Planeamiento económico y financiero

PLANIFICACION FINANCIERA Y

ECONOMICA PARA

EMPRENDIMIENTOS

ESCUELA SUPERIOR DE MICROFINANZAS

PREGUNTAS CLAVES

• ¿Llevas un presupuesto mensual?

El éxito de la planeación financiera se basa en registrar todos los ingresos, gastos y ahorros. No contar con esto evita que hagas una planeación adecuada e identifiques cuáles son las fugas de tu cartera.

PREGUNTAS CLAVES

¿Cuentas con ahorros suficientes a los que puedas acceder con facilidad?

• Según la última Encuesta Nacional deInclusión Financiera, en Peru unas 10 millonesde personas no ahorran y sólo el 30 por cientode los adultos tienen un producto de ahorroformal.

PREGUNTAS CLAVES

¿Actualmente estás invirtiendo en algún instrumento? .

Lo mejor para empezar a hacerlo es acercarte a un experto y elegir el producto financiero que se adapte a tus posibilidades y metas.

PREGUNTAS CLAVES

¿Conoces tu calificación ante centrales de crédito?

• Este dato es fundamental para acceder a créditos,pues es tu carta de presentación ante cualquierinstitución financiera. Básicamente dice qué talconfiable eres para ser sujeto de crédito.Mantenerlo en calificaciones positivas, aumentatus oportunidades ante el sistema financiero .

¿Estás al corriente con tus pagos de deudas? ,

Adquirir deudas no es malo mientras tengasbajo control y seas puntual en tus pagos, de locontrario te arriesgas a caer en un problema desobreendeudamiento.

PLANIFICACION FINANCIERA

Las personas, a diario, buscamos administrarbien nuestro dinero, pero pocos planificamospara encontrar la forma más eficiente degastarlo o invertirlo. Las empresas tambiénbuscan esta eficiencia, la diferencia con laspersonas es que las firmas sí planifican.

PLANIFICACION FINANCIERA

La planificación financiera es un arma de granimportancia con que cuentan las organizacionesen los procesos de toma de decisiones. Por estarazón las empresas se toman muy en serio estaherramienta y le dedican abundantes recursos.

PLANIFICACION FINANCIERA

El objetivo final de esta planificación es un “planfinanciero” en el que se detalla y describe la tácticafinanciera de la empresa, además se hacenprevisiones al futuro basados en los diferentesestados contables y financieros de la misma.

El plan lo que pretende es plantear unos objetivos acumplir (posibles y óptimos) para ser evaluados conposterioridad.

PLANIFICACION FINANCIERA

Es por esta razón que nos interesa abordar eltema de la importancia de la planificaciónfinanciera para la toma de decisiones.

Con el fin de que se pueda identificar la formaen que repercute de manera positiva en lasdiferentes acciones que se tomen paramaterializar las metas que se han propuesto,tanto a nivel personal como empresarial.

PLANIFICACION FINANCIERA

La planificación financiera es determinante en lagestión de los recursos económicos. Ya que através de ella se logran fundamentar lasdiferentes estrategias para lograr los objetivosplanteados.

PLANIFICACION FINANCIERA

Sin embargo, este es uno de los elementos quemenos se implementan en la gestión del dinero.Esto por dos razones básicas:

La ausencia de una cultura de educaciónfinanciera a temprana edad.

El aprendizaje basado en la experiencia.

QUE ES LA PLANIFICACION FINANCIERA

La planificación financiera es un proceso enmarcha o continuo que asiste a la persona en latoma de decisiones sensatas sobre el dinero,que le puede ayudar a alcanzar sus metas en lavida.

QUE ES LA PLANIFICACION FINANCIERA

Esta definición es particular; a razón de que plantea cómola planificación financiera no es algo de un día o dos, sinoque sugiere un proceso, en donde se va moldeando latoma de decisiones; y que este moldeamiento sirva comopuente para alcanzar las metas en la vida.

En ese sentido, hay dos elementos que planteanrelevancia en este tema y que están vinculados demanera secuencial:

Decisiones sensatasMetas de vida.

Importancia de la planificación financiera en la toma de decisiones

Tomando todo lo anterior como base laimportancia de la planificación financiera radicaen que le permite a la persona tener un mapade ruta que marque el camino que habrá detener el dinero dentro de la gestión financiera.

