KJKP ,,RAD d.o.o. SARAJEVO o finansijskom...preduzeca,posebno goriva i bitumena , stagnacije cijena usluga preduzeca,te investicionih ulaganja kako iz vlastitih sredstava, take i

"' KJKP ,,RAD" d.o.o. SARAJEVO

IZVJESTAJ 0 FINANSIJSKOM POSLOVANJU KJKP ,,RAD" d.o.o. SARAJEVO

ZA PERIOD I-XII 2019. GODINE

Sarajevo, februar 2020. godine

UVOD

lzvjestaj o finansijskom poslovanju preduzeca sacmJen je na bazi ostvarenih fizickih finansijskih pokazatelja poslovanja preduzeca u 2019. godini.

lza nas je jos jedna izvjestajna godina u kojoj se poslovanje preduzeca odvijalo u okruzenju deficita novcanih sredstava,rasta cijena ulaznih komponenti potrebnih za obavljanje funkcija preduzeca,posebno goriva i bitumena , stagnacije cijena usluga preduzeca,te investicionih ulaganja kako iz vlastitih sredstava, take i iz Budzeta Kantona, Grada i Opcina.

I u 2019.godini poslovanje se odvijalo uz neekonomske cijene vecine usluga, a samim tim i uz neekonomske cijene usluga javne higijene, a sto je dobrim dijelom uticalo kako na finansijski rezultat,a indirektno i na mogucnost obnavljanja dotrajale opreme.Slicna situacija je i sa cijenama usluga pogona ,,Gradenje".

Uz stepen naplate od 83% za privredu i 81% za gradane, i naplatom ranije tuzenih potrazivanja, obezbjedila se likvidnost poslovanja kojom su se postigle uredne isplate pfata,toplog obroka, prevoza,poreza i doprinosa i vafutno dospjelih obaveza i ostalih obaveza , a u skladu sa postivanjem Zakona o finansijskom poslovanju.

Preduzece je poslovnu godinu zavrsilo sa ukupno ostvarenim prihodom u iznosu od 40.090.361 KM, odnosno ukupno ostvarenim rashodima u iznosu od 40.021 .349 KM,sto je rezultiralo ostvarenom bruto dobiti u iznosu od 69.012 KM.

2

PredLizece je LI periodLI janLiar - decembar 2019. godine ostvarilo ukupan prihod (Tabela 1.) LI iznosLI od 40.090.361 KM i isti je za 2% veci od Plana za 2019. godinLI , a za 1% veci je LI odnosLI na prihod ostvaren LI 2018. godini.

U narednoj tabeli dat je pregled ostvarenog prihoda po fLinkcijama odnosno pogonima, LIPOrediv sa ostvarenjem prethodne godine i planiranih pokazatelja za 2019. godinu.

OSTVARENI UKUPAN PR/HOD U PERIODU I-XII 2019. GODINE

Tabela 1. · Plan Ostvareni Ostvareni

R.b. PRIHOD prihoda u prihod u prihod u INDEX 2019.god. 2018.god. 2019.god.

(KM) (KM) (KM) 1 2 3 4 5 5:3

JAVNA HIGIJENA 25.819.000 25.459.066 26.056.468 101

1. - odvoz otpadaka 22.504.000 22.342.773 23.123.152 103 - ciscenje i pranje 15.000 13.427 25.342 285 - saobracaj LI mirovanjLI 3.300.000 3.102.867 2.907.974 88

2. ZIMSKA SLUZBA 1.700.000 1.500.841 1.562.395 92

3. GRA0ENJE 3.000.000 3.131 .024 2.900.165 97

4. VANREDAN PRIHOD 850.000 1.21 1.732 824.513 97

5. DOTACIJA 6.398.000 6.308.154 6.474.701 101

6. KAMATE I KURSNE RAZLIKE 425.000 415.595 322.732 76

7. SUCELJAVANJE PRIHODA I 700.000 865.513 1.275.032 182 RASHODA

8. OSTALI PRIHODI 575.000 615.168 674.355 117

UKUPNO 39.467.000 39.507.093 40.090.361 102

AnalizirajLici struktLirLI ostvarenog prihoda LIOCljivo je da je prihod po osnovLI izvrsenih LISILiga RJ Saobracaj LI mirovanjLI, Zimske slLizbe, pogona ,,Gradenje",vanrednog prihoda,kamata i kursnih razlika bio manji u odnosu na Plan za 2019. godinu, dok je prihod po osnovu odvoza otpadaka,ciscenja i pranja,dotacije, sLiceljavanja prihoda i rashoda i ostalih prihoda bio veci LI odnosu na Plan za 2019. godinu.

Prihod usluga zimskog i ljetnog odrzavanja saobracajnica vrlo je tesko planirati, obzirom da isti zavisi prvenstveno od trzista i dobivanja poslova pLitem tendera, te vremenskih prilika. lz tih razloga evidentna su odstupanja ostvarenja i Plana. Detaljna obrazlozenja ostvarenog prihoda su data u narednom dijelLI lzvjestaja.

3

5:4

102 103 188 94

104

93

68

103

78

147

110

101

Analizirajuci ostvarenje prihoda po pogonima u 2019. godini ostvareni su sljedeci pokazatelji:

- Pogon «Javna higijena» ostvario je ukupan prihod po osnovu fakturisane realizacije (bez prihoda kolektivne zajednicke potrosnje koja se finansira iz Budzeta Kantona Sarajevo) u iznosu od 26.056.468 KM i visi je za 1% Plana za 2019. godinu, dokje za 2% visi u odnosu na prethodnu godinu.

Prihod pogona «Javna higijena» cini ostvareni prihod po funkcijama i to kako slijedi: - usluge odvoza, prikupljanja i deponovanja otpadaka 23.123.152 KM, - usluge ciscenja i pranja po narudzbi iii ugovoru 25.342 KM,

- usluge saobracaja u mirovanju 2.907.974 KM.

Prihod po osnovu usluga redovnog i vanrednog odvoza otpadaka, prihoda Radne jedinice Deponije i ostalog prihoda ovog Pogona ostvaren je u iznosu od 23.123.152 KM sa sljedecom strukturom i uporednim pokazateljima iz prethodne 2018. godine.

Ostvareno u Ostvareno u INDEX OPIS 2018. god. 2019.god.

(KM) (KM) 1 2 3 3:2

REDOVAN ODVOZ- GRAOANI 10.959.589 11 .181.117 102

REDOVAN ODVOZ PRIVREDA 10.535.541 11 .066.443 105

DEPONIJA 80.195 130.758 266

VANREDAN ODVOZ OTPADAKA 393.216 325.342 83

SEKUNDARNE SIROVINE 152.262 102.115 67

UNISTENJE ROBE 39.146 19.452 50

DEPONOVANJE OTPADA - 124.862 -ZIVOTINJSKOG PORIJEKLA

HIGIJENICARSKA SLUZBA (fakturisano) 65.210 55.500 85

SAGLASNOSTIIPOTVRDE 29.126 29.921 103

OSTALO 88.488 87.642 99

UKUPNO 22.342.773 23.123.152 103

Analizirajuci podatke iz prethodne tabele moze se konstatovati sljedece: Prihod usluga redovnog prikupljanja,odvoza i deponovanja otpada gradana i privrede zabiljezio je rast od 2% odnosno 5% u odnosu na prethodnu godinu, a sto je posljedica veceg obima ukljucene korisne povrsine korisnika usluga, obzirom da se cijena usluga nije promijenila od 1996. godine za pravna lica, odnosno 1998. godine za gradane. Cijene usluga nisu imale uticaja na povecanje prihoda, vec novoukljucena korisna povrsina objekata, kako novih objekata tako i povecanje korisne povrsine postojecih objekata.

4

Tokom godine revizijom ukljucene povrsine obezbjedeno je povecanje prihoda, a sto je prikazano u narednoj tabeli:

Fakturisani Fakturisani Fakturisani Fakturisani

Opis prihod u prihod u prihod u prihod u INDEX INDEX INDEX 2016.god. 2017.god 2018.god 2019.god

(KM) (KM) (KM) (KM) 1 2 3 4 5 5:2 5:3 5:4

Gradani 10.331.975 10.616.896 10.959.589 11 .181.117 108 105 102

Privreda 9.596.006 10.007.293 10.535.541 11.066.443 115 111 105

Podaci iz prethodne tabele pokazuju povecanje fakturisanog prihoda u 2019. godini u odnosu na 2018. godinu za gradane za 221.528 KM (2%), a za privredu 530.902 KM (5%),sto ukupno iznosi 752.430 KM. Povecanje fakturisanog prihoda obezbjedeno je nizom aktivnosti organizovanih tokom godine u terenskoj sluzbi koja je u organizaciji ekonomsko pravnog sektora. I dalje se mora svakodnevno raditi na kontroli postojecih i ukljucivanju novih korisnika.

Prihod usluga vanrednog odvoza otpada, odnosno odvoz otpada po narudzbi iznosi 325.342 KM, manji je 17 % od ostvarenja u prethodnoj godini, dok je prihod RJ Deponija po osnovu deponovanja otpada povecan za 166%.

Prihod od prodaje sekundarnih sirovina ostvaren je u iznosu od 102.115 KM, sto je za 33% manje u odnosu na prethodnu godinu. Od ukupnog prihoda, prihod od prodaje starog papira iznosi 74.041 KM, PET ambalaze 20.282 KM,najlona 5.136 KM,stakla 114 KM,metalne ambalaze 114 KM,tetrapak ambalaze 319 KM, drvo 800 KM.

Ostvareni Ostvareni .. Vrsta otpada prihod u 2018 . prihod u 2019. INDEX

godini (KM) godini (KM)

1 2 3 3:2

PAPIR 122.668 74.041 60 PLASTIKA 20.922 20.282 97 PLASTICNA FOLIJA (NAJLON) 5.320 5.136 96 STAKLO 2.159 114 5 TETRAPAK 588 319 54 ALUMINIJSKA AMBALAZA, METAL LIMENKE 605 114 19 DRVO - 800 -UKUPNO 152.262 102.115 67

lz prethodne tabele uocljivo je smanjenje prihoda kod svih vrsta sekundarnih sirovina iz razloga smanjene otkupne cijene na trzistu. Nekoliko puta objavljivani su javni pozivi za otkup papira, ali cijene su svaki put bile jako niske.

Prihod po osnovu sanitarnog odlaganja otpada (unistenje robe) ostvaren je u iznosu od 19.452 KM, sto je za 50% manje u odnosu na prethodnu godinu, a odnosi se iskljucivo na deponovanje robe po inspekcijskim nalozima.

Higijenicarska sluzba (kafilerska sluiba) ostvarila je prihod po fakturisanju usluga u iznosu od 55.500 KM i za 15% manji je od prihoda ostvarenog u 2018. godini.

5

Prihod od naplate usluga izdavanja potvrda o izmirenim obavezama i potvrda za urbanisticke saglasnosti, ostvaren je u iznosu od 29.921 KM,veci je za 3% u odnosu na prethodnu godinu.

Ostali prihodi u iznosu od 87.642 KM odnose se na izradu nisa za opcinu Centar 45.041 KM,i 42.601 KM odrzavanje komunalne higijene opcine Novo Sarajevo.

Prihod usluga ciscenja i pranja (usluge po narudzbi iii ugovori) - ostvaren je u iznosu ad 25.342 KM, sto je za 185% vise ad Plana za 2019. godinu, a za 88% veci je u odnosu na prethodnu godinu. To je prihod koji je ostvaren angazovanjem cisterni na isporuci vode iii na uslugama pranja saobracajnica po narudzbi, ad strane trecih lica.

Prihod po osnovu usluga Radne jedinice Saobracaj u mirovanju ostvaren je u iznosu od 2.907.974 KM sto cini 88% Plana za 2019. godinu, a za 6% manji je u odnosu na prethodnu godinu.

Struktura ostvarenog prihoda RJ Saobracaj u mirovanju po vrstama us/uga uporediva sa prethodnom godinom je sljedeca:

Ostvareni prihod Ostvareni prihod OPIS u 2018. god. u 2019. god. INDEX

(KM) ( KM) 1 2 3 3:2

Prihod - garaze 1.470.839 1.489.847 101

Prihod - parking prostori 1.481.556 1.278.876 86

Prihod - pauk 150.472 139.251 92

UKUPNO 3.102.867 2.907.974 94

lz prethodne tabele uocljivo je da je ostvaren prihod RJ Saobracaj u mirovanju za 6% manji u odnosu na prethodnu godinu,a za 12% manji u odnosu na Plan za 2019. godinu. Usluge cuvanja vozila u garazama ostvarile su prihod u iznosu ad 1.489.847 KM,sto je za 1 % vise u odnosu na prethodnu godinu. Prihod usluga ,,pauk" sluzbe iznosi 139.251 KM i za 8% manji je u odnosu na prethodnu godinu. Prihod po osnovu usluga koristenja parking prostora ostvaren je u iznosu ad 1.278.876 KM i za 14% manji je ad ostvarenog prihoda u 2018. godini. Kao jedan od razloga smanjenja prihoda parking prostora je oduzimanje parking mjesta od strane opcina Centar i Stari Grad. U narednoj tabeli dat je prikaz oduzetih parking mjesta u 2019. godini. Tabelarni preg/ed oduzetih parking lokacija, broja parking mjesta u periodu

22.08.2018. - jula 2019. godine

Rb. Naziv parkinga Datum prestanka Broj parking mjesta rada

1. Sosna - Kulovica (automatska 22.08.2018. 25 naolata)

2. Pionirska dolina (posebni parking) 01.01 .2019. 66 3. Vijecnica - Avdage Sahinagica

10.03.2019. 45 (automatska naolata) 4. Kosevo - automatska naplata Juli 2019. 47

UKUPNO 183

6

Na inicijativu Opcine Centar, nadlezno Ministarstvo je izdalo Rjesenje za ukidanje parkinga Bosna (Kulovica) i parkinga Kosevo. Takoder, na inicijativu Opcine Stari Grad, nadlezno Ministarstvo je izdalo Rjesenje za ukidanje parkinga Vijecnica (Avdage Sahinagica). Parking Pionirska dolina je u vlasnistvu Klinickog centra, te je na njihovu inicijativu nadlezno ministarstvo izdalo Rjesenje za ukidanje istog.

