RELATÓRIO

ANUAL2016

“Ser reconhecido como a principal instituição financeira propulsora do desenvolvimento econômico e social dos associados”.

Visão

Missão“Gerar soluções financeiras adequadas e sustentáveis, por meio do cooperativismo, aos associados e às suas comunidades”

Valores“Transparência, comprometimento, respeito, ética, solidariedade, responsabilidade”.

PrincípiosAdesão voluntária e livre, Autonomia e independência, Gestão democrática, Educação, formação e informação, Participação econômica dos membros, Intercooperação, Interesse pela comunidade.

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ÍNDICE

DADOS CADASTRAIS GESTÃO

MENSAGEM DO CONSELhO DE ADMINISTRAçÃO E DIRETORIA ExECuTIvA

AçÕES SOCIAIS E EvENTOS

INDICADORES

DEMONSTRAçÕES CONTÁBEIS

NOTAS ExPLICATIvAS

ESTRuTuRA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS E DE CAPITAL

PARECER DA AuDITORIA

PARECER DO CONSELhO FISCAL

07

08

09

10

14

19

25

38

42

45

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DADOS CADASTRAISDenominação Social:

Cooperativa de Crédito de Livre Admissão da Grande Goiânia Ltda.

Nome Comercial:Sicoob Crediadag

Endereço: Rua 1125, nº 505, Setor Marista, Goiânia, Goiás – CEP: 74175-130

CNPJ:10.209.619/0001-64

Inscrição Estadual:Isento

Inscrição Municipal: 2.590.360

Inscrição da Junta Comercial:52.4.0001159.2

Autorização de Funcionamento BACEN:0701374709

Inscrição no Sindicato e Org. das Coop. Bras. Do Est. De Goiás (OCB-GO):10.209.619/0001-64

Telefone:(62) 3273.2024

Site:www.sicoobcrediadag.com.br

Email:crediadag@sicoobcrediadag.com.br

Ouvidoria Sicoob:0800 725 0996

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GESTÃOCONSELhO DE ADMINISTRAçÃO

(2014 a 2017)

Dalton de Souza Barros Thomaz – PresidenteElisandro Alves Rocha – Vice-Presidente

João Bosco Pinto de OliveiraLeonardo Brito de Barros

Sandra Alves Ferreira de SouzaSilvio de Sousa Naves

Renato Moreira da SilvaValtercides José de Souza

Wildson Lopes Safatle

CONSELhO FISCAL(2016 a 2017)

EfetivoCelso Augusto Ordones

Emmanuel Carlos BorgesEuripedis Batista de Oliveira

SuplenteLandualdo Silva Santos

Telma Silva LandiWanderson Carvalho da Silva

DIRETORIA ExECuTIvA(2014 a 2017)

Mauro Ferreira de Miranda – Diretor PresidenteMoisés Jorge Abrahão – Diretor Administrativo

Dalton de Souza Barros Thomaz – Diretor Operacional

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Mensagem do Conselho de Administração e diretoria Executiva

Um dos sinais de melhoria da economia brasileira pode estar na retomada da geração de empregos. Em fevereiro deste ano, as contratações superaram as demissões em 35.612 vagas. Foi a primeira vez em 22 meses que o país registrou abertura de postos de trabalho.

Essa boa notícia é uma gota de alívio na amarga recessão pela qual passa o Brasil e ascen-de a esperança de que a economia possa voltar novamente aos trilhos do desenvolvimento.

A intensidade da crise econômica afetou todos os setores e segmentos em 2016. Mesmo diante deste cenário, o Sicoob Crediadag colheu bons frutos, conforme mostra o relatório a seguir.

Houve aumento nos depósitos totais da cooperativa que atingiram a marca de R$ 10,2 milhões, um acréscimo de mais de 27% em relação ao ano anterior, as sobras somaram R$ 802,3 mil e o número do quadro social, passou de 628 para 793 associados. Não dá pra ig-norar o impacto que a crise provocou em todos os negócios. O resultado positivo da nossa cooperativa só não foi melhor por conta de alguns efeitos da própria crise econômica.

Neste período de incertezas, a cooperativa agiu rápido para passar em segurança a tur-bulência econômica e política. O Sicoob Crediadag reduziu custos, implementou melhorias nos processos internos e otimizou a gestão. Ou seja, fez o dever de casa para a continuidade de seu crescimento e solidez no mercado.

O aumento da geração do emprego pode não ser apenas suficiente para o reestabele-cimento da economia. Todavia, é um indicador importante que mostra que a luz no fim do túnel pode estar próxima.

Esperamos presenciar a apresentação de melhorias de outros índices econômicos. O Si-coob Crediadag irá fazer a sua parte. Com crise ou sem crise, nossa cooperativa continuará ao lado dos nossos associados oferecendo os melhores produtos e serviços financeiros com juros mais atrativos do mercado.

hISTÓRIA

Fundada em 23 de outubro de 2008, em Goiânia (GO), o Sicoob Crediadag é a primeira Cooperativa de Crédito Mútuo dos Distribuidores e Atacadistas do Brasil.

Em 27 de junho de 2011, o Banco Central do Brasil aprovou a ampliação da área de atua-ção, permitindo que a cooperativa atue nos municípios de Abadia de Goiás, Aragoiânia, Bela Vista de Goiás, Caturaí, Goianápolis, Goianira, Guapó, Hidrolândia, Inhumas, Nerópolis, Nova Veneza, Santo Antônio de Goiás, Senador Canedo, Teresópolis de Goiás e Trindade, denomi-nando-se Cooperativa de Crédito dos Distribuidores e Atacadistas da Região Metropolitana de Goiás Ltda – Sicoob Crediadag.

Em 22 de outubro de 2016, o Banco Central do Brasil, concedeu autorização para a coope-rativa atuar na modalidade de “Livre Admissão” de Associados, passando a admitir qualquer pessoa física e jurídica, que concorde com as disposições estatutárias e preencham as condi-ções nele estabelecidas, e sua denominação social foi alterada para Cooperativa de Crédito de Livre Admissão da Grande Goiânia Ltda.

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AçÕES SOCIAIS E EvENTOS

Comemoração da inauguração ampliação da sede da coopeativa, realizada no dia 09/06. A área da sede possui, agora, 374 m².

1º Sorteio Campanha de Capitalização, reali-zado no dia 23/06. O prêmio foi para o asso-ciado PJ Melancia.Com Comércio de Frutas Ltda ME, que ganhou um iPhone.

