Директор департамента ТЭК и тарифной политики Костромской области Подкопаева Н.Р

О расчетах за потребляемую электроэнергию и финансово-

экономических показателях деятельности ОАО «Костромская сбытовая компания» и

филиала ОАО «МРСК Центра» «Костромаэнерго»

Директор департаментаТЭК и тарифной политики

Костромской области Подкопаева Н.Р.

7 июня 2010 год

Финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Костромская сбытовая

компания»Структура полезного отпуска

электроэнергии за 2009 год, млн. кВтчБюджет 157,65 ( 10% )

Сельхозтоваропроизводители

76,91 ( 5% )

Население 485,18

( 30% )

Прочие 881,18

( 55% )

2008 год

2009 год

(план)

2009 год

(факт)

Рост/Снижение

Факт 1 кв. 2009

Факт 1 кв.

2010 г.к факту 2008 г.

к плану 2009 г

1677,99 1708,61 1600,92-77,071

( - 4,6%)

- 107,696 (- 6,3%)

453,662476,006

(+4,9%)

Структура полезного отпуска электроэнергии за 2008 год, млн. кВтч

Прочие, 965,14 ( 58% )

Бюджет, 155,30 ( 9% )

Сельскохо-зяйствен-

ные товаропроизводители

, 82,10 ( 5% )

Население, 475,44

( 28% )

Полезный отпуск электроэнергии всего, млн. кВтч

По итогам работы за период 2009 года наблюдается снижение полезного отпуска электрической энергии к плановым показателям на 6,3 %, к фактическим показателям предыдущего периода 2008 года на 4,6%. В 1 квартале 2010 года наблюдается увеличение отпуска на 4,9 % к аналогичному периоду 2009 г.

Структура полезного отпуска электроэнергии за 1 квартал 2010 год, млн.

кВтч Бюджет 54,68

( 11,5% )

Сельхозтоваропроизводители

21,84 ( 4,5% )

Население 138,32

( 29% )

Прочие 261,17

( 55% )

http://k-sc.ru/new/pages/index.shtml

Финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Костромская сбытовая компания»

№ п/п

Промежуточный показательОбозначение

промежуточного показателя

Определение промежуточного показателя

Расчетный промежуточный

показатель

1 Отгрузка (объем продаж) Отгрузка Дебетовый оборот по счету 62 с первого по последнее число отчетного квартал 4 328 772

2Величина кредиторской задолженности на начало периода

КЗ_нп Кредитовое сальдо по счетам 60, 68, 69, 70, 76 на первое число отчетного квартала 282 241

3Величина кредиторской задолженности на конец периода

КЗ_кп Кредитовое сальдо по счетам 60,68,69,70,76 на последнее число отчетного квартала 333 806

4Величина просроченной кредиторской задолженности на конец периода

Просроченная КЗ_кп

Сумма неоплаченной кредиторской задолженности, по которой прошел срок

оплаты, указанный в договорах или в законодательстве РФ

-

Расчет финансового состояния гарантирующего поставщика ОАО «Костромская сбытовая компания» по результатам работы за 2009 год

Расчет показателей финансового состояния гарантирующего поставщика и контрольные показатели

№ п/п

ПоказательРекомендуемое

значениеКонтрольный показатель

Расчетный показатель

1 Оборачиваемость кредиторской задолженности Не более 35 дней Не более 40 дней 22,0

2Доля просроченной кредиторской задолженности в общей величине кредиторской задолженности

Не более 7 процентов

Не более 15 процентов -

3 Текущий коэффициент ликвидности Не менее 1 Не менее 0,8 1,03

4 Коэффициент финансовой независимости Не менее 0,2 Не мене 0,15 0,07


№ Наименование показателя

Единица изм.

Утверждено на

2009 год

Факт 2009 год

Отклоненияплан/факт

План на2010 год

1

Расходы на реализацию, относимые на услуги ГП, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб. 153 818.22 182 406,2 28 587,98 181 099,22

2

Внереализационные расходы, относимые на услуги ГП, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб. 39 584.69 98 004,7 58 420,01 118 810,74

3 Необходимая прибыль тыс. руб. 117 140.21 10 433,935 - 106 706,275 39 781,56

4 Необходимая валовая выручка тыс. руб. 310 543.12 290 844,835* - 19 698,285 339 691,52

Рост % 93,66 109,38

5Ставка сбытовой надбавки для

населения на1 кВт·ч

руб./кВт·ч

140.50 140,5 - 165,887

Сводный расчет расходов, относимых по сбытовой деятельности ГП ОАО «Костромская сбытовая компания»

С связи со снижением отпуска электрической энергии потребителям в 2009 году от плановых показателей ОАО «Костромская сбытовая компания» недополучило НВВ в объеме 19 698,285 тыс. руб.


