Embed Size (px)
Citation preview
BOSNA I HERCEGOVINA
FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE
TUZLANSKI KANTON
OPĆINA GRADAČAC
I Z V J E Š T A J
O IZVRŠENJU BUDŽETA OPĆINE GRADAČAC
ZA PERIOD OD 01.01.-30.06.2018. GODINE
JULI, 2018.GODINE
2
I-OPĆ I DIO
Član 1.
Na osnovu Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine („Službene novine FBiH“
broj:102/13 i 13/14) i na osnovu člana 24.stav 3. Statuta Općine Gradačac („Službeni glasnik Općine
Gradačac“ broj 4/08), Općinsko vijeće Općine Gradačac na sjednici održanoj 03.07.2018. godine donosi
slijedeće budžetske parametre:
Ukupni prihodi i primici 19.323.710,00 KM
Tekući izdaci 9.714.010,00 KM
Kapitalni izdaci 9.609.700,00 KM
U II kvartalu 2018. godine, ostvareni su slijedeći finansijski rezultati:
Tabela br.1 Finansijski rezultati
R.B. Ekonomski kod Opis Plan za 2018.
Ostvareno Indeks
II kvartal 2017.
II kvartal 2018. 4/3 4/2
1 2 3 4 5 6
1. 700000+ 810000 PRIHODI I PRIMICI 19.323.710,00 4.850.274,24 5.546.701,83 114,4 28,7
2. 600000 TEKUĆI IZDACI 9.714.010,00 3.505.280,04 3.900.092,62 111,3 40,1
3. 820000 KAPITALNI IZDACI 9.609.700,00 796.842,36 572.475,42 71,8 6,0
4. SUFICIT/DEFICIT
(1-2-3) 0,00 548.151,84 1.074.133,79 196,0 0,0
Ukupna vrijednost ostvarenih prihoda i primitaka, u periodu od 01.01.-30.06.2018. godine, iznosi
5.546.701,83 KM, što predstavlja povećanje za 14,4 % u odnosu na isti period prethodne godine.
Međutim, riječ je o 28,7 % ostvarenih prihoda i primitaka u odnosu na plan realizacije u 2018.godini.
Kada je riječ o tekućim izdacima, bitno je napomenuti da su povećani u odnosu na posmatrani period
prethodne godine za 11,3 %, ali se kreću u okviru planskih iznosa za tekuću godinu (40,1%), što bi
predstavljalo optimalan stepen realizacije za II kvartal, ali samo ukoliko bi ova realizacija bila praćena
istim ili približno jednakim nivoom ostvarenja prihoda i primitaka.
Kada govorimo o kapitalnim izdacima, bitno je napomenuti da isti bilježe manji stepen realizacije
u odnosu na prethodnu godinu (indeks 71,8), te 6,0 % u odnosu na plan za tekuću godinu.
Razlika između prihoda i primitaka, s jedne strane, te rashoda i izdataka s druge strane,
predstavlja suficit, odnosno pozitivan finansijski rezultat.
3
U nastavku ovog dokumenta su detaljnije prikazane informacije o realizaciji kapitalnih projekata,
kao i izvori sredstava za njihovu implementaciju.
Naime, kada je riječ o određenim kapitalnim investicijama u poslovnim knjigama evidentirane su
obaveze, obzirom da su ispostavljene fakture, dok pokriće u prihodima, odnosno transferima od viših
nivoa vlasti nije obezbijeđeno u cjelosti u obračunskom periodu.
Detaljniji prikaz obima i strukture ostvarenih rezultata u periodu januar-juni 2018.godine,
prikazan je na narednim stranicama ovog Izvještaja.
I.1. OPERATIVNI BUDŽET
Član 2.
I.1.1. PRIHODI I PRIMIĆI
U strukturi budžetskih prihoda najznačajniju poziciju zauzimaju prihodi od poreza, zatim neporezni
prihodi (kao rezultat poduzetničke aktivnosti, upravljanja imovinom, kao i takse i naknade), te transferi i
donacije.
Prihodi od poreza ; 3.199.054,38 KM
Neporezni prihodi; 1.279.734,08 KM
Tekući transferi; 8.220,00 KM
Kapitalni transferi; 672.075,77 KM
4
Tabela br.3 Prihodovna strana budžeta
Ekon. kod
Vrsta prihoda BUDŽET
2018.
Realizacija 01.01.2017.-30.06.2017.
Realizacija 01.01.2018.-30.06.2018.
Ind. Ind.
1 2 3 4 5 6=5/4 7=5/3
PRIHODI I PRIMICI (I+II) 19.323.710,00 4.850.274,24 5.546.701,83 114,4 28,7
700000 I. PRIHODI 14.810.250,00 4.821.379,24 5.159.084,23 107,0 34,8
710000 1.PRIHODI OD POREZA 6.652.370,00 2.853.479,24 3.199.054,38 112,1 48,1
711000 Porez na dobit pojedinca (zaostale uplate) 4.820,00 6.119,30 7.032,03 114,9 145,9
713000 Porezi na plaću i radnu snagu 0,00 2.766,09 597,11 21,6 0,0
714000 Porezi na imovinu 1.100.440,00 399.606,98 479.220,88 119,9 43,5
714110 Porez na imovinu 401.840,00 219.080,36 230.020,28 105,0 57,2
714120 Porez na naslijeđe i darove 18.520,00 6.531,69 8.105,10 124,1 43,8
714130 Porez na promet nepokretnosti 680.080,00 173.994,93 241.095,50 138,6 35,5
716000 Porez na dohodak 1.211.180,00 558.800,87 656.005,73 117,4 54,2
717000 Prihodi od indirektnih poreza 4.335.930,00 1.885.608,64 2.055.465,42 109,0 47,4
717130 Indirektni porezi koji pripadaju Direkciji cesta 370.740,00 153.660,30 174.897,20 113,8 47,2
717140 Prihodi od indirektnih poreza (PDV) 3.965.190,00 1.731.948,34 1.880.568,22 108,6 47,4
719000 Ostali porezi (zaostale uplate) 0,00 577,36 733,21 127,0 0,0
720000 2.NEPOREZNI PRIHODI 4.270.180,00 1.404.054,72 1.279.734,08 91,1 30,0
721000 Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine 1.266.760,00 295.537,38 299.097,47 101,2 23,6
721110 Prihodi od koncesija,patenata i autorskih prava 225.970,00 14.697,99 23.982,74 163,2 10,6
721120 Prihodi od iznajmljivanja 690.190,00 280.239,39 274.514,73 98,0 39,8
721190 Ostali prihodi od nefinansijskih javnih poduzeća i finansijskih javnih institucija 350.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
721210 Ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 600,00 0,00 0,00 0,0 0,0
721220 Prihodi od zakupa 0,00 600,00 600,00 100,0 0,0
722000 Naknade i takse prihodi od pružanja javnih usluga 2.998.310,00 1.107.257,34 979.062,61 88,4 32,7
722100 Administrativne takse 322.210,00 142.552,77 151.337,62 106,2 47,0
722300 Komunalne naknade i takse 519.720,00 267.864,81 309.767,82 115,6 59,6
