Pierwszy w Polsce magazyn Małych i Średnich PrzedsiębiorstSzczecin 99,3 FM Wrocław 95,8 FM Gazeta Małych i Średnich Przedsiębiorstw ... finansujących pożyczki hipoteczne –

październik 2008 1

P i e r w s z y w P o l s c e m a g a z y n M a ł y c h i Ś r e d n i c h P r z e d s i ę b i o r s t w

Październik 2008 Nr 10(78)/2008 Indeks 379654 Cena 9 zł (w tym 7 proc. VAT)

Jak podnieść własną efektywność?Jak podnieść własną efektywność?Jak podnieść własną efektywność?Jak podnieść własną efektywność?Jak podnieść własną efektywność?... str. 66... str. 66... str. 66... str. 66... str. 66w

ww

.ga

zeta

-msp

.pl

ww

w.g

aze

ta-m

sp.p

lw

ww

.ga

zeta

-msp

.pl

ww

w.g

aze

ta-m

sp.p

lw

ww

.ga

zeta

-msp

.pl

Prezydentem Konfederacji Pracodawców Polskichczytaj na str. 30

Prezydentem Konfederacji Pracodawców Polskichczytaj na str. 30

Rozmowaz Andrzejem Malinowskim

Rozmowaz Andrzejem Malinowskim

październik 20082

PÓŁTORAROCZNA (135 zł)

PORTFEL SKÓRZANYPORTFEL SKÓRZANYPORTFEL SKÓRZANYPORTFEL SKÓRZANYPORTFEL SKÓRZANYW kolorze brąz lub indygo.

PREZENTY DO WYBORU:PREZENTY DO WYBORU:PREZENTY DO WYBORU:PREZENTY DO WYBORU:PREZENTY DO WYBORU:

Profesjonalnie i bez kabla

Lexmark X4875 to bezprzewodowe urządzenie wielofunkcyjne,oferujące możliwość druku dwustronnego, kopiowania i skanowania.Drukarka posiada 4-kolorową atramentową technologiędruku i funkcję druku fotografii. Tempo druku wynosi: do 30 str./minw czerni (1200x1200 dpi) i 27 str./min w kolorze (4800x2400 dpi).Model umożliwia komunikację z komputerem dzięki interfejsowiUSB 2.0 lub pracę w sieci (802.11 g/b). Posiada opcjębezpośredniego drukowania z kart pamięci, pamięci USBi aparatów cyfrowych. Ekran umożliwia wyświetlanie i edycję zdjęć,a płaski skaner pozwala na intuicyjne skanowanie grubych książek,raportów i innych potrzebnych dokumentów.

* Szczegóły dotyczące prenumeraty na stronie www.gazeta-msp.pl

TŁUMACZTŁUMACZTŁUMACZTŁUMACZTŁUMACZKOMPUTEROWYKOMPUTEROWYKOMPUTEROWYKOMPUTEROWYKOMPUTEROWYTranslatica Office– pełna wersja.

RecentCRMRecentCRMRecentCRMRecentCRMRecentCRMSystem zarządzaniakontaktami z Klientami.Program dla MSP.

LUB:LUB:LUB:LUB:LUB: LUB:LUB:LUB:LUB:LUB:

A dodatkowo:Tylko w październiku do wygrania drukarkaTylko w październiku do wygrania drukarkaTylko w październiku do wygrania drukarkaTylko w październiku do wygrania drukarkaTylko w październiku do wygrania drukarkaLEXMARK X4875LEXMARK X4875LEXMARK X4875LEXMARK X4875LEXMARK X4875Drukarka będzie rozlosowana wśród osób, które w październikuzamówią półtoraroczną prenumeratę

październik 2008 3

październik 20084

Mniej uznaniowości,Mniej uznaniowości,Mniej uznaniowości,Mniej uznaniowości,Mniej uznaniowości,więcej odpowiedzialnościwięcej odpowiedzialnościwięcej odpowiedzialnościwięcej odpowiedzialnościwięcej odpowiedzialnościO Przyjaznym Państwie, wstąpieniu Polskido unii walutowej oraz szerzących sięw polskiej gospodarce absurdachprawno-podatkowych rozmawiamyz Andrzejem Malinowskim, PrezydentemKonfederacji Pracodawców Polskich.

As w rękawie przedsiębiorcyAs w rękawie przedsiębiorcyAs w rękawie przedsiębiorcyAs w rękawie przedsiębiorcyAs w rękawie przedsiębiorcyRynkowa konkurencjato w dużej mierze rywalizacja o dostępdo informacji i solidnego partnera.Kluczem do sukcesu jest decyzja,jakie obszary zlecić na zewnątrzi komu powierzyć ich realizację.

str. 30str. 30str. 30str. 30str. 30 str. 36str. 36str. 36str. 36str. 36

Najlepiej sprawdź sam!Najlepiej sprawdź sam!Najlepiej sprawdź sam!Najlepiej sprawdź sam!Najlepiej sprawdź sam! 4848484848Oprogramowanie do nawigacjiPOStępowa TeleVizjaPOStępowa TeleVizjaPOStępowa TeleVizjaPOStępowa TeleVizjaPOStępowa TeleVizja 5050505050Audiowizualny przekaz kierunkowy

Nowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne Technologie

Jak przetrwać i zarobić na kryzysieJak przetrwać i zarobić na kryzysieJak przetrwać i zarobić na kryzysieJak przetrwać i zarobić na kryzysieJak przetrwać i zarobić na kryzysie 99999Koniunktura w polskiej gospodarceKomentarzeKomentarzeKomentarzeKomentarzeKomentarze 1010101010Andrzej Malinowski, Adam Szejnfeld

GospodarkaGospodarkaGospodarkaGospodarkaGospodarka

Brak wyobraźni powodem olbrzymich stratBrak wyobraźni powodem olbrzymich stratBrak wyobraźni powodem olbrzymich stratBrak wyobraźni powodem olbrzymich stratBrak wyobraźni powodem olbrzymich strat 1212121212Podstawowa ochrona przedsiębiorstwaOferta ubezpieczeń pakietowych dla MSPOferta ubezpieczeń pakietowych dla MSPOferta ubezpieczeń pakietowych dla MSPOferta ubezpieczeń pakietowych dla MSPOferta ubezpieczeń pakietowych dla MSP 1616161616Szczęście jest naszą matką,Szczęście jest naszą matką,Szczęście jest naszą matką,Szczęście jest naszą matką,Szczęście jest naszą matką,nieszczęście wychowawcąnieszczęście wychowawcąnieszczęście wychowawcąnieszczęście wychowawcąnieszczęście wychowawcą 2020202020Ubezpieczenia dla sektora MSPNa kłopoty... ubezpieczenieNa kłopoty... ubezpieczenieNa kłopoty... ubezpieczenieNa kłopoty... ubezpieczenieNa kłopoty... ubezpieczenie 2222222222Ubezpieczenie należności dla małych i średnichJak obniżyć koszty ubezpieczenia?Jak obniżyć koszty ubezpieczenia?Jak obniżyć koszty ubezpieczenia?Jak obniżyć koszty ubezpieczenia?Jak obniżyć koszty ubezpieczenia? 2424242424Zapobiegaj zamiast leczyćZapobiegaj zamiast leczyćZapobiegaj zamiast leczyćZapobiegaj zamiast leczyćZapobiegaj zamiast leczyć 2626262626Gwarancje ubezpieczeniowe, część 1.

Raport miesiącaRaport miesiącaRaport miesiącaRaport miesiącaRaport miesiąca

Granice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwa 5252525252Prawne reprezentowanie innej osobySłużebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłu 5454545454Nowa instytucja w kodeksie cywilnymDług może być szkodąDług może być szkodąDług może być szkodąDług może być szkodąDług może być szkodą 5656565656Z Orzecznictwa Sądu Najwyższego

PrawoPrawoPrawoPrawoPrawo

Wewnętrzne lustro konsumentówWewnętrzne lustro konsumentówWewnętrzne lustro konsumentówWewnętrzne lustro konsumentówWewnętrzne lustro konsumentów 3838383838Sześciokąt tożsamości marki J.N. KapfereraSposób na bałaganiarstwoSposób na bałaganiarstwoSposób na bałaganiarstwoSposób na bałaganiarstwoSposób na bałaganiarstwo 4141414141Jak rozwiązać proste problemy?Podwyżka już nie wystarczyPodwyżka już nie wystarczyPodwyżka już nie wystarczyPodwyżka już nie wystarczyPodwyżka już nie wystarczy 4343434343Informatyczny wyciskacz kompetencji

Spis treściSpis treściSpis treściSpis treściSpis treści

Mniej uznaniowości, więcej odpowiedzialnościMniej uznaniowości, więcej odpowiedzialnościMniej uznaniowości, więcej odpowiedzialnościMniej uznaniowości, więcej odpowiedzialnościMniej uznaniowości, więcej odpowiedzialności 3030303030Rozmowa z Andrzejem Malinowskim,Prezydentem Konfederacji Pracodawców PolskichAs w rękawie biznesmenaAs w rękawie biznesmenaAs w rękawie biznesmenaAs w rękawie biznesmenaAs w rękawie biznesmena 3636363636Nowoczesny outsourcing

MSPMSPMSPMSPMSP

Koło ratunkowe czy odpowiedzialny biznesKoło ratunkowe czy odpowiedzialny biznesKoło ratunkowe czy odpowiedzialny biznesKoło ratunkowe czy odpowiedzialny biznesKoło ratunkowe czy odpowiedzialny biznes 4444444444Faktoring

FinanseFinanseFinanseFinanseFinanse

październik 2008 5

październik 20086

Z małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciół

Jedną z metod finansowaniabiznesowego przedsięwzięcia jestkorzystanie z funduszy venture capital.To rodzaj „małżeństwa z rozsądku”,którego horyzont czasowyjest z góry zakreślony.

str. 52str. 52str. 52str. 52str. 52 str. 62str. 62str. 62str. 62str. 62

Granice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaGranice pełnomocnictwaPotocznie mówi się o pełnomocnictwiew kilku znaczeniach. Jednak we właściwymznaczeniu należy pojmować pełnomocnictwo,jako możliwość prawną reprezentowaniainnej osoby na podstawie jej wolii czynności prawnej.

Spis treściSpis treściSpis treściSpis treściSpis treści

Planuj, analizuj, realizujPlanuj, analizuj, realizujPlanuj, analizuj, realizujPlanuj, analizuj, realizujPlanuj, analizuj, realizuj 6666666666Jak podnieść własną efektywność?Jak zostać zauważonym?Jak zostać zauważonym?Jak zostać zauważonym?Jak zostać zauważonym?Jak zostać zauważonym? 6969696969Szukasz pracownika? Najszybciej znajdziesz go w internecie!

SzkoleniaSzkoleniaSzkoleniaSzkoleniaSzkolenia

Kontrole – zmory podatnikówKontrole – zmory podatnikówKontrole – zmory podatnikówKontrole – zmory podatnikówKontrole – zmory podatników 5757575757To prawo trzeba zmienićAbonamenty medyczne nie są przychodemAbonamenty medyczne nie są przychodemAbonamenty medyczne nie są przychodemAbonamenty medyczne nie są przychodemAbonamenty medyczne nie są przychodem 5858585858Świadczenie zdrowotne dla firm

PodatkiPodatkiPodatkiPodatkiPodatki

Z małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciółZ małą pomocą przyjaciół 6262626262Venture Capital i Private EquityNowości wydawniczeNowości wydawniczeNowości wydawniczeNowości wydawniczeNowości wydawnicze 6565656565

Akademia MSPAkademia MSPAkademia MSPAkademia MSPAkademia MSP

Optymalizacja Optymalizacja Optymalizacja Optymalizacja Optymalizacja zarządzaniazarządzaniazarządzaniazarządzaniazarządzaniamajątkiem trwałymmajątkiem trwałymmajątkiem trwałymmajątkiem trwałymmajątkiem trwałym 6060606060Optymalizacja podatkowa w MSP, część 11.

Poradnik przedsiębiorcyPoradnik przedsiębiorcyPoradnik przedsiębiorcyPoradnik przedsiębiorcyPoradnik przedsiębiorcy

Brak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachęta 7272727272Polski przedsiębiorca na rynku duńskim

Unia EuropejskaUnia EuropejskaUnia EuropejskaUnia EuropejskaUnia Europejska

Andrzej ArendarskiAndrzej ArendarskiAndrzej ArendarskiAndrzej ArendarskiAndrzej Arendarski 8080808080Przedsiębiorcy wezmą władzę w swoje ręceSławomir HorbaczewskiSławomir HorbaczewskiSławomir HorbaczewskiSławomir HorbaczewskiSławomir Horbaczewski 8181818181Kiedy ktoś mówi, że nie chodzi o pieniądze,tylko o zasady, to wiedz, że chodzi o pieniądze

BestiaBestiaBestiaBestiaBestia 7676767676Ford Mondeo GhiaDostawcze maluchyDostawcze maluchyDostawcze maluchyDostawcze maluchyDostawcze maluchy 7878787878Bipper, Fiorino, Nemo

Transport i motoryzacjaTransport i motoryzacjaTransport i motoryzacjaTransport i motoryzacjaTransport i motoryzacja

FelietonyFelietonyFelietonyFelietonyFelietony

Targi i wystawy: październik-listopad 2008Targi i wystawy: październik-listopad 2008Targi i wystawy: październik-listopad 2008Targi i wystawy: październik-listopad 2008Targi i wystawy: październik-listopad 2008 8282828282

KalendariumKalendariumKalendariumKalendariumKalendarium

październik 2008 7

październik 20088

Jednym wolno,a innym

jakby trochę mniej

Tomasz Peplak


Współpraca:Andrzej ArendarskiKrzysztof Biernacki

Magdalena GizaSławomir Horbaczewski

Stefan JurczyńskiMichał KoralewskiMaciej MakowskiMarek Rogalski

Andrzej RomanowskiTomasz Rydzicki

Andrzej MalinowskiWojciech Serafiński

Adam StudzińskiAdam Szejnfeld

Redaktor naczelnyTomasz Peplak

[email protected]

Reklama i promocjaKrzysztof Kowalówczany

[email protected]

Nakład: 20.000 egz.

Drukarnia:Miller Druk Sp. z o.o.

ul. Jagiellońska 8203-301 Warszawatel. 022 614 17 67

Redakcja wykorzystuje pakiet biurowyStarOffice 6.0 PL

firmy Sun Microsystems

Zastępca redaktoranaczelnego

Magdalena Trusińskamagdalena.trusinska

@gazeta-msp.pl

Prezes wydawnictwaTomasz Peplak

Adres redakcjiul. Tużycka 16,

03-683 Warszawatel. 022 678 79 83,

tel./fax 022 678 01 67www.gazeta-msp.pl

[email protected]

Wydawnictwo:TOP MULTIMEDIA

Grafika i składMagdalena Milewska

[email protected]

Warszawa 97,7 FMGdańsk 97,8 FMGdynia 95,2 FM

Katowice 97,4 FMKraków 102,9 FM

Łódź 97,4 FMPoznań 97,7 FMSzczecin 99,3 FMWrocław 95,8 FM

Gazeta Małych i ŚrednichPrzedsiębiorstw

jest partnerem projektu„Partnerstwo na Rzecz

Rozwoju OśrodekRenowator dla

Małych i ŚrednichPrzedsiębiorstw”

realizowanego w ramachInicjatywy Wspólnotowej

EQUAL

Gazeta Małych i ŚrednichPrzedsiębiorstw jest

do nabyciaw następujących

sieciach sprzedaży:Ruch

KolporterInMedioEmpik

Fran PressGarmond Press

GLMHDS

współpracuje zekonomicznym

programem EKGna antenie

Zamówienia na prenumeratęprzyjmują:

RUCH SA, Poczta Polskaoraz prywatni kolporterzy.

Informacje o prenumeracie:022 678 01 67

Wejdź też na:

www.gazeta-msp.pl

Redakcja nie ponosiodpowiedzialności

za treść materiałów reklamowych.Reprodukcja lub przedruk wyłącznieza pisemną zgodą wydawcy gazety.

Autorzy przekazując do redakcjitekst, przenoszą na wydawcę prawo

do publikacji (prawa autorskiei wydawnicze). Redakcja zastrzega

sobie prawo do skracaniai adiustowania nadesłanych tekstów.

Kryzys finansowy zapoczątkowany w USA przybyłdo Europy. Natychmiastową reakcją rządów niektó-rych państw było udzielenie pomocy publicznej pry-watnym podmiotom gospodarczym – dokładniej in-stytucjom finansowym.

Rząd holenderski przejął grupę bankowo-ubezpie-czeniową Fortis, rząd brytyjski potentata hipotecz-nego Bradford & Bingley, a niemiecki – Hypo RealEstate. Rząd Irlandii ogłosił bezprecedensową decy-zję o udzieleniu gwarancji wszystkim depozytomznajdującym się w bankach.

Jak się okazuje nikogo wśród eurobiurokratów niedziwi pomoc publiczna udzielana instytucjom finan-sowym. Nikogo nie frustrują dziesiątki miliardów europublicznych pieniędzy wpompowywanych w prywat-ne przedsiębiorstwa. Nikogo nie gorszą zapowiedzidalszej pomocy ogłaszane na szczeblach szefów po-szczególnych państw. Nikt w Brukseli w tym przy-padku nawet słowem nie zająknął się w sprawie po-mocy publicznej i jej wpływu na konkurencyjnośćprzedsiębiorstw.

Natomiast niektórych w Brukseli zaczęły gorszyćpieniądze, które przekazane zostały z budżetu pań-stwa polskim stoczniom, w ramach ochrony przedbankructwem. Mimo że były one jedynie niewielkimułamkiem kwot, którymi wspomożono holenderskie,brytyjskie czy niemieckie instytucje finansowe.

Jak to jest, że jednym wolno korzystać z publicz-nych pieniędzy, a innym jakby trochę mniej? Skądbierze się taka podwójna moralność eurobiurokra-tów? Odpowiedź jest prosta. To instytucje finan-sowe, a nie stocznie dysponują pieniędzmi, tobanki mogą wspomóc przyjaznych urzędnikówpodczas kampanii w zbliżających się wyborach doinstytucji finansowych. Warto więc zawczasu sięz nimi zaprzyjaźnić. C

Życzymy ciekawej lekturyRedakcja

październik 2008 9


Mądry i rozsądny inwestor nie da się namó-wić na inwestycje, których ryzyka nie jestw stanie z góry ocenić. Przy budowie portfelainwestycyjnego i alokacji jego poszczególnychskładników, zwraca uwagę na cykle koniunk-turalne w światowej gospodarce i nie sugerujesię tylko historycznymi wynikami. Zdaje sobiesprawę, iż tylko on jest odpowiedzialny za wła-sne decyzje, a nie jego doradca.

Ostatnie tygodnie na światowych rynkach fi-nansowych pokazały inwestorom, że cena za nie-frasobliwość i chciwość jest bardzo wysoka. Cisami bankierzy, którzy jeszcze kilkanaście miesięcy temuchwalili się „innowacyjnymi” produktami, których logika byłatak naprawdę sprzeczna ze zdroworozsądkowymi regułamizwiązanymi z poziomem ryzyka, teraz z niedowierzaniemobserwowali upadki instytucji, które działały na rynku oddziesięcioleci. Sprawa Bear Stearns, który kilka miesięcy temuzostał przejęty przez JP Morgan przy wsparciu amerykań-skiej administracji, nie była odosobniona. Prognozy, iż swo-iste finansowe tsunami przetoczy się przez amerykański sek-tor finansowy zaczęły się materializować. We wrześniu byli-śmy świadkami nacjonalizacji dwóch największych instytucjifinansujących pożyczki hipoteczne – Fannie Mae i FreddieMac, która może kosztować amerykański budżet nawet kilkabilionów (!) dolarów w najbliższych latach, jeśli kredyty oka-załyby się nieściągalne. Bankructwo ogłosił bank inwesty-cyjny Lehman Brothers, którego historia przekracza 150lat, a dzięki nadzwyczajnej pomocy rządu i banku central-nego udało się uratować finansowego giganta AmericanInternational Group (AIG). Nie udało się jednak uniknąćpaniki. Ogromna fala wyprzedaży przetoczyła się przezświatowe rynki akcji, a najbardziej pożądane okazały sięamerykańskie obligacje skarbowe i złoto, czyli instrumentyuznawane za niezawodne w obliczu kryzysów. Na rynkumiędzybankowym pojawiły się poważne problemy z płyn-nością – dealerzy niepewni o los pozostałych na rynku ban-ków przestali pożyczać sobie pieniądze, co doprowadziłodo wyraźnego wzrostu stawek depozytów. W takiej sytuacjiniezbędne okazało się skoordynowane działanie najwięk-szych banków centralnych, które „wpompowały” w rynkinawet kilkaset miliardów dolarów w celu przywrócenia płyn-ności sektora. To jednak nie zakończy kryzysu. Swoiste „sa-mooczyszczenie” rynków finansowych, poprzez dalsze ban-kructwa instytucji, które niefrasobliwie zarządzały swoimryzykiem, musi mieć miejsce i nie da się go uniknąć meto-dami administracyjnymi – 700 mld dol. wyasygnowanew planie ratunkowym Sekretarza Skarbu Henry’ego Paul-sona na wykup złych długów nie doprowadzi do nagłego„ozdrowienia” rynku. Wydaje się wręcz, że czeka nas po-

ważna reforma dotychczasowego modelu dzia-łalności większości banków, które staną się bar-dziej konserwatywne – kredyty nie będą już takłatwo dostępne, a proces oceny wiarygodnościdanego podmiotu będzie dłuższy i skompliko-wany. To odbije się na gospodarce w postacispadku nowych inwestycji firm i ograniczy po-ziom konsumpcji, która w dużej mierze byłafinansowana kredytem. W efekcie, amerykań-skiej gospodarce nie uda się uniknąć recesji,która jednocześnie przybierze wymiar global-ny. Czekają nas zatem chude lata, na które war-

to się przygotować.O inwestycjach pisałem już wiele w ostatnich miesią-

cach, ostrzegając przed rynkiem akcji, surowców, a takżenieruchomości – wszystkie są podatne na trendy wyni-kające z cyklu koniunkturalnego i nie przyniosą korzy-ści podczas bessy. Kluczowe jest teraz zachowanie kapi-tału w jego realnej wartości, czyli przede wszystkimochrona przed skutkami inflacji. Dlatego byłem i je-stem krytycznie nastawiony do tzw. produktów struktu-ryzowanych, gdyż większość z nich bazując na niereal-nych oczekiwaniach co do rozwoju rynkowej koniunk-tury (kontynuacji hossy na rynkach akcji lub surowców)może doprowadzić do utraty korzyści w postaci ochro-ny kapitału przed inflacją (w większości przypadkówgwarantowany jest tylko wpłacony kapitał, który dodat-kowo jest „zamrażany” na kilka lat). Najlepszym roz-wiązaniem staje się dobrze oprocentowana lokata w ban-ku działającym na polskim rynku od dłuższego czasui posiadającym rozwiniętą sieć oddziałów (mniejsze in-stytucje mogą zniknąć z rynku na fali przejęć i przeta-sowań właścicielskich na rynkach międzynarodowych).Osoby, które lubią ryzyko mogą przeznaczyć część ka-pitału na inwestycje na rynku walut, gdzie zyski możnaosiągać niezależnie od gospodarczej koniunktury,a zarządzający powierzonym kapitałem licencjonowanydom maklerski ma w swojej ofercie bezpieczne strategieograniczające nadmierne ryzyko i oferujące ochronęsporej części wpłaconego kapitału. Zysk z tego typu in-westycji, jeśli zarządzający podejmują trafne decyzje,może przekroczyć 15 proc. rocznie, co w obecnych cza-sach może okazać się dobrym wynikiem. C

Jak przetrwać i zarobić na kryzysie

Koniunktura w polskiej gospodarce

Marek RogalskiGłówny Analityk

First International TradersDom Maklerski S.A.

www.fitdm.pl

październik 2008 9

październik 200810


Czy planowany na 2009 r. budżet zapewni Polsce dalszy, szybki wzrost gospodarczy?Czy planowany na 2009 r. budżet zapewni Polsce dalszy, szybki wzrost gospodarczy?Czy planowany na 2009 r. budżet zapewni Polsce dalszy, szybki wzrost gospodarczy?Czy planowany na 2009 r. budżet zapewni Polsce dalszy, szybki wzrost gospodarczy?Czy planowany na 2009 r. budżet zapewni Polsce dalszy, szybki wzrost gospodarczy?

komentarze

Wzrost gospodarczy zależy od wie-lu czynników, spośród których tylko naniektóre mamy wpływ. Budżet jednakto tylko jedno z szeregu narzędzi, dziękiktóremu możemy wpływać na sytuacjęgospodarczą kraju, choć umiejętnieskonstruowany może przyczynić się dowzmocnienia wzrostu gospodarczego.Odwrotnie, jeśli rządzący tworzą tzw.budżet wyborczy, w którym np. pod-noszą płace sfery budżetowej czy innesztywne wydatki państwa, bez zapew-nienia odpowiedniego ich finansowa-nia. Tak więc ustawa budżetowa to bar-dzo trudne i ważne narzędzie w rę-kach rządzących. Należy się z nim ob-chodzić ze szczególną ostrożnością.

Przyszłoroczny budżet godzi nie-zbędne wydatki ze spodziewanymi do-chodami – podnosi płace tym pracow-nikom sfery budżetowej, którzy cze-kali na to od lat, a jednocześnie nie

Adam Szejnfeld,Adam Szejnfeld,Adam Szejnfeld,Adam Szejnfeld,Adam Szejnfeld,Wiceminister gospodarkiWiceminister gospodarkiWiceminister gospodarkiWiceminister gospodarkiWiceminister gospodarki

obarcza Polaków wzrostami. Warto zwró-cić uwagę, że pierwszy raz w historii bę-dziemy mieć do czynienia z bardzo rady-kalnym obniżeniem deficytu budżetowe-go, co jest korzystne dla gospodarkii przedsiębiorców, mimo że jednocześniezaplanowane zmiany systemowe spowo-dują zmniejszenie w 2009 r. tempa wzro-stu dochodów. Jednym z powodów bę-dzie obniżenie podatków. Od 2009 r.obowiązywać będą tylko dwie stawki po-datkowe – 18 i 32 proc. (dotychczas 19,30 i 40 proc). Najwyższą będą płacić po-datnicy, których roczny dochód przekra-cza 85,5 tys. zł brutto. Ta zmiana będziemiała wpływ na dalsze kształtowanieprzejrzystości naszego systemu podatko-wego, ale ważna będzie także dla zwięk-szania popytu wewnętrznego oraz kumu-lacji i oszczędności środków. W porów-naniu z tegorocznym budżetem, kosztyfunkcjonowania państwa spadną. Po-przednie rządy zaczynały oszczędzanie odinnych. Obecny zrywa z tą tradycją. Innązmianą jest ułożenie priorytetów budżetuwg 22 podstawowych funkcji państwa,grupujących wydatki wszystkich dysponen-tów części budżetowych. Zadaniowy planwydatków ma być istotnym elementemusprawniającym planowanie i zarządza-nie środkami publicznymi, a zarazem ko-lejnym krokiem do tworzenia w Polscebudżetu zadaniowego.

Zdaniem wielu specjalistów obecny pro-jekt budżetu jest bardzo dobry, ale na py-tanie, czy zapewni on równie wysoki cow poprzednich latach wzrost gospodar-czy, muszę wyrazić daleko idącą ostroż-ność. Obserwacja ostatnich wydarzeń

w USA i Europie pokazuje bowiem, żeświatowa gospodarka wchodzi w fazę spo-wolnienia, co odczujemy także my. Glo-balizacja wszystkich rynków powodujeefekt domina w przypadku wszelkich za-wirowań i tu pole działań rządu jest moc-no ograniczone. Robimy jednak wszystko,aby problemy na Zachodzie nie odbiły sięna kondycji naszej gospodarki i ten budżetjest odpowiedzią na wydarzenia ostatnichmiesięcy. Warto dodać, że mimo korektyna rynkach światowych, polski rząd nieprzewiduje dużego spowolnienia i zakła-da wzrost PKB na poziomie 4,8 proc.

W związku ze słabszym popytem krajo-wym w 2009 r. zmniejszy się udział im-portu w PKB, z kolei wkład eksportu wewzrost PKB w 2009 r. wyniesie 2,5 proc.Istotnym wzmocnieniem dla eksportu po-winien być także rozpoczęty proces wej-ścia Polski do strefy euro. Bez wątpieniaeksport będzie zajmował ważne miejscew funkcjonowaniu gospodarki, choć na-dal konsumpcja krajowa będzie jednąz sił napędowych polskiego wzrostu.

Pomimo zawirowań na rynkach świa-towych Polska pozostanie w 2009 r. go-spodarczym liderem regionu Europy.Nowy plan dochodów i wydatków pań-stwa przyczynia się do dalszego równo-ważenia wydatków, opierając się poku-sie przeznaczenia zwiększonych wpły-wów z tegorocznego budżetu na wydat-ki konsumpcyjne. Jeśli uda się przyjąćustawę budżetową w obecnym kształcie,szybki wzrost gospodarczy pozostanieniezagrożony, a polscy przedsiębiorcybędą mogli nadal bezpiecznie inwesto-wać i rozwijać swoje firmy. C

Andrzej MalinowskiAndrzej MalinowskiAndrzej MalinowskiAndrzej MalinowskiAndrzej Malinowski,,,,,PPPPPrezydent Konfederacjirezydent Konfederacjirezydent Konfederacjirezydent Konfederacjirezydent KonfederacjiPracodawców PolskichPracodawców PolskichPracodawców PolskichPracodawców PolskichPracodawców Polskich

Zgodnie z przyjętym przez rząd pro-jektem ustawy budżetowej na przyszłyrok, PKB ma wzrosnąć o 4,8 proc. Bę-

rządu, który nie przyjął istotnych ustaw po-prawiających stan finansów państwa.

Pozytywnie należy ocenić wdrażanie ko-lejnych etapów budżetu zadaniowego.Metoda ta pozwoli dokładniej przeglądaćwydatki państwa – chodzi też o ich kon-trolę, a przede wszystkim przejrzystość, cow konsekwencji powinno dać dużeoszczędności w budżecie. Ważne jest jed-nak to, aby równolegle wprowadzana byłasystemowa reforma finansów publicznych.O tym mówimy od dawna, ale niestetykolejne rządy – od lewej do prawej stronysceny politycznej – nie są w stanie jej prze-prowadzić. W naszej ocenie lata 2009i 2010 to ostatni dzwonek. W następnychlatach, przy słabnącym tempie wzrostu go-spodarczego, przeprowadzenie reformy fi-nansów państwa, bez której nie uda sięobniżyć pozapłacowych kosztów pracy,będzie bardzo trudne. C

dzie to tempo rozwoju niższe niż w latachpoprzednich, ale w porównaniu z krajami„starej” UE nadal bardzo dobre. Czy nie jestto nazbyt optymistyczne założenie, biorącpod uwagę sytuację na rynkach międzyna-rodowych? Uważam, że tak. Polska gospo-darka bowiem nie działa w próżni, a skutkikryzysu w USA będą miały wpływ na wynikgospodarek w Europie.

Deficyt budżetowy na 2009 r. zaplano-wano na rekordowo niskim poziomie18,2 mld zł (o 4 mld mniej niż w tymroku). Jest to istotne w kontekście zapo-wiadanego przez premiera Donalda Tuskaprzystąpienia Polski do strefy euro jużw 2011 r. Trzeba jednak zwrócić uwagę,że tak znaczne ograniczenie deficytu jestmożliwe głównie dzięki dobrej koniunk-turze, wyższemu niż planowano wzrosto-wi gospodarczemu i niestety wyższej in-flacji. Nie jest to zasługą żadnych działań

październik 2008 11

październik 200812

RAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSP

Pierwsze tak katastrofalne w skut-kach zjawisko to powódź z 1997 r.Wówczas z powodu wyjątkowo in-tensywnych opadów obszary połu-dniowej i zachodniej Polski zostałyzalane. Zniszczonych zostało wów-czas ok. 480 mostów i 1370 km dróg,a straty materialne oszacowano na 12mld zł. Od tamtego czasu coraz czę-ściej dochodzi do klęsk wywołanychżywiołami. Obfite opady śniegu,burze, upały i wichury stają się przy-czyną strat finansowych rzędu mi-liardów złotych – jednak nie wszy-scy uczą się na błędach.

Według ekspertów, z powoduupałów wzrosną problemy z dostawąprądu. Przerwa w przesyłaniu ener-gii może spowodować ogromne stra-ty w niejednej firmie i nie każdazdoła się po tym podnieść. Naszedoświadczenia z sierpnia 2008 r.potwierdzają te mało optymistyczneprognozy. Wichury wyrządziły stra-ty na terenie całego kraju – zrywałydachy, łamały drzewa i uszkadzałylinie energetyczne. Trąby powietrz-ne przeszły od województwa opol-skiego po podlaskie. Tysiące ludzi zo-stało bez prądu, a straty do dziś li-

czone są w milionach. Wstępnie osza-cowano je na ponad 70 mln zł. Tyl-ko część z nich uda się pokryć z od-szkodowań od zakładów ubezpie-czeń, gdyż nie każdy poszkodowanyzdecydował się na zmniejszenie ry-zyka katastrofy poprzez wykupienieubezpieczenia.

Katastrofalne w skutkach przerwyw dostawie prądu pojawiły się takżekilka miesięcy wcześniej, jednak wów-czas wywołane były obfitymi opada-mi śniegu. 8 kwietnia br. na kilka-dziesiąt godzin 630 tys. ludzi zostałopozbawionych energii, ciepłej wodyoraz ogrzewania. Nie działały banki,stocznia, port oraz wiele sklepów. Nieodbyły się również zajęcia w szkołach.Warto wspomnieć o sytuacji Zakła-dów Chemicznych w Policach, naj-większej na Pomorzu firmy. Brak prą-du spowodował straty w wysokości8,7 mln zł, a do stanu poprzedniegopowracano przez ok. 36 godzin.

Według badań Atradiusa, w ubie-głym roku dla połowy polskichprzedsiębiorstw zła pogoda ozna-czała wzrost kosztów. Niewielemniejsza liczba firm zanotowałaprzez to spadek sprzedaży.

Brak wyobraźnipowodem olbrzymich strat

Podstawowa ochrona przedsiębiorstwa

Michał MostowskiCelestyna Wójcicka

Zerwane dachy budynków,leżące na drogach drzewa,zatopione miejscowościczy palące się od piorunówinstalacje – to widok, którycoraz bardziej jest nam znany.Nagłe zjawiska atmosferyczne,które ostatnio kształtująkrajobraz naszego krajusą wynikiem globalnegoocieplania się klimatui wygląda na to, że będą siępojawiać coraz częściej.Jak przepowiadająmeteorolodzy, latemmożemy spodziewać siętrąb powietrznych, natomiastzimą grożą nam huragany.

Pakiet Inter Partner PZU Doradca Compensa Firma Euro 10 plusUbezpieczeń (Inter Polska) (PZU S.A.) (Compensa S.A.) (Inter Risk)

Składka roczna 221 zł 370 zł 307 zł 275 zł

CENY UBEZPIECZENIA MIENIA OD OGNIA I INNYCH ZDARZEŃ LOSOWYCH



Wszystkie znakiWszystkie znakiWszystkie znakiWszystkie znakiWszystkie znakina niebie i ziemi...na niebie i ziemi...na niebie i ziemi...na niebie i ziemi...na niebie i ziemi...

Mimo tak niekorzystnych prognozi wysokiego ryzyka poniesienia strat,firmy wciąż rzadko skłaniają się kuubezpieczeniom. Zaledwie co trzecieprzedsiębiorstwo, z tych które dotkli-wie ucierpiały na skutek złej pogo-dy, zgłasza się do towarzystw ubez-pieczeniowych w celu zabezpieczeniamajątku. Możliwe, że wciąż wieluprzedsiębiorców myśli stereotypowo,mówiąc o wysokiej cenie ubezpiecze-nia dla większego majątku. Rzeczy-wistość przedstawia się jednak zupeł-nie inaczej. Z powodu dużej konku-rencji na rynku, ceny polis ubezpie-czeniowych spadają z roku na rok(patrz tabela str. 12).

Podstawowe ubezpieczenie dlaprzedsiębiorcy, które będzie chro-nić mienie jego firmy od skutkówkatastrof naturalnych, to ubezpie-czenie od ognia i innych zdarzeńlosowych. Inne zdarzenia losoweoznaczają najczęściej huragan,deszcz nawalny, powódź, grad, la-winy, napór śniegu lub lodu, ude-rzenie pioruna, eksplozję, upadekstatku powietrznego, upadek drze-wa lub budowli, trzęsienie ziemi,osuwanie i zapadanie się ziemi,uderzenie pojazdu, huk ponad-dźwiękowy, dym, sadzę, itp. Waż-ne jest to, aby przed podpisaniemumowy ubezpieczenia zapoznać sięz jego zakresem opisanym w Ogól-nych Warunkach Ubezpieczeniaoraz z definicjami poszczególnychzdarzeń losowych. Ubezpieczycieleróżnie interpretują te same zdarze-nia losowe, a także siłę wiatru czydeszczu. Może się zdarzyć, że silnywiatr dla jednego ubezpieczycielabędzie już huraganem, a dla dru-giego jeszcze nie i nie wypłaci onodszkodowania.

Ubezpieczenie od ognia i innychzdarzeń losowych dla firm posiadaw swojej ofercie większość polskichubezpieczycieli, m.in. PZU S.A.,Warta S.A., Compensa S.A., Com-mercial Union S.A., Inter PolskaS.A. czy Signal Iduna S.A. Ofero-wane produkty mogą różnić się za-kresem i wysokością składki ubez-pieczeniowej. Najczęściej wysokośćuzależniona jest od wartości ubez-pieczanego mienia (suma ubezpie-

czenia), rodzaju ubezpieczanegomienia (budynki, wyposażenie biu-ra, zapasy) i rodzaju prowadzonejdziałalności, gdyż większe prawdo-podobieństwo pożaru firmy wystę-puje w przypadku tartaku niż np.sklepu spożywczego.

Ubezpieczając się warto pomyślećrównież o ubezpieczeniu maszyni urządzeń elektrycznych od szkódelektrycznych. Występujące pod-czas gwałtownych burz wyładowa-

nia atmosferyczne mogą bowiemspowodować skoki napięcia w siecielektrycznej. W przypadku gdy pio-run uderzy w siedzibę firmy, możesię zdarzyć, że wszystkie urządze-nia elektryczne ulegną uszkodze-niu. Ubezpieczyciel odpowiada dowysokości sumy ubezpieczenia zaszkody, które powstały w maszynachi urządzeniach elektrycznych naskutek działania prądu, np. zwar-cia, nadmiernego wzrostu, obniże-

REKLAMA

październik 200814

nia lub całkowitego zaniku napię-cia i wadliwego funkcjonowania za-bezpieczeń chroniących te urządze-nia. Skutki braku prądu mogą byćbardzo dotkliwe dla przedsiębior-ców, którzy zajmują się np. pro-dukcją mrożonek. Towary raz roz-mrożone nie nadają się do ponow-nego wykorzystania. Dlatego moż-na wykupić ubezpieczenie towarówod zepsucia wskutek rozmrożenia.Ubezpieczyciel wypłaci wówczasodszkodowanie, w przypadku gdytowary ulegną rozmrożeniu na sku-tek przerw w dostawie prądu lubawarii urządzeń chłodniczych.

Uzupełnieniem podstawowego za-kresu ubezpieczenia powinno być tak-że ubezpieczenie kosztów odtworze-nia dokumentacji. Jeśli w wyniku zda-rzeń losowych, pożaru, ulewnegodeszczu, itp. zniszczeniu ulegną do-

kumenty niezbędne do prowadzeniadziałalności (licencje, certyfikaty, kon-cesje, księgi rachunkowe, faktury),wówczas zakład ubezpieczeń pokryjeudokumentowane koszty odtworzeniatych dokumentów.

Od utraty zyskuOd utraty zyskuOd utraty zyskuOd utraty zyskuOd utraty zysku

Oprócz standardowej ochronymienia przedsiębiorca może zdecy-dować się na ubezpieczenie Busi-ness Interruption (BI). W przeci-wieństwie do rynków zagranicz-nych, gdzie świadomość menedże-rów dotycząca występujących ryzykjest o wiele większa, zbyt mało pol-skich firm decyduje się na produkt,który zapewniłby im ochronę przedbankructwem i pozwolił utrzymaćpozycję na rynku. Ubezpieczenie to– zwane zwykle ubezpieczeniem odutraty zysku – może wydać się dość

kosztowne. Należy jednak uwzględ-nić wielkość strat przy realizacji naj-ważniejszych zagrożeń, a wówczasznacznie wzrośnie jego opłacal-ność. Ubezpieczenie BI jest najczę-ściej uzupełnieniem polis majątko-wych i ma na celu dostarczenieśrodków finansowych w momencieprzestoju działalności podmiotu,dotkniętego zdarzeniem losowym.

Katastrofy naturalne zdarzały sięw przeszłości i nadal będą występo-wać. Pomimo coraz lepszych syste-mów umożliwiających wcześniejszeostrzeganie przed zagrożeniami,nigdy nie uda się całkowicie uchro-nić ludzi przed ich skutkami. War-to zatem poświęcić choć niewielkączęść dochodu generowanego przezfirmę i przeznaczyć go na polisęubezpieczeniową zabezpieczającąmajątek firmy. C

Specyficzne wymagania związane z absorpcją środków unij-nych zwiększyły zainteresowanie polskich przedsiębiorców gwa-rancjami kontraktowymi. Dały też możliwość nowego zastoso-wania gwarancji ubezpieczeniowej jako prawnego zabezpiecze-nia prawidłowej realizacji projektu współfinansowanego ze środ-ków Unii Europejskiej.

