Необходимость государственного стимулирования развития независимых нефтяных компаний КОРЗУН Е.В

Необходимость государственного стимулирования развития независимых нефтяных компаний

КОРЗУН Е.В.Генеральный директор «АссоНефть»

22 октября 2014 г.

Презентация подготовлена по материалам исследованияЭнергетического центра Московской школы управления СКОЛКОВО

Предложения по критериям отнесения к группе ННК

Источник: Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО

Критерии Формулировки

Ограничение по переработке нефти

Не входят в группу лиц, суммарный объем переработки жидких УВ за последний календарный год по которым превышает 1 млн т.

Независимостьот государства

Не входят в группу лиц, в которую входят юридические лица, в которых доля (вклад) Российской Федерации в уставных капиталах составляет более чем пятьдесят процентов.

Ограничениепо рознице

Не входят в группу лиц, суммарный объем розничных продаж нефтепродуктов за последний календарный год по которым превышает 50 млн руб. (без акциза и НДС)

Группа лиц В соответствии с ФЗ «О защите конкуренции» (статья 9) или вводится понятие группы лиц в соответствии со статьей 20 НК РФ.

Масштаб деятельности (средние и малые)

Малые предприятия: не входят в группу лиц,суммарная добыча углеводородов за прошедшийкалендарный год по которой не превышает 300 тыс. т

Средние предприятия: не входят в группу лиц,суммарная добыча углеводородов за прошедшийкалендарный год по которой не превышает 5 млн т

2

Разбивка ННК на малые и средние может использоваться

для предоставления дополнительных преференций

по масштабу бизнеса

50 млн руб. при существующих ценах – это пролив около 8 т моторных топлив в день, что соответствует АЗС среднего размера

1 млн т – это небольшой по российским меркам НПЗ

В сектор ННК в России входят негосударственные компании с объемом переработки нефти менее 1 млн т.

Добыча нефти по сектору ННК в России составила 14,4 млн т в 2012 г.

3Источник: Роснедра, ЦДУ ТЭК, данные компаний, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО

ННК

Тоталь РРР (СРП)

Самара Нафта

С государственным участием(Зарубежнефть)

Малые ВИНК(Альянс, Енисей)

Активы Русснефти

Независимые от крупных ВИНК

Крупнейшие ВИНК

Добыча в РФ, всего

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

14.4

37.5

518.1

1.5

2.5

2.1

3.1

13.9

480.6

Структура добычи нефти в России в 2012 г.

млн т

Предполагается, что в группу лиц, объединяющих активы Русснефти, входит Орский НПЗ

Пример небольшой по объему добычи компании без нефтеперерабатывающих активов, но с долей государства >50%

Пример небольших по объему добычи негосударственных компаний с объемом перерабатывающих активов более 1 млн т в год

Является ННК, но работает на условияхспециального экономико-правового режима

Приобретена ЛУКОЙЛ в 2013 году

Активно развивающиеся ННК всегда являлись привлекательными активами для приобретения ВИНКами

Изменение структуры добычи нефти ННК

Источник: ЦДУ ТЭК, данные компаний, АссоНефть, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО 4

За 10 лет (2003-2012) доля сектора ННК в общем объеме добычи страны составляла 3-4% (добыча находилась в диапазоне 14,4 – 18,5 млн т).

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2012 корр.*

0

5

10

15

20

18.5

16.215.1

14.515.4

16.2

14.615.9 16.3

17.2

14.4

Консолидация активов для Русснефти Создание НК АльянсПриобретение

Самара-Нафта в 2013 г.

млн т

* 2012 год скорректирован на объем добычи Самара-Нафта, которая вошла в состав ЛУКОЙЛ в 2013 году

Большинство добывающих ННКимеют годовой уровень добычи нефти менее 50 тыс. тонн

Годовая добыча нефти (2012 г.)

Количество ННК(Всего 250 шт.)

