経済産業省平成29 - meti.go.jp · デロイトトーマツコンサルティング合会社経済産業省平成29年度新興国市場開拓事業～インドネシアにおける日系企業の企業活動に影響を及ぼす政策課題に関わる調査～

デロイトトーマツコンサルティング合同会社

経済産業省平成29年度新興国市場開拓事業～インドネシアにおける日系企業の企業活動に影響を及ぼす政策課題に関わる調査～

平成30年2月28日

最終報告資料

経済産業省アジア大洋州課御中

© 2018. For information, contact Deloitte Tohmatsu Consulting LLC.

本事業における実施業務

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本事業における実施業務

在インドネシア日本大使館と相談の上、以下の5つの業務を実施してきた

EPA一般見直し向け各種調査

■日インドネシアEPA（JIEPA)の一般見直し会合に向けた準備として、インドネシア側の主張に対する反証資料を作成

日本政府が日尼EPAに持つべき認識尼政府に日尼EPA見直し検討で伝えるべきメッセージ追加分析事項

インドネシアのビジネス環境調査

■インドネシアのビジネス環境を多面的に理解するため、World Bankのランキングや日本企業からビジネス課題などを分析

World Bank “Doing Business” Ranking

ASEANにおけるインドネシアの位置づけ日本企業の有するビジネス課題日本企業とのビジネス連携の可能性

ASEAN各国との貿易・投資関連制度比較

■他のASEAN諸国と比較したインドネシアのビジネス環境の優劣を把握するため、各国の貿易・投資関連制度を横比較

外資規制、ローカルコンテンツ規制、輸入許可規制、雇用規制（駐在員人数、ビザ発給）、税制（法人税、付加価値税、紛争解決制度）

四輪車・二輪車の輸出振興策提言【作成中】

■海洋調整大臣と日本国大使との意見交換会に向け、四輪車・二輪車の輸出振興に向けた政策提言資料を作成

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JIEPAによる効果分析■「日インドネシアEPA（JIEPA）の両国経済への貢献」として資料を作成するとともに、

JETROインドネシア・日本ビジネスセミナーにて、新旧商業大臣に対しプレゼンを実施

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EPA一般見直し向け各種調査

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要旨

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© 2018. For information, contact Deloitte Tohmatsu Consulting LLC.5

日本政府が日尼EPAに持つべき認識（1/2）1

日尼EPA見直し交渉は、2008年に締結された譲許項目の維持を優先して対応すべき。新たな自由化の獲得ではない

【日尼EPA特恵保持の必要性】インドネシアへ輸出する多くの重要品目において、日本は日尼EPAにて中国（ACFTA）、韓国（AKFTA）よりも有利な条件を獲得してきた

中国（ACFTA）と比べて、日尼EPAは自動車（完成車／自動車部品）やゴム製品等の重要品目でインドネシア側から譲歩を得ている

韓国（AKFTA）と比べて、日尼EPAは自動車部品やプラスチック製品等の重要品目でインドネシア側から譲歩を得ている

【譲許獲得の困難性】日本がインドネシアへ新たな自由化交渉したとしても、追加譲許の獲得は限定的

日尼EPA締結の2008年以降、日尼EPA見直しにおける日本の交渉力は低下している

• インドネシアにとって日本は第3位の輸出相手となっており（かつては第1位）、前回交渉時よりもプレゼンスは低下している

インドネシアの関心は（製造業分野における）貿易赤字解消であるため、インドネシアへの輸入増につながる追加譲許の獲得は難しい

• インドネシアは世界各国／日本との貿収収支は黒字であるものの、石油・ガス・石炭を除いた貿易収支は赤字である

• インドネシアの中国との貿収支易は石油・ガス・石炭を含めても含めなくても大幅な赤字であり、その原因は中国製工業製品の大量流入にある

（１）日本政府が日尼EPA見直し交渉へ臨む基本スタンス


日本政府が日尼EPAに持つべき認識（2/2）1

インドネシアから譲許リクエストが想定される品目について、殆どは譲許可能である

インドネシアにとって輸出額が多く譲許リクエストが想定される品目（合板、水産品、履物）は、既にTPPにおいて日本が他国と関税減免を実施済みである

（２）インドネシアからの譲許リクエストへの

対応方針

（３）インドネシアへの譲許リクエスト方針

RCEPでインドネシアの主張を支持する代わりに、日尼EPAでは追加の譲許を迫るという作戦も考えられる

RCEPでは、敢えてインドネシアの主張を支持し、低い自由化率の特例を認めることで、「貸し」を作る

代わりに日尼EPAでは、輸出額が大きく関税が残存する品目（銅製品、鉄鋼製品、自動車及び自動車部品など）に絞り、譲歩を迫る


尼政府に日尼EPA見直し検討で伝えるべきメッセージ（1/3）2

ここれまで日尼EPAは、日本からインドネシアへの直接投資拡大やインドネシアから日本への輸出拡大を通じて、インドネシア経済の発展に貢献してきた

【インドネシアへの投資の拡大】日尼EPAはインドネシアの投資拡大（特に製造業）に貢献してきた

シンガポールに次いで日本はインドネシアへ多額の直接投資を実施しており、日尼EPA発効以降、直接投資額は急増した

【インドネシアからの輸出の拡大】日尼EPAはインドネシアの輸出拡大に貢献してきた

日尼EPA発効以降、関税減免対象の品目を中心に日本への輸出額は拡大してきた。石油・ガスを除いた品目の輸出額も増加した

• 日尼EPA発効に伴い、インドネシアが輸出増加を目指していた品目（ゴム、鉄鋼、スズ、繊維、履物、コーヒーなど）は、輸出額が大きく増加した

インドネシアは、日本よりも頻繁に日尼EPAを利用してきた

• 日本よりもインドネシアの方が、日尼EPAの原産地証明書発給件数が多い

（１）これまでに実現した

日尼EPAの恩恵



貿易収支の改善のため、今後も工業製品（電気機器・自動車等）の国内生産を強化し、中国に対する輸出拡大及び、中国製品への輸入代替を促進する

【中国への輸出拡大】日尼EPAを用いて日本から輸入した原材料を活用することでインドネシア国内生産を強化し、インドネシアから中国さらにASEANへの輸出を拡大する

インドネシアが強みを持つものの、まだ中国に輸出できていない製品の輸出拡大を目指す

• 完成車、ギヤボックス・車輪・駆動軸等の自動車部品、電池、変圧器・整流器、マイク・イヤホン、電動機・発動機など

日本とサプライチェーンが一体化している製品（完成車、自動車部品、電子機器等）について、原材料（鉄鋼等）の輸入に日尼EPAを活用して輸出拡大を目指す（トヨタ・エプソンの事例を参照）

【中国製品流入への対抗】日尼EPAを用いて日本から輸入した原材料を活用し、インドネシア国内生産を強化することで、中国から大量流入する工業製品に対抗する

インドネシアが強みを持つものの、中国から大量に輸入している製品について、輸入代替を目指す

• 携帯電話、ケーブル（通信用等）、変圧器・整流器、モニター・TV、電動機・発動機等、車輪やブレーキ等の自動車部品

日本とサプライチェーンが一体化している製品（完成車、自動車部品、電子機器等）について、原材料（鉄鋼等）の輸入に日尼EPAを活用して国内生産強化を目指す（トヨタ・エプソンの事例を参照）

（２）今後日尼EPAが目指すべき方向性



国内の産業競争力強化のために、日尼EPAも通じ「Connected Industries」や「新産業創出」、「質の高いインフラ投資」といった日本との経済協力メニューを活用する

【Connected Industriesの推進】人、機械、技術が国境を越えてつながる「Connected

Industries」を日尼EPAも活用して推進する

【スマートものづくりの推進】日尼EPAに基づき、規格調和や技能実習制度による人材育成を推進することで、複数企業間での稼働情報共有による繁閑格差の解消や、災害時の柔軟な供給網組み換えを実現し、製造業の生産性向上を図る。日本企業はインドネシアの製造業に多く投資しており、この取り組みを牽引することができる。

【新産業育成】デジタル、ヘルスケア、IoT、サービス等の新産業分野において、日本企業とASEAN企業の連携による製品・サービスの開発を、日尼EPAも活用して推進する

【日ASEANイノベーション・ネットワークの推進】日尼EPAに基づき、電子商取引の事業環境整備、サービス貿易の推進等を図ることで、日本とインドネシアの産業界が連携し、最新の技術を用いてモビリティやエネルギー、ヘルスケアといった東アジアに共通したアジェンダを解決する。日本は課題先進国として、防災や公害、高齢化等の課題に取り組んできており、このノウハウをインドネシアにおいても活用できる。

【質の高いインフラ投資の推進】利便性・耐久性・環境性能にも長け、ライフサイクルコストが抑えられる「質の高いインフラ」への投資を日尼EPAも活用して推進する

日尼EPAに基づき、政府調達制度の整備や試験研究機関の設置・運営を図ることで、利便性・耐久性・環境性能にも長け、ライフサイクルコストが抑えられる「質の高いインフラ」への投資を推進する。日本はインドネシア同様、震災や水害に耐えるインフラ構築を進めてきており、この技術レベルや管理能力が活用できる。また、最大のODA拠出国であるため、インフラ投資の推進でも最適

（２）今後日尼EPAが目指すべき方向性

（続き）


追加分析事項3

これまで日尼EPA交渉時に日本が「目玉」として掲げていた品目（魚介類、茶調製品、生鮮パパイヤ）は輸出増につながらず批判の対象となっていた一方、近年、一部品目（生鮮バナナや生鮮パイナップル）については僅かながらも改善傾向にある

ココア調整品、コーヒー調整品の輸出は日尼EPA発効前後で増加している

生鮮バナナや生鮮パイナップルについて、日尼EPA発効から2013年時点までは輸出額が伸びていなかったものの、近年、品質改善等によって輸出額が増加している

一方、「目玉」品目のうち魚介類や茶調製品、生鮮パパイヤは輸出が伸びていない

「目玉」品目以外でも、ツナ缶の輸出は日尼EPA発効前後で増加している

目玉品目の尼日輸出状況


日本政府が日尼EPAに持つべき認識

11


日尼EPA特恵保持の必要性

譲許獲得の困難性（２）インドネシアからの譲許リクエストへの対応方針（３）インドネシアへの譲許リクエスト方針

1


日尼EPA特恵保持の必要性（サマリ）

インドネシアへの輸出額が多い日本の重要品目に関して、日本は日尼EPAにおいて中国（ACFTA）、韓国（AKFTA）よりも有利な条件を獲得してきた

韓国（AKFTA）と比べた優位性中国（ACFTA）と比べた優位性


> >

日尼EPA見直し交渉は、2008年に締結された譲許項目の維持を優先して対応すべき

日尼EPAは他のFTAよりも有利な条件を獲得してきた


インドネシアへ自由化交渉したとしても追加の譲許獲得のハードルは高い

譲許獲得の困難性

インドネシアへの輸出額が多い日本の重要品目（以下参照）にて、韓国（ACFTA）より有利な譲許を獲得

プラスチック製品

駆動軸ギヤボックスブレーキ完成車

ゴム製品

ギヤボックスブレーキ

インドネシアへの輸出額が多い日本の重要品目（以下参照）にて、中国（ACFTA）より有利な譲許を獲得

特に日本の重要品目にて中国、韓国よりも低いコストで輸出が可能


ACFTAと比べて優遇されている品目リスト*（貿易額上位20品目）

中国（ACFTA）と比べて、日尼EPAは自動車（完成車／自動車部品）やゴム製品等の重要品目でインドネシア側から譲歩を得ている


順位 HSコード分類品目内容貿易額(USD)

（2016年）MFN

（2016年）

日尼EPAの関税率（2016年）

ACFTAの関税率（2016年）

1 8708.40.26.00 自動車及びその部分品ギヤボックス及びその部分品 318,358,423 10％ 0％ 15％

2 8708.99.70.00 自動車及びその部分品その他の部分品 162,153,411 10％ 0％ 15％

3 8703.23.63.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 137,672,523 50％ 19.7％ 45％


5 4011.94.90.00 ゴム製品ゴム製の空気タイヤ（新品） 70,759,505 15％ 0％ 15％


7 4011.94.10.00 ゴム製品ゴム製の空気タイヤ（新品） 48,472,963 15％ 0％ 15％

8 8703.23.52.90 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 47,058,063 10％ 0％ 20％

9 8702.10.89.10 自動車及びその部分品ピストン式圧縮点火内燃機関を搭載した自動車 44,694,936 50％ 7.3% or 0％ 40％


11 8703.23.62.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 43,108,888 50％ 19.7％ 45％

