Embed Size (px)
Citation preview
"" ~, '" IfII' ,
CONG TV TNHH IIEM TOAN VA IE TOAN lACThanh vien cua PrimeGlobal
CONG TY CO pHANTHEPDANA- Y
Bao cao tai chinh gifra nien oQCho kY k~ toan 6 thana d~u nam 2017
Kiem toan • Ke toan • Tuvan Thue - Tili chinh • Giai phap quan Iy
CONGTYCOPHANTHEPDANA-YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chi~u, TP. Da N~g
BAO CAO TAl CHiNHCho IcY ki loan 6 thang eJeiu niim 2017
MVCLT,JC Trang
Bao cao cua Chu tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c 1 - 3
Bao cao scat xet thong tin tai chinh giira nien dO 4
Bao cao tai chinh giira nien dO
• Bang can d6i k~ toan gitra nien dO
Baa cao k~t qua hoat dong kinh doanh gitra nien dO
Bao cao hru chuyen tien t~ giira nien dO
Thuyet minh Baa cao tai chinh giira nien do
5-6
7
8
9 - 34
•••
CONG TV CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. H6a Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Dil.NAng
BAocio TAl CHiNHCho IcYki (Dan 6 (hang d6u niim 2017
BAo cAo CUA CHU TJCH H(H DONG QUA.NTRJvA BAN TONG GIAM DOC
Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan Thep DANA - Y cong b6 bao cao naycung voi Bao cao tai chinh gitra nien dQ da duoc scat xet cho kY kS toan 6 thang dAunam 2017.
ThOng tin khai quat
Cong ty C6 phAn TMp DANA - Y (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc thanh I~p theo Gi~y clnrng nhandang ky kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do S6 KS hoach va DAu nr Thanh ph6 Da N~ng dp.Cong ty la don vi hach toan dQc lap, hoat dQng san xu~t kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Di~u I~ Congty va cac qui dinh phap Iy hien hanh co lien quan. Tir khi thanh I~p dSn nay, Cong ty da 7 IAndi~u chinhGi~y chirng nhan dang kY kinh doanh va IAndi~u chinh gAn nh~t vao ngay 13/03/2014 voi ma s6 doanhnghiep la 0400605391.
Cong ty da dang ky giao dich c6 phieu ph6 thong voi ma chung khoan DNY tai Trung tam Giao dichChung khoan Ha NQi (nay la S6 Giao dich Chung khoan Ha NQi) kS tir ngay 11105/2010 theo Quyet djnhs6 245/QD-SGDHN ngay 28/04/2010 cua S6 Giao dich Chung khoan Ha NQi.
Van i/iJu If:
Van gop thirc Ii din ngay 3010612017:
269.995.170.000 d6ng.
269.995.170.000 d6ng.
Tru SO' chinh
• Dia chi: Duong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP Da N~ng
• Di~n thoai: (84) 0236.3841182 - 3841000
• Fax: (84) 0236.3730718
• Website: www.thepdana-y.com
• Email: [email protected]
Ngimh ngh~ kinb doanb chinh
• San xuat s~t, thep, gang: san xu~t cac loai thep xay dung;
• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon s~t thep;
• Ban buon chuyen doanh khac chira duoc phan dau vao dau: ban buon v~t tir, thiSt bi phuc VI,I san xu~tcong nghiep;
• Gia cong co khi; XLI' Iy va trang phu kim loai: gia cong co khi.
Nhan s,!
T6ng s6 can bQ cong nhan vien hien co dSn ngay 30/06/2017 la 946 nguoi. Trong do can bQ quan Iy la 72nguoi
Cac thanh vien cua HQi d6ng quan trio Ban KiSm soat, Ban T6ng Giam d6c va KS toan tnrong trong ky k~toan va dSn ngay I~p Bao cao tai chinh gitra nien dQ nay g6m co:
H~i dang qudn tr]
• Ong Huynh Van Tan
• Ong Nguyen Chi Kien
B6 nhiern lai ngay 30/06/2013
B6 nhiern ngay 0110512016
Chu tich
Pho Chu tichTrang I
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 II B, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chieu, Thanh pho Da N~ng
BAo cio TAl CHiNHCho IcY M loan 6 thang dim nam 2017
BAo cAo CUA CHU TJCH H(H DONG QUAN TRJvA BAN TONG GIA.MDOC (ti~p theo)
• Ba Phan Thi Thao Strong
• Ong H6 Nghia Tin
• Ong Phan Xuan Thien
B6 nhiern lai ngay 30/06/2013
B6 nhiern lai ngay 30/06/2013
B6 nhiern ngay 30/06/2013
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Ban Kiim sodt
• Ba Huynh Thi Loan
• Ong Huynh Duy Cirong
• Ba Pham Thi Thu Strong
B6 nhiern lai ngay 30/0612013
B6 nhiern lai ngay 30/06/2013
B6 nhiern ngay 30/06/2013
Truong ban
Thanh vien
Thanh vien
Ban rang Gidm aae va Ki loan trutrng
• Ong Huynh Van Tan
• Ong H6 Nghia Tin
• Ba Phan Thi Thao Strong
• Ba Tr~n Mai Thj Be Lieu
T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Pho Tong Giam d6c
KS toan truong
B6 nhiern ngay 01108/2013
B6 nhiem ngay 01108/2013
B6 nhiern ngay 01/03/2008
B6 nhiern ngay 01103/2008
Ki~m toan dQc I~p
Bao cao tai chinh giira nien dQ nay duoc soat xet boi Cong ty TNHH KiSm toan va KS toan AAC (Tru so'chinh: L6 78 - 80, Duong 30 Thang 4, Quan Hai CMu, Thanh ph6 Da Nang; Dien thoai: (84)0236.3655886; Fax: (84) 0236.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).
Trach nhiem cua Chu tich HQi dAng quan tr] va Ban Tang Giam dBc trong vi~c I~p Bao cao tai chinhgifra nien di)
CM tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern lap va trlnh bay trung thuc vahop ly Bao cao tai chinh giira nien dQ nay tren co' so:
• Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chuan mire k~ to an Viet Nam, ChS dQ kS toan doanh nghiep Vi~t Namva cac quy djnh phap ly hien hanh khac co lien quan;
• Lua chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mot each nh:lt quan;
• Dua ra cac phan doan va uoc tfnh kS toan mot each hop ly va than trong;
• Lap Bao cao tai chinh giira nien dQtren co' so' hoat dong lien tuc;
• Chiu trach nhiem vS kiem scat nQi bQ ma CM tich HQi d6ng quan tri va Ban Tong Giam d6c X3c dinhla dn thiSt dS dam bao cho viec l?p va trlnh bay bao cao tai chinh giira nien dQ khong co sai sot trongyeu do gian lan hoac nh~m l~n.
Trang 2
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 11B, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chieu, Thanh ph6 Da Nang
BAo cso TAl CHiNHCho IcY M loan 6 thong ddu niim 2017
BAO cAo CUA CHU TJCH H(H DONG QuAN TRlVA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)
I'
IChu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty, bang bao cao nay xac nhan r~ng: Bao cao taichinh gitra nien dQ bao g6m Bang can d6i kS to an giua nien dQ, Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh giiranien dQ, Bao cao hru chuyen tiSn t~ gitra nien dQ va Thuyet minh Bao cao tai chinh giira nien dQ kern theodll phan anh trung thuc va hop ly vS tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai thoi diSm 30106/2017 cling nhu k~tqua heat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tiSn t~ trong Icy k~ toan 6 thang d~u nam 2017, phu hopvoi cac Chuan mile kS toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh va cac guy dinh phap Iy colien guan d&nviec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh giira nien dQ,
Trang 3
_ ,:l, "'_"
CONG TV TNHH KIEM TOAN VA KE TOAN AACTHANH VIEN CUA PRIMEGLOBALCHUYEN NGANH KIEM ToAN KE ToAN TAl CHINHTr~ sO' chinh: La 78 - 80, fJuong 30 TMng 4, Quan Hiii Chau, Thanh pho fJa NangTel: +84 (236) 3655886; Fax: +84 (236) 3655887; Email: [email protected]; Website: http://www.aac.com.vn
s6:GGY20 17IBCSX-AA C
BAo cAo SOAT xET THONG TIN TAl CHiNH GIU A NIEN DO
Kinh gm: Cac cA dong, HQi dAng quan tr] va Ban TAng Giam dAcCdng ty cA phin Thep DANA - Y
Chung toi da soat xet bao cao tai chinh giira nien dO g6m: Bang din d6i k~ toan gifra nien dO tai ngay30/06/2017, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh gilra nien dO, Bao cao hru chuyen tien t~ giira nien dOcho ky k~ toan 6 thang dAu nam 2017 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh gitra nien do, duoc l~p ngay14/08/2017 cua Cong ty C6 phAn Thep DANA - Y (sau day goi t~t la "Cong ty") dinh kern tir trang 5 d~ntrang 34.
Trach nhiem cua Chii tich HQi dAng quan tr] va Ban TAng Giam dAc
Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem l~p va trinh bay trung thircva hQ'Ply bao cao tai chinh gifra nien do theo chuan m\IC k~ toan, ch~ do k~ toan doanh nghiep Vi~t Namva cac quy dinh phap ly co lien quan d~n viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh giira nien do va chiutrach nhiem v~ kiem scat noi bo ma CM tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty xac dinhla cAn thiet d€ dam bao viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh giua nien do khong co sai sot trong y~u dogian l~n hoac nham l~n.
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhiem cua chung toi la dua ra k~t luan v~ bao cao tai chinh gifra nien dO dua tren k~t qua scat xetcua chung toi, Chung toi da thirc hien cong viec soat xet theo Chuan m\IC Vi~t Nam v~ hQ'Pd6ng dich vusoat xet s6 2410 "Soat xet thong tin tai chinh gitra nien dO do kiem toan vien doc l~p cua don vi thuchien",
Cong viec soat xet thong tin tai chinh gifra nien dO bao g6m viec thtrc hien cac cuoc phong v~n, chu y~ula phong v~n nhfrng ngiroi chiu trach nhiem v~ cac v~n d~ tai chinh k~ toan, va thuc hien thu tuc phantich va cac thu tuc soat xet khac. Mot cuoc soat xet v~ co ban co pham vi hep hon mot cuoc kiem toandiroc thirc hien theo cac chuan mire kiem toan Viet Nam va do v~y khong cho phep chung toi dat duoc S\Idam bao r~ng chung toi se nhan biet duoc t~t ca cac v~n d~ trong y~u co th€ diroc phat hien trong motcuoc kiem toano Theo do, chung toi khong dira ra y ki~n ki€m toano
K~t lu~n ciia Ki~m toan vien
Can cir tren k~t qua soat xet cua chung toi, xet tren cac khia canh trong y~u, chung toi khong th~y co v~nd~ gi d€ chung toi cho rang bao cao tai chinh gifra nien dO dinh kern khong pharr anh trung thirc va hQ'Plyv~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30/06/2017 va k~t qua hoat dong kinh doanh ciing nhir cacluong hru chuyen ti~n t~ cho kY k~ toan 6 thang dAu nam 2017, phu hQ'Pvoi Chuan mire k~ toan, Ch~ dOk~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan d~n viec l~p va trinh bay bao cao tai
'en do .