U narednoj tabeli dat je pregled prihoda od parking prostora u periodu 2012.-2019. godine

Tabelarni pregled prihoda od parking usluga u periodu 2012- 2019. godina

OPIS 2013. 2014. 2015. 2016. god. 2017. god. 2018. 2019. god. god. god. (KM) (KM) god. god. (KM) (KM) (KM) (KM) (KM)

PARKING 1.091 .665 1.1 58.008 1.276.635 1.432.660 1.459.986 1.481 .556 1.278.876

PROSTORI

U Budzet Kantona Sarajevo do 31 .12.2019. godine iz naplacenih usluga ,,pauk" sluzbe i parking usluga uplaceno je 965.448 KM (od cega za 2018. godinu 199.102 KM za XI i XII mjesec i 766.346 KM za 2019. godinu za period I-VIII mjeseca). Za ovaj prihod placen je POV u iznosu od 423.918 KM za naplaceni ukupan iznos ovih usluga u periodu I-XII 2019. godine.

Na osnovu cinjenicnog stanja potrebno je konstatovati da se cijena usluga nije promijenila od 2000 godine, te proizilazi potreba promjene omjera izdvajanja iz cijene u Budzet Kantona Sarajevo obzirom da nakon podmirenja ovih obaveza preduzecu ostaje 43% u ostvarenom prihodu preduzeca, a sto je nedovoljno za podmirenje bar fiksnih troskova.

Dotacija

U ovoj godini prema Zakljucku Vlade Kantona Sarajevo prihod po osnovu dotacija iz Budzeta Kantona Sarajevo za finansiranje usluga zajednicke komunalne potrosnje, kafilerije i zimske sluzbe iznosio je 6.474.701 KM, i isti je za 1% veci od Plana za 2019. godinu iii za 76.701 KM,dok je u odnosu na prethodnu godinu veci za 3% odnosno za 166.547 KM,a za 21% manja je za minimalno finansiranje zajednicke komunalne potrosnje.

lz sredstava dotacije za redovno finansiranje usluga platen je POV u iznosu od 957.898 KM. Ucesce ovih sredstava na ukupno ostvaren prihod iznosi 16% za razliku od nekih prethodnih godina kada je ucesce iznosilo i do 23%, sto samo ukazuje na tendenciju stalnog smanjenja iii stagnacije sredstava iz Budzeta Kantona Sarajevo, a koja se mogu odraziti iii se vec odrazava, na smanjenje kvaliteta i kvantiteta izvrsenih usluga.

7

U prilog ovoj konstataciji datje preg/ed prihoda- dotacija po godinama za period 2008-2019. godine.

UKUPNO DOTACIJA DOTACIJA GODINA PDV(KM) UMANJENA ZA PDV (KM)

' (KM) 2008 9.970.000 1.304.189 8.665.811

2009 7.732.200 1.001.735 6.730.465

2010 7.522.200 971.221 6 .550.979

2011 7.600.000 982.644 6.617.356

2012 7.600.000 982.647 6.617.353

2013 7.600.000 982.647 6.617.353

2014 7.700.000 997.174 6.702.826

2015 7.974.922 1.040.344 6.934.578

2016 7.732.700 1.001 .925 6.730.775

2017 7.382.559 951.049 6.431 .510

2018 7.238.233 930.079 6.308.154

2019 7.432.600 957.899 6.474.701

lz sredstava uplacenih iz Budzeta Kantona Sarajevo u 2019. godini vrseno je finansiranje sljedecih usluga kolektivne zajednicke potrosnje (prema nazivu i rasporedu iz Budzeta Kantona Sarajevo) u ukupnom iznosu od 5.748.205 KM i to kako slijedi

OPIS IZNOS (KM) Masinsko ciscenje saobracajnica 683.761

Rucno ciscenje saobracajnica 2.606.838

Pranje saobracajnica 1.085.128

Komunalni redari 840.000

Odrzavanje javne higijene opcine Trnovo 109.402

Odrzavanje javne higijene opcine llijas 81 .197

Higijenicarska sluzba 341.879

lz sredstava Budzeta Kantona u 2019. godini u okviru pomenutog Zakljucka, osim usluga kolektivne zajednicke potrosnje, finansirane su usluge zimske sluzbe u iznosu od 726.496 KM za otezane uslove za ciscenje trotoara, stepenista,mostova,odvoz snijega i izlijevanje povrsinskih voda, dok za usluge rusenja bespravno izgradenih objekata nije bilo uplata.

Zimska sluiba

Prihod ostvaren obavljanjem usluga zimskog odrzavanja saobrac':ajnica po osnovu ugovora sa Direkcijom za ceste i opcinama ostvaren je i fakturisan u iznosu od 1.562.395 KM i isti je za 8% manji u odnosu na Plan, a za 4% veci je u odnosu na prethodnu zimsku sezonu.

lznos zakljucenih ugovora iznosio je 2.120.182 KM, ali fakturisano je samo 1.562.395 KM, odnosno za 557.787 KM manje, a sto je skoro nedovoljno za pokrice fiksnih troskova jer isti se rnoraju pokriti i isti postoje bez obzira da Ii usluge obavljaju i u kom obimu.

8

OPIS

Finansiranja ovih usluga iz Bud.zeta Kantona Sarajevo iznosilo je 726.496 KM.

I ove godine veliki dio povrsine saobracajnica dat je na odrzavanje privatnim pravnim licima uprkos Odlukama Vlade Kantona Sarajevo u smislu dodjele poslova KJKP"RAD" d.o.o. Sarajevo, sto se odrazilo na ostvarenje prihoda. U prilog tome u narednoj tabeli dat je fakturisani prihod zimskog odrzavanja saobracajnica po godinama i po investitorima bez POV-a.

a e arm pr, T, b I az "" 0 az1ms .h d esuz e po , 0 mama I po mvest1tor,ma 2011 god. 2012 god. 2013 god. 2014 god. 2015 god. 2016 god. 2017 god. 2018 god.

(KM) (KM) (KM) (KM) (KM) (KM) (KM) (KM)

Direkcija za 1.317.254 1.035.201 813.507 488.762 376.175 396.373 256.374 326.353 ceste

Opcina Stari 232.976 258.778 163.806 133.363 189.735 192.191 101 .378 106.850 Grad

Opcina Centar 793.317 422.159 429.449 395.047 708.908 599.290 554.053 565.116

Opcina Novo 193.233 239.455 144.988 123.036 156.159 11 8.703 138.169 87.121 Sarajevo

Opcina Novi 477.885 412.093 303.808 181 .009 316.967 503.317 369.902 404.040 Grad

Opcina llidza - - 14.273 22396 - - -Opcina - - - - - - -Vogo~ca

Min - 27.243 43.589 110.475 90.132 - 123.109 -saobracaja

Civilna zastita 14.471 1.281 .471 556.915 185 - - -i ostalo

Bh Telecom - - - - 990 - -Kantonalna - -- - - 180 - 652 732 J.U. za~ticena podrucja

Sluzba za - -- - - 1.560 1.414 3.534 8.433 zajednicke poslove

Javno 2.196 preduzece Sarajevo

Sarajevogas

Univerzitet u Sarajevu

UKUPNO 3.029.136 · 3.676.400 2.470.335 1.454.273 1.840.806 1.811.288 1.547.171 1.500.841

Analizirajuci podatke iz prethodne tabele moze se konstatovati negativan trend kretanja prihoda u odnosu na 2013.godinu i ranije godine, bez obzira sto isti zavisi i od klimatskih uslova (isti nisu mogli imati toliko negativan uticaj). Dovoljno je poredenje prihoda od Kantonalne direkcije za ceste pojedinacno po godinama da se donese zakljucak neadekvatnog odnosa osnivaca prema preduzecu koje je formirano za obavljanje ovih usluga, gdje je prihod u 2019. godini za 53% odnosno 73% manji u odnosu na 2013. odnosno 2011 . godinu. Podaci iz prethodne tabele pokazuju da je ovakav trend prihoda rezultat drasticnog smanjenja obima usluga koje se povjeravaju KJKP"RAD" d.o.o Sarajevo cime postojeci kapaciteti rada postaju sve manje iskoristeni, a samim tim i fiksni troskovi nepokriveni a koji direktno uticu na ostvaren finansijski rezultat.

9

2019 god. (KM)

352.378

111.447

580.766

131.590

373.881

-

-

-

-

-

-

7.056

2.955

1.734

588

1.562.395

Pogon «Gradenje"» ostvario je ukupan prihod po osnovu fakturisane realizacije u iznosu od 2.900.165 KM i isti je za 3% manji od Plana za 2019.godinu, a za 7% manji je od ostvarenog prihoda prethodne godine sa sljedecom strukturom:

OPIS Ostvareno u Ostvareno u INDEX 2018.aod. (KM) 2019. aod. (KM) 1 2 3 3:2

Proizvodnja i prodaja asfalta 473.637 486.171 103

Gradevinske usluge 2.380.294 2.135.330 90

Signalizacija 53.900 230.671 471

Ru~enje objekata 111.099 47.993 43

Asfaltna baza -laboratorija 112.094 - -UKUPNO 3.131.024 2.900.165 93

Ukupan prihod u 2019. godini je manji u odnosu na 2018. godinu zbog toga sto je knjizenjem internih faktura u 2018. godini doslo do nerealnog povecanja prihoda i rashoda u istom iznosu.

Tokom 2019.godine Pogon ,,Gradenje" se prijavio na 30 tendera,a kod 14 tendera je dobiven posao u ukupnom iznosu 1.529.748 KM. Dobivanje poslova putem javnih nabavki od kojih je ove godine 80% putem E aukcije,predstavlja problem za Pogon jer je najniza cijena mjerilo dobivanja posla.

U 2019.godini izvedeni , a nenaplaceni radovi iznose 128.627 KM:(Opcina Hadzici - Dodatni radovi u vrijednosti 61.571 KM; Ministarstvo komunalne privrede Kantona Sarajevo -sanacija trotoara u vrijednosti 8.334 KM (ostalo prema potpisanom sporazumu) i 22.524 KM (prekoraceni radovi radeno po ponudi) ; Opcina Novi Grad - sportska igralista u vrijednosti 24.231 KM; Rusenje objekata na I transferzali u vrijednosti cca. 11.967 KM (radovi realizovani krajem decembra 2019 i okoncani u januaru 2020.godine po ponudi).

Ukupna vrijednost Ugovorenih i prenesenih Ugovora iz 2019.godine za realizaciju u 2020.godini iznosi cca 1.963.341 KM: ( Direkcija za puteve KS - Sanacija glavne longitudinale i Safeta Hadzica; Opcina Novi Grad - Redovno odrzavanje cesta na podrucju Opcine Novi Grad, lzgradnja i prosirivanje parking povrsina i Biciklisticka staza Nedzarici -Dobrinja; Opcina Hadzici - ulica 6.Mart; Opcina llijas - dio izmedu Regionalne ceste R445 i Ljubinica; Opcina Centar - ulica Kosevo; Op6ina Novo Sarajevo - Okvirni sporazum trotoari i Op6ina Novi Grad - Okvirni sporazum biciklisticke staze).

Rad radnika iz Pogona "Gradenje" u Zimskoj sluzbi nije definisan po pitanju adekvatnih troskova koji se odnose na rad i prihode Zimske sluzbe.

Vanredan prihod predstavlja naplacena tuzena i otpisana potrazivanja, a ostvaren je u iznosu 824.513 KM, sto je za 3% manje od Plana za 2019.godinu, a za 32% manje u odnosu na prethodnu godinu. Ovo je vrsta prihoda koja prevashodno zavisi od rada sudova i izdatih tuzbenih zahtjeva. Medutim, dijelom zavisi i od visine iznosa rashoda, odnosno uracunatog tuzenog potrazivanja u rashode poslovanja tekuce i prethodnih godina.

10

Struktura vanrednog prihoda je sljedeca:

S k tru tura nap1 acenog vanre nog I , d Ort o a po vrstama us uga Je sye eca: 'h d I fd'

Ostvareno u Ostvareno u OPIS 2018.god. 2019.god. INDEX

(KM) (KM)

1 2 3 3:2

PRIVREDA - redovan odvoz 235.321 78.529 33

GRA0ANI - redovan odvoz 894.564 741.533 83

VANREDNI KUPCI 79.625 2.181 3

GARAZE - cuvanje vozila 2.222 2.270 102

UKUPNO 1.211.732 . 824.513 68

Sve nabrojane aktivnosti uticale su na stepen naplate tekucih potrazivanja, koji je u ovoj godini povecan za 1 % za privredu i gradane.