Przypomnijmy – rozporządzenie ministra rozwoju regionalne-go z 7 września 2007 r. „w sprawie wydatków związanychz realizacją programów operacyjnych” wprowadziło wymóg do-datkowego zabezpieczania wszystkich projektów, dla którychwnioskowana kwota dofinansowania ze środków UE przekra-cza 1 mln zł. Wymienia ono 12 form prawnych zabezpieczeń,w tym gwarancję ubezpieczeniową. To sfera obligatoryjna.Z kolei w obszarze fakultatywnym należy zauważyć, że projektyinwestycyjne objęte dotacjami najczęściej realizowane są z udzia-łem kredytu bankowego. Finansuje on tzw. udział własny i na-kłady objęte dofinansowaniem ze środków UE, jako finansowa-nie pomostowe do czasu rozliczenia inwestycji i spłaty kredytuz uruchomionej dotacji. Bardzo często kredytobiorcy mają pro-blem z dostarczeniem wystarczających zabezpieczeń. W uszcze-gółowieniach wielu regionalnych programów operacyjnych wpro-wadzono udział kredytu bankowego jako wymóg formalny przywnioskowaniu o dotację, w innych z kolei przyznawane sąz tego tytułu dodatkowe punkty w konkursie wniosków. Dlate-go też przygotowany przez nas projekt Eurogwarancji i Pomoststwarza możliwość uzyskania gwarancji w przypadku obu tychobszarów, dla wszystkich ubiegających się o dotacje, zgodniez wytycznymi Unii Europejskiej. C

Zagwarantuj sobie dotacjęTadeusz Hołyński,Dyrektor Pionu Ubezpieczeń Finansowych TU EUROPA SA, ekspert Getin Holding SA



Zapraszamy na www.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.com

Dostarczamy oferty kupna i sprzedaży, poszukujemy kontrahentów oraz nowe rynki zbytudla Twoich produktów i usług. Ogłoszenie na stronie możesz zamieścić bezpłatnie.Zarejestruj się na www.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.comwww.biznes2biznes.com

NAJNOWSZE OGŁOSZENIANAJNOWSZE OGŁOSZENIANAJNOWSZE OGŁOSZENIANAJNOWSZE OGŁOSZENIANAJNOWSZE OGŁOSZENIA

zainwestuję w firmę

Pożyczki hipoteczne bez BIK, ZUS, USPożyczki hipoteczne bez BIK, ZUS, USPożyczki hipoteczne bez BIK, ZUS, USPożyczki hipoteczne bez BIK, ZUS, USPożyczki hipoteczne bez BIK, ZUS, US

Pożyczki dla firm istniejących i nowopowstałych, bezwykazywania dochodów, zaświadczeń z ZUS i US...

...więcej na www.biznes2biznes.com www.biznes2biznes.com www.biznes2biznes.com www.biznes2biznes.com www.biznes2biznes.com

kupię firmę

Kupię aktywną firmę z branży środków czystościKupię aktywną firmę z branży środków czystościKupię aktywną firmę z branży środków czystościKupię aktywną firmę z branży środków czystościKupię aktywną firmę z branży środków czystości

Międzynarodowy koncern kupi aktywną firmę działającąw branży środków czystości...


sprzedam firmę

Sprzedam maszyny szwalniczeSprzedam maszyny szwalniczeSprzedam maszyny szwalniczeSprzedam maszyny szwalniczeSprzedam maszyny szwalnicze

Sprzedam pilnie komputerowy system do wykonywaniaform stopniowania i optymalizacji kroju OPTITEX...


nawiążę współpracę

Cięcie laserami, wycinanie laseroweCięcie laserami, wycinanie laseroweCięcie laserami, wycinanie laseroweCięcie laserami, wycinanie laseroweCięcie laserami, wycinanie laserowe

Wycinanie laserowe blach, gięcie elementów prasąkrawędziową CNC, spawanie MIG/MAG/TIG...


szukam inwestora

Firma nagłośnieniowaFirma nagłośnieniowaFirma nagłośnieniowaFirma nagłośnieniowaFirma nagłośnieniowa


zainwestuję w firmę

Poszukujemy ciekawych projektów inwestycyjnychPoszukujemy ciekawych projektów inwestycyjnychPoszukujemy ciekawych projektów inwestycyjnychPoszukujemy ciekawych projektów inwestycyjnychPoszukujemy ciekawych projektów inwestycyjnych

Regionalne Fundusze Inwestycji (RFI)zapraszają do współpracy...


kupię firmę

Sklep z towarem lub bezSklep z towarem lub bezSklep z towarem lub bezSklep z towarem lub bezSklep z towarem lub bez

Sklep, lokal handlowy – ścisłe centrum każdegomiasta, woj. łódzkie i ościenne...


sprzedam firmę

Syndyk sprzeda firmę z wolnej rękiSyndyk sprzeda firmę z wolnej rękiSyndyk sprzeda firmę z wolnej rękiSyndyk sprzeda firmę z wolnej rękiSyndyk sprzeda firmę z wolnej ręki

Cena nie niższa niż 50.000 zł. Oferty pisemne.Spółka wykonywała usługi instalacyjno-montażowezabepieczeń elektronicznych i alarmowych


nawiążę współpracę

Biznes o światowym zasięguBiznes o światowym zasięguBiznes o światowym zasięguBiznes o światowym zasięguBiznes o światowym zasięgu

Pierwszy globalny dom aukcyjny na świecie...


szukam inwestora

Żwirownia na ŚląskuŻwirownia na ŚląskuŻwirownia na ŚląskuŻwirownia na ŚląskuŻwirownia na Śląsku

Działająca żwirownia z pozwoleniami, maszynami.Zakład przeróbczy Allmineral...


Szukam inwestora, który przyczyni siędo rozwoju firmy...

październik 200816

1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890112345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789011234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890112345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789011234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901

123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890

1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012

123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890112345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789011234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890112345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789011234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901

ALLIANZALLIANZALLIANZALLIANZALLIANZ COMPENSACOMPENSACOMPENSACOMPENSACOMPENSA COMMERCIAL UNIONCOMMERCIAL UNIONCOMMERCIAL UNIONCOMMERCIAL UNIONCOMMERCIAL UNION

Allianz Biznes Plus Compensa Firma Partner Przedsiębiorcy

Dla kogo Małe i średnie firmy Małe i średnie firmy, których wartość Firmy, których wartość mieniaprzeznaczony majątku nie przekracza 15 mln zł, podlegająca ubezpieczeniu odjest pakiet a obroty mieszczą się w kwocie 25 mln zł pożaru i innych zdarzeń losowych

nie przekracza 10 mln zł na jednoi 20 mln zł łącznie na wszystkiemiejsca ubezpieczenia i któryrozlicza się z podatku dochodowegona podstawie ksiąg rachunkowych,książki przychodów i rozchodów,w formie ryczałtu ewidencjonowanegolub karty podatkowej

Co możemy Rzeczy ruchome w miejscu ubezpieczenia, Obowiązkowo: mienie firmy Budynki, budowle, lokale,ubezpieczyć urządzenia i wyposażenie, rzeczowe (np. budynki i budowle, nakłady maszyny, urządzenia i wyposażenie,

składniki majątku obrotowego, inwestycyjne, mienie ruchome) służące do prowadzeniaprzedmioty należące do pracowników od ognia i innych zdarzeń losowych działalności gospodarczej,ubezpieczającego, rzeczy osób – w jednym z trzech wariantów a także środki obrotowe, nakładytrzecich, gotówka, nakłady inwestycyjne, adaptacyjne, mienie osób trzecich,szyby, rzeczy ruchome w transporcie rzeczy prywatne pracownikówna terenie Polski i wybranych i gotówkakrajów UE, maszyny i urządzeniaprzenośne na terenie RP, urządzeniai wyposażenie elektroniczne

Dodatkowe Ubezpieczeniem objęte są Możliwość rozszerzenia ochrony Maszyny, urządzenia, wyposażenie,składniki koszty dodatkowe po zaistnieniu w ramach trzech wariantów: środki obrotowe, gotówka,ubezpieczenia szkody, np. koszty przeniesienia podstawowego, standardowego, ruchomości osób trzecich

i wyniesienia rzeczy do lokali luksusowegozastępczych, czasowe użytkowanieobcych działek, pomieszczeń,urządzeń, działania niezbędnew celu informowania klientów

Od czego Szkody wyrządzone przez pożar, Od ognia i innych zdarzeń losowych, Mienie od pożaru i innychubezpieczenie uderzenie lub upadek statku od kradzieży z włamaniem i rabunku, zdarzeń losowych, od kradzieży

powietrznego, dym i sadzę, od wandalizmu, od stłuczenia, z włamaniem i rozboju, sprzętuuderzenie pojazdu mechanicznego, od następstw nieszczęśliwych wypadków elektronicznego od wszystkichfalę dźwiękową, huragan i grad, ryzyk czy odpowiedzialności cywilnejpowódź, trzęsienie ziemi, obsunięcieziemi, zapadanie ziemi, lawinę, napórśniegu, deszcz nawalny, zalanie,nieumyślne pozostawienie otwartychkranów, zalanie przez osoby trzecie,pękanie mrozowe, kradzież z włamaniem,wandalizm, rabunek (rozbój) w miejscuubezpieczenia, rabunek (rozbój)podczas transportu, stłuczenie szyb,celowe uszkodzenie, zamieszkiwewnętrzne, strajk, zwolnienie grupowepracowników, carco, wszystkie ryzykasprzętu elektronicznego

Rozszerzenie Bezpłatne rozszerzenie obejmuje: Kradzież z włamaniem i rabunek; Kategorie mienia objęteubezpieczenia nowe miejsca ubezpieczenia, wandalizm; sprzęt elektroniczny, w tym rozszerzoną ochroną ubezpieczeniową

zainstalowane na zewnątrz budynku laptopy i inne urządzenia przenośne są wyszczególniane w polisieanteny, czujniki, itp., rzeczy ruchome (w systemie all risks); szyby i inne przedmiotypoza miejscem ubezpieczenia, szklane od stłuczenia; rozmrożenie towarów;przedmioty osobiste pracowników, stałe koszty działalności (zwrot kosztówgotówkę, działanie mrozu, rabunek działalności poniesionych w czasie przerwpodczas transportu, koszty zapobieżenia lub zakłóceń w działalności przedsiębio-szkodzie lub zmniejszenie jej skutków, rstwa, spowodowanych np. pożarem czykoszty związane z niezbędnymi uderzeniem pioruna; odpowiedzialnośćpracami po szkodzie (usunięciem przyczyn cywilna z tytułu prowadzonej działalnościawarii, rozbiórką, porządkowaniem, oraz posiadanego mienia, a także OCuprzątnięciem oraz ze zmianami kontraktowe, OC pracodawcy, OC zabudowlanymi), koszty odtworzenia produkt, OC najemcy, OC za mieniedokumentacji produkcyjno-zakładowej, powierzone, OC za pojazdy nie podlegającekoszty napraw uszkodzonych rejestracji, OC za zalanie, OC za szkodyzabezpieczeń przeciwkradzieżowych, przy załadunku i rozładunku, OC dlakoszty wymiany zamków, koszty aptek; mienie w transporcie; następstwaponiesione po utracie klucza nieszczęśliwych wypadków pracodawcydo pomieszczeń i pracowników

Umowa Standardowo na 12 miesięcy Na 12 miesięcy Na 12 miesięcy

Czas 14 dni od daty ustalenia zakresu 14 dni 30 dni od daty otrzymaniaoczekiwania i wysokości zobowiązania towarzystwa zawiadomienia o szkodziena wypłatę

Kontakt www.allianz.pl www.compensa.pl www.cu.pl


październik 200818

12345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012

1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123412345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012341234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234

12345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123451234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234512345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123451234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234512345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345

1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234512345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123451234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234512345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123451234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234512345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345

GENERALI GENERALI GENERALI GENERALI GENERALI HESTIA HESTIA HESTIA HESTIA HESTIA

Generali PRESTO Pakiet Hestia Biznes Pakiet Moja Firma

Dla kogo Osoby fizyczne, prawne Małe i średnie firmy, których Firmy, których obrót rocznyprzeznaczony lub jednostki organizacyjne majątek nie przekracza 10 mln zł nie przekracza 2 mln zł, a wartośćjest pakiet nie posiadające osobowości posiadanego majątku 1 mln zł

prawnej, prowadzące działalność (aby przystąpić do pakietugospodarczą lub społeczną wystarczy wybrać jedno

ubezpieczenie: mienia od ognia,mienia od kradzieży lub OC)

Co możemy Budynki, budowle, maszyny, Budynki i budowle, wyposażenie Budynki i budowle, wyposażenieubezpieczyć urządzenia i wyposażenie, rzeczowe (takie jak biurka, szafy, regały, takie jak biurka, szafy, regały, maszyny

składniki majątku obrotowego, maszyny i urządzenia), komputery, i urządzenia, środki zainwestowanenakłady inwestycyjne, mienie osób faksy, drukarski oraz inny sprzęt w adaptację lokalu, mienie wytwarzanetrzecich, wartości pieniężne, elektroniczny, przenośne urządzenia lub sprzedawane, pieniądze lub biżuteria,mienie osobiste pracowników elektroniczne, środki zainwestowane pożyczone przedmioty (naprawiane

w adaptację lokalu, mienie lub usługi lub przechowywane), przedmiotywytwarzane lub sprzedawane, należące do pracowników,mienie przewożone, pieniądze przedmioty ze szkła, kamienia,lub biżuteria, powierzone przedmioty lustra, szyby w ladach chłodniczychnaprawiane lub przechowywane, oraz odpowiedzialność cywilnaprzedmioty należące do pracowników, za szkody spowodowane w związkuprzedmioty ze szkła, kamienia i lustra z prowadzeniem działalnościoraz odpowiedzialność cywilnaza szkody spowodowane w związkuz prowadzeniem działalnościgospodarczej

Dodatkowe Wnioski Branżowe dla następujących Po opłaceniu dodatkowej składki:składniki rodzajów działalności: hotele, środki obrotowe od ryzykaubezpieczenia – motele, pensjonaty; produkcja rozmrożenia, urządzenia i maszyny

i sprzedaż odzieży; wydawnictwa ubezpieczone w miejscu wskazanymi poligrafia; branża budowlana; w umowie oraz w każdym innymwspólnoty mieszkaniowe miejscu w Polsce

Od czego Szkody spowodowane przez pożar Pożar, uderzenie pioruna, wybuch, Zakres standardowy: szkody powstałeubezpieczenie i inne zdarzenia losowe upadek statku powietrznego, huragan, m.in. wskutek pożaru, uderzenia

(uderzenie pioruna, wybuch, powódź, spływ wód po zboczach, pioruna, wybuchu, upadku statkuupadek statku powietrznego), grad, deszcz nawalny, ciężar śniegu, powietrznego, huraganu, gradu,kradzież z włamaniem i rabunek zalanie z sieci wodociągowej, deszczu nawalnego, powodzi,oraz dewastację, stłuczenie kanalizacyjnej lub grzewczej, osuwanie się lawiny, naporu śniegu oraz pełny:stałych elementów ziemi, zapadnięcie się ziemi, dym szkody powstałe m.in. wskutek

lub sadza, huk ponaddźwiękowy, trzęsienia ziemi, dymu, sadzy,uderzenie pojazdu, upadek drzewa, huku ponaddźwiękowego, uderzeniaprzepięcie, kradzież z włamaniem, pojazdu, szkody wodociągowej,rabunek, szkody w sprzęcie elektronicznym, osuwania się ziemi, zapadaniastłuczenia lub pęknięcia przedmiotów się ziemi, spływu wód po zboczach,szklanych, wszelkie zdarzenia w czasie upadku drzewa i przepięciatransportu cargo oraz kradzieży z włamaniem,

rabunku, wandalizmu i stłuczeniaprzedmiotów szklanych

Rozszerzenie Po opłaceniu dodatkowej składki, Straty powstałe w wyniku Koszty powstałe w wyniku akcjiubezpieczenia ochroną objęte są szkody akcji ratowniczej, gaśniczej, ratowniczej, gaśniczej, wyburzania,

wyrządzone przez silny wiatr, wyburzania, odgruzowania, odgruzowania, zanieczyszczeniadeszcz nawalny, grad, ciężar zanieczyszczenia lub skażenia lub skażenia po wystąpieniu zdarzeń,śniegu lub lodu, trzęsienie ziemi, po wystąpieniu zdarzeń, przed którymi przed którymi się ubezpieczamy,osuwanie się ziemi, lawinę, się ubezpieczamy i koszty montażu koszty montażu rusztowańzalanie, dym, uderzenie pojazdu, rusztowań lub ustawienia drabin, lub ustawienia drabin,pękanie rur, przepięcie np. przy wstawaniu stłuczonej szyby np. przy wstawianiu stłuczonej

szyby oraz zniszczenia powstałewskutek nieudanej próby włamania

Umowa 12 miesięcy 12 miesięcy 12 miesięcy

Czas 30 dni od daty otrzymania 30 dni od daty otrzymania 30 dni od daty otrzymaniaoczekiwania zawiadomienia o szkodzie zawiadomienia o szkodzie zawiadomienia o szkodziena wypłatę

Kontakt www.generali.pl www.hestia.pl


1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789

123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890

1234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789

12345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567891234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678912345678901234567890123456789012123456789012345678901234567890121234567890123456789012345678901212345678901234567890123456789012123456789

PZU PZU PZU PZU PZU UNIQA UNIQA UNIQA UNIQA UNIQA WARTA WARTA WARTA WARTA WARTA

Pakiet PZU Partner Pakiet dla małych i średnich przedsiębiorstw Warta EKSTRABIZNES

Dla kogo Właściciele firm, których wartość Małe i średnie firmy, których Firmy, których roczny przychódprzeznaczony majątku trwałego i obrotowego roczny obrót i wartość majątku nie przekracza 20 mln zł,jest pakiet nie przekracza 12 tys. euro, a obroty nie przekraczają 15 mln zł a wartość majątku trwałego

nie przekraczają 100 tys. euro rocznie, i obrotowego nie jest większazatrudniający do 3 osób niż 10 mln złlub prowadzący działalnośćw formie samozatrudnienia

Co możemy Trzy warianty ubezpieczenia: Ubezpieczenie mienia od ognia Mienie (środki trwałe i obrotowe,ubezpieczyć I dla działalności produkcyjnej, i innych zdarzeń losowych, rzeczy ruchome przyjęte do sprzedaży

II dla działalności usługowej, ubezpieczenie mienia od kradzieży lub w celu wykonania usługi,III dla działalności handlowej z włamaniem i rabunku; obiekty nakłady inwestycyjne, mienieoraz specjalne ubezpieczenie budowlane tj. budynki i budowle, pracownicze, wartości pieniężne);PZU Partner Minimum, maszyny i urządzenia będące pieniądze lub biżuteria,które można kupić przez internet; środkami trwałymi, wyposażenie, odpowiedzialność cywilna (deliktowamienie będące w posiadaniu firmy: środki obrotowe, mienie przyjęte i kontraktowa); dodatkowe kosztyruchome i nieruchome składniki od osób trzecich w celu wykonania działalności (koszty przeniesione przezmajątku trwałego, środki obrotowe, usługi lub do sprzedaży komisowej, ubezpieczającego w związkunakłady adaptacyjne, mienie przyjęte gotówka, nakłady inwestycyjne, z zakłóceniem lub przerwąw celu wykonania usługi mienie prywatne pracowników, i w działalnośc gospodarczej

odpowiedzialność cywilna, dodatkowe spowodowanej szkodąkoszty działalności spowodowane w ubezpieczonym mieniu od ogniaszkodą w mieniu i innych zdarzeń losowych)

Dodatkowe Odpowiedzialność cywilna z tytułu M.in. OC pracodawcy, OC za wózkiskładniki prowadzenia działalności lub posiadania widłowe, OC za podwykonawców,ubezpieczenia – mienia, sprzęt elektroniczny, szyby OC za szkody wynikłe z wadliwego

i inne przedmioty szklane od stłuczenia, wykonania czynności, prac i usługdodatkowe koszty działalnościspowodowane szkodą w mieniu,mienie w transporcie

Od czego Ubezpieczenie mienia od ognia, Ubezpieczenie od ognia i innych Ubezpieczenie mienia m.in.ubezpieczenie uderzenia pioruna, eksplozji, zdarzeń losowych – zakres podstawowy: od ognia i innych zdarzeń losowych,

upadku statku powietrznego, akcji pożar, uderzenie pioruna, wybuch, kradzieży z włamaniem i rabunku,ratowniczej w związku z wymienionymi upadek pojazdu powietrznego; dewastacji, katastrofy budowlanej,zdarzeniami; ubezpieczenie mienia ubezpieczenie mienia od kradzieży stłuczenia i uszkodzenia szybod kradzieży z włamaniem i rabunku z włamaniem i rabunku: kradzieżdokonanego lub usiłowanego z włamaniem i rabunek,(także koszty naprawy zniszczonych ubezpieczenie gotówki w czasielub uszkodzonych zabezpieczeń lokalu rabunku w transporcie; ubezpieczenieoraz koszty usunięcia uszkodzeń ścian, odpowiedzialności cywilnej: szkodystropów, dachów, okien, drzwi, powstałe w związku z prowadzenieminstalacji alarmowych do kwoty 1000 zł); działalności lub posiadaniem mienia;ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej ubezpieczenie sprzętu elektronicznego:za szkody rzeczowe lub osobowe przepięcie, zwarcie, indukcja,wyrządzone osobie trzeciej działanie człowieka, itp.; ubezpieczeniew następstwie czynu niedozwolonego dodatkowych kosztów spowodowanychw czasie trwania umowy szkodą w mieniu: szkody zaistniałe

w ubezpieczonych obiektachbudowlanych, maszynach, urządzeniachi stacjonarnym sprzęcie elektronicznym

Rozszerzenie Ubezpieczenie aktów terroryzmu Np. wydostanie się wody, M.in. OC pracodawcy, OC za wózkiubezpieczenia rozumianych jako działanie pary wodnej i innych substancji widłowe, OC za podwykonawców,

osoby w imieniu lub w powiązaniu z urządzeń wodno-kanalizacyjnych OC za szkody wynikłe z wadliwegoz organizacją występującą w celu lub technologicznych, deszcz wykonania czynności, prac i usługobalenia rządu lub wywarcia na niego nawalny, dym, grad czy hukwpływu przy użyciu siły lub przemocy; ponaddźwiękowy; szkody polegająceubezpieczenie od dewastacji; na uszkodzeniu zabezpieczeń lokalu,ubezpieczenie przepięć w urządzeniach w którym znajduje się mienietechnicznych; ubezpieczenie następstw objęte ochroną ubezpieczeniową,szkód wodociągowych; ubezpieczenie tj. ścian, podłóg; koszty ustawieniadodatkowych kosztów działalności i rozbiórki rusztowań niezbędnychgospodarczej rozumianych jako do demontażu albo wstawieniaponiesienie; ubezpieczenie szyb ubezpieczonych przedmiotówod stłuczenia (rozbicia) szklanych

Umowa 12 miesięcy 12 miesięcy 12 miesięcy

Czas 30 dni od daty otrzymania 30 dni od daty otrzymania 30 dni od daty otrzymaniaoczekiwania zawiadomienia o szkodzie zawiadomienia o szkodzie zawiadomienia o szkodziena wypłatę

Kontakt www.pzu.pl www.uniqa.pl www.warta.pl

październik 200820


Prowadzący biznes powinni pamię-tać o tym, że szkody mają z regułyobiektywny charakter i na ich powsta-nie (jak i na rozmiar strat, które sięz nimi wiążą) przedsiębiorcy nie mająwpływu. Mogą natomiast i powinnizadbać o to, aby skutki tych szkódzminimalizować.

Mądry Polak przed szkodąMądry Polak przed szkodąMądry Polak przed szkodąMądry Polak przed szkodąMądry Polak przed szkodą

Dla sektora małych i średnichprzedsiębiorstw firmy ubezpiecze-niowe przygotowały bogatą ofertęubezpieczeniową – zarówno w za-kresie ubezpieczenia indywidual-nych ryzyk, jak i tzw. pakietówobejmujących grupę ryzyk, którezazwyczaj dopasowywane są do spe-cyfiki poszczególnych branż i mająokreśloną sumą ubezpieczenia orazzakres umowy i cenę. Oferty ubez-pieczeniowe obejmują najczęściejryzyka, takie jak:

C ogień i inne zdarzenia losowe,C kradzież z włamaniem i rabunek,C odpowiedzialność cywilna pra-

codawcy,C szyby i inne przedmioty szklane

od stłuczenia,C mienie w transporcie oraz OC

przewoźnika,C odpowiedzialność cywilna z tytu-

łu zanieczyszczenia środowiska,C przerwy w produkcji / utrata zysku,

C różne ryzyka finansowe, w tymgwarancje i kredyty.

Firmy ubezpieczeniowe coraz czę-ściej włączają (zwłaszcza do tzw. pa-kietów) także ochronę w zakresie ubez-pieczeń następstw nieszczęśliwychwypadków, a nawet ubezpieczenia nażycie – zarówno dla przedsiębiorcy,jak i jego pracowników. Firmom pro-wadzącym działalność w zakresie bu-downictwa oferowane są także ubez-pieczenia ryzyk specyficznie związa-nych z branżą, np. prowadzenia ro-bót budowlanych lub konstrukcyjnychczy katastrofy budowlanej.

Ubezpieczenia oferowane w pakie-tach są tańsze od tych obejmują-cych ryzyka ubezpieczane pojedyn-czo. Na uwagę zasługuje coraz bar-dziej elastyczne podejście firmubezpieczeniowych do oferowane-go małym i średnim przedsiębior-com zakresu ochrony przed nieko-rzystnymi skutkami zdarzeń loso-wych. W ostatnim okresie na rynkupojawiły się propozycje tzw. polismodułowych, czyli takich, w któ-rych klient sam może określić inte-resujący go zakres ryzyk w ramachoferowanego modułu, negocjujączakres i warunki zawarcia umowy.

Ubezpieczenia to nie tylko ochro-na mienia i życia czy odpowiedzial-ności cywilnej, ale jako w pełni

Szczęście jest naszą matką,nieszczęście wychowawcą

Ubezpieczenia dla sektora MSP

Andrzej Pityński

Małe i średnie firmyzatrudniają w Polsceok. 7 mln osób, pełniącogromnie ważną rolęw rozwoju gospodarki.Jednym z elementów,istotnych dla prowadzeniadziałalności, bez którychtrudno jest mówić o stabilnymdziałaniu i rozwoju firmy,jest zapewnienie finansowejkompensacji stratponoszonych na skutekwystąpienia różnego rodzajuszkód losowych.

Monteskiusz


RAPORT: Transport, logistyka, spedycjaRAPORT: Transport, logistyka, spedycjaRAPORT: Transport, logistyka, spedycjaRAPORT: Transport, logistyka, spedycjaRAPORT: Transport, logistyka, spedycjaRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSPRAPORT: Ubezpieczenia w MSP

świadoma działalność przedsiębior-cy stanowi niezwykle ważny elemen-tem nowoczesnego zarządzaniafirmą. Świadomość zagrożeń i moż-liwości poniesienia strat pozwalaprzedsiębiorcy dokonać ich ocenyoraz możliwego, bezpośredniegowpływu na kondycję firmy, a nawetjej dalsze istnienie. Zawarcie odpo-wiednich umów ubezpieczenia za-pewnia firmie spokój i bezpieczeń-stwo, dzięki czemu przedsiębiorcamoże skoncentrować się wyłączniena prowadzonym biznesie i praco-wać nad jego dalszym rozwojem,a nie martwić się o przyszłość. Dzię-ki posiadanej ochronie ubezpiecze-niowej i otrzymanemu odszkodowa-niu przedsiębiorcy oraz ich przed-siębiorstwa, które często ponosząpoważne straty, mogą łagodnieji bezpieczniej przechodzić przeztrudne dla nich chwile. Ubezpie-czenia chronią nie tylko obecneaktywa firmy, ale mają istotnywpływ na możliwość zachowaniai powiększania jej kapitału na przy-szłość, co pozwala na dalsze inwe-stycje i rozwój. Z drugiej stronybrak umów ubezpieczeń lub ich nie-dostosowanie do możliwych zagro-żeń może powodować (w przypad-ku zajścia poważnej szkody) bardzoduże komplikacje dla przedsiębior-cy, który zmuszony będzie do sko-rzystania z drogich kredytów ban-kowych lub uszczuplania swojegoprywatnego majątku, a nawet liczyćsię z bankructwem firmy.

Nie oszczędzajNie oszczędzajNie oszczędzajNie oszczędzajNie oszczędzajna ubezpieczeniuna ubezpieczeniuna ubezpieczeniuna ubezpieczeniuna ubezpieczeniu

Rynek małego i średniego bizne-su rozwija się w Polsce dynamiczniei zajmuje coraz większą część gospo-darki. Sprzyja temu utrzymujący siętrend wzrostowy rodzimej gospodar-ki, rozszerzające się możliwości eks-portowe i coraz większe ułatwieniadla prowadzenia biznesu.

Równolegle rozwija się także ry-nek ubezpieczeniowy, który oferu-je coraz bardziej wszechstronnąi zróżnicowaną ofertę produktówzapewniających ochronę. RynekMSP to bardziej atrakcyjna dlaubezpieczycieli część rynku ubez-pieczeniowego. Zainteresowanie

nim wykazują wszystkie firmy, coprzejawia się w przygotowywaniui oferowaniu coraz atrakcyjniejszeji elastyczniejszej oferty produkto-wej. Niektóre firmy rozszerzyłyswoją ofertę o dodatkowe usługitypu Assistance. Nie ma już dziś narynku zakładu bezpieczeń, który niedoceniałby tego segmentu rynku,

wartego jak się szacuje ok. 4 mld zł.Niestety nie wszyscy przedsiębior-

cy z sektora MSP dbają o bezpieczeń-stwo swojego biznesu. Wciąż ok. 25-30 proc. nie posiada ochrony ubez-pieczeniowej w ogóle lub posiada jątylko w minimalnym, podstawowymzakresie, w związku z czym niektó-rzy przedsiębiorcy doświadczają bo-

REKLAMA

październik 200822


Polska Izba Ubezpieczeńwww.piu.org.pl

lesnych lekcji życia, gdy przydarzaim się szkoda.

Ocena ryzykaOcena ryzykaOcena ryzykaOcena ryzykaOcena ryzyka

Nie każdy biznes wymaga posiada-nia wszystkich rodzajów ubezpieczeńmajątkowych. Dokonując oceny wła-snego ryzyka i przygotowując się doświadomego skorzystania z ochronyubezpieczeniowej warto utworzyć li-stę referencyjną, która może pomócw upewnieniu się, czy podjęte decy-zje o ubezpieczeniu zostały dostatecz-nie przemyślane, czy wzięto pod uwa-gę wszystkie składniki majątku i czywybrano te ubezpieczenia, które gwa-rantują należytą ochronę biznesu.W przypadku wątpliwości można sko-rzystać z pomocy pośrednika lub bro-kera ubezpieczeniowego. Jednak naj-ważniejszą kwestią jest włączenie oce-ny ryzyka do procesu zarządzania

firmą i dokonanie identyfikacji ist-niejących lub możliwych zagrożeń ze-wnętrznych oraz wewnętrznych fir-my. Bez tego elementu niemożliwajest prawidłowa ocena skutków zda-rzeń, jakie mogą dotknąć przedsię-biorstwo – zarówno ocena w odnie-sieniu do możliwych strat bezpo-średnich, jak i szkód pośrednich,które w efekcie mogą okazać sięgroźniejsze niż te pierwsze. Należądo nich takie szkody jak przerwa-nie produkcji skutkujące nie wy-wiązaniem się z zawartych umówi wypłatą odszkodowań lub zerwa-niem umów biznesowych, koniecz-nością zwolnienia części pracowni-ków i poniesienia w związku z tymznacznych kosztów czy też utratajakże ważnej na współczesnym ryn-ku reputacji firmy.

Przed tym wszystkim przedsię-

biorcy mają możliwość się uchro-nić, podejmując w pełni świadomedecyzje o zawarciu odpowiednichdla ich zakresu działania, branżyi wielkości zaangażowanych kapita-łów umowy ubezpieczenia z wybra-nym ubezpieczycielem.

Na polisach ubezpieczeniowychprzedsiębiorcy nie mogą i nie po-winni oszczędzać. Ryzyko utratyczęści lub całości aktywów firmyw przypadku wystąpienia szkodylosowej może okazać się zbyt dużei nie do udźwignięcia dla przedsię-biorcy, a w konsekwencji wyelimi-nować go z rynku – na czym stracinie tylko on sam, ale także gospo-darka i społeczeństwo. C

W Polsce z ubezpieczenia kredytu kupieckie-go korzysta znacznie mniej przedsiębiorstw niżw krajach zachodnich i są to głównie duże orazśrednie firmy. Tymczasem małym przedsiębior-stwom również opłaca się ubezpieczać swojenależności. Co więcej, dla małej firmy pomocubezpieczyciela w ocenie wiarygodności kontra-henta, możliwość zwiększenia obrotów poprzezwprowadzenie konkurencyjnych warunkówpłatności, niższe koszty windykacji oraz jej więk-sza efektywność mogą być nawet bardziej przy-datne niż w przypadku dużej firmy. Należy jed-nak pamiętać, że ubezpieczenie nie powinno za-stępować procedur zarządzania należnościamiw firmie, ale być ich uzupełnieniem.

Na kłopoty...ubezpieczeniePaweł Pawlak

W małej i średniej firmiebrak zapłaty przez jednegoz kluczowych klientówmoże spowodowaćbardzo duże kłopoty finansowe,a nawet doprowadzić jądo upadłości.

Ubezpieczenie należności dla małych i średnich



REKLAMA

Trudna weryfikacjaTrudna weryfikacjaTrudna weryfikacjaTrudna weryfikacjaTrudna weryfikacja

Obecnie ponad 80 proc. wszyst-kich transakcji handlowych B2Bdokonywanych jest w kredycie ku-pieckim, czyli z odroczonym ter-minem płatności. Rynek i konku-rencja wymusza na przedsiębior-cach oferowanie coraz korzystniej-szych warunków współpracy i wy-dłużania terminów płatności, a topociąga ze sobą wzrost ryzyka han-dlowego, czyli opóźnienia w zapła-cie lub jej braku. Usługa ubezpie-czenia łączy elementy oceny kon-

trahenta z przejęciem ryzykatransakcji i zmniejszeniem strat.

Jednym z podstawowych proble-mów dla przedsiębiorców jest doko-nanie analizy ryzyka i jego kontrolaw portfelu licznych klientów, a na-stępnie skuteczne odzyskanie zale-głych należności. Ubezpieczycieldzięki swojej bazie danych jest w sta-nie bardzo szybko zweryfikować na-wet dużą liczbę podmiotów i po ana-lizie ryzyka dokonanej przez wykwa-lifikowanych specjalistów przyznaćlimit kredytowy. Po takiej weryfika-cji, głównym zadaniem ubezpieczy-

ciela jest stałe monitorowanie sytu-acji finansowej kontrahenta i reago-wanie na wszelkie oznaki świadcząceo możliwości wystąpienia niewypła-calności. Wypadek ubezpieczeniowyprowadzący do wypłaty odszkodowa-nia następuje w dwóch sytuacjach– niewypłacalności prawnej odbior-cy lub przewlekłej zwłoki w zapła-cie, czyli niewypłacalności faktycznej.

Specjalne warunkiSpecjalne warunkiSpecjalne warunkiSpecjalne warunkiSpecjalne warunkidla małych firmdla małych firmdla małych firmdla małych firmdla małych firm

Barierą dla małych i średnichfirm w korzystaniu z ubezpiecze-

nia należności są często skompli-kowanie procedury zawarcia i za-rządzania polisą. Część ubezpieczy-cieli przygotowuje więc specjalneprodukty dostosowane do wielko-ści firm.

Polisa dla firm o rocznych obro-tach do 10 mln zł jest specjalniezmodyfikowana pod kątem wyma-gań mniejszych firm. Charaktery-styczne cechy to uproszczony spo-sób zawierania umowy i admini-strowania polisą oraz łatwośćw uzyskiwaniu ochrony ubezpie-czeniowej. Ze względu na to, że

warunki umowy są mocno wystan-daryzowane i mniejsze jest pole doindywidualnych negocjacji, pro-dukt ten jest atrakcyjny od stronyfinansowej, a przez to dostępnynawet dla małych firm, które do-piero zaczynają działalność. W tejpolisie składka nie jest naliczanajako procent od obrotów w kre-dycie kupieckim lecz jest ustalo-na w taryfikatorze. Klient samwybiera maksymalny limit, do któ-rego firma ubezpieczeniowa bę-dzie ponosić odpowiedzialnośći odpowiednio do jego wysokości

płaci składkę za ubezpieczenie.Wysokość tego limitu nie może byćniższa niż saldo należności. Sto-sownie do wielkości salda klientwybiera sumę ubezpieczenia, któ-ra zapewnia mu pokrycie ryzykazwiązanego z tymi należnościami.Wraz z rozwojem firmy i wzrostemjej obrotów rośnie poziom należ-ności. Polisa zapewnia coroczne,sukcesywne zwiększanie sumyubezpieczenia dla zapewnieniaoptymalnego poziomu ochrony.Bardzo pomocny w bieżącej obsłu-dze polisy przez klienta jest także

październik 200824


system szybkiego, automatycznegoprzyznawania limitów kredyto-wych do określonej w umowie war-tości. Dodatkowo w ramach polisymałe firmy korzystają z pomocyubezpieczyciela w monitorowaniuspływu należności.

Dlaczego warto to rozważyćDlaczego warto to rozważyćDlaczego warto to rozważyćDlaczego warto to rozważyćDlaczego warto to rozważyć

Przy analizie opłacalności takie-go ubezpieczenia trzeba przedewszystkim odpowiedzieć sobie napytanie, jaką część majątku mojejfirmy stanowią należności. Dlacze-go ubezpieczam majątek trwały, a nie zabezpieczam tej, tak znaczą-cej części wartości mojego przed-siębiorstwa. Firmy powinny więcnie tyle rozważać, czy się ubezpie-czyć, ale w jaki sposób to zrobić,aby uniknąć nadmiernych kosztów.

Oprócz podstawowej ceny jakąpłacą za ubezpieczenie należności,czyli składki ubezpieczeniowej po-winny też przeanalizować cenę zazbadanie sytuacji finansowej kon-trahenta oraz opłaty za windyka-cję, jakie będzie musiały ponieśćw przypadku zwłoki w płatno-ściach i konieczności odzyskanianależności. Szczególnie aspektwindykacji należności jest godnyuwagi. Warto wybrać taką ofertę,w której firma nie będzie zmuszo-na do ponoszenia kosztów działańwindykacyjnych. Możliwe jest bo-wiem przejęcie przez ubezpieczy-ciela także kosztów windykacjiprzedsądowej jak i sądowej.

W przypadku windykacji prze-terminowanych należności pozycjafirmy ubezpieczeniowej bardzoczęsto ma decydujące znaczeniew skutecznym odzyskaniu należno-ści. Wiele małych i średnich firmubezpiecza się, aby w przypadkukłopotów z płatnościami od znacz-nie większych podmiotów uzyskaćpomoc ubezpieczyciela. Dużaczęść długów jest spłacana po wy-słaniu do dłużnika informacji, żedana należność była ubezpieczona.

Korzyści z ubezpieczeniaKorzyści z ubezpieczeniaKorzyści z ubezpieczeniaKorzyści z ubezpieczeniaKorzyści z ubezpieczenia

Jedną z najważniejszych korzy-ści dla ubezpieczonej firmy jestzyskanie w ubezpieczycielu kom-

Na ubezpieczeniach nie możnazarobić. Jednak warto wiedzieć, jakna nich nie stracić i zracjonalizo-wać zakup gwarancji pokrycia strat.

W historii i literaturze znane sąprzypadki ubezpieczania tylko poto, aby wywołać szkodę, a następ-nie zarobić na odszkodowaniu.Obecnie taki manewr najczęściejpolega na tym, że podpala sięhurtownię z mało chodliwym to-warem, aby towarzystwo go „za-kupiło”, a następnie wypłaciłoodszkodowanie. Pomijając mo-ralną stronę zagadnienia, do-świadczeni brokerzy ubezpiecze-niowi są wyczuleni na takie próbyi odmawiają ochrony. Inne przy-kłady można mnożyć, ale konklu-zja jest jedna – jakakolwiek próbaosiągnięcia zysku z polisy ubezpie-czenia majątkowego jest przestęp-stwem. Istnieją lepsze sposoby naobniżenie kosztów ubezpieczenia.Dowiedz się zatem, jak na ubez-pieczeniu nie stracić.

Stratę można ponieść wskutekwadliwego ustalania sum ubezpie-czenia. Dla przedmiotu ubezpie-czenia można ustalić jedną z trzechróżnych wartości: odtworzeniową,rynkową lub księgową. Do pewne-go stopnia wysokość odszkodowa-nia zależy od nas. Towarzystwo na-rzuca nam pewne ograniczenia,jeśl i w grę wchodzi przedmiotubezpieczenia o dużej wartościpoczątkowej lub znacznym zuży-ciu. Deklarowanie wartości od-tworzeniowej może nas bowiemnarazić na zarzut usiłowania osią-gnięcia zysku z ubezpieczenia,dlatego warto z góry ustalić, czytowarzystwo zgodzi się na takierozwiązanie.

Na ubezpieczeniu stracimy tak-że wówczas, gdy celowo zaniży-

Jak obniżyćkoszty ubezpieczenia?

my sumę ubezpieczenia. Pamię-tajmy o zasadzie proporcjonalno-ści, która mówi, że wysokość od-szkodowania ma się tak do rze-czywistej wartości szkody, jak wy-sokość deklarowanej sumy ubez-pieczenia do rzeczywistej warto-ści ubezpieczonego mienia.

Jednym z czynników wpływają-cych na obniżenie ceny ubezpie-czenia jest posiadanie odpowied-nich zabezpieczeń. Warto o nichpamiętać – zwłaszcza, gdy ubezpie-czenie wznawiamy co 12 miesięcy.

Zasada proporcjonalności do-puszcza pewien interesujący wyją-tek w postaci ubezpieczenia od kra-dzieży na tzw. pierwsze ryzyko. Cho-dzi o oszczędność na składce, alew sposób zgodny z regułami gry.Przyjmujemy mianowicie, że wsku-tek kradzieży z włamaniem lub ra-bunku tylko część mienia stanie sięprzedmiotem straty, gdyż rabuś niezdoła zabrać wszystkiego.

Z kolei jeśli nie stać nas na naj-skuteczniejsze zabezpieczeniaprzeciwpożarowe (tryskacze, czuj-niki temperaturowe i dymowe),zadbajmy o to, aby liczba hydran-tów i gaśnic odpowiadała stan-dardom wyznaczonym przezppoż. Dodatkowym punktem dlanas będzie sąsiedztwo jednostkistraży pożarnej. Z kolei przeciw-ko kradzieży zabezpieczają solid-ne drzwi, zamki i zawodowaochrona. Jeśli firma ochroniarskajest dla nas za droga, zainstaluj-my alarmy dźwiękowe ze skutecz-nym systemem odbioru sygnałuw firmie ochroniarskiej lub na po-licji. Jeśli nasz obiekt jest oszklo-ny, to zastosujmy wzmocnioneszkło antywłamaniowe. C



petentnego partnera w zarządza-niu należnościami i ryzykiem kre-dytowym. Jednak korzyści jestznacznie więcej. Według badańprzeprowadzonych przez Cofacewśród ubezpieczonych klientów,trzy podstawowe przyczyny, któ-re wpływają na zawarcie umowyubezpieczeniowej, to:

C zmniejszenie ryzyka handlowego,C zabezpieczenie przed nieprze-

widywalnymi upadłościami,C zmniejszenie poziomu tzw.

złych długów, czyli w efekcie po-prawa struktury bilansu firmy.