Presença do Sicoob Crediadag na 22ª edi-ção da Covendas, no dia 11/06, no Centro de Convenções de Goiânia.

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Planejamento Estratégico 2016/19, realizado na sede da cooperativa no dia 24 e 25 de junho com o mediador Sérgio Cordioli.

Comemorações do Dia de Cooperar (Dia C), que aconteceram no 02/07, no Parque do Zoo-lógico de Goiânia e a integração feita entre os trabalhadores da cooperativa e as crianças da Creche Amigos da Casa Verde, no dia 20/07.

Homenagem dos Dirigentes da ADAG ao presidente do Conselho de Administração da cooperativa, Sr. Dalton de Souza Barros Thomaz, entregue no dia 23/06, durante a reunião do Conselho de Administração. na cooperativa.

Entrega do 2º Prêmio da Campanha de Ca-pitalização 2016, sorteado no dia 25/08. O associado sorteado, foi a a empresa ZMR Dis-tribuidora de Cosméticos Ltda ME.

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A cooperativa apoiou o projeto Doe Alimentos, realizado em parceria com a ADAG. No dia 14 de ou-tubro, em comemoração ao Dia das Crianças, repre-sentantes da cooperativa, juntamente com outros parceiros, entregaram para a Creche Dona Judith, em Aparecida de Goiânia, os alimentos arrecadados.

4º Sorteio Campanha de Capitalização, reali-zado no dia 17/12. Entrega do prêmio espe-cial ao associado PJ - Distribuidora de Verdu-ras Vale Verde Ltda.

No dia 21/09 a cooperativa montou um es-tande na SuperAgos, importante feira para o setor atacadista, que aconteceu em Goiânia.

Confraternização de fim de ano com os trabalhadores do Sicoob Crediadag. O evento foi realizado no dia 08/12, no espaço Cazeratto. O evento brindou os esforços de todos os trabalhadores em fazer o melhor para os associados do Sicoob Crediadag.

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INDICADORES

QuADRO SOCIAL(+ 26,27%)

O Sicoob Crediadag atingiu 793 associados em 2016, um crescimento de 26,27% em relação ao ano anterior.

CAPITAL INTEGRALIZADO(+ 8,74%)

O Capital Social é o somatório de quotas-partes dos associados da cooperativa.O Sicoob Crediadag cresceu 8,74% no exercício de 2016.

DEPÓSITOS(+ 27,67%)

Os depósitos são a somatória do depósito à vista e a prazo.Registrou um crescimento de 27,67% em relação ao ano anterior.

2014

494

2015

628

2016

793

2014

5.587

2015

8.042

2016

10.267

8.047

10.216

2014 2015 2016

11.109

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OPERAçÕES DE CRÉDITO(- 0,19%)

O Sicoob Crediadag encerrou o exercício de 2016, com R$ 10.140.995,00 de saldo, em suas operações de crédito.

PATRIMÔNIO LÍQuIDO(+ 8,44%)

O Sicoob Crediadag alcançou em 2016 a cifra de R$ 11.330.016,00, um cres-cimento de 8,44% em relação ao ano anterior.

ATIvOS TOTAIS(+ 16,68%)

O desempenho relativo aos depósitos e aos empréstimos, refletiram sobre os ativos totais da cooperativa, que cresceu 16,68%, alcançando R$ 21.985.382,00, em relação ao ano anterior.

RESuLTADO(+ 0,12%)

As Sobras do Sicoob Crediadag totalizaram R$ 802.323,00 em 2016.

2014

8.509

2015

10.160

2016

10.141

2014

14.449

2015

18.842

2016

21.985

2014

521

2015

801

2016

802

2014

8.220

2015

10.448

2016

11.330

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DEMONSTRAÇÕESCONTÁBEIS

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DEMONSTRAçÕES CONTÁBEISExERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

A - BALANçO PATRIMONIAL

ATIVO 31.12.2016 31.12.2015

ATIVO CIRCULANTE 16.984.514 14.582.847

DISPONIBILIDADES 235.963 121.593 RELAçÕES INTERFINANCEIRAS 8.944.795 6.692.163

Centralização Financeira - Cooperativas 8.944.795 6.692.163

OPERAçÕES DE CRÉDITO 7.085.352 7.420.106

Operações de Crédito: Setor Privado 7.268.229 7.600.231

(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa (182.877) (180.124)

OuTROS CRÉDITOS 588.244 347.536 Rendas a Receber 278.512 127.933 Diversos 309.732 219.603

OuTROS vALORES E BENS 130.160 1.448 Bens não de Uso Prório 128.160 0 Despesas Antecipadas 2.000 1.448

NÃO CIRCULANTE 5.000.868 4.258.784

ATIvO REALIZÁvEL A LONGO PRAZO 3.055.643 2.739.635

OPERAçÕES DE CRÉDITO 3.055.643 2.739.635

Operações de Crédito: Setor Privado 3.134.511 2.806.140

(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa (78.868) (66.505)

INvESTIMENTOS 1.513.102 1.240.403 Ações e Cotas 1.513.102 1.240.403

IMOBILIZADO 409.312 250.605 Outras Imobilizações Uso 656.738 437.368 (-) Depreciações Acumuladas (247.426) (186.763)

INTANGÍvEL 22.811 28.142

Direito Uso 61.589 59.739 (-) Amortizações Acumuladas de Ativos Intangíveis (38.778) (31.598)

TOTAL DO ATIVO 21.985.382 18.841.631

Goiânia-Go, 31 de dezembro de 2016.

MAuRO FERREIRA DE MIRANDA MOISES JORGE ABRAhAO FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6

C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

20

DEMONSTRAçÕES CONTÁBEISExERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

A - BALANçO PATRIMONIAL

PASSIVO + PATRIMÔNIO LÍQUIDO 31.12.2016 31.12.2015PASSIVO CIRCULANTE 10.655.366 8.393.925

DEPÓSITOS 10.266.944 8.042.217 Depósitos à Vista 4.159.868 3.717.795 Depósitos a Prazo 6.107.077 4.324.422 Outros Depósitos

RELAçÕES INTERFINANCEIRAS 153.664 0 Relações Interdependências 153.664 0

RELAçÕES INTERDEPENDÊNCIAS 0 99.000 Relações Interdependências 0 99.000

OBRIGAçÕES POR EMPRÉSTIMOS 0 0 Empréstimos no País - Outras Instituições 0 0

OuTRAS OBRIGAçÕES 234.757 252.708 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 3.991 2.935

Sociais e Estatutárias 35.402 9.669 Cotas de Capital a pagar 0 0 Fiscais e Previdenciárias 99.773 66.438 Diversas 95.592 173.667 NÃO CIRCULANTE 0 0

OBRIGAçÕES POR EMPRÉSTIMOS 0 0

Empréstimos no País - Outras Instituições 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 11.330.016 10.447.707

CAPITAL 11.109.210 10.216.323 De Domiciliados no País 11.111.722 10.216.323 Capital a Realizar (2.512) 0

RESERvA DE SOBRAS 166.598 165.821 Reserva Legal 105.614 92.062 Reservas Estatutárias 60.984 73.759

SOBRAS Ou PERDAS ACuMuLADAS 54.208 65.563

Sobras ou Perdas Acumuladas de Exercícios Encerrados 54.208 65.563

TOTAL DO PASSIVO + PATRIMÔNIO LÍQUIDO 21.985.382 18.841.631

Goiânia-Go, 31 de dezembro de 2016.