Tabelarni prikaz stepena nap/ate u periodu 2015-2019, godine

Stepen Stepen Stepen Stepen Stepen

OPIS naplate u naplate u naplate u naplate u naplate u 2015. 2016. 2017. 2018. 2019.

god.(%) god.(%) god.(%) god.(%) god.(%)

Privreda 77 79 81 82 83

Gradani 75 75 79 80 81

Prihod kamata i kursnih razlika odnosi se na prihod po osnovu naplacenih kamata od utuzenih potrazivanja u iznosu od 322.732 KM, i manji je za 24% od Plana za 2019. godinu,a za 22% manji je u odnosu na prethodnu godinu. Odnosi sa na zatezne kamate u zemlji 320.011 KM i ostale kamate 2.688 KM, ostali prihodi od kamata - IP II 33 KM.

Suceljavanje prihoda i rashoda ostvareni su u iznosu od 1.275.032 KM i isti su veci od Plana za 2019. godinu za 82%, dok su u odnosu na prethodnu godinu veci za 47%.

Ostali prihodi ostvareni su u iznosu od 674.355 KM i isti su za 17% veci od Plana za 2019. godinu, a za 10% su veci u odnosu na prethodnu godinu.

11

U narednoj tabeli data je struktura ostalih prihoda:

R.B OPIS IZNOS (KM)

1. Naplata stete od osiguravajucih drustava 25.352

2. Prihodi od subvencija 89.897 (Subvencija Sarajevogas 11 .396 KM,Ministarstvo nabavka CaCI 78 502 KM)

3. Sudski troskovi- naplaceni od tuzenih lica 198.244

4. Prihodi od prodaje otpadaka (akumulatori,celik,im, gume,zeljezo) 23.990

5. Prihodi iz ranijih godina 7.947 ( Zavod za zapo~ljavanje 3.000 KM,Elektroprivreda avans 3.726 KM.Novo Sarajevo zimska 799 KM ... )

6. Prihodi od ukidanja ostalih dugorocnih i kratkorocnih rezervisanja 14.579 (sudski sporovi)

7. Kasa skonto,rabat odobren od strane dobavljaca 169.819 (gorivo, bet on)

8. Zakup (BH TELECOM 9.600 KM.RAK 11.000 KM,YAMM 258 KM) 20.858

9. Ostali poslovni prihodi- 112.188 Refundacija posudene radne snage

10. Ostalo 11.481 (naknada steta od radnika,uskladivanje po inventuri zaliha,iscrtavanje parking linije u krugu)

UKUPNO 0, 674.355

Ukupni rashodi (Tabela 2.) u izvjestajnom periodu ostvareni su u iznosu 40.021 .349 KM sto je za 2% vise od planiranih troskova za 2019. godinu, kao i u odnosu na prethodnu godinu.

Dio troskova poslovanja preduzeca ostvaren je u okviru planiranih velicina, dok je dio troskova zabiljezio odstupanje u odnosu na Plan za 2019. godinu. Troskovi koji biljeze odstupanje su sljedeci: elektricne energije,goriva i maziva,HTZ,alata i auto guma,toplog obroka,usluga odrzavanja,zakupnine,premije osiguranja,platnog prometa u zemlji,bankarske garancije,clanarina privrednoj komori,ostali porezi i takse,komunalnih usluga,registracija i tehnicki pregled vozila,rashoda po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potrazivanja i ostalih rashoda.

12

OSTVARENI TROSKOVI POSLOVANJA U PERIODU I-XII 2019. GODINE

Tabela 2. Plan za Ostvareno Ostvareno

ELEMENT! 2019.god. u 2018. god. u 2019. god. INDEX (KM) (KM) (KM)

1 2 3 4 5 5:3 5:4 1. Sirovine i materijal 3.600.000 3.070.348 3.032.772 84 99 2. Elektricna energija 225.000 260.750 270.053 120 104 3. Gorivo i mazivo 2.010.000 2.070.963 2.106.137 105 102 4. Rezervni dijelovi 1.020.000 1.021.737 900.678 88 88 5. Sitan inventar,alat, auto gume, 210.000 224.149 310.982 148 139

HTZ oprema 6. Amortizacija 2.155.000 2.184.731 2.078.170 96 95 7. Bruto plate 21.000.000 20.734.767 20.971 .387 100 101 8. Topli obrok 2.574.000 2.576.418 2.685.601 104 104 9. Prevoz radnika 699.000 701.738 700.234 100 100 10. Ostale naknade 213.000 118.207 121.317 57 103 11 . Regres za godisnji odmor 510.000 496.605 494.574 97 100 12. Transportne usluge 2.000 1.704 - - -13. Usluge odriavanja 270.000 285.901 327.377 121 114 14. Zakupnina 67.000 65.751 43.394 65 66 15. Usluge kooperanata 39.000 73.100 14.733 38 20 16. Rezervisano za sudske sporove i - 14.579 12.046 - 83

stetne ugovore 17. Troskovi reklame i sponzorstva 32.000 29.104 - - -18. Premije osiguranja 106.000 127.110 123.286 116 97 19. Troskovi platnog prometa u zemlji 14.000 15.123 16.360 117 108 20. Bankarske usluge ( garancije) 17.000 14.673 19.439 114 132 21. Troskovi platnog prometa IPA II - - 1.182 - -22 Bankarske usluge po Austrijskom 28.000 32.887 27.406 98 83

kreditu 23. Reprezentacija 9.800 10.484 6.219 63 59 24. Dnevnice za sluibeni put 6.500 8.506 3.498 54 41 25. Clanarina privrednoj komori 7.000 7.275 7.200 103 99 26. Clanarina VTK 38.000 37.691 38.190 100 101 27. Ostale clanarine 65.000 72.237 63.821 98 88 28. Ostali porezi i takse 35.000 35.205 968.204 2.766 2.750 29. PTT usluge 420.000 426.571 388.020 92 91 30. Zdravstvene usluge 43.000 43.377 36.410 85 84 31 . Komunalne usluge 440.000 487.111 555.682 126 114 32. Str usavr. i obraz i stampa 12.000 13.048 8.015 67 38 33. Ostali razni troskovi 496.000 663.311 406.075 82 61 34. Registracija i tehnicki pregled 140.000 144.286 142.818 102 99

vozila 35. Kamate i kursne razlike 74.000 66.996 67.319 91 100 36. Rashad po osnovu ispravke 2.659.700 3.129.581 3.023.206 114 97

vrijednosti i otpisa potrazivanja 37. Ostali rashodi 20.000 26.993 49.544 248 183

UKUPNO 39.257.000 39.293.017 40.021.349 102 102

Troskovi sirovina i materijala ostvareni su u iznosu od 3.032. 772 KM i za 16% manji su od Plana za 2019. godinu, a za 1 % manji su od ostvarenih troskova u 2018. godini.

13

Ovi troskovi najvecim dijelom se odnose na sirovine i repromaterijal koristen za redovno obavljanje usluga odrzavanja i izgradnje saobracajnica (frakcija, tampon, betonska galanterija) i zimskog odrzavanja saobracajnica (so, frakcija, kalcijum hlorid), proizvodnja asfalta (bitumen, frakcija, 1oz: ulje).

Tabelarni prikaz utrosenih sirovina i materijala u 2019. godini uporediv sa 2018. (10 c1.· mom

OPIS IZNOS 2018. IZNOS 2019.godina (KM) godina (KM) . 1 2 3

Pagon Gradenje-troskovi asf altne baze 958.609 1.183.748 Tro~kovi proizvodnje -iskazuju se po 15.260 (7.010) MRS2(medunarodni racunovodstveni standardi)

973.869 1.176.738

Pagon Gradenje-troskovi odrzavanja i 634.526 451.028 izgradnje saobracajnica

Pagon Gradenje-troskovi signalizacije 28.849 99.677

Zimska sluzba 852.727 821.539 troskovi posipnog materijala

Zimska sluzba 12.786 22.151 ostali troskovi potrosnog materijala (saobracajna ogledala i znakovi,za~titne maske ,metle, razredivac,armatura,emajl lak ... )

Pagon Javna higijena 91.336 ( odvoz otpadaka,deponija,mehanizacija ... ) 289.117

(temeljna boja,emajl lak,PVC cijevi,paljena z.ica,. ... ) 18.707 Tro~kovi proizvodnje -iskazuju se po

109.140 307.824 MRS2(medunarodni racunovodstveni standardi) 200.476 2. 971 crne kante - 100.954 KM

2.984 zute kante- 103.653 KM 590 tockova za hajMe bez kocnica- 6.785 KM 590 tockova za hajMe sa kocnicom - 8.142 KM

Pagon Javna higijena-Ciscenje i pranje 238.448 55.056 saobracajnica (brezove metle,paljena .i.ica,kante za

trokolicu,PVC vrece,crijevo za pranje,table)

Pagon Odrzavanje 20.580 24.329 (rezne i brusne ploce,lamelni diskovi,cilindri,redukcije,prekidaci,kablovi ,boje,utikaci,ventili,boreri,auto lak,paste za ruke ... )

Sektor za ekonomske,pravne i opce 29.363 14.785 poslove (gradevinskafolija,ulikaci,kablovi,boje,sijalice,rucke.br ave,baterije,boje za krecenje,kvake,deterdenti,sapuni,toaletni,brusni papiri,ljepila,rucni satovi,cvijece, ... )

Kancelarijski materijal 78.724 59.645 fotokopir papir 7. 723 KM,registratori 1.640 KM,nalog blagajni 11. 760 KM,racun priznanica 3.206 KM,termo role 6.996 KM,

UKUPNO . 3.070.348 3.032.772

Troskovi asfaltne baze ostvareni su u iznosu od 1.176. 738 KM i isti su za 21 % veci u odnosu na prethodnu godinu. Ovi troskovi odnose se na potrosnju bitumena, frakcije, filera,interlene,genicela,loz ulja ... Rast ovih troskova proizasao je iz povecane kolicine

14

IND EX 3:2

121

71

345

96

173

153

23

118

50

76

99

proizvedenog asfalta za 9% (1.435 tona), u odnosu na prethodnu godinu,kao i povecane cijene bitumena za 10% u odnosu na prethodnu godinu.

Tabelarni prikaz utrosenih kolicina sirovina za proizvodnju asfalta u 2019.godini d' 2018 d" upore 1vo sa . ao mom

OPIS Potrosena kolicina u Potroiena 2018. godlnl kolicina u 2019.

INDEX (t) godini (t)

1 2 3 3:2 Frakciia (sve vrste) 15.376,04 16.834,76 109 Bitumen B-60 751 ,267 822,653 109 Filer 254,24 308,92 121 Genicel (kg) 0,10 4,0 -lterlene In 2000 Special (kg) 2.448,00 3.679,2 150 Loi ulje (litara) 12.000 6.500 54

Tabelarni prikaz cijena sirovina za proizvodnju asfalta u 2019.godini uporedivo sa 201 8. godinom

OPIS Prosjecna cijena u Prosjecna cijena u 2018. godini 2019. godini INDEX

(KM) (KM) 1 2 3 3:2

Frakciia (sve vrste) 14,67 18,53 126 Bitumen B-60 902,68 993,23 110 Filer 45,00 45,00 100 Genicel 4,36 4,25 97 lterlene In 2000 Special 9,34 8,43 90 Loi ulie (litara) 1,54 1,73 112

Tabelarni prikaz vrijednosti utrosenih kolicina sirovina za proizvodnju asfalta u 2019 d' . d' 2018 d' .ao m, upore 1vo sa . go mom

OPIS Vrijednost utroienih Vrijednost . sirovina i materijala utrosenih sirovina

2018. godini I materijala u INDEX (KM) 2019. godini

(KM) 1 2 3 3:2

Frakciia (sve vrste) 225.575 309.220 137 Bitumen B-60 678.149 817.085 120 Filer 11.441 13.901 121 Genicel 435 17 -lterlene In 2000 Special 22.839 31 .033 136 Loi ulie (litara) 18.376 11.252 61 Ostalo ( pvc kutija,prsten za 1.794 1.240 69 Qumu,kabal. .. )) Troskovi proizvodnje -iskazuju se po 15.260 (7.010) -MRS2<medunarodni racunovodstveni standardi)

UKUPNO 973.869 1.176.738 121

15

Troskovi za redovno odri:avanje i izgradnju saobracajnica iznose 451.028 KM, i za 29% manji su u odnosu na prethodnu godinu.

Tabelarni pregled utrosenih sirovina i materijala kod redovnog odrzavanja i izgradnje b 2019 d. . d. 2018 a· sao racaJmca u . ao m, uoore ,v sa . go mom

OPIS Potrose Potrose lznos u

na 2019. INDEX na kolicina lznos u godini kolicina

u u 2018. (KM)

2018. 2019. INDEX godini (KM)

godini godini ..