№ п/п

Показатели2008 год

(факт)2009 год

(факт)1 квартал

(факт)

1 Среднесписочная численность 249 218 194

2 Среднемесячная заработная плата 21 951 26 401 23 605

3Перечислено налогов в бюджетную систему РФ по уровням бюджетной системы, млн. руб., в т.ч.

23,5 30,4 130,9

- Федеральный бюджет 25,6 17,9 90,7

- Региональный бюджет -11,8* 1,4 38,4

- Местный бюджет 9,7 11,1 1,8

4Перечислено налогов в бюджетную систему РФ по видам налогов, млн. руб., в т.ч.

23,5 30,4 130,9

- Налог на прибыль -17,0 0,8 42,5

-НДС 26,9 14,2 86,1

- ЕСН 3,2 3,5 0,3

- НДФЛ 9,7 11,1 1,8

- Налог на имущество 0,6 0,7 0,2

- Транспортный налог 0,1 0,1 0,0

Информация по численности, среднемесячной заработной плате и по перечисленным налогам в бюджетную систему РФ

* Возврат налога на прибыль за 2006 и 2007 год из-за снижения НВВ за счет выхода на оптовый рынок ОАО «Мотордеталь», повышения банковских кредитов.


№ п/п Наименование 2009 год1 квартал 2010

года

1Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг

4 328 772 1 681 598

2 Себестоимость проданных товаров, продукции работ, услуг

-2 227 741 -780597

3 Валовая прибыль 2 101 031 901 001

Коммерческие расходы -1 974 504 -643 079

Управленческие расходы 0 0

Прибыль (убыток) от продаж 126 527 257 922

4 Прочие доходы и расходы 26 874 8 255

5 Прибыль (убыток) до налогообложения 15 357 161 360

6 Чистая прибыль ( нераспределенная прибыль (убыток) 4 879 127 727*

Отчет о прибылях и убытках филиала ОАО «Костромская сбытовая компания» (Форма №2 бухгалтерского баланса), тыс. руб.

* На финансовый результат оказал влияние утвержденный график платежей на ОРЭМ.


0

100

200

300

400

500

600

700

Дебиторская задолженность 140,54 213,22 271,8 331,41 416,55 491,71 613,95 559,92

на 01.01.2005

на 01.01.2006

на 01.01.2007

на 01.01.2008

на 01.01.2009

на 01.01.2010

на 01.04.2010

на 01.05.2010

Информация по дебиторской задолженности, млн. руб.

Группа потребителей

На 01.01.05

На 01.01.06

На 01.01.07

На 01.01.08

На 01.01.09

На 01.01.10На

01.04.10На

01.05.10

Всего 140,54 213,22 271,80 331,41 416,55 491,71 613,95 559,92

ЖКХ 83,53 116,10 139,28 166,58 214,92 207,61 235,76 227,67Население 4,17 19,60 52,95 70,78 88,38 139,65 153,67 153,85

Бюджет 28,43 56,08 56,27 57,25 75,68 92,77 150,49 119,82

Промышленность 6,44 5,24 6,78 7,80 15,04 24,63 28,86 22,82Прочие 17,97 116,20 142,52 29,00 22,53 27,05 45,17 36,29

В том числе по группам потребителей:


Показатели 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.04.2010

Займы и кредиты, тыс. руб. 322 654 374 543 540 575 410 207

Кредиторская задолженность, тыс. руб. 103 209 282 242 333 825 411 636

в т ч

По оплате энергии ОРЭМ, тыс. руб. 9 320 24 507 46 464 41 448

По оплате услуг сетевой компании филиал ОАО «МРСК Центра»-

«Костромаэнерго», тыс. руб.-30 246 183 433 196 468 202 219

Информация по кредиторской задолженности, млн. руб.

Кредиторская задолженность за оказание услуг по передаче не является просроченной и отражена в соответствии с порядком расчетов, установленным Правилами функционирования розничных рынков электроэнергии в переходный период реформирования электроэнергетики. До 2009 года расчеты ОАО «Костромская сбытовая компания» осуществляла с учетом авансовых платежей.

Потери электрической энергии в сетях ОАО «МРСК Центра» - «Костромаэнерго»

451,6

550,6 508,6462,7 462,3

15,80%15,26%15,33%16,40%18,60%

0

100

200

300

400

500

600

2005 год 2006 год 2007 год 2008 год 2009 год

-3,00%

2,00%

7,00%

12,00%

17,00%

22,00%

Объем потерь, млн. кВтч Потери, %

Финансово-экономические показатели деятельности филиала ОАО «МРСК Центра»-

«Костромаэнерго»

Финансово-экономические показатели деятельности филиала ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго»

№ Наименование показателя

Единица изм.