722400 Ostale budžetske naknade i takse 822.230,00 243.689,56 156.963,20 64,4 19,1
722430 Općinske naknade za zemljište i izgradnju 727.380,00 144.750,10 123.501,64 85,3 17,0
722440 Naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa 45.460,00 35.618,20 14.953,50 42,0 32,9
722460 Naknade za zauzimanje javnih površina 49.390,00 63.321,26 18.508,06 29,2 37,5
722500 Naknade i takse po federalnim zakonima i drugim propisima 785.500,00 421.714,45 350.090,16 83,0 44,6
5
722510 Naknade i takse po Federalnim zakonima 193.350,00 89.729,60 98.119,30 109,3 50,7
722530 Cestovne naknade 416.900,00 246.436,55 162.306,02 65,9 38,9
722580 Posebne naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 175.250,00 85.548,30 89.664,84 104,8 51,2
722700 Neplanirane uplate - prihodi 548.650,00 31.435,75 10.903,81 34,7 2,0
723000 Novčane kazne 5.110,00 1.260,00 1.574,00 124,9 30,8
730000
3.TEKUĆI TRANSFERI (TRANSFERI I DONACIJE) 14.700,00 77.245,99 8.220,00 10,6 55,9
732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 14.700,00 18.050,00 8.220,00 45,5 55,9
733000 Donacije 0,00 59.195,99 0,00 0,0 0,0
740000 4.KAPITALNI TRANSFERI 3.873.000,00 486.599,29 672.075,77 138,1 17,4
741000 Primljeni kapitalni transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija 290.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
741100 Primljeni kapitalni transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija 290.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
741121 Primljeni kapitalni transferi od međunarodnih organizacija 290.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
741121/1 UNDP- Poticaj razvoju privrede 40.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
741121/2 UNDP- Projekti zaštite okoliša 250.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
742000 Primljeni kapitalni transferi od ostalih nivoa vlasti 3.583.000,00 486.599,29 672.075,77 138,1 18,8
742100 Primljeni kapitalni transferi od ostalih razina vlasti i fondova 3.226.000,00 473.427,27 393.817,61 83,2 12,2
742111 Primljeni kapitalni transferi od države 50.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
742112 Primljeni kapitalni transferi od Federacije 1.410.000,00 457.662,27 310.000,00 67,7 22,0
742112/1 Ministarstvo razvoja i poduzetništva FBiH- put u industrijskoj zoni II 300.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
742112/7 Fond zaštite okoliša Federacije BiH- izgradnja kanalizacione mreže u sjevernom dijelu općine 300.000,00 50.000,00 0,00 0,0 0,0
742112/8 Federalno ministarstvo prometa i komunikacija- Industrijska zona 500.000,00 42.737,32 310.000,00 725,4 62,0
742112/9 Vlada Federacije BiH 310.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
742112/13 Sanacija klizišta u MZ Zelinja Donja-Poljane 0,00 364.924,95 0,00 0,0 0,0
742114 Primljeni kapitalni transferi od Kantona 1.766.000,00 15.765,00 83.817,61 531,7 4,7
742114/1 Ministarstvo poljoprivrede,vodoprivrede i šumarstva- Izgradnja vodoprivrednih objekata 1.286.000,00 0,00 35.174,71 0,0 2,7
742114/3 Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša - Projekti zaštite okoliša 260.000,00 15.765,00 48.642,90 308,5 18,7
742114/4 Otklanjanje posljedica prirodne nesreće 104.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
6
742114/5 Prenamjena poljoprivrednog zemljišta 116.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
742200 Kapitalni transferi od nevladinih izvora 357.000,00 13.172,02 278.258,16 2.112,5 77,9
742213 Kapitalni transferi od pojedinaca 357.000,00 13.172,02 278.258,16 2.112,5 77,9
742213/1 Izgradnja puteva 300.000,00 0,00 258.820,00 0,0 86,3
742213/3 Izgradnja javne rasvjete 0,00 0,00 474,00 0,0 0,0
742213/5 Završetak stanbene zgrade u Potok mahali 0,00 13.172,02 18.964,16 144,0 0,0
742213/7 Utopljavanje zgrade Alma 57.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
810000 II KAPITALNI PRIMICI 4.513.460,00 28.895,00 387.617,60 1.341,5 8,6
811000 Kapitalni primici od prodaje stalnih sredstava 4.513.460,00 28.895,00 387.617,60 1.341,5 8,6
811100 Primici od prodaje zemljišta 4.513.460,00 28.895,00 387.617,60 1.341,5 8,6
811111 Primici od prodaje zemljišta 3.457.000,00 28.895,00 387.617,60 1.341,5 11,2
811111/1 Parking kod Skenderije 1.065.000,00 0,00 50.000,00 0,0 4,7
811111/2 Zemljište kod starog srednjoškolskog centra 400.000,00 0,00 199.536,60 0,0 49,9
811111/3 Zemljište u industrijskoj zoni 800.000,00 0,00 133.731,00 0,0 16,7
811111/4 Veterinarska stanica 1.117.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
811111/5 Zemljište u užem centru grada 75.000,00 0,00 4.350,00 0,0 5,8
811112 Primici od prodaje zgrada i stambenih objekata 1.031.460,00 0,00 0,00 0,0 0,0
811112/1 Primici od prodaje stanova 681.460,00 0,00 0,00 0,0 0,0
811112/2 Primici od proja poslovnog prostora- Preporod 350.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
811114 Primici od prodaje vozila 25.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
Prihodi od poreza kao najznačajnija kategorija prihoda, u strukturi budžetskih prihoda i u
ukupnom budžetu, imaju najveći udio.
Prihodi od poreza na dobit, prihodi od poreza na plaću, prihodi od poreza na dobra i usluge i ostali
porezi predstavljaju zaostale uplate ovih poreza iz ranijih godina (ovi porezi su zamijenjeni porezom na
dohodak i indirektnim porezima, a ostali porezi su prevedeni u naknade, koje se iskazuju u neporeznim
prihodima).
