View
58
Download
5
Category
Preview:
DESCRIPTION
Досвід Казахстану: розвиток накопичувальної пенсійної системи. ГОРЮК Наталія Василівна Експерт з питань пенсійної реформи в Україні проекту технічної допомоги Агентства США з міжнародного розвитку/компанії ПАДКО “Впровадження пенсійної реформи в Україні”. Пенсійна система Казахстану. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Досвід Казахстану:розвиток накопичувальної
пенсійної системи
ГОРЮК Наталія Василівна
Експерт з питань пенсійної реформи в Україні проекту технічної допомоги Агентства США з міжнародного розвитку/компанії ПАДКО
“Впровадження пенсійної реформи в Україні”
Пенсійна система Казахстану
З січня 1998 року
Солідарна – за рахунок бюджету Накопичувальна обов’язкова – відрахування
10% із зарплати (доходу) Накопичувальна добровільна – розмір внесків
не обмежується, будь-яка періодичність сплати Професійні внески – сплата роботодавцями
добровільних внесків до 10% на користь пільгової категорії осіб (починає діяти)
Пенсії із солідарної системи
Призначаються всім, у кого є не менше, ніж 6 місяців стажу до 01.01.98 р.Розмір пенсії визначається пропорційно наявному стажу в період до 01.01.98 р. виходячи із необхідного для чол.25 років, для жінок – 20 роківВраховується дохід за минулі 3 роки, але не вище ніж 15 розрахункових показників ($ 50)
Пенсійний вік: чол.- 63 роки, жінки- 58 років
“Демогрант” – доплата незалежно від отримуваних доходів
Накопичувальна пенсійна система
16 накопичувальних фондів, у тому числі один Державний накопичувальний пенсійний фонд,2 корпоративні і 14 відкритих пенсійних фондів
8 компаній з управління пенсійними активами8 банків-кастодіан
Накопичувальна система
Кількість жителів – 15 млн.
Кількість вкладчиків (осіб) – 6 354797 чол.
Кількість працюючого населення - біля 7млн. чол
Пенсійні активи накопичувальної системи
406,1 млрд. тєньге або біля $ 3 млрд.
99,6% припадає на обов’язкові пенсійні внески
0,4% припадає на добровільні пенсійні внески
Державний накопичувальнийпенсійний фонд (ДНПФ)
закрите акціонерне товариство самостійне управління активами банк-кастодіан – Національний банк
Казахстану 91747 млн.тєньге або $ 679,61 млн.чистих
пенсійних активів доля пенсійних активів на фінансовому ринку –
23,41% рішення щодо приватизації
Накопичувальні пенсійні фонди
Корпоративні і відкриті145 регіональних підрозділів
Всі мають право самостійно управляти активами (використовують це право тільки 2)
Здійснення комерційної діяльності не дозволено
До травня наступного року повинні бути перетворені з закритих акціонерних товариств у акціонерні товариства (7 НПФ - ЗАО)
Накопичувальний пенсійний фонд Народного банку Казахстану
Самостійне управління пенсійними активами Банк-кастодіан – АТФ Банк Обсяг пенсійних накопичень –91766 млн.
тєньге ($679,75 млн.) Доля пенсійних активів фонду на пенсійному
ринку Казахстану – 24,54%
Пенсійні внески
Обов’язкові – утримуються з нарахованої заробітної плати до сплати податку
Добровільні – сплачуються після сплати податку
Переводяться до обраного накопичувального пенсійного фонду, а при відсутності побажання – до ДНПФ
Пенсійні внески оцінюються в умовних одиницях
Вартість одиниці пенсійних активів на початок діяльності фонду – 100 тєньге
Переоцінка вартості пенсійних активів здійснюється щоденно(вартість одиниці – з 20-ма знаками після коми)
Пенсійні внески
Всі накопичувальні пенсійні внески обліковуються Державним центром по виплаті пенсій
В банк-кастодіан добровільні і професійні пенсійні внески надходять через банк-посередник
Персоніфікований облік по кожному вкладчику та облік окремо за кожним видом внесків: обов’язкові добровільні професійні
Контроль за сплатою пенсійних внесків
Податкові органи
Нарахована пеня розподіляється між вкладчиками фонду
Переведення пенсійних внесків до іншого фонду
Не частіше ніж 2 рази на рік
За заявою (нотаріально завіреною)
За рахунок фонду
Інструменти інвестування пенсійних активів