1 2 3 3:2 4 5 5:4 Tampon 0-60 t 14.252 6.466 45 129.018 67.727 52 lvicniaci kom 12.773 10.981 86 80.901 70.433 87 Beton MB-20 m3 690 446 65 64.176 41.746 65 Beton MB-30 m3 377 443 117 42.803 51.648 121 Neseparisani tampon t 11 .613 112m3 - 94.817 1.121 -Kameni materiial 0-200 m3 361 - 6.640 -Emulziia ka 16.161 22.066 136 15.052 20.963 139 Betinske oloce 40/40/4 956 - 22.944 -Frakciia t 929 606 65 13.362 10.302 77 Boia olasticna za asfalt biiela ka 630 3.270 519 3.339 17.331 519 Boia za asfalt bijela ka 2.130 90 4 5.540 261 5 Boia olasticna za asfalt zuta ka 90 - 522 -Selna za saobracajni znak kom 530 581 110 10.070 11.039 110 Metle siierkove kom 229 300 131 875 1.146 131 Cement ka 13.000 4.125 32 2.668 895 33 Kanai za odvodnju- monoblok kom - 27 - - 9.182 -Reviziiski element 7 - 4.060 -Slivna resetka kom 25 5 20 3.250 975 30 Piiesak sivac ka 11.000 6.500 59 1.200 650 54 Gusani stubici kom 15 29 193 1.843 3.562 193 Saobracaini znak kom 175 256 146 8.286 9.549 115 Saobracaini znak m 20,3 35,5 174 3.065 4.978 162 Brezove metle kom 650 525 81 1.560 1.260 81 Kreo traka kom 859 1.873 218 1.850 3.693 200 Armaturna mreza kom 95 221 233 10.347 20.005 193 Vrece natur kom 6.000 7.700 128 3.408 6.490 190 Saobracaino oQledalo kom 47 20 43 6.860 3.300 48 Nosaci saobracainoQ znaka m 660 514 78 7.902 5.942 75 Armiranoooliesterska kaca kom 30 11.307 Ciiev sa sooievima i britvama m 870 18.879 Ostalo (gusani poklopci,resetke,auto 91.626 53.186 58 lak,PVC cijevi,slivne resetke,armaturne sipke,emajl lak,PEHD cijevi,rebraste ciievi. .. l UKUPNO 634.526 451.028 71

16

Troskovi signalizacije ostvareni su u iznosu od 99.677 KM, a veci su za 245% u odnosu na prethodnu godinu

Potrosena Potrosena IZNOS u

OPIS kolicina u IZNOS u kolicina u 2019.

2018. 2018. 2019. godinl (KM) INDEX

godini godini (kg) (KM) (kg)

1 2 3 4 5 5:3 Boja plasticna za asfalt -biiela 2.130 11 .289 15.120 80.496 713 Boia plasticna za asfalt -zuta - - 300 1.740 -Boia za asfalt -bijela 3.405 8.873 1.350 3.651 41 Boia za asfalt zuta 55 172 85 290 169 Realex perle 525 872 700 1.045 120 Signokril -crvena boja za 765 3.803 1.080 5.286 139 asfalt Sianokril -plava boja za asfalt 570 1.938 90 306 16 Razredivac za asfaltnu boju 480 1.104 340 788 71 Katalizator -ucvrscivac 50 799 275 4.397 550 Ostalo ( saobracajni 1.678 -znaci,selna,slivna resetka) kom. UKUPNO 28.849 99.677 345

Troskovi posipnog materijala ostvareni su u iznosu od 821.539 KM i za 4% manji su u odnosu na prethodnu godinu. U narednom dijelu izvjestaja dat je tabelarni pregled troskova posipnog materijala kolicinski i vrijednosno uporediv sa prethodnom godinom za usluge zimske sluzbe.

Tabelarni prikaz utrosenih kolicina posipnog materijala u 2019. godini uporediv sa 2018 . godinom

Potrosena kolicina u Potrosena kolicina u OPIS 2018. godini 2019. godlnl INDEX

(t) (t) 1 2 3 3:2

lndustrijska so 4.501 ,39 4.197,027 93

Frakcija 1.016,994 1.000,879 98

Kalcijum hlorid 74,716 95,279 127

Tabelarni prikaz vrijednosti posipnog materijala utrosenog u 2019. godini uporediv sa 2018 cl." .go mom

Vrijednost posipnog Vrijednost posipnog OPIS materijala utrosenog u materijala utrosenog u INDEX

2018. godlnl (KM) 2019. godini (KM) 1 2 3 3:2

lndustrijska so 777.928 729.829 94

Frakcija 15.707 16.386 104

Kalcijum hlorid 59.092 75.324 127

UKUPNO 852.727 821.539 96

17

Tabelarni prikaz cijena posipnog materijala u 2019. godini uporediv sa 2018. godini

Cijena posipnog Cijena posipnog OPIS materljala u 2018. godinl materijala u 2019. INDEX

· (KM/ toni) aodini (KM/toni) 1 2 3 3:2

lndustrijska so 168,20 168, 13 100

Frakcija 15,45 16,37 106

Kalcijum hlorid 790,896 790,56 100

Pokazatelji iz prethodnih tabela upucuju na cinjenicu da su u 2019. godini potrosene manje kolicine posipnog materijala i to soli za 7%,frakcije za 2%, dok je potrosnja kalcijum hlorida povecana za 27% (20,563 tone). Razlog povecanja potrosnje CaCl2 je uvodenje interventnih mjera u skladu sa odredbama cl. 58 Odluke o zastiti i poboljsanju kvalitete zraka u Kantonu Sarajevo (SI. Novine Kantona Sarajevo br. 23/16), te poglavlja VII Plana interventnih mjera u slucaju prekomjerne zagadenosti zraka u Kantonu Sarajevo, kada je u pomenutom periodu proglasena epizoda "UPOZORENJE", vanredne aktivnosti su se odnosile na aktivnosti masinskog ciscenja i pranja javno-prometnih povrsina. Takoder, ove aktivnosti su se obavljale i u mjesecu januaru 2019. godine, gdje se sa svim raspolozivim sredstvima radilo na sprecavanju pofedice sa tzv. mokrim postupkom posipanjem otopinom kalcijum hlorida CaCl2, a u cilju smanjenja cestica prasine (PM10) u zraku. KJKP ,,RAD" d.o.o. Sarajevo se u mjesecu maju obratio nadleznom Ministarstvu za finansiranje nabavku 1 00t CaCl2 (kalcij-hlorida) u iznosu od 78.502 KM za potrebe zimskog odrzavanja, i isti su odobrili sredstva za nabavku otopine kalcij hlorida koji je koristen u prethodnom periodu u tzv. mokrom postupku.

Troskovi kancelarijskog materijala ostvareni su u iznosu od 59.645 KM, a manji su za 24% u odnosu na prethodnu godinu. Najvecu stavku ovih troskova cine: nalog blagajni,racun -priznanica, fotokopir papir, ribon, adigo role, termo role, toneri, ..

Troskovi elektricne energije ostvareni su u iznosu od 270.053 KM i isti su za 20% veci od Plana za 2019. godinu, dok su u odnosu na prethodnu godinu veci za 4%. Razlog povecanja potrosnje elektricne energije je koristenje klima uredaja i grijalica zbog niskih temperatura do ukljucivanja centralnog grijanja na plin u novembru 2019. godine.

Troskovi goriva i maziva ostvareni su u iznosu od 2.106.137 KM, veci su za 5% od Plana za 2019. godinu, a za 2% veci su u odnosu na prethodnu godinu.

Tabelarni pregled potrosnje goriva i maziva u 2019. godini uporediv sa prethodnom godinom:

Potrosnja goriva I Potrosnja goriva i

OPIS maziva u 2018. maziva u 2019. INDEX god. god. (%) (KM) (KM)

1 2 3 3:2 Dizel 1.995.033 2.030.056 102

Mazivo i bemzin 75.930 76.081 100

Prosjecna cijena nafte 1,928 1,998 104

18

OPIS 2018. god.( I) 2019.god.( I)

INDEX (%)

Dizel 1.034.973 1.015.931 98

lz prethodne tabele je uocljivo smanjenje potrosnje goriva za 19.042 litra, odnosno za 2% u odnosu na isti period prethodne godine, dok je evidentno povecanje troskova za 2%, a kao posljedica povecanja jedinicne cijene goriva za 4%.

Tabelarni preg/ed potrosnje goriva po mjestu nastanka u 2019. godini uporedivo sa 2018 d" . go mom

OPIS Potrosnja euro- Potrosnja INDEX Razlika dizela u 2018. euro-dizela u potrosnje

god (I) 2019. god (I) u litrima 1 2 3 3:2

KJKP ,,RAD"d.o.o Sarajevo * 8.057 4.692 58 -3.365 JAVNA HIGIJENA 3.522 3.661 104 +139 PRIKUPLJANJE I ODVOZ OTPADAKA 582.235 575.067 99 -7.168 CISCENJE I PRANJE 87.602 84.194 96 -3.408 ZIMSKA SLU2BA 58.581 60.036 102 +1.455 PAUK SLUZBA 11 .014 12.215 111 +1.201 GRADSKA PARKIRALISTA 3.214 2.859 89 -355 GRADSKA DEPONIJA 101.840 127.930 126 +26.090 RECIKLAZA 15.274 20.187 132 +4.913 (odvojeno prikupljanje,odvoz i sortiranie otpada) KAFILERIJA 6.654 5.131 77 -1.523 EKO POLICIJA 5.681 5.728 101 +47 GRADNJA 491 1.334 272 +843 ODRZAVANJE SAOBRACAJNICA 129.739 92.352 71 -37.387 ASF AL TNA BAZA 8.979 9.602 107 +623 MEHANIZACIJA GRADNJE 1.203 61 5 -1.141 REMONT 1.320 930 70 -390 ODR2AVANJE MEHANIZACIJE 1.979 2.535 128 +556 TEHNICKI SERVIS 3.601 3.379 94 -222 SKTOR ZA EKONOMSKE ,PRAVNE I 3.987 4.038 101 +51 OPCE POSLOVE -ekon-prav 1.688 -ekon-prav 1.825

-komerciiala 2.299 -komerciiala 1.973 UKUPNO 1.034.973 1.015.931 98 -19.042 >

* Potrosnja goriva pod stavkom KJKP ,.RAD" d.o.o. Sarajevo odnosi se na terensku naplatnu sluzbu i ostale obilaske terena 1.688 litara,2.774 litre vozila direktora preduzeca ( DACIA 1.126 litara od cega u prvoj polovini godine 752 litra , a u drugoj polovini godine 374 litra i MAZDA 827 litara i to u prvoj polovini godine 698 litara , drugoj 129 litara) i ostalo 230 litara.

lz prethodne tabele je uocljivo povecanje potrosnje goriva na gradskoj deponiji za 26.090 litara, iz razloga: U augustu 2018 godine pusten je u rad novi kompaktor koji se od tada koristi na deponiji,a ima vecu potrosnju od starog,koristio se u I, II i povremeno u Ill smjeni, a i stari kompaktor se koristio po potrebi. U prvih sest mjeseci 2019. godine nije bila obezbjedena ploha za odlaganje otpada, take da se otpad morao razgrtati na vecoj povrsini i samim tim strojevi su se vise angazovali. - u prvih sest mjeseci 2019. godine bio je veci obim poslova na prekrivanju zemljom i inertnim materijalom plohe komunalnog otpada pri cemu se koristio rovokopac i dva kamiona (usljed zabrane Ministarstva prostornog uredenja i zastite okolisa KS od 27.03.2018. godine o primanju inertnog i gradevinskog materijala,doslo je do dodatnih troskova kopanja i

19

prebacivanja zemlje na prekrivku unutar samog kruga deponije), dok je u drugoj polovini 2019. godine ponovo dozvoljeno odlaganje istog.

Troskovi rezervnih dijelova ostvareni su u iznosu od 900.678 KM i manji su za 12% u odnosu na Plan za 2019. godinu, kao i u odnosu na prethodnu godinu.

Troskovi sitnog inventara, alata, HTZ opreme i auto guma ostvareni su u iznosu od 310.982 KM i veci su od Plana za 48%, dok su u odnosu na prethodnu godinu veci za 39%. U narednoj tabeli prikazana je struktura ovih troskova:

S k tru tura tros ova s1tnoa mven ara, a a a, au o guma , t I t t "HTZ opreme OPIS IZNOS 2018. IZNOS INDEX

god.(KM) 2019.god. (KM) 1 2 3 3:2

Sitan inventar 5.514 2.796 51

Alat 6 .047 15.719 260

Auto gume 140.432 170.445 121

HTZ oprema 72.156 122.022 286

UKUPNO 224.149 310.982 139

U strukturi ovih troskova najvecu stavku cine troskovi auto guma u iznosu od 170.445 KM, odnosno nabavku 486 auto guma.Troskovi HTZ opreme iznose 122.022 KM i odnose se na nabavku HTZ cipela, gumenih cizama,kapa,radnih majica,jakni, pantalona i ostalo, a sve u skladu sa Pravilnikom o zastiti na radu. U 2019. godini nabavljeno je alata u iznosu od 15.719 KM ,sto je za 160% vise od Plana za 2019. godinu, a odnosi se na nabavku lopata,kolica,krampa,tokarskih nozeva,gedora,regulatora pritiska ...

Troskovi amortizacije ostvareni su u iznosu od 2.078.170 KM i za 4% manji su od Plana za 2019. godinu, dok su u odnosu na prethodnu godinu manji za 5%. Troskovi amortizacije nastali su obracunom troskova primjenjujuci poreske stope u skladu sa Zakonom o porezu na debit.

Troskovi naknada radnicima ostvareni su u iznosu od 24.851.796 KM cine 62, 12% k 'h "k d I' d , k LI upni tros ova ore uzeca sa sI1e ecom stru turom:

OPIS IZNOS (KM) u IZNOS (KM) u INDEX 2018.aodini 2019.god.