Porez na imovinu je vrsta poreza koja u potpunosti pripada jedinicama lokalne samouprave.
Porez na dohodak se dijeli između kantona i općina u omjeru 63% kanton 37% općina, a dio prihoda
od indirektnih poreza koji pripada Kantonu raspoređuje se između Kantona i općina Tuzlanskog kantona
u omjeru 85,29% - Kanton i 14,71% - općine, a koeficijent kojim se određuje visina pripadajućeg dijela
prihoda od indirektnih poreza za našu općinu je 1,10%.
Ukupna vrijednost poreskih prihoda, realizovana u II kvartalu 2018.godine je za 12,1 % veća u
odnosu na isti period 2017.godine. Pored toga, bitno je istaknuti da se ova vrsta prihoda kreće u okviru
planskih iznosa za tekuću godinu (indeks 48,1),ova vrsta prihoda realizovana je u iznosu od 3.199.054,38
KM. Pomenuto je prevashodno rezultat većeg stepena realizacije indirektnih poreza (PDV), te zaostalih
uplata poreza na dobit pojedinaca,poreza na imovinu i poreza na dohodak.
Indeks realizacije prihoda od indirektnih poreza je 109,0 % u odnosu na prethodnu godinu i
47,4 % u odnosu na plan.
Porez na dohodak,bilježi rast u odnosu na prethodnu godinu (indeks 117,4). Realizacija ove vrste
poreznih prihoda iznosi 54,2 % u odnosu na plan.
7
Neporezni prihodi su: prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine (prihodi od dodjele u zakup
zemljišta i poslovnih prostora); prihodi od naplate administrativnih i komunalnih taksi (nadležnost
Općinskog vijeća); prihodi od ostalih budžetskih naknada i takse (naknade i takse vezane za gradnju i
građenje i naknade za zauzimanje javnih površina, nadležnost Općinskog vijeća); naknade i takse po
federalnim zakonima i drugim propisima (ekonomski kod 722500): neplanirane uplate (refundacije
bolovanja, povrati sredstava, refundacija drugih plaćenih obaveza i sl.) i prihodi od novčanih kazni.
Tokom II kvartala 2018.godine, ukupni neporezni prihodi iznose 1.279.734,08 KM. U odnosu na
isti posmatrani period prethodne godine ovi prihodi su smanjeni (indeks 91,1%) , a u odnosu na plan,
čine 30,0% od planiranih neporeznih prihoda. Međutim, obzirom da je ovdje, između ostalog riječ o
prihodima od poduzetničkih aktivnosti, konkretno prihodima od iznajmljivanja općinske imovine –
zemljišta i poslovnih prostora, potrebno je naglasiti da ove vrste prihoda bilježe manji stepen realizacije u
odnosu na plan. Kao takvi, ovi prihodi predstavljaju značajan kvantitativni pokazatelj adekvatnosti i
kvaliteta upravljanja javnom imovinom.
Tako, npr. Prihodi od iznajmljivanja zemljišta bilježe ralizaciju u apsolutnom iznosu od
247.872,55 KM. Obzirom da je ovdje riječ o ugovornom odnosu između Općine kao zakupodavca i
zakupoprimaca, na osnovu čega se zakupoprimcima ispostavljaju mjesečne fakture, evidentno je da se
navedeni ugovori ne poštuju, jer i navedeni ostvareni prihodi predstavljaju izmirenje obaveza
zakupoprimaca, nastalo u prethodnoj (ili prethodnim godinama).
Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora i ostale nematerijalne imovine, takođe slijede ovakav,
negativan trend.
Administrativne takse bilježe veći stepen realizacije u odnosu na prethodnu godinu (povećanje za
6,2%), kao i općinske komunalne naknade i takse (indeks 115,6%), ali povećan stepen realizacije u
odnosu na planirani iznos (indeks 59,6 %).
Slijedeća kategorija prihoda su transferi od strane viših nivoa vlasti (Federacija i Kanton) za
realizaciju određenih projekata. Ova sredstva imaju namjenski karakter i odobravaju se za realizaciju
konkretnih projekata.
Primljeni kapitalni transferi odnose se na implementirane projekte u posmatranom periodu, kao i na
projekte čija je realizacija u fazi implementacije. U II kvartalu 2018 godine ukupna vrijednost ostvarenih
kapitalnih transfera je 672.075,77 KM i odnose se na kapitalne transfere od Federacije,Kantona i
primljene kapitalne transfere od nevladinih izvora.
Kapitalni transferi od Kantona realizovani su u iznosu od 83.817,61 KM, što predstavljaju manji stepen
realizacije u odnosu na planirani iznos (indeks 4,7 %).
Kada je riječ o poziciji Primici od prodaje stalnih sredstava u posmatranom periodu realizovani su u
iznosu od 387.617,60 KM i odnose se na :
- Parking kod Skenderije,
- Zemljište kod starog srednjoškolskog centra,
- Zemljište u industrijskoj zoni i
- Zemljište u užem centru grada.
8
Član 3.
I.1.2. RASHODI I IZDAĆI
Strukturu rashodovne strane budžeta čine tekući i kapitalni izdaci.
Tekući izdaci se mogu podijeliti u četiri osnovne kategorije izdataka, i to: izdaci za plate i naknade
troškova zaposlenih, izdaci za doprinose na teret poslodavca, izdaci za materijalne troškove i izdaci za
transfere.
Pored navedenog, rashodovnu stranu budžeta čine i izdaci za kamate, kapitalni transferi, nabavka stalnih
sredstava i otplate domaćeg pozajmljivanja.
I.1.2.1. TEKUĆI IZDAĆI
Tekući izdaci predstavljaju izdatke za rad organa uprave, odnosno Općinskog vijeća i drugih
organa koji se finansiraju iz budžeta (javne ustanove čiji je osnivač Općina, političke stranke, boračka
udruženja, sportske organizacije i sl.), održavanje objekata komunalne infrastrukture (lokalni putevi,
kanalizacija, vodovod, javna rasvjeta itd.).
Vrijednost utrošenih sredstava za tekuće izdatke u II kvartalu 2018.godine iznosi 3.900.092,62 KM. U
odnosu na isti period prethodne godine ovi izdaci su povećani za (11,3%), a u odnosu na plan bilježe
indeks od 40,1 %.