12 3926.90.59.00 プラスチック製品その他のプラスチック製品 41,676,201 15％ 0% or 0.9% or 3.6％ 10％

13 3901.90.90.00 プラスチック製品エチレンの重合体（一次製品） 34,710,476 5％ 0％ 5％

14 3824.90.99.00 化学製品化学工業において生産される化学品及び調製品 30,304,969 5％ 0％ 5％

15 8708.30.29.00 自動車及びその部分品ブレーキ及びサーボブレーキ並びにこれらの部分品 30,234,713 10％ 2.7％ 8％

16 9401.90.39.00 家具類腰掛け及びその部分品 29,298,940 10％ 0％ 10％

17 8708.29.95.00 自動車及びその部分品その他の部分品 29,257,753 10％ 2.7％ 15％

18 7210.49.12.00 鉄鋼製品鉄又は非合金鋼のフラットロール製品 25,173,127 20％ 2.7％ 12.5％

19 3923.10.90.00 プラスチック及びその製品プラスチック製の栓、ふた、キャップなどの製品 25,090,969 15％ 3.6％ 20％

20 8708.93.60.00 自動車及びその部分品クラッチ及びその部分品 24,510,928 10％ 2.7％ 15％

出所：JIEPA譲許表、ACFTA譲許表、Indonesia foreign trade statistics. Import等を基にDTC分析・作成

* 日尼EPAにて中国（ACFTA）より有利な譲許を得ている品目のうち、日本からの輸出額が多いもの（上位20品目）


AKFTAと比べて優遇されている品目リスト*（貿易額上位20品目）

韓国（AKFTA）と比べて、日尼EPAは自動車部品やプラスチック製品等の重要品目でインドネシア側から譲歩を得ている


（2016年）

MFN

（2016年）


AKFTAの関税率（2016年）



3 8708.50.26.00 自動車及びその部分品駆動軸及び非駆動軸並びにこれらの部分品 66,816,767 10％ 0 or 2.7％ 5％

4 8482.10.00.00 原子炉やボイラーなど玉軸受 48,702,084 5％ 0％ 5％

5 2903.21.00.00 有機化学品塩化ビニル（クロロエチレン） 42,342,185 5％ 0％ 5％

6 3926.90.59.00 プラスチック及びその製品その他のもの 41,676,201 15％ 0 % or 0.9% or 3.6％ 5％

7 3901.90.90.00 プラスチック及びその製品エチレンの重合体（一次製品） 34,710,476 5％ 0％ 5％

8 8708.50.11.00 自動車及びその部分品駆動軸及び非駆動軸並びにこれらの部分品 31,997,603 10％ 0% or 2.7％ 5％

9 8708.29.95.00 自動車及びその部分品その他のもの 29,257,753 10％ 2.7％ 5％

10 7210.49.12.00 鉄鋼鉄又は非合金鋼のフラットロール製品 25,173,127 20％ 2.7％ 10％

11 3923.10.90.00 プラスチック及びその製品プラスチック製の栓、ふた、キャップなどの製品 25,090,969 15％ 3.6％ 5％

12 3919.90.90.00 プラスチック及びその製品プラスチック製のへん平な形状の物品 24,757,184 10％ 2.7％ 5％

13 8708.93.60.00 自動車及びその部分品クラッチ及びその部分品 24,510,928 10％ 2.7％ 5％

14 2917.35.00.00 有機化学品無水フタル酸 22,518,752 5％ 0％ 5％

15 8407.34.73.00 原子炉やボイラーなどピストン式火花点火内燃機関 22,438,724 10％ 2.7％ 5％

16 8708.30.90.00 自動車及びその部分品ブレーキ、サーボブレーキおよびこれらの部分品 22,118,872 10％ 2.7％ 5％

17 8708.29.12.00 自動車及びその部分品その他のもの 20,989,795 10％ 2.7％ 5％


19 3907.40.00.90 プラスチック及びその製品ポリカーボネート 18,757,917 0％ 0％ 5％

20 3926.90.99.00 プラスチック及びその製品その他のもの 18,654,327 20％ 3.6％ 5％

出所：JIEPA譲許表、AKFTA譲許表、Indonesia foreign trade statistics. Import等を基にDTC分析・作成


* 日尼EPAにて韓国（AKFTA）より有利な譲許を得ている品目のうち、日本からの輸出額が多いもの（上位20品目）



15




1


譲許獲得の困難性（サマリ）

近年、日本は交渉力が低下しているうえ、インドネシアは貿易赤字改善（輸入増の回避）を優先しているため、追加譲許の獲得は限定的と思われる

日尼EPA見直し交渉は、2008年に締結された譲許項目の維持を優先して対応すべき

日尼EPAは他のFTAよりも有利な条件を獲得してきた


インドネシアと自由化交渉したとしても追加の譲許獲得のハードルは高い


かつて日本は第1位の輸出相手国だったが現在は第3位へ低下

日本の影響力

日尼EPA締結以降、日尼EPAの見直しにおける日本の交渉力は低下

インドネシアの交渉スタンス

インドネシアの関心は貿易赤字解消でありインドネシアへの輸入増につながる追加譲許の獲得はハードル高い

全体として黒字石油、ガス、石炭を除くと赤字世界：- 6.9 B$

日本：- 4.6 B$

世界/日本との貿易収支

中国との貿易収支

大幅な赤字全体：- 9.2B$

石油、ガス、石炭抜き： -15.5 B$

赤字の原因は中国製工業製品の大量流入

影響力が低下した日本が

追加譲許にネガティブなインドネシアを相手に交渉する構図


交渉力低下

1位

2位

3位

日本

中国

アメリカ

日尼EPA締結時の尼からの輸出額

1位

2位

3位

中国

アメリカ

日本

現在の尼からの輸出額 *過去7年平均


JIEPA発効（2008年）

17

インドネシアから世界各国への輸出内訳（全品目）

インドネシアにとって、日本は第三位の輸出相手となっており、2008年時点よりも日本のプレゼンスは低下している

160

180

220

200

60

140

80

120

100

0

40

20中国

日本

米国

シンガポール

韓国

マレーシア

その他

2014 20162010 20122008

80%

70%

90%

60%

50%

40%

20%

10%

30%

100%

0%

2016

日本

中国

シンガポール

韓国

マレーシア

その他

米国

20122008 20142010

出所：インドネシア統計局、インドネシア商業省

(billion USD)

インドネシアから世界各国への輸出内訳（金額ベース）インドネシアから世界各国への輸出内訳（比率ベース）




インドネシアから日本への輸出品目の内訳推移

【参考】インドネシアから日本への輸出では、全体の4割強を石油・ガスなどの鉱物性燃料が占め、その割合はあまり変化していない

出所：ジェトロ

(billion USD)

40

20

0

輸送用機器

食料品

一般機械

鉱物性燃料

化学製品

2015

電気機器

原料品

原料別製品

その他

2010

100%

50%

0%

2015

原料別製品

食料品

鉱物性燃料

電気機器

原料品

47%52%

38%

49%52%

一般機械

その他

輸送用機器

54%

化学製品

2010

48%

60%

50% 48%



世界各国からインドネシアへの輸入内訳（全品目）

【参考】インドネシアへの輸入という観点では、引き続き日本のプレゼンスは高い

180

100

20

160

120

80

200

60

40

0

140

日本

中国

マレーシア

米国

その他

韓国

タイ

シンガポール

2016201420102008 2012

80%

100%

90%

70%

60%

50%

40%

0%

20%

10%

30%

2012

タイ

マレーシア

2014

日本

シンガポール

韓国

その他

中国

米国

201620102008

出所：インドネシア統計局、インドネシア商業省

(billion USD)

世界各国からインドネシアの輸入内訳（金額ベース）世界各国からインドネシアへの輸入内訳（比率ベース）JIEPA発効（2008年）




インドネシアによる世界各国との貿易収支

インドネシアは世界各国との貿易収支において僅かに黒字を確保してきたが、石油・ガス・石炭を除いた貿易収支の場合、近年、赤字が続いていた

インドネシアの貿易収支（全品目）インドネシアの貿易収支（石油・ガス・石炭除く）

250

-250

-150

-200

50

200

0

-100

150

100

-50

20102000 20152005

-100

200

150

-150

-200

50

-250

250

0

100

-50

20052000 20152010

(billion USD) (billion USD)

輸入貿易収支輸出

出所：UN Comtrade

* 27類（鉱物性燃料）を石油・ガスと定義し、27類を除いた貿易収支額を記載。貿易収支額は、物品のみ（サービスは含まない）の値と定義



1980年以降、輸出構造を変え資源依存(鉱物性燃料/植物油)

からの脱却が進んだ

近年、資源依存度が再度高まっており危機感を抱いている

資源品

21

インドネシアから世界への輸出品目の内訳

【参考】尼政府は「オランダ病」（資源輸出の依存に伴い、非工業化が進む現象）を回避するため、資源品を除いた指標を用いて非資源品の輸出拡大を目指している

出所：JETRO 「インドネシア経済の現在位置 —中国・インド・ASEAN諸国との関係を視野に—政策提言研究」より抜粋


出所：佐藤百合「経済大国インドネシア」長田博「資源ブーム下の経済発展政策」

（参考）オランダ病とは

オランダ病のメカニズム

天然資源の輸出収入の拡大

非貿易財（サービス業等）の価格上昇

国内生産要素の非貿易財部門シフト

実質為替レートの上昇

外貨収入の増加

貿易財の輸出競争力の低下

貿易財部門の弱体化による脱工業化

■ オランダ病とは、天然資源の輸出拡大によって国内の貿易在部門が弱体化し、非工業化が進む現象

■ 1959年にオランダで天然ガス田が発見されると、国内の賃金が上昇し、製造業が徐々に国際競争力をなくし、結果的に産業構造の非工業化が進行したことに由来




インドネシアによる日本との貿易収支（全品目）インドネシアによる日本との貿易収支（石油・ガス・石炭除く）



22

インドネシアは日本との貿易収支（全品目）を黒字で維持しているものの、石油・ガス・石炭を除くと赤字に転落してしまう

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2005 20102000 2015

輸入貿易収支輸出

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2005 201520102000

インドネシアによる日本との貿易収支






各国との貿易収支－全品目各国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く



23

インドネシアによる世界各国との貿易収支について、全品目および石油・ガス・石炭を除いた品目の双方で、中国との大きな貿易赤字を抱えている

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

2000 2010

タイ

フィリピン

韓国

アメリカ

シンガポール

中国

日本

2005 2015

インドネシアによる世界各国との貿易収支

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

2015

フィリピン

アメリカ

シンガポール

中国

タイ

韓国

日本

201020052000




インドネシアにおける中国との貿易収支

インドネシアによる中国との貿易では、2007年以降、恒常的に貿易赤字となっている

中国との貿易収支－全品目中国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

20102000 2005 2015

貿易収支輸出輸入

(billion USD)

-35

-30

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-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 201520102005

(billion USD)




ACFTA発効（2005年）

ACFTA発効（2005年）


インドネシア・中国の輸出入品目構成（2016年）

インドネシアは中国に対し、資源を輸出する一方で、大量の工業製品を輸入するという非対称な貿易構造となっている

【参考】インドネシア・日本の輸出入品目構成（2016年）

インドネシアから中国への輸出

インドネシアの中国からの輸入

インドネシアから日本への輸出

インドネシアの日本からの輸入

鉱物性燃料

非資源品

（308億ドル）

30

35

15

10

25

20

0

5 非資源品

パーム油

鉱物性燃料

(billion USD)

（167.9億ドル）脚注：パーム油のHSコードは15.11項、1513.21、1513.29を使用出所：UN Comtradeを基にDTC作成

パーム油

非資源品

鉱物性燃料

非資源品

鉱物性燃料

（161億ドル）（129.8億ドル）

3.3倍


1.2倍



26




1


日本は、インドネシアから譲許リクエストが想定される殆どの品目への対応が可能。加えて日本は、RCEPでインドネシアを支持しつつ日尼EPAで譲歩を迫ることが可能

TPPとの譲許の差分をカードとして切って「守り」つつ、「攻め」に関しては、RCEPも使った支持ムードの中、銅製品・鉄鋼製品・自動車狙いの一点突破型とすべき

見直し交渉での「守り」と「攻め」の方針

合板、水産品、履物はインドネシアから譲許リクエストが想定されるが、

TPPにて日本が関税減免を実施済みで譲許可能

インドネシアからの譲許リクエストへの対応方針（守り）

合板、水産品、履物は輸出額が大きく、関税が残存

譲許リクエストが想定される殆どの品目は、TPP

において既に日本が譲許に合意済み

履物水産品合板

他のEPA/FTA交渉（主にRCEP）での対応方針案

日尼EPAでのリクエスト方針

RCEPでは、低い自由化率を主張するインドネシアに、敢えて譲歩して「貸し」を作る

日尼EPAでは、日本が譲許リクエストすべき品目（銅製品、鉄鋼製品、自動車（完成品 / 自動車部）など）に絞って、譲許を要求

インドネシアへの譲許リクエスト方針（攻め）

RCEP

・・・

日本は尼を支持

自動車銅製品鉄鋼製品

インドネシアからの譲許リクエスト想定品目

TPPで譲許済の品目


インドネシア側からの譲許リクエスト想定品目*1 ：貿易額ランキング

貿易額が多く、インドネシアから譲許リクエストが想定される合板、水産品、履物については、殆どがTPPにおいて関税減免済みの品目である

出所：JIEPA譲許表、財務省貿易統計等を基にDTC分析・作成

順位 HSコード分類品目内容2016年貿易額(千円)

（2016年）TPP関税率（2017年）*2

日尼EPAの関税率（2016年）*3

4412.31.939 木材その他製品厚さが6㎜以上12㎜未満の合板 15,096,422 5.6% 6%

2 4412.32.991 木材その他製品厚さが6㎜以上12㎜未満の合板 6,838,393 5.6% 6%

3 4412.31.929 木材その他製品厚さが3㎜以上6㎜未満の合板 5,773,282 5.4% 6%

4 6403.99.011 履物体操用、競技用の履物 4,703,833 25.3% 27%

5 4412.31.199 木材その他製品表面加工をした合板 4,700,930 5.4% 6%

6 4412.31.919 木材その他製品厚さが3㎜未満の合板 4,665,969 5.4% 6%

7 4412.31.931 木材その他製品厚さが6㎜以上12㎜未満の合板 4,353,761 7.7% 8.5%

8 0302.34.000 水産品めばちまぐろ 3,958,945 3.1% 3.5%

9 1604.14.010 水産品かつお（気密容器入り） 2,948,201 0% 9.6%

10 0303.43.000 水産品かつお 2,877,634 0% 3.5%

11 4412.31.921 木材その他製品厚さが3㎜以上6㎜未満の合板 2,396,181 9% 10%

12 1605.10.010 水産品かに（気密容器入り） 2,188,883 0% 5%

13 4412.32.190 木材その他製品表面加工をした合板 2,149,841 5.6% 6%

14 0302.32.000 水産品きはだまぐろ 1,938,678 0% 3.5%

15 2905.44.000 有機化学品 D-グルシトール 1,850,462 15.4% 3.4% or 12%

16 1605.10.029 水産品かに 1,630,871 0% 9.6%

17 4412.31.911 木材その他製品厚さが3㎜未満の合板 1,525,384 9% 10%

18 0304.49.290 水産品魚のフィレ（生鮮のもの及び冷蔵したもの） 1,505,858 0% 3.5%

19 1604.14.092 水産品まぐろ（気密容器入り） 1,493,328 0% 9.6%

20 1604.14.091 水産品かつお節 1,465,720 0% 9.6%

*2 TPPが2017年発効と仮定した際の日ベトナム間TPP関税率を「TPP関税率（2017年）」と定義 *3 日尼EPAにより既に関税が下がり始めている品目は対象外

TPPにて日尼EPAより譲許実施済の品目

インドネシアからの譲許リクエストへの対応方針

*1 インドネシア側からの譲許リクエスト想定品目は、「インドネシアから日本への輸出額が大きいもののうち、日尼EPAにて関税減免対象外の品目」と定義


支払関税額が多く、インドネシアから譲許リクエストが想定される合板、水産品、履物については、殆どがTPPにおいて関税減免済みの品目である

*2 支払関税額=貿易額×関税率。複数税率の場合は、高い関税率をもとに試算。*3 TPPが2017年発効と仮定した際の日ベトナム間TPP関税率を「TPP関税率（2017年）」と定義出所：JIEPA譲許表、財務省貿易統計等を基にDTC分析・作成

順位 HSコード分類品目内容貿易額(千円)

（2016年）TPP関税率（2017年）*3


支払関税額(千円)