1 2 3 3:2 Ukupni troskovi plata 20.734.767 20.971.387 101 Neto plata 12.385.418 12.522.577 101 Porezi i doprinosi 8.349.349 8.448.810 101 Prosiecna bruto plata 1.373 1.401 102 Prosiecna neto olata 902 919 102 Troskovi orevoza (53 KM po radniku) 701.738 700.234 100 Troskovi toplog obroka 2.576.418 2.685.601 104 Troskovi regresa ( u skladu sa zakonskim 496.605 494.574 100 oqranicenjem)

Prilikom obracuna plate radnicima se obracunava minuli rad,nocni rad,prekovremeni rad ,rad na praznik i rad u dane sedmicnog odmora.

20

Ukupan trosak plate cini 100% Plana za 2019. godinu, a za 1 % veci je od ostvarenja u prethodnoj godini.Jedan od razloga povecanja plata je angazovanje radnika putem Zavoda za zaposljavanje (Javni radovi) , kao i stimilacije za komunalne i gradevinske radnike za period juli-decembar 2019. godine.

lsplata ostalih naknada (toplog obroka, prevoza, regresa) izvrsena je u skladu sa Zakonom o porezu na dohodak u visini neoporezivih iznosa.

Troskovi toplog obroka ostvareni su u iznosu od 2.685.601 KM, i isti su veci za 4% (109.183 KM) od Plana za 2019. godinu, kao i u odnosu na prethodnu godinu, iz razloga

povecanja mjesecnog prosjeka neto place po zaposlenom u F BiH,a po kojem se vrsi isplata toplog obroka,kao i angazovanja radnika putem Zavoda za zaposljavanje.

Tabelarni prikaz isplacenog toplog obroka po mjesecima u 2019. godini uporediv sa 2018 d' . ao mom

MJESEC IZNOS (KM) IZNOS (KM) INDEX 1 2 3 3:2

JANUAR 227.532 226.161 99 FEBRUAR 197.441 209.248 106 MART 229.466 239.952 105 APRIL 225.858 234.143 104 MAJ 214.410 230.341 107 JUNI 215.220 206.250 96 JULI 207.035 218.457 105 AVGUST 216.104 223.017 103 SEPTEMBAR 172.794 199.590 115 OKTOBAR 225.877 232.381 103 NOVEMBAR 227.288 236.982 104 DECEMBAR 217.393 229.079 105

UKUPNO 2.576.418 2.685.601 104

Troskovi prevoza radnika ostvareni su u iznosu od 700.234 KM i isti su na nivou Plana za 2019. godinu,kao i u odnosu na prethodnu godinu.

Troskovi regresa ostvareni su u iznosu od 494.574 KM i isplaceni su u skladu sa zakonskim odredbama i Kolektivnim ugovorom.

Ostale naknade radnicima u iznosu od 121.317 KM odnose se na isplate za otpremnine prilikom odlaska radnika u penziju 55.382 KM, jubilarne i druge nagrade zaposlenima 900 KM, pomoci i naknade troskova zaposlenima u ostalim slucajevima 21.033 KM,pomoci i naknade troskova sahrane u slucaju smrti 42.185 KM, ostale isplate naknade troskova i materijalna prava zaposlenima 1.817 KM. Ovi troskovi manji su za 43% u odnosu na Plan za 2019. godinu, dok su u odnosu na prethodnu godinu veci za 3%.

21

Tabelarni pregled ostalih naknada u 2019.godini uporediv sa 2018. godinom:

Broj 2018. Broj 2019. radnika god. radnika god. INDEX

VRSTA NAKNADE u 2018. IZNOS u IZNOS ciod. (KM) 2019.ciod. (KM)

1 2 3 4 5 5:3

Otpremnine prilikom odlaska u penziju 16 51 .456 18 55.382 108

Jubilarne i druge nagrade zaposlenima 8 800 9 900 112 (dan vozata)

Pomoc i naknade tro~kova sahrane u 32 41 .261 32 42.185 102 slutaju smrti

Pomoc i naknade tro~kova zaposlenima u 7 18.555 8 21 .033 113 ostalim slutajevima ( naknada za umrle radnike koji su bili u radnom odnosu)

Ostale isplate,naknade tro~kova i 6.135 1.817 30 materijalna prava zaposlenima (rucni satovi, prekr~ajne kazne)

UKUPNO 118.207 121.317 103

Usluge odrzavanja sredstava rada ostvarene su u iznosu od 327.377 KM veci su za 21 % od Plana za 2019. godinu i za 14% veci su u odnosu na prethodnu godinu, a odnose se na popravke sredstava rada od strane drugih pravnih lica. Najveci iznos sredstava utrosen je za odrzavanje transportnih sredstava u iznosu od 207.769 KM, troskove odrzavanja softvera 53.930 KM, troskove tekuceg odrzavanja ostalih sredstava rada 57.573 KM i troskove investicionog odrzavanja sredstava rada 8.105 KM.

Troskovi zakupa iznose 43.394 KM, a odnose se na troskove zakupa parking prostor kod Uciteljske skole u iznosu od 25.641 KM koji koristimo za pruzanje usluga cuvanja vozila na parking prostorima, zakup postrojenja i ostale opreme 5.793 KM,troskovi zakupa poslovnog prostora 6.840 KM, te ostali troskovi zakupa 5.120 KM. Ovi troskovi su za 35% manji od Plana za 2019. godinu, a za 34% su manji u odnosu na isti period prethodne godine.

Tabelarni pregled troskova zakupa u 2019. godini uporediv sa 2018.godinom

OPIS Ostvareno u Ostvareno u INDEX 2018.god. (KM) 2019. god.(KM)

1 2 3 3:2

Zakup parking prostora -Uciteljska skola 25.641 25.641 100

Zakup zemljista -Asfaltna baza 27.260 - -Zakup poslovnog prostora

4.090 6.840 167 (Sarajevogas 3.840 KM,Opcina Vogo§ca 3.000 KM)

Zakup postrojenja i ostale opreme 2.914 5.793 199 (kopir aparat 5.493 KM,zakup spremnika 300 KM)

Zakup gradevinskog zemljista 576 - -Ostali troskovi zakupa (Radio Kalman 1.650 KM,Mibo komunikacije 2.750 5.270 5.120 97 KM,opcina Novo Sarajevo 720 KM-javna povr!;ina)

22

Smanjenje troskova zakupa je iz razloga sto je u 2019. godini Drustvo priznalo najam zemljista na lokalitetu Rajlovac kao imovinu sa pravom koristenja, u skladu sa Medunarodnim standardom finansijskog izvjestavanja 16 - Najmovi.

Usluge kooperanata iznose 14.733 KM, a odnose se na usluge firme Bosman 1.920 KM i Geoprof 12.813 KM ( za pogon ,,Gradenje").

Troskovi rezervisanja za sudske sporove i stetne ugovore iznose 12.046 KM, a odnose se na sporove na kantonalnom sudu na odlucivanju.

Troskovi premije osiguranja ostvareni su u iznosu od 123.286 KM, veci su za 16% od Plana za 2019. godinu, a za 3% manji su u odnosu na prethodnu godinu, a odnose se na premije osiguranja stalnih sredstava 2.892 KM, premije osiguranja zaposlenih od posljedica nesretnog slucaja 41.400 KM, osiguranje sredstava u transportu 76.702 KM, ostale troskove premije osiguranja 2.292 KM.

Tabelarni pregled troskova osiguran;a u 2 d' . 019. go m, upore Iv sa 2018 .go mom

OPIS Ostvareno u Ostvareno u INDEX 2018. (KM) 2019. (KM)

1 2 3 3:2 Premije osiguranja sredstava u

81.728 76.702 94 transportu Premije osiguranja zaposlenih od 41.400 41.400 100 posliedica nesretnog slucaja

Premije osiguranja stalnih sredstava 1.928 2.892 150

Ostali troskovi premije osiguranja 2.054 2.292 112

UKUPNO 127.110 123.286 97

Tros,kovi platnog prometa u zemlji ostvareni su u iznosu od 16.360 KM, a odnose se na troskove platnog prometa u zemlji placene za usluge realizacije platnih naloga u dvije banke kod kojih je otvoren transakcijski racun. Ovi troskovi veci su od Plana za 2019. godinu za 17%, dok su u odnosu na prethodnu godinu veci za 8%. Povecanje ovih troskova posljedica je i dijelom instalisanja parkomata cime je otvorena mogucnost placanja karticama.

Troskovi bankovnih garancija iznosili su 19.439 KM,za 14% veci su od Plana za 2019. godinu,a za 32% veci su u odnosu na prethodnu godinu.Tokom 2019. godine izdate su 42 bankovne garancije (ponudbene,za dobro izvrsenje ugovora i jamstvene garancije, kao i okvirna bankovna garancija).

Troskovi bankarskih usluga po Austrijskom kreditu za sva cetiri kvartala 2019. godine iznose 27.406 KM,cine 98% Plana za 2019. godinu, a za 17% su manji u odnosu na prethodnu godinu.

Troskovi reprezentacije ostvareni su u iznosu od 6.219 KM, manji su od Plana za 2019. godinu za 37%, dok su za 41 % manji u odnosu na prethodnu godinu. Odnose se na troskove reprezantacije u sopstvenim poslovnim prostorijama u iznosu od 4.817 KM i troskove ugostiteljskih usluga 1.402 KM.

Troskovi dnevnica za sluzbeni put ostvareni su u iznosu od 3.498 KM.cine 54% Plana za 2019. godinu, a za 59% su manji u odnosu na prethodnu godinu.

23

Troskovi ostalih clanarina ostvareni su u iznosu od 63.821 KM, manji su od Plana za 2%, dok su u odnosu na prethodnu godinu manji za 12%. Odnose se na naknade za sume 28.063 KM, naknade za vodu ( Smiljevici 20.230 KM,Asfaltna baza 984 KM),clanarine strukovnim udruzenjima i asocijacijama 14.544 KM .

Troskovi takse ostvareni su u iznosu 968.204 KM, a odnose se na: sudske takse 945.251 KM, taksu na istaknutu firmu 3.240 KM, administrativne takse 3.113 KM, takse za nabavljene naftne derivate 10.490 KM, ostale takse 6.11 O KM. Uporedni pokazatelji ovih troskova u odnosu na 2018. godinu su sljedeci:

OPIS 2018. god. 2019. god. INDEX · (KM) (KM)

1 2 3 3:2 Sudske takse 11.797 945.251 7.165 Takse na istaknutu firmu 3.240 3.240 100 Administrativne takse 3.339 3.113 93 Takse za nabavliene naftne derivate 10.046 10.490 104 Ostali porezi,naknade,takse i druge dazbine na 6.103 5.990 98 teret pravnoo lica) UKUPNO 35.205 968.084 2.750

U 2019. godini troskovi sudskih taksi iznosili su 945.251 KM,a odnose se na 38.726 tuzbi za gradane,8 vanrednih tuzbi i 13 tuzbi za neplacene racune garaznih mjesta.

Na prijedloge koji su podneseni do 01.11.2009. godine obracun takse vrsio se na sljedeci nacin: -do 1.000,00 KM vrijednosti spora ,taksa je iznosila 5% ,odnosno 0,5 KM -3,00 KM po tuzbi, - od 1.000,00 KM- 5.000,00 KM ,taksa je iznosila 4% po tuzbi, - preko 5.000,00 KM ,taksa je iznosila 3% po tuzbi U periodu od 01.11.2009. godine do 20.05.2014. godine, na sve prijedloge izvrsenja obracun sudskih taksi vrsen je na sljedeci nacin: -do 500,00 KM vrijednosti spora taksa je iznosila 10,00 KM, -od 500,00 KM-1.000,00 KM vrijednosti spora ,taksa je iznosila 2,5% -od 1.000,00 KM-5.000,00 KMvrijednosti spora ,taksa je iznosila 2%, -preko 5.000,00 KM vrijednosti spora,taksa je iznosila 1,5% Od maja 2014. godine doslo je do izmjene naknada za sudske takse i to: -na iznos potrazivanja do 500 KM taksa 20,00 KM (10,00 KM na prijedlog i 10,00 KM na rjesenje) - od 500,00 KM -1.000,00 KM taksa na prijedlog je 10,00 KM plus 2,5% od vrijednosti potra.i.ivanja na rjesenje, -od 1.000,00 KM-5.000,00 KM taksa na prijedlog 10,00 KM plus 2% od vrijednosti potra.i.ivanja na rjesenje - preko 5.000,00 KM taksa na prijedlog je 10,00 KM plus 1,5% od vrijednosti potrazivanja na rjesenje. Prvi zahtjev za izmirenje sudskih taksi od strane Opcinskog suda dostavljen je krajem 2019. godine, a odnosi se na tuzene racune iz 2018. godine.U narednom periodu ocekuje se jos troskova sudskih taksi od strane Opcinskog suda za period utuzenja 2014-2018 godina.

Od 01 .11.2009 do 20.05.2014. godine sudske takse naplacivane su po 10,00 KM po tuzbenom zahtjevu sto je znatno uvecavalo dotadasnje troskove za preduzece.Jedan dio ovih troskova snosilo je preduzece jer neki sudski predmeti nikada nisu naplaceni.Samim tim je i rjesenje sudskih sporova bilo usporeno i rjesavao se minimalan broj sudskih predmeta , tako da sud do sada nije trazio placanje tih sudskih troskova.

