NAVA BANKA D.D.10000 ZAGREBTratinska 27

ZAGREB, 30. travnja2013.

IZVJESTAJ UPRAVE O POSLOVANJU NAVA BANKE D.D.U PRVOM TROMJESECJU 2013.

Izvjestaj uprave o poslovanju Nava banke d.d. (u daljnjem tekstu: drustvo) u prvomtromjesecju 2013. godine odnosi se na nerevidirane nekonsolidirane financijske izvjestajedrustva na dan 31.03.2013. prilozene na obrascimaTFI-KI.

Ukupna aktiva drustva na 31.03.2013. iznosi 291,5 milijuna kuna, sto je za oko 5% viseodnosu na stanje pocetkom godine kada je iznosila 277,1 milijun kuna. Neto gubitakdrustva u prvom tromjesecju 2013. godine bio je dvostruko nizi nego u prvom tromjesecjuprethodne godine i iznosio je 1,5 milijuna kuna, dok je neto kapital smanjen za oko 1milijun kuna, sto je u skladu s ocekivanim. Najveci utjecaj na navedno imali su opci iadministrativni troskovi koji iznose 2,5 milijuna kuna. Od stavaka aktive najvece promjenezabiljezene su na stanjima kredita koji su povecani za preko 9 milijuna kuna. Na straniobveza najznacajnija promjena je povecanje ukupnih depozita za oko 21 milijun kuna, doksu se primljeni krediti od financijskih institucija smanjili za 6 milijuna kuna.

U prvom tromjesecju 2013. godine kao i tijekom posljednje tri poslovne godine poslovanjeDrustva bilo je pod znacajnim utjecajem vanjskih faktora poslovanja, u prvom redu niskelikvidnosti kako u privredi tako i na novcanom trzistu, stagnacije na trzistu kapitala i niskerazine gospodarskih aktivnosti u zemlji. Relativno visoki fiksni troskovi poslovanja,nepovoljna makroekonomska situacija, opca nelikvidnost i mjere zakonodavne vlastimogle bi imati negativnog utjecaja na kapital i poslovanje Drustva. Drustvo planira obavitidokapitalizaciju u drugom tromjesecju tekuce godine u svrhu jacanja poslovanja i stvaranjabolje kapitalne osnovice u postojecim nepovoljnim uvjetima.

U tekucem tromjesecju nije obavljena promjena racunovodstvenih politika. Nema sporovakoji bi u odnosu na drustvo mogli stvoriti znacajnije obveze ili troskove, a za sporove kojisu u tijeku obavljene su odgovarajuce rezervacije u financijskim izvjestajima drustva.Postoje sporovi glede naplate odredenih potrazivanja, koja su primjereno klasificiranaprema stupnju rizicnosti. Drustvo odrzava zadovoljavajucu likvidnost i nema problema priservisiranju klijenata i pravovremenom podmirivanju svih preuzetih obveza.

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESECNIH IZVJESTAJASA STANJEM NA DAN 31.03.2013.

U skladu s clankom 410. Zakona o trzistu kapitala (Narodne novine 88/2008) izjavljujemoprema nasim najboljim spoznajama da su nerevidirani financijski izvjestaji Drustva sastanjem na 31.03.2013. prikazani u okviru izvjestaja TFI-KI sastavljeni u skladu saZakonom o racunovodstvu (Narodne novine 109/2007) i Medunarodnim standardimafinancijskog izvjescivanja (Narodne novine 140/2006, 30/2008, 130/08, 137/08), te dajucjelovit i istinit prikaz imovine, obveza i kapitala, financijskog polozaja i poslovanja drustva.

NAVA BANKA d.d.

Stipah PamukovicPredsjednik Uprave

NAVA BANKA d.d.Z A G R E B 1

Janko HrnjakClan Uprave

Razdoblje izvjestavanja: 01.01.2013. do 31.03.2013.

Tromjesecni financijski izvjestaj za kreditne institucije-TFI-KI

Maticni broj (MB):| 01136356 I

Maticni broj subjekta (MBS): | 080008547 |

07492912398 'Osobni identifikacijski broj|_(OIB):

Tvrtka izdavateija:|NAVA BANKA P.P.