（2016年）

1 6403.99.011 履物体操用・競技用の履物 4,703,833 25.3% 27% 1,270,035

2 4412.31.939 木材その他製品厚さが6㎜以上12㎜未満の合板 15,096,422 5.6% 6% 905,785


4 4412.31.931 木材その他製品厚さが6㎜以上12㎜未満の合板 4,353,761 7.7% 8.5% 370,070


6 1604.14.010 水産品まぐろ、はがつお（サルダ属のもの）及びかつお 2,948,201 0% 9.6% 283,027

7 4412.31.199 木材その他製品表面加工をした合板 4,700,930 5.4% 6% 282,056

8 4412.31.919 木材その他製品厚さが3㎜未満の合板 4,665,969 5.4% 6% 279,958

9 4412.31.921 木材その他製品 3㎜以上6㎜未満の合板 2,396,181 9% 10% 239,618

10 2905.44.000 有機化学品 D-グルシトール（ソルビトール） 1,850,462 15.4% 3.4% or 12% 222,055

11 1605.10.029 水産品かに 1,630,871 0% 9.6% 156,564

12 4412.31.911 木材その他製品厚さが3㎜未満の合板 1,525,384 9% 10% 152,538



15 0302.34.000 水産品めばちまぐろ 3,958,945 3.1% 3.5% 138,563

16 4412.32.190 木材その他製品表面加工をした合板 2,149,841 5.6% 6% 128,990

17 6403.91.011 履物くるぶしを覆う履物 419,584 25.3% 27% 113,288

18 1605.10.010 水産品かに 2,188,883 0% 5% 109,444

19 1604.19.090 水産品魚（細かく切り刻んだものを除く） 1,120,864 0% 9.6% 107,603

20 6403.99.021 履物スリッパ及び体操用、競技用の履物 347,281 28.1% 30% 104,184

TPPにて日尼EPAより譲許実施済の品目インドネシア側からの譲許リクエスト想定品目*1：支払関税額ランキング*2

インドネシアからの譲許リクエストへの対応方針

*1 インドネシア側からの譲許リクエスト想定品目は、「インドネシアから日本への支払関税額額が大きいもののうち、日尼EPAにて関税減免対象外の品目」と定義


RCEP交渉におけるインドネシアのスタンス

RCEP交渉においてインドネシアは、インドとともに低い自由化率に収めるよう主張している

インドネシアへの譲許リクエスト方針

RCEP交渉参加国自由化率に関する方針

ASEA

N諸国

周辺国

14か国

■ 90%以上をオファーMost of the 16 countries have agreed

to bring 90% products into free trade

agreement (中国商務省2017年5月）

インドネシアインド

■ 90%未満の低い自由化を主張 This is despite two partner countries

that have difficulty complying

because their current tariff reduction

schedules are at slower pace than

most partners. (Business News 2017

年5月）インドの報道では、インドが2015年11

月の一連の首脳会議直前に提出した案で、インドはASEANに対して80％、日本と韓国には65％、豪州、ニュージーランド、中国には42.5％の関税撤廃率を提案している（石川幸一2016年8月）

RCEPで低自由化率に固執するインドネシアの主張を敢えて支持し、低い自由化率の特例を認めることで「貸し」を作ることも考えられる


日本側からの譲許リクエスト検討品目：貿易額ランキング

銅製品、鉄鋼製品、自動車及び部分品などは、インドネシア側に関税が残存しており、貿易額も大きいため、優先度の高い譲許リクエスト対象と言える


（2016年）日尼EPAの関税率

（2016年）*1

1 7403.11.00.00 銅及びその製品陰極銅及びその切断片 183,964,547 5%

2 7208.39.00.00 鉄鋼厚さが3㎜未満の鉄又は非合金鋼のフラットロール製品 146,823,233 15% or 2.2%

3 8703.23.63.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 137,672,523 19.7%

4 7318.15.00.00 鉄鋼製品その他のねじ及びボルト 111,274,893 12.5%

5 7228.30.10.00 鉄鋼熱間圧延、熱間引抜き又は押出しをした棒状のもの 80,276,980 0.9%

6 7210.49.11.00 鉄鋼亜鉛をめっきしたもの 73,925,537 20%

7 8708.50.26.00 自動車及びその部分品駆動軸及び非駆動軸並びにこれらの部分品 66,816,767 0% or 2.7%

8 7305.11.00.00 鉄鋼製品縦方向にサブマージアーク溶接をしたラインパイプ 65,594,400 15%

9 7209.17.00.90 鉄鋼厚さが0.5㎜以上1㎜以下のもの 63,743,694 15%

10 7208.27.90.00 鉄鋼厚さが3㎜未満のもの 60,220,086 15%

11 7214.99.90.20 鉄鋼非合金鋼のその他の棒状の物 53,429,194 5%

12 7318.29.00.00 鉄鋼製品ねじを切ってない製品 49,342,625 12.5%

13 7304.24.00.90 鉄鋼製品油又はガスの掘削用のドリルパイプなど 47,017,776 12.5%

14 7209.16.00.90 鉄鋼厚さが1㎜を超え3㎜未満のもの 45,509,355 15%

15 8702.10.89.10 自動車及びその部分品ピストン式圧縮点火内燃機関を搭載したもの 44,694,936 7.3% or 0%

16 7208.26.00.00 鉄鋼厚さが3㎜以上4.75㎜未満のもの 44,672,452 15%

17 7318.16.00.00 鉄鋼製品ナット 43,878,465 12.5%

18 8703.23.62.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 43,108,888 19.7%

19 3926.90.59.00 プラスチック及びその製品産業用プラスチック製品 41,676,201 0% or 0.9% or 3.6%

20 8708.50.11.00 自動車及びその部分品駆動軸及び非駆動軸並びにこれらの部分品 31,997,603 0% or 2.7%

*1 日尼EPAにより既に関税が下がり始めている品目は対象外出所：JIEPA譲許表、 Indonesia foreign trade statistics. Import等を基にDTC分析・作成



日本側からの譲許リクエスト検討品目：支払関税額ランキング*1

銅製品、鉄鋼製品、自動車などは、インドネシア側に関税が残存しており、支払関税額も大きいため、優先度の高い譲許リクエスト対象と言える

*1 支払関税額=貿易額×関税率で試算。複数税率の場合は、高い関税率をもとに試算

出所：JIEPA譲許表、 Indonesia foreign trade statistics. Import等を基にDTC分析・作成


（2016年）日尼EPAの関税率

（2016年）支払関税額（2016年）

1 8703.23.63.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 137,672,523 19.7% 27,121,487

2 7208.39.00.00 鉄鋼厚さが3㎜未満の鉄又は非合金鋼のフラットロール製品 146,823,233 15% or 2.2% 22,023,485

3 7210.49.11.00 鉄鋼亜鉛をめっきしたもの 73,925,537 20% 14,785,107

4 7318.15.00.00 鉄鋼製品その他のねじ及びボルト 111,274,893 12.5% 13,909,362

5 7305.11.00.00 鉄鋼製品縦方向にサブマージアーク溶接をしたラインパイプ 65,594,400 15% 9,839,160

6 7209.17.00.90 鉄鋼厚さが0.5㎜以上1㎜以下のもの 63,743,694 15% 9,561,554

7 7403.11.00.00 銅及びその製品陰極銅及びその切断片 183,964,547 5% 9,198,227

8 7208.27.90.00 鉄鋼厚さが3㎜未満のもの 60,220,086 15% 9,033,013

9 8703.23.62.91 自動車及びその部分品シリンダー容積が1,500㎤を超え3,000㎤以下の自動車 43,108,888 19.7% 8,492,451

10 7209.16.00.90 鉄鋼厚さが1㎜を超え3㎜未満のもの 45,509,355 15% 6,826,403

11 7208.26.00.00 鉄鋼厚さが3㎜以上4.75㎜未満のもの 44,672,452 15% 6,700,868

12 7318.29.00.00 鉄鋼製品ねじを切ってない製品 49,342,625 12.5% 6,167,828

13 7304.24.00.90 鉄鋼製品油又はガスの掘削用ドリルパイプなど 47,017,776 12.5% 5,877,222

14 7318.16.00.00 鉄鋼製品ナット 43,878,465 12.5% 5,484,808

15 7210.49.19.00 鉄鋼亜鉛をめっきしたもの 24,994,069 20% 4,998,814

16 7208.27.10.00 鉄鋼厚さが3㎜未満のもの 25,252,020 15% 3,787,803

17 8702.10.89.10 自動車及びその部分品ピストン式圧縮点火内燃機関を搭載した自動車 44,694,936 7.3% or 0% 3,262,730

18 7318.22.00.00 鉄鋼製品ねじを切ってない製品 23,434,258 12.5% 2,929,282

19 7213.91.90.00 鉄鋼横断面が円形のもの（直径が14㎜未満のものに限る。） 19,113,561 15% 2,867,034

20 7214.99.90.20 鉄鋼非合金鋼のその他の棒状のもの 53,429,194 5% 2,671,460



（１）これまでに実現した日尼EPAの恩恵

・インドネシアへの投資の拡大

・インドネシアからの輸出の振興

（２）今後、日尼EPAが目指すべき方向性

・インドネシアの貿易収支の改善

・インドネシアの産業競争力の強化

33

尼政府に日尼EPA見直し検討で伝えるべきメッセージ2


日尼EPAの関税減免品目を中心に日本への輸出拡大日尼EPA発効前後で輸出額(7年平均)が1.94倍

インドネシアが輸出増加を目指した以下品目も輸出拡大

日尼EPA

発効前後の輸出状況

日尼EPA

利用頻度

日本よりもインドネシアは日尼EPAを多く利用

日尼EPA発効後、日本は多額の投資を実施

日本から尼への直接投資増加率

日本による日尼EPA発効前後の直接投資増加率は、世界の増加率を大きく上回る

世界各国と比べて、日本はインドネシアの製造業に対して投資を実施

インドネシアへ投資する主要国

日本から尼への投資の特徴

＞原産地証明書発給件数約5万枚（2016年）

原産地証明書発給件数約8万枚（2016年）

日本から尼へのFDI増加率（日尼EPA前後7年平均）

4.8倍＞

日本からのFDIのうち製造業の占有割合（2016年）

日本中国米国欧州

世界各国からのFDIうち製造業の占有割合（2016年）

＞ゴム製品衣類鉄鋼・スズ

履物コーヒー

2.0倍 4.2倍 1.9倍

2.1倍 1.5倍

日尼EPA発効前後の輸出拡大の倍率

2.9倍

34

これまでに実現した日尼EPAの恩恵（サマリ）

これまで日尼EPAは、日本からインドネシアへの直接投資拡大やインドネシアから日本への輸出拡大を通じて、インドネシア経済の発展に貢献してきた

日尼EPAは、当初の狙い通りインドネシアへの投資拡大（特に製造業）に貢献してきた

インドネシアへの投資の拡大

日尼EPAはインドネシアが注力する「目玉」品目の輸出拡大にも貢献してきた

インドネシアからの輸出の拡大

インドネシアへの直接投資インドネシアからの輸出

4.9 0.5 - 0.3 - 0.5

各国からのFDI (billion USD 2016年)

71% 46%

世界から尼へのFDI増加率（日尼EPA前後7年平均）


世界各国からインドネシアへの直接投資

日本はシンガポールに次ぐ第二位の投資元として高位で推移している

出所：インドネシア中央銀行

世界各国からインドネシアへの直接投資額*1（金額ベース）世界各国からインドネシアへの直接投資額*2（比率ベース）


100%

50%

0%

2015

タイ

中国

2010

日本

シンガポール

2005


-5

0

5

10

15

20

2005

欧州*

タイ

米国

シンガポール

中国

日本

20152010

(billion USD)

欧州*

米国

シンガポールは直接投資額が1位となっているが、これはインドネシア地場企業の租税回避投資も多く含まれていることが想定される


*2 投資額がマイナスのものは0として計算*1 直接投資額は実行額ベースの値とする。欧州は、イギリス、ドイツ、オランダの合計値を利用


主要各国からインドネシアへの直接投資額内訳（2016年)

日本からインドネシアへの直接投資は製造業の割合が多い

-14

8

4

2

14

10

6

16

12

18

0

製造業

運輸・通信

鉱業・採石業

卸売・小売

金融

世界各国

その他

農林業

1,0

4,5

3,5

3,0

2,0

5,0

4,0

2,5

1,5

0,5

0,0

-0,5

中国韓国日本

(billion USD)

その他

2%

3%

0%

7%

9%

金融

鉱業・採石業

運輸・通信

農林業

7%

卸売・小売

3.508

(71%)製造業



日本からインドネシアへの直接投資額内訳（2016年)

*直接投資額は、実行額ベース。


インドネシアへの直接投資の増加率比較（日本／世界各国）

日尼EPA発効前後で、日本からインドネシアへの直接投資は5.97倍に増加しており、これは世界各国からインドネシアへの直接投資の伸び（2.93倍）を上回る

10

0

5

20102005 2015

2004年-2007年平均

0.92 B$2010年-2016年平均

5.49 B$

日本からインドネシアへの直接投資額

0

5

10

15

20

25

2010 2015

日本以外

2005

日本

世界各国からインドネシアへの直接投資額

JIEPA発行（2008年）

5.97倍2004年-2007年平均

5.52 B$2010年-2016年平均

16.15 B$2.93倍

(billion USD) (billion USD)JIEPA発行（2008年）






38

日尼EPA発効を境に、インドネシアから日本への輸出額は増えており、石油・ガスを除いても、日尼EPA発効を境に日本への輸出額は増えている

0

5

10

15

20

25

30

35

201520102000 2005

インドネシアから日本への輸出額*の推移

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

日本への輸出額の推移（全品目）日本への輸出額の推移（石油・ガス・石炭を除く）


2001年-2007年平均

17.0 B$

2010年-2016年平均

24.9 B$


2001年-2007年平均

8.2 B$

2010年-2016年平均

12.7 B$1.46倍 1.55倍



インドネシアからの輸出の振興


JIEPA発効(2008年)


39

100

0

500

300

400

200+13%

+18%

20152000 20102005

1.000

3.000

3.500

1.500

500

2.500

2.000

0

20102005 2015

-6%

2000

+9%

インドネシアから日本への輸出額比較（関税減免対象／非対象）

日尼EPAで関税減免対象となった品目は、そうでない品目と比べて輸出額の増加率が大きい

日尼EPAでの関税減免対象日尼EPAでの関税減免非対象

2001年-2007年平均

172 B$2010年-2016年平均

334 B$

2001年-2007年平均

2075 B$2010年-2016年平均

2191 B$


1.94倍 1.06倍

出所：UN Comtrade * 輸出額は、物品のみ（サービスは含まない）の値と定義* 2016年時点の関税率が関税減免対象のHSコード群を左図（関税減免非対称のHSコード群を右図）として輸出額を計上



出所：日インドネシアEPA譲許表、財務省貿易統計、国家開発企画庁の資料を基にDTC分析*1: 平均値は1.46倍 *2: 前回PJの調査内容を踏襲し、インドネシア政府が輸出増加を目指している品目を記載

日尼EPA発効前後で貿易額が増加した品目は、インドネシア政府が輸出増加を目指してきた品目と合致している

順位 HSコード品目概要

1 第40類ゴム製品

2 第62類衣類（メリヤス編み又はクロセ編み以外のもの）

3 第61類衣類（メリヤス編み又はクロセ編みのもの）

5 第80類すず製品

5 第60類履物

6 第71類貴金属類

7 第09類コーヒー、茶、マテ及び香辛料

8 第73類鉄鋼製品

9 第28類無機化学品及び化合物

10 第15類油脂類

11 第38類化学工業品

12 第54類人造繊維品

日尼EPA発効前後で平均以上*1に貿易額が増加した品目（貿易額上位品目）

インドネシア政府が輸出増加を目指している品目*2

生活必需品

コーヒーカカオ粗製パーム油魚介類・関連加工品繊維製品履物

地域生産ネットワークに係わる製品

電気製品部品エンジン部品

インドネシアに競争優位性がある製品

ゴム鉄鋼・スズ銅製品石炭

関税削減効果が大きく、

インドネシア政府が輸出増加を目指している品目

関税削減品目とインドネシア政府にとっての重要品目の整合

*2: 前回PJの調査内容を踏襲し、インドネシア政府が輸出増加を目指している品目を記載


双方に含まれている品目


インドネシアから日本への輸出が拡大した品目(1/2)