24

Troskovi PTT usluga ostvareni su u iznosu od 388.020 KM i manji su u odnosu na planirane za 8%, dok su u odnosu na prethodnu godinu manji z.a 9%. lsti se odnose na postanske usluge 23.888 KM, otprema rucuna postom i elektronsko stampanje racuna 281.583 KM, troskove telefona 56.230 KM, ostale postanske i telekomunaikacione usluge 12.401 KM, troskovi interneta 13.918 KM.

Tabelarni pregled troskova PTT us/uga ostvarenih u 2018. godini uporedivi sa 2017. godinom:

Ostvareno u Ostvareno u OPIS 2018. god. 2019. god. INDEX

(KM) (KM) 1 2 3 3:2

Postanske usluqe 22.841 23.888 105 Otprema racuna postom i elektronsko 310.908 281.583 91 stampanje racuna Troskovi telefona 67.840 56.230 83 Troskovi interneta 12.015 13.918 116 Ostale postanske i telekomunikacione usluqe 12.967 12.401 96 UKUPNO 426.571 388.020 91

Troskovi telefona smanjeni su za 17% u odnosu na prethodnu godinu, dok su troskovi interneta veci za 16% u odnosu na prethodnu godinu.

Troskovi zdravstvenih usluga ostvareni su u iznosu od 36.410 KM i isti su za 15% manji od Plana za 2019. godinu,a za 16% manji su u odnosu na prethodnu godinu. Ovi troskovi odnose se na finansiranje rada ambulante medicine rada za potrebe uposlenika 25.200 KM, kao i na obavezne ljekarske preglede radnika kojih je u 2019. godini bilo 214 radnika.

Troskovi komunalnih usluga ostvareni su u iznosu od 555.682 KM. Troskovi ovih usluga veci su za 26% u odnosu na planirane troskove za 2019. godinu, a za 14% veci su u odnosu na prethodnu godinu. Ovi troskovi odnose se na troskove vode 303.006 KM, troskove grijanja (zagrijavanje remontne radione) 42.110 KM, troskove gasa 203.065 KM (asfaltna baza 179.935 KM, za potrebe proizvodnje asfalta, zagrijavanje administrativnih prostorija 23.130 KM), troskove kanalizacije 1.476 KM, troskove deratizacije 5.920 KM i ostalo 105 KM.

U narednoj tabeli prikazana je struktura ovih troskova u 2019. godini uporedivo sa prethodnom godinom:

VRSTA TROSKOVA 2018. aod. {KM) 2019. aod.{KM} INDEX 1 2 3 3:2

Troskovi vode 281.351 303.006 108 Troskovi gasa 154.285 203.065 132 Troskovi toplana 42.110 42.110 100 Troskovi kanalizacije 3.079 1.476 50 Troskovi deratizacije 6.169 5.920 96 Ostali troskovi 117 105 90 UKUPNO 487.111 555.682 114

25

lz podataka iz prethodne tabele moze se konstatovati povecanje troskova vode za 8% gasa za 32% u odnosu na prethodnu godinu.

Troskovi strucnog usavrsavanja i obrazovanja i stampa ostvareni su u iznosu od 8.015 KM i manji su za 33% od planiranih troskova, a za 62% manji su u odnosu na prethodnu godinu. Ovi troskovi obuhvataju dnevnu stampu 3.490 KM, kotizaciju za seminare, savjetovanja i simpozije 2.223 KM, pretplata na sluzbena glasila i strucne publikacije 1.402 KM, naknada za strucno usavrsavanje i osposobljavanje u iznosu od 900 KM (obuka za 6 rukovaoca autodizalicom).

Ostali troskovi ostvareni su u iznosu od 406.075 KM manji su od Plana za 18%, a za 39% manji su u odnosu na isti period prethodne godine.

Struktura ostalih troskova izgleda ovako:

Planirani Ostvareni

VRSTA TROSKOVA troskovi u troskovi 2019. god. u 2019

(KM) god.(KM) 1 2 3

NAKNADE ZA NADZORNI ODBOR, ODBOR ZA REVIZIJU, INTERNA REVIZIJA, SKUP$TINA PREDUZECA ( tro~ak obuhvata i poreze i

49.500 48.287

doprinose u skladu sa zakonom o dohotku)

KOMUNALIJADA 9.000 14.235 TROSKOVI PO OSNOVU UGOVORA O DJELU (Javni radovi 240.000 161.209 ,privremeni i povremeni poslovi,ostali ugovori o djelu)

REVIZIJSKE USLUGE 9.800 10.000 ADVOKATSKE USLUGE 12.300 16.814 USLUGE KONTROLE KVALITETA I ATESTIRANJA 50.000 22.181 RAGUNOVODSTVENEUSLUGE 7.200

ZASTITARSKE USLUGE 30.000 37.774 TROSKOVI OGLA$AVANJA U $TAMPI (osim reklame) 13.000 25.022 OSTALE USLUGE :ISO certifikati 11.800 KM, odbojne ograde 9.845 KM, 82.400 koristenje wc 5.550 KM, autopraona 400 KM, dozvola za koristenje pojedinacnog

63.353

telefonskog broja 400 KM, autoceste 619 KM,obrasci i,potvrde i uvjerenja 652 KM, vaganje kamiona sa soli 780 KM, foto 2.099 KM,odrzavanje 190 KM, najam autodizalice i specijalnog vozila 990 KM, rolovanje lima 30 KM, licence 600 KM, demontaza i opravka vodomjera 276 KM,prenos baze na novi softver 180 KM,e-bankarstvo 300 KM, opravka kab. veze 341 KM, najam celicne opiate 2.742 KM KM,isporuka i ugradnja gumenih lezecih policajaca 2.310 KM, savijanje cijevi 900 KM,izgradnja sistema za prikljuc.onecist. 3.300 KM,uredenje parka i sadnja mangolija 3.106 KM ,ciscenje prostorija 2 .823 KM,ostalo 13.107 KM

UKUPNO 496.000 406.075

Troskovi registracije vozila iznose 142.818 KM, veci su od Plana za 2019 godinu za 2%, dok su za 1 % manji u odnosu na prethodnu godinu.

Kamate i kursne razlike u iznosu od 67.319 KM manje su u odnosu na Plan za 9%, a odnose se na kamate po kreditima banaka 58.594 KM, zatezne kamate iz duznicko povjerilackih obaveza 1.864 KM, ostale zatezne kamate 3.381 KM,inkrementalne kamate 3.234 KM, zatezne kamate na neblagovremeno placene javne prihode 246 KM.

26

INDEX

3:2 97

158

67

102

137

44

-

126

192

94

77

Ostali rashodi iznose 49.544 KM, isti su za 148% veci od Plana za 2019. godinu, a odnose se na rashode iz proslih godina u iznosu od 21.853 KM, troskove sudskih i drugih sporova 4.478 KM, kazne za privredne prestupe i prekrsaje 4.190 KM, naknade stete trecim licima 822 KM, kalo, rastur, kvar i lorn 2. 756 KM, umanjenje vrijednosti zaliha 12.811 KM i ostali nepomenuti rashodi 2.634 KM.

Na poziciji rashoda po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potrazivanja evidentiran je iznos od 3.023.206 KM. Ovi troskovi za 14% veci su od Plana za 2019. godinu, dok su za 3% manji od troskova iz prethodne godine.

OPIS TU.ZENO U RASHODU

IZNOS (KM)

VANREDNI KUPCI 59.283

PRIVREDA 1.126.969

GRAOANI 1.829.875

GARA.LE 7.080

UKUPNO 3.023.206

Preduzece na dan 31.12.2019. godine ima ukupno nenaplacenih potrazivanja iz 2019. godine u iznosu od 7.261.291 KM. Potrazivanja od osnovaca na dan 31.12.2019. godine iznosila su 775.803 KM (Direkcija za puteve 100.688 KM, Ministarstvo komunalne privrede 675.115 KM,i to jedna dotacija 619.383 KM i postavljanje ivicnjaka 55.732 KM), dok su nase obaveze prema dobavljacima iznosile 2.950.156 KM. lake je Preduzece poslovalo u vrlo losem ekonomskom okruzenju, uspjelo je izmiriti sve obaveze prema radnicima, urednu isplatu plate, toplog obroka, prevoza, regresa te razne pomoci u skladu sa zakonom, sve poreske obaveze te otplatu kredita i obaveze prema dobavljacima, au skladu sa Zakonom o finansijskom poslovanju.

Trenutno preduzece je dovoljno kreditno zaduzeno i to iz sljedecih izvora finansiranja: Kredit Svjetske banke u iznosu od 2.662.955 KM zakljucen je 10.06.2003. godine izmedu Federacije Bosne i Hercegovine i KJKP"RAD"-a d.o.o. Sarajevo na period od 25 godina ukljucujuci osam godina grejs perioda , a odnosi se na Projekat upravljanja cvrstim otpadom.Otplata je pocela 15.04. 2011 godine i traje do 15.10.2027. godine. kredit Vlade Austrije u iznosu od 3.268.099 KM ,a odnosi se na Nabavku opreme za odvoz kucnog otpada-14 specijalnih vozila smecar roto pres , na period od 13 godina ukljucujuci grejs period od 4 godine.Otplata kredita je pocela je 31.01.2018. godine i traje do 31.01.2026. godine)

Ovakav trend kretanja prihoda, rashoda, parametara poslovanja, ukazuje na cinjenicu da je ostvarena ukupna bruto dobit u iznosu od 69.012 KM (Tabela 3).

Vrseci uvid u strukturu i kretanje rashoda u odnosu na Plan za 2019. godinu i u odnosu na isti period prethodne godine maze se konstatovati da je vecina troskova ispod planiranih velicina, sto je rezultat kontrole i analize troskova, a dio troskova koji biljezi povecanje rezultat je elementarne nepogode i dodatnog angazovanja sredstava rada i rast cijena ulaznih komponenti (gorivo, sirovine i materijal-posipni materijali, usluge odrfavanja sredstava rada), a stone znaci da se isti ne mogu pratiti i svesti u manje okvire.

27

Nakon podmirenja poreskih obaveza predlazemo raspodjelu dobiti u rezervni fond 10.000 KM, a ostatak u iznosu od 20. 753 KM ce se rasporedi u akumuliranu dobit preduzeca.

Ovdje se neophodno osvrnuti na visinu cijena nasih usluga koje su nepromijenjene jos od 1998 godine (odvoz smeca i usluge cuvanja vozila na parking prostorima), uz napomenu da su sredstva za finansiranje usluga kolektivne zajednicke potrosnje daleko ispod ekonomskog nivoa i upucenog zahtjeva za finansiranje. lsta situacija je i sa cijenama ostalih usluga koje obavlja preduzece. Uz poduzete aktivnosti uprave uspjevali su se prevazici neki problemi sa kojima se preduzece susrece u svom radu, vrsena je uredna nabavka repromaterijala, uredna isplata placa i ostalih naknada, uredno placanje svih poreskih obaveza.

RE KAP ITULACIJA FINANSIJSKOG REZULTATA

Tabela 3.

ELEMENT! 2018. god. IZNOS (KM)

PRIHOD 39.507.093

RASHOD 39.293.017

DOBIT 214.076

Bruto dobit u 2019. godini po Bilansu uspjeha iznosi 69.012 KM.

Graficki prikaz prihoda i rashoda u protekle cetiri godine

45.000.000

40.000.000

35.000.000

30.000.000

25.000.000

20.000.000

15.000.000

10.000.000

5.000.000

0

PRIHODI I RASHODI (KM)

PRIHOD RA SHOD

2016. god. • 2017. god. 112018. god. • 2019. god.

2019. god. IZNOS (KM)

40.090.361

40.021.349

69.012

DOB IT

28

DOB I T (KM)

250.000

200.000

150.000

100.000 m DO B IT

so 000

0

l 016. god. l017.gocl. 2018. god. 2019. god.

KAPITALNA ULAGANJA U 2019. GODIN/

U 2019. godini planirana su kapitalna ulaganja iz vlastitih sredstava u iznosu od 2.150.000 KM, a ostvarena su u iznosu 1.089.554, 11 KM.(Tabela br.4). Ostvarene investicije iz donacija u 2019. godine iznose 1.458.559,49 KM, a prikazane su Tabeli br.5.

Tabela br.4-Tabelarni pregled kapitalnih ulaganja iz vlastitih sredstava u 2019. godini uporediv sa prethodnom godinom

R. POGON IZNOS u 2018. IZNOS u 2019.

INDEX br. aod. (KM) aod.(KM)

1 2 3 4 4:3 1. JAVNA HIGIJENA 1.352.319,98 1.033.581,57 76 2. ZIMSKA SLUZBA 285.585,12 6.524,24 2 3. ODRZAVANJE 390,60 30.366,89 -4. GRAOENJE 106.170,96 6.311 ,50 6 5. SEKTOR ZA EKONOMSKE 100.785,50 11.887, 11 12

PRAVNE I OPCE POSLOVE 6. OSTALO - 882,80 -

UKUPNO 1.845.252, 16 1.089.554, 11 59

Na bazi podataka iz prethodne tabele uocljivo je da su investicije iz vlastitih sredstava u 2019.godini iznosile 1.089.554,11 KM, stoje u odnosu na prethodnu godinu manje za 41 %.