.~Y'JM'~'J'.,lJ~~1G·~m toan va K~ toan AAC
g Lan - PM TAng Giam dAc~ay kiim toan: 0396-2013-010-1
Dil ang, ngay 14 thang 08 nam 2017
• Chi nhanh tal Thanh pho Ho Chi Minh:47 - 49 Hoang Sa (Tang 4, Toa nha Hoang Dan), Q~n 1, TP. H6 Chi MinhTel: +84 (28) 3910 2235; Fax: +84 (28) 3910 2349
• Chi nhanh tal Ha Niji: Trang 4So 09 pho Duy Tan, (Tang 6, roa nha Viet A), Qu~n Cau Giay, Ha NOiTel: +84 (24) 3224 2403; Fax: +84 (24) 3224 2402
CONG TY CO PHA.N THEP DANA - YDuong sf> llB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. 88. N~ng
BAo cAo TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thong ailU nom 2017
BANG CAN DOl KIt TOA.N GIUA NIEN DO (ti~p theo)Ngay 30 thang 06 nam 2017
Ma Thuyet 30/06/2017 0110112017NGUONVON s6 minh VND VND
C. NQPHAITRA 300 1.825.360.133.623 1.973.592.875.839I. NQ' ng~n han 310 1.155.861.833.168 1.273.844.936.7721. Phai tra nguoi ban ngan han 311 16 560.587.863.353 555.035.156.9132. Nguoi mua tra ti~n tnroc ngan han 312 17 25.416.269.130 29.104.367.8373. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc 313 18 5.490.911.292 4.606.907.4594. Phai tra ngiroi lao d9ng 314 9.254.174.767 9.168.144.5095. Chi phi phai tra ngan han 315 19 503.347.713 721.720.6536. Phai tra ng~n han khac 319 20a 4.235.461.781 7.887.941.3697. Yay va no thue tai chmh ngan han 320 21a 549.594.870.022 668.191.940.6908. Quy khen thuong, phuc loi 322 778.935.110 (871.242.658)II. NQ' dai han 330 669.498.300.455 699.747.939.0671. Phai tra nguoi ban dai han 331 56.174.774.888 68.767.673.5002. Phai tra dai han khac 337 20b 70.000.000.000 55.000.000.0003. Yay va no thue tai chinh dai han 338 21b 543.323.525.567 575.980.265.567
D. VON CHU so HDiJ 400 367.259.681.215 347.967.423.076J. V6n chu so' hfru 410 22 367.259.681.215 347.967.423.0761. Y6n gop cua chu so htru 411 22 269.995.170.000 269.995.170.000
- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet 411a 269.995.170.000 269.995.170.000- C6 phieu U'U da:i 411 b
2. Thang du v6n c6 phan 412 22 20.600 20.6003. Quy diu tu phat trien 418 22 21.219.777.824 20.303.349.0804. Quy khac thuoc v6n chu so huu 420 22 512.773.974 3.512.773.9745. Lei nhuan sau thue chua phan ph6i 421 22 75.531.938.817 54.156.109.422
- LNST chua phan phoi IGy k~ d~n cuoi ky truce 421a 54.323.251.934 35.827.534.538- LNST chira phan ph6i ky nay 421b 21.208.686.883 18.328.574.884
II. Nguon kinh phi va quy khac 430
TONG CONGNGUON YON 440 2.192.619.814.838 2.321.560.298.915
Ngmri l~p bi~u
Tdn Mai Thi Be Li~u Tr~n Mai Thi Be Li~u
Thuyet minh kern theo tir trang 9 ain trang 34 1a b(j phdn h9'P thanh Baa cao tai chinh nay Trang 6
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s5 lIB, KeN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N£ng
BAo cAo TAl CHiNHCho kY ki toan 6 thong d6u ndm 2017
BAo cAo KET QuA HO~T DONGKINH DOANH GIUA NIEN DO
Cho kY k~ toan 6 thang d~u nam 2017
M§u s6 B 02 - DNBan hanh theo Thong tus6 200120 1411T - BTC
ngay 22/1212014 cua so Tai chinh
6 thang d§u 6 thang d§~Ma Thuyet nam 2017 nam 2016
CHITIEU so minh VND VND
1. Doanh thu ban hang & cung c~p dich vu 01 24 1.035.311.405.177 894.696.174.986
2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 175.851.909
3. Doanh thu thuan v~ ban hang & ec dich vu 10 1.035.135.553.268 894.696.174.986
4. Gia v6n hang ban 11 25 961.086.762.996 837.179.533.674
5. LQi nhuan gQP v~ ban hang & cc djch vt.I 20 74.048.790.272 57.516.641.312
6. Doanh thu heat Q9ng tai chinh 21 26 3.799.370.883 3.662.804.055
7. Chi phi tai chinh 22 27 32.926.669.154 25.674.808.357
Trang do: Chi phi liii vay 23 28.384.988.371 24.862.131.372
8. Chi phi ban hang 25 28a 8.135.654.807 7.670.581.850
9. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 28b 10.369.562.851 9.001.845.764
10. LQi nhuan thuan tir hoat dQng kinh doanh 30 26.416.274.343 18.832.209.396
11. Thu nMp khac 31 29 540.217.334 31.400.762
12. Chi phi khac 32 30 392.507.941 244.226.145
13. LQi nhusn khac 40 147.709.393 (212.825.383)
14. T6ng lQ'i nhuan k~ toan truce thu~ 50 26.563.983.736 18.619.384.013
15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 31 5.355.296.853 3.707.326.766
16. Chi phi thue TNDN hoan lai 5217. LQi nhuan sau thu~ TNDN 60 21.208.686.883 14.912.057.247
18. Lai co ban tren e6 phi~u 70 32 786 552
19. Lai suy giam tren e6 phieu 71 32 786 552
K~ toan tnr&ng Nglfm l~p bi~u
_6
TrAn Mai Thi Be LieuTrAn Mai Thi Be Lieu
Da Ngng, ngay 14 thdng 08 nam 2017
Thuyit minh kern theo tir trang 9 din trang 34 fa hi? phdn hop thanh Baa cao tai chinh nay Trang 7
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAocio TAICHiNHDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. DftNKng Cho IcYki todn 6 thang ddu nom 2017
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TlJ: M§u s6 B 03 - DN
GrUA NIEN D(>Ban hanh theo Thong tu
s8 200120141IT - BTe
Cho kY k~ toan 6 thang d§u Dam 2017 ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh~.j
"~.•6 thang d~u 6 thang d~u ~.
CHiTIEU Ma Thuyet narn 2017 nam 2016
js6 minh VND VND
I. Liru chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. LQ·inhuan truo'c thu~ 01 26.563.983.736 18.619.384.0132. Di~u chinh cho cac khoan
Kh~u hao Hi san c6 dinh 02 12, 13 78,739.282.490 73.883.511.531Cac khoan du phong 03 317.249.478 )~Lai, 16chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai cac khoan A
rnuc tiBn t~ co g6c ngoai t~04 27 2.260.647.535 (1.833.319.356)
1Lai, 16ill heat dQng d~u nr 05 26,29 (1.065.658.914) (843.085.007) UChi phi liii yay 06 27; 19a 28.384.988.371 24.862.13 1.372
3. LQ'i nhuan tir hd kd trurrc thay d6i v6n hru dQng 08 134.883.243.218 115.005.872.031 ~
Tang, giam cac khoan phai thu 09 39.161.211.506 75.300.336.030Tang, giam hang t6n kho 10 42.445.981.654 126.967.721.741 :Tang, giam cac khoan phai tra (Kh6ng k€
11 30.217.399.771 (79.186.589.056)1iiiyay phai tra, thuS thu nhap doanh nghiep phai nop)
Tang, giarn chi phi tra tnroc 12 (2.297.124.972) (5.331.248.193)TiBn liii yay dii tra 13 (28.603.361.311) (24.141.703.898)ThuS thu nh~p doanh nghiep dii nQP 14 (4.698.838.637) (2.385.161.708)TiBn thu khac tir heat dQng kinh doanh 15TiSn chi khac tir hoat dQng kinh doanh 16 (266.250.976)Luu chuyen ti~n thu~n tir hoat dQng kinh doanh 20 210.842.260.253 206.229.226.947
II. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng d~u tu·1. TiSn chi d€ mua sam XD TSCf) va cac TS DH khac 21 (93.382.937.756) (14.192.095.523)2. TiSn thu ur TLy, nhuong ban TSCf) va cac TS DH khac 22 863.636.364 100.000.0003 TiSn chi cho yay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 (22.774.000.000) (13.300.000.000)4. TiSn thu h6i cho yay, ban lai cac CC no cua don vi khac 24 15.563.000.0005. TiBn thu liii cho yay, c6 tire va loi nhuan duoc chia 27 26;9 1.885.485.255 299.131.736
Liru chuyen ti~n thu~n tir hoat dQng d~u tu· 30 (97.844.816.137) (27.092.963.787)
ill. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng tiii chinh1. TiSn thu tir di yay 33 970.017.838.598 1.027.489.546.8722. TiSn tra no g6c yay 34 (1.121.271.649.266) (1.209.347.347.380)
Luu chuyen ti~n thu~n tir hoat dQng tai chinh 40 (151.253.810.6(i8) (181.857.800.508)
50 5 (38.256.366.552) (2.721.537.348)60 48.876.625.310 24.523.263.3146170 5 10.620.258.758 21.801.725.966
{rng
..c:::
Tdn Mai Thi Be Li~u Tdn Mai Thi Be Li~u
Thuyit minh kern theo tir trang 9 din trang 34 fa b(Jphdn hop thanh cua Bao cao tai chinh nay Trang 8
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 118, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q, Lien Chieu, TP, Del Nang
BAocio TAl CHiNHCho IcYki todn 6 thang dau nam 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHGrU A NIEN DO(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanhva cdn duoc t/9Ct/6ng thai vtri Baa cao tai chinh)
M§u s6 B 09 - DNBan hanh theo Thong tus6 2001201411T - BTC
t/1gay 22112/2014 cua B6 rs: chinh
1. f)~e di~m hoar dQng
1.1. Kluii quat chung
Cong ty cs ph~n Thep DANA - Y (sau day goi tit la "Cong ty") duoc thanh I~p thee Gi§y chirng nhandang ky kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do So' K~ hoach va D~u tu Thanh ph6 Da N~ngdp. Cong ty la don vi hach toan d(>clap, heat dong san xuat kinh doanh thee Luat doanh nghiep, DiSuI~ Cong ty va cac qui dinh phap Iy hi~n hanh co lien quan. Tir khi thanh l~p d~n nay, Cong ty da 7 IAndiSu chinh Giay chimg nhan dang kY kinh doanh va I~n diSu chinh g~n nh§t vao ngay 13/03/2014 voima s6 doanh nghiep la 0400605391,
Cong ty da dang ky giao dich c6 phieu ph6 thong voi ma chirng khoan DNY tai Trung tam Giao dichChirng khoan Ha Noi (nay Ia Sa Giao dich Chung khoan Ba Noi) kS ill ngay 11/05/2010 thee Quyetdinh s6 245/QD-SGDHN ngay 28/04/2010 cua Sa Giao dich Chung khoan Ha Noi.
V6n diSu I~: 269.995.170.000 d6ng,
Trang 9
1.2. Linh v!l'c kinh doanh chinh: san xudt cong nghiep va kinh doanh dich v~,
1.3. Ngiinb nghJ kinh doanh
• San xu§t sit, thep, gang: san xu§t cac loai thep xay dung;
• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon sit thep;
• Ban buon chuyen doanh khac chua duoc phan dau vao dau: ban buon v~t tir, thiet bi phuc vu sanxufit cong nghiep;
• Gia cong co khi; Xir Iy va trang phu kim loai: gia cong CO' khi.
