Embed Size (px)
Citation preview
Евгений Завьялов
МЕНЕДЖЕР ПРОЕКТОВ НАПРАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПРИЛОЖЕНИЙ
ОПТИМИЗАЦИЯ ЗАТРАТ.
СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ
ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ БИЗНЕСА
ПОЧЕМУ БЮДЖЕТИРОВАНИЕ?
«Эффективное управление есть искусство удовлетворять безграничные потребности
при помощи ограниченных ресурсов»
Лоренс Питер, Профессор, Великобритания
Каждая компания хочет увеличивать доходы и оптимизировать расходы…
Звучит прекрасно… но как это реализовать?
ПРОЦЕСС БЮДЖЕТИРОВАНИЯ
• Специализированные приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и план-факт анализа
Планирование
Контроль• Специализированные
приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и план-факт анализа
Анализ
ПРОЦЕСС БЮДЖЕТИРОВАНИЯ
• Специализированные приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и план-факт анализа
Планирование
• Транзакционные системы с функцией бюджетного контроля
Контроль• Специализированные
приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и план-факт анализа
Анализ
ИНТЕГРАЦИЯ СИСТЕМ
• Специализированные приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и анализа
Утвержденный бюджет
• Транзакционные системы с функцией бюджетного контроля
Факт исполнения бюджета • Специализированные
приложения для организации процесса сбора, консолидации и утверждения бюджетов и анализа
Отчетность
ПРОЦЕСС УПРАВЛЕНИЯ ЗАКУПКАМИ
И КОНТРОЛЯ БЮДЖЕТАКлючевые особенности реализация процесса на примере
бизнес-приложений Oracle E-Business Suite
• Полнофункциональный процесс – от заявки на закупку до платежа
• Контроль бюджета доходов и расходов на всех стадиях процесса
• Настраиваемые цепочки утверждения заявок, договоров, заказов,
счетов и платежей
• Полнофункциональный учет (сбор факта)
• Автоматическая выверка документов
• Планирование оперативного плана движения денежных средств
на основе данных о планируемых закупках, условиях и графиках
платежей, с поэтапным уточнением плана движения денежных
средств (от плана к реестру платежей)
• Интеграция с зависимыми процессами
ПОЛНОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ПРОЦЕСС УПРАВЛЕНИЯ ЗАКУПКАМИ
КОНТРОЛЬ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА
РАСХОДОВ
Заявка на закупку
Заказ на закупку,
договор Счет, акт
Контроль и резервирование фондов
Факт
Утвержденный бюджет расходов
НЕТ НАЗВАНИЯ!!!!!Утверждение
Контроль фондов
Доступные фонды = Бюджет - Факт - Обязательства
Заявка
Заказ на закупку или
договор
Контроль фондов
Счет
Проверка и соотнесение
Контроль фондов
Утверждение
Включение в реестр
платежей
Выполнение платежей
Плановый платеж
Операция
РЕГИСТРАЦИЯ ФАКТИЧЕСКИХ ДАННЫХ (ПРИМЕР С РЕАЛИЗАЦИЕЙ РСБУ И МСФО)
Российский
бухгалтерский учет
Управленческий учет
Отчетность
Правила
учета
Международный
бухгалтерский учет
Операция
СБОР ДАННЫХ О ФАКТИЧЕСКИХ ЗАТРАТАХ
Фактические затраты
для выполнения
план-факт анализа
Отчетность
Правила
учета
ПЛАНИРОВАНИЕ ОПЕРАТИВНОГО
ПЛАНА ДДС
Оперативный план ДДС
Январь Февраль Март Апрель …
Вид доходов1 170 300 200 320 …
Вид доходов 2 540 390 -20 30 …
Вид доходов … … … … … …
Вид расходов 1 420 420 300 80 …
Вид расходов … … … … … …
Баланс 310 400 250 330 …
Формирование Уточнение
ПЛАНИРОВАНИЕ ОПЕРАТИВНОГО
ПЛАНА ДДС
Оперативный план ДДС
Январь Февраль Март Апрель …
Банковский счет 1 – расходы 170 300 200 320 …
Банковский счет 2 – расходы 540 390 -20 30 …
Банковский счет… – расходы … … … … …
Банковский счет 1 – доходы 420 420 300 80 …
Банковский счет … – доходы … … … … …
Баланс 310 400 250 330 …
Формирование Уточнение
«УНИКАЛЬНЫЕ» ПРОЦЕССЫ –
ПЛЮСЫ И МИНУСЫ
Конкурентные преимущества
Объективные особенности «внешней» или «внутренней» среды
За
Отсутствие прозрачности
Зависимость от исполнителей
Дополнительные затраты
Против
НЕСКОЛЬКО НАБЛЮДЕНИЙ
Мы контролируем бюджет на уровне заявок на платеж
Компания не знает сколько она на самом деле
расходует
Наши процессы закупок специфичны и не могут быть
автоматизированы с помощью готового
программного обеспечения
Наши процессы неэффективны
и непрозрачны для руководства и проверяющих
Нам требуются постоянные корректировки фактических данных и поэтому система с каким-либо регалментом
нам не подойдет
У нас отсутствует финансовая дисциплина
ИТОГИ
Евгений Завьялов
МЕНЕДЖЕР ПРОЕКТОВ НАПРАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПРИЛОЖЕНИЙ
Тел: (495) 974 2274E-mail: [email protected]
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