Pregled kapitalnih ulaganja iz v/astitih sredstava po pogonima za 2019. godinu

,,RAD" OPIS Jedinica Broj IZNOS

miere 1 Torba poslovna kozna kom 1 472,80 2 HP color laser kom 1 410,00

UKUPNO 882,80

29

1.JA VNA HIGIJENA OPIS ' Jedinica Broj IZNOS

miere 1 Mieniac Korn 12.839,95 2 Ekornunal 16 rn3 Korn 1 249.500,00 3 Diferenciial Korn 10.110,00 4 Glavni filter. akurnulator korn 5.337,80 5 Cistac visokotlacnog pritiska (kafileriia) kom 5.594,02 6 Mercedes Ekomunal 16 rn3 korn 1 349.000,00 7 Mercedes Ekornunal 10 m3 kom 2 399.499,98 8 Vaga elektricna 1.700,00

UKUPNO 1.033.581,57

ZIMSKA SLUiBA OPIS ' . Jedinica Broj

' miere 1 GPS/GRPS URE0AJI 5.880,00 2 Refraktornetar 215,24 3 TV led korn 1 429,00

UKUPNO - 6.524,24

ODRZAVANJE OPIS · Jedinica Broj

mjere 1 Cekic busicica korn 204,27 2 Aku busilica odvijac korn 848,03 3 Sanaciia WC u Rernontu korn 18.461,34 4 Mazalica za bure 50-60 kg korn 790,56 5 PVC prozor kom 2 975, 13 6 Klima kom 1 683,76 7 Pneurnatska racna ½ korn 5 592, 10 8 Pneurnatski piostoli1 /2 kom 2 564,88 9 Pneurnatski postolj ½ korn 2 1.006,82 10 Metalni ormarici 6.240,00

UKUPNO 30.366,69

GRADNJA OPIS IZNOS

1 Simcode kom 1 3.996,00 2 Brusni perac kom 1 2.315,50

UKUPNO - 6.311,50

30

SEKTOR ZA EKONOMSKE, PRAVNE I OPCE POSLOVE OPIS Jedinica Broj IZNOS

miere 1 Uoradnia temperaturnog alarma 5.261 ,00 2 Pult sa radnim stolom kom 1 865,00 3 Klima uredaj kom 1.695,00 4 Usisivac kom 1 683,76 5 Sigurnosna torba kom 1 410,00 6 Epson PLQ kom 1 912,50 7 Monitor kom 2 494,00 8 Stolice kom 9 616,85 9 Magnetna ploca kom 1 490,00 10 Printer kom 1 459,00

UKUPNO 11.887,11

DONAC/JE I /NVESTICIJE IZ BUDZETA KANTONA SARAJEVO, OPCINA I FONDOVA

Tabe/a 5.-Tabelarni pregled Donacije i investicije iz Budz.eta Kantona Sarajevo, Opcina i Fondova

OPIS Jedinica Broj IZNOS mjere

1 lveco Pauk vozilo kom 1 199.800,00 2 Kontejneri 1.100 I kom 500 152.555,55 3 Metalne kante kom 100 29.000,00 4 Metalne kante kom 60 16.200,00 5 Mobitel kom 2 759,48 6 Laser kom 1 977,91 7 Laptop kom 1 1.369,08 8 Racunar i printer kom 1 1.670,94 9 Caterpilar buldozer kom 1 297.000,00 10 Radovi - povrsinske i otpadne vode Smilievici 49.374,26 11 Preorada na separaciii Smilievici 4.695,48 12 Kompaktor za otpad kom 1 427.000,00 13 lzgradnja boksa za smjestaj reciklaznog 78.038,08

materiiala deponije 14 Radovi na deponiji Smiljevici 134.138,49 15 Mitsubishi L-200 kom 1 55.500,00 16 Prenosni racunar laptop sa programom kom 1 7.823,32 17 Stolica kom 1 432,00 18 Ormar za dokumentaciiu kom 1 395,00 19 Stal kancelariiski + laticar kom 2 754,00 20 Stolica kanelarijska kom 2 336,40 21 Stal kofer kom 1 652,50 22 Stal klub kom 1 87,00

UKUPNO 1.458.559,49

31

BILANS STANJA NA DAN 31.12.2019. godine Tabela 4.

E LEMENTI 2018. god. 2019. god. (KM) (KM)

STALNA SREDSTVA I DUGOROCNI PLASMANI 34.002.092 37.247.542 - zemljiste 4.173.495 4.173.495 - gradevinski objekti 3.117.563 2.969.917 - postrojenja i oprema 7.949.054 8.736.718 - nematerijalna sredstva 61.388 43.643 - avansi i nekretnine,postrojenja i oprema u pripremi 24 96.499 - dugorocni finansijski plasmani 1 -- investicijske nekretnine 18.700.617 21.227.270

TEKUCA SREDSTVA 24.256.491 24.937.650 - zalihe i sredstva namjenjena prodaji (sirovine, materijal, rezervni 1.352.795 1.698.345

dijelovi i sitan inventar, proizvodnja u toku, gotovi proizvodi,dati avansi)

- kratkorocna potrazivanja (kupci u zemlji i drugo ) 17.695.726 16.958.420 - potrazivanja za POV 6.911 13.040 - aktivna vremenska razgranicenja 172.275 176.626 - gotovina 5.028.784 6.091.219

UKUPNO AKTIVA: 58.258.583 62.185.192

- kapital 38.967.678 41.503.029 - dugorocne obaveze (Austrijski kredit i Svjetske banke) 5.937.681 5.183.197 - dugorocna razgranicenja 6.093.672 7.058.153 - kratk.orocne finansijske obaveze 768.069 804.794 - obaveze iz poslovanja (dobavljaci u zemlji) 3.412.155 3.024.044 - obaveze iz specificnih poslova - 374.312 - obaveze po osnovu placa i ostalih primanja zaposenih 1.413.017 1.440.028 - druge obaveze 547.630 563.990 - obaveze za POV 590.564 664.432 - obaveze za ostale poreze i druge dazbine 96.101 971.732 - obaveze za porez na dobit - 38.259 - pasivna vremenska razgranicenja 432.016 559.222

UKUPNO PASIVA: ' 58.258.583 62.185.192

Na dan 31.12.2019.godine ukupna aktiva, odnosno pasiva iznosila je 62.185.192 KM i ista je za 3.926.609 KM veca u odnosu na prethodnu godinu. U poziciji aktive stalna sredstva su iznosila 37.247.542 KM i povecanje je zabiljezeno u okviru pozicije postrojenja i opreme za 787.664 KM iii 10%. Pozicija .,Zaliha" biljezi povecanje u iznosu od 345.550 KM iii 25,5%. Pozicija ,,Gotovina" biljezi povecanje u iznosu od 1.062.435 KM iii 21, 1 % u odnosu na 01.01 .2019.godine.

lnvesticione nekretnine

• Uradena nova procjena vrijednosti garaza i pripadajuceg zemljista. • Nakon izvrsene procjene utvrdeno da jedna garaza (Dobrinja IV) nije prikazana u

poslovnim knjigama Drustva. Vrijednost ove garaze procijenjena je na 2.183.000 KM. • Ukupan efekat uradene procjene je povecanje vrijednosti garaza i revalorizacionih rezervi

za 2.700.315 KM.

32

• Dio revalorizacionih rezervi u iznosu od 166.810 KM prebacen na akumuliranu dobit. • Vrijednost ranije iskazanih revalorizacionih rezervi po osnovu procjene garaza iz 2015.

godine knjizena na Statutarne i druge rezerve. Buduci da se radi o revalorizacionim rezervama, a ne statutarnim rezervama, iznos od 19.236.390 KM prebacen na revalorizacione rezerve po osnovu garaza.

Kapita/

• Struktura kapitala nije u skladu sa opceprihvacenim racunovodstvenim nacelima. Prilikom uskladivanja statusa Drustva sa Zakonom o privrednim drustvima doslo do znacajne neuskladenosti.

• 2006. godine registrovan osnovni kapitat u iznosu ad 10.000 KM, kao da se radi o tek osnovanom drustvu, a ne drustvu koje je po osnovu visegodisnjeg poslovanja raspolagalo sredstvima, imalo stvorene obaveze, te iskazan kapital.

• Razlika prikazana kao revalorizacione rezeve u iznosu ad 19.041 .576 KM na osnovu odluke Nadzornog odbora od 24.12.2009. godine. Revalorizacione rezerve mogu se iskazivati samo po osnovu procjene stalnih sredstava i rezultat su uskladivanja i ocuvanja vrijednosti kapitata.

• Svake godine sukcesivno odredeni iznos revalorizacionih rezevi (koje to nisu bile) prenosi se na akumuliranu dobit uz uvecavanje osnovice poreza na dobit, iako je porez na ovu dobit vec ranije placen. Ova praksa prekinuta u 2019. godini. Preporuka: Angazovati eksternog revizora koji ce izvrsiti reviziju kapitala.

Zalihe

• lzvrsen otpis zastarjelih zaliha sa skladista: gorivo i mazivo, potrosni materijal - DIS, auto gume, alat na zalihi i sitan inventar. Ukupan iznos rashoda po osnovu uskladivanja vrijednosti zaliha 12.812 KM.

Kupci

• Utvrdeno da su potrazivanja u iznosu od 7.309.931,25 KM prebacena na sumnjiva i spoma potrazivanja, utuzena, ali nisu knjizena kao rashod perioda. lznos greske akumulirao se tokom godina.

• Nerasporedena dobit ranijih godina - 7.830.444,52 KM

Preporuka: U 2020. godini izvrsiti procjenu naplativosti potrazivanja

Procjene stalnih sredstava ,zaliha i potraiivanja

Preporuka: U 2020. godini formirati komisije za procjenu vrijednosti stalnih sredstava, zaliha i potrazivanja. Procjene trebaju biti zasnovane na ispitivanju trzista i starosti predmeta procjene. U komisije imenovati tehnicka lica.

33

Tabelarni prikaz stepena nap/ate u periodu 2015-2019 godine

Stepen Stepen Stepen Stepen Stepen

naplate u naplate u naplate u OPIS 2015. god. naplate u naplate u 2018. 2019.

(%) 2016. god.(%) 2017. god.(%) god.(%) god.(%)

Privreda 77 79 81 82 83

Gradani 75 75 79 80 81

Ukupna potrazivanja od kupaca iznose 57.176.565 KM od cega je tuzeno 48.449.683 KM. Tokom poslovanja u rashod je ukalkulisano 41.139.752 KM. Na dan 31.12.2019. godine ukupna potrazivanja tekuce godine iznose 7.261 .291 KM.

U narednoj tabeli dat je prikaz rocnosti nenaplacenih 57.176.565 KM potrazivanja.

Tabelarni prikaz rocnosti potrazivanja na dan 31.12.2019. godine

DO30DANA DO6 DO12 PREKO 1 UKUPNO OPIS (KM) MJESECI MJESECI GODINE (KM) (KM9 (KM) (KM)

VANREDNI KUPCI 839.887 157.391 13.760 705.236 1.716.274

PRIVREDA 1.001.581 1.356.005 609.099 18.109.134 21.075.821

GRAflANI 441.411 1.618.638 1.118.793 31.005.004 34.183.846

GARA2E 67.815 29.790 7.120 95.900 200.625

UKUPNO 2.350.694 3.161.824 1.748.772 49.915.274 57.176.565

Tuzeno na dan 31.12.2019. godine TUZENO U TUZENO NIJE U

UKUPNO OPIS RASHODU RASHODU (KM) (KM) (KM)

VANREDNI KUPCI 936.275 - 936.275

PRIVREDA 11.850.817 3.801.709 15.652.526

GRA8ANI 28.291.461 3.508.222 31.799.683

GARA2E 61.200 - 61.200

UKUPNO 41.139.752 7.309.931 48.449.683

Na bazi prethodnih podataka moze se konstatovati da se potrazivanja do 30 dana odnose na ispostavljene fakture u XII mjesecu 2019. godine i to:

ostali kupci su fakturisane usluge na dan 31 .12.2019. godine zimskog odrzavanja saobracajnica, usluge saobracaja u mirovanju, usluge redovnog odvoza -privreda su fakturisane usluge odvoza otpadaka na dan 31.12.2019. godine pravnim licima, usluge redovnog odvoza gradani sve sto je fakturisano, a nije naplaceno za decembar 2019. godine, usluge cuvanja vozila u garazama fakturisano za XII mjesec 2019. godine

34

Pregled vecih duinika sa potraiivanjem do 60 dana ostali kupci

OPIS IZNOS (KM) Opcina Centar 142.399 Ministarstvo saobracaia (Gradnia) 3.854 Oocina Stari grad 96.413 Opcina Hadzici 84.587 Opcina Novi Grad 189.446 Opcina Novo Sarajevo 117.846 Ministarstvo komunalne privrede 55.732 Ministarstvo saobracaja (zimska sluzba) 96.834 Ekopak 8.401 UKUPNO 795.512

Nenaplacena potrazivanja do 6 mjeseci su 3.161 .824KM, a do 12 mjeseci 1.748.772 KM.Najveci iznosi odnose se na nenaplacena potrazivanja za usluge redovnog odvoza za pravna lica i gradane. Analiticki iskazano po pojedinim kupcima nemoguce je nabrojati jer je rijec o hiljadama korisnika usluga. Po djelatnostima naplata izgleda ovako:

OPIS 2018. godina 2019. godina (%) (%)

Ugostiteljstvo 66 70 Administraciia 86 88 Trgovine prehrane 84 90 Mesnice 74 84

lz prethodne tabele moze se uociti povecanje procenta naplate po svim stavkama.

Nasuprot aktivi, u pasivi smanjenje je zabiljezeno na svim pozicijama osim dugorocnih rezervisanja koja se odnose na kapitalna ulaganja iz sredstava Budzeta Kantona Sarajevo.