2. Ky k~ toan, don v] ti~n t~ sir d•••.ng trong k~ toan
Nien d(>kS toan cua Cong ty bit d~u tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc ngay 31 thang 12. Rieng Bao caotai chinh giira nien d9 nay duoc I~p cho ky k~ toan bit d~u tir ngay 01/01/2017 va kSt thuc vao ngay30106/2017.
Don vi tiSn t~ dung dS ghi s6 kS toan va trinh bay Bao cao tai chinh la Dong Vi~t Nam (VND) ,
3. Chu~n mire va eh~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung ChS d9 k~ toan doanh nghiep Viet Nam diroc huong dfin tai Thong tu s6200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 va H~ thong Chdn mire kS toan Viet Nam do B9 Tai chinh banhanh.
4. Tom t~t cac chinh sach k~ roan chi! y~u
4.1 Chenlt {fcll tY gid Itai dotii dp dung trong ki loan
Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ duoc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam thee tY gia giao dichthuc tS cua ngan hang thuong mai no'i Cong ty du kiSn giao djch vao ngay phat sinh nghiep vu,
Tai ngay kSt thuc ky kS toan, cac khoan muc tiSn t~ co g60 ngoai t~ phan loai la tai san duoc danh gialai thee tY gia mua vao va cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ phan loai la no phai tra diroc danh
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, p, Hoa Khanh B~c, Q, Lien Chi~u, TP, Dit N~ng
BAocto TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thong d6u niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phdn h9'P thanh va can duac a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh)
gia lai theo tY gia ban ra cua ngan hang thuong mai noi Cong ty thuong xuyen co giao dich tai ngayk~t thuc ky k~ toan. Rieng cac khoan ngoai t~ giri ngan hang thi duoc danh gia lai theo tY gia mua cuachinh ngan hang noi Cong ty me tai khoan ngoai t~.
Chenh lech tY gia dlIQ'Cthuc hien theo quy dinh tai Chuan mire k~ to'an Vi~t Nam s6 10 "Anh huongcua viec thay d6i tY gia h6i doai". Thea do, chenh lech tY gia ngoai t~ phat sinh trong ky va chenhlech tY gia do danh gia lai s6 du ngoai t~ eu6i kY cua cac khoan muc ti~n t~ co g6e ngoai t~ duoc phananhvao kSt qua hoat dong kinh doanh trong ky.
4.2 tu» va cac khotin tuong dtrang ti;n
Ti~n baa g6m: Ti~n mat tai quy, ti~n gir] ngan hang khong kY han va ti~n dang chuyen,
Cac khoan nrong duong ti~n la cac khoan dfiu tu ngan han co thoi han thu h6i hoac dao han khongqua 3 thang kS tir ngay dfiu tu, co kha nang chuyen d6i dB dang thanh mot IUQ'ngtien xac dinh vakhong co rui ro trong viec chuyen d6i thanh ti~n tai thai di6m baa cao.
4.3 Cdc khotin dOu ttr tai chinh
Cac khotin dOu ttr mim gift din ngay dtio h(ln
Cac khoan dfiu tir nim gifr dSn ngay dao han la cac khoan ti~n go-ico ky han (baa g6m ca cac loai tinphieu, ky phieu), trai phieu, c6 phieu uu diii ma ben phat hanh bit buoc phai mua lai tai mot thoidiSm nh~t dinh trong tuong lai, cac khoan cho vay nam gitt dSn ngay dao han voi muc dich thu liiihang ky va cac khoan dfiu tu nam gitr dSn ngay dao han khac.
Cac khoan dfiu tu nam gifr dSn ngay dao han duoc ghi nhan theo gia ghi s6 sau khi dii danh gia lai. S6du phong t6n th~t duoc ghi giarn true tiep vao gia tri ghi s6 cua khoan dfiu tu.
Truong h9'P cac khoan d~u tu narn gifr dSn ngay dao han la khoan muc ti~n t~ co g6e ngoai t~ thiduoc danh gia lai theo tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi cong ty thuong xuyen cogiao dich tai thoi di6m cuoi ky,
lJOu ttr vao ciing ry lien kit
Cong ty lien kSt la mot cong ty ma Cong ty co anh huang dang k6. Anh huang dang k6 th6 hien 0-quyen tham gia vao viec dira ra cac quyet dinh v~ chinh sach va hoat dong cua cong ty lien kSt nhungkhong phai kiem scat hoac d6ng ki6m soat cac chinh sach nay, M6i quan h~ la cong ty lien kSt thirong .diroc th6 hien thong qua viec Cong ty nam gifr (true tiep hoac gian tiep) tir 20% dSn duoi 50% quyenbiSu quyet Cr cong ty do.
Du phong
DlJ phong d6i voi cac khoan d~u nr vao cong ty lien kSt duoc I~p nSu cac khoan dfiu tu nay bi suygiam gia trj hoac bi 16d~n dSn kha nang m~t v6n cua Cong ty.
D6i voi cac cong ty nhan dfiu tu la d6i tUQ'TIgphai I~p baa cao tai chinh h9P nh~t thi du phong t6n th~tdU9'Ctrich l~p can cir vao baa cao tai chinh h9'P nh~t. Cac truong h9'P khac, du phong trich I~ptren CO'
so' baa cao tai chinh cua cong ty nhan dfiu tu.
4.4 Cdc khodn n{Y pluii th u
Cac khoan no phai thu baa g6m: phai thu khach hang va phai thu khae:
Trang 10
CONG TV CO PH.AN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. H6a Khanh Bk Q, Lien Chien, TP, Da N~ng
BAocAo TAICHiNHCho kY ki loan 6 thong c1au niim 2017
THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn aU(TC a9C dong thai veri Baa cao tai chinh)
• Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh chit thuong mai, phat sinh tir cac giao dichco tinh chit mua ban giira Cong ty va nguoi mua.
• Phai thu khac la cac khoan phai thu khong co tinh chit thuong rnai, khong lien quan dSn giao dichmua ban, noi b(>,
Cac khoan no phai thu duoc ghi nhan theo gia g6c tnr di du phong no phai thu kho doi. DI,T phongdUQ'Ctrich lap tai thai diSm cu6i ky kS toan d6i voi cac khoan phai thu da qua han thu h6i tren 6 thanghoac chua dSn thai han thu h6i nhung khach no da lam vao tinh trang pha san, dang lam thu tuc giaithS, mit tich, bo tron.; Viec trich I~p du phong thuc hien theo huong dftn tai Thong tu s6228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua B(> Tai chinh,
4.5 Himg tan kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan theo gia thip hon giira gia g6c va gia tri thu~n co thS thuc hien duoc.
Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va dUQ'C hach to an theophuong phap ke khai thirong xuyen vci gia tri duoc xac dinh nhu sau:
• Nguyen v~t lieu, hang hoa: bao g6m chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan tnrctiep khac phat sinh dS co diroc hang t6n kho 0' dia diSm va trang thai hien tai;
• Thanh pham: bao g6m chi phi nguyen v~t lieu true tiep, chi phi nhan cong true ti~p va chi phichung co lien quan true tiep diroc phan b6 dua tren rmrc d(> hoat d(>ng binh thuong.
Gia tri thu~n co thS thirc hien la gia ban uoc tinh tnr di chi phi uoc tinh dS hoan thanh hang t6n kho vachi phi troc tinh dn thiSt cho viec tieu thu chung.
Du phong giam gia hang t6n kho duoc trich I~p cho tung mat hang khi gia tri thuan co thS thirc hienduoc cua mat hang do nho hon gia g6c, Viec trich I~p du phong thuc hien theo huong d~n tai Thong tus6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua B(> Tai chinh.
4.6 Tai san c8 dinh hiiu hinh
Nguyen gia
Tai san c6 dinh hiru hinh duoc phan anh theo nguyen gia tnr di khiu hao lily kS,
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b(> cac chi phi ma Cong ty bo ra dS co diroc tai san c6 dinh hiiuhinh tinh dSn thoi diSm dira tai san c6 dinh do vao trang thai s~n sang su dung. Cac chi phi phat sinhsau ghi nhan ban d~u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh nSu cac chi phi nay chacchan lam tang IO'i ich kinh tS trong nrong lai do su dung tai san do, Cac chi phi khong thoa man di8ukien tren duoc ghi nhan la chi phi trong ky.
Kh6u hao
Tai san c6 dinh hiru hinh diroc khau hao theo phuong phap duong thing dua tren thoi gian hiru dunguoc tinh cua tai san. Thai gian khau hao phu hop voi Thong tu s6 45/20 I 3/TT-BTC ngay 25/4/2013cua B(> Tai chinh. Cu thS nhu sau:
Loai -tai san
Nha cira, v~t kiSn true
May moc, thi~t bi
Phuong tien v~n tai
Tho'i gian khiu hao (narn)
5 - 30
3 - 10 '
3 - 10
Trang I I
CONG TV CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAo cAo r;u CHiNHCho IcY ki loan 6 thdng adu nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac a9C a6ng thai voi Bdo cao tai chinh)
Thi~t bi dung cu quan Iy 3 - 5
4.7 Tai stin c8 dinh va hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh vo hinh diroc phan anh theo nguyen gia tnr di khau hao lily k~.
Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh la toan b9 cac chi phi ma Cong ty phai be ra d~ co dLIQ'Ctai san c6dinh vo hinh tinh d~n thai di~m dira Uti san do vao trang thai s~n sang Slr dung.
Quyen su dung ildt
TSCD vo hinh la quyen Slr dung d.1t bao gom:
• Quyen str dung d.1t dLIQ'Cnha nLIO-Cgiao co thu tiSn sir dung d.1t hoac nhan chuyen nhirong quyenSlr dung d.1t h9"P phap (bao g6m quyen Slr dung d.1t co thoi han, quyen sir dung d.1t khong thoihan);
• Ti~n thue d.1t tra tnroc (da tra cho ell thoi gian thue hoac da tra tnroc cho nhi~u nam ma thoi hanthue d.1t da dU"Q"Ctra ti~n can lai it nh.1t la 05 nam) cho hop d6ng thue·d.1t tnroc ngay co hieu lirecua Luat D.1t dai nam 2003 va duoc co quan co thAm quyen cfrp gi.1y chimg nhan quyen str dungd.1t.
Nguyen gia quyen Slr dung d.1t bao g6m t.1t ell cac chi phi co lien quan true ti~p d~n viec dira dfrt vaotrang thai s~n sang sir dung,
"
C...
1I
€
Trang 12
Khltu hao
Tai san c6 dinh vo hinh la quyen sir dung dfrt khong co thoi han thi khong thuc hien khfru hao. D6i voiquyen sir dung dfrt co thai han thi thoi gian trich khfru hao la thoi gian dLIQ'Cphep suodung dfrt cuaCong ty.
Tai san c6 dinh vo hinh khac dLIQ'Ckhfru hao theo phuong phap duong thang dua tren nguyen gia vathoi gian hfru dung uoc tinh cua tai san. Thai gian kh.1u hao phu hop voi Thong tu s6 45/2013ffT-BTC ngay 25/4/2013 cua B9 Tai chinh.
Thoi gian khau hao tai san c6 dinh vo hinh tai Cong ty cu th~ nhir sau:
Loai tai sim
Phh mern may tinh
Tho'i gian khfru hao (nam)
5
4.8 Chiphi Ira truirc
Chi phi tra tnroc dLI9"Cphan loai thanh chi phi tra truce ngan han va chi phi tra tnroc dai han, Day lacac chi phi thirc t~ da: phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua heat dong san xu.1t kinh doanh cuanhiSu thoi ky. Cac chi phi tra truce chu y~u tai Cong ty :
• Cong C\l dung cu da: xu.1t dung duoc phan b6 theo phuong phap duong thang trong thoi gian nr 3thang d~n 36 thang.
