Projecte de PressupostGeneral per al 2016General per al 2016

Consell Insular de Menorca

Desembre de 2015

Com interpretar-lo?

• És un Pressupost que s’ha fet pensant en la gent i on es posa cara a les xifres

• El Pressupost és una eina de treball, no una finalitat en si mateixfinalitat en si mateix

• El Pressupost està sotmès a modificacions des de que s’elabora fins que es liquida: esmenes, modificacions i incorporacions de crèdit, …

Estructura orgànica de la despesa 2016

Classificació orgànica de la despesa Pressupost 2016 (€) Pes relatiu (%)

1 Presidència 21.068.316,33 26,91

2 Departament de Serveis Generals, Participació Ciutadana i Habitatge 16.198.478,35 20,69

3 Departament de Benestar Social i Família 19.553.050,78 24,98

4 Departament de Cultura i Educació 3.844.233,54 4,91

5 Departament d'Ocupació, Projecció Econòmica, Esports i Joventut 5.798.175,49 7,415 Departament d'Ocupació, Projecció Econòmica, Esports i Joventut 5.798.175,49 7,41

6 Departament de Medi Ambient i Reserva de Biosfera 4.865.083,80 6,21

7 Departament de Promoció Turística, Artesania i Transports 5.018.150,66 6,41

8 Departament d’Ordenació Territorial i Turística 1.941.829,32 2,48

TOTAL 78.287.318,27 100,00

Comparativa despeses 2015-2016

Pressupost despeses Despeses 2015 (€) Despeses 2016 (€) Var. S/ 2015

Cap. 1: Personal 18.589.763,81 19.577.092,50 5,31%

Cap. 2: Despesa corrent 9.049.483,01 10.031.567,80 10,85%

Cap. 3: Interessos 1.435.150,62 938.668,26 -34,59%

Cap. 4: Transferències corrents 16.058.501,36 17.869.374,06 11,28%

Cap. 5: Fons de contingència 200.000,00 200.000,00 0,00%Cap. 5: Fons de contingència 200.000,00 200.000,00 0,00%

Cap. 6: Inversions reals 24.483.826,65 17.553.484,27 -28,31%

Cap. 7: Transferències de capital 5.664.515,54 4.787.922,66 -15,48%

Cap. 8: Actius financers 425.000,00 450.000,00 5,88%

Cap. 9: Passius financers 5.420.665,63 6.879.208,72 26,91%

Total despeses 81.326.906,62 78.287.318,27 -3,74%

Comparativa ingressos 2015-2016

Pressupost ingressos Ingressos 2015 (€) Ingressos 2016 (€) Var. S/ 2015

Cap. 1: Imposts directes 1.005.904,88 1.016.591,92 1,06%

Cap. 2: Imposts indirectes 1.774.893,47 1.707.053,82 -3,82%

Cap. 3: Taxes i altres ingressos 1.430.316,00 1.562.371,03 9,23%

Cap. 4: Transferències corrents 46.582.171,28 53.323.512,86 14,47%

Cap. 5: Ingressos patrimonials 236.580,68 271.580,68 14,79%

Cap. 6: Alienació d'immobilitzat 0,00 0,00 0,00%

Cap. 7: Transferències de capital 30.022.040,31 20.131.207,96 -32,95%

Cap. 8: Actius financers 275.000,00 275.000,00 0,00%

Cap. 9: Endeutament 0,00 0,00 0,00%

Total ingressos 81.326.906,62 78.287.318,27 -3,74%

Com ens financem?• “Hisenda captiva”: 2 de cada 3 euros del total

d’ingressos corrents provenen de la CAIB

– La dotació per al CIM, basada en l’aplicació de la Llei de Finançament dels Consells Insulars

– Convenis CAIB destinats a finançar projectes o – Convenis CAIB destinats a finançar projectes o serveis concrets: 6.367270,62 €

• Finançament estatal: import transferències participació dels imposts: 14.094.543,12 €

Finançament Estatal 2015-2016

Finançament estatal Import net 2015 (€) Import net 2016 (€) Variació (%)

1000000 Impost s/la renda IRPF 705.908,88 716.591,92 1,51%

2100000 Impost s/ IVA 1.447.755,90 1.379.730,67 -4,70%

2200100 Impost s/ la cervesa 5.820,77 5.965,06 2,48%

2200600 Impost s/ pro. Intermedis 375,71 377,66 0,52%

2200000 Impost s/ l'alcohol 16.414,56 17.081,77 4,06%

2200400 Impost s/ hidrocarburs 170.662,61 160.504,74 -5,95%

2200300 Impost s/ tabac 133.863,92 143.393,92 7,12%

4200000 Fons Complementari Finançament 11.517.325,15 11.670.897,38 1,33%

TOTAL: 13.998.127,50 14.094.543,12 0,69%

Fons Interinsular de Finançament de Serveis (FIFS)

• Fons per garantir un nivell similar de prestació i eficiència en la gestió dels serveis per part de cada consell insular en l’exercici de les competències autonòmiques comunes

• Llei 3/2014, s’inclouen en el FIFS el cost anual corresponent • Llei 3/2014, s’inclouen en el FIFS el cost anual corresponent als convenis subscrits en matèria de serveis socials i en matèria de carreteres a l’empara de diverses normes legals