MAuRO FERREIRA DE MIRANDA MOISES JORGE ABRAhAO FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6

C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

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B - DEMONSTRAçÃO DO RESuLTADO DO SEMESTRE/ ExERCÍCIO SOBRAS E PERDAS ExERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

D I S C R I M I N A Ç Ã O 2º Semestre 2016 31.12.2016 31.12.2015

RECEITAS DA INTERMEDIAçÃO FINANCEIRA 1.511.056 3.028.574 2.484.869 Operações de Crédito 1.511.056 3.028.574 2.484.869

DESPESAS DA INTERMEDIAçÃO FINANCEIRA (496.513) (846.876) (638.295)

Operações de Captação no Mercado (398.231) (677.067) (454.350)

Operações de Empréstimos e Repasses 0 0 0

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (98.282) (169.809) (183.945)

RESuLTADO BRuTO DA INTERMEDIAçÃO FINANCEIRA 1.014.543 2.181.698 1.846.574

OuTRAS RECEITAS / DESPESAS OPERACIONAIS (1.336.911) (2.033.631) (1.674.349)

Receitas de Prestação de Serviços 287.835 485.219 406.149

Rendas de Tarifas Bancárias 430.174 803.887 461.845

Despesas de Pessoal (1.002.950) (1.848.341) (1.368.022)

Outras Despesas Administrativas (864.871) (1.514.727) (1.143.385)

Despesas Tributárias (18.836) (30.775) (14.223) Outras Receitas Operacionais 829.387 1.401.309 1.095.379

Outras Despesas Operacionais (330.847) (663.400) (445.651)

Despesas Descontinuadas 0 0 (28.984) Despesas de Juros ao Capital (666.804) (666.804) (637.457)RESuLTADO OPERACIONAL (322.369) 148.067 172.225 RESuLTADO DAS OPERAçÕES DESCONTINuADAS 0 0 0

RESuLTADO ANTES DA TRIBuTAçÃO (322.369) 148.067 172.225

IMPOSTO DE RENDA - IRPJ E CONTRIBuIçÃO SOCIAL - CSLL (6.476) (12.547) (8.317)

JuROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO (Reversão) 666.804 666.804 637.457

RESULTADO LÍQUIDO DO SEMESTRE/ EXERCÍCIO 337.959 802.323 801.365 Goiânia-Go, 31 de dezembro de 2016.

MAuRO FERREIRA DE MIRANDA MOISES JORGE ABRAhAO FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6

C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

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C - DEMONSTRAçÃO DAS MuTAçÕES DO PATRIMÔNIO LÍQuIDOExERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

E v E N T O S Capital Social

Reservas de Lucros

Sobras ou Perdas

Acumuladas TOTAIS

Reserva Legal

Estatutárias

Fundo de Reserva

Fundo para Aumento de

Capital

Saldos no Início do Período: Em 01.01.2015 8.047.213 75.671 51.372 45.664 8.219.920

1 - INTEGRALIZAÇÕES DE CAPITAL 1.546.752     (45.664) 9.721.008 2 - OUTROS EVENTOS          Restituições de Capital         9.721.008 Incorporação de Reservas: Fundo de Reserva          Incorporação de Reservas: Fundo Para Aumento De Capital     (51.372)   9.669.636

Incorporação de Reservas: Sobras Distribuídas          IRRF A recolher Sobre Juros Pagos ao Capital (7.550)       9.662.087 Juros sobre o Capital Próprio 629.907       10.291.994 3 - Sobras Líquidas Exercício 2015       65.563 10.357.557 4 - Despesas Do Semestre Compensáveis Pelo Fates          

5 - Reversão Ao Fates: Resultado Líquido Com Não Associados          

6 - Destinações          F.A.T.E. S          Fundo de Reserva   16.391     10.373.948 Fundo para Aumento de Capital     73.759   10.447.706

Saldos no Fim do Período: Em 31.12.2015 10.216.323 92.062 73.759 65.563 10.447.707

Saldos no Início do Período: Em 01.01.2016 10.216.323 92.062 73.759 65.563 10.447.707 1 - INTEGRALIZAÇÕES DE CAPITAL       (65.563) 10.382.144 Integralização de Capital 933.371       11.315.514 Devolução (700.302)       10.615.213 2 - OUTROS EVENTOS          Restituições de Capital         10.382.144 Incorporação de Reservas: Fundo Para Aumento De Capital     (73.759)   10.308.385

Incorporação de Reservas: Sobras Distribuídas          

IRRF A recolher Sobre Juros Pagos ao Capital (6.985)       10.301.400 Juros sobre o Capital Próprio 666.804       10.968.204 3 - Sobras Líquidas Exercício 2016       54.208 11.022.411 4 - Despesas Do Semestre Compensáveis Pelo Fates          

5 - Reversão Ao Fates: Resultado Líquido Com Não Associados          

6 - Destinações          F.A.T.E. S          Fundo de Reserva   13.552     11.035.963 Fundo para Aumento de Capital     60.984   11.096.947

Saldos no Fim do Período: Em 31.12.2016 11.109.210 105.614 60.984 54.208 11.330.016

Goiânia-Go, 31 de dezembro de 2016.