• Cac chi phi tra truce khac: Can cir vao tinh chat, mire d9 chi phi, Cong ty hra chon phuong phapva tieu thirc phan b6 phu I1Q"ptrong thoi gian ma IQ'i ich kinh t~ duoc du kien tao ra.
4.9 Ctu: khotin n(l pluii Ira
Cac khoan no phai tra bao gorn: phai tra ngiroi ban va phai tra khac:
CONG TV CO PHAN THEP DANA - YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, p, Hoa Khanh B~c,Q, Lien Chi~u, TP, Da N~ng
BAD CAD TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thong dJu ndm 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9'P thanh va cdn duac i19Cdong thoi vai Bao cao tai chinh)
,• Phai tra nguoi ban la cac khoan phai tra mang tinh chfrt thirong mai, phat sinh tir cac giao dich co
tinh chat mua ban gitra nha cung cfrp va Cong ty.
• Phai tra khac la cac khoan phai tra khong co tinh chat thirong mai, khong lien quan d~n giao dichmua ban, noi bO.
Cac khoan no phai tra duoc ghi nhan thee gia goc, duoc phan loai thanh no' phai tra ngan han va daihan din cir thee kYhan no con lai tai ngay k~t thuc ky k~ toano
Cac khoan no phai tra diroc Cong ty thee doi chi ti~t thee d6i tuong, ky han goc, kYhan no con lai vathee nguyen t~,
4.10 Vay va n{l phiii tni thue titi chinh ..)
Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh diroc phan anh thee gia g6c va duoc phan loai thanh nongan han, dai han din cir thee ky han no con lai tai ngay k~t thuc ky k~ toano
Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh duoc Cong ty thee doi chi ti~t thee d6i tuong, ky han g6c,ky han no' con lai va thee nguyen t~.
,\'I
It1
Chi phi di vay'"p.::::i
Trang 13
Chi phi di yay bao g6m lai tien yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true ti~p dSn cac khoan yaycua Cong ty. Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi hoat dong trong ky phat sinh, tnr khi thoa mandi~u kien duoc v6n hoa thee quy dinh cua Chufrn mire k~ toan "Chi phi di vay".
Chi phi di yay lien quan d~n khoan yay rieng biet chi sir dung cho muc dich d~u tir, xay dung hoachinh thanh mot tai san Cl) th~ cua Cong ty thi diroc v6n hoa vao nguyen gia tai san do. D6i voi cackhoan v6n yay chung thi s6 chi phi di yay co du di~u kien v6n hoa trong kY k~ roan duoc xac dinh theetY I~ v6n hoa d6i voi chi phi liiy k~ binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tir xay dung hoac sanxufrt tai san do.
Viec von h6a chi phi di yay se tam ngirng lai trong cac giai doan ma qua trinh d~u tir, xay dung hoacsan xdt tai san do' dang bi gian dean, tnr khi sir gian dean do la dn thiet. Thoi di~m cham dirt viecv6n h6a chi phi di yay la khi cac hoat dong chu y~u dn thiet cho viec chufrn bi dira tai san do' dangvao sir dung hoac ban da hoan thanh.
4.11 Chiphi phai Ira
Cac khoan phai tra diroc ghi nhan cho s6 tiSn phai tra trong tU011g lai lien quan d~n hang h6a va dichvu dii nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty dii nhan duoc hoa don cua nha cung cap hay chua.
4.12 Van chit SO' him
V6n g6p cua chu so hiru phan anh s6 von thuc tS da gop cua cac c6 dong
Thiing dtr van ca phfm
Thang dir v6n c6 ph~n phan anh s6 chenh lech giira gia phat hanh voi menh gia, chi phi true tiep lienquan d~n phat hanh c6 phieu; Chenh lech giira gia tai phat hanh voi gia tri s6 sach, chi phi true tiSplien quan dSn tai phat hanh c6 phieu quy; ciu phan v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dSn han,
Phon phai [{li nhuiin
C6NGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAocio TAl CHiNHCho IcY ki loan 6 thong ddu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b6 phdn hap thanh va cdn duoc a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh)
Loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep duoc trich l~p cac guy va chia cho c6 dong theo Quyetdinh cua Dai hQi d6ng c6 dong.
c6 tire tra cho c6 dong khong VlIQtqua s6 19i nhuan sau thue chua phan phoi va co can nhic dSn cackhoan rnuc phi tiSn t~ nam trong loi nhuan sau thue chua phan phoi co th~ anh huong dSn luong ti~nva kha nang chi tra c6 tire.
4.13 Ghi nhiin doanh thu
• Doanh thu ban hang va cung dp dich vu dlIQ'Cghi nhan khico kha nang thu duoc cac loi ich kinhtS va co th~ xac djnh duoc mot each chic chin, d6ng thoi thoa man di~u kien sau:
./ Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhimg rui TO dang k~ va quyen sa hiru v~ san pham dildiroc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinhcua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang;
./ Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Truong hop dich vuduoc thuc hien trong nhieu IcY kS toan thi viec xac dinh doanh thu trong tung IcY diroc thuchien din cir vao tY I~ hoan thanh djch vu tai ngay kSt thuc IcY kS toano
• Doanh thu hoat dong tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu dlIQ'Cxac dinh tuong d5i chic chin vaco kha nang thu duoc 19i ich kinh tS tir giao dich do .
./ Ti~n lai diroc ghi nhan tren co sa thoi gian va lai su~t thuc tS;
./ cs tire va lei nhuan duoc chia dlIQ'Cghi nhan khi Cong ty dlIQ'Cquyen nhan c6 tire hoac lo'inhuan tir viec gop von. c6 tire bang c6 phieu khong dlIQ'Cghi nhan la doanh thu tai chinh. cetire nhan dlIQ'Clien quan dSn giai doan truce dau tir dlIQ'Chach toan giarn gia tri khoan dau nr.
• Thu nhap khac la cac khoan thu nhap ngoai hoat dong san xuat, kinh doanh cua Cong ty, dircc ghinhan khi co th~ xac dinh dlIQ'Cmot each tuong d6i chic chin va co kha nang thu duoc cac Igi ichkinh tS.
.•.....\
4.14 Ctic khoiin giiim trir doanh thu
Cac khoan giam tnr doanh thu bao g6m chiet khau thuong mai, giam gia hang ban va hang ban bi tralai.
Truong hop doanh thu dil ghi nhan ky tnroc nhirng sau ngay kSt thuc ky kS toan moi phat sinh cackhoan giam tnr doanh thu tuong irng thi dlIQ'Cghi giam doanh thu theo nguyen tic sau:
• NSu phat sinh tnroc thoi di~m phat hanh baa cao tai chinh thi di~u chinh giarn doanh thu cua IcYI~p baa cao;
• NSu phat sinh sau thoi di~m phat hanh bao cao tai chinh thi hach toan giam doanh thu cua IcY sau.
4.15 Giti van hang bdn
Gia v6n cua san pharn, hang hoa va dich vu tieu thu dlIQ'Cghi nhan dung ky, theo nguyen tic phu hopvoi doanh thu va nguyen tic than trong.
Cac khoan chi phi VlIQttren mire binh thuong cua hang t6n kho va dich vu cung dp duoc ghi nhanngay vao gia v6n hang ban trong ky, khong tinh vao gia thanh san pham, dich vu.
4.16 Chi phi tal chinh
Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan dSn cac hoat dong dau tu taichinh: chi phi lai ti~n vay, lili mua hang tra cham, lai thuS tai san thue tai chinh, chiet kh~u thanh toan
Trang 14
CONG TV CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi€u, TP. £>a N&ng
BAO CAO TAl CHiNHCho kj; lei loan 6 thang eMu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b(l phdn hop thanh va c6n duac doc a6ng thai vtri Bao cao tai chinh)
cho ngiroi mua, cac khoan chi phi va 16do thanh Iy, nhuong ban 'cac khoan d~u tu, du phong giam giaclnrng khoan kinh doanh, du phong t6n thit d~u tu van don vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngoait~, 16 tY gia h6i doai va cac khoan chi phi cua heat dong d~u ttr khac.
4.17 Chi phi ban hang, chi phi quiin If doanh nghiip
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thirc tS phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang hoa, cungdp dich vu.
Chi phi quan Iy doanh nghiep phan anh cac chi phi thuc tS phat sinh lien quan dSn quan Iy chung cuadoanh nghiep.
4.18 Chi phi thui TNDN hifn luinh, chi phi thui TNDN hoiin I(li
Chi phi thuS thu nhap doanh nghiep baa g6m thuS thu nhap hien hanh va thuS thu nhap hoan lai.
ThuS thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dua tren thu nhap chiu thuS trong IcY voi thuS suit cohieu hrc tai ngay kSt thuc ky kS toano TIm nhap chiu thue chenh lech so voi loi nhuan kS toan la dodi~u chinh cac khoan chenh lech tarn thoi giira thuS va kS toan cling nhir di~u chinh cac khoan thunhap va chi phi kh6ng phai chiu thue hay kh6ng duoc khiu tnr.
ThuS thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tam thoi tai ngay kSt thuc ky kS toangitra ca sO-tinh thuS thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dichbao cao tai chinh.
4.19 Cting Cft tai chink
Ghi nh~n ban d~u
Tai san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dich colien quan true tiep dSn viec mua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua C6ng ty bao g6m: ti~nmat, ti~n goi ngan han, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac va cac khoan d~u tir tai chinh.
No phai tra tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, no phai tra tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dichco lien quan tnrc tiep dSn viec phat hanh no phai tra tai chinh do. No phai tra tai chinh cua C6ng tybao g6m cac khoan vay, phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Ihinh gia Il].isau l~n ghi nh~n ban d~u
Hien tai, chira co guy dinh v~ danh gia lai c6ng cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.
4.20 Thui suat va ctic If phi nrp Ngiin sdcli ma Cong ty dang dp dung
• ThuS GTGT: Ap dung rmrc thue suit 10% d6i voi san pharn thep; Cac san pham khac ap dung mirethue suit thee guy dinh hien hanh.
• ThuS Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thuS suit la 20%.
• Cac loai thuS khac va l~ phi nQPthee guy dinh hien hanh.
4.21 Ctic hen lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan nSu mot ben co kha nang (tnrc tiSp hoac gian tiep) kiern scat hoac coanh huong dang kS d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va heat dong.
