Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014...Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 3 2 TampTer ntoroTijotaola Uudistuminen avain-asemassa Nettomenot + 2,0 % (TP 2013/TP

TAMPEREEN KAUPUNGIN JULKAISUJAToiminTa ja Talous 2014

2014Tampereen toiminnan ja

talouden katsaus 4/2014

Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014

2

Sisällys



julkaisija:Tampereen kaupunki, Talous ja liiketoimintaryhmäPl 487, 33101 Tamperewww.tampere.fi/talous

julkaisu on saatavissa sähköisesti osoitteessa: www.tampere.fi/hallintojatalous/

seuraava katsaus Tampereen taloudesta julkaistaan 25.8.2014

SiSällyS

KauPungin ToiminTa ja Talous ................................................................................ 7

Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste ........................................................................... 7Verotulot ..................................................................................................................... 10Valtionosuudet ........................................................................................................... 11Henkilöstö ...................................................................................................................12Hankinnat ................................................................................................................... 14

Rahoituslaskelma .......................................................................................................... 16investoinnit ................................................................................................................ 18

Tase .................................................................................................................................20

KonseRnin ToiminTa ja Talous ............................................................................... 22

Konsernikatsaus ............................................................................................................ 22Tampereen sähkölaitos -konserni .......................................................................... 22Tampereen ammattikorkeakoulu oy ...................................................................... 23Tampereen vuokratalosäätiö .................................................................................. 23Pirkanmaan jätehuolto ............................................................................................. 23Finnpark oy ................................................................................................................24Tampere-talo osakeyhtiö .........................................................................................24Tampereen Palvelukiinteistöt oy ............................................................................24

TalousaRVion ToTeumaVeRTailu ........................................................................... 25

Talousarvion toteumavertailu ..................................................................................... 25Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste .........................................................................26ennustetut poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon ...................................... 27

Talouden poikkeamat ............................................................................................... 27Kaupunkistrategia ja toiminnalliset tavoitteet .........................................................29Konsernihallinto ja konsernipalvelut ......................................................................... 33

Konsernihallinto ........................................................................................................ 33Konsernipalvelut .......................................................................................................34

Tilaajaosa ....................................................................................................................... 35Tilaajan ydinprosessit .............................................................................................. 35lasten ja nuorten kasvun tukeminen .....................................................................36osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen .............................................................. 37sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen.............................................................38Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen..............................................................39ikäihmisten hyvinvoinnin kehittäminen ................................................................ 41Kaupunkiympäristön kehittäminen ........................................................................42

Tuottajaosa ................................................................................................................... 44Hyvinvointipalvelut .................................................................................................. 44Pirkanmaan pelastuslaitos ...................................................................................... 49liikelaitokset .............................................................................................................50

Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 3

Konsernijohtajan katsaus

Uudistuminen avain-asemassa

Nettomenot

+ 2,0 %

(TP 2013/TP Enn 2014)

Kuntien talous kehittyi viime vuon-

na kokonaisuutena ennakoitua

paremmaksi. Poikkeuksellisten

verotulojen ja satunnaisten erien

vuoksi myös Tampereen tekemä nollatulos

vuodelta 2013 antoi liian positiivisen ku-

van kaupungin taloustilanteesta. Kaupungin

hankala taloudellinen tilanne näkyi viime

syksynä vuoden 2014 talousarvion valmis-

telussa. Tilikauden tavoitteeksi asetettiin

nollatulos. Tammi-huhtikuun toteuman pe-

rusteella laadittu nettomenojen kasvuen-

nuste on 2,0 prosenttia (22,1 milj. euroa),

mikä on aikaisempiin vuosiin verrattuna

erittäin alhainen, mutta ei vielä talousarvi-

otavoitteen tasolla.

Vuoden 2014 talousarvioon sisällytettiin

mittavat tehostamistoimenpiteet kaikille

toimintayksiköille ja erityisesti hyvinvointi-

palvelujen tuotantoalueille. Tehostamistoi-

menpiteiden toteutumista mitataan muun

muassa palkallisien henkilötyövuosien 220

vähennystavoitteen avulla. Toimintayksiköi-

den laatimien ennusteiden mukaan henki-

lötyövuosien vähennystavoite saavutetaan.

Toimintayksiköitä on kannustettu muun

muassa hyödyntämään vaihtuvuutta ja hen-

kilöstöä pitämään taloudellisiin syihin pe-

rustuvia palkattomia vapaita. Palkattomilla

vapailla on huhtikuun loppuun mennessä

saavutettu noin 0,4 milj. euron säästö.

Vaikka tehostamistoimenpiteet pääosin

saavutetaan, voi talousarviossa asetettu

nollatulostavoite jäädä toteutumatta ilman

erillistoimenpiteitä. Tulosennusteen perus-

teella tilikaudesta muodostuu 17,0 milj.

euroa alijäämäinen. merkittävimmät uhka-

tekijät tulostavoitteesta lipsumiseen ovat

verotulojen arvioitua pienempi toteutumi-

nen sekä työmarkkinatuen kuntaosuuden ja

Tilikauden tulos

-17,0 milj. €(TP Enn 2014)

Tot 1-4 2014 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero TP Enn/ TP13

Ero TP Enn/ VS14

Toimintakate, milj. € -344,5 -1 084,8 -1 094,8 -1 096,3 -1 106,9 -22,1 -10,6

nettomenojen kasvu, % -0,8 7,8 0,9 1,1 2,0 -5,8 1,0

Vuosikate, milj. € 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 1,9 -14,8

Vuosikate/Poistot, % 163,1 80,2 100,0 98,8 80,2 -0,1 -18,6

Tulos, milj. € 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -17,1 -16,0

investoinnit (netto), milj. € -63,6 -141,8 -173,0 -207,1 -214,7 -72,8 -7,6

investointien tulorahoitus, % 72,3 47,3 49,0 40,5 32,1 -15,2 -8,3

lainat, milj. € 392,9 393,5 372,5 372,5 383,7 -9,8 11,2

lainat, € / asukas 1 781 1 785 1 677 1 677 1 723 -62 46

asukasmäärä 220 637 220 409 222 100 222 100 222 700 2291 600,0

TUNNUSlUKUTAUlUKKO

Verorahoitus

+ 2,7 %

TP 2013/TP Enn 2014)

4



toimeentulotuen ylitysennusteet. erityisesti

heikentyneen työttömyystilanteen sekä ma-

talan palkkaratkaisun vuoksi kunnallisvero-

tulojen korotuksen vaikutus on jäämässä

arvioitua pienemmäksi.

Vuoden 2014 aikana talouden tasapai-

nottamista jatketaan. Helmikuussa vuodelle

2014 laaditun ensimmäisen tulosennusteen

jälkeen kaupunginhallitus velvoitti toimin-

tayksiköitä esittämään toimenpiteitä talous-

arviossa pysymiseksi. Yksiköt ovat löytäneet

keinoja talousarvioylitysten torjumiseksi,

mutta toimenpiteistä huolimatta kaikkia yli-

tysennusteita ei ole pystytty estämään. Kau-

punginhallitus arvioi huhtikuun katsauksen

käsittelyn yhteydessä esitettyjen toimenpi-

teiden riittävyyttä.

Perusterveydenhuollon osuus tervey-

denhuollon kustannuksista on alkuvuonna

pienentynyt tavoitteen vastaisesti. Tavoit-

teeseen kuitenkin päästään koko vuoden

osalta, mikäli sairaanhoitopiirin tilaus to-

teutuu budjetin mukaisena. Tampereen

kaupunki ja sairaanhoitopiiri ovat sopineet

PsHP:n ylijäämän palautuksesta (3,7 milj.

euroa) sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin

sopeuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään

budjetin mukaiseen toteumaan. Budjetin

mukainen ennuste tarkoittaa aivan poikke-

uksellista menojen muutosta edellisvuosiin

verrattuna.

mikäli vuosi 2014 toteutuu alijäämäise-

nä, on se jo neljäs perättäin alijäämäinen

tilikausi eikä helpotusta talouden tilantee-

seen ole luvassa. Yleisesti ottaen kuntata-

louden lähivuosien kehitysnäkymät lisäävät

painetta kunnallisveroprosenttien tuntuviin

korotuksiin. Kuntien tilikauden tulos uhkaa

jäädä ilman sopeutustoimenpiteitä seuraa-

van neljän vuoden aikana joka vuosi noin

miljardi euroa alijäämäiseksi. Kuntien uh-

kana on noin 2 miljardin euron vuosittainen

lisävelkaantuminen ilman tehokkaita sopeu-

tustoimenpiteitä.

Suomen talous taantumassa

Yleisen taloustilanteen käännettä parem-

paan on odotettu jo pitkään. alkuvuoden

talouskehitys on kuitenkin ennakkotietojen

mukaan ollut ennustettua heikompaa. Talous

supistui tammi-maaliskuussa 0,4 prosenttia

edellisestä vuosineljänneksestä; suomi on

siis jälleen taantumassa. myös työttömyys

on alkuvuoden aikana edelleen lisääntynyt

ja erityisesti yli vuoden työttömänä olleiden

määrä on Tampereella huolestuttavan suuri.

Vaikuttavuuden kannalta on olennaista, että

työllisyyttä hoidetaan kaikkien toimijoiden

kannalta selkeällä toimintamallilla. Pitkällä

aikavälillä työllisyyteen vaikutetaan parhai-

ten luomalla edellytykset yritysten synnylle,

uudistumiselle, kasvulle ja kansainvälis-

tymiselle. Vahva panostaminen elinkeino-

politiikkaan on strategisesti tärkeää ja se

näkyi alkuvuonna erityisesti keskustan ve-

tovoimaisuutta edistävien suunnittelu- ja

infrahankkeiden edistymisenä Rantaväylän

20

0

7

suoraan kaupunkistrategiasta

johdetut tavoitteet, lkm

Tavoitteen saavuttamista ei voida vielä arvioida

Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta

edetään tavoitteen mukaisesti

Hyvinvointipalvelujen, liikelaitosten ja Pirkanmaan

pelastuslaitoksen tavoitteet, lkm

lAiNAmäärä / ASUKAS

1 723 €(TP Enn 2014)

VUOSiKATE

69,0 milj. €(TP Enn 2014)

NETTOiNVESTOiNNiT

-214,7 milj. €(TP Enn 2014)

VäKilUKU

220 637(30. huhtikuu)

VäESTöNmUUTOS 2014

+ 191(tammi–huhtikuu)

TyöTTömyySASTE

15,6 %(huhtikuu)

33

4

6



tunnelin rakentamisen sekä eteläpuiston,

asemanseudun ja Kunkun parkin suunnit-

telun osalta. Rantaväylän tunnelin raken-

tamisvauhtia on onnistuttu kirimään ja

hanke edistyy aikataulussa. Tunnelin osuus

kaupungin investoinneista on tänä vuonna

40 milj. euroa. Kokonaisuutena kaupungin

investointitaso on tänä vuonna 215 milj.

euroa. investointeihin sisältyy myös alku-

vuonna metsä Boardin kanssa solmittu 26

milj. euron kiinteistökauppa lielahden alu-

eesta. Kauppa mahdollistaa lielahden ke-

hittämisen hyvien joukkoliikenneyhteyksien

varrella olevana tiiviinä aluekeskuksena.

lielahden palvelurakenne täydentyi kevääl-

lä yksityisiä ja julkisia palveluja yhdistävän

lielahti-keskuksen valmistuttua. Korkeas-

ta investointitasosta huolimatta kaupunki

ei nosta uutta pitkäaikaista lainaa vuonna

2014 ja asukaskohtainen lainamäärän en-

nuste on 1 723 euroa asukasta kohden.

rohkeaa uudistumista tarvitaan

Palvelujen vaikuttavuuden lisäämiseen ja

kustannuskehityksen taittamiseen täh-

täävät rakenneuudistukset ikäihmisten ja

lasten ja nuorten palveluissa etenivät alku-

vuonna suunnitellusti. Rakenneuudistuksilla

on toistaiseksi pystytty kuitenkin ainoas-

taan hidastamaan asukasmäärän kasvusta

ja ikääntymisestä seuraavaa menojen kas-

vua. on selvää, että kaupungin talouden on

oltava kunnossa, jotta toiminnan painopiste

voidaan tulevaisuudessakin pitää strategian

mukaisesti ennaltaehkäisyssä ja samalla yl-

läpitää laadukkaat lakisääteiset hyvinvoin-

tipalvelut kaikille kuntalaisille. jotta yhtälö

voidaan ratkaista, on koko kaupunkiorgani-

saatiossa vuoden 2015 talousarviovalmis-

telun yhteydessä toteutettava uudistuksia,

joihin yhdistyy myös luopuminen niistä

palveluista ja toiminnoista, jotka eivät ole

kaupungin perustehtävän ja vaikuttavuuden

kannalta välttämättömiä. millään muulla

keinolla ei kaupungin taloutta voida saattaa

tasapainoon.

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Alle 25-vuotiaatPitkäaikaistyöttömätTyöttömyysaste, %, oikea asteikko

%

TyöTTömyySASTE SEKä NUOrTEN jA PiTKäAiKAiSTyöTTömiEN määrä TAmPErEEllA, hUhTiKUU

lähde: Pirkanmaan elY-keskus

1,8 2,04,1

2,94,4 5,3

0,3

-8,5

3,4 2,8

-1,0 -1,4

0,5 1,4 1,8

-12,0-10,0

-8,0-6,0-4,0-2,00,02,04,06,08,0

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

*

2013

*

2014

**

2015

**

2016

**

BrUTTOKANSANTUOTTEEN VOlyymiN mUUTOS

lähde: Tilastokeskus, Valtiovarainministeriö

*) 2010–2012 Tilastokeskuksen ennakkotieto, 2013–2015 Valtiovarainministeriön ennuste

234 143 186 113 149

-175-68 -46

362

-50

125147 100

150

92

-300-200-100

0100200300400500600700

2010 2011 2012 2013 2014

Nettosiirtolaisuus

Kuntien välinen nettomuutto

Luonnollinen väestönlisäys

VäESTöNmUUTOKSET, TAmmi–hUhTiKUU

lähde: Tilastokeskus

6



Taloustilanne ja asiakasmäärien kasvu

edellyttävät palvelurakenteiden ja palvelu-

verkon radikaalia uudistamista. Palveluver-

kon tehostamisen tuleekin olla merkittävä

lähtökohta ja tavoite parhaillaan käynnissä

olevassa palvelumallityössä, joka valmistuu

vielä tämän vuoden aikana. uudistaminen

ulottuu läpi koko kaupungin hallintoon ja

ylimpään johtoon asti. johtamisen ja vastui-

den selkeyttämisen ja suoraviivaisemman

organisoinnin myötä konsernihallinto voi

jatkossa ohjata ja tukea muuta toimintaa

aiempaa tehokkaammin.

Palvelujen tulevaisuuden toteuttamista-

vat kiinnittyvät hallituksen kunta- ja sote-

uudistuksiin. Kuntien rooli julkisessa palve-

lujärjestelmässä on eduskuntapuolueiden

saavuttaman sote-sovun myötä muuttu-

massa poikkeuksellisen paljon, mikäli linja-

ukset etenevät päätökseen asti. sosiaali- ja

terveydenhuollon järjestämisvastuu siirtyy

uudistuksessa viidelle sote-alueelle. organi-

saation ja kaupungin toimintamallin sovit-

taminen kuntien uuteen rooliin onkin mer-

kittävimpiä kehittämiskohteita lähivuosien

aikana. nykyisen toimintamallin arviointi on

jo käynnissä Tampereen yliopiston vetämäs-

sä tutkimushankkeessa, joka valmistuu vielä

kuluvan vuoden aikana.

sote-uudistuksella pyritään vastaamaan

julkisen talouden kestävyysvajeeseen. jos

tavoitteeseen halutaan päästä, on varmis-

tettava, että tulevalla järjestäjällä on osaa-

mista palvelujen tilaamisessa ja kilpailutta-

misessa. onkin olennaista, että Tampereen

ja muiden tilaaja -tuottaja-mallia soveltanei-

den kuntien kokemuksia ja osaamista hyö-

dynnetään uudistuksen jatkovalmistelussa.

lain on määrä astua voimaan keväällä 2015

ja uusien sosiaali- ja terveyspalveluista vas-

taavien alueiden toiminta käynnistyy vuo-

den 2017 alusta.

Kaupunkiseudun hallintomallin uudista-

misessa oli sote-ratkaisun myötä tarve ottaa

aikalisä. Perusteet ja tarve uudistamiselle

eivät ole kuitenkaan kadonneet. Tarve ny-

kyistä vaikuttavammalle seutuyhteistyölle

maankäytön, asumisen ja liikenteen osalta

sekä paine vahvistaa seudun kilpailuky-

kyä kasvavat sosiaali- ja terveyden huollon

palvelujen järjestämismallista riippumatta.

Kaupunkiseudun hallintomalliin palataankin

syksyllä sote-päätösten valmistuttua.

juha yli-rajalaKonsernijohtaja


Kaupungin toiminta ja talous

Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste

ei sisällä sisäisiä eriä

Milj. euroa Tot. 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.

TP 2014 Enn/TP13

Toimintatulot

myyntitulot 47,2 59,1 54,4 168,2 193,0 194,3 196,7 28,5

maksutulot 22,3 24,1 23,8 74,1 76,9 77,1 77,1 3,0

Tuet ja avustukset 11,5 10,5 10,9 41,6 38,5 42,6 43,9 2,3

Vuokratulot 14,0 13,5 15,3 49,0 44,7 45,1 47,0 -1,9

muut toimintatulot 5,3 8,4 4,3 34,1 24,3 26,2 27,9 -6,2

Tulot yhteensä 100,4 115,6 108,8 366,9 377,3 385,3 392,6 25,7

Valmistus omaan käyttöön 17,9 39,8 23,5 101,0 116,9 124,2 125,2 24,2

Toimintamenot

Henkilöstömenot -205,7 -215,7 -210,4 -667,9 -671,8 -681,1 -680,1 -12,2

Palkat ja palkkiot -155,9 -163,0 -159,0 -507,1 -509,5 -517,1 -516,1 -8,9

Henkilösivukulut -49,8 -52,7 -51,3 -160,8 -162,4 -164,0 -164,1 -3,3

eläkekulut -40,5 -42,9 -42,0 -131,3 -132,4 -133,2 -133,3 -2,0

muut henkilösivukulut -9,3 -9,8 -9,3 -29,5 -30,0 -30,8 -30,7 -1,2

Palvelujen ostot -171,9 -206,6 -182,5 -624,8 -646,7 -656,5 -665,6 -40,9

aineet, tarvikkeet ja tavarat -32,5 -32,5 -31,6 -98,0 -102,3 -101,8 -102,6 -4,6

avustukset -37,5 -37,2 -38,6 -121,8 -116,4 -116,3 -125,1 -3,3

Vuokramenot -10,8 -14,5 -12,6 -34,2 -42,0 -42,3 -42,4 -8,2

muut toimintamenot -1,4 -2,2 -1,3 -5,9 -9,9 -7,8 -8,7 -2,8

menot yhteensä -459,9 -508,6 -476,8 -1 552,7 -1 589,0 -1 605,7 -1 624,6 -71,9

Toimintakate -341,6 -353,2 -344,5 -1 084,8 -1 094,8 -1 096,3 -1 106,9 -22,1

Verotulot 271,5 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 32,4

Valtionosuudet 100,4 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 -1,4

Rahoitustulot ja -menot 6,6 3,7 2,1 18,2 11,2 11,2 11,2 -7,1

Vuosikate 36,8 40,2 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 1,9

suunnitelmapoistot -27,4 -27,9 -28,2 -83,7 -84,8 -84,9 -86,0 -2,4

satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 -16,6

Tilikauden tulos 9,5 12,2 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -17,1

8



Tuloslaskelman toteuma ja tilinpäätösennusteKaupungin tammi-huhtikuun tulos on 17,8

milj. euroa ylijäämäinen, mikä on edellisen

vuoden vastaavaa ajankohtaa 8,3 milj. eu-

roa parempi. alkuvuoden osalta nettome-

not ovat pienentyneet edelliseen vuoteen

nähden 2,9 milj. euroa, 0,8 prosenttia. Ve-

rorahoituksen kasvu on edellisen vuoden

vastaavaan ajankohtaan verrattuna 16,6

milj. euroa (4,5 prosenttia). Vuosikate on

huhtikuun lopussa 46,0 milj. euroa ja se kat-

taa poistot 163,1 prosenttisesti. Tilikauden

aikainen maksuperusteinen kirjanpito ei an-

na todellista kuvaa alkuvuoden toteumasta

ja kirjanpidosta puuttuu useita eriä, minkä

vuoksi alkuvuoden toteuma ja tilinpäätök-

sen tulosennusteet poikkeavat merkittävästi

toisistaan.

Koko vuoden osalta tilikauden tulosen-

nuste on 17,0 milj. euroa alijäämäinen. Ti-

likauden tulostavoitteeksi asetettua nolla-

tavoitetta ei huhtikuun tilanteessa laaditun

tilinpäätösennusteen valossa olla saavutta-

massa. suurimmat poikkeamat ovat verotu-

lojen 5,0 milj. euroa budjettia heikompi en-

nuste sekä työmarkkinatuen kuntaosuuden

ja toimeentulotuen 6,7 milj. euron ylitys-

ennusteet toimintakatetasolla. lisäksi kas-

NETTOmENOjEN KASVUENNUSTE

+2,0 %(TP 2013/TP Enn 2014)

VErOTUlOjEN KASVU

+2,7 %(TP 2013/TP Enn 2014)

vaneen asiakasmäärän vuoksi toimeentu-

lotukihakemusten käsittely ylittää 0,5 milj.

eurolla suunnitellun tason. Vuodesta 2014

uhkaa muodostua neljäs perättäinen alijää-

mäinen vuosi.

Toimintakate eli nettomenojen kasvun en-

nuste on 22,0 milj. euroa eli 2,0 prosenttia.

nettomenojen kasvuennuste on huomatta-

vasti edellisiä vuosia pienempi. oriveden

kanssa solmittu sosiaali- ja terveydenhuol-

lon yhteistoiminta-alue laajeni 1.1.2014

alkaen myös terveydenhuollon palveluihin.

laajeneminen aiheuttaa sekä tulojen että

menojen kasvua noin 21 milj. eurolla, mutta

yhteistoiminta-alue ei vaikuta nettomeno-

jen kasvuun oriveden kaupungin maksaessa

orivesiläisille tuotetut palvelut.

Vuosikate-ennuste on 69,0 milj. euroa,

joka kattaa ennustetut suunnitelmapois-

tot 80,2 prosenttisesti. Pitkällä aikavälillä

tarkasteluna kaupungin poistot eivät kata

keskimääräisiä poistonalaisia investointe-

ja ja kaupungin tulorahoituksen taso ei ole

riittävä.

edelliseen vuoteen verrattuna vuosikate-

ennuste on 1,9 milj. euroa parempi. Vero-

rahoituksen arvioidaan kasvavan edellisestä

vuodesta 31,0 milj. eurolla, 2,7 prosenttia.

Vuodelle 2014 korotettiin tuloveroprosent-

tia 0,75 -prosenttiyksikköä ja kiinteistöve-

roprosentteja. Veroprosentin korotus lisää

kunnallisverotuloja noin 26,5 milj. euroa.

ilman veroprosentin nostoa kunnallisvero-

kertymä laskisi edellisvuodesta 9 milj. eurol-

la eli noin 1,2 prosenttia. Kiinteistöverojen

kertymäksi arvioidaan 62,5 milj. euroa, mis-

sä on kasvua edellisvuoteen 9,7 milj. euroa.

Vuosikatteen kehitykseen vaikuttaa rahoi-

tustuottojen ja –kulujen väheneminen 7,1

milj. eurolla. erityisesti korkotulot pienene-

vät vuonna 2013 toteutettujen sähkölaitos-

konsernin lainajärjestelyn vuoksi.

TuototTampereen kaupungin toimintatulojen to-

teuma on 108,8 milj. euroa ja koko vuoden

ennuste on 385,3 milj. euroa. edelliseen

vuoteen nähden toimintatulojen arvioidaan

kasvavan 28,5 milj. eurolla. myyntitulojen

kasvusta vajaa 70 prosenttia aiheutuu ori-

veden yhteistoiminta-alueen laajenemises-

ta. lisäksi Tampereen Vesi korotti vuodelle

2014 veden ja jäteveden perusmaksuja noin

5 prosentilla sekä käyttömaksuja 3 prosen-

tilla. Veden myyntitulojen kasvuennuste on

2,0 milj. euroa. Pirkanmaan pelastuslaitok-

sen myyntitulojen 2,9 milj. euron kasvu ai-

heutuu maksuosuuksien korotuksista sekä

PsHP:n tilaamista ensihoidon palveluista.

Vuosisuunnitelmaan nähden myyntitulo-

jen ennuste on 2,4 milj. euroa parempi,

mistä 1,5 milj. euroa aiheutuu oriveden

yhteistoiminta-alueesta. erityisesti erikois-

sairaanhoidon palvelut ovat ylittämässä yh-

teistoiminta-alueen vuosisuunnitelmatason

ja ylitys laskutetaan oriveden kaupungilta

yt-alueen sopimuksen mukaisesti.

maksutulojen alkuvuoden toteuma on 1,5

milj. euroa edellisvuotta parempi. maksutu-

lojen koko vuoden ennuste on 3,0 milj. eu-

roa edellisvuotta suurempi. Kasvu aiheutuu

lähinnä ikäihmisten palveluissa kotikunta-

lain mukaisesti muilta kunnilta laskutetta-

vista palveluista, kuluvan vuoden alusta voi-

maan tulleista maksuasetuksen muutoksista

sekä palvelujen määrän kasvusta. maksuihin

tehtiin eläkeindeksin muutoksen mukaiset

1,5 prosentin korotukset, mutta samalla esi-

merkiksi käytettävissä olevien tulojen niin

sanottua suojaosaa korotettiin 7 prosentilla.

muissa tuloissa pysyvien vastaavien

myyntivoittojen ennuste koko vuodelle on

17,0 milj. euroa, mikä on edellisvuoden to-

teumaa 2,8 milj. euroa vähäisempi, mutta

1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi.

Tilakeskus ennustaa suunniteltujen kauppo-

jen (Pohjolankatu ja matkailutalo) toteutu-

van arvioitua suurempana.

”Vuosikate-ennuste on 69,0 milj. euroa, joka kattaa ennustetut suunnitelmapoistot 80,2 prosenttisesti.



Rahoitustuloissa on useita merkittäviä

muutoksia edelliseen vuoteen nähden. an-

tolainojen korkotulot vähenevät 10,3 milj.

eurolla sähkölaitos-konsernin lainajärjeste-

lyjen vuoksi. Toisaalta talletusten korkotuot-

tojen ja sijoitusten kurssivoittojen ennuste

on yhteensä 8,0 milj. euroa edellisvuotta

suurempi. Rahoitusarvopapereiden myynti-

voittojen ennustetaan toteutuvan 1,8 milj.

euroa edellisvuotta pienempänä ja tuotot

samaan konserniin kuuluvista yhtiöistä 1,6

milj. euroa edellisvuotta suurempina.

KulutToimintamenojen kasvu on alkuvuonna ol-

lut 11,3 milj. euroa (2,6 prosenttia) ja koko

vuodelle toimintamenojen kasvuksi arvioi-

daan 47,8 milj. euroa (3,3 prosenttia), kun

valmistus omaan käyttöön huomioidaan tar-

kastelussa.

