1

รายงานผลการบรหารความเสยง

Risk Management Report บรษท ศนยบรการเหลกสยาม จ ากด(มหาชน)

Siam Steel Service Center Public Company Limited

ฉบบป 2562 อนมตโดยมตทประชมคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการบรหารความเสยง

เมอวนท 28 กมภาพนธ 2562

2

ค าน า

คณะกรรมการบรหารความเสยง เสยง ซงประกอบดวยกรรมการอสระ กรรมการก ากบดแลกจการ ของบรษท และผบรหารจากสายงานหลกตาง ๆ ทเกยวของ โดยมประธานกรรมการตรวจสอบ ซงเปนกรรมการอสระดวยเปนประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ซงปจจบนมกรรมการบรหารความสยงทงสน 10 ทานซงมขอบเขตหนาทตามทระบไวในกฎบตรคณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหารความเสยงไดจดท ารายงานผลการบรหารความเสยง ประจ าป 2562 น ขน เพอสรปผลการปฏบตตามแนวทางการ ขบเคลอนระบบการบรหารความเสยงในภาพรวมของบรษทฯ ในป 2561 ทผานมาโดยมการประเมนและวเคราะห ความเสยงตามยทธศาสตรของบรษท และมแนวทางในการจดการความเสยง ซงสอดคลองกบ ขอก าหนดตามมาตรฐานสากล ของ Committee to Sponsoring Organizaition of th Treadway Commission : COSO) และนโยบายของบรษทฯ แตทงน ยงมการด าเนนในบางสวนทยงไมไดรบการปรบปรง และบางสวน ทจ าเปนตองมการปรบปรงใหดขน เพอใหบรรลตามวตถประสงคและนโยบายของบรษทฯ ตอไป

(นายพงษศกด องสพนธ) ประธานกรรมการบรหารความเสยง

28 กมภาพนธ 2562

อนมตโดยมตทประชมคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการบรหารความเสยง เมอวนท 27 กมภาพนธ 2562

3

สรปผลการบรหารความเสยงป 2561 – 2562 คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงซงประกอบดวยกรรมการอสระและผบรหารจากสายงานหลกตาง ๆ ทเกยวของ รวม 10 ทาน โดยก าหนดขอบเขตการด าเนนงานใหเปนไปตามกฎบตรคณะกรรมการบรหารความเสยง ภายใตกรอบการบรหารความเสยงทวทงองคกร (Enterprise Risk Management: ERM) ซงสอดคลองกบมาตรฐานสากล COSO ERM Framework และมาตรฐานสากล ISO 31000:2009 ทงนคณะกรรมการบรหารความเสยง ไดปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทโดยในป 2561 มการประชมรวม 2 ครง ดงน

1. ก าหนดแผนและกรอบการบรหารความเสยงใหมความเหมาะสม สอดคลองกบแผนกลยทธและการด าเนนงานงานของบรษทฯ อยางเปนระบบและมประสทธภาพ

2. พจารณา แผนการบรหารความเสยงประจ าปทฝายบรหารจากทกหนวยงานไดท าการประเมนจดระดบความส าคญและแนวทางการตอบสนองตอความเสยงระดบองคกร เพอใหมนใจวาความเสยงตางๆ จะไดรบการบรหารจดการและมการควบคมภายในทเหมาะสมและเพยงพอ

3. ใหค าปรกษาแนะน าเกยวกบการบรหารความเสยงแกฝายบรหารจากทกหนวยงานทเกยวของ และ เหนชอบรายการความเสยงองคกร ประจ าป 2561 ใหสอดคลองกบทศทางการด าเนนธรกจ แผนกลยทธ และ เปาหมายองคกร

4. สงเสรมการเรยนรและการบรหารความเสยงใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษทอยางสม าเสมอ เพอกอใหเกดวฒนธรรมดานการบรหารความเสยง (Risk culture) ใหบรษทด าเนนธรกจไดตามเปาหมาย ทก าหนดไว

5. ตดตามการจดการบรหารความเสยงอยางใกลชด โดยประชมรวมกบหนวยงานทเกยวของ เพอรบทราบผลการบรหารความเสยง รวมทงทบทวนความเสยงของบรษทอยางสม าเสมอวา มความเสยงดานอนใดเพมขน หรอเปลยนแปลงไป

คณะกรรมการบรหารความเสยงไดพจารณาแลวเหนวา การบรหารความเสยงไดด าเนนไปอยางเปนระบบและมประสทธภาพ ซงจะเปนสวนทท าใหบรษทฯ สามารถบรรลวตถประสงคในการด าเนนตามแผนธรกจทก าหนดไวได ตลอดจนสามารถสรางมลคาเพมใหบรษทฯ เพอสงมอบใหแกทงผถอหนและผทมสวนไดเสยของบรษทฯ ไดอยางย งยน การบรหารความเสยงของบรษท

การบรหารความเสยงของบรษทในปจจบน

ปจจบนบรษท ไดมการบรหาร /จดการความเสยงดานตางๆ โดยการใชการก ากบดแลทด (Good Corporate Governance : GCG ) มาตรฐานตอตานการทจรตคอรรปชน ระบบการควบคมภายใน ระบบประเมนผลการด าเนนงาน, ดชนวดผลการด าเนนงาน (Key Performance Indicators : KPIs) การด าเนนงานตามนโยบายคณภาพตามมาตรฐานตาง ๆ อาท มาตรฐาน ISO 9001, IATF 16949, ISO 14001,OHSAS 18001, MS-QWL เปนตน ซงในทางปฏบตทผานมา บรษท สามารถด าเนนการบรหารความเสยงในการด าเนนงานไดดอยแลว

4

อยางไรกตามคณะกรรมการบรษท ไดใหความส าคญตอการบรหารความเสยงในองคกรเปนอยางมาก เพอใหการบรหารความเสยงเปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผล คณะกรรมการจงไดแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงขน โดยมประธานกรรมการตรวจสอบ ซงเปนกรรมการอสระดวยขน เปนประธาน คณะกรรมการประกอบดวย กรรมการอสระ กรรมการรองผอ านวยการ และผบรหารระดบสงในหนวยงานตาง ๆ ทเกยวของโดยตรงในการบรหารความเสยง พรอมทงก าหนดนโยบายบรหารความเสยงไวดงน