Izdaci za plate i naknade
zaposlenih; 1.239.356,64 KM
Doprinosi poslodavca i ostali
doprinosi; 118.532,88 KM
Izdaci za materijalne troškove;
971.152,10 KM
Tekući transferi; 1.395.937,48 KM
Kapitalni transferi; 169.245,34 KM
Izdaci za kamate; 5.868,18 KM
9
2.1.1. Plaće i naknade troškova zaposlenih
Ukupno utrošena sredstva za plaće i naknade troškova zaposlenih u organima uprave u toku II
kvartala 2018.godine iznose 1.239.356,64 KM. U odnosu na prethodnu godinu ovi izdaci bilježe rast iz
tog razloga što je donešena Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o plaćama i naknadama uposlenika i
izabranih zvaničnika u organima Općine Gradačac –(Službeni glasnik Općine Gradačac br.12/2017) , dok
u odnosu na plan iskazuju indeks od 45,9%.
Osnovica za obračun plaće utvrđuje se Odlukom o izvršenju budžeta Općine Gradačac,i primjenjuje se
za tu fiskalnu godinu.Pored osnovice za obračun plaća koristit će se i bod za obračun plaće,koji se
utvrđuje odlukom.Utvrđivanje osnovice i boda vrši se u pregovorima sa sindikatom,a prije usvajanja
budžeta
Kada je riječ o naknadama troškova zaposlenih, došlo je do smanjenja u odnosu na prethodnu
godinu za 1,3 %.
2.1.2. Doprinosi poslodavca
Doprinosi poslodavca obračunavaju se po propisanoj stopi na bruto plaće i to: doprinos za
penzijsko-invalidsko osiguranje po stopi od 6%; doprinos za zdravstveno osiguranje po stopi od 4% i
doprinos za zapošljavanje po stopi od 0,5% i dodatni doprinosi za penzijsko i invalidsko osiguranje 3%.
Izmjenama osnovice za isplatu plaće, mijenjaju se i obračunati doprinosi na teret poslodavca.
2.1.3. Izdaci za materijal i usluge
Materijalne troškove čine slijedeće kategorije troškova: putni troškovi, izdaci za energiju, izdaci
za komunikaciju i komunalne usluge, izdaci za kancelarijski materijal, izdaci za usluge prevoza i gorivo,
unajmljivanje imovine i opreme, tekuće održavanje zgrada, opreme, vozila i puteva, izdaci osiguranja i
provizije i druge ugovorene usluge.
Vrijednost ukupno utrošenih sredstava za materijal,sitni inventar i usluge u periodu januar-juni
2018.godine iznosi 971.152,10 KM. U odnosu na prethodnu godinu ovi izdaci bilježe manji stepen
realizacije (indeks 95,8), a u odnosu na planirani nivo imaju (indeks 26,8).
Putni troškovi obuhvataju slijedeće izdatke: troškovi prijevoza, troškovi smještaja, troškovi
dnevnica i ostale naknade putnih troškova (putarine i sl.). U posmatranom periodu za ove namjene
utrošeno je 9.325,65 KM uz tendenciju smanjenja u odnosu na prethodnu godinu. Ove izdatke čine
dnevnice za službena putovanja u inostranstvo, smještaj u inostranstvu, troškovi prijevoza javnim
sredstvima i troškovi dnevnica u zemlji.
Izdaci za električnu energiju obuhvataju izdatke za električnu energiju u zgradama, izdatke za
javnu rasvjetu i izdatke za nabavku ogrjeva za centralno grijanje u kupnom iznosu od 184.622,13 KM .
Finansijska vrijednost izdataka za komunikaciju i komunalne usluge u ovom periodu iznosi
254.831,42 KM. Ovu kategoriju troškova čine: izdaci za telefonske i poštanske usluge, izdaci za vodu i
kanalizaciju, odnosno odvoz smeća i usluge javne komunalne potrošnje (ljetno i zimsko održavanje ulica,
trotoara i zelenih površina i ostale komunalne usluge). Ovi izdaci su za 5,5% smanjeni u odnosu na isti
period prethodne godine.
Ostale komunalne usluge obuhvataju one komunalne usluge koje se sporadično pojavljuju u toku godine i
odnose se na : održavanje riječnih korita i kanala,drenažu stadiona „Banja Ilidža“,uređenje obale i
izrada i ugradnja klupa na jezeru Vidara,odvoz smeća MZ Ledenice Donje-deponija,zid ispred JP
„Parkinzi“,sanacija kocke,šahte i kanalice,uređenje dječijeg parka itd.
10
U periodu januar-juni 2018.godine za ove usluge izdvojeno je 47.721,52 KM.
Izdaci za nabavku materijala i sitnog inventara obuhvataju: kancelarijski materijal, stručnu
literaturu i službene novine, materijal za čišćenje,ostali administrativni materijal i dr.
U II kvartalu 2018.godine za ove namjene je utrošeno 37.610,80 KM, što predstavlja povećanje
za (indeks 211,9 %) u odnosu na prethodnu godinu.
Izdaci za usluge prijevoza i gorivo obuhvataju izdatke za nabavku benzina i dizel goriva, izdatke
za prijevoz robe i izdatke za registraciju motornih vozila. U II kvartalu 2018.godine za ove namjene
utrošeno je 32.948,83 KM, što predstavlja smanjenje u odnosu na isti period prošle godine za 1,0 %, te
59,3 % od sredstava planiranih za ove namjene na godišnjem nivou.
Izdaci za unajmljivanje imovine i opreme odnose se na unajmljivanje prostora ili
zgrada,unajmljivanje stanova - troškovi smještaja socijalno ugroženih građana, unajmljivanje opreme
(unajmljivanje aparata,razglasa i kopir aparata . Za ove namjene realizovano je 39.710,06 KM.
Izdaci za tekuće održavanje obuhvataju izdatke za materijal i usluge za popravku i održavanje
stalnih sredstava kao što su: zgrade,spomenici, oprema, vozila i sanaciju gradskih ulica,lokalnih i
nekategorisanih puteva. Ovi izdaci bilježe znatno niži stepen realizacije u odnosu na proteklu godinu
(indeks 62,5),kao i na plan (indeks 19,0) i iznose 98.253,23 KM.
Izdaci osiguranja, bankarskih usluga i usluga platnog prometa obuhvataju izdatke za redovno
osiguranje vozila, troškove bankarske provizije za obavljanje platnog prometa (naplata naknade UPP-a) i
obračun naknade za obradu kredita –revolving.