Koko vuoden henkilöstömenoennuste

on 681,1 milj. eurona. Henkilöstömenojen

osuus koko kaupungin kuluista noin 43 pro-

senttia. Henkilöstömenot kasvavat vuonna

TUNNUSlUKUTAUlUKKO

Tuloslaskelman tunnusluvut Tot 2014 1-4 TP 2013 TP 2014 Enn

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 24 25 26

Vuosikate / suunnitelmapoistot, % 163 49 80

Vuosikate, euroa / asukas 209 187 310

asukasmäärä 220 637 220 446 222 700

Myyntituotot12 %

Maksutuotot5 % Tuet ja

avustukset3 %

Vuokratuotot3 %Muut

toimintatuotot2 %

Verotulot55 %

Valtionosuudet

19 %

Rahoitustuotot1 %

Satunnaiset tuotot

0 %

Henkilöstökulut43 %

Palvelujen ostot35 %Aineet,

tarvikkeet ja tavarat

6 %

Avustukset8 %

Vuokrakulut3 %

Muut toimintakulut

0 %

Rahoituskulut1 %

Poistot ja arvonalentumiset

5 %

2014 noin 1,8 prosentilla, mikä suurelta

osin aiheutuu oriveden yhteistoiminta-alu-

een laajenemisesta terveydenhuollon pal-

veluihin. laajenemisen myötä kaupungin

palvelukseen siirtyi noin 200 henkilöä, mikä

tarkoittaa noin 9,8 milj. euron henkilöstö-

menojen kasvua. Henkilöstökulujen tarkem-

pi analyysi löytyy kohdasta Henkilöstö.

Palvelujen ja materiaalien ostojen toteu-

tuma vuodelta 2014 on yhteensä 643,1 milj.

euroa, kun huomioidaan investoinneiksi

aktivoidut hankinnat. Tämä tarkoittaa 21,3

milj. euron ja 3,4 prosentin kasvua edellis-

vuoteen nähden. asiakaspalvelujen ostojen

kasvu on vain 2,4 milj. euroa. ikäihmisten

palveluissa asiakaspalvelujen ostot kasva-

vat 5,1 milj. eurolla muun muassa tehoste-

tun palveluasumisen laajentumisen myötä.

Terveyden ja toimintakyvyn edistävissä pal-

veluissa asiakaspalvelujen ostojen ennuste

on 5,2 milj. euroa edellisen vuoden toteu-

maa pienempi. Tämä aiheutuu pääasiassa

Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tuottamista

erikoissairaanhoidon palveluista. Kaupun-

gin ja sairaanhoitopiirin välillä on sovittu

PsHP:n ylijäämän palautuksesta (3,7 milj.

euroa) sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin

sopeuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään

budjetin mukaiseen toteumaan vuonna

2014. Kaupungin toimenpiteet edellyttävät

mahdollisesti oman erikoissairaanhoidon

tilauksen lisäämistä. Budjetin mukainen

ennuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista

menojen muutosta edellisvuosiin verrattuna

ja ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.

Palvelujen ostojen ja aineiden, tavaroiden ja

tarvikkeiden -tiliryhmien analysointi löytyy

kohdasta Hankinnat.

avustusten kasvu on alkuvuonna ollut

2,9 prosenttia ja koko vuoden osalta kasvun

ennustetaan pysyvän samalla tasolla. avus-

tusten kasvu aiheutuu pääosin toimeentu-

lotukien ja vammaisille annettavien avus-

tusten kasvusta. Toisaalta lasten kotihoidon

tukimenot pienevät 2,9 milj. eurolla. Vuosi-

suunnitelmaan nähden avustusten ennuste-

taan ylittyvän 8,9 milj. eurolla. Ylitysennus-

te muodostuu toimeentulotukimenojen 1,3

milj. euron, työmarkkinatuen kuntaosuuden

5,8 milj. euron ja vammaisille annettavien

avustusten 1,5 milj. euron ylityksistä.

Rahoituserissä korkokulujen 2,3 milj. eu-

ron kasvuennuste aiheutuu edellisvuotta

korkeammasta korkotasosta sekä Tipotien

ja Vuoreksen koulukeskuksen johdannaisten

korkokuluista.

10



VerotulotMilj. euroa Tot. 2013

1-4VS 2014

1-4Tot. 2014

1-4TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014

Enn.TP 13 / Enn 14

%

Kunnallisvero 238,0 250,7 248,1 727,0 752,2 752,2 744,2 17,2 2,4

Yhteisövero 16,8 18,0 19,0 51,5 54,0 54,0 57,0 5,5 10,8

Kiinteistövero 16,5 20,8 20,8 52,8 62,5 62,5 62,5 9,7 18,3

Koiravero 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 -0,0 -0,7

Yhteensä 271,5 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 32,4 3,9

Verotulojen toteuma ja tilinpäätösennusteTammi-huhtikuussa verotuloja tilitettiin

kaupungille 300,8 milj. euroa. Kunnallisve-

rotuloja on kertynyt 278,8 milj. euroa (kas-

vu vuodesta 2013 +5,5 %), yhteisöverotuloja

20,9 milj. euroa (+69,3 %), kiinteistöverotu-

loja 1 milj. euroa (-186,8 %) ja koiraveroja

0,13 milj. euroa. Verotulot on jaksotettu

kirjanpitoon tasaisesti kuukausille tilinpää-

tösennusteen mukaan ja tammi-huhtikuun

osuus on 288 milj. euroa.

Vertailtavuutta vuoteen 2013 vaikeut-

taa muun muassa verontilityslakiin vuonna

2013 tehdyt muutokset ja veroprosenttien

korotukset vuodelle 2014. Vuodelle 2013

kirjautui useampia erityiseriä, jotka lisäsivät

kunnallisverotulokertymiä ja vähensivät yh-

teisöverotuloja.

Verotuloja arvioidaan kertyvän 863,8

milj. euroa, mikä on 32,4 milj. euroa (3,9

%) enemmän kuin vuonna 2013. Verotulo-

jen arvioidaan alittavan talousarvion 5 milj.

eurolla; yhteisöverotulojen kertymäarvio

on 3 milj. euroa talousarviota suurempi ja

kunnallisverotulojen 8 milj. euroa pienem-

pi. Kunnallisveroennustetta on laskettu 3,1

milj. euroa ja yhteisöveroennustetta 2,2

milj. euroa edellisestä talouskatsauksesta.

Kunnallisveroprosenttia nostettiin vuo-

delle 2014 0,75-prosenttiyksikköä. Vero-

prosentin korotus lisää kunnallisverotuloja

noin 26,5 milj. euroa. ilman veroprosentin

nostoa kunnallisverokertymä laskisi edellis-

vuodesta 9 milj. eurolla eli noin 1,2 %. Kun-

nallisverotulojen heikko kehitys perustuu

matalan palkkaratkaisun sekä kohonneen

työttömyyden vaikutuksiin. Kunnallisvero-

tulojen arvioidaan kasvavan 17,2 milj. euroa

(2,4 %) vuodesta 2013.

Kiinteistöveroprosentteja korotettiin vuo-

delle 2014. Vakituisen asuinrakennuksen

kiinteistöveroa korotettiin 0,05 %-yksikköä,

yleishyödyllisille yhteisöille määrättiin 0,25

%:n kiinteistövero ja rakentamattomalle

rakennuspaikalle 3,00 %:n vero. Kiinteistö-

verojen kertymäksi arvioidaan 62,5 milj.

euroa, missä on kasvua edellisvuoteen 9,7

milj. euroa.

KUNNAlliSVErON KUmUlATiiViSET mAKSUPErUSTEiSET TiliTyKSET

2012 2013 2014

Tammikuu 69,5 70,2 66,8

Helmikuu 136,5 132,5 147,3

maaliskuu 203,9 201,0 211,8

Huhtikuu 266,1 264,3 278,8

Toukokuu 329,5 331,0

Kesäkuu 387,4 391,0

Heinäkuu 455,6 460,9

elokuu 517,5 533,8

syyskuu 574,2 593,2

lokakuu 629,9 650,7

marraskuu 627,5 651,1

joulukuu 685,7 727,0

2012 2013 2014

Tammikuu 0,5 1,3 7,7

Helmikuu 4,9 5,8 12,9

maaliskuu 9,0 9,9 16,7

Huhtikuu 11,5 12,3 20,9

Toukokuu 22,7 22,7

Kesäkuu 25,3 27,1

Heinäkuu 28,3 30,9

elokuu 32,0 35,8

syyskuu 35,6 39,9

lokakuu 39,1 44,2

marraskuu 37,4 48,8

joulukuu 43,8 51,5

yhTEiSöVErON KUmUlATiiViSET mAKSUPErUSTEiSET TiliTyKSET



Valtionosuudet


VS 2014 1-4

Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.

TP 13 / Enn 14

%

Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset

79,1 79,0 79,1 237,2 236,9 236,9 237,4 0,2 0,1

opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet

21,3 21,0 21,3 65,1 62,6 63,1 63,5 -1,6 -2,5

Yhteensä 100,4 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 -1,4 -0,5

Valtionosuuksien toteuma ja tilinpäätösennusteValtionosuuksia on kertynyt huhtikuun lop-

puun mennessä 100,4 milj. euroa, mikä on

lähes täsmälleen yhtä paljon kuin vuonna

2013.

Valtionosuuksien tilinpäätösennuste on

300,8 milj. euroa, mikä on hieman talousar-

viossa arvioitua enemmän. Peruspalvelujen

valtionosuuksia arvioidaan kertyvän noin

0,5 milj. euroa talousarviota enemmän. osa

opetus- ja kulttuuritoimen muista valtion-

osuuksista tarkistetaan vuoden lopussa esi-

merkiksi toteutuneiden opiskelijamäärien

mukaisiksi, mikä vaikeuttaa ennustamista.

Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän noin

1,4 milj. euroa edellisvuotta vähemmän.

Kuntien välisen yhteistoimintasopimuk-

sen mukaan valtiolta ammatillisen koulu-

tuksen järjestämiseen saatava yksikköhin-

tarahoitus käytetään kokonaisuudessaan

ammatillisen koulutuksen järjestämiseen.

Tredulle kohdistettavien ammatillisen kou-

lutuksen valtionosuuksien yhteismääräksi

vuonna 2014 arvioidaan tällä hetkellä noin

100 milj. euroa. Vuoden 2013 valtionosuu-

det olivat 102 milj. euroa. Vuosien 2013

ja 2014 valtionosuudet sisältävät noin 2

milj. euroa järjestäjäverkon kokoamisen

perusteella maksettavaa harkinnanvaraista

korotusta. lisäksi vuonna 2013 opetus- ja

kulttuuriministeriö maksoi poikkeukselli-

sesti valtionosuudet toteutuneiden opiske-

lijamäärien mukaan, mikä lisäsi ko. vuoden

valtionosuuksia kertaluonteisesti noin 1,2

milj. euroa.

483 500535 561

610 619 643 651686

727 744

0

100

200

300

400

500

600

700

800

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Enn

Milj.e

54

65 66

74 77

63

73 72

44

5157

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Enn

Milj. e

25 26 29 31 34 3542 43

52 53

63

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Enn

Milj.e

KUNNAlliSVErON KEhiTyS

yhTEiSöVErON KEhiTyS KiiNTEiSTöVErON KEhiTyS

12



henkilöstö

HenkilöstömenotHenkilöstömenot ovat huhtikuun lopussa

210,4 milj. euroa, joka alittaa ajankohdan

vuosisuunnitelman 5,4 milj. eurolla. Henki-

löstömenot ovat kasvaneet 4,6 milj. eurolla

(2,3 %) tammi-huhtikuussa 2014 verrattuna

vastaavaan ajankohtaan vuonna 2013. Palk-

kamenot ovat kasvaneet 3,1 milj. eurolla ja

eläkemenot 1,5 milj. eurolla. Taloudellisiin

syihin perustuvia palkattomia vapaita pidet-

tiin yhteensä 4 730 henkilötyöpäivää, minkä

palkka- ja sivukuluja vähentävä vaikutus oli

noin 0,4 milj. euroa.

Vuoden 2014 henkilöstömenojen tilin-

päätösennuste on 680,1 milj. euroa, joka on

1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienem-

pi. edellisvuoteen nähden henkilöstömeno-

jen ennustetaan kasvavan 12,2 milj. euroa

(1,8 %).

Henkilöstömenojen kasvua selittää eri-

tyisesti Tampereen ja oriveden sosiaali- ja

terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen

laajeneminen terveyspalveluihin 1.1.2014.

orivedeltä siirtyi tuolloin kaupungin palve-

lukseen noin 200 henkilöä.

Vuonna 2013 on maksettu työtuomiois-

tuimen Tehy-ratkaisusta johtuvia takautu-

via korvauksia noin 3,5 milj. euroa. Vuoden

2014 henkilöstömenojen kasvuennuste

ilman näitä takautuvia korvauksia on 15,7

milj. euroa (2,4 %). Kasvusta 9,8 milj. euroa

johtuu Tampereen ja oriveden yhteistoimin-

ta-alueen laajenemisesta. ilman yhteistoi-

minta-alueen laajenemisen vaikutusta hen-

kilöstömenojen kasvuennuste on 5,9 milj.

euroa (0,9 %).

Kunta-alan yleisen palkkaratkaisun kus-

tannusvaikutus kaupunkitasolla laskettu-

na on edellisvuoteen nähden noin 4 milj.

euroa edellyttäen, että henkilötyövuosien

määrä, henkilöstön rakenne ja muut hen-

kilöstömenoihin vaikuttavat tekijät pysyvät

ennallaan. Vuoden 2014 henkilöstömenoja

on nostanut edelliseen vuoteen verrattuna

myös palohenkilöstön palkkatason nostami-

nen 1.2. ja 1.6.2013 alkaen sekä 1.3.2014

alkaen. lisäksi Valtion eläkelain mukaisen

työnantajan eläkemaksuprosentin nousu

19,03 prosentista 21,51 prosenttiin nostaa

vuoden 2014 henkilöstömenoja noin 0,9

milj. eurolla.

Tampereen ja oriveden yhteistoiminta-

alueen laajenemisella on suurin vaikutus

avopalveluihin, jonka tilinpäätösennusteen

mukainen henkilöstömenojen kasvuennus-

te vuodelle 2014 on 8,6 milj. euroa. Tästä

oriveden osuus on 5,4 milj. euroa. Pirkan-

maan pelastuslaitoksen henkilöstömenojen

ennustetaan kasvavan noin 3 milj. euroa.

Kasvua selittävät edellä mainitut palkkata-

son nostamiset, tapaturmavakuutusmak-

sun nousu sekä ensihoidon toteuttaminen

1.12.2013 alkaen myös lempäälän alueella.

erikoissairaanhoidon henkilöstömenojen

kasvuennuste on 2,5 milj. euroa, josta ori-

veden osuus on 1,6 milj. euroa.

Kaupungin vuoden 2014 talousarvioon

sisältyy 5 milj. euron lisämääräraha työlli-

syydenhoidon aktiivitoimenpiteisiin. Tämän

työllisyyspaketin johdosta Työllisyydenhoi-

don palveluyksikön asiakasmäärä kasvaa

ja yksikkö ennustaa henkilöstömenojensa

kasvavan 2,0 milj. eurolla. laitoshoito en-

nustaa henkilöstömenojensa vähenevän 2,5

milj. eurolla, mitä selittää erityisesti palve-

lurakennemuutos ja taloudellisen tavoitteen

saavuttamiseksi suunniteltu henkilötyövuo-

sien väheneminen. Varhaiskasvatuksen ja

perusopetuksen tuotantoalueen tilinpää-

tösennusteen mukaan henkilöstömenot

vähenevät 1,9 milj. eurolla, mikä johtuu

tuotantoalueelle asetetuista säästövelvoit-

teista, joihin pyritään toimintaa tehostamal-

la.

Henkilötyövuodet Tammi-huhtikuussa 2014 palkallisten hen-

kilötyövuosien määrä oli 4 663 henkilötyö-

vuotta. määrä on 45 henkilötyövuotta kor-

keampi kuin edellisen vuoden vastaavana

ajankohtana. Tampereen ja oriveden yhteis-

toiminta-alueen laajeneminen lisäsi toteu-

tuneita henkilötyövuosia 66 henkilötyövuo-

della. ilman oriveden vaikutusta palkalliset

henkilötyövuodet olisivat vähentyneet 21

henkilötyövuodella.

Vakinaisen henkilöstön palkalliset henki-

lötyövuodet kasvoivat tammi-huhtikuussa

127 henkilötyövuodella (3,6 %). sijaishen-

kilöstön palkalliset henkilötyövuodet vä-

henivät 81 henkilötyövuodella (13,2 %) ja

muun määräaikaisen henkilöstön 47 henki-

lötyövuodella (10,0 %). säästövelvoitteiden

vuoksi sijaisten käyttöä on rajoitettu. Palk-

katuetun henkilöstön palkalliset henkilö-

Henkilöstömenot (milj. euroa)

Tot. 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.

TPEnn14/TP13

%

Palkat ja palkkiot -155,9 -163,0 -159,0 -507,1 -509,5 -517,1 -516,1 -8,9 1,8

Henkilösivukulut

eläkekulut -40,5 -42,9 -42,0 -131,3 -132,4 -133,2 -133,3 -2,0 1,6

muut henkilösivukulut -9,3 -9,8 -9,3 -29,5 -30,0 -30,8 -30,7 -1,2 4,2

Yhteensä -205,7 -215,7 -210,4 -667,9 -671,8 -681,1 -680,1 -12,2 1,8

Palkallisten henkilötyövuosi-en kehitys

TP 2013 VS 2014 TP 2014 Enn

TP Enn 14 / TP13

%

Palkalliset henkilötyövuodet 13 922 14 014 14 019 97 0,7



Henkilöstön ajankäyttö Tot. 2013 1-4

Osuus kokonais-

työajasta %

Tot. 2014 1-4

Osuus kokonais-

työajasta %

Teoreettinen työaika (htv) 4 940 100,0 4 973 100,0

Palkalliset poissaolot

Vuosilomat (htv) 264 5,4 272 5,5

sairauspoissaolot (htv) 210 4,3 206 4,2

Perhevapaat (htv) 38 0,8 34 0,7

muut poissaolot (htv) 20 0,4 20 0,4

Palkattomat poissaolot 323 6,5 310 6,2

Tehty työaika yhteensä 4 086 82,7 4 130 83,0

työvuodet kasvoivat 47 henkilötyövuodella

(113,5 %), mikä on seurausta työllisyyspake-

tilla rahoitetusta työllistämistoimenpiteiden

kasvusta.

Palkallisten henkilötyövuosien ennuste

vuodelle 2014 on 14 019 henkilötyövuotta,

mikä on lähes vuosisuunnitelman mukai-

nen. Henkilötyövuosien ennustetaan nouse-

van 97 henkilötyövuodella (0,7 %) vuoteen

2013 nähden.

Kaupungille on asetettu tavoitteeksi 220

henkilötyövuoden vähentäminen vuonna

2014 verrattuna vuoden 2013 toteutu-

neisiin henkilötyövuosiin. Tarkastelun ul-

kopuolelle on jätetty vuoden 2014 henki-

löstösuunnitelmiin sisältyviä hyväksyttyjä

muutoksia noin 400 henkilötyövuotta. näitä

hyväksyttyjä muutoksia ovat Tampereen ja

oriveden sosiaali- ja terveydenhuollon yh-

teistoiminta-alueen laajeneminen terveys-

palveluihin (tilinpäätösennusteessa 196

henkilötyövuotta), työllisyyspakettiin liit-

tyvä palkkatuetun henkilöstön kasvu (156

henkilötyövuotta), tilaajan lisätilaukset ko-

tihoitoon (40 henkilötyövuotta) sekä uudet

virat ensihoidon toteuttamiseksi lempäälän

alueella (11 henkilötyövuotta).

Palkallisten henkilötyövuosien ennusta-

minen tässä vaiheessa vuotta on vaikeaa ja

sisältää useita epävarmuustekijöitä. Yksi-

köiden tämän hetken ennusteiden mukaan

tarkasteluun sisältyvät henkilötyövuodet tu-

levat vähentymään 300 henkilötyövuodella

eli 220 henkilötyövuoden vähennystavoite

on toteutumassa.

Hyvinvointipalveluissa on tavoitteena vä-

hentää yhteensä 160 henkilötyövuotta vuo-

den 2014 aikana, ja yksiköiden ennusteiden

mukaan tavoite on toteutumassa. Tuotanto-

aluekohtaisesti tarkasteltuna tavoite ei kui-

tenkaan näyttäisi toteutuvan erikoissairaan-

hoidossa volyymin kasvusta johtuen, kun

taas laitoshoidossa arvioidaan, että henki-

lötyövuosia joudutaan taloudellisen tavoit-

teen saavuttamiseksi vähentämään tuotan-

toalueelle asetettua tavoitetta enemmän.

liikelaitosten yhteenlaskettu vähennysta-

voite vuodelle 2014 on 40 henkilötyövuot-

ta, joka yksiköiden ennusteiden mukaan

näyttää toteutuvan. Tampereen Tilakeskus

ennustaa vähennystavoitteensa toteutuvan

suurempana vaihtuvuuden ja sen voimak-

kaan hyödyntämisen johdosta.

Konsernihallinnon ja konsernipalveluiden

yhteenlaskettuna tavoitteena on vähentää

20 henkilötyövuotta mutta yksiköiden en-

nusteiden mukaan tavoite ei näytä toteu-

tuvan. Tilaajaryhmän ennusteen mukaan

se on jäämässä vähennystavoitteestaan 4,2

henkilötyövuotta. Tämä johtuu erityisesti

hankkeista ja erikoisluvalla väliaikaisesti

palkatuista lisähenkilöistä asiakasmaksu-

päätösten ruuhkan purkua varten. Rekry-

toinnit Tilaajaryhmässä vuonna 2013 avoin-

na olleisiin vakansseihin vaikuttavat myös

vuoden 2014 henkilötyövuosia lisäävästi.

Kaupunkikehitysryhmä ennustaa jäävänsä

tavoitteestaan 2,6 henkilötyövuotta lähinnä

Keskusta-hankkeeseen tulleiden lisähenki-

löiden vuoksi.

Henkilötyövuosien vähennystavoite ja sen toteutu-minen

Tavoite (htv)

Ennuste (htv)

Poikkeama (htv)

Konsernihallinto ja Konsernipalvelut -20 -17 -3

Hyvinvointipalvelut -160 -229 69

avopalvelut -24 -31 7

laitoshoito -48 -114 66

erikoissairaanhoito -11 1 -12

Varhaiskasvatus ja perusopetus -30 -34 4

Toisen asteen koulutus -38 -41 3

Kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut -9 -11 2

Liikelaitokset ja Pirkanmaan pelastuslaitos -40 -54 14

Tampereen infra -25 -25 0

Tampereen Tilakeskus -10 -20 10

Tampereen ateria -6 -13 7

Tampereen logistiikka 0 0 -0

Tampereen Kaupunkiliikenne -2 -1 -1

Tampereen Vesi 0 0 -0

Tullinkulman Työterveys 3 1 2

Pirkanmaan pelastuslaitos 0 4 -4

Yhteensä -220 -300 80

14



hankinnat

Hankintojen toteuma ja tilinpäätösennustePalvelujen ja materiaalien ostojen toteu-

tuma alkuvuodelta on 214,1 milj. euroa ja

koko vuoden ennuste on 768,2 milj. euroa,

mikä tarkoittaa noin 45,5 milj. euron (6,3 %)

kasvua edellisvuoteen nähden. Palvelujen ja

materiaalien ostoista 119,3 milj. euroa ak-

tivoidaan investointeihin (valmistus omaan

käyttöön). Rakennusten ja alueiden kunnos-

sapitoon liittyvät menot kohdistuvat lähinnä

investointeihin. Valmistus omaan käyttöön

kasvaa 22,7 milj. eurolla vuodesta 2013, jo-

ka ilmenee myös investointitason kasvuna.

Käyttötalouden palvelujen ostot toteu-

ma on 182,5 milj. euroa, kasvua edelliseen

vuoteen nähden on 16,2 milj. euroa (8,7

prosenttia). Koko vuoden ennuste on 644,9

milj. euroa. asiakaspalvelujen ostojen osuus

palvelujen ostoista on noin 60 prosenttia.

asiakaspalvelujen ostojen väheneminen

aiheutuu kirjauskäytännön muutoksesta.

ulkoisilta liikennöitsijöiltä ostetut joukko-

liikenteen palvelut on aikaisemmin kirjattu

asiakaspalvelujen ostoihin. Vuoden 2014

alusta kyseiset ostot kirjataan matkustus- ja

kuljetuspalvelujen ostoihin vastaten näin

ollen ostojen todellista luonnetta. muutos

selittää kuljetus- ja matkustuspalvelujen os-

tojen alkuvuoden 103 prosentin kasvun. Ko-

ko vuoden tasolla ulkoisilta liikennöitsijöiltä

ostetut palvelut ovat noin 20 milj. euroa

Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen

erikoissairaanhoidon asiakaspalvelujen os-

tot on suurin yksittäinen palvelujen ostojen

erä. Koko vuoden ennuste erikoissairaanhoi-

don palvelujen osalta on budjetin mukainen


Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn. TP 2014 Enn.

Palvelujen ostot -171,9 -182,5 -624,8 -646,7 -656,5 -665,6 -40,9

aineet, tarvikkeet ja tavarat -32,5 -31,6 -98,0 -102,3 -101,8 -102,6 -4,6

Yhteensä -204,5 -214,1 -722,7 -749,0 -758,2 -768,2 -45,5

Ostot palveluryhmittäin (milj. euroa) Tot 2013 1-4

Tot 2014 1-4

muutos %

1. asiakaspalv. ostot 118,2 116,5 -1,8 -0,0

2. Rak. ja al. kunn.pit 12,6 17,7 5,1 0,4

3. matk.- ja kulj.palv. 4,1 8,3 4,2 1,0

4. iCT-palvelut 6,0 6,2 0,1 0,0

5. Toim., pankki-,-palv 6,9 5,0 -1,9 -0,3

6. muut yhteistoim.os. 2,5 4,3 1,8 0,7

7. opetus- ja kulttuuri 4,1 3,9 -0,2 -0,1

8. Puht.pito ja pes.pal 3,2 3,4 0,2 0,0

9. laboratoriopalvelut 2,8 3,0 0,2 0,1

10. maans. ja työkonep. 2,0 2,1 0,1 0,0

Asiakaspalvelujen ostot organisaatioit-tain (milj. euroa)

Tot 1-4 2013

Tot 1-4 2014

muutos %

Asiakaspalvelujen ostot yhteensä 118,2 116,5 -1,8 -1,5

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen 11,9 12,0 0,1 1,2

Päivähoito 1,4 1,7 0,3 24,9

Perusopetus 3,6 3,7 0,1 2,4

Psykososiaalisen tuen palvelut 6,8 6,5 -0,3 -4,1

Terveyden ja toimintakyvyn edistämi-nen

80,6 81,6 1,0 1,3

Perusterveydenhuollon avopalvelut 7,6 8,2 0,7 8,8

Päihde- ja mielenterveyspalvelut 5,5 4,7 -0,7 -13,6

erikoissairaanhoidon palvelut 59,1 60,6 1,5 2,5

Vammaispalvelut 8,3 8,0 -0,3 -3,4

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen 13,3 14,1 0,8 5,9

Kaupunkiympäristön kehittäminen 4,7 0,6 -4,1 -87,4

joukkoliikenne 4,7 0,6 -4,1 -87,4



noin 198 milj. euroa, mikä tarkoittaa 3,0

prosentin laskua edellisvuoden toteutunee-

seen tasoon nähden. suurin osa erikoissai-

raanhoidon asiakaspalvelujen ostoihin kir-

jattavista palveluista ostetaan Pirkanmaan

sairaanhoitopiiriltä. Budjetin mukainen en-

nuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista me-

nojen muutosta edellisvuosiin verrattuna ja

ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.

Toimisto-, pankki- ja asiantuntijapalve-

lujen ostojen toteuma on edellisvuoden

vastaavan ajankohdan toteumaa pienempi,

mikä muodostuu lähinnä asiantuntijapal-

veluista. Toimisto-, pankki- ja asiantunti-

japalveluiden osuus palvelujen ostoista on

3,8 prosenttia. Koko vuoden ennuste on

1,7 milj. euroa edellisvuoden toteumaa pie-

nempi. Kaupunkiympäristön kehittämisen

ennuste on 1,7 milj. euroa edellisvuotta

pienempi. Vuonna 2013 kaupunkiympäris-

tön kehittämisen asiantuntijapalvelut olivat

poikkeukselliset suuret mm. Rantaväylän

tunnelin suunnittelukustannuksien vuoksi.