นโยบายการบรหารความเสยงของบรษท 1. รกษาสมดลระหวางระดบความเสยงและผลตอบแทนจากการด าเนนงาน เพอใหมนใจถงการบรรลตามเปาหมาย

การด าเนนงาน ความคาดหวงของผมสวนไดเสย และประโยชนสงสดแกบรษทฯ ภายใต ความเสยงในระดบทยอมรบได

2. ก าหนดกลยทธการด าเนนงานทสอดคลองกบระดบความเสยงทคณะกรรมการบรษท พจารณายอมรบได 3. สงเสรมใหการบรหารความเสยงเปนหนงในวฒนธรรมส าคญขององคกรทจ าเปนตองด าเนนการอยางม

ประสทธภาพและประสทธผลโดยผบรหารและพนกงานทกคน 4. ความเสยงทอาจสงผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคและกลยทธของบรษท จะตองไดรบการจดการ อยางทน

การณและตอเนอง ดงน - ตองมการระบความเสยงอยางครอบคลมและทนเวลา - ตองมการประเมนความเสยงในดานของโอกาสเกดและผลกระทบ หากความเสยงนนเกดขน - ตองมการจดการความเสยงใหอยในระดบความเสยงทยอมรบได ทงน ตองมการพจารณาความ เหมาะสม

ของตนทนและผลตอบแทนทจะเกดขน - ตองมการตดตามและรายงานความเสยงอยางสม าเสมอ เพอใหสามารถบรหารความเสยงของบรษทได

เหมาะสมและทนเวลา

5

กระบวนการบรหารความเสยง เพอเพมโอกาสของการบรรลวตถประสงค,สงเสรมการบรหารเชงรกและตระหนกถงความจ าเปนในการชบงและแกไขความเสยงทวทงองคกร รวมทงการก าหนดแนวทางการควบคมเพอปองกนหรอลดความเสยงใหอยในระดบทยอมรบไดบรษทฯ ไดน ามาตรฐาน มอก.31000-2555 (ISO31000:2009) มาใชโดยมกระบวนการและขนตอนการบรหารความเสยงดงน

ประเภทของความเสยง ตลอดป 2561 บรษทฯ ไดคนหาความเสยงของบรษทฯได 10 ความเสยง ดงน 1. ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) 2. ความเสยงดานการเงน (Financial Risk) โดยแบงเปนความเสยงใหญๆ 2 ดาน คอ ความเสยงจากความผนผวนอตราแลกเปลยน และ ความเสยงจากการเสยภาษ 3. ความเสยงดานการปฏบตงาน (Operational Risk) 4. ความเสยงจากการไมปฏบตตามกฎ / ขอบงคบทเกยวของ (Compliance Risk) 5. ความเสยง ดานการทจรต/คอรรปชนทงองคกร (Corruption Risk) 6. ความเสยงจากการหยดชะงกของธรกจ (Business Interruption Risk) 7. ความเสยงทจะเกดใหม (Emerging Risk) 8. ความเสยงดานการเปลยนแปลงสภาพอากาศ (Risks of climate change) 9. ความเสยงดานสงแวดลอม (Environment Risk) 10. ความเสยงดาน IT (IT Risk)

6

ความเสยงดงกลาวขางตนไดแบงเปนความเสยงทส าคญ ๆ ไดดงน

1) ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk: S) หมายถง ความเสยงทเกดจากการก าหนดแผนกลยทธ และการปฏบตตามแผนกลยทธอยางไมเหมาะสม รวมถงความไมสอดคลองกนระหวางนโยบาย, เปาหมายกลยทธ, โครงสรางองคกร, ภาวการณแขงขน, ทรพยากรและสภาพแวดลอมอนสงผลกระทบตอวตถประสงคหรอเปาหมายองคกร

แนวทางการบรหารจดการความเสยงดานกลยทธ ในการบรหารและควบคมความเสยงทางกลยทธ บรษทฯ จดใหมการจดท าแผนกลยทธประจ าป ซงสอดคลองกบ

แผนกลยทธระยะยาวของบรษทฯ โดยคณะกรรมการของบรษทฯ มสวนรวมในการพจารณากลนกรองใหความเหนชอบอนมตแผน นอกจากนไดมกระบวนการตดตามดแลในทกล าดบชนอยางใกลชดเพอใหการด าเนนการเปนไปตามแผนงานและกลยทธทก าหนดไว อยางไรกตามแผนกลยทธดงกลาวนจะมการทบทวนอยางสม าเสมอเพอใหสอดคลองกบสภาวการณทเปลยนไป

2) ความเสยงดานการด าเนนงาน (Operational Risk: O) หมายถง ความเสยงทเกดจากการปฏบตงานทกๆ ขนตอน อนเนองมาจากขาดการก ากบดแลทดหรอขาดการควบคมภายในทดโดยครอบคลมถงปจจยทเกยวของกบกระบวนการ / อปกรณ / เทคโนโลยสารสนเทศ / บคลากรในการปฏบตงานและความปลอดภยของทรพยสน

แนวทางการบรหารจดการความเสยงดานการด าเนนงานภายในองคกร บรษทฯ มการบรหารความเสยงดานการด าเนนงานดงน

การแบงแยกหนาทของคณะกรรมการและฝายบรหารอยางชดเจน มการจดท าแผนผงอ านาจด าเนนการเพอใชเปนคมอปฏบตงานอยางเปนลายลกษณอกษร เพอใหทกฝายทราบถงอ านาจด าเนนการหรออ านาจตดสนใจในเรองตาง ๆ ในทกระดบ

จดใหมการตดตามดแลใหการด าเนนงานเปนไปตามนโยบายและแผนทวางไว โดยก าหนดดชนวดผลการด าเนนงาน (Key Performance Indicators : KPIs) เปน KPI ของพนกงานทกระดบทจะตองจดท าแผนบรหารความเสยง และรายงานความคนหนาของการบรหารความเสยงใหแกผบรหารระดบสงในหนวยงานตาง ๆ ทเกยวของโดยตรงในการบรหารความเสยง

จดใหมกระบวนการท างานทมประสทธภาพ สามารถตรวจสอบได ประชมรวมกนในแตละหนวยงาน เพอปรกษาหารอ แลกเปลยนเรยนร โดยอาศยบทเรยนในอดตทผานมา และการคาดการณโอกาสทจะเกดในอนาคต เพอหามาตรการปองกนความเสยงภายในองคกรไมใหม หรอใหอยในระดบต าทยอมรบได

