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Planeación y control de la producción de la empresa “Diamante”
30 Abril 2015
Contenido
Objetivos de proyecto……………………………………………………….3
Metodología……………………………………………………………………..4
Recuperación de datos………………………………………………………5
Análisis de datos……………………………………………………………….6
Propuesta 1……………………………………………………………………….9
Propuesta 2……………………………………………………………………….13
Propuesta 3……………………………………………………………………….14
Aplicación …………………………………………………………………………19
Resultados ………………………………………………………………………..20
• Identificar puntos de mejora en cuanto a la planeación y producción de la empresa Diamante y generar propuestas para la optimización de ganancias.
Objetivos específicos • Identificar la forma en que la empresa realiza la planeación de venta de sus productos y
servicios • Conocer el proceso de generación de faciales que ocupa la empresa • En base a los datos recabados generar información para optimizar los procesos de la
empresa • Analizar datos para generar propuestas de mejora para la empresa
Objetivos de proyecto
Metodología
o Recuperar datos
o Registrar datos
o Analizar datos
o Crear alternativas
o Elegir alternativas factibles
o Propuestas
o Aplicación
o Resultados
Recuperación de datos
Tipos de faciales Costo productos utilizados en general Edad ideal Tiempo 1
personaDemanda mensual
rinde para:
Precio facial
Facial Time Wise Precio consultora: $ 1,427.5 25-45 años 45 90 70
personas $75
Facial Botanica Precio consultora: $828.85 13-25 años 40 50 65
personas $60
Facial Repair Precio consultora: $1,987.7
45-en adelante 40 20 70
personas $100
COSTOS FIJOSLuz 120Agua 130Arrendamiento 1200Total 1450
Tabla de datos de limpieza facial
Kit de faciales
-Time wise: $2595-Botánica: $1507-Repair: $3614
*Estos cuenta con una demanda muy baja
Análisis de datos
Importancia de productoProducto Precio Costo Utilidad Venta mensual
5 Paquete time wise 2595 1427.5 1167.5 0.086 Paquete botánica 1507 828.85 678.15 0.084 Paquete repair 3614 1987.7 1626.3 0.081 Facial time wise 75 21.22 53.77 902 Facial botánica 60 13.58 46.41 503 Facial repair 100 29.22 70.77 20
Importancia de inventario mensual Costo variable Punto equilibrio por producto por
separadoPunto de equilibrio paquete de tres
faciales Punto equilibrio totalPunto equilibrio
productos variadosUtilización por
productoGanancia mensual
216.25 1.24Despreciable Despreciable Despreciable Despreciable Despreciable125.58 2.13
301.16 0.896750 21.22 26.96
8.480 1 47% 6750
3000 13.58 31.23 0 2 26% 28802000 29.22 20.48 20 18 10% 200
83% 9830
vAnálisis de datos
PUNTO EQUILIBRIO TIME WISE
CANTIDAD COSTO FIJO COSTO VARIABLE INGRESO TOTAL COSTO TOTAL
0 1450 0.0 0.0 1450.01 1450 21.2 75.0 1471.22 1450 42.5 150.0 1492.53 1450 63.7 225.0 1513.74 1450 84.9 300.0 1534.95 1450 106.1 375.0 1556.16 1450 127.4 450.0 1577.47 1450 148.6 525.0 1598.68 1450 169.8 600.0 1619.89 1450 191.0 675.0 1641.0