日尼EPA発効後において、関税削減品目のうち、「衣類」「すず製品」「履物」などの輸出が拡大した

0,64

1,25

2010-20162001-2007

1. ゴム製品

2010-20162001-2007

0,10

0,36

2010-20162001-2007

0,32

0,07

4. すず製品 5. 履物

2001-2007 2010-2016

0,13

0,26

2010-2016

0,12

0,25

2001-2007

2001年-2007年平均

0.64 B＄2010年-2016年平均

1.25 B＄1.95倍

2001年-2007年平均

0.13 B＄2010年-2016年平均

0.26 B＄2.00倍2001年-2007年平均

0.12 B＄2010年-2016年平均

0.25 B＄

HS Code:40

2. 衣類（メリヤス編み又はクロセ編みのもの）

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.36 B＄3.60倍

HS Code:62

3. 衣類（メリヤス編み又はクロセ編み以外のもの）

2001年-2007年平均

0.07 B＄2010年-2016年平均

0.32B＄4.57倍

HS Code:61

HS Code:80 HS Code:64

2.08倍

*関税削減・撤廃対象のものを含む品目(2類)のうち、平均輸出額全体の伸び(1.12倍)より伸び率の高い品目で平均輸出額(2010-2017)の大きいものを抽出

(billion USD)

出所：財務省貿易統計を基にDTC作成


2010-2016

0,21

2001-2007

0,07

6. 貴金属類

2001年-2007年平均

0.07 B＄2010年-2016年平均

0.21 B＄3.00倍

HS Code:71



日尼EPA発効後において、関税削減品目のうち「コーヒー、茶、マテ及び香辛料」「鉄鋼製品」「人造繊維品」などの品目で輸出が拡大した

2001-2007

0,10

2010-2016

0,01

11. 化学工業品

2001-2007

0,09

2010-2016

0,05

2010-2016

0,12

2001-2007

0,08

2001年-2007年平均

0.05 B＄2010年-2016年平均

0.09 B＄1.80倍

10. 油脂類

2001年-2007年平均

0.01 B＄2010年-2016年平均

0.10B＄10.00倍


8. 鉄鋼製品

2001年-2007年平均

0.08 B＄2010年-2016年平均

0.12 B＄1.50倍

HS Code:73

0,06

2001-2007 2010-2016

0,11

9.無機化学品及び化合物

HS Code:28

2001年-2007年平均

0.06 B＄2010年-2016年平均

0.11 B＄1.83倍


(billion USD)



2001-2007

0,16

2010-2016

0,10

7. コーヒー、茶、マテ及び香辛料

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.16B＄1.60倍

HS Code:09

0,05

2001-2007 2010-2016

0,09

12. 人造繊維品

HS Code:54

2001年-2007年平均

0.05 B＄2010年-2016年平均

0.09 B＄1.80倍


日尼EPAの原産地証明書発給件数比較（日本／インドネシア）

インドネシアは日本よりも日尼EPAの原産地証明書発給件数が多く、日尼EPAの特恵関税を頻繁に利用してきた

インドネシアにおける原産地証明書発給件数推移日本における原産地証明書発給件数推移

30

0

20

10

70

60

80

50

40

2013 201620152014201220112008 2009 2010

70

10

50

80

20

30

40

0

60

201620142013 2015201220112008 20102009

注：日尼EPAは2008年7月に発効されたことから、2008年の数値は7月から12月の合計値となる。出所：経済産業省貿易経済協力局貿易管理部原産地証明室の資料、JETRO EPAアドバイザーによる情報

（単位：千件）（単位：千件）



尼政府に日尼EPA見直し検討で伝えるべきメッセージ







2


インドネシアの貿易収支の改善（サマリ）

貿易収支の改善のため、今後も工業製品（電気機器・自動車等）の国内生産を強化し、中国に対する輸出拡大及び、中国製品への輸入代替を促進する

インドネシアから中国への輸出を強化すべき品目中国からインドネシアへの輸入代替を進めるべき品目

中国への輸出拡大／中国製品流入への対抗

インドネシアが強みを持つものの、中国に輸出できていない製品の輸出拡大を目指す

日尼EPAで輸入した原材料により国内生産を強化し輸出拡大すべき

中国への輸出拡大

日尼EPAで輸入した原材料により国内生産を強化し輸入代替を推進すべき

中国製品流入への対抗

インドネシアが強みを持つものの、中国から大量に輸入している製品について、輸入代替を目指す

日尼EPAを用いて日本から原材料を輸入し、国内生産を強化している事例

日本か、日尼EPAのUSDFSを活用して鉄鋼製品を輸入し、尼にて完成車を製造（80万台弱*）

中国を含むアジア各国、中東へ輸出（20万台弱*）

日本から部品を輸入して、尼にて生産中国を含むアジア各国、日本、欧州へ輸出 2015年に新工場も稼働開始

ブレーキ

携帯電話モーターサイクル電池イヤホン

車輪衣類

自動車

モニター

ケーブル

＊：トヨタ、ダイハツ、HINOの合計。製造台数は2016年。輸出台数は2015年の実績


インドネシアが世界へ輸出できているものの、まだ中国に輸出できていない品目である電池、イヤホン、完成車、車輪、衣類の輸出拡大を目指す

中国向け輸出を強化すべき品目中国向け輸出額の大きさ

上位10位外＝○上位10位内＝×

インドネシア政府による位置付け*1重要品目と位置付け＝○

その他＝×インドネシアから世界に向けた品目別輸出額（上位10位品目）

18.2

鉱物性燃料等 27.9

動物性・植物性油脂等

8.1

3.9

衣類及び衣類付属品 3.9

履物等 4.6

木材及びその製品等

5.9

真珠、貴金属等

ゴム及びその製品

6.4

原子炉、ボイラー等

電子機器及び部品等（電池やイヤホン等）

5.5

5.7

自動車等（完成車や車輪等の部品）

×

×

○

○

○

×

○

×

○

×

×

○

○

×

○

×

×

○

○

×


（1 Billion USドル、2016年）

インドネシアが世界へ輸出できているが、

中国へ輸出できていない重要品目のため強化すべき

中国への輸出拡大



インドネシアが世界へ輸出できているものの、中国から大量流入している品目である電話、ケーブル、モーターサイクル、ブレーキについて、輸入代替を目指す

中国からの輸入代替を進めるべき品目インドネシアから世界への輸出の大きさ上位10位外＝○上位10位内＝×

インドネシア政府による位置付け*1重要品目と位置付け＝○

その他＝×

鉄鋼製品

5.8

プラスチック及びその製品

1.1

家具・寝具等

有機化学品

1.2

工学機器・写真用機器等

2.0

人造繊維等

5.5

1.0

自動車等（ﾓｰﾀｰｻｲｸﾙ、ﾌﾞﾚｰｷ等）

電子機器及び部品等（携帯電話やケーブル等）

鉄鋼

0.9

原子炉、ボイラー等

0.7

0.7

0.9

○

○

×

×

×

×

×

○

×

×

×

○

○

×

×

×

×

○

×

×

（1 Billion USドル、2016年）

中国からインドネシアに向けた品目別輸出額（上位10位品目）


インドネシアが世界へ輸出できているものの、

中国から大量流入する重要品目のため輸入代替すべき

中国製品流入への対抗



トヨタは、日尼EPAを活用して鉄鋼等の原材料の輸入することで国内生産を強化し、国内生産した自動車を中国などへ輸出している

日尼EPAを活用したインドネシアの生産拠点化例①：トヨタ

トヨタの自動車生産における調達・販売ルート

トヨタグループ（注）の自動車生産台数・輸出台数の推移中東諸国

日尼EPAの特定用途免税制度（USDFS）を活用して、以下のような鉄鋼製品を日本から輸入熱延鋼板（HS7208）冷延鋼板（HS7209）

今後特に強化すべきサプライチェーン

アジア大洋州諸国（中国含む）

脚注：トヨタ、ダイハツ、HINOの合計。輸出台数のデータは2015年まで出所：GAIKINDO（インドネシア自動車工業会）、各種報道を基にDTC作成

（単位：千台）

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

500

300

600

200

700

100

0

800

400

輸出

生産

国内生産強化

輸出拡大

中国への輸出拡大 / 中国製品流入への対抗


出所：OICA（国際自動車工業連合会）、GAIKINDO（インドネシア自動車工業会）を基にDTC作成

49

ASEAN主要国における自動車生産台数の推移

【参考】インドネシアはタイに次ぐ自動車生産の中心地であり、自動車産業は今後国内生産・輸出拡大を目指すべき重要な産業

（単位：百万台）

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

1.5

2.0

0.5

2.5

0.0

1.0

タイ

フィリピン

マレーシア

ベトナム

インドネシア




出所：GAIKIND（インドネシア自動車工業会）を基にDTC作成。各社の動向は各社HPより

50

インドネシアにおける日本企業の自動車の生産・輸出台数

【参考】日本企業はインドネシアを拠点とした自動車製造を拡大しており、これらの企業が原材料の調達において日尼EPAを活用することが期待される

20122011

828

1,041

1,182

2010

694

1,173

1,086

20142013 20162015

1,284

・第2工場開設（2013年）・第2工場の製造キャパシティ拡大（2014年）

・第2工場開設（2014年）

・第2工場開設（2014年）・二輪工場の製造キャパシティ拡大（2014年）

（単位：千台）近年、主要各社による工場の開設等が続いており、今後も製造の拡大

が見込まれる




51

自動車製造への貢献：原材料の輸入

【参考】日尼EPA発効に伴い、インドネシアの日系企業は鉄鋼製品（熱延鋼板、冷延鋼板等）を日本から輸入し、自動車製造を行っている

熱延鋼板（HS7208）の日本からの輸入額推移冷延鋼板（HS7209）の日本からの輸入額推移


600

200

0

500

100

300

400

700

2005 20152000 2010

500

700

600

300

200

100

0

400

20102005 20152000

(1 million USD) (1 million USD)

2001年-2007年平均

112.94 M$

2010年-2016年平均

456.64 M$2001年-2007年平均

120.66 M$2010年-2016年平均

314.90 M$


4.04倍 2.61倍



日尼EPAを活用したインドネシアの生産拠点化例②：セイコーエプソン

セイコーエプソンは、日尼EPAを活用して部品等の輸入することで国内生産を強化し、国内生産したプリンタを中国などへ輸出している

セイコーエプソンのインクジェットプリンタ生産における調達・販売ルート

セイコーエプソンの新工場概要

欧州諸国日尼EPAの特恵関税を活用し、プリンタの部品（例えば以下）を輸入すると想定印刷機の部分品及び附属品（HS8443.99）

主要生産品目：インクジェットプレインタ、SIDM

(Serial impact dot matrix printers)

建物面積： 47,400㎡投資額：約USD 30M（設備投資）ライン稼働：

2015年11月より段階的に稼働

（写真：セイコーエプソンウェブサイト）

アジア大洋州諸国（中国含む）

今後特に強化すべきサプライチェーン

国内生産強化

輸出拡大

出所：セイコーエプソン社のウェブサイト及び各種報道を基にDTC作成



日本からインドネシアへの輸出品目（内訳）推移

2008年の日尼EPA発効以降、日本からインドネシアへの原料別製品の輸出は全体として安定的に推移している

20

15

5

10

0

25

その他

原料別製品

輸送用機器

2010

電気機器

2008

一般機械

2015

化学製品

（billion USD）

出所：ジェトロ

0%

75%

50%

25%

100%

化学製品

2008 20152010

一般機械

原料別製品

輸送用機器

その他


電機機器


プリンタ製造への貢献：原材料の輸入

【参考】インドネシアの日系企業は、日尼EPAを活用し、印刷機の部分品及び附属品を日本から輸入し、プリンタ製造を行っている

印刷機の部分品及び付属品（HS8443.99）の日本からの輸出額推移

出所：UN Comtrade 注:2009年以前についてはデータが公表されていない

(1 million USD)

2016

48

2015

95

2011

44

138

20132012

91

2014

134

57

2010



尼政府に日尼EPA見直し検討で伝えるべきメッセージ







2


インドネシアの産業競争力の強化（サマリ）

国内の産業競争力強化のために、日尼EPAも通じ「Connected Industries」や「新産業創出」、「質の高いインフラ投資」といった日本の経済協力メニューを活用する

日尼EPAの活用方策案日ASEANの主要な経済協力

■ 利便性・耐久性・環境性能にも長け、低LCCの「質の高いインフラ」を推進

→ 震災・水害に耐えるインフラ建設ノウハウを活用。最大の援助国としてODAも活用

質の高い

インフラ投資

■ 最新技術を用いた企業連携により、東アジア共通のアジェンダを解決

→ 課題先進国として日本のノウハウを活用

新産業創出

■ 複数企業間での稼働データ共有による繁閑差解消により生産性を向上

→ 尼に多数展開する日本の製造業を活用できる

Connected

Industry

規格調和

■ データフォーマットの標準化を実現

経済協力

■ 技能実習制度の活用等により産業人材育成事業を実施

電子商取引の事業環境整備

■ デジタルプロダクトへの関税免除やサーバー設置義務の禁止を規定

サービス貿易の推進

■ ヘルスケア関連事業への外資参入

政府調達制度の整備

■ 入札時の評価項目の明確化

■ LCC・環境性能の評価基準への算入

経済協力

■ インフラ試験研究機関の設置・運営

インドネシアの産業競争力の強化

日本とインドネシアとの経済協力を通じ、インドネシアにおける企業競争力の向上と、事業基盤の強化を実現する


日尼EPAを活用した「Connected Industries」－スマートものづくり

日尼EPAにおいて、規格調和や技能実習制度を活用した人材育成を行うことで、スマートものづくりを推進する

規格調和


→ IoTを用いた工作機械の予防保全や、AIを用いた加工工程の最適化などを行うためのデータ基盤を整備

経済協力


→ 日本の製造業の現場・スマートものづくりを理解した産業人材を育成

スマートものづくりの推進日尼EPAの活用方策例

出所：経済産業省ウェブサイト

■ 複数企業間での稼働データの共有による繁閑格差の解消や、災害時の柔軟な供給網組み換えを実現し、製造業の生産性向上を図る

日本企業はインドネシアの製造業に多く投資しており、この取り組みを牽引することができる


日尼EPAを活用した「新産業創出」－日ASEANイノベーションネットワーク

日尼EPAにおいて、電子商取引の事業環境整備、サービス貿易の推進等を図ることで、日ASEANイノベーションネットワークの取り組みを加速させる

電子商取引の事業環境整備

■ デジタルプロダクトへの関税免除やサーバー設置義務の禁止を規定

→ 最新技術を活用したモバイル金融サービスや、遠隔医療サービス等のビジネスを促進

サービス貿易の推進

■ ヘルスケア関連事業への外資参入を認可

→ 病院のみならず、薬剤・医療機器供給、人材供給、施設管理が一体の高度ヘルスケアサービスを提供

日ASEANイノベーションネットワークの推進日尼EPAの活用方策例


■ 日本とASEANの産業界が連携し、最新の技術を用いてモビリティやエネルギー、ヘルスケアといった東アジアに共通したアジェンダを解決する

日本は課題先進国として、防災や公害、高齢化等の課題に取り組んできており、このノウハウをインドネシアにおいても活用できる


日尼EPAを活用した「質の高いインフラ投資」

日尼EPAにおいて、政府調達制度の整備や試験研究機関の設置・運営を図ることで、「質の高いインフラ」投資を推進する

政府調達制度の整備

■ 入札時の評価項目の明確化

→ インフラ事業における、より透明性の高い公正な入札を実現

■ 評価項目にライフサイクルコストやCO2排出量等の環境性能を算入

→ より高品質で高コストパフォーマンスなインフラ建設を実現

経済協力

■ 試験研究機関の設置・運営等

→ インドネシア現地の事情（気候、文化、使用方法等）に即したインフラ開発を促進

質の高いインフラ投資の推進日尼EPAの活用方策例

■ 利便性・耐久性・環境性能にも長け、ライフサイクルコストが抑えられる「質の高いインフラ」への投資を推進する

出所：日刊工業新聞、日本経済新聞ウェブサイト

日本はインドネシア同様、震災や水害に耐えるインフラ構築を進めてきており、この技術レベルや管理能力が活用できる最大のODA拠出国であるため、インフラ投資の推進でも最適