Toisaalta Veden investointien, strategisten

projektien sekä tilaajaorganisaation hank-

keiden mm. loisto asiantuntijapalvelujen

ostot kasvavat edelliseen vuoteen nähden.

Tili sisältää myös vuokratyövoiman käytön,

minkä toteuma on alkuvuodelta 0,7 milj.

euroa. Toimisto-, pankki- ja asiantuntijapal-

veluiden osuus palvelujen ostoista on 3,8

prosenttia.

aineiden-, tarvikkeiden ja tavaroiden

�tiliryhmässä sähkön ja lämmityksen osuus

menoista on hieman alle 30 prosenttia.

elintarvikkeiden ostot muodostuvat lähin-

nä Tampereen aterian ostoista. lääkkeiden

ja hoitotarvikkeiden osuus ostoista on noin

10 prosenttia. Kirjallisuuden ostot muodos-

tuvat lähinnä kirjastojen ja perusopetuksen

ostoista. Kirjallisuuden ostojen ennuste ko-

ko vuodelle on kirjastojen osalta 1,5 milj.

euroa ja perusopetuksen osalta 1,6 milj.

euroa.

Järj. 2013 1-4

Järj. 2014 1-4

Toimittaja

1 1 PiRKanmaan saiRaanHoiToPiiRin KunTaYHTYmÄ

2 2 KunTien elÄKeVaKuuTus

36 3 lemminKÄinen inFRa oY

3 4 KansanelÄKelaiTos

4 5 TYÖTTÖmYYsVaKuuTusRaHasTo

5 6 TamPeReen KauKolÄmPÖ oY (tytär)

7 7 TamPeReen sÄHKÖnmYYnTi oY (tytär)

8 8 TamPeReen alueTaKsi oY

22 9 nesTe maRKKinoinTi oY

11 10 FujiTsu FinlanD oY

10 11 VÄinÖ Paunu oY

6 12 sRV RaKennus oY

14 13 FimlaB laBoRaToRioT oY

13 14 TamPeReen KauPunKiseuDun elinKeino- ja KeHiTYsYHTiÖ TReDea oY

12 15 maWell CaRe oY

9 16 KesPRo oY

15 17 soPimusVuoRi oY

17 18 inValiDiliiTon asumisPalVeluT oY

- 19 RaKennus K. KaRHu oY

16 20 TamPeReen KauPunKilÄHeTYs RY

Ostot tavararyhmittäin (milj. euroa) Tot 2013 1-4

Tot 2014 1-4

muutos %

1. lämmityksen ostot 5,2 5,0 -0,2 -0,0

2. muun materiaalin ostot 4,3 4,3 -0,0 -0,0

3. elintarvikkeiden ostot 4,5 4,2 -0,3 -0,1

4. sähkön ostot 4,0 4,1 0,1 0,0

5. lääkk. ja hoitot.ostot 3,1 2,9 -0,2 -0,1

6. Polttoain ostot 0,9 2,5 1,6 1,6

7. Rak.mat. ostot 2,5 2,3 -0,2 -0,1

8. lääkkeet my-til. 1,4 1,5 0,1 0,1

9. Kaluston ostot 1,4 1,4 0,1 0,0

10. Kirjallisuuden ostot 1,0 1,0 -0,0 -0,0

16



rahoituslaskelma

Rahoituslaskelman toteuma ja tilinpäätösennusteKaupungin rahavarojen muutos toteutui

tammi-huhtikuussa 20,3 milj. euroa nega-

tiivisena. alkuvuoden rahavarojen vähenty-

minen on koko vuoden vuosisuunnitelma-

tavoitteeseen nähden vähäistä. ennusteen

mukaan kaupungin rahankäyttö tulee kui-

tenkin loppuvuoden aikana kiihtymään. Ra-

havarojen muutoksen koko vuoden ennus-

te on 143,4 milj. euroa negatiivinen ja 2,3

milj. euroa suunniteltua parempi. ennus-

teen mukaan kaupungin rahavarat olisivat

vuoden lopussa 241,9 milj. euroa, joka riit-

täisi koko toiminnan kulujen, investointien

ja lainanhoidon rahoittamiseen 30 päivän

ajaksi.

rAhAVArOjEN mUUTOS

-143,4 m€(TP Enn 2014)

Milj. euroa Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/ TP Enn

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 -14,8

satunnaiset erät 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 0,0

Tulorahoituksen korjauserät -2,1 -36,4 -16,1 -16,1 -16,1 0,0

Investointien rahavirta

investointimenot -63,6 -148,4 -175,3 -209,5 -217,1 -7,6

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,0 6,6 2,3 2,4 2,4 0,0

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-tulot

1,5 50,8 23,8 23,8 24,9 1,0

Toiminnan ja investointien rahavirta -18,2 -43,7 -80,5 -115,5 -136,9 -21,4

Rahoituksen rahavirta

antolainauksen muutokset

antolainasaamisten lisäykset -0,0 -350,1 -0,1 -0,1 -0,1 0,0

antolainasaamisten vähennykset 2,3 635,7 1,2 1,2 3,4 2,2

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4,0 -12,0 -14,8 -14,8 -14,8 0,0

lyhytaikaisten lainojen muutos 3,5 -8,6 0,0 0,0 5,0 5,0

muut maksuvalmiuden muutokset -3,8 19,0 -16,5 -16,5 0,0 16,5

Rahoituksen rahavirta -2,1 334,0 -30,2 -30,2 -6,5 23,7

Rahavarojen muutos -20,3 290,3 -110,6 -145,7 -143,4 2,3

Rahavarat tilikauden lopussa 365,1 385,3 - - 241,9 -

Rahavarat tilikauden alussa 385,3 95,1 - - 385,3 -



Toiminnan ja investointien rahavirta to-

teutui tammi-huhtikuussa 18,2 milj. euroa

negatiivisena, mikä on verrattain vähän

koko vuoden ennusteen ollessa 136,9 milj.

euroa. Toiminnan ja investointien rahavir-

ran ennuste on 21,4 milj. euroa vuosisuun-

nitelman tavoitetta heikompi. Tavoitteesta

ollaan jäämässä käyttötalouden 14,8 milj.

euroa tavoitetta heikommasta tilasta ja in-

vestointien 7,6 milj. euron ylitysennustees-

ta johtuen. Käyttötalouden ennustetta on

avattu tuloslaskelman analyysien yhteydes-

sä ja investointeja omassa analyysissaan.

Vuosikatteen toteuma on huhtikuun lopus-

sa 46,0 milj. euroa, kun koko vuoden ennus-

te on vain 23,0 milj. euroa tätä suurempi.

investointien 63,6 milj. euron toteuma

vastaa 29,3 prosenttia koko vuoden ennus-

teesta. Kaupungin maksuvalmiutta mittaa-

van investointien tulorahoitusprosentin

ennuste on 32,1 prosenttia, mitä voidaan

pitää erittäin alhaisena tulorahoituksen

riittävyytenä, kun kuntien pitkän aikavälin

hyvä tavoitetaso on yli 70 prosenttia. Ta-

lousarviossa asetettu investointien tulora-

hoitusprosentin toiminnallinen tavoite on

49,0 prosenttia, jota ei tulla tavoittamaan.

Toiminnan ja investointien rahavirtaa

heikentää pidemmän aikavälin tarkastelus-

sa kaupungin toiminnan viime aikojen heik-

TUNNUSlUKUTAUlUKKO

ko kannattavuus ja historiallisesti merkittä-

vä panostus investointeihin. Vuosi 2010 on

toistaiseksi viimeisin vuosi, jona kaupunki

on kyennyt tulorahoituksellaan rahoitta-

maan investointinsa, mikä silloinkin oli

pitkälti seurausta omaisuuden myynneistä.

Kuluvan vuoden ennusteen osalta voidaan

todeta, että tulorahoitus ei riitä kattamaan

edes toimintaan tarvittavien pysyvien vas-

taavien hyödykkeiden eli vanhenevan omai-

suuden korvausinvestointeja. Tämä näkyy

toiminnan ja investointien viiden vuoden

kertymän heikkenemisenä 329,3 milj. eu-

roa negatiiviseksi. Vuosittaisten toiminta- ja

investointikulujen kattamistarve lainarahoi-

tuksella ja rahavaroja vähentäen on viimei-

sen viiden vuoden ajan ollut merkittävä.

sähkölaitos-konsernin vuoden 2013 ai-

kana maksamat 282,5 milj. euron antolai-

nojen lyhennykset helpottavat kaupungin

rahoitustarpeita edelleen. uutta lainarahoi-

tusta ei alkuvuoden aikana nostettu eikä

tähän loppuvuoden aikanakaan ole tarvet-

ta. Rahoituksen rahavirta toteutui kokonai-

suudessaan 2,1 milj. euroa negatiivisena.

Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin maksuoh-

jelmien mukaisesti 4,0 milj. eurolla. lyhytai-

kaiset lainat kasvoivat 3,5 milj. eurolla, mitä

selittävät konserniyhteisöjen rahavarojen

kasvu 4,2 milj. eurolla kaupungin konser-

nipankkitilillä ja henkilöstökassan varojen

vähentyminen 0,7 milj. eurolla. lainakanta

pieneni edellä mainituista muutoksista joh-

tuen yhteensä 0,6 milj. eurolla. suhteellisen

pienistä lainanlyhennyksistä johtuen lainan-

hoitokatteen ennuste on edelleen hyvällä

tasolla, kun tunnusluku saa arvon, joka on

yli kaksi.

Rahoituslaskelman tunnusluvut Tot 2014 1-4

TP 2013 TP 2014 Enn

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, m€

-210,6 -252,7 -329,3

investointien tulorahoitus, % 72,3 47,3 32,1

lainanhoitokate 10 4,1 2,8

Rahavarojen riittävyys, pv 255 71 30

lAiNAmääräN KEhiTyS

0

200

400

600

800

1 000

1 200

1 400

1 600

1 800

2 000

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

300,0

350,0

400,0

450,0

TP2007

TP2008

TP2009

TP2010

TP2011

TP2012

TP2013

04/2014

TP2014Enn

Lainakanta, milj. € 199,3 196,4 283,0 312,1 323,1 364,1 393,5 392,9 383,7

€/asukas 959 937 1 338 1 464 1 502 1 675 1 785 1 781 1 723

milj. euroa euroa/as.

18



investoinnit

Investointien toteuma ja tilinpäätösennusteTammi-huhtikuun investointien toteuma on

63,6 milj. euroa, joka vastaa 30,4 prosenttia

koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Tilinpää-

tösennusteen mukaan investoinnit tulisivat-

kin ylittymään 7,6 milj. eurolla vuosisuunni-

telmaan nähden, kun koko vuoden ennuste

on 217,1 milj. euroa. investointien alkuvuo-

den toteutumisaste on melko korkea aiem-

piin vuosiin nähden, mikä osaltaan johtuu

metsä Boardin kanssa helmikuussa tehdystä

26,0 milj. euron maakaupasta lielahden alu-

eella. maa- ja vesialueinvestointien toteuma

on jo huhtikuun lopussa 28,7 milj. euroa,

kun koko vuoden vuosisuunnitelma on 29,5

milj. euroa. Keskeneräisten hankintojen in-

vestointeja on alkuvuoden aikana toteutet-

tu 20,2 milj. eurolla ja nämä koostuvat lä-

hinnä Kaupunkiympäristön kehittämisen ja

Tilakeskuksen rakennusinvestoinneista sekä

Tampereen Veden vesilaitos- ja -verkostoin-

vestoinneista. aineettomien hyödykkeiden

investointien toteuma on 9,3 milj. euroa,

josta valtaosa investoinneista kohdistuu

muihin pitkävaikutteisiin menoihin kirjatta-

vista Rantaväylän tunnelin investoinneista,

joita huhtikuun loppuun mennessä on kir-

jattu 8,3 milj. euroa. Kaupunkiympäristön

kehityksen osuus toteutuneista investoin-

neista on yhteensä 41,7 milj. euroa, johon

sisältyy mainittujen maakauppojen ja tun-

nelin lisäksi muuta kaupungin infraraken-

tamista yhteensä 4,8 milj. eurolla. Tilakes-

kuksen talonrakentamiseen painottuvien

investointien toteuma on huhtikuun lopussa

koko vuoden tavoitteeseen nähden melko

alhainen 12,4 milj. euroa. Rakentaminen on


TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP Enn

Aineettomat hyödykkeet -9,3 -11,0 -37,5 -37,7 -47,6 -9,9

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet -0,2 -0,9 -1,1 -0,8 -0,9 -0,2

muut aineettomat oikeudet 0,0 -0,0 -0,5 -0,5 0,0 0,5

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot -0,2 -0,4 -2,4 -2,3 -2,0 0,2

muut pitkävaikutteiset menot -8,9 -9,6 -33,5 -34,1 -44,6 -10,5

Aineelliset hyödykkeet -54,4 -113,4 -137,3 -171,4 -169,0 2,4

maa- ja vesialueet -28,7 -4,9 -3,5 -29,5 -29,6 -0,1

Rakennukset ja rakennelmat -2,4 -25,0 -48,5 -62,8 -39,7 23,1

Kiinteät rakenteet ja laitteet -0,4 -22,0 -68,8 -61,7 -61,7 0,0

Koneet ja kalusto -2,8 -14,4 -16,4 -17,2 -17,8 -0,7

muut aineelliset hyödykkeet -0,0 -0,1 -0,2 -0,2 -0,2 0,0

Keskeneräiset hankinnat -20,2 -46,9 0,0 0,0 -20,0 -20,0

Sijoitukset 0,0 -24,1 -0,5 -0,5 -0,5 0,0

osakkeet ja osuudet 0,0 -24,1 -0,5 -0,5 -0,5 0,0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ -63,6 -148,4 -175,3 -209,5 -217,1 -7,6

Rahoitusosuudet 0,0 6,6 2,3 2,4 2,4 0,0

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ -63,6 -141,8 -173,0 -207,1 -214,7 -7,6

Pysyvien vastaavien luovutustulot 1,6 50,8 23,8 23,8 24,9 1,0

NETTOiNVESTOiNNiT

-214,7 m€

ErO TiliNPääTöSENNUSTE/VUOSiSUUNNiTElmA

-7,6 m€



kuitenkin talvikuukausina hiljaista ja inves-

tointitahti tulee loppuvuoden aikana kiihty-

mään. investoinnit ovat valtaosin edenneet

suunnitellusti. Tampereen Veden investoin-

tien toteuma on 6,4 milj. euroa, josta ver-

kostorakentamisen osuus on 2,7 milj. euroa.

Kaupinojan vedenottolaitoksen alkuvuoden

investoinnit ovat 2,5 milj. euroa ja Viinikan-

lahden ja Ruskon vedenpuhdistamojen in-

vestoinnit yhteensä 1,2 milj. euroa. muilta

osin investointien toteuma on melko alhai-

nen. Hyvinvointipalvelut ovat alkuvuoden

aikana investoineet lähinnä kalustoon yh-

teensä 2,2 milj. eurolla. Pysyvien vastaavien

hyödykkeiden luovutustuloja on kertynyt

yhteensä 1,6 milj. euroa lähinnä myydyistä

maa-alueista ja rakennuksista.

investointiennusteen mukaan investointi-

en vuosisuunnitelma olisi ylittymässä Ran-

taväylän tunnelin osalta 6,5 milj. eurolla

töiden ennakkoon arveltua nopeamman

etenemisen vuoksi. Hanke on kirinyt kiinni

aloituksen viivästymisestä aiheutuneen ai-

kataulun venymisen ja on nyt alkuperäisen

hankeaikataulun vauhdissa. Tästä syystä

hankkeen kustannukset ovat muodostumas-

sa tälle vuodelle arvioitua suuremmiksi, kun

NETTOiNVESTOiNNiT jA VUOSiKATE

hankkeen kuluvan vuoden ennuste on 40,0

milj. euroa. ennusteen mukaan Kaupunki-

ympäristön kehittämisen muut investointi-

hankkeet etenevät loppuvuoteen painottu-

en omien vuosisuunnitelmiensa mukaisina.

muiden hankkeiden investointiennuste on

siten 70,4 milj. euroa. Tilakeskuksen inves-

tointien ennustetaan toteutuvan valtaosin

suunnitellusti. investointiennuste on 55,6

milj. euroa ja ylittää vuosisuunnitelman 1,0

milj. eurolla. Koukkuniemen jukolan ja impi-

vaaran töiden investointien alkuvuoden to-

teumaksi muodostui 1,3 milj. euroa vaikka

näihin ei vuosisuunnitelmassa ollut varau-

duttu lainkaan. Kustannuksia aiheuttivat täl-

le vuodelle pilaantuneen maaperän kuljetus

ja käsittely, muutokset sähkönsyötössä ja

suunniteltua hankalampi julkisivurappaus.

sisäilmaongelmat aiheuttavat ylityspainei-

ta Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen

pienissä investoinneissa ja Vapriikin mu-

seokeskuksen muutostöiden ennustetaan

ylittävän vuosisuunnitelmansa 0,1 milj.

eurolla. Tampereen Veden laitos- ja johto-

verkostorakentamisen investointien ennus-

tetaan toteutuvan suunnitellusti 26,5 milj.

eurona suurimpina kohteinaan Kaupinojan

0

50

100

150

200

250

300

TP-00

TP -01

TP-02

TP-03

TP-04

TP-05

TP-06

TP-07

TP-08

TP-09

TP -10

TP-11

TP -12

TP -13

VS -14

TP 14Enn

TS -15

TS -16

Nettoinvestoinnit 120 139 119 129 137 141 116 119 163 132 150 126 186 142 207 215 237 255

Vuosikate 94 111 127 78 89 86 90 117 129 70 105 68 41 67 84 69 90 92

milj. euroa

vedenottolaitos ja alueen verkostotyöt, nie-

menrannan alueen verkostotyöt, Viinikan-

lahden jätevedenpuhdistamo ja Ruskon ve-

denpuhdistuslaitos. Hyvinvointipalveluiden

investointiennuste on vuosisuunnitelman

mukainen 14,4 milj. euroa. Tietohallinnon

tietojärjestelmäinvestointien ennuste koko

vuodelle on 2,9 milj. euroa.

ennustetuista investoinneista 145,2 milj.

euroa on arvioitu olevan kokonaan uuden

tai laajentuneen toiminnan käyttöön tulevia

laajennusinvestointeja ja loput 69,5 milj.

euroa käytössä olleita pysyviä vastaavia

korvaaviin korvausinvestointeihin. Pysyvien

vastaavien hyödykkeiden luovutustulojen

ennuste on 24,9 milj. euroa ja se ylittää vuo-

sisuunnitelman 1,0 milj. eurolla. Kaupun-

kiympäristön kehittämisen maa-alueiden

myynneistä syntyvien luovutustulojen en-

nustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman

mukaisena 17,5 milj. eurona. Tilakeskus taas

ennustaa saavansa 0,9 milj. euroa suunnitel-

tua enemmän rakennustensa myynneistä,

kun kokonaisluovutustuloennuste on 7,0

milj. euroa. merkittävimmät myytäviksi en-

nustetut kohteet ovat Pohjolankadulla oleva

rakennus ja matkailutalo Koskipuistossa.

20



TaseMilj. euroa 30.4.2014 31.12.2013

VasTaaVaa

PYsYVÄT VasTaaVaT

aineettomat hyödykkeet 24,1 15,7

aineettomat oikeudet 2,0 2,0

muut pitkävaikutteiset menot

22,0 13,6

aineelliset hyödykkeet 1 171,3 1 144,4

maa- ja vesialueet 271,5 243,0

Rakennukset 424,5 429,2

Kiinteät rakenteet ja laitteet 349,8 357,2

Koneet ja kalusto 39,6 40,8

muut aineelliset hyödykkeet 3,7 3,7

ennakkomaks ja keskener. hank

82,1 70,5

sijoitukset 409,7 412,0

ToimeKsianTojen VaRaT 3,6 3,7

VaiHTuVaT VasTaaVaT

Vaihto-omaisuus 2,5 2,5

saamiset

Pitkäaikaiset saamiset 7,9 3,8

lyhytaikaiset saamiset 51,0 100,9

Rahoitusarvopaperit 92,1 90,4

Rahat ja pankkisaamiset 273,0 295,0

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 035,0 2 068,2

Milj. euroa 30.4.2014 31.12.2013

VasTaTTaVaa

oma PÄÄoma 1 410,6 1 392,4

Peruspääoma 636,7 636,7

arvonkorotusrahasto 121,1 121,1

muut omat rahastot 41,8 41,8

edellisten tilikausien ylijäämä 592,9 594,9

Tilikauden ylijäämä 18,1 -2,1

PoisToeRo ja VaPaaeHToiseT VaRauKseT

28,8 29,2

PaKolliseT VaRauKseT 6,6 7,3

ToimeKsianTojen PÄÄomaT 20,5 19,4

VieRas PÄÄoma

Pitkäaikainen 237,5 233,4

lyhytaikainen 331,0 386,6

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 035,0 2 068,2

Taseen toteumaKaupungin taseen loppusumma on huhti-

kuun lopussa 2 035,0 milj. euroa, joka on

33,2 milj. euroa vähemmän kuin vuoden

alussa. Taseen pienentymistä selittää suurel-

ta osin pääosin maksuperusteisesti toteutet-

tu vuodenaikainen kirjanpito. suoriteperus-

teisesti tehtyyn tilinpäätökseen jaksotetaan

merkittävä määrä erilaisia saamisia ja velko-

ja suoritteiden vastaanotto- eikä laskutus-

päivien mukaisesti, mikä kasvattaa tilinpää-

töksen tasesaldoja. Tilinpäätösjaksotukset

puretaan vuoden alussa kirjanpidosta.

Taseen vastaavissa tilinpäätösjaksotus-

ten purut näkyvät erityisesti lyhytaikaisten

saamisten vähentymisenä 49,9 milj. eurolla.

aineelliset ja aineettomat hyödykkeet ovat

investointien myötä kasvaneet alkuvuoden

aikana 35,3 milj. eurolla. investointeja on

alkuvuoden aikana rahoitettu tulorahoituk-

sen lisäksi ainoastaan rahavaroja käyttämäl-

lä. Tästä syystä rahat ja pankkisaamiset ovat

vähentyneet huhtikuun loppuun mennessä

22,0 milj. eurolla. Taseen vastaavien mer-

kittävin omaisuuserä on pysyviin vastaavien

aineelliset hyödykkeet, joka on 1 171,3 milj.

euroa ja 57,6 prosenttia taseen loppusum-

masta, ja kasvaa vuosittain poistoja suurem-

pien investointien vuoksi. 409,7 milj. euron

sijoituksista valtaosa on oman pääoman

sijoituksia tytäryhteisöihin ja lainasaamisia

näiltä.



Kaupungin taseen oma pääoma kasvoi

alkuvuoden aikana 18,1 milj. eurolla tulok-

sellisesti ylijäämäisestä alkuvuodesta johtu-

en. merkittävimmin vastattavien pääomat

muuttuivat lyhytaikaisten velkojen osalta.

nämä vähenivät 55,6 milj. eurolla johtuen

erityisesti edellä mainitusta maksuperus-

teisesta vuodenaikaisesta kirjanpidosta.

Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin alkuvuo-

den aikana 4,0 milj. eurolla. lyhytaikaiset

lainat kasvoivat yhteensä 3,5 milj. eurolla,

johon sisältyy konsernipankkitilisaldojen

kasvu 4,2 milj. eurolla ja henkilöstökassan

talletusten väheneminen 0,7 milj. eurolla.

Koroton vieras pääoma väheni alkuvuoden

aikana yhteensä 51,0 milj. eurolla johtuen

kirjanpidon maksuperusteisuudesta. Ta-

seen vastattavien merkittävin erä on oma

pääoma, joka on 1 410,6 milj. euroa ja 69,3

TUNNUSlUKUTAUlUKKO

Taseen tunnusluvut 30.4.2013 31.12.2013

omavaraisuusaste, % 70,9 68,7

suhteellinen velkaantuneisuus, % 113,2 41,3

Kertynyt ylijäämä, milj. euroa 611,0 592,9

Kertynyt ylijäämä, euroa/asukas 2 769 2 689

lainakanta, 1 000 euroa 392 948 393 512

lainat, euroa/asukas 1 781 1 785

lainasaamiset, 1 000 euroa 107 381 109 688

asukasmäärä 220 637 220 446

prosenttia taseen loppusummasta, mikä

kertoo edelleen hyvästä omavaraisuudesta.

Kaupungin rahoitusasema ja taseen oma-

varaisuusaste on edelleen vahva, 70,9 pro-

senttia. alkuvuoden käyttötuloista tarvit-

taisiin 113,2 prosenttia kaupungin kaikkien

lainojen maksamiseksi. lainakanta asukasta

kohden on pienentynyt vuodenvaihteesta 4

eurolla 1 781 euroon.

Milj. euroa Tot 1-4 2014 TP2013 TA2014 VS2014 TP Enn 2014 TP13/ TP Enn 14

Pitkäaikaiset korolliset velat

rahalaitoksille 229 237 233 271 218 460 218 460 218 460 -14 811

lyhennykset -4 034 -11 989 -14 800 -14 800 -14 800 -2 811

nostot 0 50 000 0 0 0 -50 000

Lyhytaikaiset korolliset velat

Kuntatodistus

Henkilöstökassalle 20 233 20 958 31 000 31 000 26 000 5 042

Tytäryhtiöille 143 478 139 283 123 000 123 000 139 240 -43

Korolliset velat yhteensä 392 948 393 512 372 460 372 460 383 700 -9 812

KOrOlliSET VElAT

22

Konsernin toiminta ja talous


Konsernikatsaus


Tot. 2014 1-4

TP 2013 Ennuste 2014

TP Enn.14 / TP13

liikevaihto yhteensä 140,3 125,1 307,5 293,8 13,7

liikevoitto (-tappio) 20,0 14,0 18,8 10,7 8,1

Tilikauden yli-/alijäämä 13,6 8,7 2,6 1,0 1,6

investoinnit 4,8 2,7 27,7 33,0 -5,3

Korollinen vieras pääoma 347,7 347,7 350,0 340,0 10,0

Taseen loppusumma 540,7 496,8 528,5 511,6 17,0

sijoitetun pääoman tuotto-% - - 4,1 2,3 1,8

liikevoitto-% 14,2 11,2 6,1 3,6 2,5

Henkilöstömäärä 424 416 413 413 0

Toiminnan ja talouden katsauksessa seura-

taan huhti-, elo-, ja joulukuussa kaupunki-

konsernin tytäryhteisön talouden kehitystä.

Yhteisöt vaihtelevat katsauksittain niin, että

kymmenestä suurimmasta esitellään seitse-

män. Huhtikuun katsauksessa seurattavat

tytäryhteisöt ovat Finnpark oy, Pirkanmaan

ammattikorkeakoulu oy, Pirkanmaan jäte-

huolto oy, Tampereen Palvelukiinteistöt oy,

Tampereen sähkölaitos oy -konserni, Tam-

pereen Vuokratalosäätiö ja Tampere-talo

osakeyhtiö. syksyllä julkaistaan laajempi

konsernikatsaus, mikä sisältää konserniva-

litilinpäätöksen.

TUNNUSlUVUT

Tampereen Sähkölaitos -konserni

Tampereen sähkölaitos -konsernin vuosi

2014 on alkanut haastavasti. edellisvuo-

den tasosta on jääty sekä liikevaihdolla- et-

tä tuloksella mitattuna. alkuvuosi on ollut

lämmin, minkä johdosta lämpöä on myyty

vähemmän kuin vuoden 2013 tammi-huhti-

kuun tarkastelujaksona. lämmön ja sähkön

yhteistuotannossa on kamppailtu kannatta-

vuuden kanssa. Tampereen sähkönmyynnin

oy alensi sähkön energiamaksuja 10-13

prosenttia tuotteesta riippuen. alennukset

astuivat voimaan 1.4.2014. loppuvuoden

ennusteessa on huomioitu hintojen laskun

vaikutus liikevaihdon kehittymiseen. Vuo-

den 2014 ennustetaan kokonaisuudessaan

toteutuvan merkittävästi huonommin kuin

edellisvuoden. sähkön markkinahintaan

ennustetaan maltillista nousua kesäkuukau-

sille. Kesän nousun jälkeen ei ole odotet-

tavissa merkittävää nousua, vaan hintojen

odotetaan tasaantuvan loppuvuodeksi. Tam-

pereen energiantuotanto aloittaa rakenta-

maan uutta hakelämpölaitosta Hervantaan,

jonka polttoaineteho on 49,5 mW.

