Ветеринарный бюджет

Ветеринарный бюджет

Лабинов А. В., менеджер по работе

с ключевыми клиентами

отдела КРС компании ООО «Интервет»

• Ветеринарный бюджет

• Ущерб

• Экономическая эффективность

Как дела обстоят сейчас?

• Фиксированная сумма в месяц

• Планируемый бюджет исходя из

запланированных мероприятий

• Стихийный бюджет

Фиксированный бюджет

• Кто определяет сумму?

• На основании чего выбрана эта сумма?

• Какой анализ расходов?

Планируемый бюджет

• Понятно, на какие статьи сколько и

когда будут расходованы средства

• Как проводится анализ эффективности

расходования средств?

Стихийный бюджет

• Есть деньги – есть бюджет!

Нет денег - …!

(неважно на какие цели и неважно какие

суммы)

Катастрофа в хозяйстве – порождает

стихийный необоснованный бюджет.

Ущербы

• От заболеваемости

- снижение продуктивности

- снижение качества продукции

• От гибели животных

Ущерб от заболеваемости

• Маститы

• Болезни конечностей

• Гинекология

• Нарушения обмена веществ (кетоз, ацидоз)

• Респираторные болезни телят

• Диареи у телят

• Другое

Ущерб от гибели животных

• Падеж (выбытие) телочки

• Падеж (выбытие) бычка

• Падеж (выбытие) нетели

• Падеж (выбытие) коровы 1го отела

• Падеж (выбытие) коровы 2го отела

• Падеж (выбытие) коровы 3го отела

Посчитаем ущерб (2015)

• Хозяйство 1000 дойного стада

• Продуктивность 6000 л/лак (среднесуточный удой - 20л)

• Сервис период 130 дн

• Выход телят 85 гол/100 коров

• Сохранность телят 85%

• Заболеваемость кл. маститом 15% в год

• Ввод нетелей 30%

• Зарплата врача 40000 руб/мес

• Цена молока 25 руб/л

• Ветеринарный бюджет: 500 тыс/мес

Ущерб от маститов

• Лечение мастита – 4 шприца Мастиет

форте 4х кратно = 16 шприцев

• Браковка молока – 4 дня лечения + 4 дня

браковки = 8 дней × 20 л= 160 л

• Затраты времени врача – 8 подходов по

10 мин = 80 мин

• Снижение продуктивности по лактации

10% (?) = 600 л

Ущерб от маститовто же только в деньгах

• Лечение мастита – 16 шприцев ×85руб= 1360 руб

• Браковка молока – 160л×25руб=4000 руб

• Затраты времени врача – 40000 тыс/23/8/60×80=290 руб

• Снижение продуктивности по лактации 600л×25руб=15000 руб

• Итого: 1360+4000+290+15000=20650руб/гол

• Итого в год: 20 650×150= 3‘097 500 руб

Ущерб от болезней

конечностей

• Хромая корова недоедает и дает на 20% (?) молока меньше, чем здоровая

• Болеет 10 дн и выздоравливает

• Итого: 40л молока х 25 =1000руб

• Лечение: 500 руб

• Затраты времени врача: 450 руб

• Итого: 1950 руб

• 10% (?) в год хромых 195 000 руб

Ущерб от удлинения

сервис-периода

• Идеальный сервис-период для нашего

хозяйства 90 дн

• Стоимость «лишнего» дня – 70 руб

• Итого: 1000×(130-90)×70= 2'800 000

Ущерб от заболеваемости

телят

• Респираторная патология удлиняет на

месяц время И.О. телочки (откорм

бычка) и (или) ухудшает конверсию

корма: цена кормодня×30=

40руб×30дн= 1200 руб

• Диарея у теленка приводит к

недополучению 50кг привеса: 50

кг×70=1400руб

Ущерб от заболеваемости

телят• При заболеваемости 20%

респираторными болезнями и 40% диареями:

• В год мы получаем 1150 телят, а следовательно 230 случаев пневмонии и 460 случаев диареи

• Итого: 1200×230+460×1400=276000+644000= 920 000

Падеж телочки

• Себестоимость 5000 тыс руб

• Стоимость при продаже нетели –

стоимость выращивания= 100000-

50000=50000 руб

• Итого: 50000+5000=55 000 тыс

• Итого в год: 55 000х(850+300)×0,15/2=

55 000×86 = 4 730 000

Падеж бычка

• Себестоимость 5000 тыс руб

• Стоимость реализации на мясо –

стоимость выращивания= 35000-

25000=10 000 руб

• Итого: 10000+5000=15 000 тыс

• Итого в год: 15 000 (850+300)×0,15/2=

30 000×86 = 1‘290 000

Падеж коровы 1 лактации

• Не получили 18000 л за 3 лактации с рентабельностью 20%

18000×15×0,2=54 000

• Не получили 1 бычка и 1 телочку

(15000-5000)+(30000-5000)= 35000

• Потеряли деньги за мясо (вын.убой)