追加分析事項（目玉品目の尼日輸出状況）

60

3




61

インドネシア側関心品目の対日輸出（1/4）

日尼EPAの「目玉」品目であったココア調整品、コーヒー調整品は、日尼EPA発効に伴い日本への輸出が増加した

ココア調整品（ココアパウダー）（HS 1805.00.000 ）の輸入額推移

コーヒー調製品（インスタントコーヒー）（HS 2101.11.210）の輸入額推移

0

30

60

50

20

10

70

40

100

90

80

20152000 2005 2010

900

200

100

600

400

300

800

500

0

700

2015201020052000

（百万円)

2001年-2007年平均

43.1百万円2010年-2016年平均

74.2 百万円2001年-2007年平均

127.8 百万円2010年-2016年平均

192.2 百万円

（百万円)


1.72倍 1.50倍



62

インドネシア関心品目の日本への輸入（2/4）

ただし、別の「目玉」品目であった茶調製品、魚介類は、日尼EPA発効後も輸出が伸びていない

茶調製品（インスタントティー）（HS 2101.20.110 ）の輸入額推移

20

60

55

45

40

35

50

30

25

15

10

5

0

2000 20152005 2010

（百万円)

2001年-2007年平均

34.9百万円2010年-2016年平均

18.5 百万円


5,000

2,000

1,000

10,000

7,000

6,000

0

8,000

4,000

9,000

3,000

2010 201520052000

魚介類（HS 第3類）の輸入額推移

（百万円）

2001年-2007年平均

7412 百万円2010年-2016年平均

5706 百万円


0.53倍 0.77倍


出所：財務省貿易統計、各種報道を基にDTC作成

63


「目玉」品目のバナナは、品質改善によって、近年日本への輸出を開始した

生鮮バナナ（HS 0803.10.100及び0803.90.100）の輸入額推移

400

500

300

200

100

0

2015201020052000

（百万円）

93.6% 92.2%85.7%

80.7%

100%

0%

50%

0.2%

2012 2016

0.5%

その他

フィリピン

20152014

91.7%

2013

エクアドル

インドネシア

生鮮バナナ（HS 0803.10.100及び0803.90.100）の日本における輸入額シェア

インドネシアのバナナ生産者は零細企業が多いため品質が悪く、日本の品質基準を満たせなかったが、近年、品質が向上したことで、対日輸出を開始。日本でのシェア拡大を目指している


出所：財務省貿易統計、各種報道を基にDTC作成

64

生鮮バナナの輸入重量の推移と譲許内容

（参考）インドネシアは、日尼EPAの無税枠を活用して日本へ生鮮バナナを輸出しているが、既に輸入量は無税枠を大きく超えてしまっている

生鮮バナナの譲許内容の違い

日尼EPA

(1)毎年4月1日から同年9月30日までに輸入されるもの• 関税割当数量（1,000トン/年）以内のもの：無税• その他のもの：10%

(2)毎年10月1日から翌年3月31日までに輸入されるもの• 関税割当数量（1,000トン/年）以内のもの：無税• その他のもの：20%

日比EPA

(1)毎年4月1日から同年9月30日までに輸入されるもの• イナバニコ種、ラカタン種等のバナナである旨がフィリピン政府により証明されているもの：0.9%

• その他のもの：8.2%

(2)毎年10月1日から翌年3月31日までに輸入されるもの• イナバニコ種、ラカタン種等のバナナである旨がフィリピン政府により証明されているもの：1.8%

• その他のもの：18.2%

（参考）MFN税率

(1)毎年4月1日から同年9月30日までに輸入されるもの：40%

(2)毎年10月1日から翌年3月31日までに輸入されるもの：50%

生鮮バナナ（HS 0803.10.100及び0803.90.100）の日本のインドネシアからの輸入量推移

3.0

1.0

5.0

2.0

2.5

1.5

0.5

5.5

3.5

4.0

4.5

6.0

0.0

20052000 2010 2015

（1,000トン）

無税枠



65


「目玉」品目であったパイナップルも近年、日本への輸出を開始した。一方、生鮮パパイヤは輸出がない

生鮮パイナップル（HS 0804.30.010）の輸入額推移生鮮パパイヤ（HS 0807.20.000）の輸入額推移

90

70

60

50

80

10

0

40

20

30

201020052000 2015

（百万円）

0.0

0.1

0.2

0.3

0.4

0.5

0.6

0.7

0.8

0.9

1.0

2010 201520052000

（百万円）

2001年-2007年平均

0.36百万円2010年-2016年平均

21.30 百万円59.33倍



輸出なし



66

日本側関心品目の対日輸出

ツナ缶は、日尼EPA発効前後で輸出が大きく増加した


3,500

500

1,000

2,000

3,000

2,500

0

1,500

2000 20102005 2015

ツナ缶（HS 1604.14.010）の輸入額推移

2001年-2007年平均

829.1 百万円2010年-2016年平均

2480.8 百万円

（百万円)

2.99倍


APPENDIX

（１）インドネシアと主要各国の貿易収支

（２）日本と主要各国の貿易収支

（３）日本からインドネシアへの輸入が拡大した品目

（工場機械、建設機械、製造業向け素材）

（４）インドネシアから主要各国への輸出額

（５）インドネシアから日本への輸出が拡大した品目


インドネシアにおけるシンガポールとの貿易収支

シンガポールとの間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において、恒常的な貿易赤字となっている

シンガポールとの貿易収支－全品目シンガポールとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010

輸入輸出貿易収支

(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




インドネシアにおける韓国との貿易収支

韓国との間では、石油・ガス・石炭を除く全品目において、インドネシアの貿易赤字である

韓国との貿易収支－全品目韓国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2005 2010 20152000

輸出貿易収支輸入

(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




インドネシアにおける米国との貿易収支

米国との間では、全品目及び石油・ガス・石炭除いた品目の双方で、恒常的にインドネシアの貿易黒字となっている

米国との貿易収支－全品目米国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000


-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

201520102000 2005





インドネシアにおけるタイとの貿易収支

タイとの間では、全品目及び石油・ガス・石炭除いた品目の双方で、恒常的にインドネシアの貿易赤字となっている

タイとの貿易収支－全品目タイとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




インドネシアにおけるフィリピンとの貿易収支

フィリピンとの間では、全品目及び石油・ガス・石炭除いた品目の双方で、恒常的にインドネシアの貿易黒字となっている

フィリピンとの貿易収支－全品目フィリピンとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




APPENDIX










インドネシアとの貿易収支－全品目インドネシアとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く



74

インドネシアとの間では、石油・ガス・石炭を除く全品目においては貿易黒字だが、石油・ガス・石炭を含む全品目においては日本の貿易赤字である

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

201520102000 2005


-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2010 20152005

日本におけるインドネシアとの貿易収支



日本における中国との貿易収支

中国との間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において恒常的に日本の貿易赤字である

中国との貿易収支－全品目中国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-200

-150

-100

-50

0

50

100

150

200

2005 201520102000

輸出貿易収支輸入

(billion USD)

-200

-150

-100

-50

0

50

100

150

200

20152000 20102005

(billion USD)




日本におけるシンガポールとの貿易収支

シンガポールとの間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において恒常的に日本の貿易黒字である

シンガポールとの貿易収支－全品目シンガポールとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




日本における韓国との貿易収支

韓国との間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において恒常的に日本の貿易黒字である

韓国との貿易収支－全品目韓国との貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-50

-40

-30

-20

-10

0

10

20

30

40

50

60

70

2000 2005 20152010


(billion USD)

-40

-30

-20

-10

0

10

20

30

40

50

60

70

2015201020052000

(billion USD)




日本におけるタイとの貿易収支

タイとの間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において恒常的に日本の貿易黒字である

タイとの貿易収支－全品目タイとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

2015201020052000

(billion USD)




日本におけるマレーシアとの貿易収支

マレーシアとの間では、石油・ガス・石炭を除く全品目においては貿易黒字だが、石油・ガス・石炭を含む全品目においては日本の貿易赤字である

マレーシアとの貿易収支－全品目マレーシアとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




日本におけるフィリピンとの貿易収支

フィリピンとの間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において日本の貿易黒字である

フィリピンとの貿易収支－全品目フィリピンとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




日本におけるベトナムとの貿易収支

ベトナムとの間では、石油・ガス・石炭を含めた全品目において日本の貿易赤字である

ベトナムとの貿易収支－全品目ベトナムとの貿易収支－石油・ガス・石炭除く

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2000 2005 20152010


(billion USD)

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

(billion USD)




APPENDIX








工場機械の輸入額推移建設機械の輸入額推移

83

日本からインドネシアへの輸出が拡大した品目（2014年の調査品目を踏襲）

日尼EPA締結後、工場機械、建設機械、自動車素材など製造業向けの機械・素材の輸入が増加している

出所：財務省 : 建設機器はHS8425-8431を、工場機械はHS8454-8463,847,8480を例として集計している

0

20

40

60

80

100

120

2015201020052000

0

20

40

60

80

100

120

2005 2010 20152000

（百万円)

2001年-2007年平均

38.10百万円2010年-2016年平均

62.47 百万円2001年-2007年平均

31.74 百万円2010年-2016年平均

77.56 百万円



（百万円)

1.64倍 2.35倍



0

50

100

150

200

250

300

アルミ

プラスチック

鉄鋼

2005 201520102000

製造業向け素材の輸入額推移

84

日本からインドネシアへの輸出が拡大した品目（2014年の調査品目を踏襲）

日尼EPA締結後、工場機械、建設機械、自動車素材など製造業向けの機械・素材の輸入が増加している

出所：財務省鉄鋼HS72, 73類、プラスチック：HS39類、アルミニウム：76類で集計

2001年-2007年平均

121.73 百万円2010年-2016年平均

243.10 百万円

（百万円)

2.00倍


APPENDIX








インドネシアから中国への輸出額*の推移

中国との間では、ACFTA発効を挟み、継続的に輸出は伸びている

中国への輸出額の推移－全品目中国への輸出額の推移－石油・ガス・石炭除く

0

5

10

15

20

25

30

35

20152000 2005 2010

0

5

10

15

20

25

30

35

20052000 20152010

ACFTA発効(2010年)

ACFTA発効(2010年)

2001年-2007年平均

3.6 B$2010年-2016年平均

12.2 B$2001年-2007年平均

5.5 B$2010年-2016年平均

18.9 B$



* 輸出額は、物品のみ（サービスは含まない）の値と定義

3.44倍 3.39倍


インドネシアからシンガポールへの輸出額*の推移

シンガポールとの間でも、ATIGA発効を挟み、継続的に輸出は伸びている

シンガポールへの輸出額の推移－全品目シンガポールへの輸出額の推移－石油・ガス・石炭除く

0

5

10

15

20

25

30

35

2005 201520102000

0

5

10

15

20

25

30

35

20102000 2005 2015

ATIGA発効(2010年)

2002年-2007年平均

6.1 B$2011年-2016年平均

9.8 B$2002年-2007年平均

7.1 B$2011年-2016年平均

15.2 B$



ATIGA発効(2010年)


2.14倍 1.61倍


インドネシアから韓国への輸出額*の推移

韓国との間でも、AKFTA発効を挟み、継続的に輸出は伸びている

韓国への輸出額の推移－全品目韓国への輸出額の推移－石油・ガス・石炭除く

0

5

10

15

20

25

30

35

201520052000 2010

0

5

10

15

20

25

30

35

201520052000 2010

AKFTA発効(2007年)

AKFTA発効(2007年)

2001年-2007年平均

1.9 B$2010年-2016年平均

4.1 B$2001年-2007年平均

5.6 B$2010年-2016年平均

11.5 B$




2.05倍 2.16倍


インドネシアから米国への輸出額*の推移

米国との間でも、特にFTAの締結はなくとも、継続的に輸出は伸びている

米国への輸出額の推移－全品目米国への輸出額の推移－石油・ガス・石炭除く

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

0

5

10

15

20

25

30

35

2015201020052000

2001年-2007年平均

8.7 B$2010年-2016年平均

15.1 B$2001年-2007年平均

9.2 B$2010年-2016年平均

15.8 B$




1.72倍 1.74倍


APPENDIX









日尼EPA締結後、「ゴム製品」「衣類」の日本への輸出が拡大した

0.0

1.0

0.5

1.5

2.0

2015201020052000

2001年-2007年平均

0.64 B＄2010年-2016年平均

1.25 B＄

(billion USD)ゴム製品


1.95倍

HS Code:40



2.0

1.0

0.0

0.5

1.5

2015201020052000

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.36 B＄

(billion USD)衣類（メリヤス編み又はクロセ編みのもの）

3.6倍

HS Code:62JIEPA発効（2008年）



日尼EPA締結後、「衣類」「すず製品」の日本への輸出が拡大した

2.0

1.0

0.0

1.5

0.5

20102005 20152000

2001年-2007年平均

0.07 B＄2010年-2016年平均

0.32 B＄

(billion USD)

衣類（メリヤス編み又はクロセ編み以外のもの）

4.57倍




2.0

0.5

1.0

1.5

0.0

2005 20152000 2010

すず製品

2001年-2007年平均

0.13 B＄2010年-2016年平均

0.26 B＄

(billion USD)