Z pozostałych korzyści warto wy-mienić także zwiększenie konku-rencyjności poprzez oferowanielepszych warunków płatności,możliwość segmentacji portfelaklientów według ich wiarygodno-ści czy ograniczenie kosztów wy-nikających z innych zabezpieczeń

płatności . To, co najbardziejcenią sobie zarządzający firmami,to „spokojny sen”, czyli poczucie,że podpisując polisę ograniczylido minimum ryzyko strat finan-sowych prowadzonych przez sie-bie przedsiębiorstw.

Dzięki wymaganym proceduromubezpieczenie należności automa-tycznie narzuca wszystkim dzia-łom i pracownikom firmy określo-ne schematy działań. Wprowadzo-ny w ten sposób system zarządza-nia należnościami dotyczy zarów-no pracy działu handlowego,działu oceny ryzyka, finansowego,jak i księgowości. Podejmowaniedecyzji kredytowych staje się ure-gulowane, należności są monito-rowane, a dalsze kontakty z dłuż-nikami pozbawione przypadkowo-ści. Taki sprawnie działający sys-tem w firmie wierzyciela zawsze

Autor jest Dyrektorem Handlowymw Coface Poland

www.coface.pl

zostanie zauważony przez kontra-hentów i dłużników, a firma zy-ska w branży opinię przedsiębior-stwa dbającego o swoje należno-ści. To z kolei wpływa na lepsząocenę w oczach partnerów współ-pracujących z ubezpieczonym: do-stawców, banków i innych insty-tucji finansowych. Ubezpieczonefirmy, poza widoczną dla wszyst-kich poprawą wyników finanso-wych, zyskują większą wiarygod-ność i prestiż. C

REKLAMA

październik 200826


Gwarancje ubezpieczeniowe wpro-wadzono do naszego porządkuprawnego ustawą z 22 maja 2003 r.o działalności ubezpieczeniowej (Dz.U. z 2003, nr 124, poz. 1151). Usta-wodawca w art. 3. ust. 3. pkt. 1. ww.ustawy wymienił gwarancję ubezpie-czeniową jako jedną z czynnościubezpieczeniowych, które wykonująubezpieczyciele.

Umowa nienazwanaUmowa nienazwanaUmowa nienazwanaUmowa nienazwanaUmowa nienazwana

Gwarancja ubezpieczeniowaoparta jest na zasadzie swobodyumów przewidzianej w art. 3531.kc, czyli nie jest to instytucja stypi-zowana. Gwarancja ubezpieczenio-wa jest umową nienazwaną – wska-zuje na to wola ustawodawcy, którynie umieścił tej umowy w KsiędzeTrzeciej Kodeksu cywilnego. Umo-wę w dużej mierze ukształtowanoprzez praktykę, jednak niektórzyautorzy literatury tematu porów-nują ją do:

C umowy gwarancji bankowejprzewidzianej w art. 81. ustawyprawo bankowe – gwarancją ban-kową jest jednostronne zobowiązaniebanku-gwaranta, że po spełnieniuprzez podmiot uprawniony (beneficjen-ta gwarancji) określonych warunkówzapłaty, które mogą być stwierdzoneokreślonymi w tym zapewnieniu doku-mentami, jakie beneficjent załączy dosporządzonego we wskazanej formie

żądania zapłaty, bank ten wykonaświadczenie pieniężne na rzecz bene-ficjenta gwarancji – bezpośrednio alboza pośrednictwem innego banku,

C umowy przewidzianej w art.391. kc – jeżeli w umowie zastrzeżo-no, że osoba trzecia zaciągnie określo-ne zobowiązanie albo spełni określoneświadczenie, ten, kto takie przyrzecze-nie uczynił odpowiedzialny jest zaszkodę, którą druga strona ponosi przezto, że osoba trzecia odmawia zaciągnię-cia zobowiązania albo nie spełniaświadczenia. Może jednak zwolnić sięod obowiązku naprawienia szkody,spełniając przyrzeczone świadczenie,chyba że sprzeciwia się to umowie lubwłaściwości świadczenia.

Treść umowy gwarancji ubezpie-czeniowej sprowadza się do zagwa-rantowania wypłaty przez gwaran-ta (zakład ubezpieczeń) na rzeczbeneficjenta gwarancji (gwaranta-riusza) określonego świadczeniapieniężnego na wypadek zajściawymienionego w gwarancji zdarze-nia losowego. Obowiązek zapłaty postronie gwaranta przyjmuje przytym zwykle charakter zobowiązanianieodwołalnego i bezwarunkowe-go. Gwarancja ubezpieczeniowaudzielana jest zwykle na zlecenie(wniosek) dłużnika i jest najczęściejstosowana jako forma zabezpiecze-nia kontraktu.

Gwarant w stosunku do relacji

Zapobiegaj zamiastleczyć

Gwarancje ubezpieczeniowe, część 1.

Mec. Gerard Woźniak

Gwarancje ubezpieczeniowesą specyficznym produktemfinansowym, którymposługują się firmyubezpieczeniowe.Gwarancja ubezpieczeniowanie jest ubezpieczeniem.Jest to forma usługifinansowej, którąfirmy ubezpieczenioweoferują swoim klientom.



wierzyciel-dłużnik zaciąga własnezobowiązanie, na podstawie które-go gwarantuje wierzycielowi wyko-nanie zobowiązania przez dłużni-ka. Należy w tym miejscu zauwa-żyć, iż udzielenie gwarancji przezgwaranta nie zwalnia dłużnikaz odpowiedzialności za niewykona-nie bądź niewłaściwe wykonanie zo-bowiązania. Nie następuje transferodpowiedzialności z dłużnika nagwaranta. W przypadku zaistnieniazdarzenia, które obejmowała gwa-rancja, gwarant wypłaca wierzycie-lowi określoną kwotę. Skutkiem ta-kiego działania jest powstanie postronie ubezpieczyciela (gwaranta)

roszczenia regresowego w stosun-ku do dłużnika. Instytucja ta ma zazadanie potwierdzenie wiarygod-ności dłużnika i wzmocnienie po-zycji wierzyciela w kontrakcie. Jakwidać, gwarancja ubezpieczeniowaspełnia funkcje zabezpieczenia kon-traktu i umożliwia podmiotowi zle-cającemu wystawienie gwarancjiudziału w obrocie gospodarczym.

Umowa gwarancji ubezpieczenio-wej ma charakter zobowiązania abs-trakcyjnego, czyli oderwanego od sto-sunku podstawowego. Oznacza to, iżgwarant nie może skutecznie powo-ływać się na zarzuty wynikające zestosunku podstawowego (umowy mię-

dzy wierzycielem a dłużnikiem). Po-dobny charakter posiada zobowiąza-nie wekslowe. W związku z powyż-szym gwarant nie może odmówić wie-rzycielowi wypłaty z gwarancji,w przypadku gdy umowa między wie-rzycielem a dłużnikiem (stosunekpodstawowy) okazała się nieważna.Jednak w tym miejscu należy za-znaczyć, iż abstrakcyjny charakterzobowiązania gwarancji ubezpie-czeniowej był negowany w litera-turze tematu. Zarówno w teorii,jak i orzecznictwie problem niezostał rozwiązany. Jednak należyprzyjąć za uchwałą składu siedmiusędziów Sądu Najwyższego z 16

REKLAMA

październik 200828

kwietnia 1993 r., sygn. akt III CZP16/93, iż o abstrakcyjnym charak-terze umowy gwarancji ubezpiecze-niowej każdorazowo decyduje treśćgwarancji. Sąd Najwyższy w po-wyższej uchwale uznał, iż „bankudzielający gwarancji opatrzonejklauzulami nieodwołalnie i bezwa-runkowo oraz na pierwsze żądanienie może skutecznie powołać się– w celu wyłączenia lub ograni-czenia przyjętego na siebie obo-wiązku zapłaty – za zarzuty wyni-kające ze stosunku podstawowego,w związku z którym gwarancja zo-stała wystawiona”. Cytowanauchwała dotyczy gwarancji banko-wej, jednak w drodze analogii na-leży zastosować ją do gwarancjiubezpieczeniowej, gdyż relacjagwarantowania jest taka sama– niezależnie od tego, czy mówi-my o gwarancji wystawionej przezbank czy przez zakład ubezpie-czeń. Każdorazowo treść gwaran-cji decyduje o tym, czy zobowiąza-nie ma charakter abstrakcyjny czykauzalny.

Podmioty gwarancjiPodmioty gwarancjiPodmioty gwarancjiPodmioty gwarancjiPodmioty gwarancji

W umowie gwarancji ubezpiecze-niowej występują trzy podmioty:

C wierzyciel (beneficjent),C dłużnik (zobowiązany),C gwarant.Wierzycielem jest podmiot, któ-

ry oczekuje wykonania zobowiąza-nia przez dłużnika, w związkuz czym żąda zabezpieczenia właści-wego wykonania zobowiązania.

Dłużnik to podmiot, który mawykonać na rzecz wierzyciela zo-bowiązanie i przedstawienie wła-ściwego zabezpieczenia prawidło-wego wykonania zobowiązania.Dłużnik zwraca się do gwaranta(zakładu ubezpieczeń) o wystawie-

nie gwarancji.Gwarant to podmiot, który na

podstawie zlecenia dłużnika wysta-wia gwarancję samoistną za rzeczwierzyciela, przez co zaciąga wła-sne zobowiązanie zabezpieczająceinteres wierzyciela.

W przypadku wierzyciela i dłuż-nika, mogą to być wszystkie pod-mioty: osoby fizyczne i prawne. Je-śli chodzi o osobę gwaranta, to niema takiej dowolności. Moglibyśmyprzypuszczać, iż każdy podmiotmoże wydawać gwarancję ubezpie-czeniową z uwagi na zasadę swo-body umów i wolności gospodar-czej. Jak wykazałem, udzieleniegwarancji ubezpieczeniowej jestczynnością ubezpieczeniową jakąmogą na podstawie ustawy o dzia-łalności ubezpieczeniowej dokony-wać ubezpieczyciele (zakłady ubez-pieczeń). Ponadto działalnośćubezpieczeniowa jest działalnościąkoncesjonowaną, wobec czego niekażdy podmiot może stać się ubez-pieczycielem. Reasumując, gwa-rancję ubezpieczeniową może wy-dać jedynie ubezpieczyciel (zakładubezpieczeń).

Skutek realizacji gwarancjiSkutek realizacji gwarancjiSkutek realizacji gwarancjiSkutek realizacji gwarancjiSkutek realizacji gwarancjiubezpieczeniowejubezpieczeniowejubezpieczeniowejubezpieczeniowejubezpieczeniowej

Gwarancja ubezpieczeniowa słu-ży do zabezpieczenia danego kon-traktu, umocnienia go lub uwiary-godnienia kontrahenta. W przy-padku zaistnienia zdarzenia prze-widzianego w umowie gwarancyj-nej, rodzącego odpowiedzialnośćgwaranta wobec beneficjenta (wie-rzyciela), gwarant zobowiązany jestspełnić świadczenie na rzecz wie-rzyciela – pomijając fakt, czy speł-nienie świadczenia ma nastąpićw pieniądzu czy działaniu.

Zasadą jest, iż zleceniodawca

gwarancji ponosi wszelkie negatyw-ne skutki związane z jej realizacją.Konstrukcja prawna tego zobowią-zania bowiem nie powoduje trans-feru odpowiedzialności z dłużnikana gwaranta. Gwarancja ubezpie-czeniowa zabezpiecza należyte wy-konanie zobowiązania przez zleca-jącego. Często zachodzi potrzebawyłożenia przez przedsiębiorcędodatkowych pieniędzy w związkuz realizacją kontraktu, np. na cłaczy na kaucję gwarancyjną. Wów-czas gwarancja daje możliwośćzmniejszenia ciężaru związanegoz wyłożeniem żywej gotówki, np. nakaucję gwarancyjną. Zakład ubez-pieczeń za wynagrodzeniem gwa-rantuje kontrahentowi dłużnika, iżten będzie wykonywał kontraktw uzgodniony sposób, gdyż w przy-padku niewykonania bądź nienale-żytego wykonania zobowiązaniaprzez dłużnika, wierzyciel zaspokoiswoje roszczenia z gwarancji, zaśdłużnik poniesie odpowiedzialnośćz tym związaną. W takim przypad-ku gwarant nabywa w stosunku dodłużnika roszczenie o zapłatę z ty-tułu zrealizowanej gwarancji (rosz-czenie regresowe). Konstrukcjaumowy gwarancyjnej w tej kwestiipodobna jest do dochodzenia rosz-czeń przez zakład ubezpieczeńw stosunku do zobowiązanych, tzw.regres ubezpieczeniowy.

Odpowiedzialność dłużnika opar-ta jest na konstrukcji wstąpieniaw prawa zaspokojonego wierzycielaw trybie art. 518. k.c., który mówi,że osoba trzecia, która spłaca wierzycie-la, nabywa spłaconą wierzytelność do wy-sokości dokonanej zapłaty:

C jeśli płaci cudzy dług, za któryjest odpowiedzialna osobiście albo pew-nymi przedmiotami majątkowymi,

C jeśli przysługuje jej prawo, przed



którym spłacona wierzytelność mapierwszeństwo zaspokojenia,

C jeśli działa za zgodą dłużnikaw celu wstąpienia w prawa wierzycie-la; zgoda dłużnika powinna być podnieważnością wyrażoną na piśmie,

C jeżeli to przewidują przepisyszczególne.

Zgodnie z powyższym przepisemgwarant wstępuje w miejsce zaspo-kojonego wierzyciela, w związkuz czym będzie on mógł żądać oddłużnika zapłaty poniesionychkosztów.

Jednak doniosłość gwarancjiubezpieczeniowej można rozstrzy-gać a contrario. W przypadku gdywierzyciel wymaga zabezpieczeń,wówczas stosując gwarancję ubez-pieczeniową „uciekamy” od za-mrożenia naszych pieniędzy.Koszty związane z gwarancjąubezpieczeniową w przypadkunależycie wypełnionego zobowią-zania są niewspółmiernie mniej-sze, niż problemy związane z za-mrożeniem pieniędzy w zabezpie-czeniu kontraktu. C

W listopadowym wydaniu GazetyMSP omówię rodzaje gwarancjiubezpieczeniowych.


Źródło:Jacek Kukiełka, Dariusz Poniewierka, UbezpieczeniaFinansowe, Bydgoszcz, Warszawa 2003

KancelariaGardocki i Partnerzy

Adwokaci i Radcowie Prawni

REKLAMA

październik 200830

Jaki jest Pana zdaniem stan polskiej go-Jaki jest Pana zdaniem stan polskiej go-Jaki jest Pana zdaniem stan polskiej go-Jaki jest Pana zdaniem stan polskiej go-Jaki jest Pana zdaniem stan polskiej go-spodarki? Chyba daleko nam do obiecywa-spodarki? Chyba daleko nam do obiecywa-spodarki? Chyba daleko nam do obiecywa-spodarki? Chyba daleko nam do obiecywa-spodarki? Chyba daleko nam do obiecywa-nego przez premiera Donalda Tuska cudunego przez premiera Donalda Tuska cudunego przez premiera Donalda Tuska cudunego przez premiera Donalda Tuska cudunego przez premiera Donalda Tuska cudugospodarczego?gospodarczego?gospodarczego?gospodarczego?gospodarczego?

Rozumiem, że dla dziennikarzy i częścipolityków odwoływanie się do obiecane-go cudu jest bardzo kuszące, ale my eko-nomiści mocno stoimy na ziemi i wiemy, żew gospodarce cudów nie ma i być niemoże. Na wszystko trzeba ciężko zapraco-wać. Natomiast przedwyborczą deklarację– Polska zasługuje na cud gospodarczy– nasze środowisko odebrało jako zobo-wiązanie, że dla nowej ekipy jednym z prio-rytetów będzie tworzenie prawnych i in-stytucjonalnych warunków sprzyjającychprowadzeniu biznesu, stymulujących roz-wój indywidualnej przedsiębiorczości i pol-skiej gospodarki. I z tego chcemy rozliczaćrządzącą koalicję, a nie domagać się man-ny z nieba czy publicznie dostępnych kra-nów, z których zamiast oligoceńskiej wodybędzie można czerpać wino.

Troska o niską inflację i porządny, stabilnywzrost gospodarczy, konsekwencja w reali-zacji niezbędnych reform strukturalnych,a także umiejętność odpowiedzialnej reakcjiw kryzysowych sytuacjach to powinności rzą-du, ministerstw, parlamentu i pozostałychorganów władzy. Dziś, gdy jesteśmy w Unii,

gdy staliśmy się małą cząstką wielkiego, świa-towego systemu ekonomiczno-finansowego,nie uciekniemy od zachodzących w nim pro-cesów makroekonomicznych. Wszystko to, codzieje się w gospodarce światowej, ma i bę-dzie miało mniejsze lub większe konsekwen-cje dla Polski. Obecnie wzrost gospodarczycałej UE spada, a kryzys amerykańskich ryn-ków finansowych dodatkowo komplikuje sy-tuację makroekonomiczną. W takich wa-runkach bardzo trudno będzie utrzymaćwysoką dynamikę PKB w naszym kraju. Tymbardziej niezbędna jest przemyślana i dłu-gofalowa polityka gospodarcza, uwzględ-niająca – co chcę bardzo mocno podkre-ślić – rolę małych i średnich przedsię-biorstw, stanowiących przecież ponad 90proc. ogółu podmiotów gospodarczychdziałających na naszym rynku.

No właśnie, już ostatnie dane makroeko-No właśnie, już ostatnie dane makroeko-No właśnie, już ostatnie dane makroeko-No właśnie, już ostatnie dane makroeko-No właśnie, już ostatnie dane makroeko-nomiczne, obrazujące np. poziom produk-nomiczne, obrazujące np. poziom produk-nomiczne, obrazujące np. poziom produk-nomiczne, obrazujące np. poziom produk-nomiczne, obrazujące np. poziom produk-cji, pokazują, że gospodarka zaczyna tracićcji, pokazują, że gospodarka zaczyna tracićcji, pokazują, że gospodarka zaczyna tracićcji, pokazują, że gospodarka zaczyna tracićcji, pokazują, że gospodarka zaczyna tracićimpet. Czy można temu przeciwdziałać?impet. Czy można temu przeciwdziałać?impet. Czy można temu przeciwdziałać?impet. Czy można temu przeciwdziałać?impet. Czy można temu przeciwdziałać?

Szczyt koniunktury polska gospodarka majuż za sobą. W przyjętym przez rząd pro-jekcie budżetu państwa na przyszły rok za-łożono wzrost gospodarczy na poziomie4,8 proc. PKB. To o 0,2 p.p. mniej niż pro-gnozowano wcześniej. Zdaniem ekspertów

Mniej uznaniowości,więcej odpowiedzialności

O Przyjaznym Państwie, wstąpieniu Polski do unii walutowejoraz szerzących się w polskiej gospodarce absurdachprawno-podatkowych rozmawiamy z Andrzejem Malinowskim,Prezydentem Konfederacji Pracodawców Polskich.

MSPMSPMSPMSPMSP


KPP, wzrost gospodarczy w Polsce możebyć jeszcze niższy.

Na ten stan rzeczy składa się kilka przy-czyn. Najbardziej istotna to spowolnienietempa wzrostu niemal wszystkich gospo-darek i kryzys amerykańskich rynków finan-sowych. Nie bez znaczenia jest także wy-soki kurs złotego, który prowadzi do ogra-niczania eksportu i zwiększenia importu.Towary wytwarzane przez polskie firmytracą jeden ze swoich największych atu-tów – niską cenę.

Tak więc dziś przedmiotem refleksji i stu-diów powinno być nie to, jak jeszcze bar-dziej napędzić nasz wzrost, lecz – jak prze-ciwdziałać jego radykalnemu spadkowi.Wciąż niewykorzystane w pełni są poten-cjalne możliwości wzrostu konkurencyjno-ści naszych firm, np. poprzez podnosze-nie ich innowacyjności. Koniecznością jestzwiększanie wydatków na cele badawczo-rozwojowe. I nie chodzi tu tylko o wydat-ki z budżetu państwa, ale także – a możeprzede wszystkim – o tworzenie dobregoklimatu i odpowiednich warunków zachę-cających do inwestowania w nowoczesnetechnologie. Naprawdę nie rozumiem,dlaczego obecna ekipa – pełna naukow-ców i ludzi światłych – omija ten problem.

Polskiej gospodarce potrzebne są przedewszystkim długofalowe i systemowe roz-wiązania, ułatwiające prowadzenie bizne-su i sprzyjające wyzwalaniu ludzkiej ener-gii. Zaliczyłbym do nich np. zachęty po-datkowe dla małych i średnich firm wdra-żających innowacje czy uruchomienie in-stytucjonalnych płaszczyzn współdziałanianauki i biznesu. Niezbędne są prawnei edukacyjne mechanizmy zapewniającedopływ wysoko wykwalifikowanych pra-cowników do firm. Dziś pracodawcy, przy9-proc. bezrobociu, odczuwają duże brakikadrowe, przy jednoczesnej, ogromnejpresji na wzrost płac. M.in. dlatego nie-zbędna jest aktywizacja osób bezrobot-nych – nie tylko tych w wieku 50+, aletakże (w pewnym stopniu) tych przed pięć-dziesiątką.

Aby znaleźć pieniądze na realizację tychdziałań, należy przełamywać branżowei regionalne partykularyzmy i ograniczaćwydatki budżetowe. Tak uczyniła swego

październik 200832

czasu Hiszpania i Irlandia, a niedawno Sło-wacja i kraje nadbałtyckie. I w tym właśnietkwi istota tworzenia warunków sprzyjają-cych „cudowi gospodarczemu”. Jeśli refor-ma finansów publicznych w Polsce nie pój-dzie w tym kierunku, a tempo wzrostu go-spodarczego dalej będzie słabło, naszepaństwo będzie miało problemy z realizacjąswoich zobowiązań finansowych.

Ale przedsiębiorcy wskazują, że nawetAle przedsiębiorcy wskazują, że nawetAle przedsiębiorcy wskazują, że nawetAle przedsiębiorcy wskazują, że nawetAle przedsiębiorcy wskazują, że nawetdzisiaj gospodarka mogłaby się rozwijaćdzisiaj gospodarka mogłaby się rozwijaćdzisiaj gospodarka mogłaby się rozwijaćdzisiaj gospodarka mogłaby się rozwijaćdzisiaj gospodarka mogłaby się rozwijaćszybciej. Czy nie uważa Pan, że usuwa-szybciej. Czy nie uważa Pan, że usuwa-szybciej. Czy nie uważa Pan, że usuwa-szybciej. Czy nie uważa Pan, że usuwa-szybciej. Czy nie uważa Pan, że usuwa-nie barier – w tym likwidacja absurdal-nie barier – w tym likwidacja absurdal-nie barier – w tym likwidacja absurdal-nie barier – w tym likwidacja absurdal-nie barier – w tym likwidacja absurdal-nych przepisów w polskim prawie – po-nych przepisów w polskim prawie – po-nych przepisów w polskim prawie – po-nych przepisów w polskim prawie – po-nych przepisów w polskim prawie – po-stępuje za wolno?stępuje za wolno?stępuje za wolno?stępuje za wolno?stępuje za wolno?

Szczerze mówiąc, powoli zaczynam miećdość mówienia i pisania o „Barierach Roz-woju Biznesu w Polsce”. Świadomie uży-wam dużych liter, gdyż te „Bariery” stałysię swego rodzaju instytucją mocno zako-rzenioną w naszej przestrzeni publicznej.Od lat o nich się mówi, dowodzi zgub-nych dla gospodarki skutków, pokazujeróżne absurdy, tłumaczy konieczność wy-rzucenia z systemu prawego i ekonomicz-nego. I co? I nic. A konsekwencje widaćchoćby w kolejnych raportach „Doing Bu-siness”, ogłaszanych przez Bank Świato-wy. W najnowszym rankingu zajęliśmy 76.miejsce, na 181 klasyfikowanych państw.W ciągu roku spadliśmy o cztery pozycje.

Kolejne rządy zapowiadają wiele zmian– najczęściej w postaci różnego rodzajupakietów na rzecz przedsiębiorczości. Mie-liśmy Pakiet Kluski, teraz mamy Pakiet Szejn-felda, triumfalnie ogłaszane podczas kon-ferencji prasowych, ale konkretnych dzia-łań nie było, a jeśli już to wybiórcze i incy-dentalne. Można odnieść wrażenie, że ja-kieś fatum ciąży nad tymi nazwiskami. Wciążbrakuje zmian systemowych, które spra-wiłyby, że nasza gospodarka mogłaby byćmniej zależna od cykli koniunkturalnych,a prowadzenie firmy nie byłoby prawnymi administracyjnym horrorem.

Komisja Europejska wyliczyła, że zmniejsze-nie obciążeń biurokratycznych w polskiej go-spodarce o 25 proc. mogłoby skutkowaćwzrostem PKB nawet o 1,9 proc. Pozosta-wiam tę informację bez komentarza.

Urzędnicza dyktatura najbardziej dajesię we znaki małym i średnim firmom. Czę-sto ich właściciele muszą więcej czasu po-święcać biurokratycznym obowiązkom niżzajmować się zarządzaniem firmą i rozwią-zywaniem czysto ekonomicznych proble-mów. O tym wszystkim pisaliśmy w dośćalarmistycznym tonie, w wydanej dwa latatemu Zielonej Księdze pt. „Państwo Przy-jazne Pracodawcom”.

No właśnie, nawiążmy do „przyjazne-No właśnie, nawiążmy do „przyjazne-No właśnie, nawiążmy do „przyjazne-No właśnie, nawiążmy do „przyjazne-No właśnie, nawiążmy do „przyjazne-go państwa”. Przedsiębiorcy liczyli, żego państwa”. Przedsiębiorcy liczyli, żego państwa”. Przedsiębiorcy liczyli, żego państwa”. Przedsiębiorcy liczyli, żego państwa”. Przedsiębiorcy liczyli, żedziałania komisj i „Przyjazne Państwo”działania komisj i „Przyjazne Państwo”działania komisj i „Przyjazne Państwo”działania komisj i „Przyjazne Państwo”działania komisj i „Przyjazne Państwo”pozwolą im rozwinąć skrzydła. Tymcza-pozwolą im rozwinąć skrzydła. Tymcza-pozwolą im rozwinąć skrzydła. Tymcza-pozwolą im rozwinąć skrzydła. Tymcza-pozwolą im rozwinąć skrzydła. Tymcza-sem z podsumowania jej prac wynika, żesem z podsumowania jej prac wynika, żesem z podsumowania jej prac wynika, żesem z podsumowania jej prac wynika, żesem z podsumowania jej prac wynika, żenie ma się czym specjalnie chwalić. Zga-nie ma się czym specjalnie chwalić. Zga-nie ma się czym specjalnie chwalić. Zga-nie ma się czym specjalnie chwalić. Zga-nie ma się czym specjalnie chwalić. Zga-dza się Pan z tym?dza się Pan z tym?dza się Pan z tym?dza się Pan z tym?dza się Pan z tym?

Mówiąc bardzo powściągliwie, dorobektej Komisji oceniam jako nad wyraz skrom-ny. Oto kilka faktów uzasadniających tęocenę. Poseł Janusz Palikot zadeklarowałna konferencji prasowej w lutym br., żena początku kwietnia komisja „PrzyjaznePaństwo” skieruje do Sejmu propozycjezmian legislacyjnych usuwających niedo-rzeczne przepisy. Jak powiedział: pierw-sza setka bubli prawnych może zostać zli-kwidowana już za trzy miesiące. A otobilans sześciu miesięcy. Do maja komisjaopracowała projekty 19 zmian, do lipcakolejnych 48. Jak do tej pory Sejm nieuchwalił żadnej nowelizacji spośród po-

MSPMSPMSPMSPMSP


stulowanych przez komisję. W sejmowych komisjachjest w tej chwili 45 propozycji zmian autorstwa ko-misji „Przyjazne Państwo”, ale nie wszystkie mająistotne znaczenie dla przedsiębiorców i gospodar-ki. Np. cztery projekty dotyczą... zabytkowych sa-mochodów. Byliśmy natomiast świadkami kilku bar-dzo widowiskowych konferencji prasowych, konkur-sów na największe buble i wręczania maskotek przezprzewodniczącego komisji. Rozumiem, że w dobie me-diatyzacji życia publicznego, urządzanie spektakularnychkonferencji prasowych stało się niemal obowiązkiem i nie-odłącznym elementem polskiego parlamentaryzmu, alenie mogą one zastępować konkretnych, wymiernych re-zultatów pracy. Na dodatek trochę rozbawiła mnie em-faza, z jaką członkowie komisji prezentowali prawne bu-ble dziennikarzom. Jeden z wiceprzewodniczącychz ogromnym zdumieniem prezentował dziennika-rzom blaszkę, którą konkurenci Poczty Polskiej do-łączają do listów, aby nie łamać prawa. Pan posełpowiedział (cytuję za jedną z gazet): Nie wiedzia-łem po co. Dopiero po głębszej lekturze ustawy Pra-wo pocztowe okazało się, że przesyłki do 50 gra-mów może doręczać Poczta Polska, a przesyłki o wy-ższej wadze inni doręczyciele. Łatwo można spraw-dzić, że ów poseł zasiada w Sejmie czwartą z rzędukadencję, więc gdy uchwalano Prawo pocztowe byłna sali obrad, głosował, a może nawet uczestniczyłw obradach odpowiednich komisji. Ten fakt obra-zuje tendencję o najbardziej przykrych dla naszejprzedsiębiorczości – zwłaszcza tej małej i średniej– konsekwencjach: polskie prawo gospodarcze jesttworzone na kolanie, a ci, którzy je uchwalają czę-sto nie wiedzą, jakie będą realne skutki przyjętychprzez nich ustaw.

Konfederacja Pracodawców Polskich z nadzieją po-witała powołanie Komisji posła Palikota, tym bar-dziej, że jej nazwa odwoływała się do naszego pro-gramu „Państwo Przyjazne Pracodawcom”, który re-alizujemy od blisko trzech lat. Niestety rzeczywistośćjak dotąd mocno nas rozczarowała. Pozostaje wie-rzyć, że w drugiej połowie tego roku coś zmieni sięna lepsze.

A co może zmienić drugi etap nowelizacji usta-A co może zmienić drugi etap nowelizacji usta-A co może zmienić drugi etap nowelizacji usta-A co może zmienić drugi etap nowelizacji usta-A co może zmienić drugi etap nowelizacji usta-wy o swobodzie działalności gospodarczej?wy o swobodzie działalności gospodarczej?wy o swobodzie działalności gospodarczej?wy o swobodzie działalności gospodarczej?wy o swobodzie działalności gospodarczej?

To niezły projekt. Np. utworzenie Centralnej Ewi-dencji i Informacji o Działalności Gospodarczej stwa-rza szansę na uruchomienie zapowiadanego od latsystemu jednego okienka – i to byłby wreszcie praw-dziwy przełom w tej „zaklętej” dotąd sprawie. Jed-nocześnie łatwo będzie uzyskać dane o potencjal-nych kontrahentach. Tylko jak długo będziemy cze-

RE

KL

AM

A

październik 200834

kali aż ten projekt się zmaterializuje? Po-średniej odpowiedzi udziela przebiegwrześniowej konferencji uzgodnieniowej,podczas której każdy zapis upraszczającyi racjonalizujący procedury przeprowa-dzania w firmach kontroli, spotykał się zezdecydowanym sprzeciwem urzędnikówniemal wszystkich instytucji biorącychudział w konferencji. Stanowczy protestwzbudził wydawać by się mogło niepo-zorny zapis, że Czynności kontrolne po-winny być przeprowadzane w sposóbsprawny i możliwie niezakłócający funk-cjonowania kontrolowanego przedsię-biorcy. Ta oczywistość wydała się urzęd-nikom zbyt restrykcyjna i ich zdaniem zbytograniczająca ich działanie. Często zasta-nawiam się, jak to się dzieje, że ludziektórych praca jest opłacana z pieniędzypodatników, za cel tej pracy stawiają so-bie utrudnianie tym podatnikom życia nawszelkie możliwe sposoby?

Konfederacja Pracodawców Polskich odKonfederacja Pracodawców Polskich odKonfederacja Pracodawców Polskich odKonfederacja Pracodawców Polskich odKonfederacja Pracodawców Polskich odlat zabiega o elastyczne prawo pracy. Ja-lat zabiega o elastyczne prawo pracy. Ja-lat zabiega o elastyczne prawo pracy. Ja-lat zabiega o elastyczne prawo pracy. Ja-lat zabiega o elastyczne prawo pracy. Ja-kie zmiany w tym obszarze powinny byćkie zmiany w tym obszarze powinny byćkie zmiany w tym obszarze powinny byćkie zmiany w tym obszarze powinny byćkie zmiany w tym obszarze powinny byćjak najszybciej wprowadzone?jak najszybciej wprowadzone?jak najszybciej wprowadzone?jak najszybciej wprowadzone?jak najszybciej wprowadzone?

Od dawna dowodzimy, że Kodeks pracy niepasuje do obecnej sytuacji społeczno-ekono-micznej. Wciąż jest bardziej „dopasowany” docentralnie sterowanej gospodarki z minionejepoki niż do realiów wolnego rynku. To Ko-deks krojony na miarę „socjalistycznych kom-binatów – gigantów” i „wielkoprzemysłowejklasy robotniczej”, a nie małych i średnich firm.W zasadzie powinien on być napisany odnowa – ciągłe zmiany i nowelizacje tylko co-raz bardziej go psują. Odpowiadający wymo-gom gospodarki wolnorynkowej Kodeks Pra-cy powinien określać minimalne gwarancje za-trudnienia dla pracownika i pracodawcy,z kolei szczegółowe warunki pracy powinnybyć zawierane w układach zbiorowych pracy.

Zdaniem KPP najwyższy czas, aby ograni-czyć liczbę pracowników chronionych przedrozwiązaniem stosunku pracy i zlikwidowaćprzepisy przywracające do pracy, pozostawia-jąc oczywiście pracownikowi prawo do do-chodzenia odszkodowania, gdy sąd stwierdzi


naruszenie prawa przez pracodawcę. Z koleiograniczenie szczególnej ochrony stosunkupracy pracowników w wieku przedemerytal-nym do co najmniej dwóch lat, bez wątpie-nia sprzyjałoby większej elastyczności rynkupracy i aktywizacji zawodowej. Będziemy sta-rać się upowszechniać system przerywanegoczasu pracy, pracy weekendowej, telepracyi skróconego tygodnia pracy. Naszym part-nerom ze związków zawodowych trudno zro-zumieć, że skończyła się epoka „jednego eta-tu na całe życie”. Dlatego zdaję sobie spra-wę, że czeka nas długa i trudna bataliao zupełnie inny kształt prawa pracy. Alew interesie wszystkich Polaków i całej go-spodarki trzeba ją podjąć. Niezbędne sązmiany znoszące zbędne obciążenia biuro-kratyczne i obniżające koszty zatrudnianiapracowników. Jeśli pracownik ma ważne ba-dania lekarskie i ukończone szkolenie BHP,to dlaczego podejmując pracę u nowegopracodawcy, ale na podobnym lub takimsamym stanowisku, musi te badania i szko-lenie ponawiać? Najwyższy czas, abyśmy roz-prawili się z takimi absurdami.

Podsumujmy – na uchwaleniu jakichPodsumujmy – na uchwaleniu jakichPodsumujmy – na uchwaleniu jakichPodsumujmy – na uchwaleniu jakichPodsumujmy – na uchwaleniu jakichustaw KPP zależy najbardziej?ustaw KPP zależy najbardziej?ustaw KPP zależy najbardziej?ustaw KPP zależy najbardziej?ustaw KPP zależy najbardziej?

Te najważniejsze, na których nie tylenam zależy najbardziej, ile są najpilniej po-trzebne polskiej gospodarce, to:

Po pierwsze ustawa o finansach publicz-nych. Niezbędna jest prawdziwa reforma fi-nansów publicznych. Także wprowadzeniezasady ich jawności i przejrzystości. Temucelowi ma służyć przygotowany przez Mi-nisterstwo Finansów projekt ustawy o finan-sach publicznych. Zakłada on m.in. likwi-dację gospodarstw pomocniczych i jedno-stek budżetowych, co jest dobrym rozwią-zaniem, ale cząstkowym i tylko w niewiel-kim stopniu przybliżającym nas do docelo-wego, pożądanego modelu.

Po drugie możliwie szybkie wprowadzeniew Polsce euro. Premier Tusk zapowiedział coprawda wcześniejszą datę tego historyczne-go aktu – rok 2011 – ale obawiamy się, czystanie się to faktem. Przecież wstąpienie dounii walutowej nie jest jedynie pochodną wolipolitycznej. Trzeba wypełnić kryteria konwer-gencji, więc rząd musi podjąć działania sprzy-jające i przyspieszające ich spełnienie. Polscyprzedsiębiorcy bowiem – zwłaszcza ci malii średni – chcą szybkiej integracji ze strefą euro.

Po trzecie ustawa o Partnerstwie Publicz-no-prywatnym. Jest ważna nie tylko w kon-tekście EURO 2012. Ministerstwo Gospodar-ki opracowało projekt nowej ustawy, którarezygnuje z analiz poprzedzających partner-stwo i daje większą swobodę podmiotom pla-nującym współpracę. Dopracowania wyma-gają jednak m.in. relacje z ustawą koncesyjnąi prawem zamówień publicznych.

I wreszcie po czwarte wszystkie aktyprawne poprawiające otoczenie biznesu.Ważny jest tu przygotowany w Minister-stwie Gospodarki drugi etap zmian w usta-wie o swobodzie działalności gospodarczej.Przewiduje m.in. poprawę ochrony przednadużyciami ze strony urzędników kontro-li. Wprowadzić ma wreszcie zasadę, że do-wody zdobyte w toku kontroli przepro-wadzonej z naruszeniem prawa nie będąmogły być użyte przeciw przedsiębiorcy.Ministerstwo Gospodarki pracuje takżenad ustawą dereglamentacyjną. Mamynadzieję, że wreszcie wprowadzona bę-dzie zasada „UE + 0”, w myśl której re-glamentacji będą podlegać tylko te dzie-dziny działalności, które wymagane sąw unijnych dyrektywach. To właśnie ra-dosna działalność „koncesyjno-zezwole-niowa” naszych urzędników sprawia tylekłopotu małym i średnim firmom oraz jestnajwiększym czynnikiem korupcjogennym.Marzymy o chwili, w której w odniesieniudo urzędników zacznie obowiązywać za-sada – jak najmniej uznaniowości, jak naj-więcej odpowiedzialności. To powinienbyć docelowy model relacji między sferąbiznesu a światem administracji każdegoszczebla. C

MSPMSPMSPMSPMSP

Konfederacja Pracodawców Polskich jest największą i najstarszą orga-nizacją pracodawców w Polsce. Powstała w listopadzie 1989 r., repre-zentuje blisko 6000 firm – od małych przedsiębiorstw, po największew skali kraju, które skutecznie konkurują na światowych rynkach.

Przedsiębiorstwa zrzeszone w KPP zatrudniają ponad 2 mln pracowni-ków. Większość z nich – 82 proc. – to firmy prywatne. Jesteśmy uznanympartnerem społecznym w Polsce i w Europie. Siłą KPP są racje i argumentyprezentowane politycznym i ekonomicznym decydentom oraz liczba i róż-norodność naszych członków: związków, federacji i firm. O naszym po-tencjale stanowi wieloletnie doświadczenie i sukcesy, które osiągnęliśmyrealizując naszą naczelną ideę – tworzenia państwa przyjaznego praco-dawcom. Naszą pozycję budujemy także hołdując w każdym podejmo-wanym działaniu zasadom profesjonalizmu, obiektywizmu, rzetelnościi skuteczności. C

październik 200836

Zarządzanie przedsiębiorstwemjest niczym podnoszenie ciężarów.Sportowiec podchodząc do sztangipotrafi oszacować, ile jest w stanieudźwignąć, a w razie potrzeby zdej-muje kolejne kilogramy, aby dopa-sować ciężar do swoich możliwości.Podobna strategiczna decyzja stoiprzed dyrektorem zarządzającym.Ciężar jego sztangi to procesy bizne-sowe, które przedsiębiorstwo jestw stanie zrealizować. Od niego zale-ży, czy i które procesy zdjąć ze sztan-gi i zlecić na zewnątrz.

Wypłyń na głębokie wodyWypłyń na głębokie wodyWypłyń na głębokie wodyWypłyń na głębokie wodyWypłyń na głębokie wody

Outsourcing, czyli wykorzystaniezewnętrznych zasobów do obsługiczęści procesów związanych z funk-cjonowaniem przedsiębiorstwa, tonie tylko jedna z metod zmniejsze-nia kosztów, ale przede wszystkimsposób prowadzenia biznesu. Na pol-skim rynku zaistniał na dobre w po-łowie lat 90., kiedy stworzono warun-ki konkurencji rynkowej. Od począt-ku okazał się olbrzymią szansą– szczególnie dla małych i średnichprzedsiębiorstw, pozwalając im czer-pać z zasobów i modeli biznesowychnajwiększych międzynarodowychkorporacji, jednocześnie niwelując

As w rękawiebiznesmena

koszty prowadzonej działalności.Obecnie outsourcing to szeroko roz-

powszechniony na całym świecie mo-del biznesowy. Zwykle dotyczy rozwią-zań, które nie wiążą się bezpośrednioz uzyskiwanym dochodem, np. rekru-tacja, usługi prawnicze, marketing. Nieznaczy to jednak, że są mniej istotnedla funkcjonowania firmy. Wyobraź-my sobie przedsiębiorstwo, w którymnie uzupełnia się wakatów, które bezwsparcia fachowej wiedzy samodziel-nie rozwiązują problemy prawne czyteż takie, które nie prowadzi żadnychdziałań marketingowych.