• La Llei de Pressuposts de la CAIB 2016 podrà establir que un màxim del 10% del FIFS correspongui a transferència de capital (l’any 2015, el màxim era del 25%)

Fons de Compensació Interinsular (FCI)

• Fons per corregir els desequilibris que es poden produir

• Els consells insulars només poden destinar el FCI a finançar • Els consells insulars només poden destinar el FCI a finançar despeses de capital, encara que també d’una manera incondicionada

Fons de Convergència (FDC)

• Constitueix la principal novetat del nou sistema Llei 3/2014

• Garanteix que el finançament de tots els consells insulars ultrapassi el llindar - garantia de mínims- del volum de recursos resultant del sistema de finançament anteriorrecursos resultant del sistema de finançament anterior

• Pressupostàriament s’integra en el FIFS i en el FCI (article 12)

• Té com a finalitat adaptar el volum de recursos anuals que han de percebre els consells insulars a la variació anual dels ingressos de la CAIB –modular el finançament en el temps-

Finançament Competències no Homogènies (FCnoH)

• Competències autonòmiques que no han estat assumides per tots els consells insulars

• Es tracta de transferències corrents de caràcter incondicionat• Es tracta de transferències corrents de caràcter incondicionat

• Per a l’any 2016, les quanties s’han actualitzat en el mateix percentatge en què s’han incrementat els ingressos liquidats no finalistes dels capítols 1, 2 i 4 dels pressuposts generals de la CAIB

FINANÇAMENT CAIB 2016

Competències homogènies

Competències no homogènies

Import FIFS 2016 = 25.680.897,27 €

Import FCI 2016= 4.510.227,97 €

Import 2016 = 9.691.287,65 €

Per a 2016, el % de variació dels ingressos liquidats no finalistes

dels cap. 1, 2 i 4 dels pressuposts CAIB = +10,08423%

FCIFIFS

FINANÇAMENT CAIB 2016

39.882.412,89 €

FCnoH

Ingressos de Capital 2015-2016

Estat d'ingressos de capital 2015 (€) 2016 (€) variació s/ 2105 Ponderació

Cap. 6: Alienació d'immobilitzat 0,00 0,00 0,00%

Cap. 7: Transferències de capital 30.022.040,31 20.131.207,96 -32,95% 98,65%

Cap. 8: Actius financers 275.000,00 275.000,00 0,00% 1,35%

Cap. 9: Endeutament 0,00 0,00 0,00%

TOTAL 30.297.040,31 20.406.207,96 -32,65% 100,00%

• Transferències de capital• Transferències de capital

– Adm. Central de l’Estat: 4.101.800,00 €(inversió en carreteres i altres)

– Adm. Autonòmica: 16.029.627,96 €

Evolució de l’endeutament

2013 53.639.872,24 103,79 58,8023.251.226,93 30.388.645,31 51.681.218,60

Exercici Endeutament (€) Endeutament (%)Endeutament (%)

sense Cesgarden

Deute Cesgarden

(€)

Deute resta de

Préstecs (€)

Ingressos corrents

(€)

2016 31.797.751,76 54,94 21,5319.336.823,56 12.460.928,20 57.881.110,31

2015 37.531.459,91 73,55 30,2422.099.226,93 15.432.232,98 51.029.866,31

2014 47.259.078,85 93,66 48,7022.687.226,93 24.571.851,92 50.455.978,00

Composició de la despesa 2016

Pressupost Despeses 2016 (€) Pes relatiu (%)

Cap. 1: Personal 19.577.092,50 25,01%

Cap. 2: Despesa corrent 10.031.567,80 12,81%

Cap. 3: Interessos 938.668,26 1,20%

Cap. 4: Transferències corrents 17.869.374,06 22,83%

Cap. 5: Fons de contingència 200.000,00 0,26%

Cap. 5: Fons de contingència 200.000,00 0,26%

Cap. 6: Inversions reals 17.553.484,27 22,42%

Cap. 7: Transferències de capital 4.787.922,66 6,12%

Cap. 8: Actius financers 450.000,00 0,57%

Cap. 9: Passius financers 6.879.208,72 8,79%

Total despeses 78.287.318,27 100,00%

Despeses de Capital 2016

Pressupost 2016

Concepte Finançament Inversions

A) Previsió d’inversió de l’exercici (cap. 6+7) 22.341.403,93 €

B) Finançament aliè de capital 13.327.890,26 €

C) Préstecs per finançar inversions 0,00 €C) Préstecs per finançar inversions 0,00 €

D) Ingressos propis afectats a capital 7.078.317,70 €

E) Estalvi aplicat a inversions 1.935.195,97 €

TOTAL 22.341.403,93 € 22.341.403,93 €

Destí de l’estalvi dels sous dels càrrecs públics

• Pla de xoc en relació amb l’Educació: 83.000 €

• Pla insular de suport a la Família: 90.000 €

• Pla de xoc contra l’Exclusió Social: 90.000 €

• Ajuts entitats deportives per a joves

• en risc d’exclusió social 20.000 €

• TOTAL ESTALVI = 278.000 € >> TOTAL PLANS = 283.000 €