DIFERENTES ESCENARIOS

En otras palabras, la planificación permite crearescenarios en donde se contemplen lasdiferentes realidades, y el abordaje adecuadoque logre extraer el mayor beneficio posible.Esto es la definición de estrategias.

Pasos para establecer una buena planificación financiera

Paso No. 1: Defina sus objetivos

Sin objetivos definidos los esfuerzos por teneruna buena gestión del dinero son en vano. Porlo que, es necesario establecer cuáles son esascosas que se quieren alcanzar y que ello sea labase que sustente la planificación financiera.

Paso No. 2: Evalúe su realidad financiera actual

Luego de tener una claridad de hacia dónde se dirige(objetivos) es necesario estar consciente de con qué cuenta yqué le hace falta. Para ello se invita a las personas a hacer unaevaluación de cuál es su realidad financiera.Esto es saber:

¿Cuánto tiene disponible en bienes o en efectivo y valores?¿Cómo está distribuida, en caso de tenerla, su estructura dedeudas?¿Cuáles son los compromisos fijos?

Paso No. 3: Establezca un plan de acción y la estrategia

El tercer paso representa la maqueta financiera.Es el momento en el que hay que establecer unmapa de ruta de lo que se quiere lograr y lamanera en que se va a llevar a cabo.

Paso No. 4: Ejecute el plan

Lo más importante en todo lo planteado es laejecución del plan.

La manera en que se hace realidad aquello que seplaneó, y en esta etapa es que, por lo general, laspersonas tienden a desmayar, porque inicialmentese presentan muchos bríos y esto van de la manocon el ímpetu natural de alcanzar su meta.

QUE ES LA PLANEACION FINANCIERA

La planificación financiera es un proceso de:

Análisis de las influencias mutuas entre las alternativas deinversión y de financiación abiertas a la empresa.

Proyección de las consecuencias futuras de las decisionespresentes, a fin de evitar sorpresas y comprender lasconexiones entre las decisiones actuales y las que seproduzcan en el futuro.

Decisión de las alternativas a adoptar (estas decisiones seincorporan al plan financiero final).

TIPOS DE PLANEACION FINANCIERA

Planificación financiera a corto plazo el horizonte deplanificación raras veces va más allá de los próximos docemeses. La empresa quiere asegurarse de que tiene lasuficiente tesorería para pagar sus facturas y de que elendeudamiento y el préstamo a corto plazo se acuerdan encondiciones favorables para la empresa.

En la planificación a largo plazo, el horizonte típico es de cincoaños; aunque algunas empresas consideran diez años o más.Por ejemplo a una empresa eléctrica le puede costar diezaños, o más, diseñar obtener la aprobación construir y probaruna gran central generadora.

¿Cuáles son los requisitos para la planeación efectiva?

Previsión

La inconsistencia de la previsión es un problemapotencial porque los planificadores extraeninformación de muchas fuentes. Las ventasprevistas pueden ser la suma de previsionesseparadas hechas por los directores de variasunidades de negocios.

¿Cómo se planea la financiación de los proyectos?

• EMPRESAS PRIVADAS.

La complejidad e importancia de los planes financierosvaría enormemente de empresa a empresa. Una empresacon oportunidades limitadas de inversión, amplio flujo detesorería de explotación y moderado ratio de distribuciónde dividendos acumula un considerable (remanentefinanciero) en forma de activos líquidos y capacidad deendeudamiento sin utilizar. La vida es relativamente fácilpara directivos de tales empresas y sus planes financierosson rutinarios. Si esa vida fácil es de provecho para susaccionistas es otra cuestión.

EMPRESAS PUBLICAS

Las empresas de servicios públicos tienen enormes apetenciasde capital y relativamente generosos ratios de distribución dedividendos.En épocas normales pueden emitir una nueva serie deobligaciones cada año, casi como un reloj. Pero cuando losbeneficios disminuyen, como ocurrió a mediados de lossetenta, han de desarrollar planes alternativos definanciación.Una respuesta común fue una dependencia mucho mayor delos préstamos bancarios a corto plazo, acompañados de unamayor frecuencia de emisión de acciones que las que lesgustaba a las empresas de servicios públicos. Pero cualquieraque fuese la respuesta, durante este periodo los directivosfinancieros de esas empresas trabajaron hasta media noche.