Podstawowym powodem zlecaniaczęści procesów na zewnątrz jest ni-welowanie kosztów. W zależności odfirmy i rodzaju outsourcowanychusług, można zaoszczędzić nawet od15 do 40 proc. Wraz z rosnącym za-interesowaniem usługami outsour-cingowymi – szczególnie wśród ma-łych i średnich firm, które dziękitemu mogą skoncentrować się naswoich kompetencjach – rynek ela-stycznie dopasowuje ofertę do rosną-cych oczekiwań. Najnowszym pro-duktem adresowanym właśnie doMSP – gdzie często jedna osoba od-powiada za kilka procesów, np. mar-keting i HR – są infolinie bizneso-

Rynkowa konkurencja to w dużej mierze rywalizacjao dostęp do informacji i solidnego partnera. Kluczemdo sukcesu jest decyzja, jakie obszary zlecić nazewnątrz i komu powierzyć ich realizację.

Tomasz Frączek

MSPMSPMSPMSPMSP

we, które umożliwiają sprawne po-ruszanie się po różnych obszarachwiedzy biznesowej.

Sukces w komórceSukces w komórceSukces w komórceSukces w komórceSukces w komórce

Współczesny świat uzależniony jestod telefonu komórkowego. Te małeurządzenia czyniące komunikację glo-balną towarzyszą nam wszędzie. Tak-że świat biznesu nie mógłby bez nichistnieć. Prowadzimy telefoniczne ne-gocjacje, zbieramy informacje, prze-prowadzamy rekrutację. Szacuje się, żeblisko 70 proc. transakcji biznesowychjest zawieranych przez telefon. Jest tonajprostszy sposób komunikacji. Twójtelefon jest z Tobą przez 24 godzinyna dobę, czy Twój doradca również?

Sprawdzona i dostarczona na czasinformacja przesądza o powodzeniuna konkurencyjnym rynku. Maszczególne znaczenie w przypadkumałych i średnich podmiotów gospo-darczych, które nie mogą korzystaćz naturalnego zaplecza wiedzy dostar-czanej przez filie w innych krajach.Infolinia gwarantująca 24-godzinnydostęp do wiedzy biznesowej pozwa-la na wyrównanie szans i szybkie uzy-skanie informacji oraz korzystaniez doświadczenia najlepszych specja-listów w swoim zakresie, do tej pory

Nowoczesny outsourcing


często będących poza zasięgiem ma-łego przedsiębiorstwa. Oprócz szan-sy na znaczne obniżenie kosztów i ichrestrukturyzacji, daje też niebywałemożliwości przeorganizowania mode-lu biznesowego firmy. Pozwala naulepszenie systemu zarządzania orazpodniesienie jakości i wydajnościpracy. Dzięki optymalnemu wykorzy-staniu własnych zasobów oraz wspar-ciu zewnętrznych specjalistów, zwięk-sza wydajność i jakość pracy.

Natychmiastowa reakcjaNatychmiastowa reakcjaNatychmiastowa reakcjaNatychmiastowa reakcjaNatychmiastowa reakcja

Potrzebujesz informacji o szkole-niach dla pracowników? Musisz opra-cować strategię personalną? Nie wiesz,jak wygląda dobry media plan? Potrze-bujesz wzoru umowy sprzedaży? Przy-gotowałeś wniosek o dofinansowaniei szukasz specjalisty, który oceni jegopoprawność? Wyobraź sobie, że tymwszystkim zadaniom musisz sprostaćo godzinie 18.00. Gdzie szukać pomo-cy? Właśnie z myślą o takich sytuacjachpowstały infolinie biznesowe. Wachlarzinfolinii zaprojektowanych z myśląo biznesie jest duży. Trzy z nich mająjednak kluczowe znaczenie, gdyż obej-mują najistotniejsze zagadnienia zwią-zane z funkcjonowaniem firmy – mar-keting, prawo oraz HR.

Sektor MSP jest naturalnym adresa-tem wielu projektów unijnych. W od-powiedzi na to zjawisko powstał con-sulting finansowy – infolinia pod,którą uzyskasz informacje o możliwo-ści pozyskania środków z instytucjiunijnych, w tym m.in. o wysokościotrzymywanych środków i terminówskładania wniosków. Przygotowanie

wniosku o dofinansowanie to potężneprzedsięwzięcie, w które zaangażowa-nych jest zwykle kilka osób. Aby tenwysiłek nie poszedł na marne z powo-du niespełnionych warunków formal-nych, konsultant infolinii przygotujewstępną ocenę wniosków pod kątempoprawności i kompletności. Consul-ting finansowy dla firm obejmuje rów-nież informacje o podatkach, kredy-tach inwestycyjnych, prowadzeniuksięgowości w małej firmie, itd.

Przepisy polskiego prawa – począw-szy od wyboru formy prawnej, poprzezzasady opodatkowania i przyznawanieodpraw odchodzącym pracownikom– to gąszcz procedur, z którymi pra-codawca musi się zmierzyć. Poradąsłużą konsultanci infolinii prawnej.Z ich pomocą uzyskasz dostęp do wzo-rów umów, aktualnych przepisów, da-nych dotyczących rejestracji spółki,instrukcji pisania biznesplanu, itd.W razie potrzeby skierują do kance-larii prawnej specjalizującej się w da-nym zagadnieniu. Dzięki temu maszpewność, że Twój radca prawny jestna wyciągnięcie telefonu zawsze, gdygo potrzebujesz.

Sektor MSP często rezygnuje z wła-snego HR menedżera na rzecz rekru-tacji przeprowadzanej ad hoc przezjedną z osób zarządzających firmą.W takiej sytuacji pomoc i doświad-czenie specjalisty jest nieoceniona.Formułowanie strategii i polityki per-sonalnej, konstruowanie siatek płac,budowanie systemów premiowych– w tym wszystkim pomaga konsul-tant infolinii HR. Dodatkowo udzie-la informacji na temat atrakcyjnych

szkoleń dla pracowników, systemówmotywacyjnych oraz ryzyk inwestycyj-nych w dziedzinie zarządzania kapi-tałem ludzkim.

Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?

Infolinia biznesowa opiera się nadwóch solidnych filarach. Z jednejstrony jest to usystematyzowana bazawiedzy i doświadczenia, którymi po-dzielili się najlepsi specjaliści w da-nej dziedzinie, z drugiej potężny sys-tem teleinformatyczny. Przeszkolenikonsultanci 24 godziny na dobęprzez siedem dni w tygodniu odbie-rają telefony z prośbami o informa-cję, doradzają, opiniują oraz dosy-łają potrzebne dokumenty.

Osoby wskazane przez właściciela fir-my otrzymują upoważnienie do korzy-stania z infolinii. Od tej chwili światnowoczesnej wiedzy biznesowej stoiprzed nimi otworem. Bez wychodze-nia z biura, natychmiast – o każdej po-rze dnia i nocy wystarczy jeden tele-fon, aby otrzymać fachową poradę.

Modeli biznesowych jest wiele. Wie-le jest też źródeł informacji. W świeciebiznesu liczą się tylko te, którym moż-na zaufać, gdyż tylko sprawdzone in-formacje dają przewagę rynkową. Pew-ne źródło informacji to klucz do suk-cesu. Konkurencja jest duża – podob-nie jak na olimpiadzie złoty medal jestjeden. Właściwy wybór dziś, pozwoliCi osiągnąć zwycięstwo jutro. Dostępdo infolinii może stać się asem w ręka-wie na konkurencyjnym rynku. C

Autor jest Prezesem Zarząduw Mondial Assistance

wrzesień 2008 37

MSPMSPMSPMSPMSP

REKLAMA

październik 200838

MSPMSPMSPMSPMSP

Proces przetwarzania informacji od-bywa się w coraz szybszym tempie,a firmy i marki, które szybciej dosto-sowują się do zmieniającej się rzeczy-wistości zdobywają unikatową przewa-gę. Innowacyjna marka traci przewa-gę, gdy tylko konkurencyjne marki sąw stanie skopiować jej atrybuty. Wła-śnie dlatego uzyskanie długotrwałegosukcesu wymaga nie tylko stworzeniaprzewagi, ale umiejętności jej utrzy-mania. Aby tego dokonać, właścicielmarki powinien głęboko zastanowićsię, w jaki sposób skonstruować swojąmarkę, na jakich podwalinach ją bu-dować i w jaki sposób kreować jejunikalny charakter.

Słowo o marceSłowo o marceSłowo o marceSłowo o marceSłowo o marce

Marka (w nowoczesnym rozumieniujej przesłania) to przede wszystkimsymbol zaangażowania i przynależno-ści. Jest zewnętrznym i co najważniej-sze widocznym manifestem osobistychpostaw. Daje możliwość samookreśle-nia, stanowi bowiem rodzaj skrótu in-formacyjno-skojarzeniowego, któryjest doskonale rozumiany przez światzewnętrzny.

Marka jest metaforą naszych czasów.Jest ikoną potrafiącą powiedzieć bar-dzo wiele o jej konsumencie tylko zasprawą małego symbolu. Wielowymia-rowa symbolika oraz łatwość, z jakąmarka przekazuje informacje o jejkonsumencie, są w ocenie autora naj-

większymi walorami oraz osiągnięcia-mi marki w procesie jej ewolucji.

Określeniami nierozerwalnie połą-czonymi z marką są tożsamość i wi-zerunek. Wizerunek marki to jejobraz ukształtowany w umysłach kon-sumentów, to opinia o marce, którafunkcjonuje w bliższym i dalszym oto-czeniu rynkowym firmy, będąca skut-kiem prowadzonej komunikacji mar-ketingowej. Wizerunek marki jestsyntezą wszystkich sygnałów emitowa-nych przez markę i rezultatem de-kodowania, wydobywania przez kon-sumenta znaczenia tych sygnałóworaz ich interpretacji. Natomiast toż-samość to zespół cech i wartości, ja-kie nadaje marce jej właściciel w chwi-li powoływania jej do życia. Tożsa-mość określa „kim” jest marka, „corobi” i „jak” to robi. W opinii J. Kallatożsamość marki oparta na trwałości,spójności i realizmie, definiuje obszaryjej wiarygodności i tworzy szkielet dlaspójności marki. Tożsamość pozwala okre-ślić granice pozycjonowania marki, re-gulować środki jej ekspresji i zapewnićjej indywidualność oraz trwałość.

J. Kall definiując rdzeń tożsamo-ści marki stawia następujące pytania:

C Na czym polega indywidualnośćmarki?

C Jakie są długofalowe plany i am-bicje marki?

C Co stanowi o jej spójności?C Jakie są wartości tworzące markę?

Wewnętrzne lustrokonsumentówDr Arkadiusz Moroz

Stworzenie i zachowanieprzewagi konkurencyjnejopartej na marce wymagapermanentnego reagowaniana zmiany zachodzącew jej otoczeniu.Zmiany takie zachodzącoraz gwałtowniej– będąc konsekwencjąbłyskawicznie zmieniającejsię rzeczywistości.

Sześciokąt tożsamości marki J.N. Kapferera


MSPMSPMSPMSPMSP

C Jaka jest podstawowa prawda o niej?C Jakie są jej znaki rozpoznawcze?Kreując tożsamość marki jej wła-

ściciel powinien zadbać, aby była ona:C konkretna,C uzasadniona,C nagradzająca konsumenta,C wykorzystująca słabości rywali,C możliwa do zaakceptowania przez

pracowników firmy.W opinii J.N. Kapferera tożsamość

marki składa się z sześciu kluczowychelementów: wyglądu, osobowości, kul-tury, relacji/związków, odbicia orazwizerunku własnego (rys. str. 40).

Wygląd markiJest to kombinacja niezależnych

cech, które mogą być albo widoczne(natychmiast kojarzą się z wymie-nianą marką) albo „uśpione”. Wyglądmarki jest tradycyjnym trzonem mar-ki w jej komunikacji marketingowej.Dla wielu produktów cechą tworzącąich wygląd jest opakowanie (kosme-tyki, perfumy). Wrażenie wywoływa-ne przez opakowanie determinuje

u konsumenta wartość marki (na dłu-go, zanim sprawdzi walory użytko-we produktu).

Osobowość markiOsobowość marki odpowiada na

pytanie: kim byłaby marka, gdyby byłaczłowiekiem? Zależy to w głównejmierze od sygnałów wysyłanychprzez markę oraz od odbiorcy prze-kazów reklamowych. Markę możnaopisać przy pomocy cech demogra-ficznych, stylu życia lub cech oso-bowości. Marka może być modna,konserwatywna, kontrowersyjna,ale również wesoła, przyjazna, zde-cydowana czy kompetentna. Osobo-wość marki pozwala ją personalizo-wać, dzięki czemu konsumentłatwiej ją akceptuje. Inną bardzoważną cechą wykorzystywania oso-bowości marki jest możliwość pre-cyzyjnego doboru potencjalnychklientów jeszcze przed zakupem,wzmocnienie u niego decyzji o za-kupie oraz zbudowanie trwałychwięzi emocjonalnych z marką.

Osobowość marki może w zdecydo-wany sposób wpływać na poziom ak-ceptacji tożsamości marki. To, czymarka będzie akceptowana, lubianai czy konsumenci będą się z nią iden-tyfikować zależy właśnie od jej oso-bowości. To osobowość może uczy-nić markę bardziej atrakcyjną bądźzdecydować o jej klęsce.

W opinii N. Smothersa pewnemarki mają nie tylko osobowość, alewręcz wszechobecną charyzmę (VWGarbus, Harley Davidson, FordMustang). Charyzma może stanowićznaczącą różnicę w wartości, prze-kładając się na niższą elastycznośćcenową (nowa wersja Garbusa– New Beattle kosztuje w Niem-czech tyle, co dobrze wyposażonyOpel Vectra) oraz zapewnia publi-city w mediach. Charyzma może byćrównież podstawą wyjątkowej lojal-ności wobec marki mimo wysokiejceny produktu (obuwie sportoweAir Jordan, sportowe samochodyFerrari). Aby móc stworzyć chary-

REKLAMA

październik 200840

zmę marki należy gruntownie prze-budować istotę produktu (paleniepapierosa przekształcić we „Wkra-czanie do krainy Marlboro”).

Kultura markiWedług J.C. Mowena kultura jest

zbiorem społecznie nabytych wzorów za-chowań, transmitowanych symbolicznie zapomocą języka i innych symboli do człon-ków społeczeństwa. Kultura wskazujesystem wartości oraz źródło inspira-cji, siły i energii dla marki – Merce-des reprezentuje wartości germańskie– porządek i siłę oraz konserwatyzm,z kolei BMW to symbol nowoczesno-ści, młodości i sukcesu. Kultura Niketo indywidualizm, którego przeci-wieństwem jest Adidas utożsamianyz kolektywizmem. Należący do kon-cernu Volkswagena hiszpański Seat to„niemiecka precyzja i hiszpański tem-perament”. Natomiast fińska Nokiazawdzięcza swe sukcesy kolegialności,wynikającej z fińskiej mentalności oraz„niechęci do wywyższania się”.

Relacje/związki markiOdgrywają szczególną rolę w sekto-

rze usług i w odniesieniu do detali-stów. Analiza działań wiodących deta-

listów wskazuje na spójność podejmo-wanych decyzji w zakresie rozplano-wania sklepu, decyzji dotyczących do-boru asortymentu, sposobu obsługi,podejścia do procesu sprzedaży orazzabarwienia emocjonalnego reklamy.Wszystkie te działania w konsekwencjitworzą złudne wrażenie trwałości, de-taliści ciągle dokonują bowiem więk-szych czy mniejszych zmian. Dlategoteż marka detalisty jest specyficznąi unikatową ikoną relacji panującychmiędzy nią a konsumentem. Np. Car-refour – „Ciągle podnoś swe umiejęt-ności i przekazuj je innym”, aby na-strajać ich pozytywnie i entuzjastycz-nie w celu ciągłego podnoszenia jako-ści świadczonego serwisu.

Odbicie markiMarka odbija wizerunek konsu-

menta, który jednak nie powinienbyć utożsamiany z docelową grupąkampanii reklamowych. Marki sąwykorzystywane przez konsumentów– zwłaszcza młodszych – do manife-stowania własnej tożsamości. Częstymbłędem jest utożsamianie odbiciamarki z grupą docelową działań re-klamowych. Konsument marki nie

Źródło : Opracowanie własne na podstawie J.N. Kapferer, Strategic Brand Management – New Approaches to Creatingand Evaluating Brand Equity, Kogan Page, London 1995 r.

chce w przekazach reklamowychoglądać „sportretowanego” siebie– woli widzieć siebie takiego, jakimchciałby być postrzegany.

Wizerunek własny markiTo „wewnętrzne lustro konsumen-

tów”. Przez stosunek konsumenta domarki nawiązywany jest określonytyp wewnętrznej relacji nabywcy z sa-mym sobą (przez kupno samochoduBentley czy zegarka Patek konsumentmoże chcieć udowodnić samemu so-bie, że stać go na taki luksus).

Tożsamość a wizerunek markiTożsamość a wizerunek markiTożsamość a wizerunek markiTożsamość a wizerunek markiTożsamość a wizerunek marki

Analizując przytoczony model opi-sujący specyfikę procesu budowy toż-samości marki należy zauważyć, iż dążyon do niwelacji negatywnych skutkówfunkcjonowania luki niedoboru po-między tożsamością a wizerunkiemmarki. Egzystencja owej luki jest zja-wiskiem nieuchronnym i nieuniknio-nym, a jedyne co można zrobić, tozmierzać do osłabienia jej negatywne-go oddziaływania.

Owa rozbieżność jest naturalną kon-sekwencją procesu komunikacji. Pro-ces ten w ogromnym uproszczeniu sta-nowi nadawca-przekaz-odbiorca.Uwzględniając takie czynniki proce-su jak intencja, kodowanie treści prze-kazu przez jego nadawcę, odszyfro-wywanie przekazu przez odbiorcęoraz szumy informacyjne, jasno widaćna jak wielu polach może dojść do roz-dźwięku treści przekazywanych, z in-formacjami jakie docierają do odbior-cy przekazu. W rozważaniach tychdodatkowo należy uwzględnić naszeindywidualne doświadczenia i posta-wy, które w głównej mierze decydująo indywidualnym postrzeganiu otacza-jącej nas rzeczywistości.

Skrupulatnie opracowana tożsa-mość marki – niezależnie od prefe-rowanej teorii (w artykule przyto-czona jest najbardziej popularna)– gwarantuje sprawne komunikowa-nie właściciela marki z rynkiem, neu-tralizuje w maksymalnym stopniuszkodliwe oddziaływanie szumów ko-munikacyjnych, a w konsekwencjidaje możliwość kreacji „idealnego”wizerunku marki. C

MSPMSPMSPMSPMSP

Sześciokąt tożsamości marki

Autor jest Wiceprezesem ZarząduAgencji Reklamowej AT oraz

wykładowcą ZachodniopomorskiejSzkoły Biznesu


MSPMSPMSPMSPMSP

Przykładem są ginące dokumenty– przeciętnie jeden na każde 20 znaj-dujących się w zasobach. Przyczyny sąprozaiczne, np. bałaganiarstwo. Jak jewyeliminować? O tym mówią ManojNair, prezes Columbus IT Polska i PiotrSzczerbiak, dyrektor ds. konsultinguColumbus IT Polska.

CCCCC Po co wymyślono rozwiązaniePo co wymyślono rozwiązaniePo co wymyślono rozwiązaniePo co wymyślono rozwiązaniePo co wymyślono rozwiązanieMicrosoft Office SharePoint ServiceMicrosoft Office SharePoint ServiceMicrosoft Office SharePoint ServiceMicrosoft Office SharePoint ServiceMicrosoft Office SharePoint Service?????

Manoj Nair:Manoj Nair:Manoj Nair:Manoj Nair:Manoj Nair: Powód był prosty, choćwcale niebanalny. Każdy projekt, któ-ry realizuje firma wymaga zaangażo-wania odpowiedniej liczby osób. Razpięciu, a kiedy indziej 30 i więcej.Wśród nich mogą być nie tylko pra-cownicy firmy, ale też specjaliści z ze-wnątrz, którym powierza się konkret-ne zadanie.

W dobie outsourcingu to coraz po-wszechniejsza praktyka. Zadaniem ta-kich rozwiązań jak Microsoft OfficeSharePoint Service jest usprawnieniekomunikacji w zespole, tak aby pracabyła wydajniejsza.

CCCCC Czy to jest naprawdę potrzebne?Czy to jest naprawdę potrzebne?Czy to jest naprawdę potrzebne?Czy to jest naprawdę potrzebne?Czy to jest naprawdę potrzebne?

Piotr Szczerbiak:Piotr Szczerbiak:Piotr Szczerbiak:Piotr Szczerbiak:Piotr Szczerbiak: Proszę sobie przypo-mnieć, jak wygląda delegowanie i reali-zacja zadań. Członkowie zespołu zbie-rają się w sali konferencyjnej, omawiajątemat, wyznaczają cele i harmonogram.Schody zaczynają się wówczas, gdy ze-

spół wpada w wir pracy. Mailem lub napapierze przekazują informacje o swychdziałaniach, nanoszą poprawki, a w mię-dzyczasie otrzymują inne polecenia. Do-datkowo dzieje się to coraz częściej podpresją czasu. W takich warunkach łatwostracić z oczu priorytety, nie wiemy kto,co i kiedy naniósł ostatnie poprawki. Nie-raz też giną dokumenty – szacuje się, żejeden na każde 20 w zasobach firmy.Zwykle dzieje się to na skutek ludzkiegobałaganiarstwa.

CCCCC Z MOSS jest inaczej? Z MOSS jest inaczej? Z MOSS jest inaczej? Z MOSS jest inaczej? Z MOSS jest inaczej?

PS:PS:PS:PS:PS: Owszem, MOSS jest witryną we-bową. Tu członkowie zespołu pracują,mogą nanosić zmiany i wiedzą, na ja-kim są etapie. Wszystko więc dzieje sięw jednym i przejrzystym miejscu, gdyżczłonkowie zespołu sami je projektująz dostępnych „bloków”. I wcale nie jestdo tego potrzebna specjalistyczna wie-dza. Przeciwnie, to proste jak obsługatelefonu komórkowego.

CCCCC Czym są te „bloki”? Czym są te „bloki”? Czym są te „bloki”? Czym są te „bloki”? Czym są te „bloki”?

PS:PS:PS:PS:PS: To są różne funkcjonalności, któ-re pozwalają nam otworzyć np. biblio-tekę dokumentów, kalendarz, listywszystkich zadań, uwzględniające, ktoi do kiedy musi je wykonać. Nie wszy-scy jednak muszą mieć dostęp do tegotypu informacji. To my decydujemy,komu jaki obszar chcemy udostępnić.

Sposób nabałaganiarstwo

Jak rozwiązać proste problemy?

W systemach ERP menedżerowie potrafią przeliczyć skomplikowane transakcje w kilkasekund. Błyskawicznie dowiadują się, jaka jest aktualna sprzedaż czy stan na magazy-nach. Ale niektóre procesy – choć wydają się proste – są nadal zmorą przedsiębiorstw.

Manoj NairManoj NairManoj NairManoj NairManoj Nairprezes Columbus IT Polska

Piotr SzczerbiakPiotr SzczerbiakPiotr SzczerbiakPiotr SzczerbiakPiotr Szczerbiakdyrektor ds. konsultinguColumbus IT Polska

październik 200842

CCCCC Czy tylko o tym decydujemy? Czy tylko o tym decydujemy? Czy tylko o tym decydujemy? Czy tylko o tym decydujemy? Czy tylko o tym decydujemy?

MN: MN: MN: MN: MN: Nie. Możliwości jest więcej. Jako kie-rownik projektu możemy także zdefiniować,kto może nanosić zmiany w projekcie, usu-wając lub dodając inne elementy. Jednocze-śnie widzimy, kto jest ich autorem. Każdawersja jest automatycznie zapisywana, nie mawięc ryzyka, że po naniesieniu szeregu ko-rekt nie rozpoznamy swojego pierwotnegodokumentu.

CCCCC Czy to są wszystkie funkcjonalności Czy to są wszystkie funkcjonalności Czy to są wszystkie funkcjonalności Czy to są wszystkie funkcjonalności Czy to są wszystkie funkcjonalnościMOSS?MOSS?MOSS?MOSS?MOSS?

PS:PS:PS:PS:PS: Bynajmniej. Warto wskazać także na moż-liwość tworzenia i redagowania blogów orazstron internetowych typu „wiki”, czyli swegorodzaju notesu, w którym możemy swobod-nie przeskakiwać między zapisanymi hasłami.Podczas ich redagowania wystarczy otworzyći zamknąć dowolne słowo lub zdanie dwukrot-nym nawiasem, aby stworzyć kolejną podstro-nę internetową. To banalnie proste, a możli-wości wykorzystania stron „Wiki” czy blogóww codziennej pracy jest mnóstwo. Ogranicze-niem jest tylko wyobraźnia użytkowników.

CCCCC A w jaki sposób MOSS wspomaga prze- A w jaki sposób MOSS wspomaga prze- A w jaki sposób MOSS wspomaga prze- A w jaki sposób MOSS wspomaga prze- A w jaki sposób MOSS wspomaga prze-pływ informacji, zdań?pływ informacji, zdań?pływ informacji, zdań?pływ informacji, zdań?pływ informacji, zdań?

MN:MN:MN:MN:MN: W równie prosty sposób. W witrynieinternetowej określamy obieg dokumentulub zadania, a więc wskazujemy osoby, któ-re muszą zaakceptować projekt. Od nas tyl-ko zależy, czy np. proces akceptacji będzieprzebiegać linearnie czy też równolegle, czyi kto będzie mógł dodawać lub usuwaćw dokumencie poszczególne elementy. Mo-żemy też stwierdzić, że dokument powinientrafić do pięciu osób, ale do ostatecznej ak-ceptacji wystarczy zgoda tylko trzech.

CCCCC Ale co się stanie, jeśli wyznaczone osoby Ale co się stanie, jeśli wyznaczone osoby Ale co się stanie, jeśli wyznaczone osoby Ale co się stanie, jeśli wyznaczone osoby Ale co się stanie, jeśli wyznaczone osobynie zaakceptują dokumentu, gdyż np. za-nie zaakceptują dokumentu, gdyż np. za-nie zaakceptują dokumentu, gdyż np. za-nie zaakceptują dokumentu, gdyż np. za-nie zaakceptują dokumentu, gdyż np. za-pomną? Przecież to powszechne zjawisko.pomną? Przecież to powszechne zjawisko.pomną? Przecież to powszechne zjawisko.pomną? Przecież to powszechne zjawisko.pomną? Przecież to powszechne zjawisko.

PS:PS:PS:PS:PS: I na to ryzyko znaleziono równie prosterozwiązanie. Definiujemy, że projekt musi byćzaakceptowany przed końcem miesiąca. Jeśli np.menedżer tego nie wykona, wówczas zostajepoinformowany o tym w mailu, który jest auto-

matycznie generowany w MOSS. Ale możemysobie wyobrazić jeszcze bardziej bolesne upo-mnienie. Np. szef firmy po otrzymaniu tego sa-mego maila zadzwoni do menedżera. Treść roz-mowy możemy sobie wyobrazić...

CCCCC Czy tylko w tej sytuacji poczta elektro- Czy tylko w tej sytuacji poczta elektro- Czy tylko w tej sytuacji poczta elektro- Czy tylko w tej sytuacji poczta elektro- Czy tylko w tej sytuacji poczta elektro-niczna może być połączona z SharePoint?niczna może być połączona z SharePoint?niczna może być połączona z SharePoint?niczna może być połączona z SharePoint?niczna może być połączona z SharePoint?

MN:MN:MN:MN:MN: Oczywiście, że nie. To od kierownikaprojektu i członków zespołu zależy, jakie in-formacje powinny być automatycznie prze-syłane do poczty elektronicznej i do kogonastępnie przekazywane. Ale kierunek prze-pływu informacji może być też odwrotny– z poczty elektronicznej do MOSS.

CCCCC Z jakimi systemami MOSS może być jesz- Z jakimi systemami MOSS może być jesz- Z jakimi systemami MOSS może być jesz- Z jakimi systemami MOSS może być jesz- Z jakimi systemami MOSS może być jesz-cze zintegrowany?cze zintegrowany?cze zintegrowany?cze zintegrowany?cze zintegrowany?

PS:PS:PS:PS:PS: Oprócz poczty elektronicznej, także z Exce-lem, systemami ERP, BI czy CRM. Jest to bardzopraktyczne rozwiązanie. W systemie ERP prze-chowywane są np. aktualne informacje o dy-namice sprzedaży, w poszczególnych sklepach.Pracownik mając dostęp do MOSS wcale niemusi przechodzić przeszkolenia w zakresie użyt-kowania systemu ERP. Wystarczy, że jego klu-czowy użytkownik, np. szef działu sprzedażyprześle z systemu ERP odpowiednie informacjedo systemu MOSS. Cała operacja może trwaćkilkanaście sekund.

CCCCC Wszystko pięknie brzmi, ale w tym jed-Wszystko pięknie brzmi, ale w tym jed-Wszystko pięknie brzmi, ale w tym jed-Wszystko pięknie brzmi, ale w tym jed-Wszystko pięknie brzmi, ale w tym jed-nym miejscu, gdzie zespół pracuje, kumulu-nym miejscu, gdzie zespół pracuje, kumulu-nym miejscu, gdzie zespół pracuje, kumulu-nym miejscu, gdzie zespół pracuje, kumulu-nym miejscu, gdzie zespół pracuje, kumulu-je się masa informacji. Jak członkowie ze-je się masa informacji. Jak członkowie ze-je się masa informacji. Jak członkowie ze-je się masa informacji. Jak członkowie ze-je się masa informacji. Jak członkowie ze-społu mogą je odnaleźć? Przecież ludzkaspołu mogą je odnaleźć? Przecież ludzkaspołu mogą je odnaleźć? Przecież ludzkaspołu mogą je odnaleźć? Przecież ludzkaspołu mogą je odnaleźć? Przecież ludzkapamięć jest zawodna. Skład zespołu możepamięć jest zawodna. Skład zespołu możepamięć jest zawodna. Skład zespołu możepamięć jest zawodna. Skład zespołu możepamięć jest zawodna. Skład zespołu możesię zmienić.się zmienić.się zmienić.się zmienić.się zmienić...........

MN:MN:MN:MN:MN: Za pomocą wyszukiwarki. Po prostu.Po wpisaniu interesującego nas hasła MOSSszuka m.in. zadań i przypisanych do nichosób – w tym dokumentów z zewnętrznychsystemów, jak ERP. Wyszukiwanie ma cha-rakter kontekstowy, a więc uwzględniana jestprzy tym treść dokumentu.

Co równie ważne – wyszukiwanie, tak jakwe wcześniejszych sytuacjach, uwzględniatakże uprawnienia osoby szukającej. Nie mawięc możliwości, aby w ten sposób dostaławgląd w zastrzeżone materiały. C

MSPMSPMSPMSPMSP


MSPMSPMSPMSPMSP

Przyczyna tego wzrostu jest proza-iczna. Popyt na systemy IT napędzają głę-bokie zmiany na rynku pracy oraz wzrostświadomości z roli, jaką w sukcesie firmyodgrywają wykwalifikowani i zadowolenipracownicy – wyjaśnia Katarzyna Ku-rzela, project manager Columbus IT,odpowiedzialna za projekty w obsza-rze Kadry i Płace.

Szkopuł w tym, że o dobry i wykwa-lifikowany personel jest trudno. Cowięcej, czasem trzeba o niego walczyć,a później utrzymać. Pakiety socjalne,wycieczki, odpowiednia atmosferai podejście, mające coraz mniej wspól-nego z typowym polskim reżimem, po-zytywnie nastrajają do pracy. Aby jed-nak w pełni wykorzystać potencjał, po-trzebujemy niezawodnych rozwiązań,które pomogą nam w okiełznaniu zda-rzeń i informacji.

Przywileje szefaPrzywileje szefaPrzywileje szefaPrzywileje szefaPrzywileje szefa

Specjalne systemy HCM, ale też popular-ne ERP rozbudowane o rozwiązania wspo-magające „miękkie zarządzanie” są w tymbardzo pomocne. Systemy te nie tylko gro-madzą dane o pracownikach pod kątem zdo-bytych już kompetencji, predyspozycji i ocze-kiwań, ale też pomagają wykonywać anali-zy, np. przy określaniu ścieżki kariery, wska-zując na potrzebne szkolenia czy nagrody– mówi Katarzyna Kurzela.

Jeszcze do niedawna honorowaniepracowników tego typu „przywilejami”szefowie utożsamiali ze zbędną rozrzut-nością. Ale czy to musi dziwić? Bynaj-mniej. Samo pojęcie HR robi w Polsceprawdziwą karierę od niedawna – wcze-

Podwyżka już nie wystarczyW 2007 r. polski rynek systemów IT wspomagających zarządzanie zasobamiludzkimi szacowany był przez IDC na 39 mln dol. W 2008 r. jego wartość mawynieść już 45 mln dol., a w 2010 r. zbliżyć się do 60 mln dol.

Informatyczny wyciskacz kompetencji

śniej bowiem było niesłusznie utożsa-miane z administrowaniem, prowadze-niem kartotek z wynagrodzeniami i urlo-pami. Zabiegi mające na celu dodatko-we zmotywowanie i zżycie pracownikaz firmą nie były konieczne. Wystarczy-ła podwyżka. Dziś patrzy się na zarzą-dzanie kadrami szerzej.

BWT Polska specjalizuje się m.in.w projektowaniu i montowaniu filtrówwodnych w aqua parkach oraz base-nach. Niedawno firma rozpoczęławdrożenie zintegrowanego systemuERP, który wesprze zarządzanie zaku-pami, sprzedażą, logistyką i magazynem.Ale nie tylko. Priorytetem projektu jesttakże usprawnienie obszaru kadr i płac.Rozwiązanie, które oprzemy na systemie ERPumożliwi m.in. automatyczne wyliczanie wy-nagrodzeń i monitorowanie działów firmypod kątem ponoszonych kosztów pracy. Inneułatwienia pojawią się także w obszarze ra-portowania – mówi Katarzyna Kurzela.

Odszukany, odszukanaOdszukany, odszukanaOdszukany, odszukanaOdszukany, odszukanaOdszukany, odszukana

BWT Polska zobligowany jest doprzygotowywania sprawozdań dla ro-dzimych instytucji rozliczeniowych(ZUS, US), polskiego zarządu firmyi dla centrali w Austrii, gdzie obowią-zują inne standardy sprawozdawcze.Dotychczasowa aplikacja nie pozwalała naich automatyczne generowanie. Teraz bę-dzie inaczej. Kilkoma kliknięciami mysz-ki do komputera będzie można tworzyć ra-porty w różnych wariantach – wyjaśniaKatarzyna Kurzela.

Możliwości jakie dają systemy IT jestwięcej np. w obszarze zarządzania kom-

petencjami. System na bieżąco monito-ruje ścieżki kariery i przebyte przezpracowników szkolenia, dzięki czemudział personalny każdej firmy dyspo-nuje pełniejszą informacją o pracowni-kach. Taka wiedza jest przydatna, gdynp. pojawia się konieczność obsadze-nia wolnego stanowiska w firmie. Przedpodjęciem decyzji o zatrudnieniu oso-by z zewnątrz, system może poszukaćw swojej bazie pracownika, który chcei może podjąć się nowych zadań.

Do niedawna większość firm od razu skie-rowałaby oczy w stronę rynku pracy, ale tenjest dziś mocno wydrenowany z wykwalifi-kowanych i doświadczonych pracowników.Dlatego coraz większy nacisk kładzie się naefektywniejsze zarządzanie aktualnymi za-sobami. Tak dzieje się od dłuższego czasuna Zachodzie, a od niedawna w Polsce. Tentrend dobrze odzwierciedlają prognozy IDC– dodaje Manoj Nair, prezes Colum-bus IT Polska. C

REKLAMA

październik 200844


Faktoring umożliwia finansowanieklientów i świadczenie na ich rzeczdodatkowych usług. Przeznaczonyjest w szczególności dla małych i śred-nich firm, w których istnieje duże za-potrzebowanie na kapitał – szczegól-nie gdy uzyskanie kolejnych kredy-tów może być wręcz niemożliwe.

W czasach rynkowej hossy firmy prze-znaczają środki finansowe z faktoringuna rozwój i inwestycje, z kolei podczasbessy faktoring poprawia płynność fi-nansową firmy i zabezpiecza prowa-dzoną działalność. Duże zapotrzebowaniena kapitał wśród przedsiębiorców, utrud-niony dostęp do finansowania dla małychi średnich firm, które nie mają zabezpieczeńlub krótko działają na rynku oraz edukacjarynku na temat korzyści związanych z fakto-ringiem – to główne czynniki, które przy-czynią się do rozwoju faktoringu w Polsce– mówi Elżbieta Urbańska, Przewod-nicząca Komitetu Wykonawczego Pol-skiego Związku Faktorów.

Początki rozwoju polskiego faktorin-gu sięgają wczesnych lat 90. Wówczasmylony był z leasingiem i obrotem wie-rzytelnościami przeterminowanymi.Pierwszym polskim faktorem, któryodniósł sukces był Handlowy Heller, od2006 r. znany jako ING CommercialFinance Polska. Obecnie usługę fakto-ringową oferuje każdy liczący się bank.

UUUUUmieć chronić swoje należnościmieć chronić swoje należnościmieć chronić swoje należnościmieć chronić swoje należnościmieć chronić swoje należności

Polskie firmy coraz częściej prze-konują się do tej formy działalnościi z powodzeniem wykorzystują jejatuty. A tych jest wiele. Poprawa płyn-ności finansowej firmy, ochronaprzed ryzykiem handlowym, kom-pleksowe zarządzanie należnościamiprzedsiębiorstwa, poprawa dyscypli-ny płatniczej odbiorców, możliwośćuzyskania rabatów u dostawców, ela-styczniejszy sposób ustalania datyzapłaty u dostawców i brak koniecz-ności stosowania dodatkowych zabez-pieczeń – to tylko niektóre argumen-ty gwarantujące branży faktoringowejstały i dynamiczny rozwój.

Faktoring jest dziś coraz częściejelementem długofalowej strategiidziałania. Nie brakuje firm, które ko-rzystają wyłącznie z tej formy ze-wnętrznego finansowania działalno-ści, a jeszcze więcej jest takich, którełączą go np. z leasingiem lub kredy-tami. O strategicznej roli faktoringunajlepiej świadczy fakt, że korzystasię z niego przez całe lata. To usłu-ga, w której umowę zawiera się naczas nieokreślony, a współpraca zwy-kle trwa długo. Nie jest przypadkiem,że polscy faktorzy szczycą się klien-tami, z którymi pracują od wielu lat.

Koło ratunkowe czyodpowiedzialny biznes

Faktoring

Monika Rygiel

Faktoring będącyalternatywnym źródłemfinansowania przedsiębiorstwstaje się w Polsce corazpopularniejszy. To nowoczesnausługa (rodzaj działalnościfinansowej), która polega nawykupie nieprzeterminowanychwierzytelności przedsiębiorstw,należnych im od odbiorcówz tytułu dostawtowarów lub usług.



Z usługi faktoringu korzystają naj-częściej firmy wymagające elastyczne-go finansowania, prowadzące sprzedażz odroczoną płatnością, które utrzy-mują stałą współpracę z odbiorcami,a ich rozwój zależy od ekspansywnejstrategii zwiększania obrotów, m.in.poprzez stosunkowo długie terminypłatności. Faktoring poprawia wskaź-niki płynności firmy, co jest jednymz najważniejszych walorów firmy dba-jącej o swój rozwój, wiarygodny wize-runek, a co za tym idzie utrzymaniepłynności finansowej na coraz bardziejkonkurencyjnym rynku. Od tego za-leży zarówno finansowanie bieżącejdziałalności firmy, jak i podejmowa-nie strategicznych decyzji inwestycyj-nych. Najbardziej popularnym sposo-bem finansowania działalności pozo-staje pomoc banku, z którym firmawspółpracuje (najczęściej poprzez pod-wyższenie linii kredytowej).

Faktoring eksportowyFaktoring eksportowyFaktoring eksportowyFaktoring eksportowyFaktoring eksportowy

Coraz większa popularność faktorin-gu to także skutek rosnącej konkuren-cyjności rynku w sektorze małychi średnich przedsiębiorstw. Otwarciegranic także generuje coraz większąpotrzebę wykorzystywania innowacyj-nych rozwiązań, w tym finansowanianależności z wymiany handlowej z za-granicą. W Polsce faktoring eksportowynie jest zbyt popularny. Korzystamy z niegorzadziej niż Austriacy, Grecy, Czesi i Li-twini, a są to mieszkańcy krajów o niższychrocznych obrotach faktoringu niż Polska.Usługa jest jednak konsekwentnie popula-ryzowana przez rynek i Polski Związek Fak-torów, bo warto, aby Polacy dostrzegli jejkonkurencyjny potencjał. Firmy podejmu-jące handlową współpracę z zagranicą nie-mal zawsze mają do czynienia z odroczo-nymi płatnościami. Bywa, że faktury sąopłacane po 60, 90, a nawet 120 dniach,a bez stosownego przygotowania takie wy-dłużone terminy płatności kontrahentówz zagranicy mogą spowodować problemyz płynnością finansową. Faktoring ekspor-towy eliminuje to ryzyko, dostarczając ela-stycznego finansowania, a do tego wspierarozwój firmy dzięki dedykowanym usługomdodanym, takim jak weryfikacja potencjal-nych i obecnych partnerów biznesowych, do-radztwo prawno-handlowe czy asystowanieprzy sporach z zagranicznymi kontrahenta-mi – podkreśla Marcin Zaliwski z Hil-ton-Baird Polska. Faktoring eksportowyto usługa stosunkowo młoda, a jej potencjał

najbardziej docenia Zachodnia Europai Azja. W 2007 r. faktoring eksportowy nacałym świecie wypracował obroty rzędu 150mld euro. To jednak dopiero początek eks-pansji tego produktu. Zgodnie z danymiFactors Chain International, dominującyfaktoring krajowy zwiększył w 2007 r. ob-roty o niecałe 12 proc. (tj. o ok. 120 mldEUR), podczas gdy faktoring międzynaro-dowy, w tym głównie faktoring eksportowy,o ponad 40 proc. (wzrost o 42 mld EUR)– podaje Zaliwski.

Już od przynajmniej dwóch lat obserwu-jemy dwojaki trend – mówi ElżbietaUrbańska. Po pierwsze stopniowo rośnieudział faktoringu eksportowego w portfe-lu usług faktoringowych w stosunku dofaktoringu krajowego. Po drugie rośnieudział faktoringu pełnego, tj. z przejęciemryzyka wypłacalności odbiorcy nad fakto-ringiem niepełnym (bez przejęcia ryzyka).Procesy te postępują równolegle – w miaręrozwoju rynku faktoringu w Polsce. Tedwie tendencje wyraźnie pojawiają się, je-śli spojrzymy na firmy zrzeszone w PolskimZwiązku Faktorów.