MAURO FERREIRA DE MIRANDA MOISES JORGE ABRAHAO FABRICIA FREITAS DOS SANTOSDiretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6

C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

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D - DEMONSTRAçÃO DOS FLuxOS DE CAIxA PELO MÉTODO INDIRETOExERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

FLuxOS DE CAIxA DAS ATIvIDADES OPERACIONAIS ExERCÍCIO 2016

ExERCÍCIO 2015

Sobras Líquidas antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 148.067 172.225

Contas de Resultados Credoras 5.730.109 4.456.607 Contas de Resultado Devedoras (5.582.042) (4.284.381)

Ajustes as sobras/perdas líquidas (não afetaram o caixa) (67.843) (53.055)

Despesas de depreciação e amortização (67.843) (53.055) (Despesas de amortização) (7.181) (7.047) (Despesas de Depreciação) (60.663) (46.008) Outros Ajustes 0 0

variações Patrimoniais: (afetaram o resultado/receitas e despesas) (413.587) (1.284.909)

Relações Interfinanceiras e Interdependências (2.307.296) (2.302.519) Operações de Crédito 18.746 (1.650.659) Outros Créditos (196.326) (183.276) Outros Valores e Bens (128.712) (1.448) Depósitos 2.224.728 2.455.539 Obrigações por Empréstimos e Repasses 0 0 Outras Obrigações (24.727) 397.454

CAIxA LÍQuIDO PROvENIENTE DAS ATIvIDADES OPERACIONAIS (333.364) (1.165.739)

FLuxOS DE CAIxA DAS ATIvIDADES DE INvESTIMENTO

Aquisição de Investimentos (272.699) (333.255) Aquisição de Imobilizado de Uso (219.370) (38.322) Aplicação no Intangível 0 0 Outros Ajustes (1.850) (5.074)

CAIxA LÍQuIDO PROvENIENTE DAS ATIvIDADES DE INvESTIMENTO (493.919) (376.651)

FLuxOS DE CAIxA DAS ATIvIDADES DE FINANCIAMENTO

Variações Patrimoniais 941.652 1.572.959 Aumento/Redução de capital 1.540.696 2.128.462 Reservas de Lucros 13.552 16.391 Despesas de Juros ao Capital (666.804) (637.457) Outros Ajustes 54.208 65.563

CAIxA LÍQuIDO PROvENIENTE DAS ATIvIDADES DE FINANCIAMENTO 941.652 1.572.959

AuMENTO LÍQuIDO DE CAIxA E DE EQuIvALENTES DE CAIxA) 114.370 30.569

Caixa e equivalentes de caixa no início do período 121.593 91.024 Caixa e equivalentes de caixa no fim do período 235.963 121.593

AuMENTO E/Ou REDuçÃO DA EQuIvALÊNCIA DE CAIxA: 114.370 30.569

Goiânia-Go, 31 de dezembro de 2016.MAuRO FERREIRA DE MIRANDA MOISES JORGE ABRAhAO FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6

C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

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Receba na hora o dinheiro das vendas

com cartão decrédito.

CRÉDITO EMPRESARIAL

SICOOB

Você pode vender a prazo no seu estabelecimento – com cartão (MasterCard e Visa), e também cheque ou duplicata- que o Sicoob antecipa o recebimento da venda, creditando o valor na sua conta. Aproveite que o Sicoob oferece condições atrativas e contrate a Antecipações de Recebíveis. Com ela, você aumenta o capital de giro e faz sua empresa crescer.

Segurança e agilidade para incrementar o seu capital de giro.

Para encontrar uma cooperativa Sicoob mais perto de você, ligue 0800 642 0000.

Ouvidoria - 0800 725 0996 • Deficientes Auditivos ou de fala - 0800 940 0458 • www.sicoob.com.br

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ANTECIPAÇÃO DE RECEBÍVEIS DE CARTÕES

NOTASEXPLICATIVAS

Receba na hora o dinheiro das vendas

com cartão decrédito.

CRÉDITO EMPRESARIAL

SICOOB

Você pode vender a prazo no seu estabelecimento – com cartão (MasterCard e Visa), e também cheque ou duplicata- que o Sicoob antecipa o recebimento da venda, creditando o valor na sua conta. Aproveite que o Sicoob oferece condições atrativas e contrate a Antecipações de Recebíveis. Com ela, você aumenta o capital de giro e faz sua empresa crescer.

Segurança e agilidade para incrementar o seu capital de giro.

Para encontrar uma cooperativa Sicoob mais perto de você, ligue 0800 642 0000.

Ouvidoria - 0800 725 0996 • Deficientes Auditivos ou de fala - 0800 940 0458 • www.sicoob.com.br

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ANTECIPAÇÃO DE RECEBÍVEIS DE CARTÕES

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NOTAS ExPLICATIvAS ÀS DEMONSTRAçÕES CONTÁBEISExercício Findo em: 31.12.2016 e 31.12.2015

01 - CONTExTO OPERACIONAL

O SICOOB CREDIADAG - Cooperativa de Crédito de Livre Admissão da Grande Goiânia Ltda, é uma sociedade cooperativa singular, de responsabilidade limitada, integrante do Sistema Financeiro Nacional, Sistema SICOOB e do Sistema de Crédito Cooperativo de Goiás – Sicoob Goiás Central.

Tem por objetivos:a) proporcionar assistência financeira aos cooperados; b) prestar serviços inerentes às atividades de instituição financeira;c) a formação educacional de seus cooperados no sentido de fomentar o cooperativismo.No desenvolvimento de suas atividades integra o Sistema Sicoob Goiás, constituído por 28

cooperativas de crédito singulares, associadas ao Sicoob Goiás Central – Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda, tendo direitos e deveres previstos no Estatuto desta cooperativa central.

02 – APRESENTAçÕES DAS DEMOSTRAçÕES CONTÁBEIS

a) As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente aquelas aplicáveis às entidades cooperativas, a Lei do cooperativismo nº. 5.764/71, incluindo alterações introduzidas pela Lei nº. 11.638/2007 normatizada pelo Bacen e apresentadas conforme o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF.

b) O Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), desde o ano de 2008, emite normas e interpretações contábeis, alinhadas às normas internacionais de contabilidade, aprovadas pela Comissão de Valores Mobiliários. O Sicoob Crediadag aplicou os seguintes pronuncia-mentos, já recepcionados pelo Bacen:

CPC nº. Assunto Deliberação CvM nº.

Resolução CMN nº.

01 – R1 Redução ao valor recuperável de ativos 639/2010 3.566/200803 – R2 Demonstração dos Fluxos de Caixa 641/2010 3.604/200804 – R1 Ativo Intangível 644/2010 1.303/201005 – R1 Divulgação das Partes Relacionadas 642/2010 3.750/2009

25 Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes. 594/2009 3.823/200926 – R1 Apresentação das Demonstrações Contábeis 676/2011 1.376/2011

39 Instrumentos Financeiros: Apresentação 604/2009

48 Instrumentos Financeiros 763/2016

27

Os pronunciamentos acima descritos já foram adotados na elaboração das demonstra-ções contábeis do Sicoob Crediadag, sendo que as demais normas emitidas pelo Comitê de Pronunciamento Contábil serão adotadas assim que aprovadas pelo órgão regulador, ou seja, pelo Banco Central.

c) Para efeito de comparabilidade as demonstrações contábeis foram demonstradas em reais, desprezando-se os centavos.

