Обмен юридически значимыми электронными документами

Артем Танан,

Руководитель проектов

«Обмен электронными документами», Фирма «1С»

Важные изменения в 2014 и 2015 году

С 01.01.2014 ПРЕДСТВЛЯЮТ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС ТОЛЬКО В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ ПО ТКС ЧЕРЕЗ ОПЕРАТОРА ЭДО:

– налогоплательщики НДС (в т.ч. являющиеся налоговыми агентами);

– лица, указанные в п. 5 ст. 173 НК РФ (неплательщики НДС или освобожденные от исполнения обязанностей налогоплательщика), в случае выставления счетов-фактур с выделенной суммой НДС;

С 01.01.2015:

Новая форма и формат декларации по НДС

Представление в налоговой декларации сведений из книг покупок и продаж

Обязанность налогоплательщика обеспечить получение от налоговых органов в электронной форме по ТКС через оператора ЭДО запросов (например, требование о представлении документов)

=≠≠

===

НЕ ИСПОЛЬЗУЯ ЭДО ИСПОЛЬЗУЯ ЭДО

Уточнение по декларации

Электронная декларация по НДС призывает использовать электронные первичные документы.

Успешно сданная отчетность

Так как заведение ключевых реквизитов в учетную систему, при использовании бумажных документов, по поступлениям происходит в ручную, то крайне вероятны расхождения данных в реализациях и поступлениях у продавца и покупателя.

При использовании электронных документов, черновики поступлений создаются автоматически, а значит вероятность расхождения данных сводиться к минимуму.

4

Обмен электронными документами – вместо бумажных

С 23 мая 2012 года предприятия могут осуществлять обмен любыми документами, в том числе счетами-фактурами,в электронном виде

Для юридической значимости электронных документов используется электронная подпись

Электронный документ не нужно распечатывать – он является оригиналом

Электронный документ удобнее бумажного:

вместо почты и/или курьера – оператор электронного документооборота

вместо обычной печати и подписи – электронная подпись

вместо ручного ввода поступившего документа в информационную систему – автоматическое формирование документа в «1С:Предприятии» на основе поступившего электронного

вместо шкафов и комнат с бумагами – электронный архив

5

Законодательные основы ЭДО

2010 г. – Федеральный закон от 27.07.2010 № 229-ФЗ Изменения в Налоговый кодекс РФ - возможность составления и обмена счетами-фактурами в электронном виде.

2011 г. - Приказ Минфина России от 25.04.2011 № 50н. «Порядок выставления и получения счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной цифровой подписи». Счета-фактуры в электронном виде выставляются только через оператора электронного документооборота.

2011 г. – Приказ ФНС России от 17.02.2011 № ММВ-7-2/168@ Утвержден порядок направления требования и предоставление документов (информации) в электронном виде по ТКС.

2011 г. - Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость», определен порядок заполнения счетов-фактур (СФ), корректировочных счетов-фактур (КСФ), формы и правила ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж. Порядок ведения и оформления указанных документов един как для бумажной, так и для электронной формы.

2012 г. Приказ ФНС России от 05.03.2012 № ММВ-7-6/138@ «Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронном виде».

Преимущества ЭДО непосредственно из учетной системы

• Не нужно переключаться в специальную программу – следовательно, дополнительное удобство в работе с ЭД

• Быстрый поиск – электронный документ (ЭД) найти так же просто, как и документ учетной системы (например, в 1С архив ЭД является частью информационной базы);

• На основе входящих ЭД автоматически создаются документы учетной системы, которые остается только провести;

• Нет необходимости дублировать настройки прав доступа;

• Возможность сопоставления номенклатуры

• Работа с ЭД прямо в учетной системе, без дополнительных программ - достаточно обучиться новому функционалу

Варианты подключения к оператору ЭДО из учетных/ERP систем.

Интеграционный модуль

Web-портал

Работа с ЭД непосредственно из программ 1С

Web портал – удобное решение для ИП и других юр. Лиц не использующих учетные системы

Компании, использующие НЕ 1С, учетные и ERP системы могут использовать интеграционные

модули, API+SDK операторов ЭДО

Решение по ЭДО для Вас и Ваших контрагентов

типовая настройка ЭДО занимает 5-15 минут

контрагент не использует учетной системы

или

Бумажные и электронные документы в одной программе

10

Архив электронных документов

(Сервис – Обмен электронными документами – Архив электронных документов)

11

Условия использования 1С-ЭДО

Подключение – бесплатно.

Для пользователей 1С:ИТС: уровня ПРОФ – 100 комплектов документов в месяц бесплатно; уровня ТЕХНО – 50 комплектов документов в месяц бесплатно.

Входящие, ответные («вторая подпись») и технологические документы не тарифицируются и не оплачиваются.

Отправка комплекта ЭД (счет-фактура + до 2-х любых других ЭД) сверх льготного лимита – 10 руб.

Заключение договора и оплата – через партнера фирмы «1С» по итогам расчетного месяца (кредитная система).

Примечание: можно использовать любой сертификат электронной подписи, который принимает ФНС, например, от электронной отчетности (количество сертификатов в одной организации – не ограничено).

12

Информация и контакты – 1С

Общая информация по ЭДО в решениях 1С - http://v8.1c.ru/1c-taxcom

Методические материалы - http://its.1c.ru/EDO

Информационный центр фирмы 1С – edo-p@1c.ru