Jest dobrzeJest dobrzeJest dobrzeJest dobrzeJest dobrze,,,,, a będzie a będzie a będzie a będzie a będziejeszcze lepiejjeszcze lepiejjeszcze lepiejjeszcze lepiejjeszcze lepiej

Faktoring w Polsce rozwija się bar-dzo dynamicznie. PZF, zrzeszający 12największych instytucji faktoringowychw Polsce, podaje, iż ich obroty w I pół-roczu 2008 r. wyniosły 16,1 mld zł.Jest to wzrost o 104 proc. w stosunkudo analogicznego okresu w ub.r.

I półrocze 2008 r. pokazuje jak dynamicz-nie rozwija się usługa faktoringu w Polsce.

UDZIAŁY W RYNKU FAKTORINGU PO I PÓŁROCZU 2008 R. (POLSKI ZWIĄZEK FAKTORÓW)UDZIAŁY W RYNKU FAKTORINGU PO I PÓŁROCZU 2008 R. (POLSKI ZWIĄZEK FAKTORÓW)UDZIAŁY W RYNKU FAKTORINGU PO I PÓŁROCZU 2008 R. (POLSKI ZWIĄZEK FAKTORÓW)UDZIAŁY W RYNKU FAKTORINGU PO I PÓŁROCZU 2008 R. (POLSKI ZWIĄZEK FAKTORÓW)UDZIAŁY W RYNKU FAKTORINGU PO I PÓŁROCZU 2008 R. (POLSKI ZWIĄZEK FAKTORÓW)

Jeszcze kilka lat temu faktoring był dlawielu firm narzędziem egzotycznym, my-lonym z windykacją. Jeśli dawniej trak-towano go jako pewną konieczność, todziś zdecydowanie tak nie jest. Od kilkulat obserwujemy wyraźny trend zaintere-sowania usługą, a wiedza o niej rośnie.Polacy mają już świadomość, że fakto-ring jest globalnym narzędziem finanso-wym, przeznaczonym zarówno dla dużych,średnich, jak i małych przedsiębiorstw.Znają jej dwa podstawowe wymogi – abyskorzystać z faktoringu firma powinnaoferować odbiorcom wydłużone terminypłatności i rozliczać się z nimi bezgotów-kowo. Faktoring nie boi się pomaganiafirmom nowym, które rozpoczynają dzia-łalność. Zamiast długiej historii kredy-towej wystarczy dobry plan biznesowyi posiadanie wiarygodnych kontrahentów.Faktoring jest także usługą dla firm, któ-re chciałyby skorzystać z szerszej ofertyusług. Kredyt to tylko finansowanie, pod-czas gdy faktoring oferuje także komplek-sową ochronę należności, zarządzaniewierzytelnościami, obsługę kont klienc-kich i inkaso – mówi Marcin Zaliwskiz Hilton-Baird Polska, będącegopierwszym na polskim rynku broke-rem usług faktoringowych dla przed-siębiorstw i jednocześnie pierwszymczłonkiem Polskiego Związku Fakto-rów, nie będącym faktorem.

Na ile polskie firmy są świadomeNa ile polskie firmy są świadomeNa ile polskie firmy są świadomeNa ile polskie firmy są świadomeNa ile polskie firmy są świadomeznaczenia faktoringu dla ich rozwo-znaczenia faktoringu dla ich rozwo-znaczenia faktoringu dla ich rozwo-znaczenia faktoringu dla ich rozwo-znaczenia faktoringu dla ich rozwo-ju i czy faktoring traktowany jest jakoju i czy faktoring traktowany jest jakoju i czy faktoring traktowany jest jakoju i czy faktoring traktowany jest jakoju i czy faktoring traktowany jest jakokonieczność czy strategia działania?konieczność czy strategia działania?konieczność czy strategia działania?konieczność czy strategia działania?konieczność czy strategia działania?

Grupa Finansowa Premium* 0,3% Bibby Factors Polska 2,3%

BZ WBK Faktor 5,0%

Coface PolandFactoring 8,4%

Eurofaktor Solution* 0,01%

Fortis Commercial Finance 2,1%

GMAC CommercialFinance 8,8%

IFIS Finance Sp. z o.o. 1,9%

ING CommercialFinance 41,1%

PekaoFaktoring 16,8%

Polfactor 10,1%

Arvato Services Polska 3,2%

październik 200846


Kontynuowany jest trend z I Q 2008 r. (89-proc. wzrost rok do roku). I półrocze 2008r. to bezprecedensowy wzrost o 104 proc.Ponad 40 mld obrotu w skali roku staje sięz miesiąca na miesiąc coraz bardziej realne.Dzieje się tak pomimo rosnącej konkurencjii nowych firm wchodzących na rynek. Wszyst-ko to wskazuje, że rok 2008 powinien sięzakończyć ponad 45-proc. wzrostem – ko-mentuje Elżbieta Urbańska. Po I pół-roczu 2008 r. obroty zrzeszonych firmwyniosły już 86 proc. obrotów uzyska-nych przez PZF w ciągu całego 2007 r.Jak podaje PZF, I półrocze 2008 r.umocniło ING Commercial Finance SAna pozycji lidera z obrotami na pozio-mie 6,6 mld zł, drugie miejsce zająć Pe-kao Faktoring z obrotami w wysokości2,7 mld zł, dalej Polfactor (1,6 mld zł),GMAC CF (1,4 mld zł) i Coface PolandFactoring (1,35 mld zł).

Pozytywnym trendem jest rozszerzanieprzez dotychczasowych klientów zakresuwspółpracy z faktorami. Dlatego też wzra-

sta ilość sfinansowanych faktur (ponad 1,6mln na koniec 2007 r.) i liczba odbiorcówprzekazanych do faktoringu (49 tys. na ko-niec 2007 r.). Oznacza to, że rośnie liczbafirm, które znają faktoring i które w przy-szłości mogą wykorzystać faktoring jako źró-dło finansowania działalności – podkre-śla Elżbieta Urbańska.

Koniunktura na faktoring jest dosko-nała, gdyż część faktorów zmieniła kry-teria obsługi, aby dorównać konkuren-cji. Dziś przedsiębiorcy mogą łatwiejubiegać się o faktoring i dostosować godo swoich potrzeb. To z kolei procen-tuje wzrostem zainteresowania i lepszy-mi wynikami branży. Nie każde małeprzedsiębiorstwo będzie dla banku wy-starczająco wiarygodne. W porównaniuz tradycyjnymi źródłami finansowania,jak w przypadku kredytu bankowego,procedura podpisania umowy faktorin-gowej jest o wiele szybsza i bardziejuproszczona. Otrzymanie kredytu ban-kowego to długi i bardziej sformalizo-

wany proces, wynikający z długotrwa-łej procedury oceny wiarygodności kre-dytowej firmy. Wybierając faktoringfirma może otrzymać środki o wielewcześniej. Wyraźna różnica istniejetakże w sposobie spłacania długu.W przypadku faktoringu kosztami, ja-kie ponosi firma, jest prowizja i opro-centowanie, kredyt natomiast niesie zesobą obowiązek spłacania rat i odse-tek kredytu.

Usługa faktoringu poprawia wskaź-niki płynności firmy, co jest jednymz najważniejszych walorów firmy dba-jącej o swój rozwój i wiarygodny wize-runek, a co za tym idzie utrzymaniepłynności finansowej na konkurencyj-nym rynku.

Rosnąca popularność faktoringuRosnąca popularność faktoringuRosnąca popularność faktoringuRosnąca popularność faktoringuRosnąca popularność faktoringuwśród małych i średnich firmwśród małych i średnich firmwśród małych i średnich firmwśród małych i średnich firmwśród małych i średnich firm

Zmienia się rynek, możliwości finan-sowania przedsięwzięć i świadomośćczerpania korzyści z alternatywnychrozwiązań. Kiedyś jedynym źródłempozyskania kapitału dla małych i śred-nich firm były banki, które w swojejofercie miały przede wszystkim wyso-ko oprocentowany kredyt lub leasing.Rynek zaczął się zmieniać. W ostatnichpięciu latach rynek bardzo się zmienił. Fak-toring stał się pełnoprawnym narzędziemfinansowym, szanowanym na równi z le-asingiem czy kredytami. Stało się tak dla-tego, że jest bardzo wszechstronny, wielo-wymiarowy i posiada atuty nieobecnew innych usługach. Oprócz finansowania,faktoring oferuje m.in. zarządzanie należ-nościami, monitorowanie kondycji finan-sowej kontrahentów i prowadzonych spłat,a także obsługę kont odbiorców – pod-kreśla Marcin Zaliwski.

Nowi gracze na rynku, wzrost kon-kurencyjności usług i produktów, dba-nie o długofalową politykę organiza-cyjną firm – wszystkie obserwowane narynku zmiany generują potrzebę do-stosowania do sytuacji także w branżyfaktoringowej. Firmy faktoringoweposiadają ofertę zarówno dla rynko-wych rekinów, jak i dla mikroprzed-siębiorstw, które legitymują się obro-tami rocznymi do 1 mln zł. Właściwiekażda firma może korzystać z usług fak-toringu – wystarczy, że w swoim dłu-gofalowym planie uwzględni wydatkina ten nowatorski rodzaj działalnościfinansowej. C

Autorka reprezentuje portal finansowyInwestycje.pl

20062006200620062006 20072007200720072007

Faktoring pełny 73% 71%Faktoring niepełny 27% 29%Źródło: Polski Związek Faktorów

20062006200620062006 20072007200720072007 1Q 20081Q 20081Q 20081Q 20081Q 2008

Faktoring krajowy 87% 84% 75%Faktoring zagraniczny 13% 16% 25%(eksportowy i importowy)

OBROTY NARASTAJĄCO II Q 2007 II Q 2008

OBROTY % udział obroty obroty obroty obroty obroty wwwww % udział

FAKTORZY w mln PLN w rynku mln PLNmln PLNmln PLNmln PLNmln PLN w rynku

Arvato Services PolskaArvato Services PolskaArvato Services PolskaArvato Services PolskaArvato Services Polska 314.3 4.0% 521.6521.6521.6521.6521.6 3.2%

Bibby Factors Polska 260.0 3.3% 378.7378.7378.7378.7378.7 2.3%

BZ WBK Faktor 475.4 6.0% 809.3809.3809.3809.3809.3 5.0%

Coface Poland Factoring Sp. z o.o. 0.0% 1,351.81,351.81,351.81,351.81,351.8 8.4%

Eurofaktor Solution* 40.8 0.5% 1.11.11.11.11.1 0.0%

Fortis Commercial Finance 64.7 0.8% 340.0340.0340.0340.0340.0 2.1%

GMAC Commercial Finance 1,225.0 15.4% 1,422.51,422.51,422.51,422.51,422.5 8.8%

Grupa Finansowa Premium* 11.1 0.1% 48.648.648.648.648.6 0.3%

IFIS Finance Sp. z o.o. 122.1 1.5% 310.7310.7310.7310.7310.7 1.9%

ING Commercial Finance 2,014.0 25.4% 6,641.26,641.26,641.26,641.26,641.2 41.1%

Pekao Faktoring 1,702.9 21.5% 2,715.02,715.02,715.02,715.02,715.0 16.8%

Polfactor 1,700.0 21.4% 1,631.01,631.01,631.01,631.01,631.0 10.1%

PZF razem 7,930.3 100.0% 16,169.7316,169.7316,169.7316,169.7316,169.73 100.0%

* Eurofaktor Solution oraz Grupa Finansowa Premium, wyniki za I kwartał 2008


październik 200848


Dla osób zainteresowanych nawigacją jest to sytuacjabardzo komfortowa. Każdy potencjalny użytkownik możewybrać produkt dostosowany do jego osobistych potrzeb.Jednak z drugiej strony – im wachlarz możliwości jej więk-szy, tym sytuacja wyboru jest trudniejsza. Zwłaszcza dlaosób, które swoją przygodę z nawigacją dopiero zaczynają.

Czym zatem charakteryzują sięCzym zatem charakteryzują sięCzym zatem charakteryzują sięCzym zatem charakteryzują sięCzym zatem charakteryzują siędobre programy?dobre programy?dobre programy?dobre programy?dobre programy?

No właśnie. Na co zwracać uwagę przy ich zakupie?Rzecz pierwsza – najważniejsza – i w największym stop-niu stanowiąca o jakości programu to oczywiście mapy.W zależności od naszych potrzeb należy podjąć decyzję,czy zależy nam tylko na dokładnych mapach Polski, czyteż mapie całej Europy. Poza samym pokryciem tereno-wym warto sprawdzić liczbę miast, które mapy zawierają,łączny kilometraż pokrytych autostrad i tras szybkiego ru-chu oraz dróg lokalnych. Dla bardziej wymagających użyt-kowników ważna może być także liczba dokładnych da-nych adresowych, jak również baza kodów pocztowych orazmożliwość nawigowania po obszarach kodowych.

Poza mapami bardzo istotne jest samo funkcjonowanieprogramu – czy działa płynnie, czy szybko wylicza trasę,czy prowadzi nas bez zastrzeżeń, czy ma czytelne i prostew obsłudze menu przystosowane do operowania nim przypomocy palca, a nie tylko rysika.

Oprócz podstawowych właściwości, o jakości programuświadczą także te bardziej indywidualne cechy, wyróżniają-ce program w zależności od producenta. Do najistotniej-szych należą:

Tryby wyznaczania trasy. Dzięki tej opcji możemy wyty-czać najszybszą, najkrótszą i najtańszą trasę. W zależnościod tego na czym nam zależy (czas, pieniądze), ustawiamywybrany przez nas tryb i program prowadzi nas najlepsząpod danym względem trasą.

Optymalizacja trasy. Jest to bardzo ważna, choć w dal-

Marcin Maroszek

W związku z coraz większąpopularnością nawigacjisamochodowej w Polsce,rośnie także liczbaprogramów do nawigacji.Jeszcze dwa lata temubył tylko jeden programz dobrym pokryciem Polski.Obecnie na rynkuo palmę pierwszeństwaz powodzeniem możekonkurować znacznie większaliczba produktów.

Oprogramowanie do nawigacji – trudny wybór?



szym ciągu unikalna funkcja. Szczególnie istotna dlaróżnego rodzaju przedsiębiorców i kierowców, którzyw czasie jednego objazdu muszą odwiedzić kilka miejsc.Pozwala ona bowiem na wytyczenie najlepszego z moż-liwych planu naszej drogi, łączącego w optymalny spo-sób wszystkie punkty docelowe.

Baza POI, czyli Punktów Użyteczności Publicznej.Chodzi tu o takie punkty, jak hotele, stacje benzynoweczy bankomaty. Istotna jest ich liczba, możliwość pobie-rania z internetu oraz dodawania swoich własnych POI(np. adres naszych znajomych, biwak na Mazurach czyulubiona wędzarnia ryb).

Ostrzeganie o fotoradarach. Tej funkcji nie trzeba za-pewne wyjaśniać. W praktyce często okazuje się bardzopomocna – warto więc zwrócić na to uwagę. Szczególnieważna jest możliwość aktualizowania bazy fotoradarów.

Widok 3D. Jest to istotna zaleta programu, wpływają-ca na bezpieczeństwo jazdy. Dzięki niemu można sięznacznie lepiej i szybciej zorientować w terenie. Powi-nien być już standardem w tego typu oprogramowaniach.

Tryb pieszy. Stworzony nie tylko z myślą o wakacyjnychwojażach. Dzięki niemu program do nawigacji przestajebyć już tylko gadżetem samochodowym, ale jest równie przy-datny po opuszczeniu pojazdu. Można go wykorzystać doorientacji w terenie podczas zwiedzania miast, wędrówekpo górach czy wycieczek rowerowych.

Komunikaty głosowe. Najważniejszą kwestią jest ichczytelność, jakość dźwięku oraz to, aby pojawiały sięw odpowiednim momencie. Ze względu na bardzo indy-widualne preferencje związane z barwą głosu i sposo-bem czytania komunikatów, dobrze jest, gdy w progra-mie jest kilka głosów do wyboru.

Tryb pojazdu osobowego, ciężarowego. Przeznaczo-ny głównie dla kierowców samochodów ciężarowych. Po

REKLAMA

wybraniu odpowiedniego trybu program prowadzi nasnajlepszymi w danym trybie drogami. Przy włączonymtrybie ciężarowym może na przykład uwzględniać do-puszczalny maksymalny tonaż pojazdów lub wysokość wia-duktów na danej trasie.

Cena ceną, ale...Cena ceną, ale...Cena ceną, ale...Cena ceną, ale...Cena ceną, ale...

Przy wyborze oprogramowania do nawigacji, oprócz ceny(od 300 zł dla map Polski i od 500 zł dla map Europy)znaczenie ma w zasadzie każda z wymienionych wyżej pozycji– mówi Adam Mączewski, pracownik serwisu AutoPi-lot, programu do nawigacji GPS. Do wszystkiego należyoczywiście przyłożyć miarę naszych potrzeb i wybrać ten pro-gram, który posiada najwięcej pożądanych przez nas funkcji.Można też skorzystać z porad znajomych, testów przeprowa-dzanych w specjalistycznych pismach lub na forach interneto-wych. Jednak najlepszym sposobem przekonania się o jakościprogramu jest jego własnoręczne przetestowanie.

Jeśli chodzi o zasoby mapowe, wielu producentów naswoich stronach internetowych udostępnia je w postacimap on-line, gdzie można przekonać się o ich jakości.Natomiast działanie samego programu najlepiej spraw-dzić poprzez testowanie wersji demo, chociaż tych jestniewiele i zwykle są znacznie okrojone (np. zawierajątylko jedno miasto). Jak dotąd na naszym rynku poja-wiło się tylko jedno demo pozwalające na sprawdzeniedziałania nawigacji GPS na terenie całego kraju. Jest tow pełni funkcjonalne demo programu AutoPilot, w któ-rym zawarto przejazdową mapę Polski. Takie testowa-nie nic nas nie kosztuje, a daje bardzo wiele – przedewszystkim uświadamia jakie są nasze potrzeby w zakre-sie nawigacji GPS.

Potem pozostaje już tylko jedno – podjąć decyzję i doko-nać zakupu odpowiadającego nam produktu. C

październik 200850

Nowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne TechnologieNowoczesne Technologie

POS TV opiera się na technologiinarrowcastingu, która umożliwia emi-sję dowolnej treści zgodnej z preferen-cjami odbiorców. Jest przeciwieństwemtradycyjnej telewizji bazującej na roz-wiązaniach broadcastingu, gdzie każ-dy odbiorca otrzymuje dokładnie tensam przekaz co inni. Dzięki central-nemu systemowi zarządzania emito-waną treścią, narrowcasting sprawia,że możliwa jest sytuacja, w której każ-dy odbiorca otrzymuje przekaz skie-rowany wyłącznie do niego.

Reklama czy coś więcej?Reklama czy coś więcej?Reklama czy coś więcej?Reklama czy coś więcej?Reklama czy coś więcej?

Elastyczność w zarządzaniu treściąi emisją przekazu sprawiła, że POS TVwykorzystywana jest przede wszystkimjako narzędzie marketingowe. Obec-ność ekranów w miejscach uczęszcza-nych przez potencjalnych klientówsprawia, że jest to medium niezwykleinteresujące dla reklamodawców. Np.poranna reklama płatków śniadanio-wych w marketach spożywczych ma wy-mierny wpływ na ich sprzedaż, spotna stacji benzynowej może zachęcić kie-rowcę do kupienia pianki czyszczącejtapicerkę, a zwiastun wieczornego pro-gramu telewizyjnego, emitowany w za-tłoczonym autobusie w godzinach po-wrotów z pracy, z pewnością wpłyniena to, który program wybiorą widzo-wie. Narrowcasting stwarza więc nie-spotykane do tej pory możliwości do-tarcia z przekazem do ściśle określo-nej grupy docelowej producentówdóbr i usług. Ale to właśnie ogromnypotencjał tkwiący w tej technologiisprawia, że POS TV powoli wychodzipoza ramy narzędzia wyłącznie mar-

ketingowego, stając się zaczątkiem sa-moistnych, małych telewizji.

Telewizja firmowaTelewizja firmowaTelewizja firmowaTelewizja firmowaTelewizja firmowa

W sierpniu 2008 r. zaczęła nadawaćTelewizja Deutsche Bank. Rozwiązaniatechnologiczne pozwoliły niemieckiejfirmie stworzyć pierwszą w Polsce tele-wizję bankową. DB TV zatrudnia wła-snych dziennikarzy, którzy przygoto-wują program dedykowany specjalniedla klientów Deutsche Banku. Na ekra-nach można obejrzeć bankowych i nie-zależnych ekspertów finansowych orazreportaże i zestawienia. Ponadto DB TVretransmituje jeden z wiodących pro-gramów informacyjnych ogólnodostęp-nej telewizji i reklamy – zarówno wła-snych usług, jak i przedsiębiorców niezwiązanych z bankiem. W czasach roz-woju bankowości internetowej, kiedy doplacówki banku chodzi się rzadziej, alena dłużej, klient otrzymuje mediumskierowane specjalnie do niego.

POS TV dla MSP?POS TV dla MSP?POS TV dla MSP?POS TV dla MSP?POS TV dla MSP?

Bank to wielka korporacja z kilku-dziesięcioma placówkami w całej Pol-sce. Pytanie czy technologia narrow-castingu może przyczynić się do roz-woju małych i średnich przedsię-biorstw? Wszystko zależy od potrzeb przed-siębiorcy, specyfiki prowadzonej przez nie-go działalności i pomysłu na wykorzysta-nie możliwości, jakie niesie ze sobą POSTV – uważa Michał Bodasiński, dyrek-tor Biura Projektów i Realizacji Inwe-stycji MEBI Group. Ekrany to znako-mity pomysł np. dla właściciela więk-szego hotelu lub sieci hoteli. Programhotelowy można wypełnić materiałem

POStępowa TeleVizja

Audiowizualny przekaz kierunkowy

Radosław Skowroński

Ekrany w sklepie,autobusie i banku– niemal na każdym krokumożna spotkaćplazmowe telewizoryemitujące treści reklamowe.To skutek kariery,jaką w Polsce i na całymświecie robi POS TV,czyli telewizjaw miejscu sprzedaży(ang. point of sale television).



na temat lokalnych atrakcji, oferty ho-telu, a dodatkowo zarabiać na czasiereklamowym sprzedawanym przewoź-nikom, miejscowym punktom usługo-wym, sklepom i wszystkim tym, dla któ-rych gość hotelowy jest potencjalnymklientem. Deweloperzy czy generalniwykonawcy mogą natomiast pokusić sięo stworzenie osiedlowej telewizji. Ekra-ny umieszczone na korytarzach, w win-dach czy przy recepcji będą informo-wać mieszkańców o sprawach dla nichistotnych, ale także zawierać przekazczysto reklamowy. O POS TV, w kon-tekście podniesienia sprzedaży, śmia-ło mogą pomyśleć także większe skle-py, hurtownie i składy budowlane.

Prawie jak Wielki BratPrawie jak Wielki BratPrawie jak Wielki BratPrawie jak Wielki BratPrawie jak Wielki Brat

Istnieje jeszcze inny, nowatorskisposób zastosowania systemu nar-rowcastingu. Przedsiębiorstwo decy-dując się na posiadanie własnej te-lewizji może wykorzystać ją jakosposób na wewnętrzną komunikacjęfirmy. Zakładając, że ogólnopolskasieć restauracji dysponuje POS TV,to w godzinach porannych i wie-czornych, gdy w lokalach nie maklientów, ekrany mogą służyć dotransmisji treści przeznaczonych dlapracowników. W ten sposób możnaprzekazać załodze najważniejsze in-formacje czy zmobilizować do wydaj-niejszej pracy. Podobne rozwiązaniemogą zastosować przedsiębiorstwaposiadające swoje filie, biura czyagencje w różnych częściach miasta,kraju, a nawet świata.

Progres POS TVProgres POS TVProgres POS TVProgres POS TVProgres POS TV

Przyszłość emisji treści audiowizu-alnych i zarządzania nimi należy dorozwiązań opartych na technologiinarrowcastingu. Wciąż tanieją urzą-dzenia wykorzystywane przez POSTV, w tym wyświetlacze LCD i LED,a dostęp do łączy szerokopasmowychstaje się łatwiejszy i mniej kosztow-ny. Jednocześnie rośnie potrzeba zin-

dywidualizowania odbiorców, po-działu ich na coraz mniejsze grupy– w zależności od wieku, zamożno-ści czy zainteresowań. Z upływemczasu POS TV przestanie być tylkonośnikiem treści reklamowych, a sta-nie się samodzielną, firmową tele-wizją, budującą nowoczesny i otwar-ty wizerunek firmy w oczach klien-tów i kontrahentów. C

REKLAMA

Rozmowa z Michałem Bodasińskim, Michałem Bodasińskim, Michałem Bodasińskim, Michałem Bodasińskim, Michałem Bodasińskim,Dyrektor Biura Projektów i Realizacji Inwestycji MEBI Group

Na jakich zasadach działa system narrowcastingu?Na jakich zasadach działa system narrowcastingu?Na jakich zasadach działa system narrowcastingu?Na jakich zasadach działa system narrowcastingu?Na jakich zasadach działa system narrowcastingu?Najważniejszą cechą systemu narrowcastingowego,

a jednocześnie podstawową zasadą działania jest moż-liwość dystrybucji różnorodnych treści (e-plakat, film,tekst, grafika) poprzez internet oraz ich wyświetlaniena ekranach. Możliwości i schematy dystrybucji sąróżne – od przesyłania pojedynczych plików do dys-trybucji „na żywo” w technologii streakingu.

Przygotowany przez użytkownika lub dział marke-tingu materiał jest przesyłany poprzez sieć internetowądo zdalnego terminala, który wyświetla obrazy wedługzadanego schematu – playlisty.

W czym POS TV jest lepsza od zwykłego ekranu od-W czym POS TV jest lepsza od zwykłego ekranu od-W czym POS TV jest lepsza od zwykłego ekranu od-W czym POS TV jest lepsza od zwykłego ekranu od-W czym POS TV jest lepsza od zwykłego ekranu od-twarzającego treśćtwarzającego treśćtwarzającego treśćtwarzającego treśćtwarzającego treść z płyty DVD?z płyty DVD?z płyty DVD?z płyty DVD?z płyty DVD?

Przede wszystkim umożliwia szybką dystrybucję treści, bez konieczności pro-wadzenia operacji logistycznych związanych z przygotowaniem odpowiedniejliczby płyt, ich umieszczenia w odtwarzaczach DVD do dużej liczby lokaliza-cji. Jednocześnie pozwala na stałe i zdalne monitorowanie parametrów działa-nia poszczególnych odtwarzaczy – PCPlayerów i rozpoczęcie natychmiasto-wych działań serwisowych. C

Dziękuję za rozmowę.

październik 200852


Podmiotowe granice umocowaniapełnomocnika zakreślają krąg osób,z którymi pełnomocnik może dokony-wać czynności prawnych. Wskazująone, komu pełnomocnik może złożyćoświadczenie woli w imieniu swojegomocodawcy.

Z kim pełnomocnik możeZ kim pełnomocnik możeZ kim pełnomocnik możeZ kim pełnomocnik możeZ kim pełnomocnik możedokonać czynności prawnej?dokonać czynności prawnej?dokonać czynności prawnej?dokonać czynności prawnej?dokonać czynności prawnej?

Zwykle mocodawca już w chwiliudzielenia pełnomocnictwa decydujeo tym, z kim pełnomocnik dokonaczynności prawnej w jego imieniu. Towola mocodawcy określa granice dzia-łania pełnomocnika, jego wola możeokreślać krąg osób, z którymi pełno-mocnik może dokonać czynności dlamocodawcy. Mocodawca może także(już po udzieleniu pełnomocnictwa)w każdym momencie ograniczyć krągpotencjalnych adresatów, którympełnomocnik może złożyć oświadcze-nie woli. Jeśli mocodawca nie ogra-niczył w pełnomocnictwie kręguosób, z którymi pełnomocnik możezawierać umowy czy dokonywać in-nych czynności prawnych, a takieograniczenie nie wynika z istotyczynności prawnej, która ma być do-konana bądź z treści stosunku pod-stawowego, to do uznania pełnomoc-nika pozostawiony jest wybór, komuzłoży oświadczenie woli. Przepisemwyjątkowym w tej materii jest art.1091. § 2., który nie zezwala naograniczenie prokury ze skutkiemwobec osób trzecich.

Czy pełnomocnik możeCzy pełnomocnik możeCzy pełnomocnik możeCzy pełnomocnik możeCzy pełnomocnik możesporządzić czynność prawnąsporządzić czynność prawnąsporządzić czynność prawnąsporządzić czynność prawnąsporządzić czynność prawnąz samym sobą?z samym sobą?z samym sobą?z samym sobą?z samym sobą?

Obecnie kwestię dopuszczalnościczynności pełnomocnika z samym sobąreguluje art. 108. KC. Przepis ten– w imię ochrony interesów mocodawcy– zasadniczo zabrania dokonywaniaprzez pełnomocnika czynności „z samymsobą”. Jednak istnieją przypadki, gdy tow interesie mocodawcy i pełnomocnikamoże leżeć dokonanie czynności praw-nej w ten właśnie sposób. Dlatego art.108. KC przewiduje, iż czynności „z sa-mym sobą” pełnomocnik może dokonać,w przypadku gdy upoważnienie takiewynika z treści pełnomocnictwa, bądźgdy ze względu na treść czynności praw-nej wyłączona jest możliwość narusze-nia interesów mocodawcy. Tak więc mo-codawca może w treści pełnomocnictwazezwolić pełnomocnikowi na dokonanieczynności „z samym sobą” i tak dokona-na czynność będzie w pełni skuteczna.Zezwolenie takie może być udzielone nietylko wyraźnie, ale także w sposób doro-zumiany. Należy jednak zachowaćostrożność przy ocenie, czy mocodawcaudzielił zezwolenia pełnomocnikowi nadokonanie czynności „z samym sobą”w sposób dorozumiany, ze względu nato, iż sytuacja taka jest odstępstwem odgeneralnej zasady zakazu dokonywaniatakich czynności przez pełnomocnika.

Dopuszczalność dokonania czynno-ści „z samym sobą” jest także uzależ-niona od tego, czy wyłączona jest moż-

Granicepełnomocnictwa

Prawne reprezentowanie innej osoby

Krzysztof Kurzeja

Potocznie mówi sięo pełnomocnictwie w kilkuznaczeniach. Nazywamytak samą czynnośćumocowania – a jeślipełnomocnictwo udzielonejest na piśmie, wówczasdokument ten częstonazywamy pełnomocnictwem.Jednak we właściwymznaczeniu należy pojmowaćpełnomocnictwo,jako możliwość prawnąreprezentowania innej osobyna podstawie jej wolii czynności prawnej.



liwość naruszenia interesów moco-dawcy ze względu na treść czynnościprawnej. Pojęcie interesów mocodaw-cy powinno być rozumiane szeroko.Może dotyczyć sfery prawnej, jaki czysto faktycznej. Zazwyczaj dopusz-czalność dokonania przez pełnomoc-nika czynności „z samym sobą” wy-nika z treści stosunku będącego pod-stawą pełnomocnictwa. Czynnośćprawna dokonana przez pełnomoc-nika z naruszeniem zakazu z art. 108.KC jest czynnością dokonaną bezumocowania lub z jego przekrocze-niem. W związku z tym kwalifikowa-na jest jako tzw. czynność niezupeł-na (negotium claudicans) i podlegaocenie wedle art. 103. KC, który maodpowiednie zastosowanie. Moco-dawca może więc taką czynność po-twierdzić i będzie ona skuteczna.

Jakie czynności mogą byćJakie czynności mogą byćJakie czynności mogą byćJakie czynności mogą byćJakie czynności mogą byćdokonane przez pełnomocnika?dokonane przez pełnomocnika?dokonane przez pełnomocnika?dokonane przez pełnomocnika?dokonane przez pełnomocnika?

W prawie polskim istnieje zasadawyrażona w art. 95. KC dopuszczają-ca możliwość dokonywania czynnościprawnych przez przedstawiciela. Jed-nocześnie przepis ten zastrzega, iżmogą istnieć sytuacje wyjątkowe, wy-nikające z ustawy lub właściwości czyn-ności prawnej, kiedy dokonanie czyn-ności nie osobiście lecz przez przed-stawiciela będzie zabronione. Niedo-puszczalność dokonania czynnościprawnej wynikająca z właściwości tejczynności polega najczęściej na ściśleosobistym charakterze tej czynności.

Ustawowe wyłączenia w tym zakresieto np. sporządzenie testamentu czyosobisty udział członka spółdzielniw walnym zgromadzeniu.

Jakie są dopuszczalne rodzajeJakie są dopuszczalne rodzajeJakie są dopuszczalne rodzajeJakie są dopuszczalne rodzajeJakie są dopuszczalne rodzajepełnomocnictwa?pełnomocnictwa?pełnomocnictwa?pełnomocnictwa?pełnomocnictwa?

W zakres problematyki przedmio-towych granic działania pełnomoc-nika wchodzi także zagadnienie do-puszczalnych rodzajów pełnomoc-nictwa z punktu widzenia zakresuumocowania. Kodeks cywilny nie ze-zwala na udzielenie pełnomocnictwado wszelkich czynności prawnych,wymieniając enumeratywnie dozwo-lone typy pełnomocnictw.

Pierwszym z wymienionych przezustawę pełnomocnictw jest pełnomoc-nictwo ogólne. Zgodnie z art. 98. KCobejmuje on umocowanie do czynno-ści zwykłego zarządu. Kodeks nie defi-niuje pojęcia zwykłego zarządu, jednakfunkcjonuje ono w terminologii praw-niczej bardzo długo – jest często stoso-wane i niejednokrotnie było objaśnia-ne przez judykaturę. W obecnym sta-nie prawnym brak jest przykładowegowyliczenia czynności zwykłego zarządu.Rozważając, czy dana czynność jestczynnością zwykłego zarządu czy czyn-nością przekraczającą ten zakres, nale-ży każdorazowo odnosić się do danegostanu faktycznego. W różnych sytu-acjach ta sama czynność może mieć razcharakter czynności zwykłego zarządu,a innym razem charakter czynnościprzekraczającej zwykły zarząd.

Kolejnym z wymienianych przezustawę pełnomocnictw jest pełnomoc-nictwo do czynności przekraczającychzakres zwykłego zarządu – tzw. pełno-mocnictwo rodzajowe (gatunkowe).Przepisy kodeksu nie zawierają defi-nicji pełnomocnictwa rodzajowego.Pełnomocnictwo rodzajowe wskazujeokreśloną kategorię czynności praw-nych, do których umocowany jest peł-nomocnik i powinno określać rodzajczynności prawnej objętej umocowa-niem oraz jej przedmiot.

Pełnomocnictwo ogólne i rodzajowenie jest wystarczające, w sytuacji gdyustawa wyraźnie zastrzega wymaganiepełnomocnictwa do konkretnej czyn-ności prawnej – tzw. pełnomocnictwaszczególnego. Przykład takiego wyma-gania można odnaleźć w art. 1093. KC– wymaga on pełnomocnictwa do po-szczególnej czynności dla zbycia przed-siębiorstwa, do dokonania czynnościprawnej, na podstawie której następu-je oddanie go do czasowego korzysta-nia oraz do zbywania i obciążania nie-ruchomości. Pełnomocnictwa szcze-gólnego wymaga także m.in. złożenieprzez pełnomocnika oświadczeniao przyjęciu lub odrzuceniu spadkuoraz oświadczenia o wstąpieniuw związek małżeński. C

Autor jest aplikantem radcowskimw Rachelski i Wspólnicy

Kancelaria Prawnicza

październik 200854


W dotychczasowym stanie prawnymistniała instytucja służebności grun-towej, która jako ograniczone praworzeczowe polegała na możliwości in-gerencji w cudzą własność. Zgodniez art. 285. § 1. kc nieruchomość moż-na obciążyć na rzecz właściciela innejnieruchomości (nieruchomości wład-nącej) prawem, którego treść polegabądź na tym, że właściciel nierucho-mości władnącej może korzystaćw oznaczonym zakresie z nierucho-mości obciążonej, bądź na tym, że wła-ściciel obciążonej nieruchomości zo-staje ograniczony w możliwości doko-nywania w stosunku do niej określo-nych działań, bądź też na tym, że wła-ścicielowi nieruchomości obciążonejnie wolno wykorzystywać określone-go uprawnienia, które względem nie-ruchomości władnącej przysługu-je mu na podstawie przepisów o tre-ści i wykonywaniu własności.

Służebność gruntowa w odróżnieniuod służebności osobistej jest prawemzwiązanym z własnością nieruchomo-ści, nie z jej właścicielem, zatem przy-sługuje każdoczesnemu właścicielowinieruchomości władnącej i ograniczakażdoczesnego właściciela nierucho-mości obciążonej. Najczęściej występu-jącą służebnością gruntową jest służeb-ność przechodu i przejazdu. Jednaktreść służebności gruntowej nie musiograniczać się tylko do służebnościprzejazdu i przechodu, choć w prak-tyce służebność ta występuje najczęściej.W zasadzie treść służebności grunto-

wej ogranicza jedynie definicja służeb-ności gruntowej, zawarta w art. 285. §1. i § 2. kc stanowiąca, że służebnośćgruntowa może mieć na celu jedyniezwiększenie użyteczności nieruchomo-ści władnącej. Oprócz służebnościprzejazdu i przechodu częstą służeb-nością gruntową, jaka występujew obrocie gospodarczym, jest służeb-ność polegająca na możliwości dopro-wadzenia przyłączy gazu, energii elek-trycznej, wody i innych mediów.

Zgodnie z art. 292. kc służebnośćgruntowa może być nabyta przez za-siedzenie, ale tylko w przypadku gdypolega na korzystaniu z trwałego i wi-docznego urządzenia, pod warunkiemsamoistnego posiadania służebnościprzez okres 30 i 20 lat, w przypadkudobrej wiary posiadacza samoistnego.

Służebność polegająSłużebność polegająSłużebność polegająSłużebność polegająSłużebność polegającacacacaca na na na na naprawie posadowienia liniiprawie posadowienia liniiprawie posadowienia liniiprawie posadowienia liniiprawie posadowienia liniiprzesyłowejprzesyłowejprzesyłowejprzesyłowejprzesyłowej

Sąd Najwyższy w wyroku z 10 stycz-nia 2002 r. (II CKN 639/99), uchwa-le SN z 17 stycznia 2003 r. (III CZP79/02) i postanowieniu SN z 8 wrze-śnia 2006 r. (II CSK 112/06) wypra-cował jednolite stanowisko, określa-jące, iż właściciele gruntów, na któ-rych od lat stoją słupy wysokiego na-pięcia muszą się z tą sytuacją pogo-dzić, gdyż służebność gruntowa możebyć ustanowiona także na rzecz przed-siębiorstwa. W opinii SN częstokroćkorzystanie z cudzej nieruchomościjest potrzebne do funkcjonowania fir-

Służebność przesyłu

Nowa instytucja w kodeksie cywilnym

Małgorzata Lubińska

Kodeks cywilny zostałposzerzony o nową instytucjęograniczonego prawarzeczowego, a mianowicieo przepisy dotyczącesłużebności przesyłu,nowelą, która weszław życie 3 sierpnia 2008 r.(Dz. U. 2008.116.731).Długo oczekiwana przezśrodowisko energetycznenowelizacja nie przyniosłajednak oczekiwanychrozwiązań. Ale zacznijmyod tego, czym jestsłużebność przesyłu.



my, dlatego na kwestię służebnościgruntowej trzeba spojrzeć w sposóbuwzględniający potrzeby związanez prowadzeniem przez przedsiębior-stwa energetyczne ich podstawowejdziałalności związanej m.in. z dystry-bucją i obrotem energią elektryczną.Orzeczenia te w poprzednio obowią-zującym stanie prawnym umożliwiłyprzedsiębiorstwom energetycznymuzyskanie tytułu prawnego do korzy-stania z zajętych gruntów poprzezustanowienie na podstawie umowyz właścicielem gruntu służebnościgruntowej, pod warunkiem dojściaprzez strony do porozumienia.W przypadku braku porozumieniaistniała możliwość skierowania spra-wy do sądu o zasiedzenie służebno-ści, jeśli takie trwałe i widoczne urzą-dzenie znajdowało się na cudzymgruncie wystarczająco długo.

Służebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłuSłużebność przesyłu

Mając na względzie wypracowanestanowisko Sądu Najwyższego, usta-wodawca powołał do życia instytucjęsłużebności przesyłu w art. 3051. i na-stępnych kc. Postanawia najogólniej,iż nieruchomość można obciążyć narzecz przedsiębiorcy, który zamierzawybudować lub którego własność sta-nowią urządzenia służące do dopro-wadzania lub odprowadzania płynów,pary, gazu, energii elektrycznej orazinne podobne urządzenia (art. 49. §1. kc), prawem polegającym na tym,że przedsiębiorca może korzystaćz nieruchomości obciążonej w ozna-czonym zakresie, zgodnie z przezna-czeniem tych urządzeń.

Treść art. 3051. kc stanowi mody-fikację art. 296. kc odnoszącego siędo możliwości ustanowienia służeb-ności osobistej. W efekcie omawia-nej nowelizacji kc istnieje de factomożliwość ustanowienia służebnościosobistej na rzecz osoby prawnej,która może być zbyta na rzecz na-bywcy firmy lub nabywcy urządzeń.Jest to bez wątpienia zaleta omawia-nej nowelizacji.

Jednocześnie ustawodawca w art.3052. kc określa obowiązek ustanowie-nia na rzecz przedsiębiorcy służebno-ści przesyłu, pod warunkiem iż jest onakonieczna dla właściwego korzystaniaz urządzeń służących do doprowadza-nia lub odprowadzania płynów, pary,gazu, energii elektrycznej za odpowied-nim wynagrodzeniem. Konsekwencjątakiego unormowania (obowiązku usta-nowienia służebności przesyłu na rzeczprzedsiębiorcy) jest jedynie droga są-dowa, w przypadku gdy strony niedojdą do porozumienia w zakresie wy-nagrodzenia. Ustawodawca nie wska-zał bowiem sposobu obliczania wyna-grodzenia. Zatem pozostaje jedyniedługotrwały proces sądowy, w trakciektórego biegły sądowy będzie określałwysokość wynagrodzenia.

Kwestia ustalenia wartości wynagro-dzenia tytułem ustanowienia służeb-ności przesyłu ma pierwszorzędneznaczenie dla przedsiębiorstw. Przed-siębiorstwa przesyłowe świadczą bo-wiem usługi, których ceny podlegająregulacjom administracyjnym. W kon-sekwencji koszty ustanowienia służeb-ności przesyłu będą miały wpływ naceny energii, gazu i innych mediów,które będą pokrywać odbiorcy, czylimy wszyscy.