Najvece obaveze su prema sljedecim dobavljacima :

OPIS IZNOS (KM) Hifa petrol 599.402 Hifa oil 261.880 Inter auto 322.041 J.P.Posta 102.965 Macot sol 406.744 MGBH 39.149 Solana Tuzla 41 .769 Euro -dam -jas 44.872 Grafikon 44.119 Vodovod i kanalizaciia 61 .356 Almy 91 .712 General logistic 233.707 Koteks 33.528 Liprad 33.763

Ostale kratkorocne obaveze odnose se na isplatu plata i ostalih naknada za radnike iz XII 2019. godine

35

BILANS USPJEHA ZA PERIOD I-XII 2019. GODINE Tabela 5. . . 2018.god . 2019.god. ELEMENT!

IZNOS (KM) IZNOS(KM) POSLOVNI PRIHODI 37.731.134 38.726.764 POSLOVNI RASHODI 36.069.447 36.881.279 DOBIT OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1.661.687 1.845.485 FINANSIJSKI PRIHODI 514.995 492.551 FINANSIJSKI RASHODI 66.996 67.319 DOBIT OD FINANSIJSKE AKTIVNOSTI 447.999 425.232 DOBIT REDOVNE AKTIVNOSTI 2.109.686 2.270.717 OSTALI PRIHODI I DOBICI OSIM IZ OSNOVA STALNIH 1.242.903 866.082 SREDSTAVA NAMJENJENIH PRODAJI I OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA

OSTALI RASHODI I GUBICI OSIM IZ OSNOVA STALNIH 3.139.812 3.038.086 SREDSTAVA NAMJENJENIH PRODAJI I OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA

GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA 1.896.909 2.172.004 PRIHODI IZ OSNOVA USKLAOIVANJA VRIJ. SREDSTAVA - 17 RASHODI IZ OSNOVA USKLAOIVANJA VRIJEDNOSTI 91 12.812 SREDSTAVA

UMANJENJE VRIJEDNOSTI ZALIHA 91 12.812 GUBITAK OD USKLAOIVANJA VRIJEDNOSTI 91 12.795 PRIHODI IZ OSNOVA PROMJENE RAGUNOV.POLITIKA I ISPRAVKI NEZNAGAJNIH GRE$AKA IZ RANIJIH PERIODA

18.061 4.947

RASHODI IZ OSNOVA PROMJENE RACUNOV. POLITIKA I ISPRAVKI NEZNAGAJNIH GRE$AKA IZ RANIJIH PERIODA

16.671 21.853

DOBIT NEPREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE POREZA 214.076 69.012 POREZNI RASHODI PERIODA 21.408 38.259 NETO DOBIT NEPREKINUTOG POSLOVANJA 192.668 30.753 NETO DOBIT PERIODA 192.668 30.753

U narednom dijelu dati su pokazatelji analize finansijskih izvjestaja sa kratkim komentarom.

36

Likvidnost,ekonomicnost i profitabilnost

s topa trenutne I vi nost1 za peno . . QO ma /"k "d . d 2015 2019 d"

OPIS 2015. god. 2016. 2017. 2018. god.(%) 2019. god.(%) (%) god.(%) god.(%)

Trenutna 49,78 69,64 likvidnost

93,57 73,65 77,28

lz prethodne tabele uocljivo je povecanje stope trenutne likvidnosti u 2019.godini, a koja pokazuje omjer trenutno raspolozivih novcanih i ukupnih tekucih obaveza.

s topa e onomIcnost1 za tJeno . .ao ma k . d 2015 2019 d"


Stopa 100,20 100,47 ekonomicnosti

100,47 100,54 100, 17

Pokazatelj ekonomicnosti ima tendenciju blagog rasta,a mjeri odnos prihoda i rashoda i pokazuje koliko se prihoda ostvari po jedinici rashoda .

s topa pro 1ta 1 nostI za peno . .ao ma fi" b-, . d 2015 2019 d"


Brute marza 0,20 profita

0,47 0,47 0,54 0, 17

Bruto maria profita stavlja u odnos bruto dobit s ukupnim prihodom, a u 2019. godini ima tendenciju pada.

37

POKAZA TELJ/ ANALIZE FINANSIJSKIH IZVJESTAJA

Pokazate/ii likvidnosti

Stopa tekuce likvidnosti = tekuca sredstva x 100 = kratkorocne obaveze

2019= 24.937.650 X 100 = 316,40% SMANJEN 7.881.591

2018= 24.256.491 X 100 = 355,27% 6.827.536

Na dan 31.12.2019. godine, za placanje svakih 100 KM kratkorocnih obaveza, predLizece je imalo 3,164 KM tekucih sredstava,01 .01 .2019 .. godine, za ovu namjenLI imalo je 355,27KM tekLicih sredstava Ovaj pokazatelj je SMANJEN LI odnosLI na proslu godinu za 10,9%.

Stopa ubrzane likvidnosti = novac+potrazivanja x 100 = kratkorocne obaveze

31.12.2019= 23.062.679 X 100 = 292,61% SMANJEN 7.881.591

01.01 .2019= 22.731.421 X 100 = 332,94% 6.827.536

Na dan 31.12.2019. godine, za placanje svakih 100 KM kratkorocnih obaveza, predLizece ima 292,61 KM novcanih sredstava i potrazivanja, 31.12.2018. godine, za ovu namjenu imalo je 332,94 KM novcanih sredstava i potrazivanja. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosLI na proslu godinLI za 12, 1%.

Stopa trenutne likvidnosti = novae x 100 = kratkorocne obaveze

31 .12. 2019= 6.091.219X 100 = 77,28% POVECAN 7.881 .591

01.01. 2019.= 5.028. 784 X 100 = 73,65% 6.827.536

Na dan 31 .12.2019. godine, za placanje svakih 100 KM kratkorocnih obaveza, predLizece ima 77,28 KM novcanih sredstava, 31.12.2018. godine, za ovu namjenu imalo je na raspolaganjLI 73,65 KM u novcanih sredstvima.

Ovaj pokazatelj je POVECAN LI odnosLI na proslLI godinLI za 4, 9%.

38

Stopa finansijske stabilnosti = stalna sredstva x 100 = kapital +dugorocne obaveze

31.12. 2019= 37.247.542 X 100= 79,78% POVECAN 46.686.226

01.01. 2019.= 34.002.092 44.905,359X 100 = 75,72%

Na dan 31.12.2019. godine, preduzec:e je sa 79,78 KM vlasnickog kapitala i dugorocnih obaveza finansiralo svakih 100 KM stalnih sredstava (dugorocne imovine), 01 .01.2019. godine, za ovu namjenu imalo je 75,72 KM. Ovaj pokazatelj je POVECAN u odnosu na proslu godinu za 5,4%

Pokazate/ii zadui.enosti

Stopa zaduzenosti = ukupne obaveze x 100 = ukupna imovina

31.12. 2019= 13.064.788 X 100 = 21,01% SMANJEN 62.185.192

01.01. 2019.= 12.765.217 58.258.583 X 100 = 21,91 %

Na dan 31.12.2019. godine, ukupna imovina finansirana je iz tuaih sredstava sa 21 ,01 % iii sa 13.064.788 KM, 01.01 .2019. godine, zaduzenostje bila 21 ,91%. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 4, 1 %.

Stopa vlastitog finansirania

Stopa zaduzenosti = glavnica(kapital) x 100 = ukupna imovina

31.12. 2019= 41 .503.029 X 100 = 66,74% SMANJEN 62.185.192

01.01.2019.= 38.967.678 58.258.583 X 100 = 66,89%

Na dan 31.12.2019. godine, ukupna imovina finansirana je iz vlastitih sredstava sa 66,74% iii sa 41.503.029 KM, 31.12.2018. godine,vlastito finansiranje je bilo 66,89%. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 0,2%.

39

Stopa pokrica I zlatno bankarsko pravilo =glavnica (kapital) Stalna imovina x 100

31 .12.2019= 41.503.029 X 100 = 111,42% SMANJEN 37.247.542

01.01 .2019= 38.967.678 34.002.092 X 100 = 114,60%

Na dan 31 .12.2019. godine, stalna imovina finansirana je iz vlastitih sredstava sa 111,4% iii sa 41 .503.029 KM,31.12.2018. godine ,vlastito finansiranje stalne imovine je bilo 114,60%. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 2,8%.

Stopa pokrica II zlatno bankarsko pravilo =glavnica (kapital)+dugorocne obaveze Stalna imovina x 100

31.12. 2019= 46.686.226 X 100 = 125,34% SMANJEN 37.247.542

01 .01.2019.= 44.905.359 34.002.092 X 100 = 132,07%

Na dan 31.12.2019. godine, stalna imovina finansirana je iz vlastitih sredstava i dugorocnih obaveza sa 125,34 % iii sa 46.686.226 KM,31.12.2018. godine ,finansiranje stalne imovine iz dugorocnih izvora je bilo 132, 1 %. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 5, 1 %.

Pokazate/ii ekonomicnosti

Stopa ekonomicnosti = ukupan prihod x 100 = ukupni rashodi

2019= 40.090.361 40.021 .349

2018= 39.507.093

X 100 = 100, 17% SMANJEN

39.293.017 X 100 = 100,54%

U 2019. godini, za svakih 100 KM rashoda, preduzece ostvari 100, 17 KM prihoda. U istom periodu prosle godine, za svakih 100 KM rashoda ostvarilo je 100,54 KM prihoda.Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 0,4%.

40

Stopa ekonomicnosti prodaje = poslovni prihodi x 100 poslovni rashodi

2019= 38.726.764 36.881.279 X 100 = 105,00% POVECAN

2018= 37. 731.134 36.069.447 X 100 = 104,61 %

U 2019. godini, za svakih 100 KM rashoda, preduzece ostvari 105 KM poslovnih prihoda. U istom periodu prosle godine, za svakih 100 KM poslovnih rashoda ostvarilo je 104,61 KM poslovnih prihoda. Ovaj pokazatelj POVECAN je u odnosu na proslu godinu za 0,4%.

Pokazatelii profitabilnosti

Bruto maria profita (gubitka) =

2019= 69.014

bruto dobit (gubitak) x 100 = ukupan prihod

40.090.361 x 100 = 0, 17% SMANJEN

2018= 214.076 39.507.093 X 100 = 0,54%

U 2019. godini, za svakih 100 KM ukupnog prihoda, preduzece ostvari 0, 17 KM bruto dobiti . U istom periodu prosle godine, za svakih 100 KM ukupnog prihoda ostvarilo je 0,54 KM bruto dobiti. Ovaj pokazatelj je SMANJEN u odnosu na proslu godinu za 68%.

Bruto maria profita (gubitka) = od poslovne aktivn

2019=1.845.485

do bit (gubitak) od poslovne aktivnosti x 100 = poslovni prihodi

38.726.764 X100= 4,77% POVECAN

2018= 1.661.687 37.731 .134 x100= 4,4%

U 2019. godini, za svakih 100 KM poslovnih prihoda, preduzece je ostvarilo 4, 77 KM dobiti od poslovne aktivnosti. U istom periodu prosle godine, za svakih 100 KM poslovnog prihoda ostvarilo je 4,4 KM bruto dobiti od poslovne aktivnosti. Ovaj pokazatelj je POVECAN u odnosu na proslu godinu za 8,2%.

JAVNO KOt!.u' t "' t-. -J p;lEDUZECI:

)) .

ti ~ •< Jr13;/lo Bro!, n?i' ""·n ... .. • r, rfl

d--b . I\ ·1-- , ')()Q-'-'-' nod. Datum: ............. .s,........ ·

41

KJKP "RAD" d.o.o. SARAJEVO - NAOZORNI OOBOR -Broj: 02NO- 30J 1 /20. Sarajevo, 26.02.2020. godine

Na osnovu clana 30. tacka h}. Statuta Kantonalnog javnog komunalnog preduzeca "Rad" d.o.o. Sarajevo (br.14520/17 od 25.07.2017. godine, sa dopunama pod br. 01SP-17064/18 od 28.09.2018. godine i pod br. 01SP-18108/19 ad 26.09.2019. godine}, Nadzorni odbor na 4. redovnoj sjednici odrzanoj 26.02.2020. godine, donio je:

ODLUKU

Usvaja se lzvjestaj o finansijskom poslovanju KJKP ,,RAD" d.o.o. Sarajevo za period I-XII 2019. godine, sa lzvjestajem o Bilansu stanja na dan 31.12.2019. godine i Bilansu uspjeha za period I-XII 2019. godine i utvrduju rezultati:

- PRIHOD: -RASHOD: - BRUTO DOBIT:

II

40.090.361 KM 40.021 .349 KM

69.012 KM

Usvojeni lzvjestaj o finansijskom poslovanju KJKP ,,RAD" d.o.o. Sarajevo za period I-XII 2019. godine je sastavni dio ave Odluke.

Ill

Odluku dostaviti Skupstini Preduzeca.

IV

Odluka stupa na snagu danom donosenja.

DOSTAVITI: Skupstini Preduzeca Upravi Preduzeca

- Sektoru za ekonomske, pravne i opste poslove - ala

Documents

KJKP ,,RAD d.o.o. SARAJEVO o finansijskom...preduzeca,posebno goriva i bitumena , stagnacije cijena usluga preduzeca,te investicionih ulaganja kako iz vlastitih sredstava, take i