35000-15000=15000

• Итого: 104000

• При выбытии 10% первотелок в год это: 10'400 000

Падеж коровы 2 лактации

• Не получили 12000 л за 2 лактации с рентабельностью 20%

12000×15×0,2=36 000

• Не получили 0,5 бычка и 0,5 телочки

=17500

• Потеряли деньги за мясо (вын.убой)

35000-15000=15000

• Итого: 68500

• При выбытии 10% коров 2го отела в год это: 6‘850 000

Падеж коровы 3 лактации

• Не получили 6000 л за лактацию с

рентабельностью 20%

6000×15×0,2=18 000

• Потеряли деньги за мясо (вын.убой)

35000-15000=15000

• Итого: 33 000

• При выбытии 10% коров 3го отела в год это:

3‘300 000

Суммарный ущерб

Маститы 3 907 500

Болезни конечностей 195 000

Удлинение сервис-пер. 2'800 000

Заболеваемость телят 920 000

Падеж телят 6 020 000

Падеж коров 20'550 000

Итого: 34 392 500

Структура ущербов

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

Маститы Болезни

конечностей

Удлинение сервис-

пер.

Заболеваемость

телят

Падеж телят Падеж коров

рубли

Соотношение ущерб/бюджет

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

30000000

35000000Ущерб

Бюджет

Соотношение по статьям

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

Маститы Болезни

конечностей

Удлинение

сервис-пер.

Заболеваемость

телят

Падеж телят Падеж коров

ущерб бюджет

Обоснование бюджета

• Относительно возможных угроз

• Относительно ущербов

Относительно возможных

угроз

• Вакцинация против сибирской язвы

• Вакцинация от клостридий импортного

скота

• Пропиленгликоль и дексафорт после

отела упитанных нетелей

Относительно ущербов

• Разрабатываем бюджет относительно

тех ущербов, которые были за

предыдущий год

Анализ эффективности

• Сравниваем эффективность текущей

схемы с новой схемой

- Расходы на медикаменты

- Затраты времени

- Снижение ущерба

Пример: респираторные болезни

телят

• Текущая схема: Амоксициллин с

интервалом 48 ч 5 раз

• Новая схема: Ресфлор 2х кратно с

интервалом 48 ч

Пример: респираторные болезни

телят

Расходы на

лечение

Время Падеж/

выбытие

амокcициллин 25 мл 15 мин 5%

20 мл 6 мин 1%

То же, только в деньгах на 100

гол

Расходы

на

лечение

Время Падеж/

выбытие

Итого

амокcициллин 5000 руб 2700

руб

112500 120 200

36000

руб

1080

руб

22500 59 580

Увеличение стоимости лечения в 7 раз приводит к снижению суммарного ущерба

2 раза

Или повышение затрат на 31 тыс приводит к снижению ущерба на 61,42 тыс руб

Прогнозирование эффективности

• Вакцинация нетелей и сухостойных коров

Ротавек Корона

• Вакцинация телят

14 дн Бовилис Бовипаст +Бовилис IBR

45 дн Бовилис Бовипаст

120 дн Бовилис IBR

Суммарно это: 380+150+170+150+170=1020

руб

Итого за год: 1150×1020=1 173 000

Прогнозирование эффективности

• Тратили на телят до этого

1'270000

и получали суммарный ущерб по

телятам (падеж+заболеваемость)

6 940 000

Добавим к бюджету на телят еще

1 173 000 (вакцинации), что снизитущерб вдвое

Итого: 2 443 000 руб бюджет и 2'395000 ущерб

Графическое отображение

0

1000000

2000000

3000000

4000000

5000000

6000000

ущерб бюджет

… И ТАК ПО КАЖДОЙ СТАТЬЕ

УЩЕРБОВ

…и не только по ветеринарным

препаратам

УЗИ – сканер стоит 1 млн. рублей

Такой сканер позволяет определять нестельных животных на 30-45 дней раньше, а также в 5-10 раз увеличить скорость определения стельности.

Все это приводит к сокращению сервис периода минимум на 10 дней

Итого в год: 1000гол×10дн×70руб=700 000

Схемы лечения или протоколы

• На каждую стандартную патологию

должен быть свой протокол лечения,

включающий схему выбора и схему

резерва

• Смысл этих схем: персоналу

действовать быстро и не задумываясь

• Схема выбора - это наиболее эффективная и универсальная схема при данной патологии

• Схема резерва – это схема применяющаяся при неэффективности схемы выбора. Она должна быть другой по спектру действия.