Ugovorene i druge posebne usluge obuhvataju usluge elektronskih i pisanih medija-ekonomski
kod 613911, usluge štampanja Službenog glasnika i reklamnog materijala –ekonomski kod 613912; usluge
reprezentacije –ekonomski kod 613914;oglašavanje na radiju, stručne usluge koje obuhvataju usluge
prevođenja, skeniranja i izrade tenderske dokumentacije – ekonomski kod 613915, objava javnih konkursa
i tendera – ekonomski kod 613916; usluge reprezentacije-ugostiteljske usluge i druge usluge koje spadaju
u reperezentaciju (pokloni, sponzorstva i pokroviteljstva i sl),; seminari- ekonomski kod 613922; stručni
ispiti i usavršavanje - ekonomski kod 613924; usluge održavanja softverskih aplikacija – ekonomski kod
613934; usluge laboratorijske kontrole izvorišta vode – ekonomski kod 613949; zatezne kamate –
ekonomski kod 613961; Izdaci za volonterski rad po osnovi ugovora o volonterskom radu – ekonomski
kod 613973; naknade za rad komisija – ekonomski kod 613974; naknade za paušale i komisije vijeća –
ekonomski kod 613975; ostali izdaci za druge samostalne djelatnosti i povremenog samostalnog rada –
ekonomski kod 613976 ugovore o djelu i ugovore o privremenim i povremenim poslovima , poreze i
doprinose na izdatke za paušal, komisije i ugovore o djelu (ekonomski kodovi od 613983 do 613988)
;usluge deminiranja terena i usluge protivgradne zaštite;ostale nespomenute usluge i dadžbine –
ekonomski kod 613991.
Izdaci za ugovore o djelu obuhvataju ugovore sa fizičkim licima za obavljanje poslova
mrtvozorstva, prevođenja i druge stručne usluge.
Finansijska vrijednost izdataka za ugovorene usluge u posmatranom periodu iznosi 311.473,23
KM, što predstavlja veći iznos u odnosu na prethodne godine, dok na plan za tekuću godinu ima
ostvarenih (indeks 18,3) Različite kategorije troškova unutar ovih rashoda bilježe različite tendencije u
odnosu na prethodnu godinu. Kada je riječ o ostalim rashodima ove vrste, može se zaključiti da postoje
izvjesna odstupanja u tendenciji kretanja u odnosu na prethodnu godinu, što je i očekivano obzirom na
specifičnost ove vrste rashoda.
Izdaci za protivgradnu zaštitu definirani su ugovorom sa «Protivgradna zaštita» RS, a odnose se
na nabavku i upotrebu raketa za protivgradno djelovanje.
U posmatranom periodu na poziciji budžetske rezerve utrošeno je 4.000,00 KM
11
Dinamika, obim i struktura tekućih izdataka može se vidjeti iz slijedeće tabele:
Tabela br 4. Rashodi
Ekon. kod
Vrsta izdataka BUDŽET
2018.
Realizacija 01.01.2017.-30.06.2017.
Realizacija 01.01.2018.-30.06.2018.
Ind. Ind.
1 2 3 4 5 6=5/4 7=5/3
600000 III RASHODI 9.714.010,00 3.505.280,04 3.900.092,62 111,3 40,1
610000 1. TEKUĆI RASHODI 9.714.010,00 3.505.280,04 3.900.092,62 111,3 40,1
611000 1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 2.699.200,00 1.171.783,81 1.239.356,64 105,8 45,9
611100 Bruto plaće i naknade plaće 2.367.300,00 1.025.725,21 1.095.207,49 106,8 46,3
611110 Plaće i naknade plaće po umanjenju doprinosa 1.633.420,00 707.750,27 755.693,21 106,8 46,3
611130 Doprinosi na teret zaposlenih 733.880,00 317.974,94 339.514,28 106,8 46,3
611200 Naknade troškova zaposlenih 331.900,00 146.058,60 144.149,15 98,7 43,4
611210 Naknade za prevoz i troškove smještaja 32.710,00 14.970,60 16.051,45 107,2 49,1
611220 Naknade iz radnog odnosa 299.190,00 131.088,00 128.097,70 97,7 42,8
612000 2.DOPRINOSI POSLODAVCA I OSTALI DOPRINOSI 256.730,00 111.021,43 118.532,88 106,8 46,2
612110 Doprinosi poslodavca 248.560,00 107.700,68 114.996,83 106,8 46,3
612210 Ostali doprinosi 8.170,00 3.320,75 3.536,05 106,5 43,3
613000 3. IZDACI ZA MATERIJAL I USLUGE 3.620.180,00 1.013.789,21 971.152,10 95,8 26,8
613100 Putni troškovi 27.450,00 14.759,25 9.325,65 63,2 34,0
613110 Putni troškovi u zemlji 9.400,00 4.726,80 4.783,40 101,2 50,9
613120 Putni troškovi u inostranstvu 15.600,00 8.269,90 3.710,55 44,9 23,8
613190 Ostale naknade putnih troškova 2.450,00 1.762,55 831,70 47,2 33,9
613200 Izdaci za energiju 375.000,00 177.540,41 184.622,13 104,0 49,2
613210 Izdaci za električnu energiju 375.000,00 177.540,41 184.622,13 104,0 49,2
613300 Izdaci za komunikaciju i komunalne usluge 666.400,00 269.578,41 254.831,42 94,5 38,2
613310 Izdaci za komunikaciju 75.400,00 27.678,81 31.802,79 114,9 42,2
613320 Izdaci za komunalne usluge 591.000,00 241.899,60 223.028,63 92,2 37,7
613400 Nabavka materijala i sitnog inventara 141.200,00 17.752,36 37.610,80 211,9 26,6
613410 Administrativni materijal i sitan inventar 66.800,00 16.921,60 33.174,67 196,0 49,7
613480 Ostali materijal za posebne namjene 74.400,00 830,76 4.436,13 534,0 6,0
613500 Izdaci za usluge prevoza i gorivo 55.600,00 33.275,61 32.948,83 99,0 59,3
613510 Gorivo za prevoz 36.800,00 16.634,01 17.453,78 104,9 47,4
613520 Prevozne usluge 18.800,00 16.641,60 15.495,05 93,1 82,4
613600 Unajmljivanje imovine i opreme 124.200,00 38.685,42 39.710,06 102,6 32,0
613610 Unajmljivanje imovine 115.000,00 36.303,00 36.837,00 101,5 32,0
613620 Unajmljivanje opreme 9.200,00 2.382,42 2.873,06 120,6 31,2
12
613700 Izdaci za tekuće održavanje 515.800,00 157.192,45 98.253,23 62,5 19,0
613710 Materijal za popravke i održavanje 50.000,00 21.574,21 2.893,80 13,4 5,8
613720 Usluge popravaka i održavanja 465.800,00 135.618,24 95.359,43 70,3 20,5
613800 Izdaci osiguranja,bankarskih usluga i usluga platnog prometa 15.300,00 1.800,30 2.376,75 132,0 15,5