2.00倍




日尼EPA締結後、「履物」「貴金属類」の日本への輸出が拡大した

0.0

1.5

1.0

0.5

2.0

2015201020052000



2001年-2007年平均

0.12 B＄2010年-2016年平均

0.25 B＄

(billion USD)履物

2.08倍


1.0

1.5

2.0

0.5

0.0

20152005 20102000

2001年-2007年平均

0.07 B＄2010年-2016年平均

0.21 B＄

(billion USD)貴金属類

3.00倍





94


日尼EPA締結後、「コーヒー、茶、マテ及び香辛料」「鉄鋼製品」の日本への輸出が拡大した



2.0

1.5

1.0

0.5

0.0

201520102000 2005

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.16 B＄

(billion USD)コーヒー、茶、マテ及び香辛料

1.60倍

HS Code:09

0.5

1.0

0.0

1.5

2.0

201520052000 2010

2001年-2007年平均

0.08 B＄2010年-2016年平均

0.12 B＄

(billion USD)鉄鋼製品

1.50倍

HS Code:73



日尼EPA締結後「無機化学品及び化合物」「油脂類」の日本への輸出が拡大した

2.0

1.5

1.0

0.5

0.0

201520052000 2010

2001年-2007年平均

0.06 B＄2010年-2016年平均

0.11 B＄

(billion USD)無機化学品及び化合物

1.83倍

HS Code:28




2.0

1.5

1.0

0.5

0.0

201520052000 2010

2001年-2007年平均

0.01 B＄2010年-2016年平均

0.10 B＄

(billion USD)

10.00倍


油脂類



日尼EPA締結後、「化学工業品」「人造繊維品」の日本への輸出が拡大した

2.0

1.0

1.5

0.5

0.0

2000 2005 20152010

2001年-2007年平均

0.05 B＄2010年-2016年平均

0.09 B＄

(billion USD)化学工業品

1.80倍

HS Code:38




2.0

1.0

1.5

0.5

0.0

2000 2005 20152010

2001年-2007年平均

0.05 B＄2010年-2016年平均

0.09 B＄

(billion USD)人造繊維品

1.80倍


© 2018. For information, contact Deloitte Tohmatsu Consulting LLC

JIEPAによる効果分析2

日インドネシアEPA（JIEPA）の両国経済への貢献JETROインドネシア・日本ビジネスセミナー資料（11月29日）


日インドネシアEPA（JIEPA）の両国経済への貢献How JIEPA has contributed to Indonesian and Japanese economyインドネシア・日本ビジネスフォーラム

29 November 2017

© 2018. For information, contact Deloitte Tohmatsu Consulting LLC99

Benefits gained from the Japan-Indonesia EPA (JIEPA)

JIEPA has brought about huge benefits to both the Japanese and

Indonesian economy

JIEPA has contributed to the

sustainable economic growth of Japan

by strengthening connections with

growing ASEAN economies

JIEPA was the opportunity to break into

the Indonesian market, which is the

biggest economic scale and it has

contributed to increasing Japan’s direct

investment in Indonesia

Exports of processed goods such as

rubber products, apparel, footwear,

articles to Japan have expanded since

JIEPA came into effect

Japan’s direct investment has

contributed to the growth of

manufacturing sectors. Indonesian

prime exports have been changed

from natural resource to value-added

goods

Benefits to the Japanese economy

Building a

Win-Win

relationship

through

JIEPA

Benefits to the Indonesian economy

産業構造転換に向けた輸出競争力の向上

Enhanced competitiveness of

exports to upgrade

its industrial structure

持続的成長に向けた海外展開の契機

Opportunities to expand their

business globally to achieve

the sustainable economic growth


GDP growth rates over the last decade （2007→2016）

High growth rate of ASEAN is more attractive compared to the Japanese

market with low growth rate. JIEPA was the opportunity to break into the

Indonesian market, which is the biggest economic scale among ASEAN

296310436504786

493595806863

500

2.500

1.000

7.000

4.500

4.000

5.000

3.000

2.000

0

1.500

6.000

3.500

6.500

5.500

Singapore

3.942

6.954

Japan

5.233

4.426

1.165

Indonesia

3.031

1.610

VietnamPhilippinesThailandASEAN6 Malaysia

2016

2007

Source: IMF

Billion USD 6.5%

1.9%

7.3%

4.5%6.2% 7.1% 7.5%

5.8%

CAGR


JIEPA came

into effect

（2008）

101

The number of Japanese companies in Indonesia（The membership of Jakarta Japan Club）

Since JIEPA came into effect in 2008, the number of Japanese companies

in Indonesia has increased significantly

出所： JJC資料を基にDTC作成

651

606

557

504480

441414419419409406407

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

550

600

650

700

2005 2010200920082007 20112004 2006

+55%

20172013 2015 201620142012


Comparison of the rate of increase of direct investment in Indonesia (Japan vs. world)

Along with the increase of the number of Japanese companies in

Indonesia, Japan's direct investment in Indonesia grew significantly

10

0

5

20102005 2015

2004年-2007年平均

0.92 B$2010年-2016年平均

5.49 B$

The value of direct Japanese investment

in Indonesia

0

5

10

15

20

25

2010 2015

Others

2005

Japan

The value of direct foreign investment

in Indonesia

JIEPA came

into effect

（2008）

x 5.972004年-2007年平均

5.52 B$2010年-2016年平均

16.15 B$x 2.93

(billion USD) (billion USD)JIEPA came

into effect

（2008）




Toyota has enhanced Indonesian domestic production by importing steel

and other raw materials under JIEPA, and now exports domestically-

produced cars to overseas countries.Leveraging JIEPA to set up a production base in Indonesia - Example: Toyota

Toyota's procurement/sales route for producing cars

Changes in Toyota’s production

and export volumeMiddle

East

Toyota leverages the User Specific

Duty Free Scheme (USDFS) of

JIEPA to import steel products from

Japan. E.g.:

Hot-rolled steel sheet (HS7208)

Cold-rolled steel sheet (HS7209）

Asia-Pacific

countries

脚注：トヨタ、ダイハツ、HINOの合計。輸出台数のデータは2015年まで出所：GAIKINDO（インドネシア自動車工業会）、各種報道を基にDTC作成


2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

500

300

600

200

700

100

0

800

400

Exports

Production

国内生産強化

輸出拡大


JIEPA came

into effect

（2008）

104

Imports of raw materials leveraging JIEPA

Imports of steel products (hot-rolled and cold-rolled steel sheet) subjected

to USDFS has increased since JIEPA came into effect

The value of imports of hot-rolled steel sheet

（HS7208） from Japan to Indonesia

The value of imports of cold-rolled steel sheet

（HS7209） from Japan to Indonesia


600

200

0

500

100

300

400

700

2005 20152000 2010

500

700

600

300

200

100

0

400

20102005 20152000

(1 million USD) (1 million USD)

2001年-2007年平均

112.94 M$

2010年-2016年平均

456.64 M$2001年-2007年平均

120.66 M$2010年-2016年平均

314.90 M$x 4.04 x 2.61

JIEPA came

into effect

（2008）


Benefits gained from the Japan-Indonesia EPA (JIEPA)

JIEPA has brought about huge benefits to both the Japanese and

Indonesian economy

JIEPA has contributed to the

sustainable economic growth of Japan

by strengthening connections with

growing ASEAN economies

JIEPA was the opportunity to break into

the Indonesian market, which is the

biggest economic scale and it has

contributed to increasing Japan’s direct

investment in Indonesia

Exports of processed goods such as

rubber products, apparel, footwear,

articles to Japan have expanded since


Japan’s direct investment has

contributed to the growth of

manufacturing sectors. Indonesian

prime exports have been changed

from natural resource to value-added

goods

Benefits to the Japanese economy Benefits to the Indonesian economy

産業構造転換に向けた輸出競争力の向上

Enhanced competitiveness of

exports to upgrade

its industrial structure

持続的成長に向けた海外展開の契機

Opportunities to expand their

business globally to achieve

the sustainable economic growth

Building a

Win-Win

relationship

through

JIEPA


100

0

500

300

400

200

20152000 20102005

1.000

3.000

3.500

1.500

500

2.500

2.000

0

20102005 20152000

Comparison of the value of exports from Indonesia to Japan (tariff exemption vs with tariff）

The value of exports with tariff exemption has increased greatly since


Exports WITH tariff exemption under JIEPA Exports WITHOUT tariff exemption under JIEPA

2001年-2007年平均

172 B$2010年-2016年平均

334 B$

2001年-2007年平均

2,075 B$2010年-2016年平均

2,191 B$


x 1.94 x 1.06

出所：UN Comtrade * 輸出額は、物品のみ（サービスは含まない）の値と定義* 2016年時点の関税率が関税減免対象のHSコード群を左図（関税減免非対象のHSコード群を右図）として輸出額を計上

JIEPA came

into effect

（2008）

JIEPA came

into effect

（2008）


Items whose exports from Japan to Indonesia increased

Processed goods such as “rubber products”, “apparel,” “tin articles,” and

“footwear”, which Indonesia had interest in, showed increased exports

after JIEPA became effective

2001-2007

0,64

1,25

2010-2016

1. Rubber products

0,10

0,36

2001-2007 2010-2016 2010-2016

0,07

2001-2007

0,32

4. Tin articles 5. Footwear

0,13

0,26

2010-20162001-2007 2001-2007 2010-2016

0,12

0,25

2001年-2007年平均

0.64 B＄2010年-2016年平均

1.25 B＄x 1.95

2001年-2007年平均

0.13 B＄2010年-2016年平均

0.26 B＄x 2.002001年-2007年平均

0.12 B＄2010年-2016年平均

0.25 B＄

HS Code:40

2. Apparel （メリヤス編み又はクロセ編みのもの）

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.36 B＄x 3.60

HS Code:62

3. Apparel（メリヤス編み又はクロセ編み以外のもの）

2001年-2007年平均

0.07 B＄2010年-2016年平均

0.32B＄x 4.57

HS Code:61


x 2.08


(billion USD)


7. Coffee, tea, mate, spice

2001年-2007年平均

0.10 B＄2010年-2016年平均

0.16B＄x 1.60

HS Code:09

2001-2007

0,16

2010-2016

0,10


Comparison of the no. of certificates of origin issued through JIEPA (Japan vs. Indonesia)

Indonesia has used JIEPA's preferential tariffs more frequently than Japan,

as seen in the large number of certificates of origin it has issued

The no. of CO issued in IndonesiaThe no. of CO issued in Japan

30

0

20

10

70

60

80

50

40

2013 201620152014201220112008 2009 2010

70

10

50

80

20

30

40

0

60

201620142013 2015201220112008 20102009

注：JIEPAは2008年7月に発効されたことから、2008年の数値は7月から12月の合計値となる。出所：経済産業省貿易経済協力局貿易管理部原産地証明室の資料、JETRO EPAアドバイザーによる情報

（単位：千件）（単位：千件）


The breakdown of foreign direct investment

in Indonesia (2016)

Manufacturing sectors share the high rate of Japan’s direct investment in

Indonesia. Japanese companies have contributed to industrialization of

the Indonesian economy

-14

8

4

2

14

10

6

16

12

18

0

製造業

運輸・通信

鉱業・採石業

卸売・小売

金融

FDI total

その他

農林業

1,0

4,5

3,5

3,0

2,0

5,0

4,0

2,5

1,5

0,5

0,0

-0,5

ChinaSouth

Korea

Japan

(billion USD)

Others

2%

3%

0%

7%

9%

Finance

Mining

Transport/

Telecommunications

Agriculture

7%

Retail

3.508

(71%)

Manufacturing


The breakdown of Japan’s direct investment

in Indonesia（2016)



-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

110

Indonesia’s trade balance

Looking at the trade balance by countries, Indonesia’s trade deficit with

China has increased. The processed goods trade deficit is especially huge



Indonesia’s trade balance by countries－all itemsIndonesia’s trade balance by countries－

excluding oil, gas and coal

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

2000

Philippines

China

2010

Japan

Singapore

The U.S.

20152005

South Korea

Thailand

2010

South Korea

Thailand

Philippines

Singapore

The U.S.

20052000 2015

Japan

China

(billion USD) (billion USD)ACFTA came

into effect

（2005）

ACFTA came

into effect

（2005）


Goods component of exports (2016)

(Indonesia→China / China→Indonesia)

Trade between Indonesia and China is imbalanced: While Indonesia

exports natural resources to China, Indonesia imports a large number of

processed goods from China【Notes】 Goods component of exports (2016)

(Indonesia→Japan / Japan→Indonesia)

Exports from

Indonesia to China

Exports from China to

Indonesia

Exports from

Indonesia to Japan

Exports from Japan to

Indonesia

Mineral fuels

Processed

goods

（308億ドル）

30

35

15

10

25

20

0

5 Processed

goods

Palm oil

Mineral fuels

(billion USD)

（167.9億ドル）脚注：パーム油のHSコードは15.11項、1513.21、1513.29を使用出所：UN Comtradeを基にDTC作成

Palm oil

Processed

goods

Mineral fuels

Processed

goods

Mineral fuels

（161億ドル）（129.8億ドル）

3.3倍

1.2倍


Aim to increase exports of products that are not yet

sufficiently exported to China even though Indonesia

excels at producing them.

Some products are mass-imported from China even

though Indonesia excels at producing them. Aim to

replace them with domestically-produced products.

112

Improving Indonesia's trade balance (summary)

Japanese companies in Indonesia should put effort into producing goods

in Indonesia. Also, Indonesia should keep trying to replace imports from

China and to increase exports to China

Items to increase exports to ChinaItems to replace imports from China

Increase exports to ChinaCounter the influx of Chinese products

Brakes

Mobiles Motor cycles Batteries Earphones

WheelsApparel

Automobiles

Monitors

Cables

Japanese companies in Indonesia should leverage USDFS of JIEPA to import raw

materials, and put effort into enhancing Indonesian domestic production


Leveraging JIEPA to set up a production base in Indonesia - Example: Seiko Epson

Seiko Epson has enhanced Indonesian domestic production by importing

printer parts under JIEPA, and now exports domestically-produced

printers to countries such as China

Seiko Epson's procurement/sales route for producing inkjet printers

Over view: Seiko Epson’s new plant

European

countriesWe assume that Seiko Epson

leverages the preferential tariffs of

JIEPA to import printer parts from

Japan. E.g.:

Parts of printers（HS8443.99）

Prime production items：Inkjet printers、SIDM (Serial impact

dot matrix printers)

The building area： 47,400㎡Investment：ca.USD 30M（設備投資）Line operation：Factory line started

operation gradually from Nov 2015

（写真：セイコーエプソンウェブサイト）

Asia-Pacific countries

(incl. China)

国内生産強化

輸出拡大

出所：セイコーエプソン社のウェブサイト及び各種報道を基にDTC作成


■ 利便性・耐久性・環境性能にも長け、低LCCの「質の高いインフラ」を推進

→ 震災・水害に耐えるインフラ

建設ノウハウを活用。最大の援助国としてODAも活用

質の高い

インフラ投資/

High quality

investment in

infrastructure

■ 最新技術を用いた企業連携により、東アジア共通のアジェンダを解決

→ 課題先進国として日本のノウハウを活用

新産業創出/

Creation of

new industries

■ 複数企業間での稼働データ共有による繁閑差解消により生産性を向上

→ 尼に多数展開する日本の製造業を活用できる

Connected

Industry

Standardization of

specifications


Economic

collaboration


Setting the stage for

electronic trading

■ Provide tariff exemptions

on digital products,

legally prohibit

mandating that

businesses set up

servers within a certain

area, etc.