Tampereen Kaukolämpö oy rakentaa kau-

kolämmön siirtojohdon Teiskontieltä Taras-

tenjärvelle Tammervoiman hyötyvoimalai-

tokselle. Rakennettavan johdon pituus on

12,5 km ja työt jatkuvat kesäkuuhun 2015

asti.



Tampereen ammattikorkeakoulu Oy

Tuloskehitys ja -ennuste ovat budjetoitua

parempia. Tulosennuste vuodelle 2014 on

2,9 milj. euroa. merkittävimmät budjetti-

poikkeamat syntynevät henkilöstökuluissa.

Tämä on seurausta vuotta 2014 varten teh-

dyistä kustannusten leikkauksista.

Yhtiöllä on meneillään 3 peruskorjaushan

ketta:pääkampuksella Kuntokadulla sanee-

rataan i-taloa sekä Finn-medi Deltassa sijait-

sevia vuokratiloja. Tohlopissa saneerataan

tiloja mediapolis-yksikköä varten, joka aloit-

taa toimintansa syksyllä 2014, jolloin Finlay-

sonin alueen vuokratiloista luovutaan.


Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13

liikevaihto yhteensä 24,0 23,7 73,2 71,0 -2,1



investoinnit 5,1 1,3 15,3 22,6 7,2

Korollinen vieras pääoma 14,0 20,4 20,4 19,3 -1,1

Taseen loppusumma 77,2 86,4 88,0 87,0 -1,0

sijoitetun pääoman tuotto-% 2,9 3,0 3,0 3,0 0,0

liikevoitto-% 9,1 10,8 3,9 5,0 1,1



Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13


liikevoitto (-tappio) 4,3 8,9 14,7 11,9 -2,8


investoinnit 0,0 3,5 3,0 5,0 2,0



sijoitetun pääoman tuotto-% 1,9 5,6 4,0 -1,6

liikevoitto-% 24,9 25,9 25,0 -0,9


TUNNUSlUVUT

TUNNUSlUVUT

Tampereen vuokratalosäätiö

Vuokrankorotukset olivat 1.3. alkaen 2,5

prosenttia. saamisten määrä on pysynyt va-

kaana, joten tulokertymä on ollut tasaista.

asuntojen käyttöaste on pysynyt ennallaan

ja hakijamäärät ovat hienoisessa nousussa.

ennuste perustuu tasaiseen tulokerty-

mään ja talotason tarkkoihin budjetteihin.

Korjauskuluissa pyritään 5 prosentin sääs-

töön. Korkoennusteet ovat maltillisia. maa-

liskuussa on tehty kassavaroin ylimääräisiä

lyhennyksiä maksamalla pois kaupungin

myöntämiä lainoja 2,1 milj. euroa.

investoinneissa on meneillään kahden

asuinkiinteistön rakentaminen sekä kaksi

Pirkanmaan jätehuolto

Pirkanmaan jätehuolto oy:n juokseva toi-

minta on edellisten vuosien kaltaista. jäte-

taksat ja muut myyntihinnat ovat samat kuin

vuonna 2013. Kehitys painottuu edelleen

Tammervoimaan ja Pirkan Putkikeräykseen.

Vuoden suurin investointi, vaarallisten jät-

teiden loppusijoitusalueen rakentamisen i

vaihe, on aloitettu ja sen kustannukset ovat

budjetin mukaan tänä vuonna 2,6 milj. eu-

roa.


Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13

liikevaihto yhteensä 11,5 11,7 38,8 36,0 -2,8


Tilikauden yli-/alijäämä 1,2 1,0 3,7 2,3 -1,3

investoinnit 0,7 0,4 1,7 4,2 2,5



liikevoitto-% 9,7 9,5 10,4 7,8 -2,6


TUNNUSlUVUT

perusparannuskohdetta. suunnitelmiin si-

sältyy asuntomäärän kasvua 80-100 asun-

toa/vuodessa.

24




Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13


liikevoitto (-tappio) -0,1 0,0 -0,0 0,1 0,1

Tilikauden yli-/alijäämä -0,1 0,0 -0,0 0,1 0,1

investoinnit 0,0 0,1 0,6 0,3 -0,3



sijoitetun pääoman tuotto-% -2,3 0,4 -0,5 4,2 0,0

liikevoitto-% -1,4 0,3 -0,1 0,5 0,0


TUNNUSlUVUTTampere-talo Osakeyhtiö

Kuluvan vuoden toteutunut tulos 30.4.2014

näyttää voittoa 13 000 euroa. edelliseen

vuoteen nähden tuotot kasvoivat 18 pro-

senttia. Kuluva vuosi tulee olemaan haas-

teellinen. Tampere-talon tulostavoite on 67

000 euroa. Tavoite perustuu hyvin paljon

oman ohjelmatuotannon varaan ja lippujen

ostokäyttäytyminen on vaikeasti ennustet-

tavissa. Tampere-talo on asettanut tähtäi-

mekseen budjettitavoitteen saavuttamisen

ja yhdessä koko henkilökunnan kanssa

tullaan kiinnittämään erityistä huomioita

säästökohteisiin ja keinoihin millä parantaa

katetta.


Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13




investoinnit 0,1 0,0 0,0 0,1 0,1



liikevoitto-% 66,1 61,3 55,9 52,7 -3,2

Henkilöstömäärä 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0

TUNNUSlUVUTTampereen Palvelukiinteistöt Oy

Yhtiön toiminta on vakaassa tilassa. liike-

vaihto muodostuu vuokratuotoista. Kaikki

tilat on vuokrattu. Realisointisuunnitelma

omaisuudelle, jolla ei ole pitkällä jänteellä

strategista merkitystä, on tehty. niin sa-

nottu 10 korttelin kehittämisessä yhtiö on

mukana ja hyväksymässä kehittämissopi-

muksen alueen muiden kiinteistönomistaji-

en kanssa.


Tot. 2014 1-4


TP Enn.14 / TP13




investoinnit 107,4 107,7 108,8 107,0 -1,8



sijoitetun pääoman tuotto-% 0,9 0,7 1,8 1,5 -0,3

liikevoitto-% 20,3 23,3 17,9 20,1 2,2


TUNNUSlUVUTFinnpark Oy

Yhtiön liikevaihto on kasvanut 10 prosent-

tia eli 0,6 milj. euroaensimmäisellä vuosi-

kolmanneksella. P-Hämpin lyhytaikainen

pysäköinti on kasvanut 46 prosenttia ja

sopimuspysäköinti on kasvanut kolmin-

kertaiseksi edellisen vuoden vastaavasta.

Yhteensä P-Hämpin liikevaihto on kasvanut

81 prosenttia. Yhtiö tulee saavuttamaan ja

hieman ylittämään hallituksen sille antamat

tavoitteet. Finnpark ja särkänniemi ovat

sopineet särkänniemen asiakkaiden pysä-

köinnistä. Kesällä P-Hämppi toimii myös

huvipuiston lisäpysäköintialueena.


Talousarvion toteumavertailu


26



Tilinpäätösennuste ja toiminnan tehostamistavoitteiden toteutuminenTilinkauden tulostavoitteeksi asetettua nol-

la-tavoitetta ei tilinpäätösennusteen perus-

teella saavuteta tilikauden tulos muodostuu

arvioilta noin 17 milj. euroa alijäämäiseksi.

suurimmat poikkeamat ovat verotulojen 5,0

milj. euroa budjettia heikompi ennuste sekä

työmarkkinatuen kuntaosuuden ja toimeen-

tulotuen 6,7 milj. euron ylitysennusteet toi-

mintakatetasolla. lisäksi kasvaneen asiakas-

määrän vuoksi toimeentulotukihakemusten

käsittely ylittää 0,5 milj. eurolla suunnitellun

tason. Työmarkkinatuen kuntaosuuden ja

toimeentulotuen ylitysennusteet muodosta-

vat lähes puolet tilaajan ylitysennusteesta.

maaliskuun tilanteeseen nähden alijää-

mäennuste on heikentynyt 2,6 milj. eurolla.

merkittävin muutos on verotuloennusteen

heikkeneminen 5,3 milj. eurolla. Toimin-

tayksiköiden ennusteissa on lievää posi-

tiivista kehitystä edelliseen kuukauteen

nähden. alijäämäinen tulosennuste muo-

dostuu verorahoituksen lisäksi pääasiassa

tilaajan ydinprosessien ennusteista, mikä

toimintakatteen tasolla on 13,5 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompi. Hyvinvointi-

palvelut lähes saavuttavat tuotantoalueille

asetetun 12,8 milj. euron ylijäämätavoit-

teen ja ylijäämän ennuste on 0,5 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompi. liikelaitosten

yhteenlasketun liikeylijäämän ennuste on

0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi.

nettoinvestointien ennuste 214,7 milj.

euroa ylittää vuosisuunnitelman noin 7,6

milj. eurolla. Rantaväylä tunnelin nettoin-

vestointien ennuste on 40,0 milj. euroa,

joka on 6,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

suurempi aikataulun kirimisen vuoksi. Ran-

taväylän tunnelin osalta sitovaa on hank-

keen kokonaisbudjetti, jonka ei ennusteta

ylittyvän.

Tehostamistoimenpiteiden toteutumista

mitataan muun muassa palkallisten henkilö-

työvuosien 220 vähennystavoitteen avulla.

Huhtikuun tilanteessa toimintayksiköiden

laatimien ennusteiden perusteella henkilö-

työvuosien vähennystavoite tullaan saavut-

tamaan. Palkattomilla vapailla on huhtikuun

loppuun mennessä saavutettu noin 0,4 milj.

euron säästö.

Helmikuun talouskatsauksen 23,2 milj.

euroa alijäämäisen tulosennusteen perus-

teella kaupunginhallitus velvoitti yksiköitä

raportoimaan huhtikuun katsauksen yhte-

ydessä toimenpiteistä talousarviossa py-

symiseksi. Toimintayksiköiden esittämät

toimenpiteet on koottu seuraavalle sivulle.

Huhtikuun tilanteessa seuraavien toimin-

tayksiköiden ennusteet ovat vuosisuunnitel-

maa heikommat: lasten ja nuorten kasvun

tukeminen toimintakate-ennuste -1,7 milj.

euroa; Terveyden ja toimintakyvyn ydinpro-

sessi, toimintakate-ennuste -11,6 milj. eu-

roa; ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

toimintakate-ennuste -1,5 milj. euroa, lai-

toshoito tilikauden ylijäämä -0,5 milj. euroa,

Toisen asteen koulutus, tilinkauden ylijäämä

-0,4 milj. euroa ja Tampereen ateria, liikeyli-

jäämätavoite -0,5 milj. euroa.

Kaupungin tuloslaskelma ja ennusteyhTEENVETO yKSiKöiDEN TiliNPääTöSENNUSTE (SiS. SiS. EräT)

Milj. euroa VS 2014 1-4

Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.

VS/ TP Enn

Toimintatulot yhteensä 488,4 487,1 1 441,0 1 490,5 1 497,5 1 508,3 10,8

Toimintamenot yhteensä -841,8 -831,6 -2 526,8 -2 586,1 -2 594,6 -2 616,0 -21,4

Toimintakate -353,5 -344,5 -1 085,8 -1 095,6 -1 097,1 -1 107,7 -10,6

Verotulot 289,6 288,0 831,4 868,8 868,8 863,8 -5,0

Valtionosuudet 100,0 100,4 302,3 299,5 300,0 300,8 0,8

Rahoitustulot ja -menot 4,0 2,1 19,2 12,1 12,1 12,0 -0,1

Vuosikate 40,2 46,0 67,1 84,8 83,8 69,0 -14,8

suunnitelmapoistot -27,9 -28,2 -83,7 -84,8 -84,9 -86,0 -1,2

satunnaiset erät 0,0 0,0 16,6 0,0 0,0 0,0 0,0

Tilikauden tulos 12,2 17,8 0,0 -0,0 -1,0 -17,0 -16,0



Ennustetut poikkeamat tilinpäätösvuoden talous-arvioonTalouden poikkeamat

Tässä esitetään helmikuussa laaditun tilin-

päätösennusteen perusteella kaupunginhal-

lituksen edellyttämät toimenpide-esitykset

talousarviossa pysymiseksi niiden yksiköi-

den osalta, joiden ennuste on huhtikuun

tilanteessa vuosisuunnitelmaa huonompi.

lasten ja nuorten kasvun tukemisen en-

nuste on toimintatulojen 0,2 milj. euroa

ja toimintamenojen osalta 1,5 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompi. Ydinprosessin

keskeisenä toimenpiteenä budjetissa pysy-

miseksi on hoitaa lapset ja nuoret kotona

laitoshoidon sijaan. lastensuojelun raken-

nemuutos tuo merkittäviä säästöjä, mutta

se riittää kattamaan vain osittain muiden

palvelujen menojen ylityksiä. avopalvelu-

jen kanssa käydään neuvottelut palvelu-

sopimuksen korjaamiseksi lapsiperheiden

sosiaalityön ja kotiin tehtävän työn osalta,

koska suoritemäärä näyttäisi olevan ar-

vioitu palvelusopimukseen liian pieneksi

viime vuoden toteumaan nähden. lasten

ja nuorten suun terveydenhuollossa pyri-

tään pienentämään ennustettua ylitystä

toteuttamalla oikomishoidot omana työnä

alihankinnan sijaan ja laajentamalla uuden

vastaanottomallin pilotointia. Toimenpiteis-

tä huolimatta ennustettuja budjettiylityksiä

ei voida kokonaan estää.

Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen

ennuste on toimintatulojen 0,7 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa parempi ja toimintame-

nojen osalta 13,7 milj. euroa vuosisuunnitel-

maa heikompi. Ydinprosessi oli valmistellut

listan säästötoimenpiteistä. Toimenpiteiden

vaikutuksesta mm. jonotusajat lisääntyvät.

monissa toimenpiteissä on riskejä, että

kustannukset voivat nousta jopa enemmän

toisaalla. Toimenpiteistä huolimatta ennus-

tettuja budjettiylityksiä ei voida kokonaan

estää. Huhtikuun talouskatsauksen ennuste

perustuu erittäin maltilliseen menojen kas-

vuun ja riskinä on ennusteen heikentymi-

nen. suurin epävarmuus liittyy sairaanhoi-

topiirin ennusteeseen.

ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen

ennuste on toimintatulojen 1,1 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa parempi ja toimintame-

nojen osalta 2,5 milj. euroa vuosisuunni-

telmaa heikompi. Ydinprosessin talouden

keskeisenä tasapainottamistoimenpiteenä

on sairaalapaikkojen vähentämisen nopeut-

taminen uusien tehostetun palveluasumisen

paikkojen myötä. Rauhaniemen sairaalasta

voidaan vähentää noin 20 paikkaa valmis-

tauduttaessa peruskorjauksen aloittami-

seen. lisäksi laitoshoidolta tilattavan lyhyt-

aikaisen sairaalahoidon jaksojen hintojen

laskemisesta neuvotellaan tuotannon kans-

sa. Härmälän alueen ikäihmisten palvelui-

den kilpailutuksella on mahdollista saada

säästöjä. Toimenpiteistä huolimatta ennus-

tettuja budjettiylityksiä ei voida kokonaan

estää. Huhtikuun talouskatsauksen ennuste

perustuu maltilliseen menojen kasvuun ja

riskinä on ennusteen heikentyminen. suurin

epävarmuus liittyy sairaala- ja pitkäaikaisen

laitoshoidon ennusteeseen.

laitoshoidon ylijäämäennuste on 0,5 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Toi-

menpiteistä sovitaan tilaajan ja tuottajan

sopimusseurantaneuvottelussa 23.5. Tällöin

TilAAjAN yDiNPrOSESSiT

pitäisi käsitellä myös tehostetun palveluasu-

misen alihinta. jos toimintaa saadaan jatkaa

avin ja muiden valvovien viranomaisten

edellyttämällä mitoituksella, mikä siellä siis

parhaillaan on, ei sopimushinta kata sitä, ja

0,5 milj. euron ylitysuhka syntyy siitä. jos

taas hintaa ei nosteta, joudumme alenta-

maan mitoitusta. Tässä vaiheessa näyttää

siltä, että rajuilla toimenpiteillä on saavu-

tettavissa tilaajan 0,5 milj. euron ylitysuhka,

joka kattaisi vaaditun tehostetun palvelu-

asumisen mitoituksen. Koko vuoden ikäih-

misten palvelujen lautakunnan tilauksen

ylitysennuste on siis 0,5 milj. euroa.

Toisen asteen koulutuksessa lukiokoulu-

tuksen ylijäämäennuste on 0,4 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompi. lukiokoulu-

tuksen tulostavoite on 0,6 milj. euroa. Ti-

linpäätösennusteen mukaan tulostavoite

ei toteudu, vaan tavoitteesta jäädään 0,4

milj. euroa. Tulostavoitteen saavuttaminen

on haasteellista, koska vasta syyslukukau-

den opetusjärjestelyihin voidaan vaikuttaa

eli viiden kuukauden jaksoon. Kevätluku-

kauden 2014 järjestelyt on suunniteltu jo

vuoden 2013 aikana ennen lukuvuoden

2013 – 2014 alkua. lukiokoulutuksen ke-

hys kasvoi noin yhden prosentin vuoteen

2013 verrattuna. Henkilöstömenojen arvi-

oitu kustannuskehitys on tätä korkeampi.

muun muassa Vael-eläkevakuutusmaksun

nousu 19,03 prosentista 21,51 prosenttiin

kasvattaa henkilöstömenoja yli 0,2 milj. eu-

roa. Henkilöstökulujen arvioidaan ylittävän

budjetoidun yhteensä 0,4 milj. eurolla.

hyViNVOiNTiPAlVElUT

28



Tampereen aterian liikeylijäämä ennuste

on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa hei-

kompi. ateria on joutunut toteuttamaan

leikkauksia sopeuttaen kulurakennetta las-

kevaan liikevaihtoon jo kuluvan vuoden

vuosisuunnitelmaan. Tilinpäätösennusteen

mukaan aterian liikevaihto on toteutumas-

sa jo sopeutettua tavoitetta 1,5 milj. euroa

pienempänä. Toimenpiteiden osalta ateria

on sisäisten asiakkaiden ratkaisujen varassa

huomioiden palvelujen laatuvaatimukset.

Palveluostoja pystytään vähentämään 0,5

milj. euroa suunnitellusta. Henkilöstösuun-

nittelussa tavoitellaan alkuvuotta vastaavaa

suunniteltua parempaa tasoa. Työvoima-

kustannusten hallitsemiseksi työvoimaa

käytetään joustavasti mm. osa-aikatyötä ja

vuokratyövoimaa hyödyntämällä, sisäistä

liikkuvuutta ja moniosaamista lisäämällä

sekä toteuttamalla työvuorosuunnittelua

tiiviimmin toiminnan tarpeisiin nähden. li-

säksi eläköityvien tilalle palkattavan henki-

löstön tarve arvioidaan kriittisesti, sunnun-

taityötä vähennetään ja palkattomia vapaita

suositaan. elintarvikekulujen sopeuttami-

nen oman tuotannon myynnin laskuun en-

nustetaan toteutuvan suunniteltua parem-

pana. edullisempia raaka-ainevaihtoehtoja

liiKElAiTOKSET

testataan ja otetaan käyttöön asiakaslaatu

huomioiden. lyhyellä tähtäyksellä liikeyli-

jäämätavoitetta ei voida saavuttaa ilman

voimakasta puuttumista palvelutuotteen

laatuun tai ilman henkilöstöresurssien so-

peuttamistoimia poikkeuksellisella tavalla.

liikeylijäämän 0,8 milj. euron tavoitteeseen

sisältyy epärealistisen suuri myyntitavoite

kaupungin talouden tasapainottamistoi-

menpiteet ja sisäisten asiakkaiden vuosien

2013 ja 2014 toiminnan supistukset huomi-

oiden.



Kaupunkistrategia ja toiminnalliset tavoitteetYhteinen Tampere – näköalojen kaupunki

-kaupunkistrategiaa toteutetaan talousarvi-

on toiminnallisilla tavoitteilla. Kaupungin-

valtuusto asetti vuoden 2014 talousarviossa

43 konsernihallintoa ja tilaajan ydinproses-

seja sitovaa toiminnallista tavoitetta. lisäksi

asetettiin sitovia toiminnallisia tavoitteita

hyvinvointipalvelujen tuotantoalueille, Pir-

kanmaan pelastuslaitokselle ja liikelaitok-

sille. Tytäryhteisöille asetettiin tavoitteita,

jotka tuovat esiin pääomistajan tahdon ja

ohjaavat omistajan edustajien toimintaa

muun muassa hallituksessa ja yhtiökokouk-

sessa.

Konsernihallinto ja tilaajalautakunnat

ovat vuoden 2014 vuosisuunnitelmissa

määritelleet toimenpiteet toiminnallisten

tavoitteiden toteuttamiseksi. Toimenpiteet

määrittävät toiminnallisten tavoitteiden

vastuutuksen ja mahdollistavat strategian

toteuttamisen kytkemisen yksiköiden talo-

uteen. Toiminnan ja talouden katsauksessa

arvioidaan toimenpiteiden toteutumista

sekä varsinaisen toiminnallisen tavoitteen

etenemistä niiltä osin kun se kesken vuotta

on mahdollista. Tarkemmat toimenpidekoh-

taiset selvitykset ovat luettavissa katsauksen

liitteenä olevilta strategiakorteilta. Hyvin-

vointipalvelujen tuotantoalueiden, Pirkan-

maan pelastuslaitoksen ja liikelaitosten ta-

voitteista raportoidaan yksikkökohtaisesti

osana talousarvion toteumavertailua.

Toiminnallisista tavoitteista raportoidaan

kolme kertaa vuodessa toiminnan ja talou-

den katsauksissa. Poikkeuksena ovat tytär-

yhteisöjen tavoitteet, liikelaitosten yhteiset

tavoitteet ja pelastuslaitoksen työhyvinvoin-

tia koskeva tavoite, joista raportoidaan vain

kerran vuodessa vuoden viimeisessä katsa-

uksessa. myös hyvinvointipalvelujen tuotan-

toalueiden yhteisistä tavoitteista raportoi-

daan vain kerran vuodessa, poikkeuksena

henkilöstön vaihtuvuutta koskeva tavoite,

josta raportoidaan kolmannesvuosittain

henkilötyövuosien määrän muutoksen kaut-

ta.

Yhdessä tekeminen

Nro. Sitova toiminnallinen tavoite 2014 Arvio toimenpitei-den toteutumisesta

Arvio tavoitteen toteutumisesta

1 Palvelujen käyttäjille on luotu uusia osallis-tumiskäytäntöjä palvelujen kehittämiseen

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Yhdessä tekeminen on strategian kärkitee-moja. Tulisi pohtia pitäisikö painoarvo olla jatkossa suurempi.

2 Kaupungin tilojen käyttö yhteisöjen toimin-nassa on selvitetty ja käyttöä on lisätty

+ edetään tavoitteen mukaisesti.

3 Kaupungin avoimen datan tietojoukkojen määrä on kasvanut


4 Päätökset elinvoimainen kaupunkiseutu -selvityksen pohjalta on tehty

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Kaupunkiseudun hallintomalliin on tarvetta palata sote-päätösten jälkeen.

5 Valmistautuminen soTe-uudistukseen on käynnistetty

+/? edetään tavoitteen mukaisesti. jatko riippuu sote-lainsäädännön tilanteesta.

TAlOUSArViON TOimiNNAlliSET TAVOiTTEET



6 Terveyttä edistävää neuvontaa on lisätty + edetään tavoitteen mukaisesti.

7 liikuntamahdollisuuksia on parannettu +/- edetään tavoitteen mukaisesti huolimatta uintikeskuksen remontin viiväs-tymisestä.

8 Perusterveydenhuollon osuus terveyden-huollon kustannuksista on noussut 1 % yks.

+ Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida. Perusterveydenhuollon osuus terveydenhuollon kustannuksista on laskenut 0,41 %-yksikköä tammi-huhtikuussa. Tavoitteeseen kuitenkin päästään, mikäli PsHP:n tilaus toteutuu budjetin mukaisena.

Ennaltaehkäisy ja hyvinvointierojen kaventaminen

30





9 Hoito- ja sosiaalitakuu ovat toteutuneet + edetään tavoitteen mukaisesti lukuunottamatta PsHP:n erikoissairaanhoi-don fysioterapian ja ortopedian erikoisaloja. lastensuojelutarpeen selvityk-sistä 93,9 % arvioitiin 90 päivän kuluessa.

10 erikoissairaanhoidon ja perusterveyden-huollon palveluketjuja on uudistettu yhteis-työssä pshp:n kanssa ToP 10


11 ikäihmisistä vähintään 91 % asuu kotona, vähintään 5,5 % tehostetussa palveluasu-misessa ja enintään 3,5 % pitkäaikaisessa laitoshoidossa. ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. arviointi tehdään vuoden lopussa.

12 ikäihmisten palvelujärjestelmää on uudis-tettu kotona asumista tukevaksi ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Rakennemuutoksella kyetään ainoastaan hillitsemään kustannusten kasvua.

13 Perhehoidon osuus sijaishuollosta on vähintään 57 % ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Tammi-huhtikuussa perhehoidon osuus sijaishuollosta oli 59 %.

14 oman palvelutuotannon avoimen varhais-kasvatuspalvelun osuus on lisääntynyt 8 %:iin (2013: 6%) kattaen kaikki alueet. Palvelusetelipäivähoidossa olevien lasten määrä kasvaa 3%:iin (2013: 2%) ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. oman tuotannon avoimen varhaiskasvatuk-sen osuus huhtikuun lopussa oli 7,4 % ja palvelusetelipäivähoidossa olevien lasten osuus 2,7 %. Rakennemuutoksella kyetään ainoastaan hillitsemään kustannusten kasvua lasten määrän kasvaessa.

15 Köyhyysohjelma on valmistunut + edetään tavoitteen mukaisesti. ohjelma valmistunee syksyllä 2014.

16 nuorisotakuuta toteutetaan yhteisvastuulli-sesti ja moniammatillisesti

+/- edetään tavoitteen mukaisesti. nuorten työttömien määrä on kuitenkin kasvanut vuodessa 133 henkilöllä. nuorisotakuun toteuttaminen edellyttää toiminnan tehostamista.

17 Kaikki perusopetuksen päättäneet oppilaat ovat sijoittuneet toisen asteen koulutuk-seen tai siihen valmentaviin opintoihin tai palveluihin

+ edetään tavoitteen mukaisesti. mittariarvot valmistuvat syksyllä uuden lukuvuoden alkamisen jälkeen.

18 Toisen asteen koulutuksesta vastavalmis-tuneista vähintään 75 % on työllistynyt tai sijoittunut jatko-opintoihin

+ edetään tavoitteen mukaisesti. mittariarvot valmistuvat elo-syyskussa.

19 Työllisyydenhoidon palveluissa on saavutet-tu palvelukohtaiset tavoitteet asiakkaiden sijoittumisessa työhön tai tutkintotavoit-teeseen koulutukseen

+ Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta suoraan työhön ja koulutukseen ohjaavi-en palvelujen osalta. alkuvuoden aikana tapahtunut työttömyyden kasvu ja pitkittyminen lisäävät tavoitteen tärkeyttä ja haasteellisuutta.

Elinvoima ja kilpailukyky



20 Toimenpiteitä kasvuyritysten määrän lisää-miseksi on toteutettu ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Tammi-huhtikuun aikana syntyi 8 potentiaa-lista kasvuyritystä ja 30 uutta työpaikkaa.

21 Yritystonttitarjonta on kasvanut 5 % vuo-desta 2013 ToP 10

+/- Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida.