613810 Izdaci osiguranja 10.500,00 0,00 0,00 0,0 0,0
613820 Usluge bankarskog i platnog prometa 4.800,00 1.800,30 2.376,75 132,0 49,5
613900 Ugovorene i druge posebne usluge 1.699.230,00 303.205,00 311.473,23 102,7 18,3
613910 Izdaci za informisanje 199.700,00 42.936,94 50.326,54 117,2 25,2
613920 Usluge za stručno obrazovanje 10.400,00 3.468,63 3.415,27 98,5 32,8
613930 Stručne usluge 17.400,00 8.008,12 4.440,74 55,5 25,5
613940 Medicinske i laboratorijske usluge 8.020,00 0,00 0,00 0,0 0,0
613960 Zatezne kamate i troškovi spora 156.680,00 3.093,13 592,89 19,2 0,4
613970 Izdaci po osnovi drugih samostalnih djelatnosti i povremenog samostalnog rada 373.100,00 160.712,59 146.704,24 91,3 39,3
613980 Izdaci za poreze i doprinose za paušale,komisije i ugovore 78.900,00 36.620,35 33.262,65 90,8 42,2
613990 Ostale nespomenute usluge i dažbine 855.030,00 48.365,24 72.730,90 150,4 8,5
614000 4. TEKUĆI TRANSFERI 2.542.400,00 1.132.384,26 1.395.937,48 123,3 54,9
614100 Tekući transferi drugim razinama vlasti 508.260,00 255.300,00 446.600,00 174,9 87,9
614120 Namjenski transferi drugim nivoima vlasti 508.260,00 255.300,00 446.600,00 174,9 87,9
614200 Tekući transferi pojedincima 279.500,00 124.562,00 106.188,31 85,2 38,0
614230 Ostali tekući transferi pojedincima 259.500,00 0,00 106.188,31 0,0 40,9
614240 Transferi pojedincima za posebne namjene 20.000,00 124.562,00 0,00 0,0 0,0
614300 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 1.619.640,00 744.850,60 789.670,42 106,0 48,8
614310 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 1.243.640,00 642.160,00 654.710,00 102,0 52,6
614320 Ostali tekući transferi neprofitnim organizacijama 376.000,00 102.690,60 134.960,42 131,4 35,9
614400 Subvencije javnim preduzećima 110.000,00 0,00 44.120,70 0,0 40,1
614410 Subvencije javnim preduzećima 20.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
614420 Ostale subvencije javnim preduzećima 90.000,00 0,00 44.120,70 0,0 49,0
614800 Drugi tekući rashodi 25.000,00 7.671,66 9.358,05 122,0 37,4
614810 Drugi tekući rashodi 25.000,00 7.671,66 9.358,05 122,0 37,4
615000 5. KAPITALNI TRANSFERI 585.000,00 74.558,75 169.245,34 227,0 28,9
615300 Kapitalni transferi neprofitnim organizacijama 505.000,00 74.558,75 169.245,34 227,0 33,5
615310 Kapitalni transferi neprofitnim organizacijama 505.000,00 74.558,75 169.245,34 227,0 33,5
615500 Kapitalni transferi privatnim preduzećima i poduzetnicima UNDP 80.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
615510 Kapitalni transferi privatnim preduzećima i poduzetnicima UNDP 80.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
616000 6 .IZDACI ZA KAMATE 10.500,00 1.742,58 5.868,18 336,8 55,9
616330 Kamate na direktno pozajmljivanje 10.500,00 1.742,58 5.868,18 336,8 55,9
13
2.1.4. Tekući transferi
Tekući transferi obuhvataju sredstva za finansiranje mjesnih zajednica, za finansiranje aktivnosti
u oblasti kulture i sporta, vjerskih zajednica, političkih stranaka, udruženja građana i javne ustanove.
Ukupna vrijednost realizovanih sredstava za tekuće transfere u II kvartalu 2018.godine iznosi
1.395.937,48 KM, što je za 23,3% veći iznos u odnosu na prethodnu godinu, te bilježi indeks od 54,9 %
u odnosu na plan.
Namjenski transferi drugim nivoima vlasti su :
- Transferi za kulturu koji obuhvataju sredstva za realizaciju Gradačačkih književnih susreta,
za finansiranje rada BZK Preporod i HKD Napredak, kao i finansiranje drugih kulturnih
manifestacija i iznose 28.800,00 KM ;
- Transferi za sport od značaja za Federaciju su namijenjeni za finansiranje sportskih klubova i
obuhvataju sredstva vezana za kotizacije,sportske manifestacije i transfere za KIK Zmaj. U II
kvartalu 2018 godine za ove transfere utrošeno je 417.800,00 KM,dok je u istom periodu
prethodne godine za ove transfere utrošeno 203.600,00 KM.
Razlog većeg odstupanje je taj što je u II kvartalu 2018 godine donešena odluka za
odobravanje novčanih sredstava za NK „Zvijezdu“ Gradačac na ime sufinansiranje rada
Kluba u iznosu od 180.000,00 KM,dok je u prošloj godini ta Odluka donešena u Avgustu
2017 godine.
Tekući transferi pojedincima su izdaci za jednokratne pomoći socijalno ugroženim kategorijama
stanovništva, koje nije obuhvaćeno programom socijalne zaštite regulisane nadležnim zakonskim
propisima. Ovaj vid pomoći se realizuje posredstvom JU Centar za socijalni rad. Takođe, u ovoj
kategoriji izdataka su i izdaci za finansiranje «Duge«, izdaci za finansiranje obilježavanja značajnih
datuma i drugih praznika i godišnjica, izdaci za lijekove za ratne vojne invalide, isplata stipendija.
Ostali transferi pojedincima i transferi pojedincima – Općinski načelnik, su izdaci za jednokratne
novčane pomoći koje se odobravaju uglavnom za liječenje i neke druge posebne namjene, U ovu
kategoriju rashoda svrstane su i jednokratne novčane pomoći fizičkim licima, koje se odnose na
otklanjanje posljedica prirodne nesreće.
U odnosu na prethodnu godinu tekući transferi pojedincima su smanjeni (indeks 85,2 te 38,0 u odnosu na
plan).
Tekuće transferi neprofitnim organizacijama, pored finansiranja rada javnih ustanova, čine izdaci
za pomoć vjerskim zajednicama, finansiranje rada klubova vijećnika, finansiranje rada boračkih i ostalih
udruženja na području općine, kao i pomoć u radu ostalih korisnika.