จดใหมการอบรมการบรหารความเสยงใหแกพนกงานทกระดบอยางตอเนอง เพอเพมความร และประสบการณใหแกพนกงาน ไดตระหนก และมสวนรวมในการบรหารความเสยง อยางมประสทธภาพ

จดใหมระบบการควบคมภายในทมประสทธผล มความเปนอสระและมการตรวจสอบอยางสม าเสมอ

จดใหมระบบรกษาความปลอดภยของขอมลทมความส าคญตอการด าเนนงาน และระบบส ารองขอมล เพอรองรบเหตฉกเฉนอนอาจจะเกดขน ตลอดทงมขอก าหนดระเบยบวธปฏบตอยางชดเจนในเรองนโยบายการรกษาความปลอดภยของขอมลและระบบขอมลเพอปองกนการสญหายหรอรวไหลของขอมล

จดใหมแผนความตอเนองทางธรกจเพอรองรบตอภาวะฉกเฉนทอาจเกดขนโดยไมคาดคดและสงผลกระทบตอการด าเนนธรกจของบรษทฯ

7

3) ความเสยงดานการเงน (Financial Risk: F) หมายถง ความเสยงเกยวกบสภาพคลองทางการเงน การบรหารทางการเงนและงบการเงน เชน ความเสยงจากการจดสรรงบประมาณไมเหมาะสม ตงงบประมาณผดพลาด และใชงบประมาณเกน รวมทงความเสยงจากความผนผวนของปจจยทางการตลาด (Market Risk) และ ความเสยงจากการทคสญญาไมปฏบตตามภาระผกพน (Credit Risk)

แนวทางการบรหารความเสยงดานการเงน บรษทฯ จดใหมการวเคราะหคณภาพและความสามารถในการช าระหนของลกคา มการทบทวนฐานะ

ทางการเงนของลกคา เปนประจ าอยางสม าเสมอและมการปรบเปลยนใหเหมาะสมกบสภาวการณ

4) ความเสยงดาน กฎหมาย และขอก าหนดผกพนองคกร (Compliance Risk: C) หมายถง ความเสยงจากการทหนวยงานตางๆ ตองปฏบตตามกฎหมายและขอก าหนดผกพนองคกร เชน ความเสยงจาก การผดสญญาขอผกพน ความเสยงจากการขาดการรายงานตามกฎระเบยบ หรอการไมปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบและขอบงคบ

ปจจยความเสยงดานการปฏบตตามระเบยบและกฎหมาย (Compliance Risk : C) 1. เกดความผดพลาดโดยไมเจตนา 2. บคลากรมเจตนาหรอความตงใจทจะกระท าผดหรอทจรต 3. มขอบกพรองของวธการ/ขนตอนการท างาน 4. การวางแผนกบการปฏบตจรงไมสอดคลองกบขอก าหนดทางการ 5. มการตความขอกฎหมาย ระเบยบ ประกาศโดยผปฏบตงาน 6. มความเขาใจไมตรงกนในการสอขอความตามกฎเกณฑ 7. เกดการตความผดพลาด 8. การสอสารกฎเกณฑไมทวถงทกสวนงาน 9. ขอมลทเผยแพรเกยวกบกฎเกณฑ และกฎหมายไมถกตอง

5) ความเสยงทจะเกดใหม (Emerging Risk) ความเสยงทจะเกดใหมเปนความสญเสยทเกดขนจากความเสยงทยงไมไดปรากฏขนในปจจบนแตอาจจะเกดขน

ไดในอนาคตเนองจากสภาวะแวดลอมทเปลยนไป ความเสยงประเภทนเปนความเสยงทเกดขนอยางชาๆ ยากทจะระบได มความถของการเกดต าแตเมอเกดขนแลวจะสงผลกระทบอยางรนแรง ความเสยงทจะเกดใหมนมกจะถกระบขนมาจากการคาดการณบนพนฐานของการศกษาจากหลกฐานทมปรากฏอย ความเสยงทจะเกดใหมนมกจะเปนผลมาจากการเปลยนแปลงทางการเมอง กฎหมาย สงคม เทคโนโลย สภาพแวดลอมทางกายภาพ หรอการเปลยนแปลงตามธรรมชาต ในบางครงผลกระทบของความเสยงประเภทนอาจจะไมสามารถระบไดในปจจบน ตวอยาง เชน ปญหาทเกดขนจากนาโนเทคโนโลย หรอการเปลยนแปลงของสภาวะภมอากาศ เปนตน

แนวทางการบรหารความเสยง บรษทฯ ท าการรวบรวมขอมลทเกยวของความเสยงทก าลงจะเกดใหมนและท าการวเคราะหอยอยางตอเนอง

เพอท าความเขาใจและหาวธการในการจ ากดผลกระทบทจะมตอองคกรไดอยางเหมาะสม บรษทฯไดมการทบทวน ทกขนตอน กระบวนการ ท างาน เพอใหมนใจวาความเสยงทจะเกดใหมไดถก

น ามาพจารณาแลว

8

การประเมนความเสยง (Risk Assessment) และเกณฑการประเมนความเสยง การประเมนความเสยงเปนกระบวนการทประกอบดวย การวเคราะห การประเมน และการจดระดบความเสยง ท

มผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคของการด าเนนงานขององคกร ซงบรษทไดก าหนดเกณฑการประเมนความเสยงไว ไดแก ระดบโอกาสทจะเกดความเสยง (Likelihood) ระดบความรนแรงของผลกระทบ (Impact) ซงสามารถก าหนดเกณฑไดทงเกณฑเชงปรมาณและเชงคณภาพโดยใชเปนพนฐานในการประเมนความเสยงตางๆ

ระดบโอกาสทจะเกดความเสยง (Likelihood) ก าหนดเกณฑไว 5 ระดบ โอกาสทจะเกด ค าอธบาย ระดบ

สงมาก 1 เดอนตอครงหรอมากกวา 5 สง 1-6 เดอนตอครงแตไมเกน 5 ครง 4

ปานกลาง 1 ปตอครง 3 นอย 2-4 ปตอครง 2

นอยมาก 5 ปตอครง 1

ระดบความรนแรงของผลกระทบ (Impact) ก าหนดเกณฑไว 5 ระดบ ดงน 1. ผลกระทบดานนโยบาย/เชงปรมาณ

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ สงมาก มากกวา 10 ลาน บาท 5 สง มากกวา 5 ลานบาท – 9 ลานบาท 4