Promoting trading of

services

■ Permit foreign

companies to enter the

healthcare business

Procurement system

for the government

■ Clarify the bidding criteria

■ LCC・環境性能の評価基準への算入

Economic

collaboration

■ インフラ試験研究機関の設置・運営

114

Enhancing the competitiveness of Indonesian industry (summary)

To enhance the competitiveness of Indonesian industry, leverage

Japanese economic collaboration initiatives

Ideas for leveraging JIEPAMajor economic collaborations between Japan and ASEAN


Standardization

of specifications

■ Standardize data formats

→ Build the “data infrastructure”

needed for preventive

maintenance of machinery with

IoT, optimization of manufacturing

processes with AI, etc.

Economic

collaboration

■ Tap into the skills training system

to launch an industrial talent

development business

→ Develop industrial talents who

have knowledge of "smart"

manufacturing and on-site

experience of manufacturing in

Japan

115

The "Connected Industries" scheme utilizes JIEPA to bring about "smart" manufacturing

Promote "smart" manufacturing by standardizing specifications and

developing talents through skills training systems that utilize JIEPA

Promoting "smart" manufacturing Examples of leveraging JIEPA


■ Aim to enhance productivity in the manufacturing industry by

sharing operational data among multiple companies to reduce

the gap between high and low seasons and to prepare supply

networks that can flexibly respond to disasters.

Japanese companies heavily invest in Indonesia's

manufacturing industry, and are therefore capable of

leading this effort.


Creating new industries using JIEPA: The ASEAN-Japan Innovation Network

Use JIEPA to accelerate the construction of the ASEAN-Japan Innovation

Network by setting the stage for electronic trading and by promoting

international trading of services


Indonesia can tap into Japan's know-how regarding

disaster prevention, pollution, population aging, and

other issues that Japan already has experience in

addressing.

Setting the

stage for

electronic

trading

■ Provide tariff exemptions on

digital products, legally prohibit

mandating that businesses set up

servers within a certain area, etc.

→ Promote businesses that employ

cutting-edge technology to

provide mobile financial services,

remote healthcare services, etc.

Promoting

international

trading of

services

■ Permit foreign companies to enter

the healthcare business

→ Provide advanced healthcare

services that go beyond hospitals

and integrate the supply of drugs,

medical equipment, and human

resources as well as facility

management

Promoting the ASEAN-Japan Innovation Network Examples of leveraging JIEPA

■ Through collaboration among industries in Japan and

ASEAN, employ cutting-edge technologies to resolve issues

such as mobility, energy, and healthcare that are shared

among East Asian countries.


Using JIEPA to invest in quality infrastructure

Use JIEPA to promote investment in quality infrastructure by establishing a procurement system for the government, and by setting up and operating experimental research agencies

Establishment

of a

procurement

system for the

government

■ Clarify the bidding criteria

→ Make bids in the infrastructure

business more transparent and

fair

■ Include life-cycle costs and eco-

friendliness factors such as CO2

emission volume in the criteria

→ Raise the quality and cost-

performance of infrastructure

construction

Economic

collaboration

■ Set up and operate experimental

research agencies

→ Promote the development of

infrastructure that is suitable for

the actual conditions in Indonesia

(weather, culture, usage, etc.)

Promoting investment in quality infrastructure Examples of leveraging JIEPA

■ Promote investment in quality infrastructure that

excels in usability, durability, and eco-friendliness

and also has limited life-cycle costs.

出所：日刊工業新聞、日本経済新聞ウェブサイト

Japan is and ideal candidate for promoting infrastructure investment, because like Indonesia, it has been building infrastructure that can resist earthquakes and floods, and because it can use associated techniques and management capabilities in its capacity as the largest ODA contributor to Indonesia.


インドネシアのビジネス環境調査3



World Bank “Doing Business” Ranking

3


出所： World Bankレポートに基づきDTC作成

120

Overall Ranking

World Bank発行の世界190か国のビジネス環境をランキングしたDoing Business

において、インドネシアの総合順位は過去10年間上昇している

128129121122

1

50

150

100

129

91

114109

120

Starting

a Business

The difficulty of starting a business, which is measured

based on procedures, time, cost and paid-in minimum

capital to start a limited liability company

Criteria for Evaluation

Dealing with

construction permits

The difficulty of getting construction permits, which is

measured based on procedures, time and cost to

complete all formalities to build a warehouse

Getting

electricity

The difficulty of getting electricity, which is measured

based on procedures, time and cost to get connected

to electricity, and the reliability of the electricity supply

Registering

property

The difficulty of registering property, which is

measured based on procedures, time and cost to

transfer a property

Getting Credit The maturity level of the legal rights of borrowers and

lenders with respect to secured transactions

Protecting

minority Investors

The maturity level of the legal rights of minority

shareholders in related-party transactions and in

corporate governance

Paying Taxes The efficiency of tax payment system, which is

measured based on time, total tax rate for a firm to

comply with tax regulations and post-filing processes

Trading Across

Borders

The efficiency of border control and customs

clearance, which are measured based on time and

cost to export and the product

Enforcing

contracts

The maturity level of resolving insolvency, which is

measured based on time, cost, outcome and recovery

rate for a commercial insolvency

Resolving

Insolvency

The maturity level of the judicial system, which is

measured based on time and cost to resolve a

commercial dispute

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

72

190

Criteria Definition

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Good

Bad

(Rank)

(Year*)

*Doing Business report上の表記に従うが、発行年は表記年の前年（e.g. Doing Business 2018は2017年6月発行）


Starting a Business Ranking

起業の難易度に係るStarting a Businessにおいて、インドネシアは過去10年間、順位を徐々にあげるものの依然として低位推移となっている

144151155155155

161

173175

50

1

100

150 166171

Time Time to complete a procedure for starting a

business. i.e. preregistration, registration and

postregistration (in calendar days)

Indicator

Cost Cost to complete a procedure for starting a

business. i.e. as % of income per capita, no

bribes included

Procedure

Any interaction of the company founders with

external parties (e.g. government agencies,

lawyers, auditors or notaries) or spouses (if

legally required)

Paid-in minimum

capital

Funds deposited in a bank or with a notary

before registration (or up to three months

after incorporation), as % of income per

capita

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Indicator Definition

1

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Dealing with construction permits Ranking

建設許可取得の難易度に係るDealing with construction permitsにおいて、インドネシアの順位は、直近は持ち直しつつあるが、過去10年間を通じ下降傾向にある

108116

88

75

6061

153

150

100

50

1

107

7180

Time Days to comply with formalities to build a

warehouse

Indicator

Cost Cost to comply with formalities, as % of

warehouse value

Procedure Steps to comply with formalities; completed

when final document is received

Building Control

Index

Quality of building regulation and its

implementation

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

190


2

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Getting Electricity Ranking

電力供給の安定性と利便性に係るGetting Electricityにおいて、インドネシアの順位は過去7年間で著しく上昇している

78

121

147

4946

161150

100

1

50

38

Time Days to obtain an electricity connection

Indicator

Cost Cost to obtain a connection, as % of income

per capita

Procedure

Steps to file a connection application, prepare

a design, complete works, obtain approvals,

go through inspections, install a meter and

sign a supply contract

Reliability of supply

and transparency

of tariffs

Power outages and regulatory mechanisms

in place to monitor and reduce them;

transparency of tariffs

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

190


3

Good

Bad


Data

Unavailable

(Rank)

(Year*)



Registering property Ranking

事業者の不動産購入の難易度に係るRegistering propertyにおいて、インドネシアの順位は過去10年間低位推移となっている

10610198999895

118131

150

100

50

1

107

117

Time Days to transfer property between two local

companies

Indicator

Cost Cost to transfer property, as % of property

value

Procedure Steps to transfer property so that it can be

sold or used as collateral

Quality of land

administration

index

Reliability, transparency and coverage of

land administration system; protection

against land disputes; equal access to

property rights

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines


4

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Getting Credit Ranking

借用人と貸与者の法律上の権利担保に係るGetting Creditにおいて、インドネシアの順位は直近5年間で著しく上昇している

5562

7071

126116113

109

129

100

150

50

1

86

Indicator

Depth of credit

information index

Regulations on nonpossessory security

interests in movable property

Scope, Quality and accessibility of credit

information through credit bureaus and

registries

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

Sum of strength

of legal rights

index


5

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Protecting minority Investors Ranking

一般株主の権利保護に係るProtecting minority Investorsにおいて、インドネシアは過去10年間高い順位を保っている

43

70

435249464441

53

88

50

100

1

150

Indicator

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines

Extent of

shareholder

governance index

The average of the extent of disclosure index,

the extent of director liability index and the

ease of shareholder suits index

The average of the extent of shareholder

rights index, the extent of ownership and

control index and the extent of corporate

transparency index

Extent of conflict

of interest

regulation index


6

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Paying Taxes Ranking

税制の効率性（税負担割合及び納税手続き）に係るPaying Taxesにおいて、インドネシアは過去10年間低位推移となっている

104

148

126116

1

150

100

50

137130 131

160

131

Time Number of hours per year to prepare, file

returns and pay taxes

Indicator

Total tax and

contribution rate

Firm tax liability as % of profits before all

taxes borne

Postfiling index

Number of hours to comply with VAT refund,

comply with corporate income tax audit and

number of weeks to obtain VAT refund,

complete a corporate income tax audit

Payments Number of tax payments per year

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines114


7

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Trading Across Borders Ranking

輸出入時の通関規制の効率性に係るTrading Across Bordersにおいて、過去10年間インドネシアは著しく順位を落としている

62

37394745

37

112108105

100

150

50

1

54

Time to export Time for documentary compliance and border

compliance when exporting the products of

comparative advantage

Indicator

Cost to export Cost for documentary compliance and border

compliance when exporting the products of

comparative advantage

Time to import Time for documentary compliance and border

compliance when importing auto parts

Cost to import Cost for documentary compliance and border

compliance when importing auto parts

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines


8

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Enforcing Contracts Ranking

商取引の係争時における公平性と効率性に係るEnforcing Contractsにおいて、インドネシアは過去10年間低位推移となっている

145

166170

147144

156154146

172

150

1

100

50

140

Days resolve a commercial dispute through

the courts

Indicator

Attorney, court and enforcement costs as %

of claim value

Use of good practices promoting quality and

efficiency

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines


Time

Cost

Quality of judicial

processes index

9

Good

Bad


(Rank)

(Year*)



Resolving Insolvency Ranking

倒産時の貸付金回収率などに係るResolving Insolvencyにおいて、インドネシアの順位は過去7年間著しく上昇している

38

7677

148146

150

100

50

1

144

75

Indicator

Strength of

insolvency

framework index

Recorded as cents on the dollar recovered by

secured creditors through judicial

reorganization, liquidation or debt enforcement

(foreclosure or receivership) proceedings.

Based on four other indices: commencement of

proceedings index, management of debtor’s

assets index, reorganization proceedings index

and creditor participation index.

2009 2011 2013 2015 2017 20182016201420122010

190

Vietnam

Indonesia

China

Philippines


Recovery rate

10


Good

Bad

(Rank)

(Year*)

Data

Unavailable




ASEANにおけるインドネシアの位置づけ

3


ASEAN5か国における輸出総額

近年インドネシアからの輸出が減少を続けたため、大きく輸出を伸ばしたベトナムと位置が逆転してしまった

(Billion USD)

出所：IMF

2011 2012 2013 2014 2015 2016

160

220

120

200

80

100

60

180

140

240

0

マレーシア

フィリピン

ベトナム

タイ

インドネシア

56

214

200

160

145

188

59

211

187

129

225224

52 54

190

146

62

111

227

48

176

204

94

150

228228 228

183

220

234


ASEAN5か国における輸入総額

貿易収支を均衡させるために輸入を絞った結果、輸入でもベトナムの後塵を拝することとなった

(Billion USD)

出所：IMF

2011 2012 2013 2014 2015 2016

160

240

140

80

100

0

200

220

180

260

120

176 188

73

195202

91

176

フィリピン

ベトナム

インドネシア

タイ

177マレーシア

135

66

249

197

206

129

250

177 178

229

68 7168

145

189

143

112

192

209

187188

105

© 2018. For information, contact Deloitte Tohmatsu Consulting LLC134 出所：Unctad

対内直接投資（フローベース、GDP比）

経済規模に比してインドネシアのFDIは低位に推移しており、特に2016年は、大きな落ち込みが生じている

1.9

2.4

2.12.2

0.3

3.3

3.8

3.2

3.7

2.9

2.6

2.0

0.91.00.8

0.4

1.41.2

3.7

2.3

2011 2012 2013 2014 2015 2016

1.5

4.0

0.0

3.0

2.0

5.0

1.0

5.5

6.0

3.5

6.5

2.5

0.5

6.1 6.1

1.7

4.9

2.1

5.4

0.4

5.5

4.1

フィリピン

インドネシア

ベトナム

マレーシア

タイ

5.2

(% of GDP)



日本企業の有するビジネス課題

3


Japanese companies’ challenges in ASEAN countries

Japanese companies face more challenges in Indonesia business

comparing with other ASEAN countries.

出所：貿易・投資円滑化ビジネス協議会「各国・地域の貿易・投資上の問題点と要望」よりDeloitte作成Source: Trade and investment business council “Challenges of business environment in foreign countries”

56

30

135

61

153

239

137135

222014

72

55

180183

83

111426

51

65

79

101

113

181

0

50

100

150

200

250

300

ThailandIndonesia MalaysiaVietnam

116

Philippines Singapore LaosCambodiaMyanmar

2006年

2016年

2011年


Japanese companies’ challenges in Indonesia

Most Japanese companies face difficulties in import/export procedure,

taxation and employment.

