ILILEGALNI TOKOVI NOVCA SA EGALNI TOKOVI NOVCA SA STANOVIŠTA FINANSIJSKE STANOVIŠTA FINANSIJSKE

STABILNOSTISTABILNOSTI

dr Kemal Kozarić, Guverner Centralne banke BiH

Fojnica, 22. mart 2012.

1

Šta je pranje novcaŠta je pranje novca

• U članu 1. nacrta uputstva EU od marta 1990, pranje novca se definiše kao:– Konverzija ili prenos imovine, sa znanjem da je ta

imovina stečena izvršenjem teškog krivičnog djela, u namjeri da se prikrije ili netačno prikaže porijeklo imovine ili pomogne nekom licu koje je umiješano u činjenje takvog djela da izbjegne pravne posljedice i prikrivanje ili netačno prikazivanje prave prirode, porijekla, lokacije, raspolaganja, kretanja, prava u pogledu, ili na vlasništvo nad imovinom, sa znanjem da je ta imovina stečena izvršenjem teškog krivičnog djela

2

Porijeklo pojma pranja novcaPorijeklo pojma pranja novca

• Prvi zakon o pranju novca se pojavljuje 80-ih godina prošlog stoljeća u SAD-u

• Sam pojam “pranje novca” potiče iz vremena prohibicije – Novac od ilegalnog točenja alkohola i kockanja je pretvaran kroz legalan posao praonica rublja u kojima su mašine radile na kovani novac, koji se potom miješao s ilegalno stečenom zaradom

• Procjenjuje se da se godišnje u svijetu opere između dva i pet posto svjetskog BDP-a

3

Postupak pranja novcaPostupak pranja novca

1. Plasiranje ili ubacivanje – postupak plasiranja nezakonitog prihoda stečenog krivičnim djelom u finansijske institucije putem deponovanja, doznaka i kupovina prenosivih instrumenata

2. Raslojavanje – postupak odvajanja prihoda stečenog kriminalom od njegovog porijekla kroz slojeve složenih finansijskih transakcija

3. Integracija – postupak korištenja naizgled zakonite transakcije za prikrivanje nezakonito stečenih prihoda, pošto u etapi raslojavanja stekne zakonito vlasništvo nad njima

4

Motivi za pranje novcaMotivi za pranje novca

1. Porijeklo i pravo vlasništvo nad sredstvima koja se “peru” se mora sakriti

2. Nad sredstvima koja se obrađuju mora se zadržati kontrola

3. Sredstva moraju da promjene oblik – depoziti, akcije, obveznice, isprave o plaćanju...

5

Počinilac nastoji da iskoristi Počinilac nastoji da iskoristi okolnostiokolnosti

• Nedovoljno striktno provođenje carinskog postupka, odnosno postupka utvrđivanja druge strane u poslu

• Loše ili nedjelotvorno sistemsko revizorsko praćenje• Tajni dogovori zaposlenih u finansijskom sistemu• Nedjelotvorna obuka za zaposlene u finansijskom

sistemu• Obim zakonitih transakcija unutar kojih mogu da se

zamaskiraju nezakonite transakcije• Nejasni, odnosno neusklađeni postupci, pravila i

standardi nadzora

6

Procjena rizika pranja novcaProcjena rizika pranja novca• U klijente koji nose neznatni rizik za pranje novca

mogu se svrstati samo oni koji ispunjavaju sve uslove propisane Zakonom o pranju novca

• Klijenti koji su smjernicama nadležnih nadzornih tijela propisani da predstavljaju visoki rizik

• Svi ostali su klijenti srednjeg rizika

• O nivou rizičnosti u koji klijent spada zavisi da li će obveznik izvršiti pojednostavljenu, redovnu ili pojačanu dubinsku analizu stranke, u kojem obimu i u kojim vremenskim razmacima će pratiti poslovne aktivnosti stranke

7

Pravna regulativaPravna regulativa

• Državni zakon o pranju novca nije usklađen s entitetskim zakonima o krivičnom postupku

• Finansiranje terorističke aktivnosti podrazumijeva osiguravanje ili prikupljanje sredstava za finansiranje akata čiji je cilj nanošenje štete državi ili međunarodnoj organizaciji i zastrašivanje stanovništva

• Evazija poreza se često podvodi pod istu stavku kao i pranje novca

8

Postupanje u finansijskim Postupanje u finansijskim institucijamainstitucijama

• Potencijalna diskriminacija klijenata– Identifikacija i praćenje klijenta su neophodni čim postoji sumnja

u vjerodostojnost i adekvatnost prethodno dobivenih informacija o klijentu ili stvarnom vlasniku

• Usporavanje obavljanja transakcija– Pojačane mjere identifikacije i praćenja obveznici su dužni

provoditi nad aktivnostima filijala i drugih organizacionih dijelova u inostranstvu

– Procedura identifikacije traje duže ukoliko: transakciju umjesto klijenta obavlja zastupnik ili opunomoćenik; klijent je udruženje, fondacija, pravno lice koje ne obavlja privrednu djelatnost ili vjerska zajednica; klijent ima status stranog politički eksponiranog lica, obavlja ili je obavljao povjerenu istaknutu javnu funkciju, kao i njegovi najbliži srodnici.

9

Segmenti finansijskog sistema na Segmenti finansijskog sistema na koje se zakon odnosi koje se zakon odnosi

10

Regulatori

Fiskalna vlast

Realni sektor

Finansijski posrednici i tržišta

Platni sistemi

Valuta

Monetarna vlast

Međunarodno okruženje

Posljedice po stabilnost Posljedice po stabilnost finansijskog sistemafinansijskog sistema

• Posljedice neadekvatnog regulatornog okvira ili njegove nedosljedne primjene po međunarodni kredibilitet zemlje i stabilnost finansijskog sistema uveliko premašuju efekte eventualnog osjećaja nelagode kod dijela klijenata. – Reputacijski rizik i gubitak međunarodnog

kredibiliteta zemlje– Izlaganje finansijskog sistema i poslovnog ciklusa

zemlje tokovima kratkoročnog kapitala

11

Aktivnosti institucija BiHAktivnosti institucija BiH

• SIPA• Učešće u radu stalnog komiteta MONEYVAL • Ispunjenje preporuka iz akcionog plana• Aktivnosti CBBiH

– Koordinacija s agencijama za bankarstvo u ovoj oblasti– Otvaranje posebnih računa za deponovanje sumnjivih

transakcija (31.12.2011. cca 3,9 miliona KM)– Uspostava jedinstvenog registra transakcijskih računa

koji su dostupni javnosti i većini institucija koje provode zakon

12

Uloga medijaUloga medija

13

Uloga medijaUloga medija

• Uloga medija i istraživačkog novinarstva je neupitna u razotkirvanju slučajeva pranja novca i informisanja o njima

• Izvještavanje o ovakvim slučajevima potrebno je svesti u realne okvire i ne rukovoditi se potrebom za senzacionalizmom

• Edukacija svih aktera u ovom procesu je jako bitna

14