10 1450 212.3 750.0 1662.311 1450 233.5 825.0 1683.512 1450 254.7 900.0 1704.713 1450 275.9 975.0 1725.914 1450 297.2 1050.0 1747.215 1450 318.4 1125.0 1768.416 1450 339.6 1200.0 1789.617 1450 360.8 1275.0 1810.818 1450 382.1 1350.0 1832.119 1450 403.3 1425.0 1853.320 1450 424.5 1500.0 1874.521 1450 445.8 1575.0 1895.822 1450 467.0 1650.0 1917.023 1450 488.2 1725.0 1938.224 1450 509.4 1800.0 1959.425 1450 530.7 1875.0 1980.726 1450 551.9 1950.0 2001.9
27.0 1450 572.4 2022.4 2022.428 1450 594.3 2100.0 2044.329 1450 615.6 2175.0 2065.6
49 1450 1040.1 3675.0 2490.150 1450 1061.3 3750.0 2511.3
0 5 1 0 1 5 2 0 2 5 3 0 3 5 4 0 4 5 5 00
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
puNTO eQUILIBRIO TIMEWISE
COSTO FIJOCOSTO VARIABLEINGRESO TOTALCOSTO TOTAL
unidades VENDIDAS
UN
IDAD
ES m
onet
aria
s
PRECIO COSTODEMANDA MENSUAL COSTO FIJO
PUNTO EQUILIBRIO
Facial Time Wise 75 21.2261905 90 1450 27Facial Botanica 60 13.5848718 50 1450 31
Facial Repair 100 29.2290476 20 1450 20
Análisis de datos PUNTO EQUILIBRIO BOTANICA
CANTIDAD COSTO FIJO COSTO VARIABLE INGRESO TOTAL COSTO TOTAL
0 1450 0.0 0.0 1450.0
1 1450 13.6 60.0 1463.6
2 1450 27.2 120.0 1477.2
3 1450 40.8 180.0 1490.8
4 1450 54.3 240.0 1504.3
5 1450 67.9 300.0 1517.9
6 1450 81.5 360.0 1531.5
15 1450 203.8 900.0 1653.8
16 1450 217.4 960.0 1667.4
17 1450 230.9 1020.0 1680.9
18 1450 244.5 1080.0 1694.5
19 1450 258.1 1140.0 1708.1
20 1450 271.7 1200.0 1721.7
21 1450 285.3 1260.0 1735.3
22 1450 298.9 1320.0 1748.9
23 1450 312.5 1380.0 1762.5
24 1450 326.0 1440.0 1776.0
25 1450 339.6 1500.0 1789.6
26 1450 353.2 1560.0 1803.2
27 1450 366.8 1620.0 1816.8
28 1450 380.4 1680.0 1830.4
29 1450 394.0 1740.0 1844.0
30 1450 407.5 1800.0 1857.5
31 1450 424.4 1874.4 1874.4
32 1450 434.7 1920.0 1884.7
33 1450 448.3 1980.0 1898.3
0 5 1 0 1 5 2 0 2 5 3 0 3 5 4 0 4 5 5 00
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
PUNTO EQUILIBRIO BOTANICA
COSTO FIJOCOSTO VARIABLEINGRESO TOTALCOSTO TOTAL
UNIDADES VENDIDAS
UN
IDAD
ES M
ON
ETAR
IAS
PRECIO COSTODEMANDA MENSUAL COSTO FIJO
PUNTO EQUILIBRIO
Facial Time Wise 75 21.2261905 90 1450 27
Facial Botánica 60 13.5848718 50 1450 31
Facial Repair 100 29.2290476 20 1450 20
Análisis de datos PUNTO EQUILIBRIO REPAIR
CANTIDAD COSTO FIJO COSTO VARIABLE INGRESO TOTAL
COSTO TOTAL
0 1450 0.0 0.0 1450.01 1450 29.2 100.0 1479.22 1450 58.5 200.0 1508.53 1450 87.7 300.0 1537.74 1450 116.9 400.0 1566.95 1450 146.1 500.0 1596.16 1450 175.4 600.0 1625.47 1450 204.6 700.0 1654.68 1450 233.8 800.0 1683.89 1450 263.1 900.0 1713.1
10 1450 292.3 1000.0 1742.311 1450 321.5 1100.0 1771.512 1450 350.7 1200.0 1800.713 1450 380.0 1300.0 1830.014 1450 409.2 1400.0 1859.215 1450 438.4 1500.0 1888.416 1450 467.7 1600.0 1917.717 1450 496.9 1700.0 1946.918 1450 526.1 1800.0 1976.119 1450 555.4 1900.0 2005.420 1450 598.9 2048.9 2048.921 1450 613.8 2100.0 2063.822 1450 643.0 2200.0 2093.023 1450 672.3 2300.0 2122.3
0 5 1 0 1 5 2 0 2 5 3 0 3 5 4 0 4 5 5 00
1000
2000
3000
4000