ปานกลาง 1 ลาน – 4 ลาน บาท 3 นอย 1 แสน – 9 แสน บาท 2

นอยมาก ไมเกน 1 แสน บาท 1

2. ผลกระทบตอชอเสยง/ภาพลกษณองคกร

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ สงมาก มการพาดหวขาวในทางเสอมเสยจนไมสามารถแกขาวได 5 สง มการเผยแพรขาวในวงกวางซงตองใชเวลามากในการเผยแพรชแจง 4

ปานกลาง มการเผยแพรขาวแตสามารถแกขาวไดภายใน 1 – 3 วน 3 นอย มการเผยแพรขาวในวงจ ากด สามารถแกขาวไดทนท 2

นอยมาก ไมมการเผยแพรขาว 1

9

3. ผลกระทบตอการด าเนนกจการ

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ

สงมาก มผลกระทบตอกระบวนการและการด าเนนงานรนแรงมาก เชน หยดด าเนนการ มากกวา 1 เดอน

5

สง มผลกระทบตอกระบวนการและการด าเนนงานรนแรง เชน หยดด าเนนการ 1 เดอน 4 ปานกลาง มการชะงกงนอยางมนยส าคญของกระบวนการและการด าเนนงาน 3 นอย มผลกระทบเลกนอยตอกระบวนการและการด าเนนงาน 2

นอยมาก ไมมการชะงกงนของกระบวนการและการด าเนนงาน 1 4. ผลกระทบตอบคลากร

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ สงมาก อนตรายตอรางกายขนสญเสยชวต 5 สง อนตรายตอรางกายขนบาดเจบสาหส 4

ปานกลาง อนตรายตอรางกายขนบาดเจบเขารกษาใน ร.พ.และหยดงานมากกวา 5 วน

3

นอย อนตรายตอรางกายเขารกษาใน ร.พ. และหยดงาน 1-5 วน 2 นอยมาก อนตรายตอรางกายขนปฐมพยาบาลเบองตน 1

5. ผลกระทบตอผรบบรการ/ลกคา

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ

สงมาก ผรบบรการ/ลกคา ไมพอใจในบรการและ/หรอมการรองเรยนการด าเนนงานของบรษท

5

สง ผรบบรการ/ลกคา ไมพอใจและไมกลบมาใชบรการซ าหรอซอขาย 4 ปานกลาง ผรบบรการ/ลกคา แสดงความคดเหนในเชงลบตอการบรการ/การขาย 3 นอย มผรบบรการ/ลกคาไมเขาใจและพงพอใจในการใหบรการ/การขาย 2

นอยมาก ผรบบรการ/ลกคาไมไดรบบรการการอ านวยความสะดวกภายใน 1 6. ผลกระทบตอระบบเทคโนโลยสารสนเทศ

7ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ

สงมาก เกดความสญเสยตอระบบ IT ทส าคญทงหมดและเกดความเสยหายอยางมากตอความปลอดภยของขอมลทส าคญขององคกร

5

สง เกดปญหากบระบบ IT ทส าคญ และระบบความปลอดภยซงสงผลตอความถกตองของขอมลบางสวน

4

ปานกลาง ระบบมปญหาและมความสญเสยไมมาก 3 นอย เกดเหตทแกไขไดและไมมความสญเสย 2

นอยมาก เกดเหตทไมมความส าคญ 1

10

7. ผลกระทบตอสทธมนษยชน/คอรรปชน

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ สงมาก มผลกระทบ ไมสามารถควบคมได และท าใหองคกรตองปดกจการ 5 สง มผลกระทบ ไมสามารถควบคมได และท าใหเสอมเสยชอเสยงขององคกร 4

ปานกลาง มผลกระทบ ไมสามารถควบคมได และยงสามารถด าเนนกจการได 3 นอย มผลกระทบ แตสามารถควบคมได 2

นอยมาก ไมมผลกระทบโดยตรง 1

ผลกระทบ ค าอธบาย ระดบ

สงมาก สงผลรนแรงตอ บรษทฯ กระทบชอเสยง/ภาพพจน/ความสามารถในการแขงขนของบรษทฯ อยางรนแรง

5

สง สงผลกระทบอยางมนยส าคญ กระทบชอเสยง/ภาพพจน/ความสามารถในการแขงขนของบรษทฯ อยางมนยส าคญ

4

ปานกลาง สงผลกระทบในระดบปานกลาง กระทบชอเสยง/ภาพพจน/ความสามารถในการแขงขนของบรษทฯ ในระดบปานกลาง

3

นอย สงผลกระทบในระดบนอยมาก/ควบคมได กระทบชอเสยง/ภาพพจนของบรษทฯ โดยเปนขาวทเปนทสนใจของบคคลทวไปนอย รวมถงกระทบความสามารถในการแขงขนในระดบนอยมาก

2

นอยมาก ไมสงผลกระทบตอ บรษทฯ ไมสงผลกระทบตอชอเสยง/ภาพพจน/ความสามารถในการแขงขนของบรษทฯ

1

การจดระดบความเสยง

ในการประเมนความเสยงจะตองมการก าหนดแผนภมความเสยง (Risk Profile) ทไดจากการพจารณาจดระดบความส าคญของความเสยงจากโอกาสทจะเกดความเสยง (Likelihood) และผลกระทบทเกดขน (Impact) และขอบเขตของระดบความเสยงทสามารถยอมรบได (Risk Appetite Boundary)

ระดบความเสยง = (โอกาสในการเกดเหตการณตางๆ) X (ผลกระทบของเหตการณตางๆ)

ตารางจดระดบความเสยง (Risk Map)

ระดบความเสยงทยอมรบได Risk Appetite Boundary

11

ระดบความเสยงแบงเปน 4 ระดบสามารถแสดงเปน Risk Profile มเกณฑการจดแบงดงน ระดบความเสยงโดยรวม

ระดบคะแนน ความหมาย

ต า (Low)

1-2 (สเขยว)

ระดบความเสยงทยอมรบได โดยไมตองมการควบคมความเสยง ไมตองมการจดการเพมเตม

ปานกลาง (Medium)

3-6 (สเหลอง)

ระดบความเสยงทยอมรบได โดยตองมการควบคมเพอปองกนไมใหความเสยงเคลอนยายไปยงระดบทยอมรบไมได

สง (High)

7-12 (สสม)