¿Cuál es el objeto de las estrategias financieras operativas?

• Su finalidad es disminuir en lo posible el efecto que las fluctuaciones cambiarías tienen en la rentabilidad de la unidad local. Así, en una economía que pasa por una severa inflación y cuya moneda supuestamente se depreciará, las subsidiarias limitarán las ventas a crédito y procurarán cobrar cuanto antes las cuentas por cobrar, porque los precios crecen constantemente y erosionan el poder adquisitivo de esas cantidades.

• Por otra parte, retrasarán el pago de las obligaciones denominadas en moneda local por ser más barato hacerlo, pero pagarán puntualmente las facturas denominadas en monedas fuertes. Además estudiarán la posibilidad de adquirir los activos fijos que seguramente se beneficiarán con inflación.

• Las decisiones de inventario se basarán en la perspectiva que la subsidiaria tenga de la situación. Si la inflación incrementa rápidamente os precios, la subsidiaria mantendrá en un nivel mínimo las existencia al mismo tiempo que aprovecha los aumentos de precios.

• Si está importando inventario, el gerente tratará de acumular esos productos antes que la moneda local se debilite. Pero si se fortalece, el gerente repartirá las compras para poder adquirirlos con una moneda más fuerte.

¿Cuáles son los pasos básicos para la toma de decisiones en la planificación estratégica

financiera?

a) Objetivos impresos: Orientados a la producción o al resultadofinal.

b) Alternativas: Son programas, sistemas o estrategias totales.

c) Efectividad: Relevante para los objetivos y planteada en términosprecisos.

d) Estimación de costos: Sólo hay de dos; Monetarios y no monetarios.

e) Estándares de decisión: Son definitivos por lo general, no son tanespecíficos como el costo y la utilidad.

FLUJO DEL DINERO

SEGUIMIENTO TACTICO Y ESTRATEGICO

EFECTIVA PLANIFICACION FINANCIERA

PROCESO FINANCIAL PLANNING

TIPOS DE PLANIFICACION FINANCIERA

HERRAMIENTAS DE LA PLANEACION FINANCIERA

FRASES CELEBRES

CONCLUSIONES

Si una empresa no elabora planes financieros, le quedara muy difícil mantener una posición de progreso y rentabilidad, por tal motivo para tener una empresa exitosa se requiere de buen juicio, experiencia, dirección en los objetivos y los medios para lograr a cumplirlos a calidad.

Para vender nuevos productos se debe determinar que tan grandes podrían ser estas ventas para que la empresa sea rentable, ya que la expansión del producto provocaría un aumento en los niveles del costo fijo como los variables, pero también se incrementarían las ventas.

CONCLUSIONES

En el punto de equilibrio se encuentran unas de limitantes, yaque la curva de cotos variables, no puede ser lineal por laexistencia de economías a escala, bueno evaluar los costosfijos ya que si se encuentran en un nivel alto no es bueno.

El punto de equilibrio se produce cuando no se representasalidas de efectivo o se sustraen los costos fijos, es esta larazón en que una empresa con un alto punto de equilibrio enefectivo, no podrá correr el riesgo de utilizar un alto grado deapalancamiento operativo.

CONCLUSIONES

En el modelo Dupont se debe tener en cuenta la calidadde los activos ya que pueden existir activos antiguos yotros nuevos, ya que estos están ligados al manejo de ladepreciación, con respecto al ROA se puede utilizar paradistribuirlos fondos entre las diversas divisiones este esmuy sensible a la política de depreciación.

La planeación financiera es una herramienta o técnica del administrador financiero, para proyectar una evaluación, estableciendo normas dentro de la empresa, identificando los objetivos y condición financiera de esta.

LIZARDO ORBEGOSO HOYOS

PROGRAMA TRAINNE ANALISTA DE CREDITOS

LIZARDO ORBEGOSO HOYOS

• DIRECTOR DE LA ESMICROFINANZAS

• CORREO LORBEGOSO@ESPMICROFINANZAS.COM

• PAGINA WEB:

• WWW.ESMICROFINANZAS.COM

• CELULAR :

• 964238763