5000
6000
PUNTO DE EQUILIBRIO REPAIR
COSTO FIJOCOSTO VARIABLEINGRESO TOTALCOSTO TOTAL
UNIDADES VENDIDAS
UN
IDAD
ES M
ON
ETAR
IAS
PRECIO COSTODEMANDA MENSUAL COSTO FIJO
PUNTO EQUILIBRIO
Facial Time Wise 75 21.2261905 90 1450 27
Facial Botanica 60 13.5848718 50 1450 31
Facial Repair 100 29.2290476 20 1450 20
Análisis de datos
$9830.0 GANANCIA PRODUCTOS
$7125.8 GANANCIA - COSTOS
$2325.8 GANANCIA-COSTOS 1 TRABAJADOR
$-2474.2 GANANCIA -COSTOS 2 TRABAJADORES
Situación actual:
Ganancia Actual: $9830.00 (Productos) $7125.80 (ganancia – costos)
COSTO FIJOSPOR UNA PERSONA AL MES
POR DOS PERSONAS AL MES
Luz $120
Agua $130
Arrendamiento $1200
SUELDO $4800 9600
$6250 11050
* NO SE CONSIDERARÁ YA QUE REPRESENTA PERDIDA
Propuestas
Propuesta 1: Implementar sesiones de maquillaje.
Implementar sesiones de maquillaje es una alternativa consecutiva a limpiezas faciales, de acuerdo a un sondeo realizado del día 21 de abril al 24 de abril, la demanda aproximada de maquillajes será de 10 sesiones al mes, teniendo un precio de $350.00
COSTO INICIALCOSTO DE PROVEEDOR
RINDE (PERSONAS)
DEMANDA ESTIMADA MENSUAL
TIEMPO DE MAQUILLADO (HORAS)
PRECIO POR MAQUILLADO
COSTO POR MAQUILLADO
UTILIDAD MAQUILLADO
PUNTO DE EQUILIBRIO
KIT DE MAQUILLAJE $3238 $2350 50 10 2 $350 $47 $303 11
Análisis de Propuesta
PUNTO EQUILIBRIO MAQUILLAJECANTIDAD COSTO FIJO COSTO VARIABLE INGRESO TOTAL
COSTO TOTAL
0 3238 0 0 32381 3238 47 350 32852 3238 94 700 33323 3238 141 1050 33794 3238 188 1400 34265 3238 235 1750 34736 3238 282 2100 35207 3238 329 2450 35678 3238 376 2800 36149 3238 423 3150 3661
10 3238 470 3500 3708
11 3238 502.3 3740.3 3740.312 3238 564 4200 380213 3238 611 4550 384914 3238 658 4900 389615 3238 705 5250 3943
-1 1 3 5 7 9 11 13 150
1000
2000
3000
4000
5000
6000
PUNTO EQUILIBRIO MAQUILLAJE
COSTO FIJOCOSTO VARIABLEINGRESO TOTALCOSTO TOTAL
UNIDADES VENDIDAS
UN
IDAD
ES M
ON
ETAR
IAS
GANANCIA MENSUAL
$ 13330.00 Ganancia estimada con maquillaje
$ 10155.82Ganancia estimada con maquillaje - costos *después del punto de equilibrio
$ 5355.82Ganancia estimada con maquillaje,1 trabajador - costos *después del punto de equilibrio
$ 555.82Ganancia estimada con maquillaje mensual 2 trabajadores - costos *después del punto de equilibrio, es mínima
Análisis de Propuesta
UTILIZACION
HORAS MENSUALES DISPONIBLES 192
HORAS EN FACIALES MENSUALES 114.16134.16
59%
10%HORAS ESTIMADAS EN MAQUILLAJE MENSUAL 20
Porcentaje de horas utilizadas: 70%
Análisis de Propuesta
Capacidad en horas y utilización
Horas no utilizadas 57.83
*Propuesta aumenta la utilización casi un 11 porciento
Reduciendo de 8 horas a 6 horas de trabajo UtilizaciónHoras mensuales disponibles 144
Horas en faciales mensuales 114134
79%
Horas estimadas en maquillaje mensual 20 14%
93%
Propuesta 2
Propuesta 2: Reducir la jornada de 8 horas a 6 horas
*Aumenta la utilización en un 23% reduciendo las horas de trabajo, que pueden ser reducidas de la paga a un trabajador.