Trang 15
CONG TY CO PH AN THEP DANA - YDuong sf> liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Dfl N[ng
BAD CAD TAl CHiNHCho ky ki toan 6 thang eldu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la br)phdn h9'P thanh va can duoc t19Ct16ng thai voi Baa cao tai chinh)
5. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
30/06/2017 0110112017
Ti6n m~tTi6n giri ngan hangCac khoan nrong duong ti6n (tien giri IcYhan 1 thang)Ti6n dang chuyen
341.757.6549.518.501.104
760.000.000
105.4 72.65936.089.412.648
7.200.000.0005.481.740.003
C{ing 48.876.625.31010.620.258.758
6. Diu nr n~m gift d~n ngay dao han ng~n han
30/06/2017 0110112017
Ti6n giri ngan hang co ky han con lai diroi 12 thang 15.563.000.00022.774.000.000
C{ing 15.563.000.00022.774.000.000
Tai ngay 30106/2017, cac khoan d~u tu nam gifr dSn ngay dao han cua Cong ty la ti€n giri co IcYhan khongqua 12 thang tai cac ngan hang. Ban T6ng giam d6e danh gia rang cac khoan d~u tu nay khong bi suy giam,t6n thfit v6 gia tri
7. Phai thu ng~n han cua khach hang
30/06/2017 0110112017
Cong ty CP KSt du thep BMFCong ty CP f)~u tu Thanh LoiCong ty TNHH TM DV Tti HungCty TNHH TM & DV Xuan TiSnCong Ty TNHH TM & DV Lap ThinhCac d6i nrong khac
21.913.140.85713.412.519.42017.306.818.704
29.998.545.287
37.775.555.57836.137.510.18023.037.431.9063.969.358.842
11.551.933.6355.282.368.441
C{ing 130.918.401. 79369.466.781.057
Trong d6: Phai thu ciia khach hang la cac ben lien quan
M6i quan h~ 30/06/2017 0110112017
Cong ty C6 phan D~u nr Thanh LQ'iCong ty C6 phan K~t eftu thep BMF
Cong ty d§u tuChung C. ty d§u nr
13.412.519.42021.913.140.857 29.998.545.287
35.325.660.277 29.998.545.287
Trang 16
CONG TY CO PRAN TREP DANA - YDuong 86 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dii N~ng
BAocio TAl CHiNHCho IcY ki loan 6 thdng d6u niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duac doc ti6ng thai vai Baa cao tai chinh)
8. 'I'ra trurrc cho nguot ban ngan han
Ban giai toa d~n bu cac du an DTXD s6 1 Dei.N~ngCong ty C6 ph~n K~t du thep BMF (ben lien quan)Cong ty CP D~u ill Thanh Lei (ben lien quan)Cac d6i nrong khac
30/06/2017 0110112017 I~:
12.779.865.570 12.779.865.57019.442.382.052
48.510.520.8642.506.432.024 3.457.043.056
63.796.818.458 35.679.290.678Ci}ng
9. Phai thu ng~n han khac
30/06/2017 0110112017
Gia tri. Dvphong Gia tr] DV phong
Cong ty CP K~t du thep BMFCTy TNHH CMA_CGM Vi~tNarnTarn irngKy quy ngan hanUti du thuCong ty TNHH Hoang PhuongJaguar Steet & Coal Pte; TDStarn corp International PTE LTDBinh PhuongC6ng ty CP Giao nhan v~n tai Mi~nTrungPhai thu khac
696.012.724316.012.72420.000.000
275.702.914
45.727.277
87.429.115198.218.530
1.095.955.665769.905.461
1.425.000.000912.000.000500.000.000152.000.000
1464.849.666
1.120.341.1641.078.250.000
500.000.000
9.212.096
Ci}ng 5.882.248.7723.784.368.564
Trong do: Phai thu khac la cac ben lien quan
M6i quan h~ 30/06/2017 0110112017
Cong ty CP K~t du thep BMF Chung City d~u tir 696.012.724316.012.724
Ci}Dg 696.012.724316.012.724
Trang 17
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. H6a Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAO CAO TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thdng adu nam 2017
TIIlJYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(l'huyit minh nay fa b9 phdn h9'P thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cdo tai chinh)
12. Tai san c6 djnh hii'u hinh
Nha cira,v~t ki~n true
VND
May mocthi~t b]
VND
Thi~t bi, dunge\l quan Iy
VND VND
P.ti~n v~n taitruy~n d§n
VND
CQng
Nguyen giaS6 dc1uIcY 266.513.463.135 1.087.798.589.218 93.209.622.748 5.935.365.802 1.453.457.040.903Mua sarn trong IcY 3.906.947.430 997.090.909 4.904.038.339B/tu XDCB h/thanhTlly, nhuong ban 2.707.815.829 2.707.815.829SBeuBi ky 266.513.463.135 1.091.705.536.648 91.498.897.828 5.935.365.802 1.455.653.263.413
Kh~u haoS6 dc1uIcY 61.143.899.709 505.868.773.345 59.007.537.625 3.605.471.174 629.625.681.853KhAu hao trong kY 6.855.008.004 64.244.075.207 7.334.324.967 300.123.312 78.733.531.490T/ly, nhuong ban 1.655.459.123 1.655.459.123SBeuai ky 67.998.907.713 570.112.848.552 64.686.403.469 3.905.594.486 706.703.754.220
Gia tr] con lai )S6 dc1uky 205.369.563.426 581.929.815.873 34.202.085.123 2.329.894.628 823.831.359.050Sa euai ky 198.514.555.422 521.592.688.096 26.812.494.359 2.029.771.316 748.949.509.193
• Gia tri con lai cua tai san c6 dinh hfru hinh da duoc dung d~ th~ chap, drn c6 dam bao no yay ngan hangcuoi ky la: 714.148.831.942 d6ng.
• Nguyen gia TSCD hiru hinh da kh~u hao h~t nhung y§n con Slr dung tai ngay 30/06/2017 Ia73.666.573.l59 d6ng.
• Khong co TSCD hiru hinh cho thanh IY.• Khong co cam k~t yS viec mua lai TSCD hiru hinh co gia tri I6n trong nrong lai.
13. Tai san c6 djnh vo hinh
c1).
Quyen su dung d~t(*)VND
Ph~n m~m may tinhVND
Ci)ngVND
Nguyen gias6 dfru kyTang trong kyThanh Iy, nhirong banS6 cu6i kY
Kh~u haos6 dfru kyKh~u hao trong kyGiarn khacThanh Iy, nhugngbans6 cu6i ky
67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059
67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059
80.192.6455.751.000
80.192.6455.751.000
85.943.64585.943.645
Gia tr] con ll;lis6 dfru kYS6 cu6i kY
48.172.355 68.014.246.41468.008.495.414
67.966.074.05967.966.074.059 42.421.355
Trang 19
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Na.ng
BAocio TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thong ddu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuytit minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn oU(TC09C o6ng thai vai BGO CGOtai chinh)
(*) Day la cac quyen su dung dftt lau dai tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va Cum cong nghiep Thanh Vinh morong. Toan bQ cac quyen sir dung dftt tren da duoc Cong ty thS chftp dam bao cho cac khoan vay ngan han vatrung han tai ngan hang.
Nguyen gia TSCD vo hinh da khau hao hSt nhung v&n con su dung tai ngay 30106/2017 lfi 70.855.000 d6ng."~t
14. Chi phi xay dung coo ban di'r dang
30/06/2017 0110112017
Nang dp day chuyen Luyen - can thep 2Xay dung co ban khac
192.535.934.52355.413.636
135.562.705.57594.985.065
Ci}og 135.657.690.640192.591.348.159
Trang 20
CONG TY co PBAN T1IEP DANA - YDuong 56 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Dfl Ning
BAa cAo TAl CHiNHCho ky ki toan 6 thong eldu nom 2017
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh. va can G!r(7CG9C dong thai voi Baa cao tai chinh)
15. Dau tir vao cong ty lien doanh, lien k~t
Tlnb hinh sa hrQ1lghoat dQng cB phi~u
30/06/2017Ty I~ TYI~quy~n
van bi~u quy~tGiagac
DI!phong
Gia tribgp Iy
0110112017Gia DI!gac phOng
Gia tr]hQ]? Iy
Ddu tu vao Cty lien k€t- Cong ty CP V~n tai PST Da N~ng Dang heat d9ng 160.000 20% 20% 1.600.000.000 1.600.000.000
CQng 1.600.000.000 1.600.000.000
C6ng ty da nhan duoc bao cao tai chinh cho ky k~ toan 6 thang diu nam 2017 cua C6ng ty C6 phan Van tai PST Da N~ng voi k~t qua kinh doanh lai, v6n chu sohfru dircc bao toano Do do, khoan d~u nr duoc ghi nhan theo gia g6c, khong trich lap du phong.
Do c6 phieu cua c6ng ty nay chua duoc niem y~t tai cac san giao dich va C6ng ty ding khong co duoc nguon dtr lieu tham khao nao nao dang tin c?y v~ thi gia cua. c6 phieu nay tai thai di~m kSt thuc ky kS toano Do do, C6ng ty khong xac dinh duoc gia tri hop iy cua khoan diu nr.
Trang 21
-~.-
CONGTYCOPHANTHEPDANA-YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KM.nh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N&ng
BAO cio TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thdng tJ6u nam 2017
TIIUYET MINH BA.O CA.O TAl CHINH GrUA NIEN DO (ti~ptheo)(Thuyet minh nay la b(j phdn h(TJJ thanh va cdn t/tI(7CtJ9C tJ6ng thai vai Bao cao tai chinh)
16. Phai tra nguot ban ng~n han
~I..,,
30/06/2017 0110112017
C6ng ty CP B~u tu Thanh LqiBright Point PTE.LTDCong ty CP Kim Khi Mi~n TrungToyota Tsusho CorporationStameorp International Pte. LTDCac d6i nrong khac
CQng
Trong do: Phai tra nguOi ban Hl cac ben lien quan
M&i guan h~
162.753.077.625135.4 76.496.97640.810.973.445
136.943.037.9904.349.072
247.353.005.870
91.057.672.90048.655.944.850
252.568.461.538
560.587.863.353 555.035.156.913
30/0612017 0110112017
C6ng ty C6 phan B~u tu Thanh LoiC6ng ty C6 phan K~t du thep BMFCong ty C6 phan V?n tai PST Da N[ng
C6ng ty d~u tuChung C.ty d~u tuC6ng ty lien k~t
17. Nguoi mua tra ti~n trurrc ng~n han
162.753.077.6255.166.604.619
2.803.440.677
165.556.518.3025.166.604.619
30/06/2017 0110112017
C6ng ty TNHH MTV Kim Khi Thanh TfunC6ng ty TNHH TM va DV V?n Hi Vi~t HiliC6ng ty CP SX Thep Vi~t DireDN tu nhan My ChiCong ty CP Kim Khi Mi~n TrungCong ty CP Solids Anh MinhCong ty C6 phk RlCHICOCac d6i nrong khac
6.037.871.3654.718.352.375
6.600.000.0005.656.605.9958.734.812.9332.145.256.190
4.220.830.4503.688.421.2752.427.865.5283.495.969.6424.515.057.2022.279.594.012
29.104.367.83725.416.269.130
Trang 22
CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. DAN&ng
{ BAo ceo TAl CHiNHCho IcYki loan 6 thdng eMu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can ducc a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh)
18. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nurrc
SB phai nQptrong ky Phai nQp Phiii thu
SB th •••·c nQptrong ky
SB cuBi kyPhili nQP Phiii thu
Thu~TNCNThu~ GTGT phai n(>pThu~ GTGT hang nhap kh~uThu~ TNDN 4.606.907.459Thu~ nhap khauThu~ nha ofttCac loai thu~ khac
123.275.095 46.389.3759.512.113.101
57.791.949.0805.355.296.853
986.336.34756.84] .606
3.000.000
76.885.720
]8.266.237
9.284.567.48457.800.830.8344.698.838.637
994.] 95.55338.575.369
3.000.000
227.545.617389.935.] 78 398.816.932
5.263.365.6757.859.206
CQng 4.606.907.459 531.476.510 73.751.926.362 72.820.007.877 5.490.911.292 483.561.858
Cac bao cao thue cua Cong ty se chiu sir kiSm tra cua Co quan thue, s6 thu~ duoc trlnh bay tren cac baocao tai chinh nay co thS se thay d6i thee quyet dinh cua Co quan thue.