U grupu ostalih korisnika svrstane su uglavnom osnovne i srednje škole na teritoriji naše općine,
kao i udruženja koja su se obraćala za pomoć u realizaciji određenih aktivnosti, projekata i manifestacija.
Ovi izdaci bilježe realizaciju u apsolutnom iznosu od 789.670,42 KM, te su povećani (za 6,0%) u odnosu
na prethodnu godinu.
Razni transferi-Općinski načelnik su sredstva koja Općinski načelnik odobrava neprofitnim
organizacijama na ime sponzorstva u organizaciji određenih manifestacija.
2.1.5. Kapitalni transferi
Kapitalni transferi su izdaci namijenjeni mjesnim zajednicama i neprofitnim organizacijama na
ime finansiranja kapitalnih projekata i izdaci za sufinansiranje određenih projekata, gdje je zahtijevano
učešće općine, ali općina nije nosilac projekta.
Kapitalni transferi neprofitnim organizacijama se odnose na :
- Sufinansiranje izgradnje i sanacije romskih kuća,
14
- MZ Zelinja Donja (izgradnja sportske sale) i
- Sufinansiranje izgradnje društvenog doma u MZ Vida I.
U II kvartalu 2018 godine kapitalni transferi su realizovani u iznosu od 169.245,34 KM.
I.1.2.2. – KAPITALNI IZDACI
Ukupna vrijednost kapitalnih izdataka za II kvartal 2018.godine iznosi 572.475,42 KM. U
odnosu na prethodnu godinu kapitalni izdaci su smanjeni za 28,2%.
2.2.1 . Nabavka stalnih sredstava
Za ulaganja u nabavku stalnih sredstava u II kvartalu 2018.godine utrošeno je 345.089,52 KM. U
odnosu na prethodnu godinu ulaganja u nabavku stalnih sredstava su značajno smanjena (indeks 43,3).
Najznačajniji dio uloženih sredstava u II kvartalu 2018.godine odnosi se na ulaganja u
komunalnu infrastrukturu, odnosno na rekonstrukciju i investiciono održavanje (263.696,58 KM). Ovdje
je riječ o realizaciji slijedećih projekata:
o Rekonstrukcija lokalnih puteva,
o Izgradnja saobraćajne infrastrukture u industrijskoj zoni,
o Izgradnja kanalizacione mreže u sjevernoistočnom dijelu općine,
o Izgradnja vodoprivrednih objekata,
o Izgradnja deponije
o Rekultivizacija zemljišta,
o Sanacija klizišta i otklanjanje posljedica prirodne nesreće,
o Izgradnja društvenih domova u povratničkim MZ,
o Aleja javora – faza I
Na poziciji Nabava opreme utrošeno je 33.769,60 KM, a na poziciji Nabavka građevina utrošeno je
1.168,83 KM .
Na poziciji Nabava stalnih sredstava u obliku prava realizovano je 22.709,51 KM i odnose se na
materijalna prava i osnivačka ulaganja.
- Materijalna prava (licenca za korištenje antivirusnog alata NOD 32)
- Osnivačka ulaganja se dijele na studije izvodljivosti projektne pripreme
i projektovanje (projekat klizište,projekat adaptacije doma u Vidi)
i reviziju projektne dokumentacije (revizija elaborata sanitarne zaštite
izvorišta Komunalac i izvorišta Okanovići)
U navedenim slučajevima riječ je o niskom stepenu realizacije u odnosu na plan.
2.2.2 . Izdaci za finansijsku imovinu
U II kvartalu 2018.godine utrošeno je 227.385,90 KM za kupovinu dionica javnih poduzeća.
To se odnosi na otkup dionica emitenta JP „Komunalac“ dd.
15
Analitički pregled kapitalnih izdataka može se vidjeti u slijedećoj tabeli:
Tabela br. 4. Kapitalni izdaci
Ekon. kod
Vrsta izdataka BUDŽET
2018.
Realizacija 01.01.2017.-30.06.2017
Realizacija 01.01.2018.-30.06.2018.
Ind. Ind.
1 2 3 4 5 6=5/4 7=5/3
820000 II KAPITALNI IZDACI 9.609.700,00 796.842,36 572.475,42 71,8 6,0
821000 1. IZDACI ZA NABAVKU STALNIH SREDSTAVA 9.009.700,00 796.842,36 345.089,52 43,3 3,8
821100 Nabavka zemljišta,šuma i višegodišnjih zasada 350.000,00 83.672,93 23.745,00 28,4 6,8
821110 Nabavka zemljišta i ostalih materijalnih sredstava 350.000,00 83.672,93 23.745,00 28,4 6,8
821200 Nabavka građevina 2.513.500,00 153.385,48 1.168,83 0,8 0,0
821210 Nabava zgrada i stanova 2.288.500,00 128.509,85 0,00 0,0 0,0
821211 Nabava zgrada 2.288.500,00 128.509,85 0,00 0,0 0,0
821211/2 Izgradnja protivgradnih stanica 25.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821211/3 Izgradnja vatrogasnog doma 150.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821211/4 Gradska garaža 1.950.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821211/5 Izgradnja veterinarske stanice 100.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821211/6 Završetak stambene zgrade u potok mahali 63.500,00 128.509,85 0,00 0,0 0,0
821220 Ostali objekti (vanjska rasvjeta,pločnici i ograde) 225.000,00 24.875,63 1.168,83 4,7 0,5
821300 Nabavka opreme 196.100,00 10.713,66 33.769,60 315,2 17,2
821310 Kancelarijska oprema 44.500,00 5.466,21 20.102,20 367,8 45,2
821320 Prevozna oprema 100.000,00 0,00 11.380,00 0,0 11,4
821340 Elektronska oprema i fotografska oprema 20.600,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821360 Strojevi,uređaji,alati i instalacije 31.000,00 5.247,45 2.287,40 43,6 7,4
821500 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 279.500,00 53.343,69 22.709,51 42,6 8,1
821510 Materijalna prava 125.500,00 0,00 752,65 0,0 0,6
821520 Osnivačka ulaganja 154.000,00 53.343,69 21.956,86 41,2 14,3
821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 5.670.600,00 495.726,60 263.696,58 53,2 4,7
821612 Rekonstrukcija cesta i mostova 2.947.600,00 168.748,93 38.128,92 22,6 1,3
821612/1 Rekonstrukcija lokalnih puteva 2.071.600,00 95.990,29 12.201,46 12,7 0,6
821612/2 Izgradnja saobraćajne infrastrukture u industrijskoj zoni 850.000,00 0,00 25.927,46 0,0 3,1
821612/4 Izgradnja mostova 26.000,00 72.758,64 0,00 0,0 0,0
821618 Rekonstrukcija objekata vezanih za vodovod, kanalizaciju i čvrsti otpad 1.832.000,00 85.366,41 48.178,32 56,4 2,6