ระดบความเสยงทไมสามารถยอมรบได โดยตองมการจดการความเสยงเพอใหอยในระดบทยอมรบไดตอไป

สงมาก (Extreme)

13-25 (สแดง)

ระดบความเสยงทไมสามารถยอมรบได จ าเปนตองเรงจดการความเสยงเพอใหอยในระดบทยอมรบไดทนท

กลยทธในการจดการความเสยง การจดการความเสยง (Risk Treatment) การก าหนดแผนจดการความเสยงจะมการน าเสนอแผนจดการความเสยงทจะด าเนนการตอทประชมคณะผบรหารเพอพจารณา และขออนมตการจดสรรทรพยากรทจ าเปนตองใชด าเนนการ (ถาม) โดยในการคดเลอกแนวทางในการจดการความเสยงทเหมาะสมทสดจะค านงถงความเสยงททนรบได (Risk Tolerance) กบตนทนทเกดขนเปรยบเทยบกบประโยชนทจะไดรบ รวมถงขอกฎหมายและขอก าหนดอน ๆ ทเกยวของ ความรบผดชอบทมตอสงคม

Accept การยอมรบความเสยง

ยอมรบความเสยงทเกดจากการปฏบตงานและภายใตระดบความเสยงทองคกรสามารถยอมรบได

Reduce การลดความเสยง

การด าเนนการเพมเตมเพอลดโอกาสเกด หรอผลกระทบ ของความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได

Avoid การหลกเลยงความเสยง

การด าเนนการเพอยกเลกหรอหลกเลยงกจกรรม ทกอใหเกดความเสยง

Share การรวมจดการความเสยง

การรวมจดการโดยแบงความเสยงบางสวน กบบคคลหรอองคกรอน

12

แนวทางในการจดการความเสยง (4 T) Terminate เปนการหยด/ยกเลกกจกรรมทกอใหเกดความเสยง มกใชในกรณทความเสยงมความรนแรงสง ไม

สามารถหาวธลด/จดการใหอยในระดบทยอมรบได

Transfer เปนการถายโอนความเสยงทงหมดหรอบางสวนไปยงบคคล/หนวยงานภายนอกองคกร ใหชวยแบกรบ

ความเสยงแทน เชน การซอกรมธรรมประกนภย

Treat เปนการจดหามาตรการจดการ เพอลดโอกาสการเกดเหตการณความเสยง หรอผลกระทบทอาจเกดขน เชน

การเตรยมแผนฉกเฉน (Contingency plan)

Take เปนการยอมรบความเสยงทมอยโดยไมด าเนนการใด ๆ มกใชกบความเสยงทตนทนของมาตรการ

จดการสงไมคมกบประโยชนทไดรบ

การตดตามผลและทบทวน (Monitoring and Review) หนวยงานบรหารความเสยงจะประสานงานใหฝายจดการทรบผดชอบความเสยงรายงานสถานะความเสยง รวมถงกระบวนการความเสยงใหทประชมผบรหาร คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการตรวจสอบ และ คณะกรรมการบรษทฯ เพอทราบ/พจารณาตอไป ฝายจดการควรวเคราะห/ตดตามการเปลยนแปลงของสภาพแวดลอมท งภายในและภายนอกรวมถงการเปลยนแปลงในความเสยงทอาจเกดขน ซงอาจสงผลใหตองมการทบทวนจดการความเสยงและการจดล าดบความส าคญ รวมถงอาจน าไปใชในการทบทวนกรอบการบรหารความเสยงโดยรวม

แผนผงความเสยง (Risk Map) ประจ าป 2561 ตลอดป 2561 บรษทฯ ไดคนหาความเสยงของบรษทฯได 10 ความเสยง ดงน 1. ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) 2. ความเสยงดานการเงน (Financial Risk) โดยแบงเปนความเสยงใหญๆ 2 ดาน คอ - ความเสยงจากความผนผวนอตราแลกเปลยน และ - ความเสยงจากการเสยภาษ 3. ความเสยงดานการปฏบตงาน (Operational Risk) 4. ความเสยงจากการไมปฏบตตามกฎ / ขอบงคบทเกยวของ (Compliance Risk) 5. ความเสยง ดานการทจรต/คอรรปชนทงองคกร (Corruption Risk) 6. ความเสยงจากการหยดชะงกของธรกจ (Business Interruption Risk) 7. ความเสยงทจะเกดใหม (Emerging Risk) 8. ความเสยงดานการเปลยนแปลงสภาพอากาศ (Risks of climate change) 9. ความเสยงดานสงแวดลอม (Environment Risk) 10. ความเสยงดาน IT (IT Risk)

13

14

2. ความเสยงดานการเงน (Financial Risk) โดยแบงเปนความเสยงใหญๆ 2 ดาน คอ - ความเสยงจากความผนผวนอตราแลกเปลยน และ - ความเสยงจากการเสยภาษ

15

16

17

สรปแผนผงความเสยง (Risk Map) ภาพรวมของบรษท

สรป จ านวนความเสยงทยงคงมอยในแตละหนวยงาน

หมายเหต: ความหมาย SSSC = ภาพรวมของบรษททรวมทกฝาย, MKT = ฝายการตลาด

PDC = ฝายผลต, MCPD = ฝายสนคาวสดกอสรางผลตภณฑเหลก, ADMIN = ฝายบรหาร บญช และการเงน

18

ความเสยงดานการปฏบตงาน (Operational Risk)

สรป แผนผงความเสยงดานการปฏบตงานภายในองคกร แยกเปน 4 ฝาย ดงน

เปรยบเทยบ Risk Map ป 2560 และ 2561 แผนผงความเสยง (Risk Map) ภาพรวมของบรษท

(Operational Risk & Financial Risk)

19

1. แผนผงความเสยง (Risk Map) ฝายบรหาร บญช และการเงน (Administration)

2. แผนผงความเสยง (Risk Map) ฝายผลต (Production)

20

3. แผนผงความเสยง (Risk Map) ฝายการตลาด (Cutting)

4. แผนผงความเสยง (Risk Map) ฝายสนคาวสดกอสรางผลตภณฑเหลก (MCPD)

21

ความเสยงจากการไมปฏบตตามกฎ / ขอบงคบทเกยวของ (Compliance Risk)