19. Chi phi phai tra ng~n han
30/06/2017 0110112017
Trich truce chi phi H'iiyay 503.347.713 721.720.653
C{lng 503.347.713 721.720.653.:/.--
20. Phai tra khac cT
a. Ng~n han 1030/06/2017 0110112017 l
....Kinh phi cong dean 187.356.298 263.302.926
f(:::
Bao hiern xii hQi, bao hiem y t~, bao hiem th~t nghiep 739.943.634 765.096.994Cac khoan phai tra khac 3.308.161.849 6.859.54l.449- Cong ty C6phdn Ddu tu Thanh L(7i 1.117.258.966 3.064.083.251- Phai tra c6 ttrc 235.475 235.475- Phan Thi Thao Strong 812.556.689- Cong doan Cong ty 1.158.456.477 1.361.506.477- Phai tra khac 1.032.210.93[ 1.621.159.557
CQng 4.235.461.781 7.887.941.369
Trang 23
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c,Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
{ BAocio TAl CHiNHCho IcYki (oan 6 (hang adu nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyit minh nay la bo phdn hop thanh va cdn duac arc a6ng thai voi Bao cao tai chinh)
b. Dai han
30/06/2017 0110112017
Ky quy dai han thirc hien hop d6ng:- Cong ty TNHH TM & DV Xuan Ti€n (hop d6ng dai Iy)- Cong ty CP Belu tu Thanh Loi
40.000.000.00030.000.000.000
25.000.000.00030.000.000.000
C(lng 55.000.000.00070.000.000.000
c. Phai tra khac la cac ben lien quanM6i quan h~ 30/06/2017 0110112017
Cong ty C6 phan Belu tu Thanh LeiPhan Thi Thao StrengCong ty C6 pheln Belu tu Thanh Loi
Cong ty delu tu 1.117.258.966 3.064.083.251812.556.689
30.000.000.000C6ng ty delu tir 30.000.000.000
31.117.258.966 33.876.639.940
21. Yay va ng thue tai chinh
a. Yay ng~n hanD~u kY Tang trong kY Giarn trong kY Cu6i kY
Vay ng~n han 634.020.740.698 911.587.838.598 1.023.333.709.266 522.274.870.030 zYay ng~n han b~ng USD 0Ngan hang NN&PTNT VN - CN Dli N~ng 5.501.033.412 5.501.033.412 a,Ngan hang Dfiu tu & PT VN - CN Hai Van 5.977.338.865 5.977.338.865Yay ng~n han b~ng VND .f.:Ngan hang NN&PTNT VN - CN Da N~ng 233.170.085.190 316.080708003 398.580.079.119 150.670.714.074 iNNgan hang Dfiu tu & PT VN - CN Hai Van 220042.280.175 374.666.149.726 296.901.349.605 297.807.080.296 INgan hang TMCP A Chau- CN Dli N~ng 23.906.353.533 14.458.950.599 38.365.304.132Ngan hang Cong thuong VN- CN Lien Chieu 5.345.221. 845 5.345.221.845 -.Ngan hang TMCP Viet Nam Thinh Vuong - CN DN 49.983.141.139 99.988.817.679 99.973.450.266 49.998.508.552 '.Ngan hang TMCP Phuong Dong - CN Trung Vi~t 95.440.508.384 101.047.990.746 178035.153.867 18.453.345.263 ~NQ' dai han d~n han tra 34.171.199.992 13.660.000.000 20.511.200.000 27.319.999.992Ngan hang NN&PTNT VN - CN Da N~ng 28.419.999.992 13.660.000.000 14.760.000.000 27.319.999.992Ngan hang TMCP A Chau- CN Da N~ng 5.751.200.000 5.751.200.000
CQng 668.191.940.690 925.247.838.598 1.043.844.909.266 549.594.870.022
Trang 24
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. H6a Khanh B~e, Q. Lien Chieu, TP. Da N&ng
BAocAo TAICRiNHCho IcY ki loan 6 thang d6u niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9'P thanh va cdn duoc doc a6ng thai vai Baa cao tai chinh)
b. Yay dai han ~Clam trong ki Cu6i ki )
"'(
97.937.940.000 570.643.525.55985.825.149.414
14.760.000.000 61.489028.839j
7.189.000.000 I'.~2.800.000.000 184.233326.400 I
50.727.000.000 239.09602090622.461.940.000
97.937.940.000 570.643.525.559
27.319.999.99227.319.999.992
543.323.525.567
Tang trong ki
Yay dili hanCong ty CP B§u nr Thanh Loi (i)Ngiin hang NN&PTNT VN - CN Da N~ng (ii)Ngiin hang TMCP A Chau - CN Da N~ng (iii)Yay dai han cua cac ell nhiin (iv)+ Ong Huynh Van Tan
+ Ba Phan Thi Thao SU011g
+ Ong Phan Xuan Thien
610.151.465.55985.825.149.41476.249028.839
7.189.000.000
58.430.000.000
149.303.326.400
269.123020.90622.461.940.000
37.730.000.00020.700.000.000
Cc)ng
Trong do:Yay dai han dSn han tra trong vong 1 namNgan hang NN&PTNT VN - CN Da N~ng
Ng~n hang TMCP A Chiiu- CN £>il N~g
58.430.000.000610.151.465.559
34.171.199.99228.419.999.992
5.751.200.000
Yay va nQ' thue tai chinh dai han 575.980.265.567
(i) Yay Cong ty C6 phan Dfiu tu Thanh Loi - c6 dong sang l~p cua Cong ty trong thai gian 36 thang k~ nrngay 04 thang 04 nam 2011. Ngay 30106/2017, hai ben dii IcY phu luc hop d6ng s6 100411-31PLHDTDgia han thai gian tra no b~t dfiu tir 0112019. Lai su~t cho yay bang liii su~t ti~n giri co leY han tai cungthai di~m cua Ngan hang Nong nghiep va PhM trien Nong than Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh ph6 DaNfu1g. Liii yay duoc tra VaG ngay cuoi cung cua thang tinh theo dir no thirc t€ d€n ngay tra no. Khoanyay khong co tai san dam bao.
(ii) Yay Ngan hang Nong nghiep & PhM tri~n Nong than - Chi nhanh Thanh ph6 Da N~ng theo hop d6ng tindung s6 01IHDTD _DNY ngay 12/09/2013 nharn co du lai no tir ngucn v6n ngan han sang dai han d~ phucVI,1mo rong du an day chuyen luyen can thep cong suat 200.000 t~n!nam voi han mire yay la 155 tY d6ng.Thai han tra no g6c cua khoan yay la 72 thang k~ tir ngay giai ngan khoan yay dfiu tien, Lai su~t tai thai ~di~m nhan no la 12%/nam va diroc di~u chinh theo guy dinh hien hanh v~ liii suat cho yay cua AgribankViet Nam va Giam d6c Agribank Chi nhanh Da N~ng. Khoan yay ducc dam bao bang tai sari hinh thanh nrv6n yay: nha xuong, may moc thiet bi cua Nha may luyen thep cong su~t 250.000 t~n!nam.
(iii) Yay Ngan hang TMCP A Chau - Chi nhanh Da N~ng theo hop d6ng tin dung trung dai han s6DAN.DN.03.050612/TT ngay 08/06/2012 nham b6 sung, bu d~p thieu hut v6n khi dfiu tu xay dung Nhamay luyen can thep cong su~t 250.000 t~n!nam voi han mire yay la 50 tY d6ng. Thai han tra no g6c cuakhoan yay 1a 72 thang (trong d6 c6 12 thang an han) k~ tir ngay 08/06/2013. Uti su~t duoc guy dinh trongtirng kh€ iroc nhan no CI,1th~; d6ng thai khi d€n ky di~u chinh liii suM theo quy dinh cua hop d6ng nayl kh€iroc nhan no, tnrong hop liii su~t trong han sau khi diSu chinh th~p hem 1iii su~t t6i thieu do ACB quy dinhtrong nrng thai ky thi liii su~t trong han duoc ap dung la 1iii suM t6i thieu tai thai diem dieu chinh. Khoanyay duoc dam bao bang cac 10 d~t s6 B 15, B 16, B 17, B 18 tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va mQt s6 maym6c thiet bi theo hop d6ng s6 DAN.BDDN.03.050612/TT.
(iv) Khoan yay dai han ill ong Huynh Van Tan, ba Phan Thi Thao Strong (Cac thanh vien cua HQi d6ng quan triCong ty), nham huy dQng v6n b6 sung cho du an dfiu tu xay dung Nha may luyen can thep cong su~t250.000 d.n!nam theo Bien ban hop HQi d6ng quan tri s6 71120111BB-HDQT ngay 10/8/2011; Bien ban s698/20 12/BB-HDQT ngay 02/0212012; Bien ban s6 80/20 12/BB-HDQT ngay 10 thang 4 nam 2012; Bien bans6 100/2012/BB-HDQT ngay 15/8/2012; Bien ban s6 05/2013/BB-HDQT ngay 11/3/2013; Bien ban lamviec ngay 01107/2014 va 31112/2014; Phu luc hop d6ng s6 s6 300617-1IPLHDTD 3010612017 Phu luc hopd6ng s6 s6 300617-2/PLHDTD 30106/2017.
Theo nQi dung thong nh~t gifra cac thanh vien trong HQi d6ng quan tri tai cac bien ban tren, d~ giam ap lucvS liii yay trong giai doan dfiu tu cho DI,Tan, HQi d6ng quan tri d6ng y gia han thai gian tra no d6i voi toanbQ s6 dir ti~n yay b~t d~u nr thang 01 nam 2019 va khong tfnh liii d6i voi s6 dir no yay d€n h€t 31/12/2017.~6ng thai, Cong ty duoc phep luan chuyen tra no cho khoan yay nay khi c6 nguon thu va yay lai khi c6 nhudiu.
Trang 25
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong sf>lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da N~ng
BAacio T.Al cHiNHCho IcY ki todn 6 (hang eMu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va can duac doc ti6ng thai voi Bao cdo tai chinh)
c. Yay va nQ' thue tai chinh v6'i cac ben lien quan
M5i quan h~ 30/0612017 0110112017
Yay dai hanCong ty C6 phan D~u tir Thanh LQ'iOng Huynh Van n.n
509.154.496.72085.825.149.414
184.233.326.400
526.713.436.72085.825.149.414
149.303.326.400Cong ty d~u nrChu tich HDQTkiem TGDThanh vien HDQTThanh vien HDQT
269.123.020.90622.461.940.000
Ba Phan Thj Thil.O StrongOng Phan Xuan Thien
239.096.020.906
22. VBn cho SO'hfru
a. Bang dBi chi~u bi~n dQng ciia V5n chi! SO'hfru
V8n g6p cuachu So' huu
LQ'i nhu~nQuy d~u nr Quy khac thuQc sau thu~
ph:it tri~n v8n chu so' hiru chira phan ph8i
19.889.906.190 3.099.331.084 64.067.380.208413.442.890 413 .442.890 18.328.574.884
28.239.845.67020.303.349.080 3.512.773.974 54.156.109.422
20.303.349.080 3.512.773.974 54.156.109.422916.428.744 23.208.686.883
3.000.000.000 (*) 1.832.857.48821.219.777.824 512.773.974 75.531.938.817
Th~ng duov8n;( l
co phan
S8 dtr tl.li 0110112016 269.995.170.000 20.600Tang trong kyGiarn trong kyS8 dutai 31112/2016 269.995.170.000 20.600
S8 duo tl.li 0110112017 269.995.170.000 20.600Tang trong kyGiam trong kyS8 duo tl.li 30/06/2017 269.995.170.000 20.600
(*) Dai hQi c5 dong thuong nien ngay 23/04/2017 dil quyet dinh chuyen Quy khac thuoc v6n Chu 50- htru dS b6 sungQuy khen thuong phuc loi 1.000.000.000 d6ng va b6 sung LQ'i nhuan chua phan phoi 2.000.000.000 d6ng.