Można zatem założyć, iż w przypad-ku planowanej budowy długiego od-cinka sieci gazowej lub energetycznej,instytucja ustanowienia służebnościprzesyłowej okaże się nieużyteczna,gdyż jest ona ogromnie czasochłon-na. Wydaje się, iż przedsiębiorcy zaj-mujący się budową sieci określonychw art. 49. § 1. kc nadal będą korzy-stać z instytucji określonej w art. 124.§ 6. ustawy z 21 sierpnia 1997 r.o gospodarce nieruchomościami (Dz.U. 2004.261.2603 z późn. zm.), jakoże budowa sieci jest realizacją celu pu-blicznego, zatem mogą uzyskać tytułprawny do nieruchomości. Jest tościeżka o wiele krótsza niż w przypad-ku drogi sądowej, gdyż podlega eg-zekucji administracyjnej.

Kolejnym problemem związanym

z instytucją służebności przesyłu jestkwestia uregulowana w art. 3053. §2. i 3. kc. Określa, iż służebność prze-syłu wygasa z dniem zakończenia li-kwidacji przedsiębiorstwa. Z kolei powygaśnięciu służebności przesyłu naprzedsiębiorcy ciąży obowiązek usu-nięcia urządzeń, dla których rzeczo-na służebność była ustanowiona, a któ-re utrudniają korzystanie z nierucho-mości. Jeśli powodowałoby to nad-mierne trudności lub koszty, przed-siębiorca jest zobowiązany do napra-wienia wynikłej szkody. Zatem mamytu do czynienia z dwoma ważnymi za-gadnieniami, które będą miały istot-ne znaczenie w praktyce.

Po pierwsze chwila wygaśnięcia słu-żebności przesyłu została przez usta-wodawcę określona na dzień zakoń-czenia likwidacji przedsiębiorstwa.Jednak określenie to nie precyzuje,czy mamy do czynienia z likwidacjąprzedsiębiorstwa, a właściwie spółkiw rozumieniu ustawy z 15 września2000 r. Kodeks spółek handlowych(Dz.U. 200.94.1037 z późn. zm.), któ-ry stanowi odpowiednio dla spółek ka-pitałowych, iż dniem likwidacji jestdata wykreślenia spółki z rejestruprzedsiębiorców. Czy też ustawodaw-ca miał na myśli ustawę z 28 lutego2003 r. prawo upadłościowe i napraw-cze (Dz.U.03.60.535 z późn. zm.),która przewiduje także instytucję li-kwidacji przedsiębiorcy upadłegopoprzez sprzedaż majątku w całościlub zorganizowanej części.

Po wtóre, w przypadku likwidacjiprzedsiębiorstwa, art. 3053. kc na-kłada na przedsiębiorcę obowiązekusunięcia urządzeń, w przypadku za-istnienia okoliczności określonychw kodeksie cywilnym. Jednak istnie-je poważna wątpliwość w jaki sposóbwłaściciel nieruchomości może sku-tecznie dochodzić powyższego odprzedsiębiorcy wykreślonego z reje-stru przedsiębiorców. Niemożliwejest także naprawienie szkody wyni-kającej z utrudnienia w korzystaniuz nieruchomości po wygaśnięciu słu-

październik 200856

STAN PRAWNYZgodnie z polskim prawem, osoba

zobowiązana do odszkodowania, np.z tytułu wypadku komunikacyjnego,uszkodzenia mienia, itp. ponosi od-powiedzialność tylko za normalne na-stępstwa działania lub zaniechania,z którego szkoda wynikła. W powyż-szych granicach, w przypadku bra-ku odmiennego przepisu ustawy lubpostanowienia umowy, naprawienieszkody obejmuje straty, które poszko-dowany poniósł (tzw. damnum emer-gens) oraz korzyści, które mógłby osią-gnąć, gdyby mu szkody nie wyrządzo-no (tzw. lucrum cessans).

STAN FAKTYCZNYSporne natomiast było to, czy do

strat poniesionych przez poszkodowa-nego w wyniku doznanej przez niegoszkody można zaliczyć niezaspokojo-ne zobowiązanie na rzecz osoby trze-ciej, np. z tytułu wynajmu pojazdulub maszyny na czas naprawy rzeczyuszkodzonej.

W stanie faktycznym omawianejsprawy powód oddał do naprawy na-leżący do niego ciągnik. Z uwagi nato, że naprawa przeciągała się w cza-sie, powód zawarł umowę dzierżawyciągnika z osobą trzecią, umawiając sięna czynsz dzierżawny płatny za każdydzień. Naprawiony ciągnik wydanopowodowi po kilku miesiącach, z za-strzeżeniem, że naprawa była odpłat-na, co powód kwestionował, obstającprzy jej gwarancyjnym charakterze.Powód rozwiązał umowę dzierżawyciągnika zastępczego po 63 dniachi wezwał pozwanego do zapłaty należ-ności za dzierżawę.

ORZECZENIE SĄDUPojęcie straty w rozumieniu art.

361. § 2. k.c. obejmuje także wyma-

galne zobowiązanie poszkodowane-go wobec osoby trzeciej.

SN zwrócił uwagę, iż już samo za-warcie zobowiązania i powstaniedługu oznacza „zarezerwowanie”w majątku dłużnika określonych ak-tywów na poczet świadczenia, któ-rego spełnienie staje się bezwzględ-nie konieczne w terminie wymagal-ności. Należy przy tym zauważyć, żew razie faktycznego niezaspokojenialub zwolnienia poszkodowanego przezosobę trzecią z długu, powstałyby od-rębne roszczenia sprawcy szkodyprzeciwko poszkodowanemu.

PRAKTYCZNE ZNACZENIEORZECZENIAPoszkodowany występujący prze-

ciwko sprawcy szkody będzie mógłdochodzić również kwot wynikają-cych z zaciągniętych przez niegoi niezaspokojonych zobowiązań, po-wstałych w związku z zaistniałą szkodą.

Jednak w przypadku otrzymaniaodszkodowania uwzględniającegopowyższe kwoty oraz niezaspokoje-nia osoby trzeciej, bądź wygaśnię-cia zobowiązania na skutek innychzdarzeń prawnych niż zapłata przezdłużnika, sprawca szkody będzieposiadać roszczenie o zwrot tej czę-ści odszkodowania, jako świadcze-nia nienależnego (art. 410. k.c.).

SYGNATURAUchwała Sądu Najwyższego z 10 lip-

ca 2008 roku, sygn. III CZP 62/08,opublikowana na stronie internetowejSądu Najwyższego, www.sn.pl. CCCCC

Dług może być szkodą○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○

○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○

○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○

○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○

○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○

Michał KoralewskiTwoja strefa prawa on-line

www.PRAWO.strefa.pl

Masz pytanie– skontaktuj się z autorem:


Z orzecznictwa Sądu Najwyższego – MSiP BIZNESżebności przesyłu.Urządzenia, o których mowa w art.

49. § 1. kc, dla których de facto zo-stała ustanowiona służebność przesy-łu, nie mogą podlegać usunięciu tyl-ko dlatego, że dane przedsiębiorstwo,na którego rzecz ustanowiona była słu-żebność, uległo likwidacji. Taki za-pis potęguje podniesioną już kwestięodnośnie kosztów budowy oraz użyt-kowania linii przesyłowych. W prak-tyce nie istnieje bowiem możliwość zli-kwidowania danej linii przesyłowejz powodu likwidacji przedsiębiorstwa,którego była ona własnością.

Taka sytuacja jest niemożliwaw świetle postanowień art. 4. usta-wy z 10 kwietnia 1997 r. Prawoenergetyczne (Dz.U. 2006.89.625z późn. zm.), nakładająca na przed-siębiorstwo energetyczne zajmują-ce się przesyłaniem lub dystrybucjąpaliw, energii i magazynowaniempaliw gazowych obowiązek utrzy-mania zdolności urządzeń, instala-cji i sieci do realizacji zaopatrze-nia w te paliwa lub energię w spo-sób ciągły i niezawodny, przy za-chowaniu obowiązujących wymagańjakościowych. Ponadto przedsię-biorstwo energetyczne jest zobowią-zane zapewniać wszystkim odbior-com, na zasadzie równoprawnegotraktowania, świadczenie usługprzesyłania lub dystrybucji paliwgazowych lub energii, na zasadachi w zakresie określonych w ustawie.Zatem fakt likwidacji danego przed-siębiorstwa nie determinuje jedno-czenie likwidacji infrastruktury na-leżącej do niego, przyłączeni doniej odbiorcy bowiem mają prawowynikające z zawartych umów dostałej dostawy mediów.

Reasumując, należy uznać insty-tucje służebności przesyłu za nie-zwykle potrzebną dla uregulowaniai usprawnienia kwestii nabywaniaprzez przedsiębiorstwa przesyłowetytułu prawnego pod nieruchomo-ści celem budowy infrastrukturyprzesyłowej. Jednak powyżej wska-zane wady mogą w znaczący spo-sób utrudnić upowszechnienie siętej instytucji. C

Autorka jest Radcą Prawnymw Kancelarii Chałas i Wspólnicy


Kontrole – zmory podatnikówPotrzeba przeprowadza-

nia kontroli podatkowychz uwagi na potrzebę ochro-ny interesu Skarbu Państwai ocenę prawidłowości pro-wadzonych ewidencji księ-gowych raczej nie budziwiększych zastrzeżeń. Poja-wiają się one podczas prze-prowadzania samej kontrolii dokumentowania jej prze-biegu, ale nie tylko. Tu pol-skie przepisy (a często tylkowytyczne Ministra Finansów)należą do jednych z najbar-dziej biurokratycznychw Europie, a przedsiębiorcyi Skarb Państwa tracą z tegopowodu grube miliony.

Czas to pieniądz, ale nie dla polskiego fiskusa. Ten na wszyst-ko ma czas, a z czasem przedsiębiorców liczy się w najmniej-szym stopniu. Kontrole nierzadko ciągną się miesiącami,a kwalifikacje kontrolujących z roku na rok budzą coraz więk-sze wątpliwości. Proste czynności, które można wykonaćw kilka godzin trwają całymi dniami, a nawet tygodniami.

Organy podatkowe czynności kontrolne winny wykony-wać w siedzibie kontrolowanego (art. 285a ordynacji podat-kowej). Niestety coraz częściej można się spotkać z naduży-waniem przez organy podatkowe swych uprawnień – zwłasz-cza na terenie Warszawy, choć nie tylko. Czynności kontrol-ne zamiast u kontrolowanego, organy podatkowe wykonująw urzędzie, wzywając podatników do osobistego stawianiasię z dokumentami. Sama forma wezwań do osobistego sta-wiennictwa jest także coraz częściej nadużywana. Urzędnicyskarbowi często zapominają, że formę tę można wykorzysty-wać wyłącznie w prowadzonym postępowaniu, a nie gdy sięchce. Jeśli organ podatkowy nie wszczął postępowania, topodatnik może zignorować każde wezwanie do osobistegostawiennictwa, oparte na art. 155. o. p. Tymczasem nie razmożna spotkać sytuacje, w których urzędnicy wzywają po-datników po odbiór protokółu kontroli lub w celu dostar-czenia określonego dokumentu, pod zagrożeniem karą po-rządkową do 2.500 zł. To oczywiste i bezprawne nadużycia,za które nikt nie ponosi odpowiedzialności.

Zdarzają się sytuacje (także coraz częstsze), w którychurzędnicy prowadzący czynności kontrolne usiłują wymusićna podatnikach złożenie zeznań lub wyjaśnień, choć podat-nik podczas przesłuchania nie wyraził zgody na przesłucha-nie i skorzystał z prawa do odmowy złożenia zeznań (art.199. i 196. o.p.). Mimo tego urzędnicy ślą do podatnikówpisma, także pod rygorem kary porządkowej do 2.500 zł,żądając złożenia wyjaśnień i odpowiedzi na stawiane

w wezwaniach pytania. Działanie takie jest przestępstwemz art. 246. kodeksu karnego, zagrożonym karą pozbawie-nia wolności do 10 lat.

Wiele do życzenia pozostawia sposób dokumentowania sa-mej kontroli. Urzędnicy skarbowi na początku kontroli żądająkserokopii dokumentów rejestracyjnych firmy, choć te w chwilirejestracji są składane w urzędzie. Podatnicy mają prawo od-mówić wydania tych dokumentów, powołując się na fakt ichwcześniejszego złożenia. Protokóły z kontroli zamiast jeden, góradwóch stron, liczą co najmniej kilkanaście, a nawet kilkadzie-siąt. Dawniej, co było dobrą praktyką, do protokółu kontrolu-jący wpisywali wyłącznie stwierdzone nieprawidłowości. Dziś pisząksiążki – zupełnie nie licząc się z pieniędzmi podatników (czasurzędnika i podatnika) i potrzebą ochrony środowiska natural-nego (papier!). Opisują przebieg rejestracji, przedmiot działal-ności, rachunki bankowe, księgi podatkowe, dowody księgo-we, itp. Tylko po co? Sam protokół jest bardziej dokumentemwywiadowczym niż rejestrującym faktyczny przebieg kontroli.Skoro celem kontroli jest sprawdzenie poprawności rozliczeń,to protokół winien ograniczać się wyłącznie do udokumento-wania stwierdzonych nieprawidłowości.

I kwestia ostatnia – chyba najważniejsza. Należy bezwzględ-nie zmienić art. 297. o.p. i ograniczyć organom podatkowymdostęp do informacji bankowych. Obecnie organy podatkowenawet w błahych postępowaniach przeglądają wyciągi banko-we podatników, naruszając wiele konstytucyjnych zasad i prze-pisów (prawo do wolności, prywatności, itp.). Organy ściganiaw Polsce nie mają tak swobodnego dostępu do informacji ban-kowych, jaki posiadają organy podatkowe i kontroli podatko-wej. Prawo do takiego dostępu winny mieć wyłącznie w przy-padku najpoważniejszych śledztw, w przypadku popełnienianajpoważniejszych przestępstw, a nie w każdym przypadku,w zależności od widzimisię urzędników. Przemawia za tym zwłasz-cza potrzeba ochrony konstytucyjnych praw każdego obywate-la. Przepisy w obecnym kształcie, moim zdaniem, naruszająKonstytucję RP, gdyż z dokonywanych operacji bankowychmożna uzyskać nazbyt wiele informacji dotyczących prywatnejsfery życia obywateli (np. ich zdrowia, preferencji seksualnych,itp.), do których urzędnicy dostępu mieć nie powinni. Nigdy niema pewności, kto i w jaki sposób wykorzysta je przeciwko nam.W państwie prawa takie uprawnienia winny być przekazywaneodpowiednim organom z ogromną starannością i ostrożno-ścią. W Polsce oczywiście jest inaczej – państwo musi wiedziećo obywatelu więcej, niż on sam. Tylko czy tego już nie przera-bialiśmy w przeszłości? C

Autor artykułu jest doradcąpodatkowym i prawnikiem

Zapraszam Państwa do nadsyłania na e-mail [email protected] bubli prawnych – przepisów, które powinny być uchylonelub zmienione, które w znacznym stopniu utrudniają przedsiębior-com życie i narażają ich na dodatkowe, niepotrzebne koszty.

Wojciech Serafiński

To prawo trzeba zmienić


październik 200858


Świadczenia zbioroweŚwiadczenia zbioroweŚwiadczenia zbioroweŚwiadczenia zbioroweŚwiadczenia zbioroweoraz imienneoraz imienneoraz imienneoraz imienneoraz imienne

Pracodawcy coraz chętniej zawie-rają umowy z placówkami medycz-nymi uprawnionymi do udzielaniaświadczeń zdrowotnych oraz kon-sultacji służących zachowaniu, przy-wracaniu i poprawie zdrowia, w tymorganizowania i prowadzenia pro-filaktycznej opieki medycznej nadpracownikami. Jedne umowy do-tyczą profilaktycznych świadczeńzdrowotnych dla pracowników, doponoszenia których zobowiązująpracodawcę przepisy Kodeksu Pra-cy i innych ustaw. Drugie zaś obej-mują świadczenia zdrowotne dla pra-cowników oraz członków ich rodzin,które nie wynikają z Kodeksu Pracyi innych ustaw.

Strony takich umów nierzadko usta-lają, iż za świadczenie usług medycz-nych placówka medyczna będzie otrzy-mywać wynagrodzenie ryczałtowe,określone zbiorczo dla wszystkich pra-cowników firmy, za każdy miesiącświadczenia usług. Bywa jednak i tak,że placówka medyczna będzie otrzymy-wać (w przypadku usług medycznychświadczonych na rzecz pracowników)comiesięczne wynagrodzenie ryczałto-we w wysokości ustalonej zbiorczo dlaogółu pracowników, zaś w przypadkuusług medycznych świadczonych narzecz członków rodzin pracowników,wynagrodzenie ryczałtowe za okres

płatności (z reguły jest to miesiąc)w wysokości ustalonej odrębnie dlawszystkich członków rodziny jednegopracownika. Kwota wynagrodzeniaryczałtowego jest stała i niezależna odliczby faktycznie wykonanych świad-czeń zdrowotnych na rzecz uprawnio-nych osób. Placówka medyczna nieprzekazuje przy tym firmie żadnychimiennych rozliczeń dotyczącychusług, z których w danym okresie roz-liczeniowym skorzystali konkretni pra-cownicy lub inne upoważnione osoby.

Błędne jest twierdzenie, iż pracow-nicy odnoszą z tytułu uzyskanychświadczeń medycznych jakąkolwiekkorzyść. Poddając się obowiązkowymbadaniom lekarskim pracownicy nieotrzymują od swego pracodawcy żad-nego nieodpłatnego świadczeniaw rozumieniu przepisów art. 12. ust.1. u.p.d.o.f. Wartość wszelkich in-nych (tj. nieobowiązkowych) świad-czeń zdrowotnych zapewnianych pra-cownikom przez firmę powinnateoretycznie być doliczana przez fir-mę na podstawie art. 12. ust. 1.u.p.d.o.f. do pozostałych przycho-dów tych pracowników, w celu obli-czenia zaliczek na podatek. Jednakw przypadku nieodpłatnych świad-czeń zdrowotnych przysługującychogółowi pracowników, warunkiemzaliczenia ich do przychodów ze sto-sunku pracy na podstawie ww. prze-pisów jest możliwość ustalenia war-tości świadczeń faktycznie wykorzy-

Abonamenty medycznenie są przychodem

Świadczenia zdrowotne dla firm

Wojciech Serafiński

W żadnym razienie można zakwalifikowaćwartości usług medycznychzakupionych na rzeczczłonków rodziny pracownika,jako świadczenia pieniężnegoponoszonego za swojegopracownika.Twierdzenie takie byłobyuprawnione tylko wówczas,gdy organ podatkowydowiedzie, że pracownikbył zobowiązany zapewnićczłonkom swojej rodzinyopiekę medyczną,a w spełnieniu tegoobowiązku zastąpił gopracodawca.



stanych przez pracownika. Jeśli jestto niemożliwe, wykonywane na rzeczpracownika świadczenia zdrowotnenie mogą stanowić dla niego przycho-du podlegającego opodatkowaniu.

Co wynika z przepisów?Co wynika z przepisów?Co wynika z przepisów?Co wynika z przepisów?Co wynika z przepisów?

Zgodnie z art. 12. ust. 1. u.p.d.o.f.za przychody ze stosunku służbowe-go, stosunku pracy, pracy nakładczeji spółdzielczego stosunku pracy uwa-ża się wszelkiego rodzaju wypłaty pie-niężne oraz wartość pieniężną świad-czeń w naturze bądź ich ekwiwalenty– bez względu na źródło finansowa-nia tych wypłat i świadczeń, a w szcze-gólności: wynagrodzenia zasadnicze,wynagrodzenia za godziny nadliczbo-we, różnego rodzaju dodatki, nagro-dy, ekwiwalenty za nie wykorzystanyurlop i wszelkie inne kwoty (niezależ-nie od tego, czy ich wysokość zostałaz góry ustalona), a ponadto świadcze-nia pieniężne ponoszone za pracow-nika, jak również wartość innych nie-odpłatnych świadczeń lub świadczeńczęściowo odpłatnych.

Jak wynika z przepisu, przychodysą zróżnicowane, a konsekwencją tegojest wskazanie w kolejnych przepisachustawy sposobu obliczania wartościpieniężnej świadczeń w naturze, in-nych nieodpłatnych świadczeń lubświadczeń częściowo odpłatnych.Ustawodawca w wyraźny i odmiennysposób określił sposób obliczania war-tości dla każdej wymienionej katego-rii świadczeń, co wynika z ust. 2. i 3.art. 12. oraz ust. 2., 2a i 2b art. 11.u.p.d.o.f. Aby wykazać, iż dane świad-czenie jest przychodem (o którymmowa wyżej), konieczne jest jego przy-porządkowanie do jednej z wymienio-nych w tym przepisie kategorii świad-czeń, aby móc zastosować właściwąmetodę obliczenia jego wartości.

Tymczasem organy podatkowe czę-sto twierdzą, że objęcie pracownikówopieką medyczną stanowi ich przy-chód ze stosunku pracy w postaci

świadczenia w naturze, obliczanegozgodnie z art. 11. ust. 2a pkt 2.u.p.d.o.f. Jednak przepis ten regulu-je sposób określania wartości innychnieodpłatnych świadczeń. Wynikaz niego, że wartość pieniężną innychnieodpłatnych świadczeń ustala się,jeśli przedmiotem świadczeń są usłu-gi zakupione (wg cen zakupu). Nie-dopuszczalne jest stosowanie metodyobliczania wartości świadczenia w innysposób niż przewidziany dla danegoświadczenia w u.p.d.o.f.

Z treści art. 11. ust. 1. u.p.d.o.f. wy-nika, iż przychodami (z zastrzeżeniemart. 14-16, art. 17. ust. 1. pkt 6. i 9.,art. 19. i art. 20. ust. 3.) są otrzymanelub postawione do dyspozycji podatni-ka w roku kalendarzowym pieniądzei wartości pieniężne oraz wartość otrzy-manych świadczeń w naturze i innychnieodpłatnych świadczeń. Aby pienią-dze i wartości pieniężne mogły być trak-towane jako przychód, wystarczy, abybyły one pozostawione do dyspozycjipodatnika, natomiast, aby świadczeniaw naturze i inne nieodpłatne świadcze-nia były uznane za przychód, koniecz-ne jest otrzymanie tych świadczeń.W przypadku nieodpłatnych świadczeńopodatkowaniu może podlegać tylkoprzychód rzeczywiście otrzymany! Za-tem o przychodzie pracownika możnaby mówić, gdyby korzystał z postawio-nych do dyspozycji świadczeń medycz-nych, a ponadto możliwe byłoby ustale-nie wartości tego świadczenia wedługmetod określonych w u.p.d.o.f.

Ważne przyporządkowanieWażne przyporządkowanieWażne przyporządkowanieWażne przyporządkowanieWażne przyporządkowanie

Opłata ryczałtowa za medycznepakiety nie stanowi sumy kwot przy-padających na poszczególnych pra-cowników danej firmy. Niemożliwejest więc określenie wartości świad-czenia przypadającego na konkret-nych pracowników. Wobec tego, je-śli nie można przyporządkować dopracowników konkretnych świadczeńuzyskanych przez nich (gdzie opłata

jest wnoszona ryczałtowo za wszyst-kich pracowników bez względu na to,czy pracownik korzystał z usług czyteż nie), to brak jest podstaw do przy-pisania konkretnym pracownikomprzychodów uzyskanych z tytułu fi-nansowania przez pracodawcę kosz-tów usług medycznych. Nie możnabowiem stwierdzić, czy konkretnypracownik rzeczywiście otrzymał owoświadczenie i jaka jest jego wartość.

Nie do zaakceptowania jest stano-wisko organów podatkowych, we-dług których firma płacąc abonamentza pakiet medyczny na rzecz człon-ków rodziny pracownika, spełniaświadczenie pieniężne za swojegopracownika w rozumieniu art. 12.ust. 1. u.p.d.o.f. Trzeba bowiem za-uważyć, że pracownik nie ma obo-wiązku zapewnienia opieki medycz-nej członkom swojej rodziny. Wo-bec tego, abonamentu za pakietymedyczne na rzecz członków rodzi-ny pracownika nie można traktowaćjako dochodu pracownika. Zakupabonamentu medycznego dla człon-ków rodzin pracowników nie jestbowiem spełnieniem świadczeniapieniężnego za pracownika, leczdziałaniem na rzecz osób trzecich,a to zasadnicza różnica.

Powyższy pogląd podzielił m.in.WSA w Warszawie w nieprawomoc-nym jeszcze wyroku z 20 sierpnia2008 r. (III SA/Wa 625/08). C

Autor artykułu jestdoradcą podatkowym i prawnikiem

Kontakt: www.serafinski.pl

październik 200860

Poradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik Przedsiębiorcy

W dalszej części artykułu optymali-zację majątku trwałego zaprezentuję naprzykładzie nabycia nieruchomościw płaszczyźnie podatku dochodowego.

Podatkowa kwalifikacjaPodatkowa kwalifikacjaPodatkowa kwalifikacjaPodatkowa kwalifikacjaPodatkowa kwalifikacjanieruchomościnieruchomościnieruchomościnieruchomościnieruchomości

Zakup nieruchomości u podatni-ka może być kwalifikowany dwojako.Najczęściej jest ona wprowadzana doewidencji środków trwałych i pod-lega amortyzacji. W tym ujęciu od-pisy amortyzacyjne stają się zarów-no kosztem nabycia, jak też użytko-wania nieruchomości.

Istnieje jednak możliwość potrakto-wania nabytej nieruchomości jakoinwestycji krótkoterminowej. W tymkontekście warto przytoczyć definicjęśrodków trwałych, które zgodniez przepisami podatkowymi podlegająamortyzacji. Są nimi stanowiące współ-własność lub własność podatnika nie-ruchomości, ruchomości lub inne ak-tywa o przewidywanym okresie użyt-kowania przekraczającym 12 miesię-cy. W sytuacji gdy podatnik nie bę-dzie korzystał z nieruchomości dłu-żej niż rok, brak jest podstaw do nali-czania odpisów amortyzacyjnych. Tymsamym istnieje druga możliwość za-ewidencjonowania nieruchomościjako swoistej inwestycji. W takim przy-padku koszt jej nabycia będzie po-mniejszał cenę sprzedaży przy okre-

śleniu dochodu do opodatkowaniaw momencie jej zbycia. Z kolei przysprzedaży nieruchomości amortyzowa-nej przychodem także będzie cenasprzedaży, natomiast kosztem uzyska-nia przychodu jest zawsze cena naby-cia pomniejszona o naliczone w okre-sie użytkowania odpisy amortyzacyjne.

Amortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościmieszkalnychmieszkalnychmieszkalnychmieszkalnychmieszkalnych

Przepisy o podatkach dochodowychwprowadzają kilka możliwości nalicza-nia odpisów amortyzacyjnych od nieru-chomości mieszkalnych. Przede wszyst-kim należy zaznaczyć, iż naliczanie od-pisów amortyzacyjnych możliwe jest tyl-ko od tych nieruchomości, które zwią-zane są z prowadzoną działalnością go-spodarczą i zostały przez podatnikawprowadzone do ewidencji środkówtrwałych. Pierwszy odpis może być nali-czony do miesiąca następnego, po mie-siącu, w którym wprowadzono nierucho-mość do ewidencji.

Nowe lokale i budynki mieszkalne bę-dące własnością podatnika objęte są codo zasady stawką amortyzacyjną w rocz-nej wysokości 1,5 proc. wartości naby-cia. Oznacza to miesięczną stawkę napoziomie 0,125 proc. Przy takiej kwo-cie amortyzacji całkowity zwrot zainwe-stowanego kapitału w formie odpisówamortyzacyjnych następuje dopiero po66,6 latach użytkowania. Natomiast dla

Optymalizacja zarządzaniamajątkiem trwałym

Optymalizacja podatkowa w MSP, część 11.

Dr Krzysztof Biernacki

Majątek trwaływ przedsiębiorstwieobejmuje dwie grupyaktywów: nieruchomościoraz maszyny i urządzenia.Optymalizacja podatkowaw świetle obowiązującychprzepisów sprowadza sięgłównie do odpowiedniegozarządzania wysokościąnaliczanej amortyzacjiw podatkach dochodowychoraz odpowiedniegorozliczenia podatkunaliczonego w podatkuod towarów i usług.

październik 200860


Poradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik PrzedsiębiorcyPoradnik Przedsiębiorcy

lokali wchodzących w skład zasobówspółdzielni mieszkaniowych rocznąstawkę amortyzacji ustalono na 2,5proc. Daje to odpowiednio stopę zwro-tu na poziomie 40 lat. Dodatkowow podatku dochodowym od osób fi-zycznych ustawodawca wprowadzamożliwość ustalenia dla lokali miesz-kalnych wynajmowanych, wydzierża-wianych albo używanych przez właści-ciela na cele prowadzonej przez niegodziałalności gospodarczej wartość po-czątkową dla celów amortyzacji na po-ziomie iloczynu zajmowanej po-wierzchni i kwoty 998 zł. W świetleobecnych cen nieruchomości rozwią-zanie jest coraz rzadziej stosowane.

Korzystniejszym rozwiązaniem dlapodatnika jest amortyzacja używanychnieruchomości mieszkalnych. W takimprzypadku przepisy nie wprowadzająokreślonej stawki amortyzacji tylkomaksymalny jej okres. Dla nierucho-mości mieszkalnych jest to okres niekrótszy niż 10 lat. Przy czym pod po-jęciem używanej nieruchomości miesz-kalnej ustawodawca rozumie taki lo-kal, który przed wprowadzeniem doewidencji środków trwałych był uży-wany co najmniej 60 miesięcy. Analo-

giczne zasady obowiązują dla nieru-chomości ulepszonych – przy czymulepszenie o wartości podwyższającejo co najmniej 30 proc. wartości pier-wotnej daje prawo do zastosowaniaskróconego okresu amortyzacji.

Podsumowując, jeśli podatnik dążydo skrócenia okresu amortyzacji w celuzwiększenia kosztów prowadzonejdziałalności gospodarczej, powiniennabywać środki używane. Natomiastprzy zakupie nowych lokali mieszkal-nych niezbędne są zmiany podmioto-we oparte o sprzedaż nieruchomościtak, aby kolejny nabywca mógł ją kwa-lifikować jako nieruchomość używaną.

Amortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościAmortyzacja nieruchomościkomercyjnychkomercyjnychkomercyjnychkomercyjnychkomercyjnych

Przy nieruchomościach komercyj-nych ustawodawca wprowadza 2,5-proc. roczną stawkę amortyzacji. Po-dobnie jak przy lokalach pozostającychw zasobie spółdzielni mieszkaniowychdaje to 40 lat całkowitego umorzenia.Natomiast przy nieruchomościach uży-wanych od 1. stycznia 2007 r. wpro-wadzono nową formę określenia okre-su amortyzacji. Jest ona uzależnionaod wieku nieruchomości i wynosi 40

lat pomniejszone o pełną liczbę lat,które upłynęły od dnia oddania po razpierwszy nieruchomości do używania,do dnia wprowadzenia jej do ewiden-cji środków trwałych. Przy czym mini-malny okres amortyzacji nie może byćkrótszy niż lat 10.

PrzykładPrzykładPrzykładPrzykładPrzykład

Analiza kształtowania się odpisówamortyzacyjnych nie może pozostawaćw oderwaniu od podatku z tytułu zby-cia nieruchomości. Opisane wyżej re-gulacje w kontekście poszukiwaniaoptymalnej formy optymalizacji kosz-tów można zobrazować na przykładzienabycia nowego lokalu mieszkalnegoprzez inwestora w celu jego wynajmu.Cena zakupu wynosi 300 tys. zł, a rocz-ny i miesięczny odpis amortyzacyjnywynoszą odpowiednio 4,5 tys. zł i 375zł. Metodę przyjęcia wartości począt-kowej do amortyzacji w oparciu o ilo-czyn powierzchni i kwoty 998 zł moż-na pominąć. Przy sprzedaży nierucho-mości określany będzie podatek docho-dowy ze stawką 19-proc. Jeśli inwestorpo pięciu latach użytkowania dokonapodmiotowej zmiany właściciela wynaj-mowanej nieruchomości, wówczas

Ciągły okresCiągły okresCiągły okresCiągły okresCiągły okres Inwestycja ze zmianąInwestycja ze zmianąInwestycja ze zmianąInwestycja ze zmianąInwestycja ze zmianąinwestycjiinwestycjiinwestycjiinwestycjiinwestycji podmiotowąpodmiotowąpodmiotowąpodmiotowąpodmiotową

Nabycie nieruchomości 300 000 złAmortyzacja roczna 4 500 zł 4 500 złSumaryczna kwota odpisów amortyzacyjnych po pięciu latach 22 500 zł 22 500 złWartość rynkowa nieruchomości po pięciu latach 383 000 złPodatek do zapłaty w związku ze zmianą podmiotową - 20 000 złAmortyzacja roczna 4 500 zł 38 300 złKwota naliczonych odpisów amortyzacyjnych przez okreskolejnych 10 lat inwestycji 45 000 zł 383 000 złCena rynkowa nieruchomości na koniec inwestycji 624 000 złPodatek od końcowej sprzedaży nieruchomości 74 385 zł 135 185 złŁączne obciążenie podatkiem dochodowym 74 385 zł 155 185 zł


październik 200862


Chociaż terminy venture capital i pri-vate equity nie doczekały się jeszcze od-powiedników w języku polskim, tosektor PE/VC stał się trwałym elemen-tem polskiego rynku kapitałowegoi ważnym czynnikiem rozwoju takżew polskiej gospodarce. Jak wiele in-nych terminów używanych we współ-czesnej gospodarce, także i te po-chodzą z języka angielskiego i okre-ślają szczególny rodzaj inwestycji ka-pitałowych.

Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?Jak to działa?

Private equity to inwestycje na rynkuniepublicznym, służące do osiąganiadochodu poprzez średnio- i długoter-minowe zyski z przyrostu wartości ka-pitału, w których inwestor w ograniczo-nym zakresie włącza się w zarządzanieprzedsiębiorstwem będącym przedmio-tem inwestycji.

Venture capital jest pojęciem węż-szym – to jedna z odmian private equ-ity. VC to inwestycje dokonywane wewczesnych stadiach rozwoju przedsię-biorstw, służące uruchomieniu przed-siębiorstwa lub jego ekspansji. Jużz samej definicji wynika, że to wła-śnie venture capital – jako specyficznaodmiana private equity – jest właściwąformą finansowania dla sektora firmmałych i średnich.

Z małąpomocąprzyjaciółAndrzej Romanowski

Jedną z metod finansowaniabiznesowego przedsięwzięciajest korzystanie z funduszyventure capital. To rodzaj„małżeństwa z rozsądku”,którego horyzont czasowyjest z góry zakreślony.Aby przekonać zarządzającychfunduszami do wejściaw ten mariaż,twoja firma musi spełnićkilka istotnych wymogów.

Autor jest pracownikiem naukowymAkademii Ekonomicznej we Wrocławiu

kontakt: [email protected]@interia.eu

może być ona traktowana jako nieru-chomość używana i będzie podlegałaskróconym okresom amortyzacji. Po-nadto prawo podatkowe – podobniejak przepisy ustawy o rachunkowości– przyjmują historyczny koszt ewiden-cji środków trwałych. Oznacza to, iżraz wprowadzona nieruchomość bę-dzie amortyzowana zawsze od warto-ści początkowej, chyba że dokonano jejmodernizacji. Jednak jakiekolwiekzmiany jej wartości rynkowej nie będąuwidaczniane w wielkości odpisówamortyzacyjnych.

W kontekście opisanego stanu fak-tycznego załóżmy, iż inwestor zamierzapo 15 latach zbyć nieruchomość. Śred-nioroczny rynkowy wzrost jej wartościwynosi 5 proc. przez cały czas trwaniainwestycji. Kalkulacje oparte o scena-riusz nabycia i przetrzymania nierucho-mości do końca okresu inwestycji orazzmianę podmiotową po pięciu latachużytkowania prezentuje tabela (str. 61).

PodsumowaniePodsumowaniePodsumowaniePodsumowaniePodsumowanie

Opisane regulacje prawne w zakre-sie amortyzacji nieruchomości – zeszczególnym uwzględnieniem nieru-chomości mieszkalnych opisanychw przykładzie – uzasadniają stwierdze-nie, iż kształtowanie odpisu amortyza-cyjnego w istotny sposób wpływa nakońcową wartość podatku do zapłatyprzy zbyciu nieruchomości. Minimali-zacja amortyzacji bieżącej zmniejsza po-datek końcowy, z kolei jej zwiększenieznajduje odzwierciedlenie w prawiedwukrotnym jego wzroście. Podkreśle-nia wymaga jednak istotne zwiększenieprzy nieruchomościach używanych bie-żących odpisów amortyzacyjnych z kwo-ty 4,5 do 38,3 tys. zł rocznie. Przy kal-kulacji opłacalności inwestycji należyuwzględnić także wartość pieniądzaw czasie, która dla potencjalnego inwe-stora może nieść ze sobą dodatkowe ko-rzyści związane z bieżącym zmniejsze-niem płatności podatkowych.

Podsumowując, przepisy podatkowedopuszczają optymalizację naliczanychkwot amortyzacji, jednak niezbędnejest branie pod uwagę nie tylko bieżą-cych płatności podatkowych, ale glo-balnej kwoty zapłaconego podatkuprzy określonej inwestycji. C

Venture Capital i Private Equity



Fundusze venture capital inwestują pieniądze pozyska-ne od inwestorów instytucjonalnych, w tym zagranicz-nych funduszy emerytalnych, banków inwestycyjnych czytowarzystw ubezpieczeniowych zainteresowanych inwe-stowaniem w naszym kraju.

Czego się spodziewać?Czego się spodziewać?Czego się spodziewać?Czego się spodziewać?Czego się spodziewać?

Fundusze venture capital finansują rozwój przedsię-biorstwa i zmierzają do tego, aby wartość danej firmyznacząco wzrosła.

Wielkość finansowanych przedsiębiorstw może być róż-na. W zależności od swoich założeń inwestycyjnych (spe-cjalizacji) różne fundusze inwestują zarówno w duże fir-my państwowe, jak i małe oraz średnie firmy prywatne– aż po projekty typu start-up, czyli te dopiero urucha-miane przy wykorzystaniu środków funduszy VC.

Zaangażowanie kapitałowe funduszy może się znacz-nie różnić – niektóre preferują mniejszościowy, a innewiększościowy udział w spółce. Wielkość inwestycji rów-nież nie jest stała – zwykle są to inwestycje od kilku dokilkudziesięciu milionów złotych.

Istotą działania venture capital jest to, że mariaż ze spółkąnie jest zawiązywany na stałe. Po kilku latach współpra-cy, gdy dana firma rozwinie działalność, poprawi wynikii osiągnie zakładane cele, fundusze odsprzedają swojeudziały lub akcje. Zarządzający funduszami jasno i otwar-cie mówią o strategii wyjścia z inwestycji. Wyjście fundu-szu ze spółki może się odbyć przez jej wprowadzenie nagiełdę lub pozyskanie inwestora branżowego albo też wy-kupienie akcji przez przedsiębiorcę-założyciela.

Zarząd firmy, w którą inwestuje fundusz venture capitalczęsto staje się współwłaścicielem spółki, obejmując akcjew ramach opcji menedżerskich.

RE

KL

AM

A

październik 200864


Co przemawia za tą ofertą?Co przemawia za tą ofertą?Co przemawia za tą ofertą?Co przemawia za tą ofertą?Co przemawia za tą ofertą?

Na rozwiniętych rynkach współpraca z venture capital jestpowszechną formą finansowania rozwoju firm. Jeśli po-równać ją z innymi dostępnymi formami pozyskiwania ka-pitału, znajdziemy wiele argumentów potwierdzającychatrakcyjność venture capital.

Jak już wspomniałem, dla funduszy venture capital naj-istotniejszym kryterium działania jest wzrost wartości fir-my. Fundusze dostarczają kapitał i są gotowe wspólniez partnerem ponosić ryzyko inwestycji – także w projekty,których sukcesu rynkowego nie sposób przesądzić. Podej-mując współpracę z funduszem spółka pozyskuje nie tylko

Jak mówić, żeby nas słuchali. KomunikacjaJak mówić, żeby nas słuchali. KomunikacjaJak mówić, żeby nas słuchali. KomunikacjaJak mówić, żeby nas słuchali. KomunikacjaJak mówić, żeby nas słuchali. Komunikacjawe współczesnym miejscu pracywe współczesnym miejscu pracywe współczesnym miejscu pracywe współczesnym miejscu pracywe współczesnym miejscu pracySonya HamlinWydawnictwo Rebis, Poznań 2008

Książka radzi, jak osiągnąć wy-znaczone w życiu zawodowymcele. Dowiesz się m.in. jak moty-wować odbiorcę, jak dawać i brać,jak prowadzić indywidualne spo-tkania i rozmowy z klientami, sze-fem lub współpracownikami czyjak przeprowadzać prezentacje.Książka uczy co zrobić, aby inniludzie nas słuchali, lubili i zaak-ceptowali nasze rozwiązania. Me-toda autorki różni się od technik

wykorzystywanych w innych publikacjach– przedstawia nie tylko fakty, ale także powody,dla których pewne metody się sprawdzają.

pieniądze, ale także doświadczonego partnera do dyskusjii tworzenia planów strategicznych na najbliższe lata.

Fundusze venture capital z reguły nie angażują sięw bieżące zarządzanie firmą, w której są udziałowcem,ale współpracują z zarządem, biorąc czynny udziałw pracach rad nadzorczych. Ich przedstawiciele oferujązarządowi swoją wiedzę i pomoc, są w stanie skontakto-wać przedsiębiorcę z ekspertem w danej dziedzinie, itp.Współpracując z wieloma firmami, fundusze venture ca-pital zyskują bogate doświadczenie, z którego przedsię-biorca może czerpać korzyści.

Jak pozyskać finansowanie?Jak pozyskać finansowanie?Jak pozyskać finansowanie?Jak pozyskać finansowanie?Jak pozyskać finansowanie?