Postanski broj i mjesto:! 10000 ZAGREB

Ulica i kucni broj:[TRATINSKA 27

Adresa e-poste:| navabanka@navabanka.hr

Internet adresa:lwww.navabanka.hr

GRADZAGREB

Sifra i naziv opcine/grada:| 1333 [ZAGREB

Sifra i naziv zupanije:| 21

Konsolidirani izvjestaj:| NE |

Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):

| Broj zaposlenih:[(krajem izvjestajnog razdoblja)

Sifra NKD-a:

27

6419

Sjediste: MB:

Knjigovodstveni servis:!

Osoba za kontakt:|jANKO HRNJAK, CLAN UPRAVE(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)

Telefon:|01/3656-777 |

Adresa e-poste:|navabanka(5)navabanka.hr

Telefaks: [01/3656-700

Prezime i ime:|STIPAN PAMUKOVIC, PREPSJEPNIK UPRAVE(osoba ovlastene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:1. Financijski izvjstaji (bilanca, racun dobiti i gubitka, izvjestaj o novcanom tijeku, izvjestaj o promienama

kapitala i biljeske uz financijske izvjestaje)2. Meduizvjestaj poslovodstva,3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvjestaja izdavateija. / /")

NAVA BANKA d.d.

(potpis osobe ovlastene za zastupanje)

BILANCAstanje na dan 31.03.2013. u kunama

Naziv pozicije

1

AOPoznaka

2

Prethodnorazdoblie

3

Tekuce razdoblje

4

IMOVINA1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)

1.1.Gotovina

1.2.Depozitikod HNB-a2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNlCKI ZAPISI HNB-a4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRZE

RADI TRGOVANJA5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOZIVI

ZAPRODAJU6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRZE

DO DOSPIJECA7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE

TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA

10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA11. ULAGANJA U PODRUZNICE, PRIDRUZENA DRUSTVA ZAJEDNltKE POTHVATE12. PREUZETA IMOVINA13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINAA) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)

001002

003004005

006

007

008

009

010011012013014015016017

30.471.3385.673.760

24.797.57811.964.412

0

0

11.958.325

10.750.991

0

00

192.765.5470

11.276.6321.752.7106.374.876

277.314.831

32.637.5763.306.889

29.330.68712.086.628

0

0

12.392.533

12.648.836

0

02.000.000

199.962.3060

11.276.632"1 .705.0536.843.426

291.552.990OBVEZE

1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)1.1. Kratkorocni krediti1.2. Dugorocni krediti

2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)2.1. Depoziti na ziroracunima i tekucim racunima2.2. Stedni depoziti2.3. Oroceni depoziti

3. OSTALI KREDITI (026+027)3.1. Kratkorocni krediti3.2. Dugorocni krediti

4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZEKOJIMA SE TRGUJE

5. IZDANI DUZNICKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)5.1. Kratkorocni izdani duznicki vrijednosni papiri5.2. Dugorocni izdani duznicki vrijednosni papiri

6. IZDANI PODREDENI INSTRUMENTI7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE

B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)

018019020021022023024025026027

028

029030031032033034035

23.650.00023.650.000

0213.127.193

22.831.11660.912.946

129.383.131000

0

0000

20.021.4636.862.213

263.660.869

17.650.00017.650.000

0234.288.443

31.028.33660.434.164

142.825.943000

0

0000

20.037.9226.985.688

278.962.053

KAPITAL1.DIONICKIKAPITAL2. DOBIT (GUBITAK) TEKUCE GODINE3. ZADRZANA DOBIT (GUBITAK)4. ZAKONSKE REZERVE5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG

USKLADIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOZIVE ZA PRODAJU7. REZERVE PROIZASLE IZ TRANSAKCIJA ZASTITE

C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)

036037038039040

041

042043044

72.698.100-15.130.236-34.240.756

3.089.9630

-12.763.109

013.653.962

277.314.831

72.698.100-1.497.234

-49.370.9923.089.963

0

-12.328.900

012.590.937

291.552.990

DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvjestaj)

1. UKUPNO KAPITAL2. Kapital raspoloziv dionicarima maticnog drustva3. Manjinski udjel (045-046)

045046047

000

000

RACUN DOBITI I GUBITKAza razdoblje od 01.01.2013. | do 31.03.2013.