03 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

a) Apuração do ResultadoAs receitas e despesas são apropriadas mensalmente segundo o regime de competência.

b) Operações Ativas e PassivasAs operações Ativas e Passivas são registradas pelo valor principal, com acréscimo das

respectivas rendas e encargos incorridos. Observada a periodicidade da capitalização contratual, as operações com encargos pré-fixados são registradas pelo valor futuro, retificadas por conta subtrativa dos rendimentos e encargos a apropriar.

c) Operações de CréditoAs operações de créditos estão classificadas de acordo com o risco apresentado, ampa-

radas por informações internas e externas em relação ao devedor e seus garantidores e em relação à operação, levando-se em conta, ainda, as situações de renda e patrimônio bem como outras informações cadastrais do devedor, conforme preconizado pela Resolução CMN/BACEN 2682, de 21.12.1999, e Resolução CMN/BACEN 2697, de 24.02.2000.

As operações renegociadas são mantidas, no mínimo, no mesmo nível de risco, sendo que as registradas como prejuízo são classificadas como de risco nível H, cuja provisão para perdas é mantida em 100%, exceto para as operações que possuem consignação em folha de pagamento.

Para as operações vencidas, e não pagas, a mais de 60 (sessenta) dias, as receitas oriundas de tais operações somente são reconhecidas como receitas quando efetivamente recebidas.

Após 6 (seis) meses da classificação no nível de risco H, as operações são baixadas contra a provisão existente, transferidas para prejuízos, sendo controladas no grupo de contas do compensado, não mais figurando no balanço patrimonial.

d) Provisão para Perdas em Operações de CréditoAs provisões para perdas em operações de crédito foram constituídas com base no

disposto nas Resoluções CMN/BACEN 2682/1999 e 2697/2000, bem como em critérios internos, sendo seu somatório considerado pela administração suficiente para fazer face a

28

prováveis perdas na realização dos créditos, compreendendo assim: 100% das operações de crédito vencidas a mais de 180 dias 100% dos adiantamentos e excessos sobre limites de cheque especial, não

coberto a mais de 30 dias; Percentual variável sobre os créditos de curso normal e anormal, conforme

preconizado na Nota 5, letra “e”.

e) Correção MonetáriaEm cumprimento a determinação contida no Artigo 4º da Lei 9249/95 e Circular 2682/96

do Banco Central do Brasil, não estão reconhecidos nas demonstrações contábeis, os efeitos inflacionários, medidos com base na UFIR (Unidade Fiscal de Referência).

04 – RELAçÕES INTERFINANCEIRAS

Representa valores de aplicações financeiras da CREDIADAG realizadas no mercado aber-to através da Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda – Sicoob Goiás Central. As re-feridas aplicações têm por finalidade principal, assegurar a liquidez da Cooperativa e do Sistema Sicoob.

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 31.12.2016 31.12.2015

Centralização Financeira - Cooperativa 8.944.795 6.692.163

TOTAL 8.944.795 6.692.163

05 – OPERAçÕES DE CRÉDITO

a) ResumoCuRTO PRAZO

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 31.12.2016 31.12.2015 Empréstimos, Títulos Descontados e Financiamentos 8.003.421 8.303.116 (Rendas a Apropriar) (735.192) (702.885) (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (182.877) (180.124)TOTAIS 7.085.352 7.420.107

LONGO PRAZOOPERAÇÕES DE CRÉDITO 31.12.2016 31.12.2015

Empréstimos Títulos Descontados e Financiamentos 3.414.382 3.211.619

(Rendas a Apropriar) (279.871) (405.479) (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (78.868) (66.505)

TOTAIS 3.055.643 2.739.635

29

b) Composição da Carteira de Crédito por Setor de Atividade

SETOR DE ATIVIDADE 31.12.2016 31.12.2015

Setor Privado Pessoa Física 712.034 645.062 Pessoa Jurídica 9.690.706 9.761.309TOTAIS 10.402.740 10.406.371

c) Composição da Carteira de Crédito por Níveis de Risco

RISCOSEMPRÉSTIMOS FINANCIAMENTOS TÍT.

DESCONTADOS.

31/12/2016

EMPRÉSTIMOS FINANCIAMENTOS

TÍT. DESCONTADOS.

31/12/2015

AA 1.164.850 634.668A 5.978.512 5.901.706B 1.967.416 2.724.397C 1.032.393 715.825D 27.578 159.931E 4.854 118.515F 78.192 65.748G 36.830 5.334h 112.115 80.247

TOTAIS 10.402.740 10.406.371

d) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação DuvidosaCONSTITuIçÃO DA PROvISÃO PARA OPERAçÕES DE CRÉDITO DE LIQuIDAçÃO Du-

vIDOSA

ExERCÍCIO 2015

RISCOvALOR DA CARTEIRA

31/12/2015PROvISÃO

PERCENTuAL BACENvALORES PROvISÃO

AA 634.668 0,0 % 0A 5.901.706 0,5 % 29.508B 2.724.397 1 % 27.244C 715.825 3 % 21.475D 159.931 10 % 15.993E 118.515 30 % 35.554F 65.748 50 % 32.874G 5.334 70 % 3.734h 80.247 100 % 80.247 TOTAIS 10.406.371 *** 246.629

30

ExERCÍCIO 2016

RISCOvALOR DA CARTEIRA

31/12/2016PROvISÃO PERCENTuAL

BACENvALORES PROvISÃO

AA 1.164.850 0,0 % 0A 5.978.512 0,5 % 29.893B 1.967.416 1 % 19.674C 1.032.393 3 % 30.972D 27.578 10 % 2.758E 4.854 30 % 1.456F 78.192 50 % 39.096G 36.830 70 % 25.781h 112.115 100 % 112.115 TOTAIS 10.402.740 *** 261.745

e) Recuperação e Baixa de Créditos – Situação: Prejuízo

M O V I M E N T A Ç Õ E S : 31/12/2016 31/12/2015

Recebimentos 0 0 Renegociações 0 0Baixas Como Prejuízo 332.469 120.845

06 – OuTROS CRÉDITOS

a) DiversasRepresentam direitos diversos originados das atividades operacionais e administrativas

da Cooperativa, conforme discriminação abaixo:

DESCRIÇÃO 31.12.2016 31.12.2015

Adiantamentos e Antecipações Salariais 2.335 13.755Adiantamentos para Pagamentos de Nossa Conta 19.131 222Adiantamentos por conta de Imobilizações 2.118 0Impostos e Contribuições a Compensar 1.520 1.520Titulos e Creditos a Receber 32.768 17.358Devedores Diversos – País 251.861 186.748 TOTAIS 309.732 219.603

07 – ATIvO REALIZÁvEL A LONGO PRAZO Representa os valores de parcelas de operações de crédito vencíveis após 360 dias,

31

informando anteriormente conforme nota explicativa 5 item a.