Добыча нефти по группам(Всего 14,4 млн т)

Источник: ЦДУ ТЭК, данные компаний, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО 5

более 1 млн т

500 - 1000 тыс. т

150 - 500 тыс. т

50 - 150 тыс. т

менее 50 тыс. т

Не добывают

1

4

23

23

79

120

2,3

2,6

6,6

2,0

0,9

0.0

ИНК

Основной объем добычи нефти сектора ННК приходится на небольшое количество средних компаний,которые являются основными центрами внимания ВИНКдля потенциального поглощения

Бизнес ННК не диверсифицирован,и в основном связан с единственным лицензионным участком

Восточная Сибирь

Северо-Запад

Юг

Западная Сибирь

Урало-Поволжье

18

29

41

52

122

26

53

65

73

183

Регион Количество ННК(Всего 250 шт.*)

Запасы АВС1+С2 ННК(Всего 1,8 млрд т)

Источник: ЦДУ ТЭК, данные компаний, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО 6

Распределение количества ННК, лицензий и запасов по регионам

В среднем на одну ННК (включая холдинги) приходится 1,7 ЛУ и 7,6 млн т запасов по сравнению с 190 ЛУ и 2,4 млрд т запасов на одну ВИНК

0,20

0,21

0,09

0,88

0,38

Количество лицензий(Всего 400 шт.)

Наибольшее количество ННК работает в Урало-Поволжье

Наибольшие запасы ННК находятся в Западной Сибири

* Распределение количества ННК по регионам дает сумму больше 250, т.к. некоторые ННК работают одновременно в нескольких регионах

7

ННК работают с новыми небольшими месторождениямис высокой долей запасов С2


Доля месторождений с извлекаемыми запасами менее 15 млн т

Доля запасов С2 в запасах АВС1+С2Средняя выработанность запасов

Средняя величина начальных извлекаемых запасов по ЛУ, млн т

Государственное стимулирование ГРР – ключевой фактор раскрытия потенциала ННК

8

К 2030 г. сектор ННК может утроить добычу – реализация потенциала зависит от государственной поддержки


1. Базовая добыча

2. Бурение на запасах АВС1

3. Разведка и разработка запасов С2

4. Новые открытия на принадлежащих ННК лицензионных участках

5. Вовлечение в разработку ТрИЗ

6. Приобретение участков нераспределенного фонда недр и ГРР

Всего п. 1-6

7. Прочие неорганические опции(«хвостовые активы» ВИНК)

Добыча нефти в 2030 г.Факторы раскрытия потенциала ННК

15,2 в 2013 г.

млн т

9

ННК активны в поисково-разведочной деятельности –17% глубокого бурения в России


17 500 тыс. м

1 180 тыс. м

Доля ННК в отраслевом поисково-разведочном бурении* в 2012 г.

Доля ННК в отраслевом объеме эксплуатационного бурения в 2012 г.

* - объемы бурения за счет недропользователей

«Юниорные компании» в России есть – на долю компаний, которые пока не ведут добычу, приходится 5,4% поисково-разведочного бурения отрасли

90% поисково-разведочного бурения ННК приходится на традиционные регионы (в основном Поволжье и Западная Сибирь)

Источник: Минприроды России, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО 10

Восточная Сибирь

Юг

Северо-Запад

Западная Сибирь

Урало-Поволжье

0% 10% 20% 30% 40%

10%

11%

12%

13%

33%

Доля ННК в объеме поисково-разведочного бурения по регионам, 2012 г.

Структура поисково-разведочного бурения ННК по регионам, 2012 г.

39%

48%

6%5%

Западная Сибирь Урало-Поволжье

Восточная Сибирь Северо-Запад

Юг

200тыс. м

Треть объемов поисково-разведочного бурения Урало-Поволжья приходится на сектор ННК

11

Для ННК необходимо сочетать вычеты расходов на ГРР из НДПИ и уменьшение (отмену) разового платежа


Вычеты затрат на ГРР из НДПИ

Структура ННК по видам активности(на 2012 г.)

