Опыт внедрения решений SAPучет страховых операций, реализация параллельного учета, консолидированная отчетностьСветлана Балобина / Директор

Департамента учета страховых и перестраховочных операций

О компании

• Введение• Allianz – это один из крупнейших финансово-страховых

концернов, который уже более 120 лет обеспечивает надежной страховой защитой миллионы клиентов по всему миру.

• С апреля 2012 года ОАО СК «Альянс» объединяет под своим брендом страховые компании РОСНО, Прогресс-Гарант и САК «Альянс».

• С 1996 года Компания публикует финансовые результаты своей деятельности на основании международных стандартов (МСФО), аудиторскую проверку осуществляет международная аудиторская компания KPMG

• Некоторые показатели Свыше 50 тысяч клиентов-юрлиц Свыше 17 миллионов частных клиентов Свыше 130 видов страхования 92 филиала

• Департамент учета страховых и перестраховочных операций

• Ведение бухгалтерского учета. Налоговый учет• Формирование бухгалтерской и

статистической отчетности• Учет движения наличных денежных средств• 32 штатные единицы

• Отсутствие интеграции страховой и финансовых систем учета

Требование акционеров по переводу финансового учета в стандартах Allianz (SAP)

1

2

Необходимость формирования отчетности в стандартах РСБУ и МСФО3

Предпосылки внедрения SAP

• Финансовая информация по страховой деятельности отображается в двух самостоятельных системах: в KIS (в разрезе каждого объекта страхования) и в INFIN итоговыми суммами

• Отчетность по МСФО формируется путем ручных корректировок данных КИС и INFIN• Сопоставимость отчетов РСБУ и МСФО крайне низкая, требуется хранения дополнительной информации по выполненным корректировкам данных РСБУ

Allianz Business Services

ABS – корпоративный центр по оказанию услуг в области финан-сов и управленческого учета, а также поддержки приложений SAP для бизнес-единиц, расположен-ных в Восточной Европе.

ABS расположен в Словакии, в городах Братислава и Косице

В настоящее время около 100 сотрудников

План развертывания SAP2006 2007 2008 20092006 2007 2008 2009

Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct NovDec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct NovDecFeb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct NovDec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul AugSep Oct NovDec

Wave 1

Poland

Romania

Croatia

Set-up ABS

Wave 3

Slovakia

Russia Pilot – Allianz Rosno Life

Wave 2

Czech Rep.

Bulgaria

Hungary

Slovenia

Wave 4

FAM: HR, PL, RU

Log, VIP: all OEs

Главная книга

Схема потоков данных / управление документами

Первичные документы из Альянс Жизнь

(OPUS)

Первичные документы из

Альянс(KIS)

HR(INFIN Salary)

Инвестиции(CFM)

Collection and

Disbursement (FS-CD)

Закупки(MM / SD)

РискиАктуарные

Прочее

Кред. з.

Деб. з.

Управ-лен-

ческий учет

Система отчет-ности

Business Warehous

e

Функциональность SAP

Касса

ООО СК Альянс Жизнь

ОАО СК Альянс

CRE

Страховые операции

(FS-CD)

*CRE – common rules engine (сжатие документов)

Функциональность систем SAP FS-CD и F&A• FS-CD обслуживает страхование, F&A – общехозяйственные операции• Базовые настройки FI/CO в локальном и корпоративном FI/CO одинаковы• Локальный и корпоративный модули FI/CO используют одинаковые мастер-данные

Системы, обслуживаемые ABS

Система SAP FSCD

Системы сбора первичных документов

Полисы FSCD Учет страховых

операций

Technical FIТехнич. фин. книга учета

Система SAP F&A

CREСистема

обработки документов

FI/CO/MM/SDГК и учет

хоз.операций

Система SAP BW

BWОтчетность

общая

Убытки

Перестра-хование

Премии

BWОтчетность страховая

Страховые операции

Хоз. операции

Форма 1Форма 2Форма 4Гибкие отчеты SAP BW

Государственная отчет-ность

Страхо-вые

операции

Управление

инвести-циями

Финансы + ++

Корпоративная отчетность

Премии, договоры, убытки, перестрахо-вание

Ценные бумаги, облигации, вклады: гибкие отчеты SAP BW

Статистические формы, надзорные формы

2012: Отчетность о движении денежных средств. Совместный проект со «Стримлайн консалтинг»• Предложена новая методика расчета:

1) Изменение баланса анализируется частично при помощи корреспонденции счетов

2) Выделяются специальные обороты активов, которые не участвуют в расчете ДДС: реорганизация, переоценка, взаимозачеты

3) Обороты ДС не требуется выделять явно, что дает возможность минимизировать проблемы с клиринговыми и трансфертными счетами

• Настроена прямая загрузка данных из FS-CD• Создана система пользовательской настройки сбора данных для формы• Реализован механизм сверки оборотов в системах FS-CD и F&A• Реализован механизм архивации результатов расчетов, настроек и

корректировок

Отчетность о движении денежных

средств

2012

Статистические формы 1С, 1СК

Отчетность о движении денежных средств для казначейства, форма 2С, перестрахование

2013 2014

Развитие системы отчетности

Светлана Балобина

ОАО СК «Альянс»Москва, Варшавское шоссе, д.25

www.allianz.ru

Контакты