08 – INvESTIMENTOS, IMOBILIZADO e INTANGIvÉL

Em Unidades de Real (R$)

CONTASSituação Líquida31/12/2016

Situação Líquida

31/12/2015

Taxa deDepreciação/Amortização

INVESTIMENTOS: AÇÕES NO BANCO COOPERATIVO DO BRASIL S/A 311.686 269.251 COTAS DE CAPITAL NO SICOOB GOIÁS CENTRAL

1.201.415 971.152

TOTAL DE INvESTIMENTOS 1.513.101 1.240.403

CONTASSituação

Líquida31/12/2016

Situação Líquida

31/12/2015

Taxa de Depreciação Amortização

IMOBILIZADO : IMOVEIS 0 0 0% TERRENOS 0 0 0% EDIFICAÇÕES 0 0 4% INSTALAÇÕES 195.104 99.155 10% MÓVEIS E EQUIPAMENTO DE USO 152.420 104.892 10% SISTEMA DE COMUNICAÇÃO 4.131 937 10 e 20% SISTEMA DE PROC. DE DADOS 45.404 34.186 20% SISTEMA DE SEGURANÇA 12.253 11.435 20% TOTAL DO IMOBILIZADO 409.312 250.605

Em Unidades de Real (R$)

CONTAS SituaçãoLíquida 31/12/2016

Situação Líquida 31/12/2015

Taxa deDepreciação/Amortização

INTANGÍVEL:DIREITO DE USO – ADQ. ANTES DE 01/10/2013 12.312 17.368 10%FUNDO DE COMERCIO – ADQ. ANTES DE 01/10/2013 4.814 6.252 10%OUTROS ATIVOS INTANGÍVEIS – ADQ. A PARTIR 01/10/2013 5.685 4.521 10% TOTAL DO INTANGÍvEL 22.811 28.142

a) InvestimentosRepresentado pela aquisição de 1.201.415 cotas de capital no valor unitário de R$1,00

32

(um real), da Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda – Sicoob Goiás Central, cujo capi-tal em 31 de dezembro de 2016, somava R$ 87.546.655 (Oitenta e Sete Milhões Quinhentos e Quarenta e Seis Mil e Seiscentos e Cinquenta e Cinco Reais), e aquisição de R$ 311.686 (Trezentos e Onze Mil, Seiscentos e Oitenta e Seis Reais) em ações preferenciais, do Banco Cooperativo do Brasil – Bancoob.

b) Imobilizado Representa todos os bens móveis adquiridos e registrados em nome da cooperativa.

c) Intangível Os direitos que tenham por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção da coope-

rativa ou exercidos com essa finalidade, inclusive o fundo de comércio adquirido.

09 – DEPÓSITOS

a) Depósito à VistaO saldo de R$ 4.159.868 (Quatro Milhões, Cento e Cinquenta e Nove Mil e Oitocentos e

Sessenta e Oito Reais) refere-se à soma dos Depósitos à Vista, mantidos nas contas correntes dos associados.

b) Depósito a prazo O saldo de R$ 6.107.077 (Seis milhões, Cento e Sete Mil e Setenta e Sete Reais) refere-se à

soma das aplicações financeiras mantidas nas contas de aplicações dos associados.

DESCRIÇÃO 31.12.2016 31.12.2015

Depósitos à Vista 4.159.868 3.717.795Depósitos a Prazo 6.107.077 4.324.422TOTAIS 10.266.945 8.042.217

10 – OuTRAS OBRIGAçÕES

a) Fiscais e PrevidenciáriasCompostas pelos valores abaixo, representando obrigações da CREDIADAG relativas a

impostos e contribuições a recolher ao governo federal e municipal.

DESCRIÇÃO 31.12.2016 31.12.2015

Provisões Para Impostos e Contribuições Sobre o Lucro 889 928 Impostos e Contribuições Sobre Serviços de Terceiros 1.529 1.096 Impostos e Contribuições Sobre Salários 77.005 52.116

33

Outros(IRRF s/ Aplicações Financeiras; ISSQN; PIS Faturamento, COFINS e IRRF s/ Juros ao Capital )

20.350 12.298

TOTAIS 99.773 66.438

b) DiversasRepresentam obrigações diversas originadas das atividades operacionais e administrati-

vas da Cooperativa, conforme discriminação abaixo.

DESCRIÇÃO 31.12.2016 31.12.2015

OBRIGAçÕES POR PRESTAçÃO DE SERvIçOS DE PAGAMENTOCheques Administrativos 0 0Despesas de Pessoal 59.622 45.282Outras Despesas Administrativas 11.346 70.942Provisão para Passivos Contigentes 4.162 6.446Credores Diversos – País 20.039 43.735Cheques Descontados 0 6.839Credores Diversos 423 423Faturas Sicoobcard – Transitória 0 0 TOTAIS 95.592 173.667

11 – PATRIMÔNIO LÍQuIDO

O Patrimônio Líquido do Sicoob CREDIADAG está assim representado:

DESCRIÇÃO 31.12.2016 31.12.2015

Capital Social 11.111.722 10.216.323Capital a Realizar (2.512) 0Fundo de Reserva 105.614 92.062Fundo para aumento de Capital 60.984 73.758Sobras ou Perdas Acumuladas 54.208 65.563 TOTAIS 11.330.016 10.447.706

O Capital integralizado atingiu em 31.12.2016, a importância de R$ 11.109.210 (Onze Mi-lhões, Cento e Nove Mil e Duzentos e Dez Reais) constituído por cotas no valor unitário de R$ 1,00 (um real) e representa a integralização de 793 (Setecentos e Noventa e Três) associados. O voto é pessoal e intransferível sendo que, cada associado possui 01 (um) voto, indepen-dentemente da quantidade de cotas que o mesmo detenha.