Строго регулюються уповноваженим органом (Агенством РК по регулюванню та нагляду за фінансовим ринком і фінансовими організаціями і Національний Банком Казахстану )
Кожна КУПА розробляє політику інвестування в межах встановлених обмежень
Пенсійні активи в іноземній валюті
На початку реформи – 70 –80%
На початок 2004 року – 32%
За 1 квартал – 24%
Напрямки інвестування пенсійних активів
Державні цінні папери не менше 25 %
Корпоративні цінні папери до 50 %
Банківські депозити ( у визначені банки) до 10 %
Муніципальні цінні папери до 5 %
Іпотечні цінні папери до 15 %
Афіноване золото до 5 %
Недержавні цінні папери одного емітента (банку)
до 10% вл. активів Фонду
до 25% вл. капіт.банку
Облігації емітента (не банку) до 10 % вл. акт.Фонду
до 25% емісії емітента чи до 25% вл. капіт. емітента
Акції емітента (не банку) до 10% вл.акт.Фонду
до 10% заг. к-ті акцій емітента
Іноземні цінні папери до 40%
Інвестиційний портфель Фонду
Державні цінні папери 59,66%
Банківські депозити 9,27%
Цінні папери іноземних держав 0,42%
Іпотечні облігації 0,79%
Муніципальні цінні папери 0,14%
Облігації банку розвитку Казахстану 1,56%
Акціїї емітентів (лістинг А) 3,90%
Облігації емітентів (лістинг А) 20,91%
РЕПО 3,35%
Комісійна винагорода НПФ
15% від суми нарахованого інвестиційного доходу
0,05% в місяць від суми чистих пенсійних активів (максимальна величина, встановлена Урядом на 2004 рік – 0,02% чистих пенсійних активів)
Пропозиція НПФ і Асоціації НПФ збільшити розмір комісійних до 0,08% або 1% (у 2001 році 1% від суми пенсійних внесків, 10% від інвестиційного доходу )
Зростання пенсійних активів вкладчика НПФ УларУміт
За 6,5 років обов’язкові накопичення вкладчика складають 537 тис. тєньге ($3977)
Із них: 311 тис. тєньге –особисті внески ($2303) 226 тис. тєньге – інвестиційний доход
($1674) Приріст внесків - 73%
Банк-кастодіан
Необхідно мати 2 ліцензії Вимоги до рівня капіталу Вимоги до технічного оснащення Наявність сертифікованих спеціалістів, які
через кожні 3 роки підтверджують рівень своєї кваліфікації
Банк-кастодіан
Зберігання
Облік
Контроль
Звітність: щоденна, щонедільна,щомісячна, щорічна
Щоденний підрахунок інвестиційного доходу
Винагорода - 0,003%
Пенсійні виплати Фондом
При досягненні пенсійного віку
Одноразові чи періодичні (щомісячні, щоквартальні, 1 раз в рік)
Гарантія при виплаті – не менше ніж сума сплачених внесків плюс інфляція
Пенсійні виплати Фондом
Якщо накопичена сума від 100 тис.тєньге – до 1600 тис. тєньге – щорічна виплата по 100 тис. тєньге
Якщо накопичена сума перевищує 1600 тис.тєньге, пенсійна виплата визначається з урахуванням коефіцієнта поточної вартості і щорічно виплачується більше ніж по 100 тис. тєньге
Пенсійні виплати Фондом
Одноразова виплата :
- при виїзді з країни на постійне місце проживання в іншу країну та лише при зміні громадянства
- за бажанням спадкоємця
Пенсійні виплати через страхову організацію
для І і ІІ групи – пенсійна виплата, якщо інвалідність встановлена безстроково
Військовослужбовцям Особам, які досягли 55 років та мають
накопичені кошти в достатній сумі (які забезпечують щомісячну виплату у сумі 5800 тєньге (прижитковий мінімум) або біля $43
Що відбуватиметься у разі смерті вкладчика?
Кошти, обліковані на індивідуальному пенсійному рахунку вкладчика, успадковуються
Виплата на поховання 15 розрахункових одиниць
Регулювання
Агенство РК по регулюванню та нагляду за фінансовим ринком і фінансовими організаціями
Національний Банк Казахстану
Асоціація пенсійних фондів Казахстану
Відстоювання інтересів накопичувальних пенсійних фондів
Участь у розробці нормативно-правових актів
Пропозиції щодо удосконалення роботи професійних учасників в накопичувальній пенсійній системі
Проблеми
Зниження дохідності НПФ
Відсутність розвиненого ринку страхування життя
Зростання адмінвидатків при зростанні доходів
Добровільність професійних внесків
Термін розміщення в банківські депозити – до 3 місяців
Недостатня координація діяльності професійних учасників накопичувальної пенсійної системи
Recommended