Утверждено на2009 год

Факт 2009 год

Отклоненияплан/факт

План на2010 год

1

Расходы на реализацию, относимые на услуги КЭ, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб. 2 277 678,404 2 278 835,9 + 1 157,496 2 726 937,7

2

Внереализационные расходы, относимые на услуги КЭ, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб. 50 498,1 102 887,7 + 52 389,3 36 552,02

3 Необходимая прибыль тыс. руб. 515 509,65 301 937,8 - 213 571,55 339 250,02

4Необходимая валовая

выручкатыс. руб. 2 843 686,154 2 683 661,4 - 160 024,754 3 102 739,7

Собственная выручка компании на содержание

сетейтыс. руб. 1 832 816,98 1 678 957,6 - 153 859,38 1 834 698,99

Рост % 91,6 100,1

Сводный расчет расходов, относимых на расходы на услуги по передаче филиала ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго» ( с ТСО)

Как видно из таблицы в 2009 году компания недополучила выручку в размере 160,025 млн. руб. На 2010 год в виду ограничения роста тарифов собственная выручка компании увеличилась всего на 1,882 млн. руб. или на 0,1%.

Финансово-экономические показатели деятельности филиала ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго»

Информация по численности, среднемесячной заработной плате и по перечисленным налогам в бюджетную систему РФ

№ п/п

Показатели2008 год

(факт)2009 год

(факт)1 квартал

(факт)

1 Среднесписочная численность 1 489 1 636 1 853*

2 Среднемесячная заработная плата 19 811 20 492 19 031

3Перечислено налогов в бюджетную систему РФ по уровням бюджетной системы, млн. руб., в т.ч.

309 386 114

- Федеральный бюджет 122 188 62

- Региональный бюджет 59 55 14

- Местный бюджет 52 57 16

- ЕСН 75 87 22

4Перечислено налогов в бюджетную систему РФ по видам налогов, млн. руб., в т.ч.

309 386 114

- Налог на прибыль 72 50 15

-НДС 103 183 61

- ЕСН 75 87 22

- НДФЛ 47 52 14

- Налог на имущество 5 8 0

- Транспортный налог 1 2 0В 2010 году численность увеличилась в результате реорганизации ОАО «Энергобаланс» путем передачи численности в филиал ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго».



Отчет о прибылях и убытках филиала ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго» (Форма №2 бухгалтерского баланса), тыс. руб.

№ п/п Наименование 2009 год 1 квартал 2010 года

1Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг

2 767 959 824 635

Из них:

Выручка от транспортировки электроэнергии 2 668 654 814 907

2 Себестоимость проданных товаров, продукции работ, услуг

-2 250 733 -670 273

В том числе:

Себестоимость по транспортировке электроэнергии -225 420 -665 790

3 Валовая прибыль 517 225 154 362

Управленческие расходы -57 391 -13 484

Прибыль (убыток) от продаж 459 835 140 878

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению 307 52

Проценты к уплате -105 880 -26 786

Прочие доходы 38 990 8 894

Прочие расходы -424 830 -21 533

4 Чистая прибыль ( нераспределенная прибыль (убыток) -107 745 81 751

В 2009 году ведена в эксплуатацию подстанция «Давыдовская» мощностью 50 мВт, напряжением 110/10 кВт Подстанция построена с использованием новейших энергосберегающих технологий и современного оборудования. Инвестиции в проект составили 328 млн. рублей.

Ввод в эксплуатацию подстанции позволит повысить надежность энергоснабжения потребителей микрорайонов Давыдовский-1,2,3, Юбилейный и пос. Октябрьский, ПС 110/35/10 кВ «Восточная-2» и ПС 110/35/10 кВ «Красное». Схема подстанции в перспективе предусматривает возможность присоединения к ней двух высоковольтных линий 110 кВ для присоединения ПС «Восточная-1», находящейся в центральной части района Октябрьский.



Показатель 2009 год План на 2010 год 1 квартал 2010 года

Объем инвестиций, млн. руб. 229,695 376,006 39,585

Инвестиционная деятельность филиала ОАО «МРСК Центра»- «Костромаэнерго» (без учета возврата привлеченных кредитных средств)



Дебиторская и кредиторская задолженность филиала ОАО «МРСК Центра»-»Костромаэнерго»

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00млн. руб.

Дебиторская задолженность,всего

412,96 309,87 345,00 520,75

Кредиторскаязадолженность, всего

224,18 201,53 144,00 188,57

на 01.01.2009 на 01.01.2010 на 01.04.2010 на 01.05.2010

Documents

Директор департамента ТЭК и тарифной политики Костромской области Подкопаева Н.Р