แผนผงความเสยง (Risk Map) ดานการทจรต/คอรรปชนทงองคกร

22

การบรหารความเสยงดานการทจรตคอรรปชน ป 2561 ทผานมาบรษทไดจดท า “คมอการบรหารความเสยงดานการทจรต” เปนลายลกษณอกษรขน โดยมวตถประสงคเพอ 1. ก าหนดมาตรการหรอกจกรรมตางๆ เพอใชในการปองกน ตรวจพบ และตอบสนองตอความเสยงดานการทจรต 2. ระบหนาทความรบผดชอบของบคลากรในแตละต าแหนงงานในการปองกน ตรวจพบ และตอบสนองตอความเสยงดานการทจรตใหชดเจน และเปนไปตามแนวทางปฏบตทด 3. ก าหนดแนวทางปฏบตเพอใหของบคลากรของบรษทสามารถปองกน ตรวจสอบ และตอบสนองการทจรตไดอยางถกตองและทนทวงท ในกรณทมความสงสยหรอพบการกระท าทเกยวกบการทจรต นโยบายการไมเพกเฉยตอการทจรตและคอรรปชน บรษทฯ ยดถอจรยธรรมและคณธรรมเปนหลกส าคญในการประกอบธรกจและจะไมเพกเฉยตอการกระท าใดๆ ทอาจน าไปสการ ทจรตและคอรรปชน แมวาการกระท านนเปนการเออประโยชนแกบรษท ทงนเพอใหมนใจวาบคลากรของบรษทจะไมเพกเฉยตอการทจรตและคอรรปชน บคลากรของบรษททกคนตองท าความเขาใจและปฏบตตามนโยบายตอตานการทจรตและคอรรปชน คมอการบรหารความเสยงดานการทจรต นโยบายการก ากบดแลกจการทด และจรรยาบรรณธรกจ และขอพงปฏบตในการท างาน รวมทง คมอกระบวนการปฏบตงานทเกยวของ และนโยบายอนๆ ของบรษทอยางเครงครด โดยไมมขอยกเวน นอกจากนนในป 2561 บรษทฯ ยงไดไดท าการการประเมนความเสยงดานการทจรตคอรรปชนโดยไดพจารณาตามทกกระบวนการ/ขนตอนการปฏบตงาน ซงมรปแบบของการทจรตคอรรปชน มกจะมลกษณะดงตอไปน ซงหากเปนการกระท าของพนกงานถอเปนการกระท าทจรตคอรรปชนตอบรษทฯ อาทเชน

1) การทจรตการจดซอ / จดหาวตถดบ / จดจาง 2) การทจรตการจดหา/จดจาง ผรบเหมา / ผรบเหมาชวง/จดจางหนวยงานภายนอก 3) การทจรตการขาย 4) การเขาประมลงาน/การประกวดราคา 5) การเออประโยชนระหวางบรษทกบ เจาหนาท/พนกงานของรฐ หนวยงานรฐ /หนวยงาน

เอกชน ทงน คณะกรรมการบรหารความเสยงไดมการประเมนความเสยงของการด าเนนธรกจในเรองการทจรตหรอคอรรปชน (Risk Management of Corruption) ไว โดยพจารณาถงปจจยเสยง ผลกระทบ โอกาสเกด ความรนแรง ระดบความเสยง พรอมก าหนดมาตรการควบคมและผรบผดชอบ เพอคอยเฝาระวง ซงในป 2561 คณะกรรมการบรหารความเสยงไดท าการประเมนความเสยงดานทจรตคอรรปชน ตลอดกระบวนการด าเนนงาน ดงน

23

กระบวนการ ปจจยเสยงทอาจเกดความเสยง

การทจรตและคอรรปชน ระดบความเสยง

1 การขอ และ/หรอตอ ใบอนญาตประเภทตางๆ - ผมอ านาจให ขอให หรอรบวาจะใหจายผลตอบแทน หรอผลประโยชนอนๆ เพอ เรงรดการออก/ตอใบอนญาตเรวขน

- เพอซอความผดกรณไมปฏบตใหเปนไปตามขอก าหนด

(ระดบ 2) ระดบความเสยงทยอมรบได โดยไมตองมการควบคมความเสยง ไมตองมการจดการเพมเตม

2 งานฝายขายและการตลาด - การเออประโยชนในการเขาประมล - การก าหนดเงอนไขของสญญาใหเกดประโยชนตอบรษท

(ระดบ 6) ระดบความเสยงทยอมรบได โดยตองมการควบคมเพอปองกนไมใหความเสยงเคลอนยายไปยงระดบทยอมรบไมได

3 งานจดชอ / จดหา / จดจาง - จดหาสนคา/วตถดบไมตรงตามSPEC ทตองการ หรอสงซอเกนจ านวนความ

ตองการโดยผมอ านาจจดซอ/จดหาเรยกรบผลประโยชนซงท าใหบรษทฯตองเสยคาใชจายเกนจ าเปนหรอ สงกวาทควร จะเปน

(ระดบ 6)

4 ขนสงสนคา - ท าผดกฎหมายจราจร เชน ขบรถดวย

ความเรวเกนกวาทกฎหมายก าหนด, บรรทกเกนน าหนก และอาจมการเสนอผลประโยชนใหกบเจาหนาททรบผดชอบ

(ระดบ 6)

5 การจดหาและจดจางแรงงาน - มการเสนอผลประโยชนใหกบเจาหนาท เพอชอความผดในการจดหา จดจางแรงงาน

(ระดบ 2)

6 การตรวจสอบสงแวดลอม - พนกงานของบรษทเสนอ ให ขอให หรอรบวาจะให ผลตอบแทน หรอผลประโยชนอนๆแกเจาหนาทเกยวของเพอชวยซอความผดปกตกรณไมปฏบตใหเปนไปตามขอก าหนด กฎเกณฑทเกยวของ

(ระดบ 4) ระดบความเสยงทยอมรบได โดยตองมการควบคมเพอปองกนไมใหความเสยงเคลอนยายไปยงระดบทยอมรบไมได

7 กระบวนการภาษ - พนกงานของบรษทเสนอให ขอให หรอรบวาจะใหสนบน หรอผลประโยชนอนๆ แกเจาหนาท เพอขอรบคนภาษ โดยท าการตกแตงบญช

(ระดบ 4)

24

รายละเอยดการประเมนในแตละกระบวนการมดงน

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

ความเสยงจากการหยดชะงกของธรกจ (Business Interruption Risk

35

ความเสยงทจะเกดใหม (Emerging Risk) ความเสยงทจะเกดใหมเปนความสญเสยทเกดขนจากความเสยงทยงไมไดปรากฏขนในปจจบนแตอาจจะเกดขน