22 ammatillisen koulutuksen seudullisen oppilaitosverkoston ja oppimisympäris-töjen kehittämissuunnitelma on valmis ja toteutus on aloitettu


23 Keskustan elinvoimaa on vahvistettu Kes-kustan kehittämisohjelman toimenpiteillä


24 Rantaväylän tunnelin rakentaminen on edennyt suunnitellusti






26 sähköiset palvelut huomioiva hyvinvointi-palvelujen palveluverkon kehittämissuunni-telma on valmistunut ToP 10

+/? edetään tavoitteen mukaisesti. Palveluverkon tehostamisella on suuri merki-tys talouden tasapainottamisessa.

27 joukkoliikenteen matkustajamäärä on kasvanut 2 prosenttia

+ Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta vähälumisen talven takia. matkustaja-määrä on vähentynyt 2,5 % vuoden takaiseen verrattuna.

28 Pyöräilijöiden keskimääräinen vuorokau-siliikennemäärä on kasvanut 2 prosenttia vuoteen 2013 verrattuna

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Pyöräilijöiden määrä on kasvanut yli 7 pro-senttia. leuto talvi on osaltaan vaikuttanut pyöräilyn lisääntymiseen.

29 50 prosenttia kaavoitetusta asuinkerros-alasta sijoittuu keskuksiin, ratavyöhykkeille ja joukkoliikenteen laatukäytäville

+ edetään tavoitteen mukaisesti. lähes kaikki kaavoitus on sijoittunut paino-pistealueille. jatkossa tulee pohtia, onko tavoitetasoa syytä nostaa. (Kaupun-kistrategiassa tavoitellaan 70 % osuutta.)

30 Kaavoitusprosessia on kehitetty ja yleis- ja asemakaavavaranto on kasvanut ToP 10


31 opiskelija-asuntoja on valmistunut 180 ja kohtuuhintaisia vuokra-asuntoja kaikkiaan 560

+/- Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta kohtuuhintaisten vuokra-asuntojen osal-ta (arvio 419). myös vuokra-asuntotonttien luovuttaminen on jäämässä ta-voitteesta. arvio vuoden 2014 opiskelija-asuntotuotannosta on 182 asuntoa.

32 Kaavoituksella mahdollistetaan 300 pien-taloasunnon toteuttaminen, joista 100 on omakotitontteja ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Vuoden 2014 aikana kaavoitetaan 423 pien-taloasuntoa. omakotitontteja arvioidaan syntyvän noin 100.

33 Kaupungin kiinteistön energiankulutus on pienentynyt 1,5 % vuodesta 2013 ja uusiu-tuvan energian osuus on 85 %

+/? Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta lämmöntuotannon osalta. energiankulu-tusta ei voida vielä arvioida.

34 luonnonsuojelualueiden määrää on lisätty luonnonsuojeluohjelman mukaisesti




25 Tampereen taidemuseon pitkän tähtäimen tilaratkaisuista on tehty päätökset

? Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida.

Kestävä yhdyskunta

32



Tasapainoinen talous ja uudistuva organisaatio



35 Tilikauden tulos ilman satunnaiseriä on 0 milj. €

- Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta. Tulosennuste on -17,0 milj. €.

36 investointien tulorahoitusprosentti on 49 - Tavoite uhkaa jäädä saavuttamatta. investointien tulorahoitusprosentin ennustetaan muodostuvan 32,1 prosentiksi.

37 Tuottavuuden parantamiseen perustuva kannustinjärjestelmä on uudistettu


38 Tuottavuutta on parannettu uudistamalla toimintaprosesseja tieto- ja viestintätekno-logiaa hyödyntäen ToP 10

+/-/? Toimenpiteiden vaikutuksia tuottavuuteen ei voida vielä arvioida.

39 Tuottavuutta on parannettu hankintoja tehostamalla ToP 10

+ Toimenpiteiden vaikutuksia tuottavuuteen ei voida vielä arvioida.

40 Tiedolla johtamisella on vahvistettu sosi-aali- ja terveyspalvelujen kustannustehok-kuutta ja vaikuttavuutta ToP 10


41 Priorisointi- ja sopeutustoimenpiteitä on tehty nettomenojen kasvun hidastamiseksi ToP 10

? Tavoitteen toteutumista ei voida vielä arvioida. Taloustilanteen heikkenemi-sen myötä toimenpiteitä tulee vauhdittaa.

42 Henkilötyövuosia on vähennetty 220 (htv) ToP 10

+ edetään tavoitteen mukaisesti. Vähennysennuste on 300 henkilötyövuotta.



Konsernihallinto ja konsernipalvelut

toteuttaneet eri säästötoimenpiteitä. meno-

jen ennuste on 0,1 milj. euroa suunnitelmaa

parempi ja se on heikentynyt edellisestä

raportointikaudesta 0,1 milj. euroa. ennus-

tetta on parannettu velvoitetyöllistämisen ja

uudelleensijoittamisen määrärahoista, mut-

ta budjetoimattomat hankkeet heikentävät

menojen ennustetta.

Tulojen kasvu edellisen vuoden tilinpää-

töksestä on 1,9 milj. euroa ja menojen 4,4

milj. euroa. Tähän vaikuttavat oriveden

yhteistoiminta-alue, eri hankkeet, eläke-

maksujen lisäys, vaalien järjestäminen sekä

siirrot kaupungin yksiköiden välillä.

Konsernihallinnolle kohdennettu henki-

lötyövuosien vähennystavoite on 12. en-

nusteen mukaan tavoitetta ei olla saavut-

tamassa ja se toteutuisi 4 henkilötyövuotta

pienempänä. Tämä johtuu muun muassa eri

hankkeista ja erikoisluvalla palkatuista lisä-

henkilöistä asiakasmaksupäätösten ruuhkan

purkua varten.

investoinneissa on elinkeinorahaston

investointi Pirkkalan kakkosterminaaliin

0,6 milj. euroa. osakkeisiin ja osuuksiin on

varattu 0,5 milj. euroa ja tilaajaryhmään il-

manlaatuanalysaattoria varten bruttona 0,1

milj. euroa.

Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Bruttobudjetoidun konsernihallinnon tulot

ovat toteutuneet 0,9 milj. euroa suunnitel-

tua parempana. Tuloissa on 0,6 milj. euroa

työllistämistukea, joka kohdistetaan touko-

kuussa. ennustetta on parannettu 0,4 milj.

euroa edellisestä raportointikaudesta ja on

nyt 0,7 milj. euroa suunnitelmaa parem-

pi. Tulojen parannus johtuu 0,6 milj. euron

osalta eri hankkeista, joita ei ole vuosisuun-

nitelmassa. näitä ovat muun muassa oma

Tesoma, Tamperesenior, Tampereen Pitkä-

aikaisasunnottomuuden vähentämishanke

sekä alma-hankkeen jatko. ikäihmisten vir-

kistysrahastoon saadaan 0,1 milj. euroa pe-

rintöjä, tämä eliminoidaan rahaston lisäys

-erän kautta.

Toimintamenot ovat toteutuneet 1,9 milj.

euroa suunniteltua parempana, mikä johtuu

monesta eri syystä. osin menot eivät ole

toteutuneet suunnitelman mukaan kuten

eri hankkeet, henkilöstökoulutusten sekä

Kunta10-tutkimuksen painottuminen lop-

puvuoteen ja Tampereen kaupunkiseudun

kuntayhtymän yhteistoimintaosuus, joka

tasoittuu tulevina kuukausina. Vakansseja

on jätetty täyttämättä tai niiden täyttöä on

siirretty myöhäisemmäksi sekä yksiköt ovat

Konsernihallinto

Konsernihallinto 1 000 euroa (bruttobudjetoitu)

Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP 14 Enn

Toimintatulot yhteensä 1 686 1 764 2 701 7 211 7 475 8 465 9 143 678

Toimintamenot yhteensä -23 213 -25 788 -23 932 -77 202 -80 361 -81 690 -81 620 70

Toimintakate -21 527 -24 024 -21 231 -69 991 -72 886 -73 225 -72 478 747

Tietohallinto 1 000 euroa (nettobudjetoitu)

Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP 14 Enn

Toimintatulot yhteensä 6 528 7 321 7 144 20 979 21 762 22 120 22 120 -0

Toimintamenot yhteensä -6 164 -8 111 -6 476 -23 141 -23 510 -24 267 -24 245 22

Toimintakate 364 -790 669 -2 162 -1 748 -2 147 -2 125 22

Bruttoinvestoinnit -238 -886 -361 -1 448 -3 300 -2 901 -2 901 -0

Yhteensä 126 -1 676 308 -3 610 -5 048 -5 048 -5 026 22

Tietohallinnon iCT-kehittämisen sekä iCT-

palveluiden toimintakate ja bruttoinves-

toinnit yhteensä toteutuivat 2,0 milj. euroa

suunniteltua parempana. iCT-palvelujen

tulot ovat toteutuneet 0,2 milj. euroa suun-

niteltua vähäisempänä ja menot 1,4 milj.

euroa parempana. Kaapeliverkon vuokraus-

palvelussa on muutama epävarmuustekijä,

jotka selviävät loppuvuodesta. Työasema-

palvelun ja opetusverkon työasemapalvelun

Fujitsun lasku sekä Teliasoneran tietoliiken-

nepalvelun lasku puuttuvat.

iCT-kehittämisen menot ovat toteutuneet

0,2 milj. euroa ja investoinnit ovat toteutu-

neet 0,5 milj. euroa suunniteltua alhaisem-

malla tasolla. Kehittämisprojektien budje-

tointi on ollut liian optimistista ja eivät ole

toteutuneet suunnitellusti. Tämän oletetaan

tasaantuvan loppuvuodesta. Tällä hetkellä

selvitetään kehittämisen tilannetta ja kesä-

kuussa tehdään allokointimuutos kehittä-

misohjausryhmien välillä tarpeen mukaan.

Tietohallinto on siirtänyt investoinneista

käyttötalouden puolelle 0,1 milj. euroa.

menot ovat kasvaneet 1,4 milj. euroa

edellisen vuoden tilinpäätöksestä. Vuodelle

2014 lisättiin iCT-määrärahoja toimintojen

tuottavuuden ja tiedon hyödynnettävyyden

kehittämiseen.

34



KONSErNihAlliNNON iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE

1 000 euroa Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP Enn

Konsernihallinto

investoinnit -2 -24 053 -570 -1 157 -1 157 0

Pysyvien vastaavien luovutustulot 10 24 078 0 0 0 0

Tietohallinto

investoinnit -361 -1 448 -3 300 -2 901 -2 901 0

Konsernihallinto yhteensä

investoinnit -363 -25 501 -3 870 -4 058 -4 058 0

Pysyvien vastaavien luovutustulot 10 24 078 0 0 0 0

1 000 euroa Tot. 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot. 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn.

Ero VS / Enn

Taloushallinnon palvelukeskus 282 52 374 124 100 100 200 100

Hallintopalvelukeskus 215 237 196 166 100 100 145 45

Työllisyydenhoidon palveluyks. -90 -620 -345 305 0 0 -1 -1

Yhteensä 407 -331 225 595 200 200 344 144

Konsernipalvelut

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteKonsernipalvelujen yhteenlaskettu tulos

on 0,2 milj. euroa, mikä on 0,6 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa parempi. Taloushallin-

non palvelukeskuksen toteuma on 0,3 milj.

euroa suunnitelmaa parempi. Henkilöstö-

menot alittuvat arvioitua vähäisemmästä

sijaisten käytöstä ja tämä on huomioitu

ennusteessa, joka on 0,1 milj. euroa suunni-

telmaa parempi. Rahoitus- ja sijoitusyksikkö

sekä henkilöstökassa siirtyivät 1.4. alkaen

Taloushallinnon palvelukeskukseen, mikä

nostaa tuloja sekä menoja. siirto vaikuttaa

myös henkilötyövuosiin. muilta osin henki-

lötyövuosien vähennystavoite saavutetaan.

Hallintopalvelukeskuksen toteuma on

vuosisuunnitelman mukainen ja tilinpäätö-

sennuste on lähes suunnitellun mukainen.

Puhelinvälityspalvelujen välitettyjen puhe-

luiden määrä on huomattavasti laskenut,

mikä vähentää tuloja, mutta toisaalta Tie-

tohallinnolta on tullut lisätilaus projekti-

palveluista. Henkilötyövuosien ennustetta

nostetaan hieman viime kuukauden arviosta

lisätilauksen vuoksi, mutta henkilötyövuosi-

en vähennystavoite pystytään silti saavutta-

maan.

Työllisyydenhoidon palvelukeskuksen

tulos on 0,3 milj. euroa suunnitelmaa pa-

rempi. Tuloja on toteutunut 0,4 milj. euroa

suunnitelmaa vähemmän, sillä elY-keskus

ei ole vielä maksanut alkuvuoden palkkatu-

kia. menot ovat toteutuneet 0,7 milj. euroa

suunnitelmaa parempana. Henkilöstöme-

not ovat ylittyneet edellisen vuoden lopulla

asiakaspalveluperusteisten työllistettyjen

palkkaamisesta ja nämä työsuhteet jatkuvat

alkuvuonna. Palvelujen ostot ovat puoles-

taan toteutuneet suunniteltua parempana.

Tampereen työtoiminnan osalta on laskutta-

matta 0,2 milj. euroa ja Tampereen työllis-

tämistuesta 0,2 milj. euroa. Kuntakokeiluun

varattua rahaa on tässä vaiheessa säästynyt

0,1 milj. euroa. laskutuksen viiveiden vuok-

si ennusteita ei ole nyt muutettu. Vuodelle

2014 lisättiin 4,0 milj. euron Työllisyyspa-

ketti, joka ei ole toteutunut toivottua vauh-

tia. Henkilötyövuodet pysyvät suunnitelman

mukaisena. Työllisyydenhoidon palvelukes-

kukselle ei ole asetettu htv-vähennystavoi-

tetta.



Tilaajaosa

Tilaajan ydinprosessit

1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TPE 2014 Enn

Ero VS/Enn.

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

Toimintatulot 7 909 8 691 9 348 23 534 24 520 26 817 26 627 -190

Toimintamenot -117 568 -122 887 -125 039 -348 660 -357 707 -359 920 -361 410 -1 490

Toimintakate -109 658 -114 196 -115 692 -325 125 -333 187 -333 103 -334 783 -1 680

Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

Toimintatulot 50 25 950 518 383 458 1 158 700

Toimintamenot -46 935 -49 638 -48 591 -138 865 -143 987 -144 645 -144 215 430

Toimintakate -46 885 -49 613 -47 641 -138 347 -143 604 -144 187 -143 057 1 130

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

Toimintatulot 227 205 290 841 717 717 950 233

Toimintamenot -26 862 -27 676 -27 582 -78 616 -80 316 -80 316 -80 486 -170

Toimintakate -26 635 -27 471 -27 293 -77 775 -79 599 -79 599 -79 536 63

Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

Toimintatulot 11 783 15 061 14 814 39 364 47 761 47 644 49 704 2 060

Toimintamenot -148 452 -152 987 -155 885 -488 792 -488 017 -488 056 -501 716 -13 660

Toimintakate -136 670 -137 926 -141 071 -449 428 -440 256 -440 412 -452 012 -11 600

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

Toimintatulot 7 911 11 422 10 921 32 489 40 843 40 843 41 903 1 060

Toimintamenot -56 081 -59 675 -62 202 -182 570 -192 122 -192 247 -194 707 -2 460

Toimintakate -48 171 -48 253 -51 282 -150 081 -151 279 -151 404 -152 804 -1 400

Kaupunkiympäristön kehittäminen

Toimintatulot 26 936 31 097 26 829 97 055 99 427 99 469 100 469 1 000

Toimintamenot -31 021 -33 743 -30 563 -97 258 -103 152 -103 139 -104 139 -1 000

Toimintakate -4 085 -2 646 -3 734 -203 -3 725 -3 670 -3 670 0

YDINPROSESSIT YHTEENSÄ

Toimintatulot 54 816 66 502 63 151 193 800 213 651 215 948 220 811 4 863

Toimintamenot -426 919 -446 607 -449 863 -1 334 761 -1 365 301 -1 368 323 -1 386 673 -18 350

Toimintakate -372 103 -380 105 -386 712 -1 140 960 -1 151 650 -1 152 375 -1 165 862 -13 487

36



-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €

lasten ja nuorten kasvun tukeminen

Toimintatulojen poikkeama , m €

Toimintamenojen poikkeama, m €

Toimintakatteen poikkeama, m €

Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on

0,2 milj. euroa budjetoitua pienempi, mikä

johtuu päivähoidon maksutulojen kertymäs-

tä. maksutulojen kertymään vaikuttaa muun

muassa asiakkaiden siirtyminen palveluse-

telitoiminnan piiriin.

Toimintamenojen tilinpäätösennuste on

1,5 milj. euroa budjettia suurempi, mikä

johtuu varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen

sekä neuvola- ja terveydenhuoltopalvelujen

menoista.

Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen

menojen ylitysennuste on 1,2 milj. euroa

mikä aiheutuu yksityisen hoidon tuen yli-

tysennusteesta 0,4 milj. euroa ja asiakas-

maksuista kirjattavista luottotappioista 0,5

milj. euroa sekä oman tuotannon palveluti-

lauksen arvioidaan ylittyvän 0,3 milj. euroa,

koska esiopetuksessa on selvästi suunnitel-

tua enemmän lapsia. Tällä hetkellä lapsia

esiopetuksessa on noin 25 enemmän kuin

palvelusopimuksessa ja elokuussa alkavana

lukuvuonna noin 225 enemmän.

Perusopetuksen palvelukokonaisuuden

ennuste sisältää opetus- ja kulttuurimi-

nisteriön myöntämän 1,8 milj. euron val-

tionavustuksen koulutuksen tasa-arvoa

edistäviin toimenpiteisiin ja 3,6 milj. euron

valtionavustuksen perusopetuksen ryhmä-

kokojen pienentämiseen. avustukset tullaan

kohdistamaan syyslukukaudelle 2014 ja ke-

vätlukukaudelle 2015.

neuvola- ja terveydenhuoltopalvelujen

ylitysennuste on 0,6 milj. euroa lasten ja

nuorten suun terveydenhuoltopalvelujen ja

neuvolapalvelujen ennakoitua suuremmas-

ta kysynnästä johtuen.

Psykososiaalisen tuen palvelujen toimin-

tamenojen arvioidaan toteutuvan yhteensä

noin 0,4 milj. euroa budjetoitua pienempi-

nä. Psykososiaalisen tuen palveluissa oman

tuotannon tilaus ylittyy 0,9 milj. eurolla,

koska suoritemäärä näyttäisi olevan arvioi-

tu palvelusopimukseen liian pieneksi viime

vuoden toteumaan nähden. Vastaavasti

lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen

ennuste on selvästi budjetoitua parempi.

ostopalveluissa ennustettu säästö on noin

1,5 milj. euroa. sijaishuollon vuorokau-

sien kasvua on hillitty kotiin annettavien

palveluiden kehittämisellä ja sijaishuollon

vuorokausista yhä useampi vuorokausi on

laitoshoidon sijaan perhehoidossa. Tammi-

huhtikuussa 2014 laitoshoidon vuorokaudet

ovat alentuneet 4 prosenttia ja perhehoidon

vuorokaudet kasvaneet 3 prosenttia edellis-

vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna.

omaishoidon tuen ennuste on 0,2 milj. eu-

roa budjetoitua huonompi asiakasmäärän

kasvusta johtuen. lapsiperheiden sosiaali-

palvelujen tilauksen ennustetaan ylittyvän

0,2 milj. euroa asiakasmäärän kasvusta

johtuen. oriveden ostopalvelujen ennuste

on vastaavasti 0,15 milj. euroa budjetoitua

pienempi.

1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/Enn

Varhaiskasvatus ja esiopetus

Toimintatulot 4 755 4 828 4 798 12 443 12 815 12 851 12 611 -240

Toimintamenot -40 348 -41 923 -43 340 -113 287 -114 280 -114 312 -115 552 -1 240

Perusopetus

Toimintatulot 2 030 2 162 2 922 7 115 6 496 8 757 8 757 0

Toimintamenot -48 464 -49 896 -50 480 -146 468 -149 578 -151 730 -151 730 0

Neuvola- ja terveydenhuoltopalvelut

Toimintatulot 42 294 303 168 927 927 927 0

Toimintamenot -7 583 -8 460 -8 821 -22 368 -24 310 -24 310 -24 910 -600

Psykososiaalisen tuen palvelut

Toimintatulot 1 083 1 407 1 325 3 809 4 282 4 282 4 332 50

Toimintamenot -19 271 -20 561 -20 417 -60 606 -63 397 -63 426 -63 076 350

Kulttuuri ja vapaa-ajan palvelut

Toimintamenot -1 902 -2 047 -1 980 -5 931 -6 142 -6 142 -6 142 0

PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA TiliNPääTöSENNUSTE

VS 2014/TPENNUSTE 2014



Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteYdinprosessin toimintatulojen toteuma on

alkuvuodelta 0,9 milj. euroa vuosisuunni-

telmaa suurempi, mikä johtuu erillisistä

valtionavustuksista korotettuun koulutus-

korvaukseen ja nuorten aikuisten osaamis-

ohjelmaan. Valtionavustuksia ei ole huo-

mioitu ydinprosessin vuosisuunnitelmassa.

Toimintamenot ovat toteutuneet 1,0 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, kos-

ka työllisyyspaketti ei ole täysimääräisessä

käytössä ja avustusten maksatussykli eroaa

kuukausikohtaisesta budjetista.

Ydinprosessin tulojen ennuste on 0,7 milj.

euroa budjetoitua suurempi ammatillisen

koulutuksen valtionavustuksien vuoksi. op-

pisopimuskoulutukseen suoritetaan valtion-

osuutta ennakollisena aiemman toteutuman

perusteella. Kuitenkin kevätkauden osalta

toteutuneiden oppisopimusten määrä on

ollut alempi kuin edellisenä vuonna. ellei

syyskauden osalta oppisopimusten määrä

lisäänny merkittävästi, valtionosuutta jou-

dutaan palauttamaan ja myöskään palvelus-

opimus ei toteutune hyväksytyn mukaisena.

Tässä vaiheessa arvio palautettavasta val-

tionosuudesta on noin 0,4 milj. euroa.

1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn Ero VS/Enn

Ammatillinen koulutus

Toimintatulot 50 25 950 518 383 458 1 158 700

Toimintamenot -33 677 -33 884 -33 884 -102 886 -101 062 -101 651 -101 221 430

Lukiokoulutus

Toimintamenot -8 519 -8 815 -8 815 -25 498 -26 445 -26 445 -26 445 0

Elinkeino- ja työllisyyspalvelut

Toimintamenot -4 738 -6 939 -5 893 -10 481 -16 480 -16 549 -16549 0

PAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE

-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €





Tilinpäätösennuste tarkoittaisi noin 4,7

milj. euron eli 3,4 prosentin kasvua edellis-

vuoteen verrattuna. Koko kaupungin tasoa

suurempaa kasvuprosenttia selittää merkit-

tävät panostukset työllistämistoimintaan.

Ydinprosessin tilinpäätösennuste on tar-

kentunut maaliskuun talouskatsaukseen

verrattuna toimintatulojen osalta 0,7 milj.

euroa paremmaksi tilitettyjen valtionavus-

tusten johdosta. menoennuste on pienen-

tynyt 0,4 milj. euroa, koska oppisopimus-

toiminnan osalta palvelutilaus ei toteudu

suunnitellusti.

elinkeino- ja työllisyyspalvelujen budjet-

tiin sisältyy 5 milj. euron ns. työllisyyspa-

ketti, joka on tarkoitettu pitkäaikaistyöttö-

mien aktivointitoimenpiteisiin. Varatusta

määrärahasta on sidottu tällä hetkellä noin

3,4 milj. euroa, jotka kohdentuvat pääosin

kuntouttavan työtoiminnan ja kaupungin

palkkatukityöllistämisen lisäämiseen. li-

säksi määrärahasta kohdistetaan nuorten

kesätyöllistämiseen, keskustan siivoukseen

ja pitkäaikaistyöttömien eläkeselvittelyihin.

Kaupunginvaltuuston kirjauksen mukaan

toimenpiteen tavoitteena on olla kustan-

nusneutraali, sillä rahat siirrettiin terveyden

ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin

talousarvioon varatusta työmarkkinatuen

kuntaosuuden rahoituksesta. Todellisuu-

dessa tehtävät toimenpiteet vähentävät

työmarkkinatuen kuntaosuuden menoja ar-

violta noin 0,9 milj. euroa eli säästösuhde on

noin 27 prosenttia. Työllisyyspaketin osana

sovittiin myös muista lisäyksistä pitkäai-

kaistyöttömien aktivointipalveluihin, mutta

näihin ei kohdenneta työllisyyspaketin mää-

rärahaa. Kokonaisuudessaan aktivointipal-

veluja lisättiin noin 1 000 asiakkaalle ja sen

arvioidaan vähentävän työmarkkinatuen

kuntaosuuden menoja vuonna 2014 noin

2,3 milj. euroa. seurantaa vaikeuttaa myös

pitkäaikaistyöttömyyden kasvu, mikä lisää

luonnollisesti työmarkkinatuen menoja.

Toimintakate on 1,7 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa huonompi. Tilinpäätösennus-

te (netto) tarkoittaisi noin 9,7 milj. euron eli

3,0 prosentin kasvua edellisvuoteen verrat-

tuna.



verrattuna toimintamenojen osalta 1,3 milj.

euroa huonommaksi oman tuotannon pal-

velutilausten ylityksistä johtuen. suurimmat

muutokset ovat lapsiperheiden sosiaalityön

ja esiopetuksen ennusteissa.

38



-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteYdinprosessin toimintatulot ovat toteutu-

neet tammi-huhtikuussa 0,1 milj. euroa

ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempa-

na, mikä johtuu Pyynikin uimahallin maksu-

tuloista ja Ylöjärven kaupungin maksamas-

ta työväenopistotoiminnan vuoden 2013

lisälaskusta. Ydinprosessin toimintamenot

ovat toteutuneet 0,1 milj. euroa ajankohdan

vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska kult-

tuuri- ja liikuntatapahtumapalvelujen avus-

tusten maksatussykli eroaa kuukausikohtai-

sesta budjetista.




1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4


Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistämisen palvelut

Toimintatulot 227 205 290 794 670 670 903 233

Toimintamenot -13 923 -14 234 -14 346 -40 388 -41 748 -41 005 -41 175 -170

Kulttuuripääomapalvelut

Toimintamenot -4 303 -4 231 -4 182 -12 944 -13 210 -12 717 -12 717 0

Kulttuuri- ja liikuntakasvatus

Toimintatulot 0 0 0 11 11 11 11 0

Toimintamenot -455 -488 -488 -1 369 -1 247 -1 463 -1 463 0

Kulttuuri- ja liikuntatapahtumapalvelut

Toimintamenot -8 180 -8 723 -8 566 -23 915 -24 111 -25 131 -25 131 0


Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on

0,23 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parem-

pi, mikä johtuu Pyynikin uimahallin arvioi-

tua suuremmista kävijämääristä.

Toimintamenojen 0,17 milj. euron ylitys-

ennuste johtuu ihalan leirintäalueen vuok-

rakustannuksista, joita ei ole budjetoitu.

leirintäalueen myynti sisältyy ydinprosessin

säästötoimenpiteisiin, mutta tämän hetken

arvion mukaan myynti on ajankohtainen ai-

kaisintaan loppuvuonna.

Tilinpäätösennuste (netto) tarkoittaisi

noin 1,8 milj. euron eli 2,3 prosentin kasvua

edellisvuoteen verrattuna.




Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

Talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutu-

neet tammi-huhtikuussa 0,4 milj. euroa

ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempi-

nä, mikä johtuu pääosin sosiaalisen tuen

palvelujen perustoimeentulotuen valtion-

osuusennakon toteumasta.