Схема резерва необязательно дороже, но обязательно другая

Пример: лечение мастита

• Схема выбора: Мастиет форте 4х кратно с интервалом 12 ч

Кобактан 2х кратно в/м с интервалом 24 ч

Финадин 2х кратно в/в с интервалом 24 ч

• Схема резерва: Кобактан LC 3х кратно с интервалом 12 ч

Пример: лечение диареи у

теленка

• Схема выбора: Окситетрациклин внутрь 5 дней подряд с молоком

Гентамицин внутримышечно 3 дня

• Схема резерва: Кобактан 4,5-IV внутривенно 1 раз в день 3 дня подряд

Финадин в/в 1 раз в день 3 дня подряд

Кокцидиостатик внутрь с молоком 1 раз в день 7 дней

подряд

Пример: лечение кетоза у

новотельной коровы

• Схема выбора: Пропиленгликоль внутрь (или энерг. напиток) однократно

Дексафорт в/м однократно

• Схема резерва: Инсулин пролонгированный (24ч) 200ед подкожно +

Через 15 мин Глюкоза 40% 400мл внутривенно

Повторять парное введение через каждые 48 ч

Протоколы лечения это контроль

за эффективностью и

прогнозирование расходов

Формирование бюджета

• По группам животных

• По месяцам

• По препаратам (вакцины,

фармпрепараты, инструмент,

исследования)

По группам животных(в месяц на 1 гол тратим денег)

янв фев март апр май июнь июль авг сен окт ноя дек итого

Телят

О-2

Телят 2-

6

Телят 6-

12

сухост

Новотел

коровы

Телки-

нетели

Итого

По препаратам(расход медикаментов в месяц)

янв фев март апр май июнь июль авг сен окт ноя дек

Ротавек

корона

Бовипаст

IBR

BVD

Мастиет

форте

Ресфлор

Кобактан

Фертагил

Лаборатор

инструмент

Итого:

Реальный бюджет хозяйства№

п

/

п

Мероприятие

Затраты на мероприятия, тыс. руб

Янв Фев Март Апр Май Июнь Июль Авг Сент Окт Нояб Дек Итого

2 Отел 135 99 94 97 215 220 300 360 360 300 310 310

1

Профилактика

послеродовых

осложнений162 119 113 116 258 264 360 432 432 360 372 372 3360

2 Запуск 18 15 26 38 46 46 46 46 48 48 48 48 474

3 Лечение мастита 84 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128 1487

3 Поголовье 5256 4988 4973 5064 5044 5001 4959 4969 5022 5106 5200 5281

4Лаб. исследования и услуги

госветслужбы719 71 791

5 Вакцинация 35 434 483 57 66 66 66 66 447 504 55 55 2332

6

Профилактика и лечение

заболеваний

молодняка90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1080

7 Терапия 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1440

8Профилактика заболеваний

конечностей118 118 118 118 118 118 118 118 118 118 118 118 1416

9Гормональные препараты на

воспро-во246 256 256 213 213 213 216 216 220 220 219 213 2700

Итого873 1280 1333 1599 1039 1044 1143 1215 1602 1659 1149 1143 15078

На 1 «общую» гол ~3 тыс руб/год

Защита бюджета

• Присутствующие:

- Собственник/владелец хозяйства

- Директор

- Главный зоотехник

- Главный экономист

Докладчик:

Главный ветеринарный врач

Стратегия защиты бюджета

• Анализ расходования средств за

предыдущий год (период):

планирование/прогнозирование/факт

• Анализ перераспределения средств

• Анализ ущербов

• Предложение бюджета на будущий год

(период)

• Утверждение бюджета

Заключение

Не является работой главного

ветеринарного врача:

Делать уколы- На то есть фельдшер, санитар или человек умеющий делать

уколы

Ездить с отчетом в СББЖ или с

материалом в лабораторию

- На то есть курьер, водитель и т.д.

Заключение

• Работой главного ветеринарного врача

является:

- Разработка схем профилактики и

лечения

- Контроль за исполнением

- Оценка эффективности

- Прогнозирование ситуации

- Составление и защита бюджета

Заключение

• Ветеринарный бюджет невозможно

составить не имея понимания об

ущербе, планировании расходов, а

также утвержденных схем лечения и

профилактики

• Ветеринарный бюджет один из

основных инструментов работы

ветеринарного врача

… но не единственный!

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

30000000

35000000

Ветеринарный бюджет

Технологии кормления,

содержания, получ. продукции

Персонал (зарплата,

мотивация, контроль )

Благодарю за внимание