34

12 – COMPENSADO

Os valores registrados em contas de compensação estão assim representados:

Descrição das Contas VALOR R$

Coobrigações e Riscos em Garantias Prestadas 945.538Depositários de Valores em Custódia 1.833.081Títulos em Cobrança Direta 35.925.273Contratos 620.000Avais, Fianças e Outras Garantias Recebidas 15.721.675Rendas de Operação de Crédito – Controle 1.511.056Despesas de Captação – Controle (398.231)Despesas Obrigações Empréstimos e Repasses – Controle (3.664)Créditos Baixados Como Prejuízo 332.469Patrimônio de Referência – Ajustes 1.259.297Valores de Créditos Contratados a Liberar 1.096.643Valores de Capital Realizado e PL Mínimos de Participadas 150.000Patrimônio Líquido Exigido Para Cobertura do Risco de Mercado 12.042Outras Contas de Compensação Ativas 1.663.487Classificação da Carteira de Créditos 10.402.740Total das Contas de Compensação: 71.071.406

13 – MuDANçAS DE CRITÉRIOS CONTÁBEIS Em face de disposições legais ou exigências técnicas, ocorreram as seguintes mudanças

de procedimentos e critérios para elaboração e divulgação das demonstrações contábeis:

a) Terminologia:Tendo em vista ser de competência do Banco Central do Brasil expedir normas gerais de

contabilidade e estatística a serem observadas pelas instituições financeiras, em cujo rol as cooperativas de crédito estão inseridas, e, em face do referido BACEN não ter contemplado em seus normativos os critérios definidos na NBC-T 10.8, aprovada pela Resolução CFC 920/2001, deixamos de aplicar o estabelecido na referida norma técnica.

b) Controle de Risco:A Cooperativa apurou e mantém controle em contas de compensação valor inerente a

exigibilidade de Patrimônio Líquido para garantia de riscos operacionais.

c) Centralização Financeira:Em atendimento a circular 3.228, emitida pelo Banco Central do Brasil em 27.05.2004,

35

os recursos oriundos do ato cooperativo denominado “Centralização Financeira” estão apresentados como “Relações Interfinanceiras – Centralização Financeira – Cooperativas”.

As receitas obtidas com tal ato passaram por força da citada circular, a serem registradas no título “Outras Receitas Operacionais – Ingresso de Depósitos Intercooperativos”.

14 – DEMOSTRAçÃO DOS FLuxOS DE CAIxA

A demonstração do fluxo de caixa - DFC foi elaborada em atendimento à resolução do conselho monetário nacional n° 3.604/2008, pelo método indireto, de acordo com modelo anexo a CA – 696/2008 do Sicoob Confederação.

15 – REDuçÃO AO vALOR RECuPERÁvEL DE ATIvOS

Embora não tenha sido efetuado teste de recuperabilidade dos ativos, acredita-se que não haveria necessidade de provisão para perda na recuperação de ativos pelas seguintes razões:

Dos Investimentos não circulantes, avaliados ao custo por não estarem sujeitos ao MEP, não havendo qualquer indicativo de que não sejam integralmente recuperáveis, é 100% de cotas da Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda. ( Sicoob Goiás Central ), a qual apresenta em suas demonstrações financeiras indicativos de ser uma instituição fortemente sólida e com alta liquidez.

Por fim, dado ao fato que o somatório desses ativos representa apenas 1,85 % do total de ativos, acredita-se que a provisão para perda com eventual ativo que esteja desvalorizado não impactaria significativamente as demonstrações financeiras da cooperativa, sendo que no próximo semestre serão feitos os testes de recuperabilidade caso necessário observando os normativos vigentes.

16 – PARTES RELACIONADAS

As partes relacionadas existentes são pessoas físicas que têm autoridade e responsabilidade de planejar, dirigir e controlar as atividades da Cooperativa, inclusive diretores, executivos e membros da família de tais pessoas.

As operações são realizadas no contexto das atividades operacionais da Cooperativa e de suas atribuições estabelecidas em regulamentação específica.

As operações com tais partes relacionadas caracterizam-se basicamente por transação financeira em regime normal de operações, com observância irrestrita das limitações impostas pelas normas do BACEN, tais como: movimentação de conta corrente, depósitos, aplicações e resgates de RDC e operações de crédito. As Transações são assim resumidas em 31 de dezembro 2016.

36

a) Operações Ativas

31/12/2016 31/12/2015DESCRIÇÃO VALOR DESCRIÇÃO VALORDIRETORES E CONSELHEIROS 1.751.197 DIRETORES E CONSELHEIROS 1.451.186GERENTE 0 GERENTE 0TOTAL 1.751.197 TOTAL 1.451.186

b) Operações Passivas

31/12/2016 31/12/2015DESCRIÇÃO VALOR DESCRIÇÃO VALORDIRETORES E CONSELHEIROS 843.396 DIRETORES E CONSELHEIROS 503.080GERENTE 1.286 GERENTE 2.264TOTAL 844.682 TOTAL 505.344

O montante gasto com Honorários da Diretoria foi de R$ 390.808 (Trezentos e Noventa Mil, Oitocentos e Oito Reais) no segundo semestre de 2016.

O montante gasto com Despesas de Pessoal foi de R$ 595.967 (Quinhentos e Noventa e Cinco Mil, Novecentos e Sessenta e Sete Reais) no segundo semestre de 2016.

17 – PROvISÕES, PASSIvOS E ATIvOS CONTINGENTES.

Este assunto é tratado no Pronunciamento Técnico do CPC Nº. 25 e foi normatizado pela Resolução do CFC nº. 1.180 de 04 de agosto de 2009 (NBC T 19.7), para aplicação a partir de 01 de janeiro de 2010 (art. 2º). Seção 21 da NBC T 19.41.

O objetivo desta norma é estabelecer que sejam aplicados critérios de reconhecimento e bases de mensuração apropriada a provisões e a passivos e ativos contingentes e que seja divulgada informação suficiente para permitir que os usuários entendam a sua natureza, oportunidade e valor.

A Cooperativa de Crédito SICOOB CREDIADAG não possui ações judiciais em que ocupa o polo passivo de ações cíveis e trabalhistas, na Justiça Federal, Estadual e na do Trabalho.

18 - OuTRAS INFORMAçÕES

SISTEMA SICOOB GOIÁS

O Sistema Sicoob Goiás representa a integração de 28 cooperativas de crédito, singulares, em um sistema de centralização financeira, sob a coordenação e orientação do Sicoob Goiás CENTRAL - Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda., com sede em Goiânia - Goiás.