821618/3 Izgradnja kanalizacione mreže u sjevernoistočnom dijelu općine 881.000,00 0,00 7.019,18 0,0 0,8
821618/7 Izgradnja vodoprivrednih objekata 871.000,00 85.366,41 35.174,71 41,2 4,0
821618/12 Izgradnja deponije 80.000,00 0,00 5.984,43 0,0 7,5
821619 Ostala rekonstrukcija i poboljšanja 891.000,00 241.611,26 177.389,34 73,4 19,9
821619/1 Rekultivizacija zemljišta 116.000,00 0,00 94.547,43 0,0 81,5
16
821619/4 Sanacija klizišta i otklanjanje posljedica prirodne nesreće 130.000,00 121.174,31 2.328,30 1,9 1,8
821619/5 Uređenje parka stara banja - III faza 60.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821619/10 Izgradnja igrališta za djecu 25.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821619/12 Adaptacija prostorija za matičnu službu 95.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821619/16 Izgradnja društvenih domova u povratničkim MZ 50.000,00 0,00 1.958,70 0,0 3,9
821619/18 MZ Mionica I -izgradnja stadiona (I faza) 70.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821619/19 Održavanje riječnih tokova 25.000,00 120.436,95 0,00 0,0 0,0
821619/20 Aleja javora -faza I 95.000,00 0,00 78.554,91 0,0 82,7
821619/22 Aleja javora -faza II 130.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
821619/27 Realizacija projekta utopljavanja zgrade Alma 95.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
822000 2.IZDACI ZA FINANSIJSKU IMOVINU 250.000,00 0,00 227.385,90 0,0 91,0
822400 Izdaci za kupovinu dionica javnih poduzeća 250.000,00 0,00 227.385,90 0,0 91,0
822410 Izdaci za kupovinu dionica javnih poduzeća 250.000,00 0,00 227.385,90 0,0 91,0
823000 3. IZDACI ZA OTPLATE DUGOVA 350.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
823200 Vanjske otplate 350.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
823210 Otplate stranim finansijskim institucijama 350.000,00 0,00 0,00 0,0 0,0
2.2.3 . Finansiranje
Obaveze za finansiranje projekata komunalne infrastrukture, izmirenuju se prema utvrđenom planu
dinamike realizacije.
I.1.3. – DUGOROČNE OBAVEZE I RAZGRANIČENJA
Dugoročne obaveze obuhvataju dugoročne obaveze prema povezanim pravnim licima,dugoročne
kredite,obaveze po osnovu dugoročnih hartija od vrijednosti i ostale dugoročne obaveze.
Dugoročne obaveze su obaveze koje dospijevaju u roku dužem od godinu dana od dana njihovog
nastanka.
U II kvartalu 2018.godine za dugoročne obaveze utrošeno je 277.421,20 KM koje se odnose na :
- JP Komunalac dd (po sporazumu) zaostale dospjele novčane obaveze – 157.421,20 KM ,
- Džena d.o.o izgradnja tribina na gradskom stadionu „Banja Ilidža“ – 120.000,00 KM.
17
II OBAVEZE I POTRAŽIVANJA
Član 5.
II.1. NEIZMIRENE OBAVEZE
Ukupne evidentirane obaveze općine sa stanjem 30.06.2018. iznose 4.488.570,19 KM.
Struktura obaveza je slijedeća:
1. Obaveze prema dobavljačima i reprogramirane obaveze...................................... 3.713.382,09 KM
2. Obaveze za PDV..............................................................................................................318,67 KM
3. Obaveze prema fizičkim licima.................................................................................163.237,93 KM
4. Obaveze prema radnicima........................................................................................ 399.964,30 KM
5. Transferi javnim ustanovama, boračkim udruženjima i političkim partijama..........211.667,20 KM
Obaveze prema dobavljačima i reprogramirane obaveze iznose 3.713.382,09 KM. U navedene
obaveze spadaju i obaveze prema Balegem d.o.o. u iznosu od 624.702,48 KM, te obaveze prema Ingram
d.d. u iznosu od 582.579,34 KM koje su, u zavisnosti od ugovorenog načina plaćanja, dijelom izmirene
nakon obračunskog perioda. Takođe, tu su i obaveze prema JP Komunalac d.d. u iznosu od 562.353,77
KM, koje su takođe dijelom izmirene u julu 2018.god.
Pored prethodno navedenih, značajan udio u obavezama predstavljaju i obaveze prema slijedećim
dobavljačima: Džena d.o.o - 287.094,36 KM , Zebed d.o.o - 90.151,46 KM,Hilfswerk Austria
International (stambeno zbrinjavanje Roma u općini Gradačac) - 70.000,00 KM .
Kada govorimo o ovim obavezama prema dobavljačima, bitno je napomenuti da je u II kvartalu
2018.god. izmiren značajan dio obaveza iz prethodnih godina
Pored toga, u ovom periodu nastale su nove obaveze (2018.god.), koje su dijelom izmirene, dok je
preostali, neizmireni dio, sastavni dio neizmirenih obaveza prema dobavljačima.
Obaveze prema fizičkim licima su obaveze po osnovu paušala i naknada za rad komisija Općinskog
vijeća, obaveze za rad općinske izborne komisije, komisija za tehnički prijem objekata i drugih komisija
(komisije za procjenu šteta, komisija za procjenu nekretnina i dr.), po osnovu angažmana po ugovoru o
djelu i ugovoru o privremenim i povremenim poslovima,zakupa stanova i odobrenih jednokratnih
pomoći.
II.2. POTRAŽIVANJA
Vrijednost ukupnih potraživanja od fizičkih i pravnih lica, uključujući i sporna potraživanja na dan
30.06.2018.godine iznosi 1.156.772,77 KM. Struktura potraživanja je slijedeća:
1. potraživanja od pravnih lica………….....................................……………….901.047,98 KM
2. potraživanja od fizičkih lica …………………………………………………...33.589,51 KM
3. sporna potraživanja ……………………………………………………..........222.135,28 KM
OBRAĐIVAČ:
Općinska služba za privredu, budžet i finansije
IZVJESTILAC:
Općinski načelnik
mr.sc. Edis Dervišagić, s.r.
18