ไดในอนาคตเนองจากสภาวะแวดลอมทเปลยนไป ความเสยงประเภทนเปนความเสยงทเกดขนอยางชาๆ ยากทจะระบได มความถของการเกดต าแตเมอเกดขนแลวจะสงผลกระทบอยางรนแรง ความเสยงทจะเกดใหมนมกจะถกระบขนมาจากการคาดการณบนพนฐานของการศกษาจากหลกฐานทมปรากฏอย ความเสยงทจะเกดใหมนมกจะเปนผลมาจากการเปลยนแปลงทางการเมอง กฎหมาย สงคม เทคโนโลย สภาพแวดลอมทางกายภาพ หรอการเปลยนแปลงตามธรรมชาต ในบางครงผลกระทบของความเสยงประเภทนอาจจะไมสามารถระบไดในปจจบน ตวอยาง เชน ปญหาทเกดขนจากนาโนเทคโนโลย หรอการเปลยนแปลงของสภาวะภมอากาศ เปนตน

แรงขบเคลอน ประเดนความเสยงทจะเกดขนในอนาคต (ประเดนความเสยงอนาคตและความไมแนนอน)

ผลกระทบทมตออตสาหกรรม (Effect to Industry)

สงคม - ประชากรโลกขยายตวมากขน (+) - การยดครองทดนท าเหมองเหลก (-) ไมสามารถขดได - เกดการยดครองทดนรฐ (-) - ประชากรยดครองอตสาหกรรม (+) - ท าใหเกดวฒนธรรมใหม (N/A) - ปญหาอาชญากรรมมากขน (-) - การอพยพแรงงานตางดาว (-) - มการกอการราย (-) - ผสงวยจะเพมขน ท าใหวยแรงงานขาดแคลน (-) - การเปลยนแปลงวฒนธรรม เชนการสรางวด (-) แบบพมา ท จ.สมทรสาคร - การใชภาษาเพมขน (N/A) - การแตงงานขามเชอชาตจะสงขน (N/A)

- การยดครองทดนท าเหมองเหลกไมสามารถขดได - ผสงวยจะเพมขน ท าใหวยแรงงานขาแคลน - มแรงงานตางดาวเขามาท างานในโรงงานเพมขน - การเกดอาชญากรรมจะสง

เทคโนโลย - การผลตแบบ One stop process (+) - เทคโนโลยใหมๆ มาใชในองคกร เพอเพม ศกยภาพในการผลต (+) - มการน าหนยนตเขามาใชเพมขน (+) - มเครองใชไฟฟาทมประสทธภาพสง (+) - IOT (Internet of Thing) (N/A) - Digital Economy (N/A) - Energy Saving (+)

- การผลตแบบ One stop process - เทคโนโลยใหมๆ มาใชในองคกร เพอเพม ศกยภาพในการผลต - มการน าหนยนตเขามาใชเพมขน - มเครองใชไฟฟาทมประสทธภาพสง - Energy Saving

36

แนวทางการบรหารจดการความเสยงดานการด าเนนการทจะเกดใหม (Emerging Risk)

เศรษฐกจ - การขาดแคลนวตถดบเหลกของญปน ไทยไมมเหลกเขามา (-) - การลดการใชเหลกจากการเขามาของ เทคโนโลยการผลต (-) - ความตองการใชเหลกลดลงอนเนองจาก ภาวะเศรษฐกจโลก (-) - การปรบเปลยนผลตภณฑใหมๆ เพอเพมการแขงขนและการอย รอดขององคกร (+)

- เศรษฐกจโลกหดท าใหการบรโภคนอยลง (-) - โครงสรางทางธรกจเกดความผนผวน (-) - สกลเงนตราหลกในการคาโลกเปลยนจาก US เปนเงนหยวน(-) - เศรษฐกจขยายตวท าใหมการผลตสนคา เพมขน (+) - มการลงทนเพมขน/ประสทธภาพการ ผลตสงขน (+) - เกดการจางงาน (แรงงานตางดาว) (N/A) - โลกจะยอเลกลงในเรองการตดตอสอสาร (+)

- การขาดแคลนวตถดบเหลกของญปน ประเทศไทยไมมเหลกเขามา - การลดการใชเหลกจากการเขามาของ เทคโนโลยการผลต - ความตองการใชเหลกลดลงอนเนองมาจาก ภาวะเศรษฐกจโลก - การปรบเปลยนผลตภณฑใหมๆ เพอเพมการ แขงขนและการอยรอดขององคกร - เศรษฐกจหดตวท าใหการบรโภคนอยลง - โครงสรางทางธรกจเกดความผนผวน - เศรษฐกจขยายตวท าใหมการผลตสนคาเพมขน - มการลงทนเพมขน/ประสทธภาพการผลตสงขน

สงแวดลอม - แกนโลกเปลยน สงผลใหชวงกลางวนยาวนานกวากลางคน N/A - มรสมท าใหเดนเรอสนคาไดลาชา (-) - มความตองการพลงงานและทรพยากรเพมขน (-) - สภาพแวดลอมเสอมโทรมลง เพราะปญหา การจดการขยะ (-) - มการใชพลงงานทดแทนสงขน (+) - ท าใหอณหภมรอนขน พลงงานขาดแคลน (-) - ขยะอเลกทรอนกสจะเพมมากขน (N/A) - น าจะทวมเปนบรเวณกวาง (-) - โรคระบาดเกาจะกลบมาใหม และโรคใหมจะมาพฒนาสายพนธ (-) - มมรสมในทะเล เนองจากบรรยากาศโลก เปลยนไป (N/A)

- มรสมท าใหเดนเรอสนคาไดลาชา - มความตองการพลงงานและทรพยากรเพมขน - สภาพแวดลอมเสอมโทรมลง เพราะปญหา การจดการขยะ - มการใชพลงงานทดแทนสงขน

37

38

ความเสยงดานสงแวดลอม (Environmental Risk)

จากลกษณะการด าเนนการของอตสาหกรรมและการด าเนนงานของบรษทฯ ความเสยงในดานสงแวดลอมอยในระดบทต า เนองจากในกระบวนการผลตไมสงกระทบตอสงแวดลอมแตอยางใด เพราะเปนโรงงานแปรรปโลหะ ดวยวธการตดพบ และปมขนรป