Compra de un terreno e inversión inicial Al comprar un terreno e invertir en equipos podemos asegurar un patrimonio mas concreto para la empresa
Propuesta 3
Concepto Costo fijo
Terreno $695000Espejos (2) $1200Maquina de vapor para faciales (2) $2900Silla reclinable (2) $3900Pintura $1000Muebles $2500Total $706500
TIEMPO DE RETORNO DE INVERSION, CON TERRENO TIME WISE BOTANICA REPAIRPRODUCTOS 7470 4150 1660MESES 83 83 83
TIEMPO
6.0 6.00 6AÑOS AÑOS AÑOS
11 11 11MESES MESES MESES
6 AÑOS 11 MESES
Análisis de Propuestas
Al implementar las propuestas uno y tres obtenemos los siguientes resultados:
Tiempo de retorno de inversión con terreno y maquillaje
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJEPRODUCTOS 5171 2850 1160 580MESES 57.45 57 58 58
TIEMPO
4 4 4 4AÑOS AÑOS AÑOS AÑOS
9 9 10 10MESES MESES MESES MESES
4 AÑOS 10 MESES
Si se decide comprar el terreno e implementar las sesiones de maquillaje, el terreno se pagaría en 4 años 10 meses
Con la propuesta de implementar maquillaje el tiempo de retorno de inversión de redujo de 6 AÑOS 11 MESES a 4 AÑOS 10 MESESSe redujo 2 años 1 meses
Análisis de Propuestas
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJEPRODICTOS 7650 4250 1700 850MESES 85 85 85 85
TIEMPO
7 7 7 7AÑOS AÑOS AÑOS AÑOS
1 1 1 1MESES MESES MESES MESES
7 AÑOS 1 MES
TIEMPO DE RETORNO DE INVERSION CON TERRENO Y MAQUILLAJE 1 TRABAJADOR
Si decidimos contratar un trabajador e invertir, recuperaríamos la inversión en poco mas de 7 años
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJEPRODUCTOS 90 71 20 20MESES 1 1.42 1 2
TIEMPO
0 0 0 0AÑOS AÑOS AÑOS AÑOS
1 1.4 1 2MESES MESES MESES MESES
Análisis de Propuestas
Punto equilibrio sin local con artículos y maquillaje considerando las demandas mensuales
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJETOTAL PRODUCTOS
CANTIDAD 90 71 20 20 201PRECIO 75 60 100 350 COSTO 21.22 13.58 29.22 47DEMANDA MENSUAL 90 50 20 10MES 1AÑO 0.083
Ganancia$20010.00 201 productos
Si Decidimos no comprar el local pero si invertir en equipar el estudio de belleza:En 2 meses se recupera la inversión
Análisis de Propuestas
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJEPRODUCTOS 180 126 40 30MESES 2 2.52 2 3
TIEMPO
0 0 0 0AÑOS AÑOS AÑOS AÑOS
2 2.5 2 3MESES MESES MESES MESES
TIME WISE BOTANICA REPAIR MAQUILLAJETOTAL PRODUCTOS
CANTIDAD 180 126 40 30 376PRECIO $75 $60 $100 $350 COSTO $21.22 $13.58 $29.22 $47DEMANDA MENSUAL 90 50 20 10MES 1AÑO 0.08 PRODUCTOS
GANANCIA$35560 376PRODUCTOS
Punto equilibrio sin local con artículos y maquillaje considerando las demandas mensuales 1 trabajador
En 3 meses se recupera la inversión
• El pasado martes 28 de abril se realizo una inversión de $3238.00 para la implementación de sesiones de maquillaje.
• El sábado 2 de Mayo se realizaron las primeras 4 sesiones de maquillaje con un precio de 350 c/u.
Aplicación
Resultados
En el primer día de implementación de sesiones de maquillaje se obtuvo una ganancia de $1400.00 lo que representa un 43.23% de la inversión inicial