Podstawowe kryteria, jakie brane są pod uwagę przy roz-patrywaniu projektów inwestycyjnych przez fundusze ven-ture capital to:

C atrakcyjny rynkowo produkt lub usługa,C doświadczony zespół,C dobrze opracowany biznesplan,C realne założenia finansowe.Fundusze venture capital wspierają rozwój przedsię-

biorstw, które działają w atrakcyjnych, czyli przyszłościo-wych branżach. Firma zainteresowana współpracą z ven-ture capital powinna oferować produkty, na które jest– bądź właśnie się zaczyna – popyt na rynku i której stra-tegia wyprzedza aktualne trendy i konkurencję. Ofero-wany produkt czy usługa powinny dawać podstawy dooczekiwania satysfakcjonujących dochodów. Aby dobrzezaprezentować swoją firmę w rozmowach z inwestorem,należy przedstawić przekonujący biznesplan.

Jeśli chodzi o oczekiwania funduszy odnośnie planu fi-nansowego firmy, to przede wszystkim nie należy „nacią-gać” danych – i to niezależnie od tego, czy mowa o histo-rycznych i bieżących wynikach finansowych czy założeniachna przyszłość.

W celu podjęcia rozmów dotyczących współpracy z ventu-re capital wystarczy skontaktować się z jedną z działającychw naszym kraju firm venture capital, których listę udostępniaPolskie Stowarzyszenie Inwestorów Kapitałowych. Z regułyproces rozmów trwa od dwóch do trzech miesięcy. C

Nowa siedziba Wydawnictwa C.H. Beck

We wrześniu br. Wydawnictwo C.H. Beck prze-prowadziło się do nowej siedziby. Wynajęło prawie2000 m2 w budynku biurowym North Gate w War-szawie, przy ul. Bonifraterskiej 17. Jest to nowocze-sny, 87-metrowy wieżowiec położony w historycz-nej części Warszawy, w pobliżu Starego Miasta,Parku im. Traugutta, Hotelu Ibis oraz Centrum Han-dlowego Arkadia.

Branże preferowane przezBranże preferowane przezBranże preferowane przezBranże preferowane przezBranże preferowane przezdziałające w Polsce funduszedziałające w Polsce funduszedziałające w Polsce funduszedziałające w Polsce funduszedziałające w Polsce funduszeventure capitalventure capitalventure capitalventure capitalventure capital:::::

C Dobra konsumpcyjneC UsługiC TeleinformatykaC MediaC Sektor farmaceutycznyC Opieka zdrowotnaC BiotechnologiaC EkologiaC EnergetykaC Produkty przemysłoweC Transport

Główne etapy rozmówGłówne etapy rozmówGłówne etapy rozmówGłówne etapy rozmówGłówne etapy rozmówz funduszem z funduszem z funduszem z funduszem z funduszem venture capitalventure capitalventure capitalventure capitalventure capital:::::

C zobowiązanie do poufnościC rozpoznanie merytoryczneC negocjacje warunków współpracyC badanie prawne i księgoweC podpisanie umowy inwestycyjnej

Wydawnictwo C.H. Beck Sp. z o.o.ul. Bonifraterska 17, 00-203 Warszawa

Tel. 022 33 77 652



Sześć nawyków wydaSześć nawyków wydaSześć nawyków wydaSześć nawyków wydaSześć nawyków wydajjjjjnego zespołunego zespołunego zespołunego zespołunego zespołuStephen E. Kohn, Vincent D. O'ConnellWydawnictwo Helion,Gliwice 2008

Czyli jak stworzyć stabilny, trwałyi efektywny zespół? Jak rozwijaćsynergię i minimalizować dysonans?Jakie nawyki rozwijać, a jakie stanow-czo tłumić? Planowanie i realizacjaprojektów dla klientów czy opraco-wywanie strategii to zadania, do któ-rych nowoczesne organizacje wyko-rzystują pracę zespołów. Co jednaksprawia, że ten system sprawdza sięw praktyce? Zespół jest niczym or-kiestra – jego członkowie muszą po-

siadać indywidualne, choć uzupełniające się umie-jętności. Jak stworzyć doskonale współgrający ze-spół lub jak przeciwdziałać fałszom?

Wzory umów i pism w działalnościWzory umów i pism w działalnościWzory umów i pism w działalnościWzory umów i pism w działalnościWzory umów i pism w działalnościgospodarczej. Wydanie 4gospodarczej. Wydanie 4gospodarczej. Wydanie 4gospodarczej. Wydanie 4gospodarczej. Wydanie 4Waldemar PodelWydawnictwo Difin, Warszawa 2008

Układ książki pomyślany został w tensposób, aby osoby przystępujące do ana-lizy konkretnej umowy nie traciły czasuna poszukiwanie uwag odnoszących siędo danej kwestii. Podając przykłady kon-kretnych kontraktów autor opatrzył jekomentarzem, orzecznictwem oraz pi-śmiennictwem, wybierając najbardziejcharakterystyczne wypowiedzi doktryny.Książka zwraca uwagę na praktyczneproblemy pojawiające się na tle stoso-wania umów i dlatego można w niej

znaleźć liczne przywołania stanowisk zajętych przezsądy czy Trybunał Konstytucyjny. Książka pochodzi odpraktyka i skierowana jest do praktyków.

Kierowanie handlem i firmą handlowąKierowanie handlem i firmą handlowąKierowanie handlem i firmą handlowąKierowanie handlem i firmą handlowąKierowanie handlem i firmą handlowąMierzenie i ocena efektówMierzenie i ocena efektówMierzenie i ocena efektówMierzenie i ocena efektówMierzenie i ocena efektówProf. Zdzisław Knecht, dr Krzysztof MichalskiWydawnictwo C.H. Beck, Warszawa 2008

W gospodarce rynkowej handelspełnia nie tylko funkcje dystrybucyj-ne, ale również kreuje styl i zacho-wania konsumenckie. Współczesnespółki handlowe obok towarów ofe-rują także możliwość spędzania wol-nego czasu. Przykładem są centrahandlowe, w których znajdują się re-stauracje, kina czy kręgielnie. Zatemhandel próbuje zaspokoić znaczniewięcej potrzeb niż kiedyś. Tym sa-mym wzrasta jego znaczenie dla

życia społeczno-gospodarczego. Książka adresowa-na jest do osób kierujących pionami handlowymi,menedżerów czy właścicieli.

Filozofia sukcesu. Życie szczęśliweFilozofia sukcesu. Życie szczęśliweFilozofia sukcesu. Życie szczęśliweFilozofia sukcesu. Życie szczęśliweFilozofia sukcesu. Życie szczęśliwei dostatnie według Napoleona Hillai dostatnie według Napoleona Hillai dostatnie według Napoleona Hillai dostatnie według Napoleona Hillai dostatnie według Napoleona HillaNapoleon HillWydawnictwo Helion, Gliwice 2007

Cokolwiek umysł człowieka możesobie wyobrazić i w co uwierzyć – tomoże osiągnąć – przekonuje autor. Za-chęcające prawda! Kto powiedział, żedo szczęścia prowadzi droga kręta,wyboista i ciągle pod górę? NapoleonHill podaje czytelnikowi siedemnaściezasad sukcesu. Przedstawia rozwiąza-nia problemów związanych z po-trzebą zwiększenia dochodów, osią-gnięcia spokoju ducha, szczęścia,harmonii w domu czy w pracy. Dlate-

go jeśli tak jak tysiące mężczyzn i kobiet marzyszo tym, aby pewnego dnia odejść na spokoją emery-turę – sięgnij po tę książkę.

Zasady bogactwaZasady bogactwaZasady bogactwaZasady bogactwaZasady bogactwaRichard TemplarWydawnictwo Studio Emka,Warszawa 2008

Pieniądze. Bez nich świat stałbyw miejscu. Wszyscy skrycie wierzymy,że pieniądze jednak mogą dać namszczęście. Bo czy nie byłoby wspania-le mieć ich tyle, aby nie musieć sięo nic martwić? By kupić wymarzonydom, samochód czy po prostu nie za-stanawiać się nad każdym wydat-kiem. Jak zamożni budują swój ma-jątek? Czy to nie kwestia szczęścia?A może wiedzą coś, czego my niewiemy? Owszem, wiedzą. Ci ludzie

po prostu znają „Zasady bogactwa”. Czy Ty takżechcesz poznać złote zasady budowania i pomna-żania majątku?

Nowości wydawnicze

Nigdy nie jedz sam, czyli sekretyNigdy nie jedz sam, czyli sekretyNigdy nie jedz sam, czyli sekretyNigdy nie jedz sam, czyli sekretyNigdy nie jedz sam, czyli sekretysukcesów w biznesiesukcesów w biznesiesukcesów w biznesiesukcesów w biznesiesukcesów w biznesieKeith Ferrazzi, Tahl RazWydawnictwo Difin, Warszawa 2008

Bieda to nie tylko brak źródeł pie-niędzy, ale raczej brak kontaktówz ludźmi, którzy mogą ci pomóc zro-bić coś więcej dla samego siebie– przekonują autorzy publikacji. (...)sukces bowiem rodzi sukces – i w tensposób bogaci stają się jeszcze bo-gatsi. Na czym więc polega tajemni-ca sukcesu? Jakie są niepisane zasa-dy zrobienia czegoś wielkiego? Otopytania, na które znajdziesz odpo-wiedzi w książce Nigdy nie jedz sam.

To poradnik dla ludzi, którzy chcą odnieść sukcesw biznesie – jest on jednak zupełnie niepodobny doinnych tego typu opracowań...

październik 200866

Na ogół osobista efektywność zale-ży od nabytych w życiu zawodowymnawyków i sposobów organizacji pra-cy. Nawyki te często utrudniają sku-teczną pracę, zaburzają rytm dniai powodują wrażenie nagromadzeniasię obowiązków, co w rezultacie przy-tłacza, frustruje i zniechęca. Czaswięc znaleźć skuteczne lekarstwo nawłasną nieefektywność.

Przykładem rozwiązania proble-mów związanych z zarządzaniem wła-snym czasem są zasady rozpowszech-niane poprzez Personal EfficiencyProgram PEP, który od ponad 25 latpomaga pracownikom i menedżeromna całym świecie poprawiać własnąefektywność. Jak zatem w oparciuo PEP możemy pomóc pracowniko-wi biura, asystentowi prezesa czy me-nedżerowi? Okazuje się, że w tokuobserwacji i analizy pracy skutecz-nych menedżerów z kilkunastu kra-jów Europy, USA i Japonii istniejąpewne uniwersalne zasady, którezwiększają osobistą efektywność.

Złota zasada: Zrób to od razuZłota zasada: Zrób to od razuZłota zasada: Zrób to od razuZłota zasada: Zrób to od razuZłota zasada: Zrób to od razu

Tak brzmi najważniejsza zasada,którą twórca Personal Efficiency Pro-gram, Keery Gleeson, upowszechniałwśród pracowników sztokholmskie-go banku przeszło ćwierć wiekutemu. Zasada okazała się jedną z naj-bardziej trafnych w pracy nad własnąefektywnością i stała się podstawąprogramu. Zasada Zrób to od razupolega na zajęciu się sprawą natych-

Planuj,

Jak podnieść własną efektywność?

Anna Sobik

Jak podnieść własnąefektywność?Pracownicy, menedżerowie,członkowie zarządówi właściciele firmstawiają to pytaniecoraz częściej.Nie radząc sobiez codzienną pracąszukają rozwiązań.Chcą działać bardziejskutecznie i słusznieprzyglądają się własnejefektywności.

1. Wykonuj zadanie tylko raz1. Wykonuj zadanie tylko raz1. Wykonuj zadanie tylko raz1. Wykonuj zadanie tylko raz1. Wykonuj zadanie tylko razJak często zdarza się, że dostajesz

e-mail, czytasz i postanawiasz zająć sięnim później? Raz na jakiś czas czy możekilka razy dziennie? Zasada Wykonuj za-danie tylko raz oznacza, że jeśli już zaj-mujesz się czymś, nie odkładaj tego napóźniej, gdyż wracając – powtórnie stra-cisz czas na przypomnienie sobie tema-tu. Nie podwajaj sobie pracy. Dopro-wadzaj sprawy do końca za pierwszymrazem. Dotyczy to e-maili, czytania do-kumentów i pisania pism.

2. Popraw swoją koncentrację2. Popraw swoją koncentrację2. Popraw swoją koncentrację2. Popraw swoją koncentrację2. Popraw swoją koncentracjęSprawy do załatwienia – ważne i te

drobne – tłoczą się w twojej głowie, za-kłócają koncentrację i wywołują uczu-cie obciążenia pracą. Aby poprawić kon-centrację warto sporządzić listę sprawdo załatwienia oraz realistycznie zapla-nować czas na ich wykonanie. Nie je-steś od pamiętania wszystkiego – skon-centruj się na rozwiązywaniu zadań.Uaktualniana lista odciąży twoją pamięć.Nie rozpraszaj uwagi i nie staraj się opty-malizować pracy poprzez robienie kilkurzeczy naraz. Bierz jedną sprawę i starajsię ją doprowadzić do końca.

3. Wykonuj najpierw rzeczy trudne3. Wykonuj najpierw rzeczy trudne3. Wykonuj najpierw rzeczy trudne3. Wykonuj najpierw rzeczy trudne3. Wykonuj najpierw rzeczy trudnei niemiłei niemiłei niemiłei niemiłei niemiłe

Odkładamy zadania, których nie lubi-my albo uznajemy je za zbyt skompliko-wane, ale odłożenie nie sprawia, że„mamy je z głowy”. Wręcz przeciwnie– wciąż o nich myślimy, zakłócają naszspokój i czas przeznaczony na odpoczy-nek. Rodzą się wyrzuty sumienia związa-ne z niewykonaną pracą. Zasada Najpierw

PIĘĆ KROKÓW DO LEPSZEJ EFEKTYWNOŚCI



miast – szczególnie jeśli na jej zała-twienie przeznaczyłbyś 5-10 minut.Jeśli wymaga więcej czasu i nie mo-żesz jej załatwić teraz – nie odkła-daj jej na bliżej niesprecyzowane„później”. Zaplanuj jej wykonanieod razu na konkretny termin. Bar-dzo wiele osób, które zaczęły stoso-wać tę zasadę zauważyło, że czaspotrzebny do wykonania zadaniajest zwykle dużo mniejszy niż pier-wotnie zakładali. Szczególnie, żestosowali także inne, ważne zasadyefektywności osobistej.

Dobra organizacja pracyDobra organizacja pracyDobra organizacja pracyDobra organizacja pracyDobra organizacja pracyto podstawato podstawato podstawato podstawato podstawa

Zasady to jedna część programupracy nad własną efektywnością.Kluczowy obszar w efektywności todobra organizacja pracy. Na po-czątku każdy powinien przyjrzeć sięorganizacji swojego miejsca pracyoraz rytmowi dnia. Następnie war-to wprowadzić system, który popra-wi organizację i ułatwi wykonywa-nie obowiązków. Co zatem zrobić?

Podziel wszystkie zasoby papie-rowe i elektroniczne na dwa obsza-ry: aktywne i pasywne. Oddzielsprawy „w toku”, którymi się zaj-mujesz, od spraw zamkniętych.W części aktywnej zorganizuj sys-tem szufladek na dokumenty wcho-dzące, czekające (24-48 godz.) i wy-chodzące, czyli te, które mogą jużopuścić twoje biurko. Pilnuj, abypod koniec dnia szufladka „wcho-

analizuj, realizujrzeczy trudne i niemiłe proponuje wyko-nywać w pierwszej kolejności to, co niesprawia nam przyjemności. Po ich wyko-naniu zwykle odczuwa się satysfakcjęi można lepiej skoncentrować się na bie-żących zadaniach. Warto uniknąć stresuzwiązanego z oczekiwaniem na moment,w którym będziesz musiał zmierzyć sięz tymi najtrudniejszymi zadaniami. Zresztąbardzo często trudne sprawy okazują siębyć znacznie łatwiejsze w realizacji niżpoczątkowo myślimy.

4. Wykonuj zadanie, gdy jest ono jesz-4. Wykonuj zadanie, gdy jest ono jesz-4. Wykonuj zadanie, gdy jest ono jesz-4. Wykonuj zadanie, gdy jest ono jesz-4. Wykonuj zadanie, gdy jest ono jesz-cze proste do wykonaniacze proste do wykonaniacze proste do wykonaniacze proste do wykonaniacze proste do wykonania

Drobne problemy, którymi nie zajmieszsię od razu, mogą urosnąć do rangi du-żych, do rozwiązania których będzie Cipotrzebna duża ilość czasu i energii. Za-pobiegaj sytuacjom kryzysowym.

5. Ogranicz zakłócenia5. Ogranicz zakłócenia5. Ogranicz zakłócenia5. Ogranicz zakłócenia5. Ogranicz zakłóceniaNie opóźniaj wykonania zadania,

które jest ważne dla kogoś, gdyż mo-żesz spowodować zadawanie przezniego pytań na temat terminu. Straciszczas na tłumaczenia. Wysyłaj czytelnew treści zadania do wykonania przezinnych. Unikniesz w ten sposób próśbo wyjaśnienia. Upewnij się, że ty samtakże precyzyjnie rozumiesz otrzyma-ne zadanie do wykonania. Używaj ta-kich sposobów komunikowania się,którymi nie zakłócisz pracy sobie i in-nym (np. telefony tylko w sprawachpilnych, w innych maile, sms-y lubpoczta głosowa). Grupuj zadaniao podobnym charakterze w bloki (roz-mowy telefoniczne, korespondencjamailowa, itd). Analizuj swoje sytuacjezawodowe i zwalczaj zakłócenia, naktóre masz wpływ.

dzące” była pusta, a wszystkie spra-wy zostały albo załatwione albo mia-ły nadany bieg (były zaplanowane).Pamiętaj, że Twoja skrzynka odbior-cza to Twoje elektroniczne biurko.Zadbaj o to, aby pod koniec dniarównież była pusta, a załatwionemaile znalazły się w archiwum czyw koszu lub zostały zdelegowane czyzaplanowane w kalendarzu.

Wychodząc od mapy swoich obo-wiązków stwórz strukturę swoich ka-talogów na dysku, folderów w po-czcie elektronicznej i archiwum pa-pierowego. Mapa obowiązków pomo-że ci skutecznie zarządzać danymii sprawami, nad którymi pracujesz.Stwórz ją, a następnie dostosuj doniej strukturę plików, folderów i do-kumentów. Zadbaj o to, aby struktu-ry archiwum papierowego i elektro-nicznego były spójne, a nie będzieszmiał trudności ze znajdowaniem po-trzebnych akt. Unikaj podwójnej ar-chiwizacji, a jeśli możesz archiwizujdokumenty w formie elektronicznej.Nie bądź chomikiem i nie trzymaj tegoco zbędne lub tego co możesz znaleźćw zasobach firmy. Na tym etapie maszjuż porządek i nie tracisz czasu naszukanie. Ale wciąż masz tak dużo za-dań, że nie starcza ci czasu na ichrealizację...

Zacznij od realistycznegoZacznij od realistycznegoZacznij od realistycznegoZacznij od realistycznegoZacznij od realistycznegoplanowaniaplanowaniaplanowaniaplanowaniaplanowania

Koncentruj się na zadaniu którejest ważne, ale nie jest jeszcze pilne.


październik 200868


Nie doprowadzaj do sytuacji, w któ-rej zadanie staje się pożarem, kiedypresja czasu wpływa na efekty twojejpracy. I tak masz wystarczająco dużonagłych spraw, awarii i niespodzie-wanych wydarzeń, których sprawca-mi są inni ludzie. Pracuj tak, abyswoją energię maksymalnie koncen-trować na sprawach ważnych.

Przeprowadź audyt czasowy. Czywiesz na czym spędzasz najwięcejczasu w tygodniu? Jaką dziedzinęswoich aktywności zawodowych po-winieneś zminimalizować, a jakiejpoświęcić więcej czasu? Przeanalizujswój tydzień pracy, spisując dokład-nie wszystkie wykonywane czynności.Gdy w podsumowaniu zobaczyszuśredniony obraz twojego dnia pra-cy – wyciągnij wnioski. Zdecyduj naczym chcesz spędzać najwięcej czasuw tygodniu, a co wyeliminujesz.

Ustal priorytety. Koncentruj sięna 20 proc. swoich kluczowych dzia-łań, które ci przynoszą 80 proc. efek-tów. Jasno zdefiniuj cele – począw-szy od tych na najbliższy czas (dzi-siaj, najbliższy tydzień), po cele dłu-

goterminowe (miesiące, lata).Włącz planowanie, bo ono jest klu-

czem skutecznej realizacji zadań.Planuj swoje zadania każdego dniana dzień następny. Raz w tygodniurób plan tygodniowy, raz w miesią-cu miesięczny. Miej plan roczny, któ-ry regularnie weryfikuj.

Planowanie ma sens, jeśli jest ela-styczne i realne. Pamiętaj – planu-jąc nie chciej za dużo, gdyż nic taknie zabija motywacji, jak frustracjazwiązana z nieustającym poczuciem,że nawalasz i nie robisz wszystkiegoco zaplanowałeś. Do planowania mo-żesz wykorzystać kalendarz papiero-wy lub elektroniczny. Planuj proak-tywnie, czyli nie tylko spotkania, nie-obecności i dni wolne, ale czas napracę nad realizacją zadań, etapyprojektów i czynności rutynowe, za-kładaj także „przypominacze” i mo-nitoruj zadania.

Zasady zwiększające efektywnośćosobistą brzmią prosto, ale cała ta-jemnica tkwi w ich konsekwentnymi właściwym stosowaniu. Dlatego teproste zasady czasem są trudne do

wprowadzenia w życie. Wynika toz tego, że nawyki są drugą naturączłowieka i dość trudno je zmienić.W takiej sytuacji przydaje się drugaosoba – konsultant, który przepro-wadza przez trwający kilka tygodniproces zmiany nawyków. W progra-mie PEP możesz np. wypracować oso-bistą efektywność wykorzystując ogól-nie sprawdzone zasady, ale też do-pasowując je do własnych możliwo-ści, talentów i uwzględniając swojesłabsze strony. Już w procesie zmiandziałasz efektywnie – oszczędzasz czasi korzystasz z doświadczenia innych.Najkrótszą drogą zmierzasz do celu.Jak mówi anglosaskie przysłowie– work smarter not harder, czyli„pracuj z głową”, a na sukces nie bę-dziesz długo czekał. C

Autorka jest licencjonowanymkonsultantem PEP

[email protected] for Business Technology (IBT Polska)

Coaching People to Work Smarter

REKLAMA



To zjawisko – choć już nie tak incy-dentalne, jak dwa czy trzy lata temu– nie zmienia faktu, że małe i średniefirmy nadal mają problemy ze znale-zieniem pracowników. Jest to związa-ne z dużą konkurencją firm w pozy-skiwaniu fachowców. Ponadto ofertymałych i średnich firm często ginąprzytłoczone dużymi formatami ogło-szeń korporacji. Z tego powodu,a także w obawie o zbyt wysokie kosz-ty procesu rekrutacji małe i średnieprzedsiębiorstwa stosują sprawdzonemetody. Poszukują pracownikówprzez znajomych, zamieszczają ogło-szenia w lokalnej prasie lub na wła-snej stronie internetowej. Każdaz tych dróg ma jednak wady. Poszu-kiwanie pracowników przez znajo-mych może nieść ze sobą osobiste zo-bowiązania i trudniej jest zrezygnowaćz takiego pracownika. Strony firmowesą odwiedzane przez kontrahentów,a nie przez osoby poszukujące pracy.Mają małą oglądalność i są nieskutecz-ne w procesie rekrutacji. Ponadto małefirmy niezbyt często wykorzystują moż-liwość zatrudniania pracowników tym-czasowych, co może być sposobem narozwiązywanie chwilowych problemówz brakiem siły roboczej.

Rekrutacja online dla małychRekrutacja online dla małychRekrutacja online dla małychRekrutacja online dla małychRekrutacja online dla małychi średnich firmi średnich firmi średnich firmi średnich firmi średnich firm

Dziś ponad 70 proc. ofert pracyzamieszczanych jest w internecie.

Według badań przeprowadzonychw Stanach Zjednoczonych aż 90 proc.dużych amerykańskich firm stosujerekrutację internetową, jako jednąz metod pozyskiwania personelu– szczególnie w dziedzinach, gdzieistnieje bardzo wąski rynek specja-listów. Coraz śmielej jednak to na-rzędzie stosują także mniejsze firmyi szybko się przekonują, że interne-towe giełdy pracy są niezastąpionew pierwszym etapie rekrutacji, gdywybieramy kandydatów do rozmowykwalifikacyjnej. Sam proces rekru-tacji – od momentu zamieszczeniaogłoszenia do chwili, gdy zaczną na-pływać pierwsze aplikacje – jesto wiele szybszy, niż wówczas, gdy za-stosujemy tradycyjne metody. Pozwa-la także dokonać selekcji przed-wstępnej. Nie skorzystają z tegomedium osoby, które nie posługująsię internetem, a jest to jedna z pod-stawowych dziś umiejętności, któ-rych możemy i powinniśmy wyma-gać od kandydatów do pracy.

Rekrutacja online pozwala zaosz-czędzić czas i pieniądze. Zwyklekoszty rekrutacji tą drogą są znaczą-co niższe, niż wówczas, gdy zastosu-jemy tradycyjne metody, takie jak np.ogłoszenia prasowe. Np. giełda in-foPraca.pl oferuje mikro- i małym fir-mom możliwość bezpłatnego zamiesz-czania ofert przez 12 miesięcy.

Skuteczność ogłoszeń zamieszcza-

Jak zostaćzauważonym?

Szukasz pracownika? Najszybciej znajdziesz go w internecie!

Henryk Chorążewski

Jeszcze kilka lat temuszczytem marzeń osobyposzukującej pracy byłoznalezienie zatrudnieniaw międzynarodowej korporacjilub innej dużej firmie.Obecnie coraz częściejtakże małe i średnie firmysą postrzegane jakoatrakcyjni pracodawcy.Nierzadko decyduje o tymsam sposób ich funkcjonowania.Mniej sformalizowany procespodejmowania decyzji,szybsze reagowaniei dostosowywanie siędo wymagań rynku orazpoczucie większego wpływuna działania firmy.

październik 200870


nych w internetowych giełdach pra-cy jest ogromna. Niekiedy wręczproblemem może stać się liczba apli-kacji, które trzeba przejrzeć i prze-analizować. W podjęciu decyzji, czyszukać pracowników za pośrednic-twem internetowych giełd pracy,pomoże prosty zabieg. Wystarczyposzukać ofert firm podobnych donaszej, przeanalizować je i spraw-dzić, jakich pracowników poszu-kują i jak to robią. Należy też zwró-cić uwagę na to, ile osób aplikujena poszczególne miejsca pracy i jaksą sformułowane oferty. To wiedza,z której będziemy korzystali w przy-szłości. Pamiętajmy też, że najno-wocześniejsze internetowe giełdypracy nie tylko udostępniają najno-wocześniejsze narzędzia rekrutacjionline, ale świadczą także pomoci wsparcie w nawiązywaniu kontak-tów pomiędzy pracodawcami i oso-bami poszukującymi pracy.

Jakiego pracownika szukamy?Jakiego pracownika szukamy?Jakiego pracownika szukamy?Jakiego pracownika szukamy?Jakiego pracownika szukamy?

Zanim rozpoczniemy rekrutację,powinniśmy odpowiedzieć sobie nakilka pytań. Jakiego pracownika szu-kamy. Co chcemy mu zaproponowaći jakie są możliwości firmy. W jakisposób utrzymamy go w firmie.W jaki sposób ogłaszają się inne fir-my i co zrobimy, aby nasze ogłosze-nie zostało zauważone.

Proces poszukiwania pracowników

dla małych i średnich firm nie różnisię zbytnio od tego, jaki stosują dużekorporacje. Należy przede wszystkimbardzo precyzyjnie określić, jakie sąpotrzeby firmy i kto je może zaspo-koić – z jakim wykształceniem, do-świadczeniem i cechami charakteru.Najlepszą metodą jest stworzenie por-tretu idealnego pracownika. Oczeki-wania wobec kandydatów muszą byćtakże zgodne z tym, co firma możezaproponować jeśli chodzi o wyso-kość wynagrodzenia, atmosferę i wy-posażenie miejsca pracy oraz możli-wości dalszego podnoszenia kwalifi-kacji. Cześć tych informacji warto za-mieścić w ogłoszeniu, aby zmniejszyćliczbę aplikacji, co skróci czas ichanalizy. Jeśli giełda pracy, za pośred-nictwem której poszukujemy pracow-ników daje możliwość wykorzystywa-nia ustandaryzowanych formularzyCV i listu motywacyjnego, wykorzy-stajmy to. Dzięki temu będziemymieć możliwość łatwiejszego porów-nania ofert pracy kandydatów.

Bardzo ważne jest także dokład-ne sprawdzenie motywacji kandyda-tów. Dlaczego wybrali małą firmę?Czego oczekują? Gdzie pracowaliwcześniej i dlaczego zrezygnowaliz pracy w dużej firmie? Czy utrzy-mują z tą firmą kontakty? W jakdużym zespole pracowali? Te i po-dobne pytania pozwolą m.in. spraw-dzić, czy nowa praca nie będzie

W przeszłości docierały do nas opinie osób poszukujących pracy,narzekających na trudności ze znalezieniem ofert zamieszczanych przezniewielkich pracodawców. Wsłuchując się w głosy użytkownikównaszego serwisu staramy się ułatwiać niewielkim firmom dotarcie dojak najlepszych kandydatów. W bazie mamy ponad 800 tysięcy kandy-datów, spośród których aż 70 proc. posiada ponad 5-letnie doświad-czenie zawodowe i posługuje się przynajmniej jednym językiem ob-cym – mówi Beata Szlif-Nitka, Country Manager portalu InfoPraca.pl.

traktowana przez kandydata, jakokrótkoterminowa przechowalnia,zanim znajdzie kolejne zajęcie.

Jak zostać zauważonym, czyliJak zostać zauważonym, czyliJak zostać zauważonym, czyliJak zostać zauważonym, czyliJak zostać zauważonym, czylijak machać flagą i co powinnojak machać flagą i co powinnojak machać flagą i co powinnojak machać flagą i co powinnojak machać flagą i co powinnona niej być?na niej być?na niej być?na niej być?na niej być?

Pobieżna analiza treści ogłoszeńzamieszczanych w internetowych gieł-dach pracy szybko nasuwa jedenwniosek. Funkcjonuje na nich kilkapodstawowych standardów ogłoszeń,które są dość bezkrytycznie powiela-ne. Wszystkie firmy dynamicznie sięrozwijają, poszukują ambitnych i sa-modzielnych pracowników, którymzapewniają szkolenia i otwartą drogędo kariery. To niewiele mówi o pra-codawcy, a właściwie wskazuje, że fir-ma, która poszukuje pracownika nienależy do kreatywnych. Jej ofertaniczym się nie wyróżnia.

Jeśli chcemy pozyskać pracownika,który będzie mógł się wykazać i miećwpływ na podejmowane decyzje,zwerbalizujmy to. Ogłoszenie przy-gotujmy w taki sposób, aby zwracałouwagę już od pierwszych słów.

Niekiedy też z pozoru tak banalnainformacja – jak to, że firma ma wła-sny parking i wspiera młode matkioferując ruchomy czas pracy – dlaczęści atrakcyjnych kandydatów możeokazać się istotna. C


FPA


październik 200872

Dania od dawna postrzegana jest jakokraj atrakcyjny do inwestowania. Pro-wadzi liberalną politykę inwestycyjną,stwarzając korzystny klimat dla inwe-storów zagranicznych, traktując ich taksamo, jak własnych inwestorów.

Kraina SyrenkiKraina SyrenkiKraina SyrenkiKraina SyrenkiKraina Syrenki

Dania jest państwem skandynaw-skim. Graniczy z Niemcami, Norwe-gią oraz ze Szwecją. Jej terytoriumobejmuje Półwysep Jutlandzki i 404wyspy, m.in. najbardziej znaną Ze-landię i Fionię.

Danię zamieszkuje 5,41 milionówludzi, a gęstość zaludnienia wynosi 123mieszkańców na kilometr kwadratowy.Największe miasta Danii to Kopenha-ga, Odense, Arhus oraz Aalborg. Ję-zykiem urzędowym jest duński, cho-ciaż aż 80 proc. dorosłych Duńczykówposługuje się angielskim i niewielemniej niemieckim.

Wewnętrzna sytuacja społeczno-po-lityczna Danii charakteryzuje się sta-bilnością gwarantowaną sprawnymfunkcjonowaniem parlamentarnej de-

Brak barierto takżezachęta

Polski przedsiębiorca na rynku duńskim

Magdalena Trusińska

Zaledwie 1000 kilometrówdzieli polskich przedsiębiorcówod raju gospodarczego.Brak barier wejścia na ryneki te same przywileje dlawszystkich przedsiębiorstw.To państwo nie musiszczególnie zachęcaćdo inwestowania na ich rynku.

mokracji oraz wysokim autorytetemmonarchii. Dania jest członkiem ONZ,NATO, OECD, Rady Państw MorzaBałtyckiego oraz UE.

To państwo o dużym stopniu de-centralizacji. Posiada dwustopniowypodział administracyjny. Od 1 stycz-nia 2007 r., kiedy wprowadzono re-formę administracyjną, kraj jest po-dzielony na pięć regionów oraz 98gmin.

Bez wątpienia można powiedzieć, żeDania należy do najbogatszych krajówna świecie (PKB na głowę mieszkańcakształtuje się na poziomie 41.000euro). Standard i zakres świadczeń so-cjalnych w Danii jest jednym z naj-wyższych, co objawia się wysokimi na-kładami na opiekę socjalną czy spo-życie zbiorowe. Wydatki na rozbudo-wany program świadczeń socjalnychpokrywane są z relatywnie wysokichpodatków osobistych. Obciążenia po-datkowe należą do jednych z najwyż-szych w Europie, jednak społeczeń-stwo godzi się na nie pod warunkiemefektywnego funkcjonowania systemu


fot. Maciek Kowalówczany


zabezpieczeń społecznych, ochronyzdrowia czy edukacji.

Polacy mogą przebywać na terenieDanii bez wiz przez 90 dni. Planującpobyt na dłuższy okres należy uzyskaćpozwolenie na pobyt.

Zachętą dla inwestorów jest fakt, żeDania słynie ze świetnie rozwiniętejinfrastruktury. Posiada 11 lotnistk– największe w Kopenhadze (Między-narodowy Port Lotniczy Kastrup). Po-nadto na Jutlandii, Fionii i Bornhol-mie znajduje się 10 lotnisk, które tak-że obsługują połączenia zagraniczne.Poza drogą powietrzną, Dania posia-da dużą liczbę portów morskich, któ-re wyposażone są w nowoczesne urzą-dzenia do przeładunku towarów.

Jedyną sferą wolnego handlu w Da-nii jest Wolny Port Kopenhaga (połą-czony z Portem Malmoe), używanygłównie do bezcłowego i bezpodatko-wego składowania towarów importowa-nych oraz kierowanych na eksport. Do-puszcza się przetwarzanie i przepako-wywanie składowanych tam towarów.

Jednostką monetarną Danii jest ko-rona duńska (DKK), dzielona na 100ore. Kurs korony duńskiej do polskiejzłotówki oscyluje wokół 0,44 zł/1 DKK.W obiegu znajdują się banknoty o war-tości 50, 100, 200, 500 i 1000 DKKoraz monety o nominałach 20, 10, 5, 2i 1 DKK oraz 50 i 25 ore.

Gospodarka DaniiGospodarka DaniiGospodarka DaniiGospodarka DaniiGospodarka Danii

Dania jest krajem prowadzącymotwartą gospodarkę – wartość wymia-ny handlowej z zagranicą (towaryi usługi) to ok. 81 proc. PKB. To wy-nik zarówno ograniczonego rynku we-wnętrznego, jak i położenia geograficz-nego (Bałtyk i Skandynawia).

Mięso i przetwory mięsne to jed-

na z najważniejszych pozycji w duń-skim eksporcie, jednak należy pa-miętać, że towary rolno-spożywczestanowią tylko 16 proc. wartościduńskiego eksportu, a dominująw nim gotowe produkty przemysło-we. Duńscy przedsiębiorcy znaleźlidla siebie wiele nisz rynkowych, ta-kich jak: farmaceutyki, wysoko prze-tworzone wyroby metalowe, elektro-nika, zabawki, meble czy przetwo-rzone produkty rolne. Prawie poło-wa produkcji przemysłowej Daniiprzeznaczona jest na eksport, co sta-nowi ok. 80 proc. wartości duńskie-go eksportu.

Obciążenia podatkowe są ponoszo-ne głównie przez pracowników – po-datek dochodowy od przedsiębiorstwwynosi 25 proc. Z kolei obciążenia pra-codawców na ubezpieczenia socjalnei zdrowotne wynoszą 1,2 proc. fundu-szu płac i są jednymi z najniższychw krajach OECD.

Dania jest jedynym krajem UE,w którym stosunki pracy nie są ure-gulowane przepisami prawa lecz umo-wami zbiorowymi, zawieranymi mię-dzy związkami zawodowymi a związ-kiem pracodawców. Wynegocjowanew ten sposób warunki obejmująwszystkich pracowników, niezależnieod tego, czy są członkami związkówczy nie, co tworzy barierę dostępu domiejscowego rynku usług dla firmz UE. Konkurencję na rynku we-wnętrznym uznano za niezadowala-jącą – zarówno w sektorze prywatnym,jak i szeregu usług publicznych– głównie z powodu ograniczeń w do-stępie do rynku, związanych z:

C silną koncentracją w wielu dziedzi-nach produkcji,

C powszechną sytuacją, że wiele dzie-

dzin gospodarki nie ma szczegółowychuregulowań prawnych, tylko opiera sięna przepisach opracowanych przezizby i stowarzyszenia przemysłowe,

C istniejącą siecią nieformalnych po-rozumień,

C silną pozycją organizacji bran-żowych.

Mała skala rynku duńskiego orazwysokie koszty dostępu do niego sątakże przyczyną tego, że brak konku-rencji wewnętrznej nie jest kompen-sowany konkurencją firm zagranicz-nych. Wśród dziedzin najmniej kon-kurencyjnych jest: produkcja żywno-ści i napojów, przemysł tytoniowy orazprodukcja materiałów budowlanych.Niedostateczna konkurencja jest tak-że w części przemysłu chemicznego,elektronicznego, aparatury medycz-nej oraz publikacji książek, czasopismi gazet. W zakresie usług najbardziejcierpi handel hurtowy i detaliczny, in-stalowanie urządzeń elektrycznychi gazowych, transport i niektóre wol-ne zawody. W tych dziedzinach po-ziom cen jest wyższy niż w krajach UEo najwyższych dochodach.

Brak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachętaBrak barier to także zachęta

Dania – jako kraj o otwartej gospo-darce oraz dużym stopniu zależnościod handlu zagranicznego i współpra-cy międzynarodowej – prowadzi libe-ralną politykę inwestycyjną, stwarzająckorzystny klimat dla inwestorów zagra-nicznych, traktując ich tak samo jakwłasnych inwestorów. Nie wprowadziłaspecjalnych zachęt, uznając, że jest kra-jem o wysokiej atrakcyjności inwesto-wania. Wśród zalet Danii wyróżnia sięm.in.:

C stabilność polityczną, ekonomicznąi legislacyjną,



październik 200874

C utrzymującą się nadwyżkę w bilansie handlowymi płatniczym,

C bardzo dobry stan finansów publicznych,C łatwy dostęp do dużych potencjalnych rynków zbytu,C łatwość zakładania firm,C jeden z najwyższych w UE dochód na głowę mieszkańca,C niską stopę inflacji,C stosunkowo niski poziom podatku CIT,C świetnie wyszkoloną i mobilną siłę roboczą oraz wysoką

wydajność pracy,C wysoki poziom innowacyjności,C stosunkowo niskie koszty utrzymania pracownika.Najwięcej inwestycji lokowanych jest w sektorze usług han-

dlowych i finansowych – 49 proc., a także w produkcji prze-mysłowej – 13 proc. oraz hotelarstwie i handlu – 12 proc.

Wprowadzanie towarów na rynek duńskiWprowadzanie towarów na rynek duńskiWprowadzanie towarów na rynek duńskiWprowadzanie towarów na rynek duńskiWprowadzanie towarów na rynek duński

Sposoby dystrybucji towarów na rynku duńskim różniąsię w zależności od rodzaju towaru. Na przykład środkiprodukcji i surowce przemysłowe wchodzą na rynek naj-częściej za pośrednictwem agentów handlowych. Artykuły

specjalistyczne i wyroby high-tech są sprzedawane za po-średnictwem duńskich oddziałów firm zagranicznych.Z kolei towary konsumpcyjne wchodzą na rynek zwyklepoprzez agentów importowych i dystrybutorów, chociaż co-raz częściej zdarza się, że za pośrednictwem sieci handludetalicznego i domów towarowych.

Znaczna część duńskich firm preferuje zakup towa-rów importowanych za pośrednictwem lokalnych agen-tów lub dystrybutorów niż import bezpośredni – dużeznaczenie odgrywa bowiem zaufanie do bezpośrednichimporterów (agentów, dystrybutorów), którzy przez latabudowali swoją pozycję na rynku. Wyraźnie zaznacza siętakże tendencja do zakładania przez firmy zagraniczneoddziałów na terenie Danii.

Duńscy konsumenciDuńscy konsumenciDuńscy konsumenciDuńscy konsumenciDuńscy konsumenci

Duńczycy zwracają uwagę najczęściej na cenę, jakość to-waru, terminy dostawy i dogodne sposoby płatności. Nale-ży pamiętać, że firmy duńskie wyjątkowo rzadko i niechęt-nie zmieniają swoich dostawców. Dlatego polscy przedsię-biorcy, którzy planują inwestycje w Danii, powinni wyka-zać się dużą cierpliwością, starannością i konsekwencją.

Pamiętajmy także, że duńscy konsumenci są zniechę-ceni do sprzedaży bezpośredniej (sprzedaż domokrąż-na jest traktowana jak naruszenie prywatności) orazdo tele-marketingu.

Forma prawna firmyForma prawna firmyForma prawna firmyForma prawna firmyForma prawna firmy

W prawie duńskim sprawy związane z zawieraniemkontraktów, warunkami wejścia w życie, ich interpre-tacją czy unieważnieniem regulowane są ustawą Prawoo Kontraktach. Prawo duńskie nie precyzuje wymagańco do formy umowy (kontraktu), która może mieć takżeformę ustną. Jednak aby uniknąć windykacji należno-ści, eksport powinien następować w oparciu o pisemnezamówienie lub kontrakt między dostawcą polskim i od-biorcą zagranicznym, w którym określone są m.in. wa-runki płatności i sposób rozstrzygania ewentualnychsporów (tzw. Klauzula arbitrażowa).