แนวทางการลดความเสยง : บรษทฯ ก าหนดนโยบายดานอาชวอนามย ความปลอดภยและสงแวดลอม เปนกรอบภารกจ ต งแตเรมตนกระบวนการผลต การออกแบบตดตง การก าหนดวธปฏบตงาน การสรางวฒนธรรมความปลอดภย การด าเนนกจกรรมการประเมนความเสยงดานสงแวดลอม การปองกนและลดผลกระทบดานสงแวดลอมตอผมสวนไดสวนเสย การปฏบตตามกฎหมายและมาตรฐานทก าหนดอยางเครงครด ตลอดถงการด าเนนการตามมาตรฐานระบบจดการดานสงแวดลอม ISO 14001, ระบบมาตรฐานคณภาพ ISO 9001, IATF 16949, มาตรฐานความปลอดภย OHSAS 18001, และมาตรฐานระบบการจดการพลงงาน ISO 50001

39

การเปลยนแปลงสภาพภมอากาศ (Climate change)

วกฤตโลกรอนเปนสาเหตส าคญทท าใหเกดการเปลยนแปลงของสภาพภมอากาศมผลตอทรพยากรธรรมชาต (เชน น า ดน ระบบนเวศและความหลากหลายทางชวภาพ พนทชายฝงทะเลและเกาะขนาดเลกในทะเล) และชวตความเปนอยของชมชนทองถนในชนบท (เชน ความมนคงดานอาหาร สขภาพ) ไดหลายระดบ ขนอยกบระดบและขนาดของการเปลยนแปลงของสภาพภมอากาศ การเปลยนแปลงขนาดใหญและวงกวางยอมสรางผลกระทบทรนแรงไดมากกวาการเปลยนแปลงเพยงชวคราว หรอในพนทขนาดเลก นอกจากน การเปลยนแปลงของภมอากาศยงสงผลตอภาคการเกษตรไดในอกหลายแงมมทงจากการทระดบกาซคารบอนไดออกไซดมความเขมขนมากขน,ความชนในบรรยากาศและฝนทเปลยนแปลงไป, ปฏสมพนธของผลกระทบของการเปลยนแปลงของภมอากาศ เปนตน Ref: กรมอตนยมวทยา (http://climate.tmd.go.th/content/article/9)

กจกรรมของมนษยทมผลท าใหสภาพภมอากาศเปลยนแปลง คอ กจกรรมทท าใหปรมาณกาซเรอนกระจก (Greenhouse Gases) ในบรรยากาศเพมมากขน เปนเหตใหภาวะเรอนกระจก (Greenhouse Effect) รนแรงกวาทควรจะเปนตามธรรมชาต และสงผลใหอณหภมพนผวโลกสงขน ทเรยกวา ภาวะโลกรอน (Global warming) Ref: กรมอตนยมวทยา (http://climate.tmd.go.th/content/article/9)

บรษทฯ ไดจดท าโครงการลดการปลอยปรมาณกาซเรอนกระจก เพอรวมลดภาวะโลกรอน

ความเสยงจากการการเปลยนแปลงสภาพภมอากาศ

ป 2560 ตอเนองป 2561 บรษทฯ ไดจดท าแผนรบมอภยพบตน าทวม เพอใชเปนแนวทางการปฏบตงานกบพนกงานทกคน เมอเกดเหตขนในบรษท เพอควบคมเหตฉกเฉนไดอยางมประสทธภาพ อนมผลใหเกดความเสยหายตอทรพยสนและตวบคคลนอยทสด

40

41

42

43

44

45

46

47

วตถประสงค ตวชวดความส าเรจ และคาเปาหมายของแผนบรหารความเสยงและแผนการควบคมภายในประจ าป 2561 ในป 2561 ทผานมาบรษทฯ ไดก าหนดมาตรฐานในการหาบรบท ผมสวนไดเสย และความเสยงของกระบวนการเพอหามาตรการในการปรบปรงแกไขใหมประสทธผลขนโดยใชกบกระบวนการทกกระบวนการภายในองคกรภายใตระบบการจดการมาตรฐานบรหารคณภาพ อบรมใหความรแกผบรหาร และพนกงานทกระดบ เพอใหเขาใจในมาตรฐานดงกลาว และใหก าหนดใหทกฝายจดท าไดด าเนนการแผนการด าเนนการความเสยงทอาจสงผลกระทบตอการด าเนนงานหรอกจกรรมตาง ๆ ทท าใหการด าเนนงานของฝายไมบรรลเปาหมาย ตามตวชวด KPIs ทก าหนดไว ททกฝายตองรายงานใหแกผบรหารระดบสงทราบทก ๆ ไตรมาส และเพอใหการด าเนนงานบรหารความเสยงและการควบคมภายใน ประจ าป 2561 เปนไปอยางมประสทธภาพ และบรรลตามวตถประสงคทก าหนดไว จงไดก าหนดวตถประสงค ตวชวด ความส าเรจ และคาเปาหมายของแผนการบรหารความเสยงและแผนการควบคมภายใน ประจ าป 2561 มดงน

วตถประสงค ตวชวดความส าเรจ คาเปาหมาย 1) แผนบรหารความเสยง

1.1 เพอใหผลการด าเนนงานของบรษทฯ เปนไปตาม เปาประสงคและเปาหมายตามยทธศาสตรทวางไว

1.1 รอยละของตวชวดท บรรลเปาหมายตาม แผนปฏบตการ

รอยละ 100

1.2 เพอใหมระบบในการตดตามตรวจสอบผลการ ด าเนนการบรหารความเสยงและเฝาระวงความเสยง ใหมทอาจเกดขน

1.2 ระดบความส าเรจ ของการบรหาร ความเสยง

ระดบ 5

1.3 เพอใหเกดการรบร ตระหนก และเขาใจถงความเสยง ดานตางๆ ทจะเกดขน และสามารถหาวธการจดการกบ ความเสยงเพอปองกนหรอลดความเสยงใหอยระดบท ยอมรบได

1.3 รอยละของความ เสยงทมระดบความ เสยงลดลง

รอยละ 100

2) แผนการควบคมภายใน

1.1 เพอใหเกดความมนใจวาการด าเนนงานจะบรรลผล ส าเรจตามวตถประสงคทวางไว

2.1 รอยละของงานทม การด าเนนงานตาม การควบคมทก าหนด

รอยละ 100

48