Naziv pozicije

11. Kamatni prihodi2. Kamatni troskovi3. Neto kamatni prihodi (048-049)4. Prihodi od provizija i naknada5. Troskovi provizija i naknada6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)7. Dobit / gubitak od ulaganja u podruznice, pridruzena drustva i

zajednicke poduhvate8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja9. Dobit / gubitak od ugradenih derivata

10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednujejDrema fer vrijednosti kroz RDG

1 1 . Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspolozive za prodaju1 2. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drzi do dospijeca1 3. Dobit / gubitak proizisao iz transakcija zastite14. Prihodi od ulaganja u podruznice, pridruzena drustva i zajednicke pothvate15. Prihodi od ostalih vlasnickih ulaganja16. Dobit /gubitak od obracunatih tecajnih razlika17. Ostali prihodi18. Ostali troskovi19. Opci administrativni troskovi i amortizacija20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih uskladivanja i rezerviranja

za gubitke (050+053 do 064-065-066)21. Troskovi vrijednosnih uskladivanja i rezerviranja za gubitke22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)23. POREZ NA DOBIT24. DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE (069-070)25. Zarada po dionici

AOPoznaka

2

048

049050

051

052

053

054

055

056

057

058

059

060

061062

063064

065

066

067

068

069

070

071072

u kunama

Prethodno razdoblje

Kumulativ3

3.891.7643.105.690

786.074370.647135.193235.454

0

129.3220

0

38.8680

0

0

0

-76.14118.438

503.3912.494.380

-1.865.756

1.131.453-2.997.209

~"b-2.997.209

Tromjesecje4

3.891.7643.105.690

786.074370.647135.193235.454

0

129.3220

0

38.8680

00

0

-76.14118.438

503.3912.494.380

-1.865.756

1.131.453-2.997.209

0-2.997.209

Tekuce razdoblje

Kumulativ5

3.032.0462.621.838

410.208467.669169.610298.059

0

114.7810

0

0000

117.571675

13.516192.420

2.575.161

-1.812.771

-315.537-1.497.234

0-1 .497.234

Tromjesecje6

3.032.0462.621.838

410.208467.669169.610298.059

0

114.7810

0

000

0117.571

67513.516

192.4202.575.161

-1.812.771

-315.537-1.497.234

0-1.497.234

DODATAK RACUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvjestaj)1 . DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE2. Pripisana dionicarima maticnog drustva3. Manjinski udjel (073-074)

073

074

075

00

0

0

0

0

000

000

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODAu razdoblju od 01.01.2013. do 31.03.2013.

Naziv pozicije

1

AOPoznaka

2

u kunamaPrethodnorazdoblje

3

Tekucerazdoblje

4POSLOVNE AKTIVNOSTI1. Novcani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)

1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke1.3. Amortizacija1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza

po fer vrijednosti kroz RDG1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine1 .6. Ostali dobici / gubici

2. Neto povecanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)2.1. Depoziti kod HNB-a2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnicki zapisi HNB-a2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama2.4. Krediti ostalim komitentima2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drze radi

trgovanja2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspolozivi za prodaju2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno

ne trgujeL, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG2.8. Ostala poslovna imovina

3. Neto povecanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)3.1. Depoziti po videnju3.2. Stedni i oroceni depoziti3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje3.4. Ostale obveze

4. Neto novcani tijek iz poslovnih aktivnosti prije placanja poreza na dobit(001+008+017)

5. Placeni porez na dobit6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)

1

2

34

5

678

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

192021

22

2324

-1.568.537-2.997.2091.131.453

297.219

0

00

1.899.506-3.800.180

07.750

5.830.037

0

914.523

0

-1.052.624-7.761.094-6.266.424

-865.8190

-628.851

-7.430.125

0-7.430.125

-1.601.998-1.497.234

-315.537210.773

0

00

-9.769.37514.606

0-2.000.001-6.881.222

0

-434.208

0

-468.55021.284.725

8.197.22012^964.030

0123.475

9.913.352

09.913.352

ULAGACKE AKTIVNOSTI7. Neto novcani tijek iz ulagackih aktivnosti (026 do 030)

7.1. Primici od prodaje / placanja za kupnju/ materijalne i nematerijalneimovine

7.2. Primici od prodaje / placanja za kupnju/ ulaganja u podruznice,pridruzena drustva i zajednicke pothvate

7.3. Primici od naplate / placanja za kupnju/ vrijednosnih papirai drugih financijskih instrumenata koji se drze do dospijeca

7.4. Primljene dividends7.5. Ostali primici / placanja/ iz ulagackih aktivnosti

25

26

27

28

2930

-9.956.833

-259.680

0

-9.697.153

00

-2.060.961

-163.116

0

-1.897.845

00

FINANCIJSKE AKTIVNOSTI8. Neto novcani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)

