoročni bankarski poslovi – imaju čisto špekulativni karakter gde je isključivi cilj optimizacija zarade (profita) banke. U tu svrrhu, banke se najčešće direktno uključuju u proizvodni, robni ili uslužni promet. TakoĎe, banke se uključuju i u berzanske transakcije (direktno ili posredno).

⚫ Najvažniji sopstveni kratkoročni bankarski poslovi su slijedeći :

- Arbitražni poslovi (banke zaraĎuju na razlici u kursevima v.p. na različitim berzama);

- Berzanski poslovi (kupovina i prodaja v.p. na berzama); - Špekulativni poslovi sa v.p.; - Trgovanje i participacija u poslovima komitenata

36

Sopstveni dugoročni bankarski poslovi

⚫ (2) Sopstveni dugoročni bankarski poslovi –poslovi koji se

javljaju kao dugoročno učešće (participacija) banaka u

kapitalu drugih preduzeća ili banaka.

⚫ Ova vrsta bankarskih poslova se ostvaruje na dva načina :

(a) Putem držanja u portfelju dionica (drugih preduzeća ili

banaka), i

(b) Putem stalnih kredita u formi tekućeg računa ( u slučaju

nekog zajedničkog trgovačkog posla).

37

Sopstveni dugoročni bankarski poslovi

⚫ Najvažniji sopstveni dugoročni bankarski poslovi su slijedeći :

- Poslovi učešća i ortakluka

- Participacija u kapitalu drugih preduzeća ili banaka

- Osnivanje sopstvenog preduzeća (u cilju maksimiziranja

profita banke).

38

Zaključak

⚫ Banke su odavno postale ne samo izvor za finansiranje

pojedinih dugoročnih poslova, već takoĎe i aktivan poslovni

partner koji prilikom finansiranja pojedinih projekata

učestvuje sa jednakim pravima i obavezama i to kako u

profitu, tako i u eventualnom riziku koji može da proistekne iz

posla koji se finansira sredstvima banke.

⚫ TakoĎe, vidi se da je problematika bankarskog poslovanja

veoma obimna, raznovrsna i složena. Pri tome, u cilju

postizanja što veće poslovne efikasnosti banaka polazi se od

odreĎenih bankarskih načela poslovanja: načela likvidnosti i

solventnosti, načela sigurnosti i efikasnosti ulaganja i načela

rentabilnosti (profitabilnosti). 39

HVALA NA PAŽNJI!

40