Toimintamenot ovat toteutuneet yh-

teensä 2,9 milj. euroa ajankohdan vuosi-

suunnitelmaa suurempina, mikä johtuu

erityisesti työmarkkinatuen kuntaosuuden,

oman erikoissairaanhoidon sekä peruster-

veydenhuollon palvelujen toteumista. Toi-

meentulotukimenojen ja työmarkkinatuen

kuntaosuuden menojen kasvu tammi-huh-

tikuussa oli yhteensä 9,6 prosenttia. Pe-

rusterveydenhuollossa menojen korkeaan

toteuma-asteeseen vaikuttaa muun muassa

oman tuotannon avokuntoutuksen toteu-

ma, sairaanhoitopiirin ensihoidon laskutus

sekä suun terveydenhuollon ostopalvelut.

Vammaispalvelujen menoista puuttuu sai-

raanhoitopiirin ja vammaisten kuljetuspal-

velujen huhtikuun laskutus (yhteensä noin

1,3 milj. euroa), jonka vuoksi toteuma ei ole

vertailukelpoinen edellisvuoteen ja ajan-

kohdan vuosisuunnitelmaan verrattuna. sai-

raalapalveluissa todellinen tilanne on huhti-

kuun toteumaa huonompi, sillä Pirkanmaan

sairaanhoitopiirin laskutus perustuu sopi-

muksen mukaiseen ennakkolaskutukseen.

Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on

2,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurem-

pi, josta 1,4 milj. euroa johtuu arvioidusta

lisälaskutuksesta oriveden yhteistoimin-

ta-alueen palveluista. muilta osin tulojen

ylitykset johtuvat perustoimeentulotuen

valtionosuudesta ja takaisinperintätuloista

sekä vammaispalvelujen kotikuntalain mu-


-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €





1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4


Ennaltaehkäisevät palvelut

Toimintamenot -502 -509 -459 -1 979 -1 407 -1 407 -1 407 0

Perusterveydenhuollon avopalvelut

Toimintatulot 2 223 3 723 4 034 6 734 10 764 10 558 10 558 0

Toimintamenot -21 886 -23 315 -24 697 -69 748 -72 812 -72 762 -75 862 -3 100

Sairaalapalvelut (ent. erikoissairaanhoidon palvelut)

Toimintatulot 1 588 2 555 2 607 4 714 7 738 7 718 8 918 1 200

Toimintamenot -80 302 -82 864 -83 361 -265 659 -262 570 -262 550 -263 900 -1 350

Päihde- ja mielenterveyspalvelut

Toimintatulot 605 1 022 764 2 066 3 281 3 328 2 878 -450

Toimintamenot -10 407 -10 373 -9 959 -31 157 -32 900 -32 947 -32 947 0

Sosiaalisen tuen palvelut

Toimintatulot 7 170 6 914 6 478 24 647 23 136 23 198 23 808 610

Toimintamenot -21 011 -20 036 -22 596 -71 514 -66 583 -66 616 -73 726 -7 110

Vammaispalvelut

Toimintatulot 196 847 931 1 202 2 842 2 842 3 542 700

Toimintamenot -14 344 -15 890 -14 814 -48 734 -51 745 -51 774 -53 874 -2 100

40



kaisesta laskutuksesta. Toimintamenojen

ennustetaan toteutuvan yhteensä 13,7 milj.

euroa budjetoitua suurempina. suurimmat

ylitysennusteet ovat toimeentuloturvassa

ja perusterveydenhuollossa. Toimintaka-

te on 11,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

huonompi. menoennuste (netto) tarkoittaisi

vain 2,6 milj. euron eli 0,6 prosentin kasvua

edellisvuoteen verrattuna (vuonna 2013

kasvu oli 23,6 milj. euroa ja 5,5 %).



verrattuna toimintamenojen osalta 1,0 milj.

euroa suuremmaksi, mikä johtuu pääosin

oman erikoissairaanhoidon tuottamista ori-

veden palveluista. Toimintatulojen ennuste

on parantunut 1,3 milj. euroa oriveden pal-

veluista johtuen.

lähtökohta ydinprosessin vuoden 2014

talousarvion toteutumiselle on haastava,

sillä edellisvuoden nettomenojen toteuma

oli 9,2 milj. euroa eli 2,0 % kuluvan vuoden

budjettia suurempi.

Perusterveydenhuollon menojen ennus-

tetaan ylittyvän yhteensä noin 3,1 milj. eu-

roa, josta sairaanhoitopiirin tuottamien en-

sihoitopalvelujen osuus on 1,2 milj. euroa.

suun terveydenhuollon ostopalveluissa me-

nojen ylitysennuste on 0,6 milj. euroa, mi-

kä johtuu asiakasmäärien kasvusta. lisäksi

avokuntoutuspalvelut, omalääkäriostot ja

tamperelaisten kiireelliset vastaanottokäyn-

nit muissa terveyskeskuksissa toteutuvat

ennusteen mukaan suunniteltua suurempi-

na. menoennusteeseen sisältyy myös asia-

kasmaksuista kirjattavat luottotappiot, joita

ei ole budjetoitu.

Pirkanmaan sairaanhoitopiirin menot kas-

voivat erikoissairaanhoidon osalta vuonna

2013 11,0 milj. euroa eli 5,9 prosenttia. Ku-

luvan vuoden alkuperäinen budjetti on 5,2

milj. euroa (2,6 prosenttia) pienempi kuin

edellisen vuoden toteuma. Kaupungin ja

sairaanhoitopiirin välillä on sovittu Pshp:n

ylijäämän palautuksesta (3,7 milj. euroa)

sekä sairaanhoitopiirin ja kaupungin so-

peuttamistoimenpiteistä, joilla tähdätään

budjetin mukaiseen toteumaan vuonna

2014. Kaupungin toimenpiteet edellyttävät

mahdollisesti oman erikoissairaanhoidon

tilauksen lisäämistä. Budjetin mukainen

ennuste tarkoittaa aivan poikkeuksellista

menojen muutosta edellisvuosiin verrattuna

ja ennusteeseen sisältyy merkittäviä riskejä.

muiden ostopalvelujen osalta ennustetaan

pientä ylitystä saattohoidon käytöstä joh-

tuen.

oman erikoissairaanhoidon tammi-huhti-

kuun suoritetoteuman perusteella palvelu-

sopimus ylittyisi noin 1 milj. euroa vuonna

2014. Hatanpään sairaalan edelleen tehos-

tuneen toiminnan vuoksi oma esh kuitenkin

pystynee palauttamaan tilauksen ylittävän

osuuden tilaajalle tilinpäätöksen yhteydes-

sä, joten oman esh:n tilauksen ennustetaan

toteutuvan sopimuksen mukaisena.

oriveden palvelujen tilaus omalta eri-

koissairaanhoidolta uhkaa ylittyä arviolta

1,1 milj. euroa, koska leikkaustoimintaan

varattu määräraha oli riittämätön. lisäksi

erikoissairaanhoidon ostopalveluissa on 0,1

milj. euron ylitysuhka. Tuloennuste on vas-

taavasti 1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

suurempi, sillä oriveden kaupunki maksaa

yhteistoiminta-alueen toteutuneet netto-

kustannukset.

Päihde- ja mielenterveyspalvelujen tulot

toteutuvat arviolta 0,45 milj. euroa talous-

arviota pienempinä asiakaskunnan heikon

maksukyvyn ja palvelujen käytön vähenty-

misen vuoksi.

sosiaalisen tuen palvelujen menoennus-

te on yhteensä 7,1 milj. euroa budjetoitua

huonompi. Talousarvion ylitykset koostu-

vat toimeentulotuen 1,3 milj. euron ja työ-

markkinatuen kuntaosuuden 5,8 milj. euron

menojen ylityksistä. näiden avustusten ku-

luvan vuoden budjetti on yhteensä 4,0 milj.

euroa viime vuoden toteumaa pienempi. li-

säksi toimeentulotukihakemusten käsittelyn

palvelutilaus on ylittymässä 0,5 milj. euroa

asiakasmäärän kasvun vuoksi. Toimeentu-

lotukimenojen kasvu johtuu asiakasmäärän

ja asumiskustannusten kasvusta. Työmark-

kinatuen kuntaosuuden kasvuun vaikuttaa

eniten asiakasmäärän kasvu. laskennalli-

sessa ennusteessa on huomioitu kaupungin

työllistämistoimenpiteiden arvioitu vaikutus

kaupungin maksamaan työmarkkinatukeen.

Kuntouttava työtoiminta sosiaalisena kun-

toutuksena on kilpailutettu. sosiaaliseen

kuntoutukseen varatuista määrärahoista

säästyy arviolta 0,5 milj. euroa, koska toi-

minnan volyymi on pienempi kuin valtuus-

ton tähän toimintaan osoittamat määrä-

rahat. Palvelukokonaisuuden tuloennuste

on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suu-

rempi, mikä johtuu perustoimeentulotuen

valtionosuudesta ja takaisinperintätuloista.

oriveden toimeentuloturvan nettoylitys on

0,08 milj. euroa, mikä johtuu työmarkki-

natuen menoista ja perustoimeentulotuen

valtionosuustuloista. oriveden kaupunki

maksaa yhteistoiminta-alueen toteutuneet

nettokustannukset.

Vammaispalvelujen tulot toteutuvat arvi-

olta 0,6 milj. euroa budjetoitua suurempina,

mikä johtuu kotikuntalain mukaisten palve-

lujen laskutuksesta muilta kunnilta. Toimin-

tamenojen ennustetaan ylittyvän 2,0 milj.

euroa. ennuste perustuu noin 6 prosentin

menojen kasvuun. suurimmat ylityspaineet

ovat vammaisten henkilökohtaisen avus-

tajan taloudellisessa tuessa ja vammaisten

avustajapalveluissa sekä kotikuntalain ko-

tikuntakorvauksissa. oriveden vammais-

palveluissa on 0,2 milj. euron ylitysuhka,

mikä johtuu henkilökohtaisten avustajien

kustannuksista. Tuloennuste sisältää arvion

0,2 milj. euron lisälaskutuksesta oriveden

kaupungilta.

iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE

1 000 euroa Tot 2014 1-4

TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TPEnn 2014

investoinnit 0 -48 000 -65 000 -65 000 -65 000 0



-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €

ikäihmisten hyvinvoinnin kehittäminen

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteajankohdan vuosisuunnitelmaa 0,5 milj.

euroa pienempi tulojen toteuma aiheutuu

kuukausibudjetoinnin epätarkkuudesta. Toi-

mintamenojen toteuma on 2,5 milj. euroa

ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempi

erityisesti laitoshoidon tuottamien sairaa-

la- ja pitkäaikaisen laitoshoidon palvelujen

osalta. sairaaloissa ja vanhainkodissa on

käytössä selvästi sopimusta suurempi paik-

kamäärä. Volyymiylitystä pyritään purka-

maan viimeistään kevään ja kesän aikana,

kun uudet tehostetun palveluasumisen yksi-

köt aloittavat toimintansa. lisäksi kuntoutus

ja sairaalahoidossa on käytössä uusi lasku-

tustapa (hoitojaksot).

Palvelukokonaisuusmuutosten vuoksi

vuodet 2013 ja 2014 eivät ole vertailukel-

poisia.

Ydinprosessin tulojen ennuste on 1,0 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa parempi kotikun-

talain mukaisesti muilta kunnilta laskutetta-

vien palvelujen, kuluvan vuoden alusta voi-

maan tulleista maksuasetuksen muutoksista

sekä palvelujen määrän kasvun seuraukse-

na. maksuihin tehtiin eläkeindeksin muu-

toksen mukaiset 1,5 prosentin korotukset,

mutta samalla esim. käytettävissä olevien

tulojen ns. suojaosaa korotettiin 7 prosen-

tilla. Toimintamenojen ylitysennuste on 2,4




1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4


Kotona asumista tukevat palvelut

Toimintatulot - 6 570 6 013 - 21 659 21 610 22 170 560

Toimintamenot - -33 422 -32 378 - -112 423 -112 305 -114 265 -1 960

Omaehtoisen toiminnan ja ennaltaehkäisevän työn palvelut

Toimintatulot - 0 14 - 0 0 0 0

Toimintamenot - -2 055 -1 906 - -6 385 -6 639 -6 639 0

Sairaala- ja pitkäaikainen laitoshoito

Toimintatulot - 4 852 4 894 - 19 184 19 233 19 733 500

Toimintamenot - -24 198 -27 918 - -73 314 -73 303 -73 803 -500


milj. euroa, mikä aiheutuu tehostetun palve-

luasumisen laajentamisesta sekä sairaala- ja

vanhainkotihoidon käytöstä. Toimintakate

on 1,4 milj. euroa budjetoitua huonompi.

Tilinpäätösennuste (netto) tarkoittaisi noin

2,8 milj. euron eli 1,9 prosentin kasvua edel-

lisvuoteen verrattuna.

maaliskuun talouskatsaukseen verrattuna

toimintamenojen ennuste on heikentynyt

0,3 milj. euroa aiheutuen oman kotihoidon

ja kuljetuspalvelujen tarkentuneesta arvios-

ta.

Kotona asumista tukevien palvelujen me-

not toteutuvat arviolta 2,0 milj. euroa bud-

jetoitua suurempina. menojen ylitys johtuu

tehostetun palveluasumisen laajentamises-

ta ja kotikuntalain mukaan maksettavista

kotikuntakorvauksista. Toukokuun alusta

otetaan käyttöön Kuuselan seniorikeskuk-

VS 2014/TPENNUSTE 2014 sen uudisosa (48 paikkaa) ja syyskuun alus-

ta Koskikotikeskuksen laajennusosa (28

paikkaa). asumispalvelujen ostopalvelujen

ylitysennuste on 1,5 milj. euroa ja kotikun-

takorvaukset 0,7 milj. euroa. omaishoidon

tuen menoennuste on 0,3 milj. euroa vuo-

sisuunnitelmaa pienempi. oriveden palve-

luissa kotihoidon tukipalvelujen ennuste on

0,06 milj. euroa budjetoitua suurempi, mikä

näkyy vastaavana tuloylityksenä.

omaehtoisen toiminnan ja ennaltaeh-

käisevän työn palvelujen menot toteutuvat

vuosisuunnitelman mukaisesti. Palvelukes-

kusateriat toteutuvat palvelutilausta pie-

nempänä ja kuljetuspalvelut arvioitua suu-

rempana.

sairaala- ja pitkäaikaisen laitoshoidon

menojen ylitysennuste on 0,5 milj. euroa.

Ylitysennuste aiheutuu sairaalahoidon ly-

hytaikaisten jaksojen kasvamisesta. Tätä

on vielä edesauttanut se, että alkuvuonna

on sopimukseen verrattuna ollut käytössä

ylipaikkoja, jotta on pystytty varmistamaan

hoitoketjujen sujuvuus erikoissairaanhoi-

dosta perusterveydenhuoltoon. Ruuhka

muodostui loppuvuodesta 2013, ja vuoden-

vaihteen jälkeen ylipaikkoja hiljalleen puret-

tu. Viimeiset ylipaikat poistuvat toukokuun

alkuun mennessä, kun saadaan Kuuselan

uudisosa tehostetun palveluasumisen ryh-

mäkoteineen käyttöön.

42



Kaupunkiympäristön kehittäminenPAlVElUKOKONAiSUUKSiEN TAlOUDEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE

-0,2

0,7 0,22,1

1,1 1,0

-1,5

0,4

-0,2

-13,7

-2,5-1,0-1,7

1,10,1

-11,6

-1,4

0,0

M €





1 000 euroa Tot.2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TPE 2014 Enn Ero VS/Enn.

Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen

Toimintatulot 11 499 14 937 11 847 52 089 49 548 49 590 50 090 500

Toimintamenot -2 576 -3 384 -2 437 -10 469 -10 525 -10 567 -11 067 -500

Kaupunkiympäristön rakentaminen

Toimintatulot 3 323 3 299 3 184 10 757 10 073 10 073 10 573 500

Toimintamenot -7 173 -7 643 -6 391 -25 314 -23 507 -23 507 -24 007 -500

Joukkoliikenne

Toimintatulot 12 114 12 861 11 798 34 209 39 806 39 806 39 806 0

Toimintamenot -15 870 -17 130 -16 191 -45 999 -52 363 -52 308 -52 308 0

Pelastustoimi

Toimintamenot -5 402 -5 586 -5 544 -15 476 -16 757 -16 757 -16 757 0

Käyttötalouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen toteuma on

4,3 milj. euroa ja toimintamenot ovat 3,2

milj. euroa alle vuosisuunnitelman. maa-

omaisuuden hallinnan ja kehittämisen pal-

velukokonaisuuden maanhankinnan tulojen

poikkeama 3,1 milj. euroa alle vuosisuun-

nitelmaan nähden johtuu pääasiassa myy-

tyjen maa-alueiden tasearvon ylittävistä

myyntivoittojen toteuman jaksotuksesta.

Kauppoja ei ole toteutunut jaksotuksen mu-

kaisesti. maanhankinnan menojen alitus 0,5

milj. euroa johtuu ostojen ja työlaskutuksen

toteutumisesta jaksotuksesta poikkeavalla

tavalla. maanhankinnan maanvuokratulojen

ennuste on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitel-

maa parempi. Keskusta- hankkeen ennus-

tetaan ylittävän sille varatun maankäytön

suunnittelun määrärahan 0,5 miljoonalla

eurolla. Keskustahankkeen vastuulla olevat

merkittävät kilpailut ja hankkeet ovat osin

edenneet suunniteltua nopeammin. ase-

makeskushankkeen sekä Kunkun parkin

osalta kustannuksia tulee jo tälle vuodelle

aiemmin arvioitua enemmän. Keskustahan-

ke on joutunut vastaamaan Kunkun parkin

asemakaava- ja YVa-menettelyn prosessien

osalta kaikista kustannuksista, vaikka alun

perin oletettiin, että pysäköintiyhtiö olisi

vastannut niistä, kuten P-Hämpin tapauk-

sessa.

Yleisten alueiden menojen toteutuma

on 0,4 milj. euroa alle vuosisuunnitelman.

Tämä aiheutuu siitä, että laskutus on to-

teutunut vuosisuunnitelman jaksotuksesta

poikkeavalla tavalla sekä suunnitelmien tila-

usten painottumisesta loppuvuoteen. maa-

omaisuuden hallinnan ja kehittämisen pal-

velukokonaisuuden menojen ennustetaan

toteutuvan talousarvion mukaisena.

Kaupunkiympäristön rakentaminen ja yl-

läpito palvelukokonaisuuden toimintatulot

ovat toteutuneet 0,1 milj. euroa alle vuosi-

suunnitelman johtuen jaksotuksesta. menot

ovat toteutuneet 1,3 milj. euroa vuosisuun-

nitelmaa pienempinä. alituksen syynä ovat

laskutuksen jaksotus, esimerkiksi sähkö-

energia ja päällystystyöt, joiden laskutus ta-

pahtuu kevään ja syksyn aikana. Vähäinen

lumen poiskuljettamisen määrä on alenta-

nut tarkastelujakson kustannuksia, mutta

päällysteiden kunto on huonontunut talven

aikana ja aiheuttaa katujen korjauksia.

Palvelukokonaisuuden menojen ja tulojen

ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. vuosisuun-

nitelmaan suurempina, jolloin toimintakate

toteutuu vuosisuunnitelman mukaisena.

joukkoliikenteen tulot ovat toteutuneet

noin 1,1 milj. euroa pienempänä. Tulojen

alituksesta 0,4 miljoonaa euroa johtuu vielä



iNVESTOiNTiEN TOTEUmA jA TiliNPääTöSENNUSTE


TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TPEnn 2014

investoinnit -41 744 -44 508 -77 380 -77 380 -83 880 -6 500

mistä Rantaväylän tunneli -8 312 -6 494 -33 500 -33 500 -40 000 -6 500

Rahoitusosuudet 0 0 1 010 1 010 1 010 0

Pysyvien vastaavien luovutus-tulot

1 259 15 790 17 500 17 500 17 500 0

toteutumattomasta valtiontuesta. Tuki on

maksatuksessa ja tuloutunee toukokuul-

le. Tulojen alituksesta noin 0,4 milj. euroa

johtuu matkustuksen vähentymisestä bud-

jetoituun nähden. lauha ja lumeton talvi

sekä aikainen kevät on vaikuttanut alkuvuo-

den kysyntään. sään aiheuttamat vaihtelut

matkustuksessa korjautuvat yleensä vuo-

den aikana. Kehyskuntien kuntaosuuksien

laskutus 4-6/2014 kirjautuu heinäkuulle.

Tämä selittää noin 0,2 miljoonaa euroa al-

haisemmat tulot jaksolla. joukkoliikenteen

menot ovat toteutuneet noin 0,9 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa pienempänä. Yleinen

kustannuskehitys on toteutunut budjetoitua

maltillisempana, mikä selittää noin 0,4 milj.

euroa. jaksolta puuttuva matkahuollon seu-

tulippulaskun osuus on noin 0,2 milj. euroa.

alku vuoden alentunut kysyntä on vähentä-

nyt myös käyttökorvausliikenteen lippuos-

toja noin 0,1 milj. euroa. jaksotuksen epä-

tarkkuus on noin 0,2 milj. euroa.

Toimintakate tulee toteutumaan vuo-

sisuunnitelman mukaisena. Tällä hetkellä

sekä meno- että tuloennusteissa on nähtä-

vissä merkkejä siitä, että molemmat saatta-

vat alittua tilinpäätöksessä arviolta saman-

suuruisesti. näin lyhyen aikavälin toteuman

osalta ei ole tarvetta kuitenkaan muuttaa

ennustetta.

Investointien toteuma ja tilinpäätösennusteKiinteistötoimen maa- ja vesialueiden in-

vestointeja on toteutunut 28,6 milj. euroa.

alkuvuonna toteutettiin merkittävä 26,0

milj. euron lielahden maa-alueen kiinteistö-

kauppa metsä Boardin kanssa. Pysyvien vas-

taavien myyntituloja on toteutunut 1,2 milj.

euroa. maa- ja vesialueiden investointien

ennustetaan toteutuva vuosisuunnitelman

mukaisesti.

Yleisten alueiden suunnittelun investoin-

tien osalta toteuma on maaliskuun loppuun

0,7 milj. euroa budjetoitua pienempi. Tämä

aiheutuu pääosin investointisuunnittelun

jakautumisesta jaksotuksesta poikkeaval-

la tavalla ja laskutuksen painottumisesta

enemmän loppuvuoteen.

Kaupunkiympäristön rakentaminen pal-

velukokonaisuuden rakennusinvestoinnit

ovat toteutuneet 8,5 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa pienempänä, koska laskutus

painottuu loppuvuoteen.( Rakennusinves-

tointien ulkoiset kustannukset alittuvat ar-

violta 0,5 milj. euroa ja vastaavasti sisäiset

ylittyvät 0,5 milj. euroa.) summa ei sisällä

Rantaväylän tunneli-hanketta. Rantaväylän

tunnelin toteutuma 2014 Tampereen kau-

pungin osalta on 8,3 milj. euroa.

Kaupunkiympäristön kehittämisen ydin-

prosessin investointien ennustetaan to-

teutuvan Rantaväylän tunnelia lukuun

ottamatta vuosisuunnitelman mukaisesti.

Rantaväylän tunnelin budjetoituun rahoi-

tukseen 2014 ennustetaan 6,5 miljoonan

euron lisärahoitusta, koska hanke on kirinyt

vuosisuunnitelmassa huomioidun hankkeen

aloituksen viivästyksen kiinni. Hanke on

edennyt siten hankesuunnitelmassa esite-

tyn aikataulun mukaisesti. Hankkeen tavoi-

tehintaan ei ennusteta muutosta.

Kaikilla työmailla työtunnelit ovat saavut-

taneet varsinaisen liikennetunnelin. san-

talahdessa pohjoista liikennetunnelia on

louhittu 65 metriä ja eteläistä 15 metriä.

naistenlahdessa pohjoista liikennetunnelia

on louhittu 10 metriä ja 45 metriä. näsin-

kalliolla pohjoista tietunnelia on louhittu 70

metriä ja eteläistä 20 metriä.

allianssin vahvuus oli maaliskuun lopus-

sa 275. Perehdytettyjä on 368. Työntekijät

ovat 97 prosenttisesti suomalaisia. ulko-

maalaiset työntekijät ovat pääasiassa Viros-

ta. Työntekijöistä noin 65 prosenttia on pir-

kanmaalaisia.

Hankkeen kustannuksia on laskutettu

yhteensä n. 23 milj. euroa, josta kaupungin

osuus on 67 prosenttia.

44



Tuottajaosa

Toiminnallisten tavoitteiden toteumaHyvinvointipalvelujen tuotantoalueille ase-

tettiin vuodelle 2014 neljä yhteistä toimin-

nallista tavoitetta. näistä raportoidaan vain

vuoden lopussa, poikkeuksena henkilöstön

vaihtuvuutta koskeva tavoite, josta rapor-

toidaan kolmannesvuosittain henkilötyö-

vuosien määrän muutoksen kautta. Hyvin-

vointipalveluissa on tavoitteena vähentää

yhteensä 160 henkilötyövuotta vuoden

2014 aikana, ja yksiköiden ennusteiden

mukaan tavoite on toteutumassa. Tuotanto-

12,2 m€

TiliKAUDEN ylijäämä ENNUSTE

-0,5 m€

ErO TiliNPääTöSENNUSTE /VUOSiSUUNNiTElmA

hyvinvointipalvelut

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

avopalvelut 3 790 4 911 5 981 -1 608 2 900 2 900 2 900 0

laitoshoito 466 1 944 3 140 -1 595 2 000 2 000 1 500 -500

erikoissairaanhoito 2 218 1 486 2 885 2 509 1 600 1 600 1 905 305

Varhaiskasvatus ja perusopetus 3 396 5 902 5 972 -3 620 4 100 4 100 4 100 0

Toisen asteen koulutus 3 965 1 237 2 432 8 262 872 872 519 -353

Kultturi- ja vapaa-aikapalvelut 2 002 1 043 2 902 2 357 1 300 1 300 1 300 0

Yhteensä 15 839 16 522 23 313 6 305 12 772 12 772 12 224 -548

TiliKAUDEN ylijäämä (Alijäämä)

aluekohtaisesti tarkasteltuna tavoite ei kui-

tenkaan näyttäisi toteutuvan erikoissairaan-

hoidossa volyymin kasvusta johtuen, kun

taas laitoshoidossa arvioidaan, että henki-

lötyövuosia joudutaan taloudellisen tavoit-

teen saavuttamiseksi vähentämään tuotan-

toalueelle asetettua tavoitetta enemmän.

Hyvinvointipalveluille asetettiin lisäksi

tuotantoaluekohtaisia tavoitteita. Yhdeksäs-

tä tavoitteesta kahdeksan eteni tavoitteiden

mukaisesti ja yhden toteutumista vuoden

loppuun mennessä ei voida vielä arvioida.

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteoriveden ja Tampereen sosiaali- ja tervey-

denhuollon yhteistoiminta-alueen vastuulle

kuuluvat palvelut laajentuivat hyvinvointi-

palveluissa merkittävästi vuoden 2014 alus-

sa, kun yhteistoimintana aloitti oriveden

kaupungin perusterveydenhuollon, vanhus-

tenpalvelujen ja sairaalahoidon palvelut.

Hyvinvointipalvelujen tilikauden ylijäämä

on toteutunut yhteensä 6,8 milj. euroa vuo-

sisuunnitelmaa parempana johtuen pääasi-

assa toiminnan kausivaihteluista vuosisuun-

nitelmaan verrattuna ja laskutusviiveistä.

liikevaihdon ylitys johtuu

pääosin volyymin kasvusta avopalveluissa

ja laitoshoidossa sekä varhaiskasvatuksen

ja perusopetuksen tuotteistus- ja laskutus-

perusteiden muutoksista. Toimintakulut

alittuvat pääosin laskutusviiveiden ja toi-

minnan kausivaihtelun vuoksi. Tilikauden

ylijäämän ennustetaan toteutuvan 0,5 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa heikompana, sillä

laitoshoidon ja lukiokoulutuksen tulosta-

voitteet alittuvat. ennuste on parantunut

1,3 milj. euroa maaliskuun ennusteesta

pääosin avopalvelujen, varhaiskasvatuksen

ja perusopetuksen ja toisen asteen koulu-

tuksen ennusteiden parantumisen vuoksi.