Wszystkie formy prawne są dostępne w równym stopniudla podmiotów krajowych, jak i zagranicznych. Zagranicz-ni przedsiębiorcy mają swobodę wyboru formy prawnej fir-my. Najbardziej powszechna jest spółka akcyjna (A/S) i spół-ka z ograniczoną odpowiedzialnością (ApS) oraz oddziałzagraniczny firmy (Filial). Spółki A/S i ApS mają pełneprawo do podejmowania zobowiązań we własnym imieniu.

Działalność produkcyjna i handlowa w Danii podlegaobowiązkowej rejestracji. Firmy i oddziały przedsiębiorstwzagranicznych muszą się zarejestrować w Agencji Przedsię-biorstw i Handlu (DCCA, www.eogs.dk). Agencja nadajefirmie numer Centralnego Rejestru Firm (CVR). Pamiętaj-my, że rejestracja jest bezpłatna. Obowiązkowa jest takżerejestracja firm w Duńkim Urzędzie Ceł i Podatków, zapośrednictwem Agencji Przedsiębiorstw i Handlu.

KosztyKosztyKosztyKosztyKoszty

Utworzenie firmy w Danii jest stosunkowo kosztowne– koszty wahają się od 10 do 25 tys. DKK. Składają się nanie opłaty za usługi firm doradczych, prawników, nota-riuszy, itp. Nie zapominajmy także o kosztach związa-




Źródło: Materiały uzyskane w Wydziale Promocji Handlui Inwestycji Ambasady RP w Kopenhadze

nych z tłumaczeniem dokumentów.Rejestracja firmy musi być poprze-

dzona wniesieniem założycielskiegokapitału akcyjnego. W przypadku spół-ki akcyjnej wartość minimalna wynosi500 tys. DKK, a dla spółki z o.o. wy-magany minimalny kapitał to 125 tys.DKK. Z kolei utworzenie oddziału fir-my zagranicznej nie wymaga wpłatykapitału założycielskiego.

Z uwagi na to, że Dania jest krajemo wysokich kosztach robocizny, dlate-go płace są najważniejszym składni-kiem kosztów działalności biznesowej.Jednak mamy gwarancję zatrudnieniapracowników o naprawdę wysokichkwalifikacjach. Co ciekawe, w Danii niejest stosowana określona prawnie mi-nimalna płaca, a wysokość wynagro-dzenia jest określana w pracowniczychumowach zbiorowych.

Duński tydzień pracy wynosi 37 go-dzin. Zatrudnieni mają prawnie za-gwarantowany 5-tygodniowy okrespłatnego urlopu w skali roku.


W Danii funkcjonuje rozbudowanysystem podatkowy. W pierwszej kolej-ności obowiązują podatki od docho-dów osób prawnych (25 proc.; obowią-zek rozliczenia najpóźniej sześć mie-sięcy po zakończeniu roku podatko-wego) i fizycznych. Podatki pośrednieto podatek od towarów i usług (VAT

W Danii znajdują się trzy centrawystawienniczo-targowe, które

organizują imprezy międzynarodowe:Bella Center A/S w Kopenhadze, MesseCenterw Herning i Fredericia Messecenterna Półwyspie Jutlandzkim.

Wśród imprez, o których wartopamiętać, są:C AGROMEK – międzynarodowe targi maszynrolniczych, hodowli bydła i trzody chlewnej,organizowane na początku rokuw Messecenter (www.agromek.dk),C Skandynawskie Targi Meblowew Kopenhadze, organizowane zwyklew maju (www.danishfurniture.dk),C Kopenhaskie międzynarodowe targiodzieżowe, połączone z targami obuwiai wyrobów skórzanych, organizowanew lutym i sierpniu (www.ciff.dk),C FORMLAND + Danish Lighting+ TEXPO – targi sprzętu oświetleniowego,wyrobów tekstylnych, upominków i sztukiużytkowej w Herning, organizowanew lutym i sierpniu (www.formland.dk),C Targi Przemysłowe HI FOR INDUSTRY,organizowane raz na dwa lata w Herning.Gromadzą firmy z sektorów takich jak:automatyka przemysłowa, elektronikaczy przemysł opakowaniowy(www.hi-industri.dk),C Wakacje dla wszystkich w Herning(www.ferie-for-alle.dk),C Targi turystyczne w Kopenhadze,organizowane w pierwszych miesiącach roku(www.tourpol.com).

– Moms; jednakowa stawka 25 proc.dla importu i dostaw towarów i usług),podatek akcyzowy, opłaty rejestracyj-ne samochodów oraz podatek od do-chodu z nieruchomości. Z kolei po-siadany majątek nie podlega opodat-kowaniu. Dania nie oferuje wakacji po-datkowych ani ulg podatkowych dlainwestorów zagranicznych.

Pamiętaj!Pamiętaj!Pamiętaj!Pamiętaj!Pamiętaj!

C Firmy przetwórcze muszą uzyskaćuprawnienia eksportowe,

C Wyroby przemysłowe powinny byćzgodne z wymogami określonymiprzez przepisy UE,

C Istnieje odpowiedzialność za pro-dukt, czyli przyjęcie pełnej odpowie-dzialności za zgodność procesu tech-nologicznego z wymaganiami odpo-wiednich dyrektyw (wystarczy deklara-cja producenta),

C Każdy towar objęty dyrektywami„nowego podejścia” musi być oznaczo-ny znakiem CE,

C Istnieją dwa rodzaje certyfikatówekologicznych: eco-flower oraz nordicswan; nie są co prawda obowiązkowe,ale ich brak może zamknąć firmie dro-gę na rynek duński. C


październik 200876


Pierwsze wrażenie ze spotkaniaz autem było bardzo pozytywne.Nic dodać nic ująć – nowy FordMondeo Ghia jest śliczny. Dosko-nałe kształty, zgrabna sylwetka, sub-telne ozdobniki i sportowy zarys.Pomyślałam – kierując się typowokobiecą intuicją – świetne auto dlarodziny, szczególnie w dłuższe pod-róże, z wielkim bagażem. Pomieścibowiem wszystkich i wszystko. Nie-co inne zdanie mieli panowie, któ-rzy twierdzili, że rodzinne auto niemoże mieć nic wspólnego ze spor-tową, szybką jazdą. Nawet nie wie-dzieli, jak bardzo się mylili.

Można poszalećMożna poszalećMożna poszalećMożna poszalećMożna poszaleć

Nowy Ford Mondeo Ghia ma be-stię pod maską, co gwarantuje dy-namiczną i szybką jazdę. Szaleństwona drodze możliwe – chociaż niedo końca dozwolone, szczególniena naszych polskich ulicach. Mon-deo jest dostępny z silnikami ben-zynowymi: Duratec Ti-VCT o po-jemności 1,6 litra, Duratec HE (2

litry) i 2,5-litrowym Duratec o mocy220 KM oraz silnikami wysokopręż-nymi: Duratorq TDCi o pojemno-ści 1,8 litra i Duratorq TDCi o po-jemności 2 litrów. Jednym słowem– można poszaleć. Warto przy tymdodać, że przy wysokich prędko-ściach jazda nadal jest komfortowai stosunkowo cicha.

Nie mniej przyjemności sprawiaruszanie autem. Mówiąc kolokwial-nie – „wciska w fotel”, a inne po-jazdy pozostają daleko w tyle... Na-turalnie wszystko w granicach zdro-wego rozsądku.

Kierowca Nowego Mondeo mawszystko pod kontrolą. Interfejskierowcy ułatwia kontrolowaniei sterowanie funkcjami samochodu.Sterowanie nawigacją, sprzętem au-dio czy funkcjami informacyjnymistaje się intuicyjne.

A teraz coś bardziejA teraz coś bardziejA teraz coś bardziejA teraz coś bardziejA teraz coś bardziejkobiecego...kobiecego...kobiecego...kobiecego...kobiecego...

... a mianowicie wnętrze i wypo-sażenie. Auto jest bardzo wygodne.

BestiaMagdalena Trusińska

Lubimy kompleksowość.Możliwość połączeniakilku cech w jedną całośćjest zwykle korzystnacenowo, wygodnai komfortowa. Z drugiejjednak strony znamypowiedzenie, że jak cośjest do wszystkiego,to jest do niczego.Na szczęścieto stwierdzenienie dotyczy nowegoForda Mondeo.

Ford Mondeo Ghia

październik 200876



Fotel kierowcy jest świetnie dopa-sowany do kształtu ciała – siedze-nie jest twarde, ale komfortowe. Nawzór aut sportowych fotel jestumieszczony niżej i posiada elek-tryczną regulację. Podobnie siedze-nie pasażera oraz tylna kanapa.Komfortu dodaje opcja podgrzewa-nia siedzeń. W samochodzie jestwystarczająco dużo miejsca, zarów-no z przodu, jak i z tyłu – nawetw przypadku gdy przednie fotele sąmaksymalnie odsunięte.

Auto wykończone jest delikatną– miękką i wyciszającą – tkaniną.System schowków jest dobrze roz-planowany – szczególnie, gdy cze-ka nas długa podróż i zabieramymnóstwo drobiazgów. Ogromnymplusem jest skórzana tapicerka, któ-ra daje poczucie luksusu. W no-wym aucie aż pachnie blichtrem.W standardowej wersji otrzymaszskórzaną kierownicę, skórzaną gał-kę dźwigni biegów i uchwyt dźwi-gni hamulca ręcznego.

Mnie osobiście nie przekonałojedynie wykończenie deski rozdziel-czej imitujące drewno. Nie pasowa-ło mi do nowoczesnego kokpitu.

W wyposażeniu Mondeo Ghiaznajdziemy także klamki w kolorzenadwozia z chromowanym paskiemi chromowanym wykończeniem kra-ty wlotu powietrza, automatycznywłącznik reflektorów i wycieraczkiz czujnikiem deszczu oraz 16-calo-we obręcze aluminiowe.

Bezpieczeństwo i komfortBezpieczeństwo i komfortBezpieczeństwo i komfortBezpieczeństwo i komfortBezpieczeństwo i komfort

Kobiety często z góry zakładają,że duże auto jest trudne do prowa-dzenia. Nic bardziej mylnego– szczególnie, gdy w jeździe i par-kowaniu auta pomaga nam Inteli-gentny tempomat ACC, który stwo-rzono właśnie po to, aby kierowcapoczuł się pewniej. Urządzenieutrzymuje stałą prędkość i kontro-luje odległość auta od samochodujadącego przed nami.

Dodatkowym pomocnikiem jestfunkcja ostrzegania o przeszkodziez przodu pojazdu (FA), która dźwię-kiem ostrzega o możliwości zaistnie-nia kolizji z autem jadącym z przo-du. W takich momentach układwspomagania nagłego hamowania(EBA) przygotowuje hamulce do na-tychmiastowej akcji, zwiększając ci-

śnienie w systemie hamulcowym.Kolejnym systemem zwiększają-

cym bezpieczeństwo jest IVDC, któ-ry pomaga w walce ze śliską na-wierzchnią i ostrymi zakrętami.Poprawia także stabilność jazdyi działanie hamulców. Z kolei układkontroli tłumienia amortyzatorów(CDC) dba o to, aby jazda była płyn-na i komfortowa. System dostosowu-je stopień tłumienia amortyzatorówdo rodzaju i jakości hamowania, cowyklucza zarzucanie pojazdem pod-czas hamowania lub przyspieszaniaoraz zmniejsza kąt pochylenia autaw czasie skręcania.

Istnieje jeszcze jeden elementwpływający na jazdę. W zależnościod upodobań i potrzeby „chwili”możesz wybrać jakość jazdy – spor-tową, normalną i komfortową. Za-chęcające, prawda.

Niebywałą zaletą jest brak standar-dowego kluczyka do auta. Aby otwo-rzyć samochód wystarczy trzymać kar-tę przy sobie, a czujniki automatycz-nie rozpoznają jej obecność i otworząci drzwi. Z kolei aby odpalić silniknależy wcisnąć sprzęgło i przyciskrozrusznika Ford Power. C


Nowy FordMondeo

Rozstaw osi 2850 (mm)

Długość całkowita 4778 (mm)

Szerokość całkowita z lusterkami 2078 (mm)

Całkowity ciężar 1500 (kg)

październik 200878


Debiutujące pod koniec ub.r. (w sprzedaży pojawiły sięna początku br.) trzy malutkie dostawczaki konstruowanewspólnie przez francuską grupę PSA (Peugeot i Citroen)oraz Fiata, a produkowane przy współudziale tureckiej fir-my Tofas w miejscowości Bursa wprowadziły sporo zamie-szania w szeroko pojmowanym segmencie aut dostawczych.

Jeszcze do niedawna najmniejszymi autami, które z po-wodzeniem mogły służyć do przewozu dość sporego ładun-ku, były tzw. kombivany (pomijam tu vany powstałe z autosobowych po wymontowaniu z nich tylnej kanapy). Więk-szość producentów, którzy obecni są również w segmenciepojazdów dostawczych, miało także w swojej gamie tegotypu pojazdy. Wystarczy wspomnieć o takich modelach,jak Renault Kangoo, Volkswagen Caddy i Fiat Doblo. Tym-czasem jeśli dostawcze trojaczki przyjmą się na rynku, tobyć może czeka nas kolejna mała rewolucja w tym segmen-cie i kolejny wysyp tego typu modeli.

Prawdziwi ciężarowcyPrawdziwi ciężarowcyPrawdziwi ciężarowcyPrawdziwi ciężarowcyPrawdziwi ciężarowcy

Citroen Nemo, Fiat Fiorino i Peugeot Bipper należałobychyba zaklasyfikować do kategorii mikrovanów. Zbudowa-ne zostały na platformie Fiata Grande Punto, a więc mode-lu z segmentu małych aut. Ich długość wynosi 3,86 m i jestmniejsza niż większości współcześnie produkowanych autz tego segmentu. A mimo to udało się producentom za-pewnić przyzwoite parametry, które odgrywają najważ-niejszą rolę przy przewozie ładunku.

Wszystkie trzy modele mają 2,5 m3 przestrzeni ładun-kowej, którą można powiększyć o kolejne 0,3 m3 dziękiopcjonalnie wyjmowanemu siedzeniu pasażera orazładowność do 610 kg. Wymiary przestrzeni ładunkowej(długość nieco ponad 1,5 m, szerokość między nadkola-mi ponad 1 m i wysokość 120 cm) pozwalają na zmiesz-czenie w niej europalety, co jest wystarczającym argu-mentem za pozytywną oceną możliwości przewozowychtych aut. Ponadto wspomniana możliwość wymontowa-nia fotela pasażera sprawia, że wewnątrz zmieszczą sięprzedmioty do 2,5-m długości. Praktyczny dostęp do tyłuzapewniają asymetrycznie otwierane tylne drzwi (do 90lub 180 stopni) i przesuwne boczne. W razie potrzeby,po otwarciu mniejszego prawego skrzydła można prze-wieźć dużo dłuższy ładunek niż owe 2,5 m.

Dostawcze maluchyWojciech Traczyk

Jeśli ktoś uważa, iż auta dostawcze muszą być duże,

siermiężne i bez uroku, to się grubo myli.

Przykładem, że wcale tak nie musi być

jest kolejna trójka „bliźniaczych” modeli dostawczych

– Citroen Nemo, Fiat Fiorino i Peugeot Bipper,

która dzierży nie tylko miano najmniejszych

dostawczaków na rynku, ale również prestiżowy tytuł

Najlepszego Vana Roku (Van of the Year 2009).

Bipper, Fiorino, Nemo



Można poszalećMożna poszalećMożna poszalećMożna poszalećMożna poszaleć

Kierowcy „trojaczków” mają do wyboru dwie jednost-ki napędowe współpracujące z pięciobiegową manualnąskrzynią biegów. Ten sam silnik benzynowy o pojemno-ści 1,4 litra i mocy 75 koni mechaniczych oraz 1,4-litro-wego diesla HDi (70 KM) w przypadku obu francuskichmodeli lub 1,3 Multijet (75 KM) w przypadku małegoFiata. Oczywiście nie są to jednostki, które mają zapew-nić sportowe emocje, jednak do sprawnego poruszaniasię po mieście są wystarczające, a przy tym mają umiar-kowany apetyt na paliwo.

I to właśnie miejska dżungla wydaje się być miejscem,gdzie cała trójka będzie czuła się najlepiej i najpewniej.Odpowiednie do tego silniki, przestronne i pakowne wnę-trze, wymiary zapewniające zwrotność na zatłoczonych ulicz-kach i bezproblemowe parkowanie tam, gdzie nie zmieścisię niejedno auto osobowe, o dostawczych już nie wspomi-nając. Do tego warto wspomnieć o bardzo ciekawym desi-gnie tych pojazdów. O tym, że zarówno Włosi, jak i Fran-cuzi potrafią projektować ładne i niebanalne samochodynie trzeba nikogo przekonywać. Z pewnością trojaczkomnie można zarzucić braku oryginalności, niestety tylkow stosunku do konkurencji. Wszystkie trzy – poza drobny-mi detalami i logo marki na masce – są identyczne.

Wyposażenie seryjne trojaczków – patrząc przez pryzmatauta osobowego – jest zadowalające. Znajdziemy tu elementywpływające zarówno na komfort jazdy, takie jak wspomaga-nie kierownicy, jak i te wpływające na bezpieczeństwo pro-wadzenia samochodu, jak ABS i poduszka powietrzna kie-rowcy. Dostępnych jest także wiele elementów wyposażeniatradycyjnie kojarzonego z wyższymi segmentami, takich jakczujniki parkowania czy centralny zamek dla kabiny.

Małe pojazdy dostawcze służą – jak pokazuje życie – nietylko do przewozu towarów. Często będąc jedynym pojaz-

dem w gospodarstwie domowym służą także do przewozuosób. Dlatego, podobnie jak w przypadku chyba o roz-miar większych kombivanów, także tu znajdziemy osobo-we odpowiedniki. W przypadku modeli Fiorino i Bipperwprowadzono do nazwy podstawowej Fiorino Qubo i Bip-per Tepee. I tylko Nemo osobowy oferowany jest z takąsamą nazwą jak dostawczy.

Duże znaczenie – szczególnie na polskim rynku – będziemieć cena oferowanych modeli. Jest ona identyczna dla wszyst-kich wersji Citroena oraz Peugeota i o ok. 1 tys. 700 zł niższaw przypadku Fiata. Ceny zaczynają się od 42 tys. 100 zł (43tys. 798 zł za francuzy) za wersję benzynową oraz od 48 tys.200 zł za diesla (49 tys. 898 zł). W obu przypadkach zawersje dostawcze. Naturalnie sporym atutem na naszym ryn-ku jest możliwość odliczenia całego VAT-u zawartego w ce-nie tych wersji (nie dotyczy to niestety wersji osobowych)i w cenie kupowanego paliwa.

Czy więc przed trojaczkami prosta droga do pewnegosukcesu? Wiele na to wskazuje – tym bardziej, że to niepierwsza kooperacja pomiędzy Fiatem a grupą PSA. Narynku można już spotkać dwie takie trzymodelowe grupy– Fiat Ducato, Peugeot Boxer i Citroen Jumper oraz FiatScudo, Peugeot Expert i Citroen Jumpy. Pierwszym ta-kim zwiastunem sukcesu jest przyznany we wrześniu tytułVan of the Year 2009, którym przez najbliższy rok będąmogły się chwalić trzy modele. Tyle tylko, że konkurencjanie śpi i jeśli okaże się, że na takie pojazdy jest popyt,wówczas można spodziewać się na rynku pokaźnej grupykonkurentów. C

Wojciech Traczyk, Redaktor Naczelnywww.mojeauto.pl

październik 200880

Przedsiębiorcy wezmą władzęw swoje ręce

AndrzeAndrzeAndrzeAndrzeAndrzejjjjj Arendarski Arendarski Arendarski Arendarski Arendarski

Ignorowanie środowisk przedsiębiorcóww procesie tworzenia prawa gospodarcze-go to nie tylko polska specjalność. Całaprzedsiębiorcza Europa, a w szczególno-ści mała i średnia, narzeka, że w trakcieprocesu legislacyjnego w Unii nie uwzględ-nia się jej głosu i oczekiwań. Przypomnia-ła o tym dyskusja, która toczy się wokółSmall Business Act (Akt dla Małej Przed-siębiorczości) – dokumentu opublikowane-go w czerwcu przez Komisję Europejską.

Ma on być prawdziwą rewolucją i radykal-nie zmienić nastawienie europejskiej polity-ki do sektora MSP. Zakłada, że hasło: „Naj-pierw myśl na małą skalę” ma być głównymfilarem unijnej polityki wobec małych i śred-nich firm. To one mają stać się w pierwszejkolejności przedmiotem troski unijnych pra-

wodawców. W realizacji proprzedsiębiorczejpolityki pomóc ma dodatkowo dziesięć głów-nych wytycznych – wśród nich m.in.: zno-szenie barier administracyjnych, ułatwieniaw dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-tut europejskiej spółki prywatnej, umożli-wiający działanie na tych samych warunkachwe wszystkich krajach Unii, wprowadzeniezasady „drugiej szansy” dla upadłych firmczy wreszcie skłonienie administracji po-szczególnych państw do działania na rzeczprzedsiębiorców. Prawdziwy miód na serceeuropejskich przedsiębiorców. Warto jednakpamiętać, że to nie pierwszy dokument,w którym dużo mówi się o roli MSP w euro-

Prezes KrajowejIzby Gospodarczej

i WiceprezesEurochambres

pejskiej gospodarce i dużo obiecuje. Jestprzecież Europejska Karta Małych Przedsię-biorstw i wiele innych inicjatyw, które – przy-najmniej w założeniu – miały ułatwić życie23 milionom europejskich małych i średnichfirm. Nic więc dziwnego, że europejskie or-ganizacje przedsiębiorców, takie jak Euro-chambres (do którego należy Krajowa IzbaGospodarcza) zastanawiają się, czy SBA nieokaże się dokumentem pełnym... pustych de-klaracji. Słusznie zauważają, że Akt dla Ma-łej Przedsiębiorczości nie zobowiązuje PaństwCzłonkowskich do realizacji celów w nimzawartych i powierza to jedynie ich dobrejwoli. A z tą różnie bywa...

Czy SBA będzie długo oczekiwaną rewo-lucją? 14 października będzie okazja o tympodyskutować. Tego dnia – po raz pierwszyw historii – w sali obrad Parlamentu Euro-pejskiego w Brukseli odbędzie się sesjaEuropejskiego Parlamentu Przedsiębiorstw.W tym bezprecedensowym wydarzeniu we-źmie udział 751 przedsiębiorców z krajówUnii oraz 24 z krajów pozaunijnych. Na je-den dzień wcielą się w rolę Europdeputo-wanych i będą debatować nad proprzedsie-biorczymi rozwiązaniami w europejskim pra-wie. W ławach Parlamentu Europejskiegozasiądzie również 51 przedsiębiorców z Pol-ski, czyli dokładnie tylu, ilu będzie polskichEurodeputowanych od 2009 r. Organizato-rem ich udziału w obradach Europarlamen-tu jest Krajowa Izba Gospodarcza.

Polscy plantatorzy owoców rozsypywaliw Brukseli truskawki, sprzeciwiając się tanie-mu importowi z Chin. Krajowi producenciobuwia włączyli się w europejski protest bran-ży przeciwko zalewowi tanich butów z Azji,m.in. zasypując europejskie ulice butami.W jednym i drugim przypadku protesty od-niosły skutek. Teraz do Brukseli wyruszy re-prezentacja różnych branż, która w ławachEuroparlamentu w „kulturalny” sposób bę-dzie walczyć o lepsze prawo dla wszystkicheuropejskich firm. Zobaczymy, która metodaokaże się efektywniejsza. C


Prawdziwy miód na serce europejskich przedsię-Prawdziwy miód na serce europejskich przedsię-Prawdziwy miód na serce europejskich przedsię-Prawdziwy miód na serce europejskich przedsię-Prawdziwy miód na serce europejskich przedsię-biorcówbiorcówbiorcówbiorcówbiorców – z – z – z – z – znoszenie barier administracyjnych, uła-noszenie barier administracyjnych, uła-noszenie barier administracyjnych, uła-noszenie barier administracyjnych, uła-noszenie barier administracyjnych, uła-twienia w dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-twienia w dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-twienia w dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-twienia w dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-twienia w dostępie do funduszy dla MSP, nowy sta-tut europejskiej spółki prywatnej, umożliwiającytut europejskiej spółki prywatnej, umożliwiającytut europejskiej spółki prywatnej, umożliwiającytut europejskiej spółki prywatnej, umożliwiającytut europejskiej spółki prywatnej, umożliwiającydziałanie na tych samych warunkach we wszyst-działanie na tych samych warunkach we wszyst-działanie na tych samych warunkach we wszyst-działanie na tych samych warunkach we wszyst-działanie na tych samych warunkach we wszyst-kich krajach Unii, wprowadzenie zasady „drugiejkich krajach Unii, wprowadzenie zasady „drugiejkich krajach Unii, wprowadzenie zasady „drugiejkich krajach Unii, wprowadzenie zasady „drugiejkich krajach Unii, wprowadzenie zasady „drugiejszansy” dla upadłych firm czy wreszcie skłonienieszansy” dla upadłych firm czy wreszcie skłonienieszansy” dla upadłych firm czy wreszcie skłonienieszansy” dla upadłych firm czy wreszcie skłonienieszansy” dla upadłych firm czy wreszcie skłonienieadministracji poszczególnych państw do działaniaadministracji poszczególnych państw do działaniaadministracji poszczególnych państw do działaniaadministracji poszczególnych państw do działaniaadministracji poszczególnych państw do działaniana rzecz przedsiębiorców.na rzecz przedsiębiorców.na rzecz przedsiębiorców.na rzecz przedsiębiorców.na rzecz przedsiębiorców.


Niezależny doradcagospodarczy

Kiedy ktoś mówi, że nie chodzio pieniądze, tylko o zasady,to wiedz, że chodzi o pieniądze.

SławomirSławomirSławomirSławomirSławomirHorbaczewskiHorbaczewskiHorbaczewskiHorbaczewskiHorbaczewski


Czy powinniśmy jak najszybciej przyjąćwspólną europejską walutę? Tak, jestem tegozdecydowanym zwolennikiem. Jeśli bieżącewydarzenia gospodarcze nie nauczyły jeszczeszacunku dla tego co dzieje się w świecie w ska-li globalnej, to zaleciłbym takim osobom przyj-rzenie się bliżej temu, co dzieje się i będzie siędziało za chwilę na Słowacji. To kolejna naro-dowa gospodarka, która konsekwentnie – po-mimo wielu wewnętrznych rozterek, dyskusjii kłótni – dąży do pełnego otwarcia się na świati przyjęcia tego co dobre oraz przygotowaniasię do odparcia tego co złe. Jeśli nie cenimytego co ktoś nam mówi, zajrzyjmy do sąsiadówmówiących niewiele różniącym się językiem,popatrzmy na wyniki przyszłorocznych rywa-lizacji Polski i Słowacji o różnych regionalnych,ale i globalnych inwestorów – pomimo znacz-nej przewagi naszego kraju w sensie intelektu-alnym, bo w to wierzę niezłomnie. Możemyzacząć przegrywać coraz więcej inwestycji za-granicznych, możemy też tracić entuzjazm na-szych lokalnych, polskich firm, które chętniejbędą inwestować w obszarach gospodarczycho mniejszej skali ryzyka, także kursowego. Dziśnie ma już żadnego znaczenia, gdzie inwestu-jemy i skąd jesteśmy – liczy się efektywność.

Mam właśnie przed sobą aktualne wydanie„The Economist”. Jest w nim dodatek poświę-cony globalizacji, a na marginesie coraz mniejw nim ogłoszeń firm z tzw. starej Europy– coraz więcej z Azji (Indie, Malezja, Turcja).Świat się zmienia – coraz mniej liczy się prze-szłość, coraz więcej przyszłość. Życie przeszło-ścią i rozpamiętywanie historii dobre jest tylkow sensie wychowawczym – nic właściwie nieznacząc w odniesieniu do bieżącego komfortużycia. Nieliczne osoby, które przedkładają świa-domość nad byt, aby użyć tego popularnegookreślenia muszą przecież trwać, muszą co-dziennie zaspokajać swoje podstawowe człowie-cze potrzeby. A więc też nie są im obce ludzkiedylematy dnia codziennego. Nie da się rozwią-zać tych dylematów poprzez ustawiczne wraca-nie do historii, gloryfikowanie heroicznych, alejednak oderwanych od dzisiejszej rzeczywisto-

ści czynów. Twarda, często niesprzyjająca i przy-kra, ale jednak rzeczywistość – przed nią nieuciekniemy. Zmierzmy się z nią, dajmy sobiei przyszłym pokoleniom szansę na lepsze życie.Wspólna waluta może nam to umożliwić. Jeślijuż tak bardzo niektórzy z nas chcieliby posił-kować się historią – co w sensie edukacyjnymi wychowawczym nie jest pozbawione sensu, tospójrzmy na pozytywne efekty wprowadzaniawspólnego pieniądza w zamierzchłych czasachscalania wielu państw w Europie.

Czy obecny kryzys na rynkach finansowychzostał wywołany wspólnym pieniądzem? Abso-lutnie nie. Przeciwnie – gdyby w Europie niezdążono wcześniej skutecznie tego wspólnegopieniądza wprowadzić – skutki kryzysu w UE,a także w Polsce, byłyby znacznie bardziej do-legliwe. Mamy do czynienia ze spektakularnymbankructwem idei tworzenia czegoś z niczego– bo czymże innym są („są” w sensie przeno-śnym!) zaawansowane instrumenty finansowe,którymi próbowano nas mamić przez wieleostatnich lat? Raz jeszcze okazało się, że konse-kwentna praca u podstaw zawsze się w długiejperspektywie opłaca. Próby czerpania maksy-malnych korzyści z teraźniejszości – wbrewzdrowemu rozsądkowi – kolejny raz spaliły napanewce. Błysk w oku jest dobry, ale na począ-tek. Nawet w finansach, nie mówiąc o realnejgospodarce. Solidnie zakasane rękawy i wytrwa-łość – to liczy się najbardziej. Nawet jeśli dzię-ki fałszywie populistycznie nastawionym poli-tykom, dopiero w 2015 r. wejdziemy do strefyEuro, czy wręcz jeszcze później, dalsza przy-szłość pokaże, że samo wejście jest jak najbar-dziej uzasadnione. Tego faktu nie zmieni opóź-nienie nawet kilkunastoletnie – będzie się li-czyć ostateczny rezultat. Tak więc nie załamuj-my rąk. Prędzej czy później poprawimy swójlos. A wówczas ze znacznie bogatszą i doj-rzalszą, świadomością będziemy mogli zająć sięjuż tylko i wyłącznie wznioślejszymi celami, doktórych osiągnięcia nie będą nam potrzebnetakie cechy, jak umiejętność prowadzenia po-jazdów czy znajomość realiów użytkowaniakonta bankowego. C

Frank McKinney Hubbard

październik 200882

9-11 października9-11 października9-11 października9-11 października9-11 październikaCOIN EXPO 2008– Warszawskie MiędzynarodoweTargi NumizmatyczneTWOJE PIENIĄDZE 2008– Polskie Forum Kapitałowo-FinansowePałac Kultury i NaukiPlac Defilad 1WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

9-11 października9-11 października9-11 października9-11 października9-11 październikaGEA 2008Centrum Wystawienniczo-TargoweExpo Silesiaul. Braci Mieroszewskich 124SosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiec

10-12 października10-12 października10-12 października10-12 października10-12 październikaAUTOSALON – MiędzynarodoweTargi MotoryzacyjneAUTOSERWIS – Targi TechnikMotoryzacyjnychul. Bytkowska 1bKatowiceKatowiceKatowiceKatowiceKatowice

10-12 października10-12 października10-12 października10-12 października10-12 październikaINTERFLAT – Targi WyposażeniaWnętrz oraz Artykułów i Usługdla Domu i OgroduCentrum Wystawienniczo-HandloweEXPOul. Stefanowskiego 30, ŁódźŁódźŁódźŁódźŁódź

TARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYPAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD 20082008200820082008


10-12 października10-12 października10-12 października10-12 października10-12 październikaTargi Zdrowia, Urody, Biżuteriii NiezwykłościMiejski Klub Sportowy STARTul. Piłsudskiego 22,LublinLublinLublinLublinLublin

10-11 października10-11 października10-11 października10-11 października10-11 październikaPROBIZNES– Targi Przedsiębiorczościi Rozwoju BiznesuMTSul. Struga 6-8, SzczecinSzczecinSzczecinSzczecinSzczecin

10-12 października10-12 października10-12 października10-12 października10-12 październikaMurator EXPO 2008– Ogólnopolskie Targi BudowlaneTORWARul. Łazienkowska 6A, WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

10-11 października10-11 października10-11 października10-11 października10-11 październikaPHOTO PICTURE– Targi FotograficzneMTSul. Struga 6-8, SzczecinSzczecinSzczecinSzczecinSzczecin

10-11 października10-11 października10-11 października10-11 października10-11 październikaIT home&business– Targi Technologii Informatycznychdla domu i firmyMTSul. Struga 6-8, SzczecinSzczecinSzczecinSzczecinSzczecin

11-12 października11-12 października11-12 października11-12 października11-12 październikaMOBILEXPO 2008– Targi Pojazdów Terenowychi TurystycznychTereny Targowe Chemobudowyul. Klimeckiego 14, KrakówKrakówKrakówKrakówKraków

11-12 października11-12 października11-12 października11-12 października11-12 październikaIV Śląskie Targi MieszkanioweHala Wystaw KapeluszAl. Różana 2, ChorzówChorzówChorzówChorzówChorzów

13-14 października13-14 października13-14 października13-14 października13-14 październikaTechnika dla BezpieczeństwaPublicznegoCentrum Wystawienniczo-TargoweExpo Silesiaul. Braci Mieroszewskich 124SosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiec

15-17 października15-17 października15-17 października15-17 października15-17 październikaINFRASTRUKTURA– Międzynarodowe TargiPałac Kultury i NaukiPlac Defilad 1, WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

15-16 października15-16 października15-16 października15-16 października15-16 październikaECO-EURO-ENERGIA– Międzynarodowa KonferencjaProcesorów EnergiiCentrum Kongresowe – Opera NOVAul. Focha 5, BydgoszczBydgoszczBydgoszczBydgoszczBydgoszcz


TARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYTARGI I WYSTAWYPAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD PAŹDZIERNIK – LISTOPAD 20082008200820082008


15-17 października15-17 października15-17 października15-17 października15-17 październikaTIWS – Międzynarodowe targidla branży wodno-ściekowejTereny Targowe TKul. Zakładowa 1, KielceKielceKielceKielceKielce

16-18 października16-18 października16-18 października16-18 października16-18 październikaMTS – Międzynarodowe TargiSpółdzielczePałac Kultury i NaukiPlac Defilad 1WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

16-18 października16-18 października16-18 października16-18 października16-18 październikaGASTRO-TECH – Targi Wyposażenia dlaPiekarstwa, Gastronomiii Przemysłu PrzetwórczegoTereny Targowe TKul. Zakładowa 1, KielceKielceKielceKielceKielce

16-18 października16-18 października16-18 października16-18 października16-18 październikaISO-ROOF-EXPO – MiędzynarodoweTargi Izolacji i Pokryć DachowychHala Łuczniczkaul. Toruńska 59,BydgoszczBydgoszczBydgoszczBydgoszczBydgoszcz

16-18 października16-18 października16-18 października16-18 października16-18 październikaTOUR SALON – Targi Regionówi Produktów TurystycznychInvest-Hotel – Wystawa Produktówi Usług dla Hotelarstwa i GastronomiiTereny Targowe MTPul. Głogowska 14, PoznańPoznańPoznańPoznańPoznań

16-18 października16-18 października16-18 października16-18 października16-18 październikaSUREXPO 2008– VII Międzynarodowy Salon UrządzeńRozrywkowych oraz Salon Światło,Dźwięk i ScenaEXPO XXIul. Prądzyńskiego 12/14, WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

17-18 października17-18 października17-18 października17-18 października17-18 październikaEXPODENT 2008– Targi StomatologiczneAula UMKul. Gagarina 11, ToruńToruńToruńToruńToruń

18-19 października18-19 października18-19 października18-19 października18-19 październikaZOO PARK 2008 – Targi ZoologiczneCentrum Targowo-Wystawiennicze MTLul. Dworcowa 11 (Park Ludowy)LublinLublinLublinLublinLublin

18-19 października18-19 października18-19 października18-19 października18-19 październikaHOBBY – Salon ModelarstwaTereny Targowe MTPul. Głogowska 14, PoznańPoznańPoznańPoznańPoznań

18-19 października18-19 października18-19 października18-19 października18-19 październikaPomorskie Targi MieszkanioweMTGul. Beniowskiego 5, GdańskGdańskGdańskGdańskGdańsk

18-19 października18-19 października18-19 października18-19 października18-19 październikaFESTIWAL WNĘTRZ– Targi aranżacji i wyposażenia wnętrzHala AWFul. Wiejska 1, GdańskGdańskGdańskGdańskGdańsk18-19 października18-19 października18-19 października18-19 października18-19 październikaTargi MieszkańTorwarul. Łazienkowska 6A, WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

19-21 października19-21 października19-21 października19-21 października19-21 październikaexpoAMBIENTE– Targi Wyposażenia i Wystroju WnętrzSPODEKAl. W. Korfantego 35, KatowiceKatowiceKatowiceKatowiceKatowice

21-23 października21-23 października21-23 października21-23 października21-23 październikaTECHNICON INNOWACJE 2008– Targi Techniki Przemysłowej,Nauki i InnowacjiMTGul. Beniowskiego 5, GdańskGdańskGdańskGdańskGdańsk

21-23 października21-23 października21-23 października21-23 października21-23 październikaHPS 2008 – Międzynarodowe TargiHydrauliki, Pneumatyki, Sterowaniai Napędówul. Bytkowska 1b, KatowiceKatowiceKatowiceKatowiceKatowice

21-23 października21-23 października21-23 października21-23 października21-23 październikaWIRTOTECHNOLOGIA– Międzynarodowe Targi Metodi Narzędzi do Wirtualizacji ProcesówExpoWELDING– Międzynarodowe Targi SpawalniczeSTEELMET– Międzynarodowe Targi Metali i StaliCentrum Wystawienniczo-TargoweExpo Silesiaul. Braci Mieroszewskich 124SosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiec

22-23 października22-23 października22-23 października22-23 października22-23 październikaEDUCATIO PLUS– Salon Edukacji i KarieryMTGul. Beniowskiego 5, GdańskGdańskGdańskGdańskGdańsk

25-26 października25-26 października25-26 października25-26 października25-26 październikaGOŁĘBIE – Międzynarodowe TargiGołębi i AkcesoriówMTGul. Beniowskiego 5, GdańskGdańskGdańskGdańskGdańsk

25-26 października25-26 października25-26 października25-26 października25-26 październikaDolnośląskie Targi MieszkańHala Sportowo-Widowiskowa ORBITAul. Wejherowska 2, WrocławWrocławWrocławWrocławWrocław

26-26 października26-26 października26-26 października26-26 października26-26 październikaWystawa Kotów RasowychTereny Targowe TKul. Zakładowa 1KielceKielceKielceKielceKielce

27-30 października27-30 października27-30 października27-30 października27-30 październikaPOLEKO Międzynarodowe TargiEkologiczneKOMTECHNIKA 2008– Międzynarodowe TargiTechniki KomunalnejTereny Targowe MTPul. Głogowska 14, PoznańPoznańPoznańPoznańPoznań

27-29 października27-29 października27-29 października27-29 października27-29 październikaROTRA – Międzynarodowe TargiTransportu DrogowegoTereny Targowe TKul. Zakładowa 1, KielceKielceKielceKielceKielce28 października28 października28 października28 października28 październikaMiędzynarodowe Targi PracyCentrum Targowo-WystawienniczeMTLul. Dworcowa 11, LublinLublinLublinLublinLublin

28-29 października28-29 października28-29 października28-29 października28-29 październikaKOLEJ – INTERRAILTECH 2008– Międzynarodowe Targi KolejnictwaCentrum Wystawienniczo-TargoweExpo Silesiaul. Braci Mieroszewskich 124SosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiecSosnowiec

5-6 listopada5-6 listopada5-6 listopada5-6 listopada5-6 listopadaALARM– Konferencja i Wystawa MonitoringuWizyjnegoSPORT-OBIEKT– Wystawa Wyposażenia i BudowyObiektów SportowychTereny Targowe TKul. Zakładowa 1, KielceKielceKielceKielceKielce

5-7 listopada5-7 listopada5-7 listopada5-7 listopada5-7 listopadaWorldHotel– I Międzynarodowe Targi WyposażeniaObiektów HotelowychWarszawskie CentrumTargowo-KongresoweMT Polskaul. Marsa 56WarszawaWarszawaWarszawaWarszawaWarszawa

6-9 listopada6-9 listopada6-9 listopada6-9 listopada6-9 listopadaKAMIEŃ 2008– Międzynarodowe TargiKamienia i MaszynHala Ludowaul. Wystawowa 1,WrocławWrocławWrocławWrocławWrocław

6-7 listopada6-7 listopada6-7 listopada6-7 listopada6-7 listopadaexpoMed Katowice– Śląskie Targi MedyczneSPODEKAl. W. Korfantego 35KatowiceKatowiceKatowiceKatowiceKatowice

7-9 listopada7-9 listopada7-9 listopada7-9 listopada7-9 listopadaŁódzki Festiwal Zdrowia,Wróżb i Niezwykłości 2008Międzynarodowe Targi Łódzkieul. Wólczańska 199ŁódźŁódźŁódźŁódźŁódź

8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopadaSKARBY ZIEMI XXX GiełdaMinerałów i Wyrobów JubilerskichCentrum Kongresowe AkademiiRolniczejul. Akademicka 15LublinLublinLublinLublinLublin

8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopadaTargi Biżuterii, Minerałówi Wyrobów JubilerskichBudynek NOT-uul. 3. Maja 10Bielsko-BiałaBielsko-BiałaBielsko-BiałaBielsko-BiałaBielsko-Biała

8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopada8-9 listopadaOpolskie Targi Mody,Urody i Zdrowego Stylu ŻyciaOPOL-BIT – Opolskie TargiTeleinformatyczneHala Widowiskowo-SportowaOkrąglakul. Oleska 70OpoleOpoleOpoleOpoleOpole


październik 200884

Documents

Pierwszy w Polsce magazyn Małych i Średnich PrzedsiębiorstSzczecin 99,3 FM Wrocław 95,8 FM Gazeta Małych i Średnich Przedsiębiorstw ... finansujących pożyczki hipoteczne –