b. c6 phieu
30/06/2016ce phi~u
0110112016ce phi~u
S6 luong c6 phieu dang IcYphat hanhS6 hrong c6 phieu da ban ra cong chung- C6phieu pho thong- C6phieu uu aai (duac phdn loai la v6n chu SO' hiiu)
S6 hrong c6 phieu duoc mua lai (c6 phieu guy)- C6phieu pho thong- C6phieu uu aai (duac phdn loai la v6n chu so him)
S6 luong c6 phieu dang luu hanh- C6phieu pho thong- C6phieu uu aai (duoc phdn loai la v6n chu so hiiu)
Menh gia c6 phieu dang luu hanh: 10.000VND
26.999.51726.999.51726.999.517'
26.999.51726.999.51726.999.517
26.999.51726.999.517
26.999.51726.999.517
Trang26
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da Nfing Cho IcYki toan 6 thang eMu nom 2017
tuo cso TAICHiNH
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa brjphdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai vai Bdo cao tai chinh)
e. C6 nrc
Dai h(>i d6ng c6 dong thuong nien nam 2017 ngay 23/04/2017 dll quyet dinh tra c6 tire nam 20 16 bangtien voi tY I~ 100/0/vcSn diSu I~ (nrong irng 26.999.517.000 d6ng). Ngay 10108/2017, Cong ty dll chotdanh sach c6 dong huang c6 tire va du kien chi tra tir 24/08/2017.
d. LQi nbu~n sau thu~ chua phan phBi
6 thang dhnarn 2017
6 thang d~unam 2016
64.067.380.208LQ'inhuan ky truce chuyen sangTang tir Quy khac thuoc nguon v6n CSHLQ'inhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep ky nayPhan ph6i loi nhuanPh an ph6i loi nhuan ky truce- Trieh quy KTP L, quy thuong Ban ildu hanh- Quy il6u ttr phat trdn- Cac quy khac thuoc v6n chu sa hiiuTam phan ph6i loi nhuan ky nay
54.156.109.4222.000.000.000
21.208.686.8831.832.857.4881.832.857.488
916.428.744916.428.744
LQi nhuan sau thu~ chira phan ph6i eu6i leY 75.531.938.817
14.912.057.2471.240.328.6701.240.328.670
413.442.890413.442.890413.442.890
77.739.108.785
Cong ty thuc hien phan phoi loi nhuan nam 2016 theo Nghj quyet Dai hoi d6ng c6 dong thuong nien narn201756 30/2017INQHDQT ngay 23 thang 04 nam 2017.
~J~-..;:.,r
',f30/0612017 0110112017
~444,30 505.634,81A
50 50 s'l
23. Cac khoan muc ngoai bang can dBi k~ toan
a. Ngoai t~ cac loai
- USD-EUR
b. N<,rkh6 dbi dli xu Ii'
VND Nguyen nhan x6a n<,r
Cong ty TNHH Vi~t Phu 922.078.000 Khong con kl~a nang thu h6i
24. Doanh thu ban hang va eung dp djch vu
6 thang d~unarn 2017
6 thang d~unam 2016
Doanh thu ban thanh pharnDoanh thu ban hang h6aDoanh thu cung cftp dich V~I
999.028.880.30036.282.524.877
CQng 1.035.311.405.177
876.159.511.06512.005.208.92 I6.531.455.000
894.696.174.986
Trang 27
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hba Khanh Bk Q. Lien Chieu, TP. Da Nfulg
BAO CAO TAl CHiNHCho IcYki loan 6 thong eMu niim 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b{5phdn h9'P thanh va cdn duac a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh)
25. Gill vBn hang ban •6 thang d§u 6 thang d§u J
narn 2017 narn 2016,.i'
Gia Y6n thanh pham aa ban 927.844.156.559 821.977 .576.073 )'
Gia Y6n hang h6a aa ban 33.242.606.437 11.844.031.838,I
~Gia Y6n dich vu aa cung cftp 3.357.925.763 ~
Ci}ng 961.086.762.996 837.179.533.674
26. Doanh thu hoat dQng tiii chinh
6 thang d§u 6 thang d§unarn 2017 narn 2016
Lai ti~n giri, ti~n cho yay 827.179.256 639.503.402Chiet khau thanh to an nhanh 14.369.873 27.802.411C6 tire, loi nhuan duoc chia 427.200.000 240.000.000Lai chenh lech tY gia phat sinh trong IcY 775.485.735 341.152.183Lai chenh lech ty gia danh gia cu6i ky 1.833.319.356Lai ban hang tra cham, liii ung truce ti~n hang 1.755.136.019 581.026.703
Ci}ng 3.799.370.883 3.662.804.055
27. Chi phi tal chinh
6 thang d§u 6 thang d§unarn 2017 nam 2016 ....
»"-,Chi phi lai yay 28.384.988.371 24.862.131.372 1\Lai ling tnroc tien mua hang 1.255.913.992 662.193.816 '-lL6 chenh lech ty gia phat sinh trong ky 1.025.119.256 150.483.169
~L6 chenh lech tY gia danh gia cu6i ky 2.260.647.535 ,;"
Ci}ng 32.926.669.154 25.674.808.357;p.:~
28. Chi phi ban hang va chi phi quan If doanh nghiep
a. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong kY
6 thang d§u . 6 thang d§unarn 2017 nam 2016
Phi sir dung thirong hieu 5.500.000.000 4.304.276.145Chi phi khac 2.635.654.807 3.366.305.705
Ci}ng 8.135.654.807 7.670.581.850
Trang 28
C6NGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong sa II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAa cso TAl CHiNHCho kY ki loan 6 thong ildu nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn OI<(1C 09C o6ng thai voi Bao eao toi ehinh)
b. Cac khoan chi phi quan Iy doanh nghiep phat sinh trong ky
6 thang dftu 6 thang dAunam 2017 nam 2016
Phi thanh toan (phi mo LC, phi chuyen tien ..) 3.477.147.814 2.112.917.954 J'Ii
Chi phi nhan vien 4.270.765.073 3.641.607.195 t
Chi phi khau hao Hi san c6 dinh 1.043.921.763 942.511.403 iCac khoan khac 1.577.728.201 2.304.809.212
C(ing 10.369.562.851 9.001.845.764
29. Thu nh~p khac
6 thang dftu 6 thang dftunam 2017 narn 2016
Ti~n phat vi pharn hop d6ng 194.613.110 17.862.000Cac khoan khac 345.604.224 13.538.762
C(ing 540.217.334 31.400.762
30. Chi phi khac
6 thang dftu 6 thang dADnam 2017 nam 2016
U; do thanh ly, nhirong ban tai san c6 djnh 188.720.342 36.418.395 :::,Phat thue, phat vi pham hanh chinh 76.894.627 96.837.938
,
Nang su§t giai ph6ng tau 126.892.972 110.418.615,
Cac khoan khac 551.197JA
C(ing 392.507.941 244.226.145~~
31. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh~~
6 thang dftu 6 thang d§unam 2017 nam 2016
T6ng loi nhuan k~ toan truce thue 26.563.983.736 18.619.384.013Di€u chinh cac khoan thu nhap chiu thu~ (247.155.373) (82.750.190)Di€u chinh tang 180.044.627 157.249.810- Thu lao HDQT, BKS 46.200.000 60.000.000- Chi phi khac 133.844.627 97.249.810Di€u chinh giam (e6 tire loi nhuan duoc chia) 427.200.000 240.000.000T6ng thu nhap chiu thu~ 26.316.828.363 18.536.633.823
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 5.355.296.853 3.707.326.766
Trong do:- Chi phi thui TNDN hien hanh phat sinh ky nay 5.263.365.674 3.707.326.766- Diiu chinh chi phi thue thu nhdp doanh nghiep hien
91.931.179hanh kjl truoc vao chi phi thui TNDN hien hanh IcY nay
Trang 29
CONGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong s6 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAocio TAl CHiNHCho IcYk€ loon 6 thong eJdu nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D(> (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Bdo cao tai chinh),
32. Uti CO' ban, Hii suy giam tren c6 phi~u6 thang d§u
nam 2017
14.912.057.247Lei nhuan sau thue thu nhap doanh nghiepCac khoan di~u chinh tang hoac giam loi nhuan sau thu~- Di~u chinh tang- Di~u chinh giarn (quy khen thuong phuc lei)LN hoac 16 phan b6 cho c6 dong so htru c6 phieu ph6 thongS6 luong c6 phieu ph6 thong luu hanh blnh quan trong ky
21.208.686.883
21.208.686.88326.999.517
Lai CO" ban, lai suy giam tren cA phi~u (*) 786
6 thang d§unarn 2016
14.912.057.24726.999.517
552
(*) DiSu I~, Nghi quyet Dai hoi c6 dong narn 2017 cua Cong ty khong quy dinh mire trich I~p quy khenthirong phuc loi thee k~ hoach cho nam 2017; Do do, chi tieu " Lai co ban tren c6 phieu" chira loai trir s6lieu quy khen thirong phuc lo'i du ki~n trich lap.
33. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t66 thang d§u
narn 20176 thang d§u
nam 2016
Chi phi nguyen lieu, v~t lieuChi phi nhan congChi phi khau hao tai san c6 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang ti~n
821.065.255.36547.324.924.72878.739.282.49072.537.061.069
7.690.530.822
CQng 1.027.357.054.474
615.388.924.10047.284.449.33373.883.511.53122.583.026.262
9.035.923.022
768.175.834.248
34. Bao cao bQ ph~n
Theo quy dinh cua Chu§.n rnuc k~ toan s6 28 va Thong tu huong dfin Chu§.n rmrc nay thi Cong ty dnI~p baa cao bo phan. Thea do, bO phan la mot ph§.n co thS xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vaoviec cung dp cac san pharn hoac dich vu lien quan (bO phan theo linh vue kinh doanh) hoac cung dpsan pham hoac dich vu trong mot moi twang kinh t~ cu thS (bo phan theo khu vue dia ly), m6i bO phannay chiu rui ro va thu duoc loi ich kinh t~ khac voi cac bo phan khac.
Can cir vao thuc t~ hoat dong tai Cong ty, Chu tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c danh giarang cac linh vue kinh doanh cling nhu cac rnoi tnrong kinh t~ ql thS theo khu VIlC dia Iy khong co sukhac biet trong viec ganh chiu rui ro va loi Ich kinh t~. Cong ty hoat dong trong mot bO phan kinhdoanh chinh la san xu~t thep va mot bO phan dia Iy chinh la Vi~t Nam.
35. Quan Iy riii ro
a. Quan Iy riii ro vBn
Thong qua cong tac quan trj nguon v6n, Cong ty xem xet, quy~t dinh duy tri s6 du ngucn v6n va nophai tra thich hop trong tung thai ky dS vua dam bao hoat dong lien tuc vira t6i da hoa Iqi ich cua cacc6 dong.
Trang 30
CONG TV CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi€u, TP. f)a N~ng
BAO CAO TAl CHiNHCho kY ki loan 6 thong d6u nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN no (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b(Jphdn h9'P thanh va cdn duoc a9C a6ng thai voi B(1O coo tai chinh)
b. Quan Iy rui ro tili chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (rui ro vS llii suat, rui ro vS tY gia, rui ro vS gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.
Quan Iy rui ro th] trU'iYng: Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co sir bi~ndong Ion vS llii su§t, tY gia va gia nguyen lieu.