Hyvinvointipalvelujen taseyksiköiden liike-

vaihdon ennustetaan ylittävän vuosisuunni-

telman 3,7 milj. eurolla, josta palvelutilauk-

sen ylitysennuste on 2,8 milj. euroa. Ylitys

johtuu pääasiassa palvelujen kysynnän kas-

vusta. myös oriveden asukkaille tuotettavi-

en palveluiden budjetoitua suurempi kasvu

kasvattaa liikevaihdon ylitysennustetta. Toi-

mintakulujen ennustetaan ylittyvän yhteen-

sä 4,5 milj. euroa johtuen pääosin kysynnän

kasvun aiheuttamasta volyymin kasvusta

useissa palveluissa. myös oriveden asuk-

kaille tuotettavien palvelujen budjetoitua

suurempi kasvu kasvattaa toimintakulujen

ylitysennustetta. Hyvinvointipalvelujen in-

vestointien ennustetaan toteutuvan lähes

vuosisuunnitelman mukaisesti.



Avopalvelutavopalvelujen taseyksikön tilikauden yli-

jäämä on toteutunut 1,1 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa parempana johtuen pääosin

henkilöstömenojen alituksesta avoimen

vakanssien vuoksi sekä laskutusviiveistä.

Tilikauden ylijäämän ennustetaan toteutu-

van vuosisuunnitelman mukaisena. ennuste

on parantunut 0,9 milj. euroa maaliskuun

ennusteesta johtuen pääosin lapsiperhei-

den sosiaalityön volyymien kasvun aihe-

uttamasta liikevaihdon kasvusta, sillä suo-

ritemäärien ylitystä ei ollut mahdollista

aiemmin ennustaa. liikevaihtoon sisälty-

vän palvelutilauksen ennustetaan ylittyvän

2,4 milj. euroa johtuen volyymien kasvusta

pääasiassa lapsiperheiden sosiaalityössä, ai-

kuisten sosiaalisen tuen palveluissa, lasten

ja nuorten suun terveydenhuollossa sekä

vastaanottotoiminnan avokuntoutuksessa.

muun liikevaihdon ennustetaan alittuvan

0,1 milj. euroa pääosin perhetukikeskus-

ten ulkoisen myynnin alituksen vuoksi, sillä

päivystyspaikat ovat tamperelaisten lasten

käytössä. Toimintakulujen ennustetaan ylit-

tyvän 2,5 milj. euroa pääosin palvelutuotan-

non volyymien kasvun vuoksi. Päihde- ja

mielenterveyspalvelujen avoimen lääkäri-

vakanssien täyttämisen sekä aikuisten sosi-

aalipalvelujen hoitotakuun vaateiden vuoksi

henkilöstökulujen ennustetaan ylittyvän 0,5

milj. euroa. ikäihmisten kotona asuminen

mahdollisimman pitkään ja tehokas kotiut-

taminen kasvattavat vastaanottotoiminnan

ilmaisjakelutarvikkeiden ja apuvälineiden

tarvetta minkä vuoksi tarvikekulujen ennus-

tetaan ylittyvän 0,7 milj. euroa. Palveluos-

tojen ylitysten karsimiseksi on alihankintaa

pyritty siirtämään omaan tuotantoon, mutta

kaikkia asiakkaita ei kyetä hoitamaan omil-

la resursseilla kotihoidossa, suun tervey-

denhuollossa ja vastaanottotoiminnassa.

erikoissairaanhoidon kustannusten kasvua

pyritään hillitsemään perusterveydenhuol-

lon palveluilla, mikä lisääntyvien asiakas-

määrien vuoksi kasvattaa muun muassa

laboratoriopalvelujen ostoja. Palveluostojen

ennustetaan ylittyvän 1,3 milj. euroa. inves-

tointien ennustetaan toteutuvan lähes vuo-

sisuunnitelman mukaisesti.

avopalvelujen kolmen toiminnallisen

tavoitteen arvioidaan toteutuvan vuoden

loppuun mennessä. Tampereen ja oriveden

terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueen

toiminta on käynnistynyt suunnitellusti,

vaikka palvelujen käytännön järjestäminen

sekä toimintatapojen ja raportointikäytän-

töjen yhteensovittaminen on ollut työlästä

ja haasteellista. ikäihmisten palveluraken-

nemuutos on edennyt kotihoidon osalta

tavoitteen mukaisesti. lastensuojelun asia-

kasohjaus luotsin siirtyessä tilaajaryhmästä

avopalvelujen tuotantoalueelle seurataan

kehittämisen etenemistä ja vakiinnuttamis-

ta Caf-itsearvioinnilla, jonka toteuttaminen

aloitetaan kesän 2014 aikana.

Avopalvelut1 000 euroa Tot 2013

1-4VS 2014

1-4Tot 2014

1-4TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013

EnnEro VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 3 790 4 911 5 981 -1 608 2 900 2 900 2 900 0

Bruttoinvestoinnit -535 -2 074 -1 424 -1 424 -1 397 27

laitoshoito

Laitoshoitolaitoshoidon taseyksikön tilikauden yli-

jäämä on toteutunut 1,2 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa parempana. liikevaihto ylit-

tyy vanhainkotihoidossa sekä sairaala- ja

kuntoutustoiminnassa pääosin volyymin

ylityksen vuoksi. Tehostetun palveluasumi-

sen sopimus sen sijaan alittuu johtuen asia-

kasohjauksen viiveistä avoimien paikkojen

täyttämisessä. sairaala- ja kuntoutusyksikön

sekä vanhainkotihoidon volyymin ylitysten

ja tehostetun palveluasumisen suunniteltua

suuremman henkilöstömitoituksen vuoksi

henkilöstökulut ylittyvät. Tilikauden ylijää-

män ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompana. ennuste

ei ole muuttunut maaliskuun ennusteesta.

liikevaihtoon sisältyvän palvelutilauksen

ennustetaan ylittyvän 0,5 milj. euroa, sil-

lä sairaala- ja kuntoutushoidossa on alku-

vuonna ollut käytössä sopimusta suurempi

paikkamäärä, lisäksi sairaalahoidon uusi

hoitojaksolaskutus lisää tuloja toiminnan te-

hostuessa ja jaksojen lyhetessä. Toimintaku-

lujen ennustetaan ylittyvän 1,1 milj. euroa

johtuen pääosin sairaala- ja kuntoutusyk-

sikön volyymin ylityksen sekä tehostetun

palveluasumisen suunniteltua suuremman

henkilöstömitoituksen aiheuttamasta hen-

kilöstökulujen ylityksestä, energiakulujen

ylityksestä ja tuotannon maksettavaksi siir-

rettyjen kiireettömien potilaskuljetuksen

kustannuksista. investointien ennustetaan

toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

laitoshoidon toiminnallinen tavoite ikäih-

misten palvelurakennemuutoksesta etenee

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 466 1 944 3 140 -1 595 2 000 2 000 1 500 -500

Bruttoinvestoinnit -80 -621 -754 -861 -861 0

46



tavoitteen mukaisesti. Pispan palvelutalossa

alkaa kesäkuussa tehostettu palveluasumi-

nen, jota koskien henkilösiirrot on päätetty

Erikoissairaanhoito

Varhaiskasvatus ja perusopetus

ja asiakasvalinta on meneillään. samalla on

suunniteltu vanhainkotipaikkojen vähentä-

mistä. myös kotikuntoutustoiminta on alka-

nut.

Erikoissairaanhoitoerikoissairaanhoidon taseyksikön tilikauden

ylijäämä on toteutunut 1,4 milj. euroa vuo-

sisuunnitelmaa parempana johtuen pääosin

palvelusopimuksen ylittymisestä volyymin

kasvun vuoksi sekä henkilöstömenojen ali-

tuksesta ja laskutusviiveistä. Tilikauden yli-

jäämän ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. eu-

roa vuosisuunnitelmaa parempana. ennuste


liikevaihtoon sisältyvän palvelutilauksen

ennustetaan toteutuvan sopimuksen mukai-

sena, sillä sairaalan edelleen tehostuneen

toiminnan vuoksi tuotanto ennustaa pysty-

vänsä palauttamaan volyymin kasvun aihe-

uttaman tilauksen ylityksen tilaajalle tilin-

päätöksen yhteydessä. ulkokuntamyynnistä

saatavien tulojen ennustetaan toteutuvan

suunnitelman mukaisesti. oriveden asuk-

kaille tuotettavien palveluiden myynnin en-

nustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 1,1

milj. eurolla. Toimintakulujen ennustetaan

ylittyvän 0,7 milj. eurolla pääosin orivedelle

tuotettavien budjetoimattomien palvelujen

kulujen 1,1 milj. euron ylityksen sekä toi-

saalta henkilöstökulujen ennustettujen ali-

tusten vuoksi. Kaikkien investointien osal-

ta hankintaprosessit ovat käynnistyneet ja

tämän hetken arvion mukaan investointien

ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman

mukaisesti.

erikoissairaanhoidon toiminnallinen ta-

voite ikäihmisten palvelurakennemuutok-

seen liittyvästä sairaalatoiminnan muutok-

sesta on edennyt tavoitteen mukaisesti.

suunnittelu on käynnissä ja uudistus toteu-

tetaan alaprojekteina.

Varhaiskasvatus ja perusopetusVarhaiskasvatuksen ja perusopetuksen ta-

seyksikön tilikauden ylijäämä on toteutunut


pana johtuen lähinnä toiminnan kausivaih-

teluista vuosisuunnitelmaan verrattuna.

liikevaihto ylittyy varhaiskasvatuksessa

lähinnä tuotteistuksen tarkennusten ja esi-

opetuksen hinnoittelumuutosten vuoksi.

liikevaihdon ylitys perusopetuksessa joh-

tuu suoriteperusteiseksi muuttuneesta las-

kutuksesta aamu- ja iltapäivätoiminnassa.

Toimintakulujen ylitys johtuu pääasiassa

toiminnan kausivaihteluista vuosisuunni-

telmaan verrattuna. Tilikauden ylijäämän


mukaisena. ennuste on parantunut 0,3 milj.

euroa maaliskuun ennusteesta pääosin var-

haiskasvatuksen tuottojen ennusteen 0,3

milj. euron kasvun vuoksi, sillä esiopetuksen

lasten määrän ennakoidaan kasvavan 200

lapsella. liikevaihtoon sisältyvän palvelu-

tilauksen ennustetaan ylittyvän 0,3 milj.

euroa esiopetuksen lasten määrän kasvun

vuoksi. Toimintakulujen ennustetaan ylitty-

vän 0,3 milj. euroa johtuen perusopetuksen

henkilöstökulujen kasvusta, sillä perusope-

tuksessa astui vuoden alussa voimaan Vael

-maksun korotus, joka korottaa perusope-

tuksen henkilöstökuluja. Rakennushank-

keiden aikataulun sekä toiminnan luonteen

vuoksi hankinnat painottuvat kesäloma-

aikaan ja loppuvuoteen, mutta investointien


mukaisesti.

Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen

toiminnallinen tavoite on edennyt suunni-

tellusti. esi- ja alkuopetuksen toimintamallin

sekä aluetoiminnan johtamisjärjestelmän

osalta on tehty suunnitelma itsearvioinnis-

ta. itsearvioinnit toteutetaan syksyllä.

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 2 218 1 486 2 885 2 509 1 600 1 600 1 905 305

Bruttoinvestoinnit -196 -864 -1 056 -1 233 -1 233 0

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 3 396 5 902 5 972 -3 620 4 100 4 100 4 100 0




Toisen asteen koulutus

Toisen asteen koulutusToisen asteen koulutuksen taseyksikön tili-

kauden ylijäämä on toteutunut 1,2 milj. eu-

roa vuosisuunnitelmaa parempana johtuen

pääosin toiminnan kausivaihteluista vuosi-

suunnitelmaan verrattuna ja laskutusviiveis-

tä. liikevaihto on toteutunut suunnitellusti,

mutta tukien ja avustusten maksaminen

on toteutunut suunnitelmaa pienempänä.

Toimintakulut ovat toteutuneet vuosisuun-

nitelmaa pienempinä pääosin toiminnan

kausivaihtelujen ja laskutusviiveiden vuoksi.


van 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa hei-

kompana lukiokoulutuksen tulostavoitteen

alituksen vuoksi. ennuste on parantunut 0,1

milj. euroa maaliskuun ennusteesta johtuen

lukiokoulutuksen ennusteen parantumises-

ta aterialaskutuksen pienentymisen vuok-

si. liikevaihdon ennustetaan alittuvan 0,4

milj. euroa Tredun oppisopimuskoulutuk-

sen palvelutilauksen pienentymisen vuoksi.

Toimintakulujen ennustetaan alittuvan 0,1

milj. euroa pääosin ateriakulujen 0,4 milj.

euron alituksen vuoksi. Henkilöstökulujen

ennustetaan ylittyvän, sillä lukiokoulutuk-

sen henkilöstökulujen osalta voidaan vai-

kuttaa ainoastaan syyslukukauden opetus-

järjestelyihin ja lisäksi lukiokulutuksessa

astui vuoden alussa voimaan Vael -maksun

korotus, joka korottaa lukiokoulutuksen

henkilöstökuluja. Tämän hetken arvion mu-

kaan investointien ennustetaan toteutuvan

vuosisuunnitelman mukaisesti.

Toisen asteen koulutuksen molemmat

toiminnalliset tavoitteet etenivät suunnitel-

lusti. Palvelurakennetta ja -kokonaisuutta

tarkastellaan koko organisaation rakenne-

tarkastelun yhteydessä. alustavat suunni-

telmat palvelujen priorisoinnista on tehty ja

aikataulutettu. myös ammatillisen ja lukio-

koulutuksen laatujärjestelmiä on kehitetty

toisen asteen koulutusjärjestelmäksi.

Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut

Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelutKulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen taseyksi-

kön tilikauden ylijäämä on toteutunut 1,9

milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana

johtuen pääosin laskutusviiveistä ja toimin-

nan kausivaihteluista sekä säästöpaineiden

aiheuttamasta yleisestä varovaisuudesta.

liikevaihto ylittyy johtuen pääosin toimin-

nan kausivaihteluista ja liiketoiminnan

muut tuotot ylittyvät johtuen viime vuo-

delta siirretyistä projektien rahoituseristä.

Toimintakulujen alitus johtuu toiminnan

kausivaihteluista, jolloin muun muassa pal-

velujen ostot ja henkilöstökulut alittuvat.


van vuosisuunnitelman mukaisena. ennuste


Vuodelle 2014 asetetut säästövelvoitteet

tekevät loppuvuodesta haastavan, mutta

tuotantoalue ennustaa kuitenkin pystyvän-

sä tiukan säästöohjelman ja oman tulon-

hankinnan kautta pääsemään vuosisuunni-

telman mukaiseen tulokseen. investointien


mukaisesti.

Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen toi-

minnallisen tavoitteen toteuttaminen on

alkuvaiheessa. organisaation ja toiminnan

itsearvioinnin suunnittelu on aloitettu.

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 3 965 1 237 2 432 8 262 872 872 519 -353


1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

Tilikauden ali-/ylijäämä 2 002 1 043 2 902 2 357 1 300 1 300 1 300 0


48



Kortti Sitova tavoitetaso 2014 Toteuma

Hyvinvointipalvelujen tuotantoalueiden yhteiset tavoitteet

47 Palvelutuotannon tuottavuus on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *

48 Henkilöstön vaihtuvuutta on hyödynnetty +/-

49 Työhyvinvointi on parantunut vuoteen 2013 verrattuna *

50 Henkilöstön mahdollisuuksia oman työn, sisäisen toiminnan ja palvelujen kehittämisessä on parannettu *

Avopalvelut

51 lasten, nuorten ja perheiden palvelujen itsearviointi toiminnan uudistamiseksi on tehty +

52 Terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueen (orivesi) toiminta on käynnistynyt suunnitellusti +

53 ikäihmisten palvelurakennemuutos on edennyt ja toteutuu hankesuunnitelman ja kaupunginhallituksen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti

+

Laitoshoito

54 ikäihmisten palvelurakennemuutos on edennyt ja toteutuu hankesuunnitelman ja kaupunginhallituksen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti

+

Erikoissairaanhoito

55 ikäihmisten palvelurakennemuutokseen liittyvä sairaalatoiminnan muutos on edennyt hankesuunnitelman ja kaupunginhallituk-sen suunnittelukokouksen linjausten mukaisesti

+

Varhaiskasvatus ja perusopetus

56 organisaation ja toiminnan itsearviointi toiminnan tehostamiseksi ja uudistamiseksi on tehty joustavan esi- ja alkuopetuksen toimintamallin sekä aluetoiminnan johtamisjärjestelmän osalta (CaF)

+

Toisen asteen koulutus

57 Palvelurakenteen, palvelukokonaisuuksien ja palvelujen priorisointi ja työnjako on tehty +

58 ammatillisen ja lukiokoulutuksen laatujärjestelmien kehittäminen toisen asteen koulutuksen toimintajärjestelmäksi on edennyt suunnitelman mukaisesti

+

Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut

59 organisaation ja toiminnan itsearvioinnin suunnitelma vuosille 2014-2015 toiminnan tehostamiseksi ja uudistamiseksi on laadittu ja toteutettu vuoden 2014 osalta (CaF)

?

* Raportoidaan vuoden lopussa



Pirkanmaan pelastuslaitos

Toiminnallisten tavoitteiden toteumaPelastuslaitoksen kahdesta raportoitavas-

ta toiminnallisesta tavoitteesta molemmat

etenivät tammi-huhtikuussa suunnitellus-

ti. Palotarkastuksia on aloitettu toteuttaa

valvontasuunnitelman mukaisesti ja toi-

mintavalmiusaikavaatimus on saavutettu

pelastuslaitoksen palvelutasopäätöksen

mukaisesti.

Talouden toteuma ja tilinpäätösennustePirkanmaan pelastuslaitoksen liikevaihto

toteutui tammi-huhtikuussa 14,8 milj. eu-

rona, joka on 3,2 prosenttia enemmän kuin

vuotta aiemmin, mutta 0,3 milj. euroa vuo-

sisuunnitelmaa vähemmän. liikevaihtoon

kirjataan pelastustoimen maksuosuustu-

lojen ja ensihoidon tulojen lisäksi myös

ensivastetoiminnan tulot, niin kutsutut

eRHe-maksut sekä palotarkastusmaksut.

Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja Pirkanmaan

pelastuslaitos ovat solmineet yhteistoimin-

tasopimuksen koskien ensihoitopalvelun to-


TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS /TPEnn

investoinnit -87 -1 780 -1 450 -1 450 -1 450 0

Rahoitusosuudet 0 90 0 0 0 0

Pysyvien vastaavien luovutustulot 0 202 200 200 300 100


Pirkanmaan pelastuslaitos

44 Palotarkastukset on suoritettu valvontasuunnitelman mukaisesti +

45 Toimintavalmiusaikavaatimus on saavutettu pelastuslaitoksen palvelutasopäätöksen mukaisesti +



1 000 euroa Tot 2013 1-4 VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 2 210 -0 1 778 139 -0 0 12 12

teuttamista Tampereen, Pirkkalan, nokian,

Valkeakosken ja lempäälän kuntien alueilla.

suurin osa ensihoidon tuloista kertyy sopi-

muslaskutukseen perustuen sairaanhoito-

piiriltä.

Pirkanmaan pelastuslaitos on valmius-

organisaatio, joten muuttuvat suoritteiden

määrät vaikuttavat vain hiukan kuukausit-

taisiin menoihin. Toimintamenot ovatkin

luonteeltaan enemmän kiinteiden menojen

tapaisia. Pirkanmaan pelastuslaitoksen toi-

mintakulut toteutuivat tammi-huhtikuussa

12,4 milj. eurona, joka on 6,6 prosenttia

enemmän kuin vuotta aiemmin ja alittaa

vuosisuunnitelman 2,2 milj. eurolla.

Henkilöstökuluja on kertynyt yhteensä

9,1 milj. euroa, joka on 7,3 prosenttia enem-

män kuin edellisvuonna. Vuonna 2013 yli-

palomiesten ja paloesimiesten palkkatasoa

on nostettu 1.2. sekä 1.6. alkaen. ensihoidon

hoitotason henkilöstölle on maksettu Tehy-

ratkaisuun liittyviä palkanlisiä vuoden 2013

lopulla. lisäksi 1.3.2014 alkaen on nostettu

palomiesten palkkatasoa. Henkilösivukulu-

jen toteumat eivät ole kaikin osin suorite-

perusteisia ja sivukuluprosentit kasvoivat

erityisesti tapaturmavakuutusten osalta

alkaneelle vuodelle, mistä syistä toteumat

ovat kasvussa edellisvuoteen nähden.

Pelastuslaitoksen liikeylijäämä on huh-

tikuun lopussa 1,8 milj. euroa. ennusteen

mukaan liiketulos toteutunee vuosisuunni-

telman mukaisena nollatuloksena.

Kuluvan vuoden investoinnit koostuvat

pääosin raskaiden ajoneuvojen, sairaankul-

jetusajoneuvojen sekä henkilöpaloautojen

hankinnoista. Raskaiden pelastusajoneuvo-

jen hankinnat muodostuvat kahdesta sam-

mutusautosta sekä säiliökontista. muihin

kuljetusvälineisiin kirjattavat hankinnat

muodostuvat kolmesta sairasautosta, yh-

destä johtoautosta sekä neljän vuoden vä-

lein vaihdettavista tarkastusautoista. lisäk-

si investoidaan viesti- ja tilannekeskuksen

ensikertaiseen kalustamiseen, valmiuspa-

loasemiin sekä hydraulisiin pelastusvälinei-

siin. investointien ennustetaan toteutuvan

suunnitellusti.

50



liikelaitokset

1 000 euroa Tot 2013 1-4 VS 2014 1-4 Tot 2014 1-4 TP 2013 TA 2014 VS 2014 TP 2014 Enn

Ero VS/ TP Enn

Vesi 2 068 1 502 3 031 16 095 16 750 16 750 16 750 0

Kaupunkiliikenne 1 452 502 1 783 1 916 500 500 900 400

Työterveys -530 76 247 393 469 469 469 0

infra -1 522 -945 -1 082 1 524 1 000 1 050 1 229 179

ateria 999 1 283 1 257 246 800 800 300 -500

logistiikka 181 290 357 1 224 870 870 1 065 195

Tilakeskus 14 735 14 332 16 688 46 323 42 962 42 962 43 592 630

Yhteensä 17 384 17 039 22 280 67 720 63 351 63 401 64 306 905

Toiminnallisten tavoitteiden toteumasuurin osa liikelaitoksille asetetuista lii-

kelaitoskohtaisista toiminnallisista tavoit-

teista eteni suunnitellusti. 15 tavoitteesta

yhdeksän ennustetaan toteutuvan vuoden

loppuun mennessä. Kuuden tavoitteen

toteutumista ei voida vielä arvioida. liike-

laitoksille asetettiin lisäksi kaksi yhteistä

toiminnallista tavoitetta liikevaihtoa ja työ-

hyvinvointia koskien, mutta niistä raportoi-

daan vasta vuoden lopussa.

liiKEylijäämäENNUSTE

+64,3 m€

ErO TiliNPääTöSENNUSTE/VUOSiSUUNNiTElmA

+0,9 m€

liiKEylijäämä

Talouden toteuma ja tilinpäätösennusteliikelaitosten tammi-huhtikuun liikeylijää-

mä toteutui 5,2 milj. euroa vuosisuunnitel-

maa parempana 22,3 milj. eurona. Tämä

ylittää vuoden 2013 toteuman 4,9 milj. eu-

rolla. liikeylijäämän koko vuoden ennuste

on 64,3 milj. euroa, joka ylittää vuosisuun-

nitelman 0,9 milj. eurolla. liikelaitosten

liikevaihto toteutui alkuvuonna yhteensä

113,9 milj. eurona, joka on 1,5 milj. euroa

suunniteltua vähemmän mutta 4,9 milj.

euroa edellisvuotta enemmän. Toiminnan

kustannukset toteutuivat kuitenkin koko-

naisuutena suunniteltua pienempinä. ma-

teriaali- ja palvelukulut toteutuivat 9,7 milj.

euroa ja liiketoiminnan muut kulut 1,8 milj.

euroa suunniteltua pienempinä, mikä joh-

tunee osittain valmistus omaan käyttöön

erän kautta aktivoitavista investointikulujen

suunniteltua pienemmästä alkuvuoden to-

teumasta. Henkilöstökulujen kulujen toteu-

ma on 3,1 milj. euroa suunniteltua parempi

27,3 milj. euroa. liikelaitosten investoinnit

toteutuivat huhtikuun loppuun mennessä

19,3 milj. eurona. Pysyvien vastaavien hyö-

dykkeiden luovutustuloja on kertynyt tois-

taiseksi yhteensä 0,2 milj. eurolla.



Tampereen VesiVesi- ja jätevesimaksutulojen kasvun joh-

dosta liikevaihto ylittää alkuvuoden vuo-

sisuunnitelmatavoitteen 0,3 milj. eurolla.

Vesi korotti vuodelle veden ja jäteveden

perusmaksuja viidellä prosentilla ja käyttö-

maksuja kolmella prosentilla vuodelle 2014.

Koko vuoden myyntitulojen kasvuennuste

on sisäiset erät mukaan lukien 1,5 milj. eu-

roa, jolla saavutetaan vuosisuunnitelman

50,7 milj. euron liikevaihtotavoite. Toimin-

nan kulujen toteuma alittaa vuosisuunni-

telman 1,2 milj. eurolla, mitä selittää erityi-

sesti materiaali- ja palveluostojen 1,6 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa pienempi toteu-

ma. samalla täytyy kuitenkin muistaa, että

kyseisistä kuluista osa aktivoidaan inves-

tointihankkeiden osalta taseeseen valmistu

omaan käyttöön �erän kautta, jonka toteu-

Tampereen Vesi

ma on 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

pienempi. liikeylijäämä ylittää vuosisuunni-

telman 1,5 milj. eurolla ja sen tilinpäätösen-

nuste on vuosisuunnitelman mukainen 16,8

milj. euroa.

Huhtikuun loppuun mennessä investoin-

nit ovat toteutuneet 1,0 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa pienempänä 6,4 milj. eurona.

eroa vuosisuunnitelmaan selittää se, ettei-

vät pitkäkestoiset projektit ole tarkasti en-

nakoitavissa etukäteen. investoinneista on

käytetty 2,7 milj. euroa verkostojen raken-

tamiseen suurimpina kohteinaan Kaupinoja,

0,5 milj. euroa, ja niemenrannan alue, 0,6

milj. euroa. laitosrakentamiseen on käytet-

ty 3,7 milj. euroa suurimpina kohteinaan

Kaupinoja, 2,5 milj. euroa, Viinikanlahden

jätevedenpuhdistamo, 0,6 milj. euroa, ja

Ruskon vedenpuhdistuslaitos, 0,5 milj. eu-

roa.

liikelaitoksen kolmesta toiminnallises-

ta tavoitteesta kaksi eteni suunnitellusti

ja yhden tavoitteen saavuttamista ei voida

vielä arvioida. Pirkanmaan keskuspuhdis-

tamohanke on edennyt siten, että kaupun-

ginvaltuusto päätti helmikuussa keskus-

puhdistamon sijoituspaikaksi sulkavuoren.

Vesilaitosyhdistyksen taksakyselyn tulokset

eivät ole vielä tiedossa, mutta kun verrataan

Tampereen Veden vuoden 2014 vertailuhin-

taa muiden suurten laitosten vuoden 2013

vertailuhintoihin, niin Tampereen Veden

hinnat ovat tavoitteen mukaisesti suurten

kaupunkien keskitason alapuolella. liikelai-

tos on osallistunut seudullisen vesihuollon

tulevaisuuden ratkaisujen valmisteluun,

mutta kaupunginhallitus ei ole vielä tehnyt

periaatepäätöstä asiasta.