8.1. Neto povecanje / smanjenje/ primljenih kredita8.2. Neto povecanje / smanjenje/ izdanih duznickih vrijednosnih papira8.3. Neto povecanje / smanjenje/ podredenih i hibridnih instrumenata8.4. Primici od emitiranja dionickog kapitala8.5. Isplacena dividenda8.6. Ostali primici / placanja iz financijskih aktivnosti

9. Neto povecanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine(024+025+031)

10. Ucinci promjene tecaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine11. Neto povecanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na pocetku godine13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)

31

32

333435

3637

38

39

404142

1.206.46300

-9.4110

01.215.874

-16.180.495

0-16.180.49539.456.16223.275.667

-5.549.332-6.000.000

016.459

00

434.209

2.303.059

02.303.059

20.342.35222.645.411

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALAza razdoblje od

Naziv pozicije

1Stanje 1. sijecnja tekuce godine

Promjene racunovodstvenih politika i ispravci pogresaka

Prepravljeno stanje 1. sijecnja tekuce godine (001+002)

Prodaja financijske imovine raspolozive za prodaju

Promjena fer vrijednosti portfeija financijske imovine raspolozive zaprodaju

Porez na stavke izravno priznate ill prenijete iz kapitala i rezervi

Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama

Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama(004+005+006+007)

Dobit / gubitak tekuce godine

Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekucu godinu (008+009)

Povecanje / smanjenje dionickog kapitala

Kupnja / prodaja trezorskih dionica

Ostale promjene

Prijenos u rezerve

Isplata dividende

Raspodjela dobiti (014+015)

Stanje na izvjestajni datum (003+010+011+012+013+016)

AOPoznaka

2

001

002

003

004

005

006

007

008

009010011012013014015016

017

01.01.2013. do 31.03.2013. | u kunamaRaspolozivo dionicarima maticnog drustva

Dionickikapital

3

72.698.100

0

72.698.100

0

0

0

0

0

00000000

72.698.100

Trezorskedionice

4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Zakonske,statutarne i

ostalerezerve

5

3.089.963

0

3.089.963

0

0

0

0

0

00000000

3.089.963

Zadrzanadebit/

gubitak

6

-49.370.992

0

-49.370.992

0

0

0

0

0

0

0

000000

-49.370.992

Dobit/gubitaktekucegodine

7

0

0

0

0

0

0

0

0

-1.497.234-1.497.234

000000

-1.497.234

Nerealiziranidobitak /gubitak s

osnove vrijed-nosnog

uskladivanjafinancijske

imovineraspolozive za

nrrtHain8

-12.763.109

0

-12.763.109

0

434.209

0

0

434.209

0

434.209

0

0

0

0

0

0

-12.328.900

Manjinskiudjel

9

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ukupnokapital irezerve

10

13.653.962

0

13.653.962

0

434.209

0

0

434.209

-1.497.234

-1.063.025

0

00

000

12.590.937

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvjestaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajucim stavkama kapitala.

Biljeske uz financijske izvjestaje

TIJEKOMRAZDOBLJANIJEOBAVLJENANIKAKVAPROMJENARACUNOVODSTVENIHPOLITIKA, NEMA SPOROVAKOJI U ODNOSU NA BANKU MOGU STVORITI ZNACAJNIJEOBVEZE III TROSKOVE. POSTOJE SPOROVI GLEDENAPLATE ODREOENIH POTRAZIVANJA, KOJA SU PRIMJERENO KLASIFICIRANA PREMA STUPNJU RIZICNOSTIDRUSTVO ODRZAVA ZADOVOLJAVAJUCU LIKVIDNOST I NEMA PROBLEMA PRI SERVISIRANJU KLIJENATA IPRAVOVREMENOM PODMIRIVANJU SVIH PREUZETIH OBVEZA. RELATIVNO VISOKI FIKSNI TROSKOVI ZAOVAKVU RAZINU POSLOVNE AKTIVNOSTI, JOS UVIJEK NEPOVOLJNA MAKROEKONOMSKA SITUACIJA, OPCANELIKVIDNOST U ZEMLJI I MJERE KOJE ZAKONODAVNA VLAST DONOSI PREDSTAVLJAJU NAJVECEPOTENCIJALNE RIZIKE ZA POSLOVANJE DRUSTVA.