37

Para consecução de suas atividades operacionais e financeiras, utiliza dos serviços de centralização financeira e compensação de cheques e outros papéis, mediante atuação do Banco Cooperativo do Brasil S/A - BANCOOB, com o qual passou a operar desde 24.11.97.

Reconhecemos a exatidão das presentes demonstrações contábeis, cujo Ba-lanço Patrimonial soma em seu Ativo e Passivo a importância de R$ 21.985.382 (vinte e um Milhões, Novecentos e Oitenta e Cinco Mil e Trezentos e Oitenta e Dois Reais).

Goiânia – Go, 31 de dezembro de 2016.

MAuRO FERREIRA DE MIRANDA

MOISES JORGE ABRAhAO

FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

GERENCIAMENTO DE RISCOS E DE CAPITAL

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RESuMO DA DESCRIçÃO DA ESTRuTuRA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS E DE CAPITAL DO SISTEMA DE COOPERATIvAS DE CRÉDITO DO BRASIL – SICOOB

ANO 2016

1. Risco Operacional

1.1 As diretrizes para o gerenciamento do risco operacional encontram-se registradas na Política Institucional de Risco Operacional que foi aprovada pela Diretoria Executiva e pelo Conselho de Administração do Sicoob Confederação, entidade responsável por prestar os serviços de gestão centralizada do risco operacional para as entidades do Sicoob.

1.2 O processo de gerenciamento do risco operacional consiste na avaliação qualitativa dos riscos por meio das etapas de identificação, avaliação, tratamento, testes de avaliação dos sistemas de controle, comunicação e informação.

1.3 As perdas operacionais são comunicadas à Área de Controles Internos e Riscos que interage com os gestores das áreas e identifica formalmente as causas, a adequação dos controles implementados e a necessidade de aprimoramento dos processos, inclusive com a inserção de novos controles.

1.4 Os resultados são apresentados à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administra-ção. A metodologia de alocação de capital, para fins do Novo Acordo da Basileia, utilizada para determinação da parcela de risco operacional (RWAopad) é a Abordagem do Indicador Básico (BIA).

1.5 Em cumprimento à Resolução CMN 3.380/2006 encontra-se disponível no sítio do Sicoob CREDIADAG, www.sicoob.com.br, relatório descritivo da estrutura de gerenciamento do risco operacional.

2. Riscos de Mercado e de Liquidez

2.1 O gerenciamento dos riscos de mercado e de liquidez do Sicoob CREDIADAG, objeti-va garantir a aderência às normas vigentes e minimizar os riscos de mercado e de liquidez, por meio das boas práticas de gestão de riscos, na forma instruída nas Resoluções CMN 3.464/2007 e 4.090/2012.

2.2 Conforme preceitua o artigo 11 da Resolução CMN 3.721/2009, o Sicoob CREDIADAG, aderiu à estrutura única de gestão dos riscos de mercado e de liquidez do Sicoob, centrali-zada no Banco Cooperativo do Brasil S.A. (Bancoob), que pode ser evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br.

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2.3 No gerenciamento dos riscos de mercado são adotados procedimentos padronizados de identificação de fatores de risco, de classificação da carteira de negociação (trading) e não negociação (banking), de mensuração do risco de mercado, de estabelecimento de limites de risco, de testes de stress e de aderência do modelo de mensuração de risco (backtesting).

2.4 No gerenciamento do risco de liquidez são adotados procedimentos para identificar, avaliar, monitorar e controlar a exposição ao risco de liquidez, limite mínimo de liquidez, fluxo de caixa projetado, testes de stress e planos de contingência.

2.5 Não obstante a centralização do gerenciamento dos riscos de mercado e de liquidez, o Sicoob CREDIADAG, possui estrutura compatível com a natureza das operações e com a complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo proporcional à dimensão da expo-sição ao risco de mercado da entidade.

3. Risco de crédito

3.1 O gerenciamento de risco de crédito do Sicoob CREDIADAG, objetiva garantir a ade-rência às normas vigentes, maximizar o uso do capital e minimizar os riscos envolvidos nos negócios de crédito por meio das boas práticas de gestão de riscos.

3.2 Conforme preceitua o artigo 10 da Resolução CMN nº 3.721/2009, o Sicoob CREDIA-DAG, aderiu à estrutura única de gestão do risco de crédito do Sicoob, centralizada no Banco Cooperativo do Brasil S.A. (Bancoob), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br.

3.3 Compete ao gestor a padronização de processos, de metodologias de análises de ris-co de clientes e de operações, de criação e de manutenção de política única de risco de crédito para o Sicoob CREDIADAG, além do monitoramento das carteiras de crédito das co-operativas.

3.4 Não obstante a centralização do gerenciamento de risco de crédito, o Sicoob CREDIA-DAG, possui estrutura compatível com a natureza das operações e com a complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo proporcional à dimensão da exposição ao risco de crédito da entidade.

4. Gerenciamento de capital

4.1 A estrutura de gerenciamento de capital do Sicoob CREDIADAG, objetiva garantir a aderência às normas vigentes e minimizar o risco de insuficiência de capital para fazer face

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aos riscos em que a entidade está exposta, por meio das boas práticas de gestão de capital, na forma instruída na Resolução CMN 3.988/2011.

4.2 Conforme preceitua o artigo 9 da Resolução CMN 3.988/2011, o Sicoob CREDIADAG, aderiu à estrutura única de gerenciamento de capital do Sicoob, centralizada na Confede-ração Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. (Sicoob Confederação), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br.

4.3 O gerenciamento de capital centralizado consiste em um processo contínuo de moni-toramento do capital, e é realizado pelas entidades do Sicoob com objetivo de:

a) avaliar a necessidade de capital para fazer face aos riscos a que as entidades do Si-coob estão sujeitas; b) planejar metas e necessidade de capital, considerando os objetivos estratégicos das entidades do Sicoob; c) adotar postura prospectiva, antecipando a necessidade de capital decorrente de possíveis mudanças nas condições de mercado.

4.4 Adicionalmente, são realizadas também simulações de eventos severos em condições extremas de mercado, com a consequente avaliação de seus impactos no capital das enti-dades do Sicoob.

MAuRO FERREIRA DE MIRANDA

MOISES JORGE ABRAhAO

FABRICIA FREITAS DOS SANTOS

Diretor Diretor Contadora: CRC-GO 023273/O-6C.P.F: 532.302.301-59 C.P.F: 010.616.931-98 C.P.F: 002.650.161-93

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PARECER DO CONSELhO FISCAL

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