Quan If rui ro vi liii sudt
Rui ro llii su§t cua Cong ty phat sinh chu y~u tir cac khoan yay co llii su§t tha n6i dli ky k~t. DS giarnthiSu rui ro nay, Cong ty dli uoc tinh anh huang cua chi phi llii yay d~n k~t qua kinh doanh tung thai kycling nhir phan tich, di •. bao dS hra chon cac thai diSm tra no thich hop. Chu tich HOi d6ng quan tri vaBan T6ng Giarn d6c cho r~ng rui ro vS bien dong llii su§t ngoai du tinh cua Cong ty a mire thap.
Quan If rui ro vi ty gia
Do co cac giao djch mua hang, ban hang va yay no co g6c ngoai t~, Cong ty se chiu rui ro khi co bi~ndong vS tY gia. Rui ro nay duoc Cong ty quan Iy thong qua cac bien phap nhir: duy tri hop ly co duyay ngoai t~ va noi t~, t6i uu hoa thai han thanh toan cac khoan no, lua chon thai diSm mua va thanhtoan cac khoan ngoai t~ phu hop, dir bao tY gia ngoai t~ trong tuong lai, SUo dung t6i uu nguon tiSn hienco dS can bang gifia rui 1'0 tY gia va rui ro thanh khoan.
Gia tri ghi s6 cua cac cong Cl,1 tai chinh co g6c ngoai t~ tai thoi diSm cu6i ky nhir sau:
Tai san tai chinh+ Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
30/0612017 0110112017
USD 444,30 505.634,81EUR 50,00 50,00
USD 22.921.667,00 18.268.893,72HKD 1.102.274,00 1.102.274,00
Nil phai tra tai chinh+ Phai tra nguoi ban
Quan If rui ro vi gia
C6ng ty mua nguyen v~t lieu nr nha cung dp trong mroc va ruroc ngoai dS phuc vu hoat dong san xu~tkinh doanh, do do se chiu SI,T rui ro tir viec thay d6i gia cua nguyen v~t li~u d~u vao. DS giam thiSu ruiro nay, Cong ty dli ky hop d6ng mua hang voi cac nha cung dp 16n, uy tin, chu dong theo doi thitnrong dS n~m b~t tinh hinh bi~n dong, nr do dua ra cac quyet sach dS kiSm soat diroc anh huang boibi~n dong gia nguyen v~t li~u d~u vao ..
Quail Iy rui ro tin dung
Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d6i tac kh6ng dap irng duoc cac nghia vu trong hopd6ng d~n d~n cac t6n th§t tai chinh cho Cong ty. Cong ty co cac rui ro tai chinh la mot s6 khoan nophai thu. DS giam thieu rui ro nay, Cong ty xay dung chinh sach quan Iy cong no chat che, thuongxuyen don d6c cong tac thu h6i no. D6i vo i cac khach hang rnoi, Cong ty yeti du irng tnroc 70 - 100%gia tri don hang moi xu~t hang. D6i vo'i cac khach hang cii, Cong ty yell du thanh toan h~t cong no ciimoi duoc mua don hang moi. Do do, Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c cho r~ng ruiro tin dung voi khach hang cua Cong ty 6' mire kiSm soat duoc.
Quail Iy rtii ro thanh khotin
Trang 31
C6NGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong 56 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAa cAo TAl CHiNHCho kY k€ toan 6 thong eMu nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa bi) phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vai Bdo cao tai chinh)
D~ quan ly rui ro thanh khoan, dap irng cac nhu du v~ v6n, nghia vu tai chinh hien tai va trong tironglai, Cong ty thirong xuyen theo d5i va duy tri du mire dir phong tien, t6i uu hoa cac dong ti~n nhan r6i,t~n dung dlIO'C tin dung tir khach hang va d6i tac, chu dong ki~m soat cac khoan no dSn han, s~p dSnhan trong su tuong quan voi tai san dSn han va nguon thu co thS tao ra trong thai ky d6, ...
T6ng hop cac khoan no phai tra tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhir sau:
30/0612017 Khong qua 1 narn Tren 1 nam lTong
Phai tra nguoi ban 560.587.863.353 56.174.774.888 616.762.638.241Chi phi phai tra 503.347.713 503.347.713Yay va no thue tai chinh 549.594.870.022 543.323.525.567 1.092.918.395.589Phai tra khac 3.308.161.849 70.000.000.000 73.308. [61.849
CQng 1.113.994.242.937 669.498.300.455 1.783.492.543.392
01/0112017 Khong qua 1 narn Tren 1 narn lTong
Phai tra nguoi ban 555.035.156.913 68.767.673.500 623.802.830.413Chi phi phai tra 721.720.653 721.720.653Yay va no thue tai chinh 668.191.940.690 575.980.265.567 [ .244.172.206.257Phai tra khac 6.859.305.974 55.000.000.000 61.859.305.974
CQng 1.230.808.124.230 699.747.939.067 1.930.556.063.297
Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c cho r~ng rui ro thanh khoan cua Cong ty 6 mire caonhung tin tirong r~ng Cong ty co thS tao ra du nguon ti~n cling nhu nhan duoc su h6 tro cua cac c6dong Ion dS dap irng cac nghia VI,I tai chinh khi dSn han,
Tong hop cac tai san tai chinh hien co tai Cong ty duoc trinh bay tren co so tai san thu~n nhu sau:
30/06/2017 Tren 1 narn TAngKhOng qua 1 narn
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nD~u tu nam gifr d€n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac
[0.620.258.75822.774.000.00069.466.781.057
3.508.665.650
10.620.258.75822.774.000.00069.466.781.057
3.508.665.650
CQng J 06.369.705.465 J 06.369.705.465
01/0J/2017 Tren 1 nam TangKhOng qua 1 narn
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nD~u tir n~m gifr d€n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac
48.876.625.31015.563.000.000
130.918.401.7935.794.819.657
48.876.625.31015.563.000.000
130.918.401.7935.794.819.657
CQng 201.152.846.760 201.152.846.760
Trang 32
-
C6NGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong s6 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Dc'lN~ng
BAo ceo TAl CHiNHCho kY ki loan 6 thdng dau nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phdn hop thanh va cdn duoc doc dong thai voi Bdo cao tai chinh)
36. ThOng tin v~ cac ben lien quan
a. Cac ben lien quan
M3i quan h~
Cong ty cs phan D~u nr Thanh LgiCong ty cb ph~n Van tai PST Da N~ngCong ty cs phan K~t c~u thep BMFOng Huynh Van TanBa Phan Thj Thao StrongOng H6 NghTa TinOng Phan Xuan Thien
Cong ty d~u tuCong ty lien k~tChung Cong ty d~u tuChu tich HDQTThanh vien HDQTThanh vien HDQTThanh vien HDQT
b. Cac giao djch trong y~u v6'i cac ben lien quan phat sinh trong kY6 thang d~u 6 thang d~u
Ben lien quan narn 2017 nam 2016
Ban hangCong ty cs phan D§u tu Thanh Lgi 79.104.510.200 44.776.050.000Cong ty cs ph§n K~t du thep BMF 13.268.700 41.039.177.300Cong ty cs ph§n V~n tai PST Da N~ng 44.550.000
Yay va nQ' dai hanOng Huynh Van Tan 37.730.000.000 9.620.000.000Ba Ph an Thj Thao Strong 50.727.000.000 25.162.820.000Ong Ph an Xuan Thien 800.000.000
Tra g3c vay va nQ' dai han~Ong Huynh Van Tan 2.800.000.000 17.121.520.000 1
Ba Phan Thj Thao Strong 20.700.000.000 19.580.000.000 1
Ong H6 Nghia Tin 28.980.000.000 ~
Ong Phan Xuan Thien 22.461.940.000 45.104.000.000 ~
Trang 33
CONG TV CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. DAN~ng
BAa CAO TAl CHiNHCho IcYki loan 6 thong dall nom 2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la h(Jphdn hop thanh va cdn tiU(JCdoc ti6ng thai vai Baa cao tai chinh)
Ben lien quan6 thang aAu
nam 20176 thang aAu
nam 2016
Lai yay phat sinhCong ty C6 ph§n D§u tu Thanh LQ"i 2.778.320.875 )
240.000.000
4.298.996.432
C6 tire nh~n alfQ'C
Cong ty C6 phan Van tai PST Da NAng 427.200.000
MlfQ'D ti~nOng Huynh Van TanBa Phan Thj Thao StrongOng Phan Xuan Thien
4.800.000.000100.000.000
3.900.000.0001.220.500.000
Tra ti~nOng Huynh Van TanOng HE>Nghia TinBa Ph an Thj ThilO StrongOng Phan Xuan Thien
5.612.556.689
250.480.000550.000.000
3.915.000.0001.700.500.000
Thu llii do ung trmrc ti~n hangCong ty C6 ph§n D~u tir Thanh LQ"iCong ty C6 ph§n KSt du thep BMF
1.755.136.019 428.166.095152.860.608
Thu nh~p cua HDQT va Ban T6ng Giam aAc 606.540.000 581.780.000
37. S., ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan
Ngay 10/812017, Cong ty d1l ch6t danh sach c6 dong hirong c6 nrc nam 2016 voi 15' I~ 10%. Ngoai ra khongco su kien quan trong nao phat sinh sau ngay kSt thuc ky kS to an yeu c§u phai diSu chinh hoac cong b6 trongBaa cao tai chinh gifra nien dQ.
38. S6 Ii~u so sanh :))
S6 li~u ~o sanh cua Bang din d6i ~S toan gifra nien de) la s6 lieu trong bao cao tai chinh cua narn tai#chinh ket thuc ngay 31112/2016. S6 lieu so sanh tren Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh giira niende) va Bao cao hru chuyen tiSn t~ gitra nien de) la s6 li~u Bao cao tai chinh gifra nien di) cho kY kS to an6 thang dAu narn 2016. Cac Bao cao tai chinh nay d1l duoc kiern toan va scat xet boi AAC.
K~ toan truong Nglfm I~p bi~u
----Tr~n Mai Thi Be Lieu Trfin Mai Thi Be Lieu
Da Nfmg, ngay 14 thdng 08 nam 2017
Trang 34
CONG TY CO PHANTHEPDANA-Y---------000---------
S6: 75-2017/CV-DNY"V~ viec LNST thu nhdp DN cua BCTC ban niensoat xet ndm 2017 biin dong hon 10% so voi
BCTC ban nien soat xet ndm 2016"
CaNG HOA xA Hal CHi; NGiA VIET NAMD{>c l~p - Tu' do - Hanh phuc,
---------------000---------------,fJa N6ng, ngay 14 thang 08 ndm 2017
Kinh giri: - UBCK NHA NUOC
-sa GIAO DJCH CHUNG KHOA.N HA NQI
Cong ty C6 phfrn Thep DANA - V (DNY) xin giri toi Quy UBCK Nha mroc va
Sa Giao dich clnrng khoan Ha N9i loi chao tran trong nhat,
Theo Bao cao tai chinh ban nien scat xet narn 2017 cua Cong ty c6 phan thep
DANA-V, lei nhuan sau thue TNDN cua Cong ty bi~n dong tang hon 10% so voi Bao
cao tai chinh ban nien scat xet nam 2016. Nguyen nhan chu yeu la nho d~y manh cong
tac ban hang nen doanh thu ban hang ky nay tang hon 10% so voi cling ky nam truce;
d6ng thai gia ban quy I nam 2017 tang hon 10% song nguyen lieu t6n kho cuoi nam
2016 vfuI con gia thap. Vi vay, Ioi nhuan sau thue cua Cong ty trong ky tang hon 10% so
voi cling ky narn truce.
Tran trong!
NCli nhdn:- Nhie tren;- Luu Van thu.
,,? , A'
TONG GIAM DOC:Jfu{rl. 11;;,. ,tttl41
--,L ~ _