Tampereen kaupunkiliikenne

Tampereen KaupunkiliikenneTampereen Kaupunkiliikenteen vuoden

2014 neljän ensimmäisen kuukauden jäl-

keen kirjanpidon mukainen liikeylijäämä

1,8 milj. euroa ylittää vuosisuunnitelman

1,2 milj. eurolla. Toiminnan kustannukset

eivät kuitenkaan kaikin realisoituneet täy-

simääräisesti ja eläkemenoja on jaksotettu

selkeästi budjetoitua vähemmän. merkit-

tävimmät syyt vuosisuunnitelmaa parem-

paan tuloskehitykseen ovat polttoaineen

toistaiseksi suotuisa hinnan kehitys, sekä

henkilöstön palkka- ja kaluston huoltokulu-

jen suunnitelmaa alhaisemmat toteutumat.

oman polttoainevaraston muutosta ei kuu-

kausitasolla inventoida, joten sen muutok-

set saattavat aiheuttaa kuukausien välillä

vajaan 0,1 milj. euron vaihteluita tulokseen.

Poistojen osalta menot alittuvat alkuvuonna

noin 0,1 milj. eurolla. Tulopuolella puoles-

taan liikevaihto ylittää vuosisuunnitelman

runsaalla 0,1 milj. eurolla.

syksyn osalta on vielä epäselvää millainen

on tilaajan tilaaman liikenteen määrä ja sitä

kautta Kaupunkiliikenteen liikevaihto. Tällä

voi olla myös tuloskehitystä heikentävä vai-

kutus. liikeylijäämän odotetaan muodostu-

van suunniteltua hieman paremmaksi, eli

noin 0,9 milj. euroon. osana säästötoimia

TKl:n tuotantosopimuksen mukaista tuo-

tantohintaa on johtokunnan päätöksellä

alennettu vuodeksi 2014 – kuten tehtiin

myös vuonna 2013 – 0,8 prosentilla. Vuo-

den 2014 aikana keskustellaan tuotantohin-

tojen mahdollisesta uudesta tarkistuksesta

alaspäin, mikä tulisi heikentämään nykyistä

tuloskehitystä.

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 2 068 1 502 3 031 16 095 16 750 16 750 16 750 0

Bruttoinvestoinnit -6 397 -21 774 -26 500 -26 500 -26 500 0

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 1 452 502 1 783 1 916 500 500 900 400

Bruttoinvestoinnit -92 -2 161 -2 050 -2 050 -2 150 -100

52



Kuluvan vuoden investoinnit muodos-

tuvat kilpailutetuista kahdeksan uuden

telilinja-auton hankinnoista, joiden osalta

investoinnit toteutuvat loppukesästä tai

alkusyksystä, sekä kuljettajien lippukasso-

jen tilitysautomaateista. Tämän lisäksi on

hankittu käytetty linja-auto Vehmaisten

koulukyytejä varten tulevalle talvelle. inves-

tointien 0,1 milj. euron toteumaan sisältyy

infralta vuoden vaihteessa sisäisenä siirto-

na tulleet polttoainejärjestelmän kalusteet

Tullinkulman Työterveys

sekä pesuhallin koneet. Viimemainittujen

osalta joudutaan niiden huonon kunnon

vuoksi tekemään ylimääräinen 0,1 milj. eu-

ron korjausinvestointi varsinaisen investoin-

tibudjetin ulkopuolelta, sekä hankkimaan

kuljettajien tilitysautomaatit. Pakottavien

lisäinvestointien vuoksi investointiennuste

ylittää vuosisuunnitelman 0,1 milj. eurolla.

liikelaitoksen kahdesta toiminnallisista

tavoitteista toinen eteni tavoitteen mu-

kaisesti ja toisen saavuttamista vuoden

loppuun mennessä ei voida vielä arvioida.

Kaupunkiliikenne liikelaitos on mukautta-

nut henkilöstö- ja kalustokapasiteettiaan

tilaajan tarpeiden mukaisesti. onnistuneen

mukautumisen ansioista toiminta on ollut

myös taloudellisesti kannattavaa ja tilaajalle

on voitu antaa ylimääräinen hinnanalennus

tuotantohintoihin. asiakastyytyväisyysmit-

tauksen tulokset ovat saatavissa vasta syk-

syllä.

Tampereen infra

Tullinkulman TyöterveysVuoden 2014 alusta oriveden työterveyden

toimipiste siirtyi osaksi Tullinkulman Työ-

terveyttä. Toimiminen kahdessa toimipis-

teessä on tuonut toimintaan lisähaasteen.

oriveden siirtyneen henkilöstön määrä on

osoittautunut olevan liian suuri suhteessa

toimipisteen asiakasmäärään. Toimipiste ei

toiminnallaan kata tällä hetkellä edes välit-

tömiä kustannuksiaan. eri ammattiryhmien

osalta on suunniteltu tarvittavat toimen-

piteet ja henkilöstön kanssa neuvotellaan

toukokuun aikana tehtävistä toimenpiteistä.

muutokset otetaan käyttöön elokuun alusta.

Tullinkulman toteutunut liikevaihto alitti

vuosisuunnitelman tammi-huhtikuussa 0,2

milj. eurolla valtaosin oriveden toimipisteen

heikon käyttöasteen vuoksi. alkuvuoden

aikana pystyttiin kuitenkin toteuttamaan

säästöjä budjetoituihin henkilöstökuluihin

nähden, mistä syystä alkuvuoden liikeylijää-

män osalta tavoitteet ovat kokonaisuutena

ylittyneet vaikka kuluja ei kaikin osin ole

kirjattu suoriteperusteisesti. edellisvuoden

luvut eivät ole vertailukelpoisia johtuen

huhtikuun 2013 laskutusongelmista, mutta

kokonaisuus huomioiden alkuvuoden tulos

vastaa vuodentakaista.

liikeylijäämän tilinpäätösennuste on vuo-

sisuunnitelman mukainen 0,5 milj. euroa.

Toimintaa tulee tehostaa erityisesti orive-

den toimipisteen osalta, jotta tulosennuste

saavutetaan. elokuun alussa aloitetaan yh-

teistyö uuden noin 300 työntekijän asiakas-

yrityksen kanssa. Tämä tulee vaikuttamaan

positiivisesti sekä liikevaihtoon että liikeyli-

jäämään, sillä toiminta voidaan käynnistää

nykyisellä henkilöstöllä.

liikelaitoksen molemmat toiminnalliset

tavoitteet etenivät suunnitellusti. sidosryh-

mäanalyysin ja henkilöstökyselyn pohjalta

ollaan luomassa suunnittelupohjaa ja luo-

tettavia mittareita toiminnan vaikuttavuu-

den mittaamiseksi. Tulokset ovat nähtävissä

loppuvuonna. sairauspoissaoloja ja ennen-

aikaista eläköitymistä vähennetään yhteis-

työssä yksiköiden johdon kanssa. ensimmäi-

set yhteistyökokoukset asian tiimoilta on jo

järjestetty.

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä -530 76 247 393 469 469 469 0

Bruttoinvestoinnit 0 -29 -42 -42 -42 0

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä -1 522 -945 -1 082 1 524 1 000 1 050 1 229 179

Bruttoinvestoinnit -381 -294 -800 -800 -945 -145

Tampereen Infrainfran tammi-huhtikuun liikevaihto toteu-

tui 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pie-

nempänä 13,4 milj. eurona. liikevaihto on

vuosisuunnitelmaa suurempi, kun otetaan

huomioon kunnossapidon, rakentamisen,

kalustopalvelujen, paikkatietopalvelujen

ja suunnittelun huhtikuun liikevaihdosta

puuttuva 1,0 milj. euron laskutus. infran lii-



kevaihdon ennustetaan toteutuvan 0,7 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa suurempana 55,3

milj. eurona rakentamisen kasvaneen työ-

kannan vuoksi.

materiaalien ostot ovat toteutuneet 0,2

milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä,

koska lauhan talven vuoksi kunnossapidon

liukkaudentorjunta-aineiden hankintoja

tehtiin edelliseen vuoteen verrattuna vä-

hemmän. Polttoaineiden hankinnan ja tank-

kauksen sekä vuorokausihuollon siirtymi-

nen Kaupunkiliikenteen hallintaan vuoden

2014 alusta pienensi merkittävästi infran

materiaaliostoja ja liikevaihtoa edelliseen

vuoteen verrattuna. materiaalien ostojen ja

liiketoiminnan muiden kulujen ennustetaan

toteutuvan hieman vuosisuunnitelmaa pie-

nempinä.

Palvelujen ostot ovat toteutuneet 0,1

milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina,

koska rakentamisen projektien ennakoitua

suurempi määrä on alkuvuodesta kasvat-

tanut auto- ja työkonepalvelujen käyttöä.

Kasvu on ollut maltillista, koska aurauska-

luston käytössä saatiin säästöjä. Palvelujen

ostojen ennustetaan kuitenkin liikevaihdon

kasvaessa toteutuvan vuosisuunnitelmaa

suurempana, mutta mahdolliset muutokset

rakentamisen volyymissa kesän ja syyskau-

den aikana muuttavat ennustetta.

infra on toteuttanut viiden vuoden kehit-

tämisohjelmaa kolme vuotta, jonka aikana

on tehty suunnitelmallisia toimenpiteitä

henkilöstön, kaluston ja tilojen osalta sekä

aloitettu hankintojen tehostaminen. infran

strategian ja kaupunginvaltuuston asetta-

man toiminnallisen tavoitteen mukaisesti

hankintojen tehostaminen on vuoden 2014

keskeisin kehittämiskohde. Tavoitteena on

edelleen pienentää hankintojen osuutta lii-

kevaihdosta.

Henkilöstökulut ovat toteutuneet 0,6

milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi-

nä, koska huhtikuun kirjanpidosta puuttuu

tuntipalkkoja noin 0,4 milj. euroa. Henkilös-

tökulujen ennustetaan toteutuvan hieman

vuosisuunnitelmaa pienempänä 23,4 milj.

eurona.

infran huhtikuun liikeylijäämä toteutui

-1,1 milj. eurona, mikä on 0,1 milj. euroa

vuosisuunnitelmaa heikompi. Tilanne on

kuitenkin edellistä vuotta parempi, kun ote-

taan huomioon huhtikuun raportilta puut-

tuvat tuotot ja kulut. infran liikeylijäämän

ennustetaan toteutuvan 0,2 milj. euroa vuo-

sisuunnitelmaa parempana 1,2 milj. eurona.

infran vuoden 2014 investointeihin on

varattu 0,8 milj. euroa. suunniteltuja in-

vestointeja ovat tienhoitoauto, lumenkuor-

main, kaksi taajamatraktoria sekä takymetri.

lisäksi Tampereen Veden käyttöön hanki-

taan vastapainotrukki ja kaksi kevytkuorma-

autoa. investointien toteuma on 0,4 milj.

euroa ja niihin sisältyy 0,2 milj. euron kuor-

ma-autohankinta. Kuorma-auton hankinta

kuului vuoden 2013 investointiohjelmaan,

mutta sen valmistus viivästyi merkittävästi

myyjästä aiheutuneista syistä, eikä autoa

saatu käyttöön vuoden 2013 aikana. Vuo-

den 2013 investoinnit toteutuivat 0,2 milj.

euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, ja

vastaavasti vuoden 2014 investointeihin

varattu 0,8 milj. euroa tulee ylittymään 0,2

milj. eurolla.

liikelaitoksen molemmat toiminnalliset

tavoitteet etenivät suunnitellusti. liikelai-

toksen organisointitavan selvittämisestä

seuraavia päätöksiä on toteutettu ja hankin-

toja on tehostettu. Vuoden 2014 ennusteen

mukaan hankintojen osuus liikevaihdosta

pienenee.

Tampereen Ateria

Tampereen AteriaTammi-huhtikuun liikevaihdon toteuma oli

4,2 prosenttia ja 0,7 milj. euroa suunnitel-

tua pienempi. Poikkeaman johtuu pitkälti

sisäisten asiakkaiden toiminnan tehosta-

mistoimista ja toisen asteen ammatillisten

opiskelijoiden työelämäjakson siirtymisestä.

liikeylijäämä toteutui suunnitellun mukai-

sena 1,3 milj. eurona hyvän kulurakenteen

ansiosta. Työvoimakustannukset toteutuivat

prosentin suunniteltua pienempinä. elintar-

vikekustannusten toteuma oli suunniteltua

0,3 milj. euroa pienempi. Raaka-ainehinto-

jen odotetaan kuitenkin loppuvuoden aika-

na nousevan ja tuovan kustannuspaineita.

liikevaihdon ennustetaan pysyvän suun-

niteltua heikommalla tasolla myös loppu-

vuoden. suunnitellusta liikevaihdosta jää-

dään ennusteen mukaan 1,5 milj. euroa.

ennusteessa on huomioitu erikoissairaan-

hoidon osastosulut, 0,2 milj. euroa, ja toisen

asteen opetuksen ruokailija-asteen jäämi-

nen suunnitellusta 0,4 milj. eurolla. lisäksi

liikevaihdon ennustetaan jäävän vuosisuun-

nitelmasta 0,9 milj. euroa perustuen arvioon

volyymikehityksestä varhaiskasvatuksen,

lukiokoulutuksen ja muun myynnin osalta.

ikäihmisten palvelujen rakennemuutoksen

vaikutus ennusteeseen voidaan arvioida

vasta syksyllä. liikevaihdon kehityksen en-

nustetaan kuitenkin lisääntyvän kuudella

prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna

johtuen palvelujen järjestämisvastuulle tul-

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 999 1 283 1 257 246 800 800 300 -500

Bruttoinvestoinnit -53 -98 -315 -315 -215 100

54



Tampereen Logistiikkalogistiikan liikeylijäämä on huhtikuun lo-

pussa 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

parempi 0,4 milj. euroa. suoriteperusteises-

ti tuotto- ja kuluerät huomioiden korjattu

liikeylijäämä olisi 0,6 milj. euroa. liikevaih-

to kasvoi edellisvuodesta 0,7 milj. eurolla.

Kaikki liiketoiminta-alueet eli hankinta, ma-

teriaalihuolto, henkilöliikenne ja vuokraamo

tekivät positiivista tulosta. Henkilöliiken-

teessä kuljetustenohjauskeskuksen uudeksi

asiakkaaksi vammaispalvelu- ja sosiaali-

huoltolain mukaisten matkojen osalta tuli

vuoden alusta Vesilahti. Henkilöliikenteen

liikevaihtoa ja ostoja lisäävät myös vuoden

alusta uusina toimintoina Teiskon asioin-

leista uusista kohteista.

ateria on joutunut toteuttamaan leikka-

uksia sopeuttaen kulurakennetta laskevaan

liikevaihtoon jo kuluvan vuoden vuosisuun-

nitelmaan. Tilinpäätösennusteen mukaan

aterian liikevaihto on toteutumassa jo

sopeutettua tavoitetta 1,5 milj. euroa pie-

nempänä. Toimenpiteiden osalta ateria on

sisäisten asiakkaiden ratkaisujen varassa

huomioiden palvelujen laatuvaatimukset.

Palveluostoja pystytään vähentämään 0,5

milj. euroa suunnitellusta. Henkilöstösuun-

nittelussa tavoitellaan alkuvuotta vastaavaa

suunniteltua parempaa tasoa, jolla päästään

0,2 milj. euroa suunniteltua pienempiin

kuluihin. Työvoimakustannusten hallitse-

miseksi työvoimaa käytetään joustavasti

mm. osa-aikatyötä ja vuokratyövoimaa hyö-

dyntämällä, sisäistä liikkuvuutta ja mo-

niosaamista lisäämällä sekä toteuttamalla

työvuorosuunnittelua tiiviimmin toiminnan

tarpeisiin nähden. lisäksi eläköityvien tilal-

le palkattavan henkilöstön tarve arvioidaan

kriittisesti, sunnuntaityötä vähennetään ja

palkattomia vapaita suositaan. elintarvike-

kulujen sopeuttaminen oman tuotannon

myynnin laskuun ennustetaan toteutuvan

suunniteltua parempana. edullisempia raa-

ka-ainevaihtoehtoja testataan ja otetaan

käyttöön asiakaslaatu huomioiden. lyhyellä

aikavälillä liikeylijäämätavoitetta ei voida

saavuttaa ilman voimakasta puuttumista

palvelutuotteen laatuun tai henkilöstö-

resurssien sopeuttamistoimia poikkeukselli-

sella tavalla. liikeylijäämän 0,8 milj. euron

tavoitteeseen sisältyy epärealistisen suuri

myyntitavoite kaupungin talouden tasapai-

nottamistoimenpiteet ja sisäisten asiakkai-

den vuosien 2013 ja 2014 toiminnan supis-

tukset huomioiden. esitettyjen muutosten

myynnin laskun nettovaikutus liikeylijää-

mään on - 0,5 milj. euroa ja liikeylijäämäen-

nuste on siten 0,3 milj. euroa. ateria pyrkii

kehittämään organisaation toimintakykyä

tavoitellen parempaa tiedolla johtamista ja

prosessien sujuvuutta. Tampereen aterian

organisointitavan selvitystyössä ennakoi-

tiin, että liikeylijäämän taso heikentyy aina

siihen saakka kunnes uusi keskitettyyn tuo-

tantoon perustuva toimintamalli on otettu

käyttöön.

liikelaitoksen toinen toiminnallinen ta-

voite eteni suunnitellusti ja toisen toteutu-

mista ei voida vielä arvioida. liikelaitoksen

organisointitavan selvittämisestä seuraavia

päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoimin-

nan ohjauksen kanssa. Vuonna 2014 keski-

tytään suunnittelemaan liiketoimintamallin

uudistamista ja keskitetympään tuotantoon

siirtymistä. ateriakeskuksen tarveselvitys

tulee Tampereen ateria liikelaitoksen johto-

kunnan käsittelyyn toukokuussa. myös kau-

pungin siivouspalveluiden kokonaisuuden

selvittäminen on aloitettu. asiakastyytyväi-

syysmittauksen tulokset ovat käytettävissä

vasta syksyllä.

Tampereen logistiikka

tiliikenne sekä kaupungin omiin ja ulkoi-

siin työ- ja päivätoimintayksiköihin tehdyt

matkat. Varaston myynti kasvoi niin vuosi-

suunnitelmaan kuin edelliseen vuoteenkin

verrattuna. myyntiä kasvattivat Tredun ja

oriveden ostot. liikevaihdon kasvun mukai-

sesti myös tavaroiden ja palveluiden ostot

ovat kasvaneet toiminnan muodostuessa ul-

koisten palvelujen ja tavaroiden myynnistä

kumppaneille. Tämänhetkisen tilanteen pe-

rusteella vuosisuunnitelman mukainen lii-

keylijäämätavoite ylitetään 0,2 milj. eurolla.

investointien ennustetaan toteutuvan

vuosisuunnitelman mukaisesti 0,2 milj.

eurona. Tämän vuoden hankkeita ovat

kuljetustenohjauskeskuksen järjestelmän

laajennus ryhmäkuljetusominaisuudella ja

toiminnanohjausjärjestelmään tilattu tava-

rakuljetusten ohjausjärjestelmä.

liikelaitoksen kahden toiminnallisen ta-

voitteen toteutumista ei voida vielä arvi-

oida. Tavoite yhteishankintojen osuuden

kasvattamiseksi kaupungin hankinnoista

on huomioitu käytännön työskentelyssä,

ja suunnittelu toimenpiteiden tekemiseksi

on käynnissä osana toimintamalliselvitystä.

Tavoite liikelaitoksen organisointitavan sel-

vittämisestä seuraavien päätösten toteutta-

misesta on alkanut nykytilanteen analysoin-

nilla.

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 181 290 357 1 224 870 870 1 065 195

Bruttoinvestoinnit 0 0 -200 -200 -200 0



Tampereen TilakeskusTilakeskuksen liikeylijäämä on huhtikuun

lopussa 1,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

parempi 16,7 milj. euroa. Pitkälti maksu-

perusteisista alkuvuoden luvuista puuttuu

vielä osa sisäisestä vuokralaskutuksesta,

valmistuvien rakennusten vuokralaskutusta,

edelleenvuokrattujen tilojen laskutusta ja

vuokrakuluja, energiakuluja ja muita käyt-

tötalouden kuluja, mistä syystä alkuvuoden

tulos ei ole suoriteperusteisesti kovin ver-

tailukelpoinen. alkuvuoden lukuihin sisältyy

Hätäkeskuksen vuokrasopimuksen purusta

saatu kertakorvaus, 0,8 milj. euroa. Pysyvi-

en vastaavien myynneistä on saatu myyn-

tivoittoja vasta 0,2 milj. euroa Peltomäen

leirintäalueen ja Härmälän lentoasemara-

kennuksen myynneistä. Vaihtelut vuosittai-

sessa investointitasossa, aikataulutuksessa

ja uudelleenbudjetointitarpeessa ovat kas-

vattaneet poistoja 0,5 milj. euroa vuosi-

suunnitelmaa suuremmiksi. Pyynikin sosi-

aali- ja terveysaseman rahoitukseen liittyviä

johdannaisten korkokuluja on alkuvuoden

aikana kirjattu 0,4 milj. eurolla, mihin vuosi-

suunnitelmassa varauduttiin rakennusten ja

huoneistojen vuokrissa.

liikeylijäämän tilinpäätösennuste on


pi 43,6 milj. euroa. Kun huomioidaan lii-

ketoiminnan muihin kuluihin budjetoidut

johdannaisten korkokulut, voidaan todeta

ennusteen olevan 0,7 milj. euroa tavoitet-

ta heikompi. ennusteen liikevaihto on 0,6

milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi

162,1 milj. euroa, vaikka liikevaihtoa rasit-

taa esimerkiksi viivästynyt Kalevan uimahal-

lin remontti ja vuokralaskutus. ennusteen

mukaan kokonaishenkilötyövuodet alite-

taan alkuvuodesta pidettyjen palkattomien

vapaiden vuoksi, mutta tehtyjen rekrytoin-

tien kustannuksiin ei varauduttu riittävästi.

irtisanoutuneiden työntekijöiden tilalle ei

ole täysimääräisesti palkattu uusia työnte-

kijöitä. Henkilöstökulujen ennuste on 0,2

milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi 5,8

milj. euroa. liiketoiminnan muihin kuluihin

sisältyy Pyynikin uimahallin käytön 0,1 milj.

euron korvaus liikuntatoimelle. Vehmaisten

koulun oppilaiden kuljetuksesta aiheutuu

ylimääräistä kulua 0,1 milj. euroa, mihin

vuosisuunnitelmassa varauduttu. sisäilma-

ongelmat aiheuttavat vuosisuunnitelmaa

1,0 milj. euroa suurempia kuluja sekä asian-

tuntijapalveluissa että ilmansuodatinlaittei-

den vuokrakuluissa. jos sisäilmaongelmien

kustannukset toteutuvat ennustettuina, niin

ylläpidon tasoa joudutaan laskemaan van-

henevasta rakennuskannasta johtuvan kun-

nossapitotarpeen kasvun ja kustannustason

kasvun vuoksi. Tilinpäätösennusteen pois-

toja on sopeutettuinvestointiennusteeseen

ja ne ovat 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa

suuremmat.

investointien tilinpäätösennuste on koko-

naisuudessaan 1,0 milj. euroa vuosisuunni-

telmaa suurempi. investointien ylitysennus-

te johtuu lähinnä Koukkuniemen jukolan

ja impivaaran alkuvuodelle kirjatuista 1,3

milj. euron kustannuksista, joihin ei kuluvan

vuoden vuosisuunnitelmassa ollut varau-

duttu. Tesoman palloiluhalliin, Hatanpään

kantasairaalan perusparannukseen ja laa-

jennukseen, Vehmaisten kouluun ja päivä-

kotiin ja Klassisen lukion muutostöihin bud-

jetoituja kustannuksia tullaan esittämään

siirrettäväksi vuoden 2015 talousarvioon.

siirrettäväksi esitettävien hankkeiden yh-

teiskustannusvaikutus investointeihin on

3,8 milj. euroa. näistä käyttämättä jäävää

investointibudjettia esitetään käytettäväksi

siirtokelpoisten päiväkotien kertaluonteisiin

investointeihin, yhteensä 3,5 milj. euroa.

Pysyvien vastaavien myyntitulojen 6,9 milj.

euron ennusteeseen sisältyy Pohjolanka-

dun rakennuksen ja matkailutalon myynnit

ja ennuste ylittää myyntivoitto ja tasearvo

huomioiden vuosisuunnitelman 0,9 milj. eu-

rolla.

liikelaitoksen toinen toiminnallinen ta-

voite eteni suunnitellusti ja toisen toteu-

tumista ei voida vielä arvioida. Tilaomai-

suuden kehittämisohjelmaa on toteutettu.

esimerkiksi Pohjolankatu 25:n myyntipää-

tökset on tehty ja kaupan ehdoista neuvo-

tellaan Kotilinnasäätiön kanssa. Tavoitteena

on kaupan toteutuminen kesäkuussa. sata-

makadun kiinteistön tarjousten arviointi on

käynnissä. Vuoden 2014 osalta tietoa Tila-

keskuksen kiinteistöjen ylläpitokustannuk-

sista verrattuna muiden suurten kaupunkien

kustannuksiin ei ole vielä tiedossa.

Tampereen Tilakeskus

1 000 euroa Tot 2013 1-4

VS 2014 1-4

Tot 2014 1-4

TP 2012 TA 2013 VS 2013 TP 2013 Enn

Ero VS/ TP Enn

liikeylijäämä 14 735 14 332 16 688 46 323 42 962 42 962 43 592 630

Bruttoinvestoinnit -12 372 -41 428 -49 020 -54 654 -55 620 -966

Rahoitusosuudet 0 6 007 1 300 1 300 1 300 0

Pysyvien vastaavien luovutus-tulot

155 10 476 6 000 6 000 6 940 940

56




Liikelaitosten yhteiset tavoittteet

60 liikevaihto on kasvanut henkilötyövuotta kohden *


Tampereen Vesi

62 Hinnat ovat suurten kaupunkien keskitason alapuolella +

63 Pirkanmaan keskuspuhdistamohanke on edennyt +

64 liikelaitos on edesauttanut päätöksentekoa liittyen seudullisen vesihuollon tulevaisuuden ratkaisuihin yhdessä liiketoi-minnan ohjauksen kanssa

?

Tampereen Kaupunkiliikenne

65 Kapasiteetti on mukautettu tilaajan kilpailuttamissuunnitelmaan siten, että kustannukset pienenevät +

66 asiakastyytyväisyys on kehittynyt positiivisesti edelliseen vuoteen verrattuna ?

Tullinkulman Työterveys

67 sidosryhmäanalyysin ja henkilöstökyselyn pohjalta on luotu suunnittelupohja ja luotettavat mittarit toiminnan vaikutta-vuuden mittaamiseksi

+

68 sairauspoissaoloja ja ennenaikaista eläköitymistä on vähennetty yhteistyössä yksiköiden johdon kanssa. Vuonna 2014 järjestetään vähintään kaksi yhteistyökokousta kunkin yksikön johdon kanssa

+

Tampereen Infra

69 Tampereen infra liikelaitoksen organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoimin-nan ohjauksen kanssa

+

70 liikelaitoksen hankintoja on tehostettu ja hankintojen osuus liikevaihdosta pienenee +

Tampereen Ateria

71 asiakastyytyväisyys on kehittynyt positiivisesti edelliseen vuoteen verrattuna ?

72 Tampereen aterian organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoiminnan ohjauksen kanssa

+

Tampereen Logistiikka

73 Yhteishankintojen osuus kaupungin hankinnoista kasvaa ?

74 Tampereen logistiikan organisointitavan selvittämisestä seuraavia päätöksiä on toteutettu yhdessä liiketoiminnan ohjauksen kanssa

?

Tampereen Tilakeskus

75 Tilaomaisuuden kehittämisohjelmaa on toteutettu +

76 Kiinteistöjen ylläpitokustannukset ovat suurten kaupunkien edullisimmassa kolmanneksessa ?


Talous- ja liiKeToiminTaRYHmÄ

Pl 487, 33101 TamPeRewww.tampere.fi/hallintojatalous

2014

Documents

Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014...Tampereen toiminnan ja talouden katsaus 4/2014 3 2 TampTer ntoroTijotaola Uudistuminen avain-asemassa Nettomenot + 2,0 % (TP 2013/TP