Всего250 ННК

Инструменты стимулирования ГРР для ННК

Обеспечение особого льготного коэффициента вычетов затрат на ГРР из НДПИ для ННК

Вычеты затрат на ГРР из НДПИ и/или налога на прибыль

Уменьшение разового платежа по факту открытия

Механизм вычетов для ряда ННК может быть малоэффективен, т.к. около 50% ННК пока не ведут добычу нефти

Целесообразно обеспечить максимальный коэффициент уменьшения разового платежа для ННК (вплоть до отмены)

Для ННК также эффективно работает инструмент рассрочки разового платежа

Необходимо стимулирование деятельности «технологических юниоров» со стороны государства

12

Технологические юниоры

Управление трудноизвлекаемыми / нетрадиционными запасами

• Минимизация налогов (механизмы вычетов затрат на ГРР, рассрочка, снижение/отмена разового платежа и др.)

• Предоставление недр в пользование на основании заявительного принципа

• Отсутствие необходимости согласования с ЦКР технической документации и прохождения экспертиз геологического изучения.

• Ключевые лицензионные требования – срок начала ОПР, обеспечение экологической безопасности.

• Гарантированный доступ к транспортной инфраструктуре.

• Гарантия права собственности на добытую продукцию.


«Технологические юниоры» – инновационные независимые компании, вводящие в разработку уже открытые ТРИЗы с помощью новых технологий.

В своих основных добычных регионах ННК занимают заметные позиции по поисково-разведочному бурению

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Коми

Поисково-разведочное

Эксплуатационное

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Краснодар

Астрахань

0%

20%

40%

60%

80%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Саратов

Татарстан

Оренбург

ХМАО

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Тюмень

Томск

Иркутск

Доля ННК в объеме бурения по регионам, 2012 г.

На 10 обозначенных субъектов РФ приходится 91% объемов добычи нефти ННК и 89% объемов поисково-разведочного бурения 2012 года

Источник: Минприроды России, Энергетический центр бизнес-школы СКОЛКОВО 13

14

Механизм снижения разового платежа для ННК имеет хорошую положительную бюджетную эффективность


Результаты оценки эффективности снижения разовых платежейпо факту открытия для ННК на 80% с 1 января 2015 г. (К=0,2)

Дополнительная добычаболее чем в 3 раза компенсирует выпадающие доходы бюджета

15

Сектор ННК может использоваться в качестве пилотного проекта для налога на финансовый результат (НФР)

Масштаб добычи сравнительно небольшой, бюджетные риски незначительны

Проще администрироватьиз-за отсутствия вертикальной интеграциии меньшего масштаба

Значительная доля новых месторождений

Репрезентативная выборкаво всех добывающих регионах

Меньше масштаб действующих льготпо НДПИ, по сравнению с ВИНК

Меньше возможностей для получения льготной экспортной пошлиныпо «методике»

20

40

60

80

0

За

тра

ты н

а д

об

ыч

у,

$/б

ар

р.

Цена на нефть после налогов

100

Объем запасов

Затраты на добычу малых, удаленных от инфраструктуры активов ННК

Затраты на добычу традиционных запасов

Цена на нефть до налогов

Цена нефти на скважине после налогови стоимость добычи

Преимущества ННКкак пилотного проекта НФР

Удельные затраты активов ННК выше (по сравнению с ВИНК) из-за отсутствия эффекта масштаба и низкого качества активов.

Действующая налоговая система не дает в полной мере развиваться сектору ННК

Россия, 143025, Московская область,

Одинцовский район, Сколково, ул. Новая, д.100

телефон: +7 495 580 30 03

факс: +7 495 994 46 68

web: http://energy.skolkovo.ru/

e-mail: [email protected]

г. Москва, ул. Народного Ополчения,

д.34, стр.1 Бизнес-центр «ЦКБ-Связь»

телефон: +7 499 197 74 00

факс: +7 499 946 87 11

web: http://www.assoneft.ru/

e-mail: [email protected]

Контактная информация

Documents

Необходимость государственного стимулирования развития независимых нефтяных компаний КОРЗУН Е.В