15

10

4

19

23

2

4

3

15

22

2

209

5

333

22

382

7

8

9

9

2

1

3

16

29

20

2

11

3

50

1

3

20

金融

価格規制2

税制 Taxation

3

利益回収

1 27

自由貿易地域・経済特区での活動規制

撤退規制

外資優遇策の縮小

投資受入機関の問題

輸出入規制・関税・通関規制 Import/export procedure

国産化要請・現地調達率と恩典

外資参入規制 Foreign investment restrictions1

10

為替管理 Currency administration

その他 Others

7

政府調達

環境問題・廃棄物処理問題 1

法制度の未整備・突然の変更 Legal instablility

諸制度・慣行・行政手続 Administrative procedure

土地所有制限

4技術移転要求

工業規格、基準安全認証 Industrial standards

5雇用 Employment

知的財産制度運用 Interectual proporty20

2016年

2011年

2006年

出所：貿易・投資円滑化ビジネス協議会「各国・地域の貿易・投資上の問題点と要望」よりDeloitte作成Source: Trade and investment business council “Challenges of business environment in foreign countries”


国名税務調査の頻度

税務調査の公平性

不服申立て制度への信頼度

税法令の複雑度

税法令の予測可能性

執行の透明性・統一性

税務当局と納税者の関係

日本高高中高高高良好

シンガポール中高高低高高良好

マレーシア中中中中中中普通

タイ中中低中中中普通

インドネシア高低低高低低険悪

ベトナム中低低中低中普通

フィリピン中低低中低中険悪

インド高低中高低低険悪

中国本土高低低高低低普通

台湾低中中中中高普通

香港中高高低高高普通

韓国高中中高中中普通

アジア各国・地域の税務環境

インドネシア、インド、中国は、特に税務リスクが高いとの声が上がっている

出所：Deloitte, “2017 Asia Pacific Tax Complexity Survey,” https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/global/Documents/Tax/dttl-

tax-deloitte-2017-asia-pacific-tax-complexity-survey.pdf

138

https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/global/Documents/Tax/dttl-tax-deloitte-2017-asia-pacific-tax-complexity-survey.pdf



日本企業とのビジネス連携の可能性

3


Farmnote：クラウド型牛群管理システム

日本の最先端のテクノロジーソリューション（1/3）①農業系ソリューション

Agri Field Manager：圃場情報管理サービス

テクノロジー概要

ビジネスへの活用法

会社情報

クラウド型牛群管理システム。牛の個体情報や活動情報（発情、分娩、疾病、治療等）をPC、スマートフォン、タブレットを用いて入力/管理を行う。酪農、食肉両方に活用可能

発情、分娩等個々の牛の詳細な情報が管理でき、効率的な個体数増加、畜産/酪農の生産効率化が可能

株式会社ファームノート北海道帯広市公園東町1-3-14



会社情報

ドローンやスマートフォンで撮影した、圃場や農作物の映像および画像を、AI（人工知能）を用いて分

析し、効果的に作物の生育管理をするプラットフォーム

ドローン、AIにより、田畑の状況確認から分析、管理を自動化でき、農業生産の効率化が可能

株式会社オプティム東京都港区海岸1-2-20 汐留ビルディング 21F

出所：株式会社ファームノートHPに基づきDTC作成出所：株式会社オプティムHPに基づきDTC作成


OWL：森林3次元計測システム

日本の最先端のテクノロジーソリューション（2/3）②林業系ソリューション



会社情報

森林内の樹木の配位状況や形状を計測した３Ｄ森林地図を作成し、計測データから森林資源量等を同時解析するシステム。日本各地でデモンストレーション、製品トレーニングを展開中

林業の効率化はもちろんのこと、森林の詳細を容易に把握できるようになることにより、森林伐採等の課題への貢献が可能

株式会社アドイン研究所東京都千代田区紀尾井町3-6 紀尾井町パークビル2F

出所：株式会社アドイン研究所HPに基づきDTC作成


洋上風力発電所：長崎県

日本の最先端のテクノロジーソリューション（3/3）③海洋エネルギー系ソリューション

水上式太陽光発電：千葉県（建設中）



所管省庁

浮体式洋上風力発電所。鋼とコンクリートの浮体構造物の上に風力発電設備を搭載しており、下側から風を受けた時に効率よく回転し発電。長崎県で稼働

自然エネルギーを活用した発電のため､燃料枯渇の心配もなく、自然や環境を考慮した電力供給が可能

環境省



会社情報

水上にソーラーパネルを設置する技術。メガソーラーを設置する場所がない中、水上に設置することで場所の制約を解決。千葉県で建設中

自然エネルギーを活用した発電のため､燃料枯渇の心配もなく、自然や環境を考慮した電力供給が可能

京セラ株式会社京都府京都市伏見区竹田鳥羽殿町6

出所：環境省HP等に基づきDTC作成出所：京セラ株式会社HP等に基づきDTC作成


ASEAN各国との貿易・投資関連制度比較4


①外資規制

■ インドネシアにおける小売業の外資規制はASEAN主要国の中では最も厳しく、建設業の外資規制はフィリピンに次いで厳しい。

インドネシアの小売業においては、最低資本金額は共通ルールが適用され他国に比べて高額ではないものの（約2,100万円、非製造業・製造業共通）、400-2,000平方メートルの百貨店しか外資出資は認められていない。（上限は67%）

タイ、フィリピンの外資上限出資比率は100%、ベトナムについてはたばこ、本等の一部の品目を除き100%、マレーシアは一部のスーパーマーケット、デパート、専門店のみ100%出資が認められている。

ベトナムでの最低資本金額は特に規定はなく、マレーシアで100万MYR（約2,700万円）以上、タイで1億THB

（約3.4億円）以上、フィリピンで250万USD（約2.8億円）以上必要である。

ベトナムでは2店舗目以降の出店はエコノミックニーズテスト（出店予定地域の小売店舗数、市場の安定性、人口密度等で審査）が求められているため、容易には出店できない。

インドネシアの建設業においては、最低資本金額は他国に比べて高額ではないものの、建設コンサルティング業・建設業で外資出資67%までしか認められていない。

タイ、ベトナム、マレーシアについては特に外資出資に制限はない。また、フィリピンでは建設プロジェクトの種類によって異なるが、25%～40%の外資出資制限が存在する。

インドネシアの最低資本金額については共通ルールが適用され25億IDR（約2,100万円）以上、マレーシアで75万MYR（約2,100万円）以上、タイで1億THB（約3.4億円）以上（仲介・代理業の場合）、フィリピンで20万USD（約2,200万円）以上必要である。また、ベトナムでは特に規定はない。


②製造業ローカルコンテンツ規制

■ インドネシアにおけるLTE・機器装置や自動車（LCGC車）についてはローカルコンテンツ規

制が存在するが、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは法的拘束力のあるものは確認できなかった。

LTE・機器装置分野では、インドネシアの無線基地局設備では30～40%の範囲で、加入者端末では20～30%の範囲でローカルコンテンツ率が定められているが、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。

自動車（LCGC車）分野では、 LCGC適合車対応のための現地調達に関する法規制は存在するが、

具体的な数値目標や現調化定義などが不明確である。また、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。

タイにおいては、従来、自動車、オートバイ、小型トラック用ディーゼルエンジン、乳製品等につき国産化率を定めていたが、WTOの貿易関連投資措置（TRIM）廃止に伴い既に撤廃されている。


③輸入許可規制

■ インドネシアにおける鉄鋼と食品の輸入許可規制はASEAN主要国の中では最も厳しい。

鉄鋼における輸入許可規制は、インドネシアでは数量規制および船積前検査が存在するが、タイ、マレーシアでは両方存在せず、フィリピン、ベトナムにおいては船積前検査のみ存在する。

鉄鋼における数量規制はインドネシアのみであり、鉄鋼が342品目、合金鋼が63品目、派生品は88品目が対象となっている。

鉄鋼における船積前検査は、インドネシアでは鋼管、レール、鉄鋼二次製品（ボルト、ナット、ばねなど）の471

品目が対象となっている。また、フィリピンでは鉱石や鉄鋼コイル製品、ベトナムでは中古機械・設備や鋼材等が対象となっている。

食品における輸入許可規制は、インドネシアとフィリピンでは数量規制および船積前検査が存在するが、タイ、マレーシアでは両方存在せず、フィリピン、ベトナムにおいては数量規制のみ存在する。

食品における数量規制は、インドネシアでは砂糖、塩、米、トウモロコシ、牛肉類と加工品等が対象となっている。フィリピンでは米、ベトナムでは卵、砂糖、塩、等が対象となっているが、今後数量規制が撤廃される予定である。また、ベトナムでは数量規制量を超えても関税率が高くなるだけで輸入することはできる。

食品における船積前検査は、インドネシアでは米、塩、砂糖、食品飲料等、フィリピンでは穀物等が対象となっている。


④雇用規制 a)駐在員人数規制

■ インドネシアにおける駐在員人数規制は一部の業種毎にも詳細に規定されており、ASEAN

主要国の中ではタイと同様に厳しい。

インドネシアでは業種共通として人事部門への外国人の就業は認められておらず、駐在員事務所の場合は1人の外国人につき3人のインドネシア人を雇用する必要がある。

ベトナムでは人数規制は確認できなかったが、タイ、フィリピン、マレーシアでは存在する。

特にタイにおいては39業種の外国人就労が禁止されており、また、「200万バーツ（約690万円）の払込資本金ごとに外国人労働者1人に対するワークパミットの発行」や「外国人1人のビザ延長資格を得るために最低4人のタイ人雇用義務」等の規制があり、4か国の中でも最も厳しい。

インドネシアでは銀行における人数規制は存在するが、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。

外国企業の進出形態によって外国人が就業できる職種は変わるが、人事部門に関しては就業禁止である。

また、外国人労働者からインドネシア労働者への知識移転が義務付けられているため、外国人1人に対して2

人のインドネシア人（後継）を指名する必要がある。

インドネシアでは銀行と同様に石油・ガス分野における人数規制は存在するが、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。

インドネシアのファイナンス会社では取締役会の直下に位置付けられるレベルの専門家、アドバイザー、コンサルタントの場合しか外国人の就業が認められない。この場合は特に人数に制限がない。


④雇用規制 b)ビザ発給規制

■ インドネシアでのビザ発給規則は、ASEAN他国と比較して発給プロセスが複雑であり、また外国人就労許可取得の満たすべき要件が厳しい。

インドネシアでは就労ビザ取得までに、外国人労働者雇用計画書(RPTKA)の承認、外国人労働者利用補償基金(DKPTKA)の支払い、外国人雇用許可(IMTA)の取得、テレックスビザ312(VTT)の取得等、ASEAN他国には見られないプロセスが存在する。

タイ、フィリピン、ベトナムでは就労ビザ取得の為には、労働許可書を取得する必要がある。

マレーシアでは別途労働許可書を取得する必要はなく、雇用パスの取得のみで外国人は就業できる。

外国人労働者として満たすべき要件に関して、インドネシアは年々緩和されているものの、タイ、フィリピン、マレーシアに比べて厳しい。

タイ、フィリピン、マレーシアでは具体的な職歴期間については要求していないが、インドネシアでは5年以上（もしくは能力認証状を有する）、ベトナムでは3年以上（専門家、技術者の場合）求められている。

また、「付き添いインドネシア人労働者に対して専門性を移転する義務の表明書を作成し、研修実施報告書で証明すること」や「インドネシア法人の保険の証書を有している」等、インドネシア特有の条件も存在する。

インドネシアでは以前はインドネシア語能力も求められていたが現在は撤廃されている。

インドネシアでの就労許可期間は、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアとあまり差異はない。

インドネシアでは、外国人労働者雇用計画書の種類によって、1か月～2年間の範囲内で許可される。

タイ、フィリピンは1年間、ベトナムは最大2年間、マレーシアは1年～5年間の範囲内で許可される。


⑤税制 a)法人税

■ インドネシアの法人税率はタイ、ベトナム、マレーシアよりも高く、輸入時法人税前納制度のような他国でも見られない制度が存在する。また納付回数も一番多い。

インドネシアでの法人税率は25%であり、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアの中ではフィリピンの30%に次いで高い。

インドネシア政府は現在法人税率を25%から17%への引き下げを検討中である。

インドネシアにおける法人税の申告・納税回数は年間13回であり、タイ年2回、フィリピン年4回、ベトナム年5回（申告は年1回）、マレーシア年12回（申告は年2回）に比べると断然多い。

インドネシアでの月次納税は翌月15日までに行い、申告は翌月20日までに実施する必要がある。

インドネシアでは輸入時法人税前納制度が存在するが、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは同制度は確認できなかった。

輸入業者認定番号を保有している場合は輸入品に2.5%、保有していない場合は7.5%課税される。


⑤税制 b)付加価値税

■ インドネシアの付加価値税率はASEAN5か国内ではフィリピンに次いで高いが、納税義務対象者の範囲は最も緩い。また申告・納税回数はタイ、ベトナム、マレーシアと同等である。

インドネシアの付加価値税率は10%であり、タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアの中ではフィリピンの12%に次いで高い。

インドネシアでは政令により、5%～15%の範囲内で増減可能である。

インドネシア、タイ、フィリピン、ベトナムでは、輸出に関しては0%税率が適用される。

インドネシアでの納税義務者は年間売上高48億ルピア（約4,000万円）以上の企業が対象であり、タイ180万バーツ（約620万円）、フィリピン150万ペソ（約330万円）、マレーシア60万リンギット（約1,600万円）に比べて対象範囲が狭い。

なお、ベトナムに関しては、売上金額が規定されていない。（VAT課税対象の財およびサービスをベトナム国内で製造、販売、輸入するすべての組織および個人が対象となる。）

インドネシアにおける付加価値税の申告・納税回数は年間12回であり、タイ、ベトナム、マレーシアと同等であるが、フィリピン年16回に比べると少ない。

インドネシアでの月次申告は翌月末までに、納税は申告書提出前までに実施する必要がある。


⑤税制 c)紛争解決の制度（国税）

■ インドネシアでの紛争解決の制度は、「異議申立て・控訴実施前までに査定額の納付」や「異議申立て・控訴否認時のペナルティ」等が存在し、タイ、フィリピン、マレーシアに比べて厳格な運用となっている。

インドネシアやタイでは査定額に不服があって異議申立て・控訴を実施予定だとしても事前に納付する必要がある。

インドネシアでは、異議申立て書提出前に税務調査の最終会議で合意した租税査定額以上の税額を納付する。また、控訴提起前には未払税額の50%以上を支払う。

タイでは、異議申立ての有無に関わらず、法定期限内に通知税額を納付しなければならない。

フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。

インドネシアのみ、異議申立て・控訴が否認された際のペナルティが課される。

異議申立の一部または全てが国税総局に否認された場合、納税者は、控訴する場合を除き、当該異議申立て申請時に未払いだった租税査定額の50%の額のペナルティを課される。

控訴の一部または全部が税務裁判所に棄却された場合、納税者は、査定額および異議申立て申請時に未払いだった査定額と同額のペナルティの合計額を支払わなければならない。

タイ、フィリピン、ベトナム、マレーシアでは特段確認できなかった。


四輪車・二輪車の輸出振興策提言5

経済産業省平成29年度新興国市場開拓事業～インドネシアにおける日系企業の企業活動に影響を及ぼす政策課題に関わる調査～

平成30年2月20日

インドネシア政府との政策対話に向けた関係情報

在インドネシア日本大使館御中


インドネシア経済の成長モデル（仮説）

日本の持つ先端テクノロジーと製品・技術の品質改善力を梃子に、インドネシア経済の非連続的成長に貢献していく

Time

Econom

icD

evelo

pm

en

t

Traditional Industries

Enablers

• Smart Farming Solutions

• Cold Chain Management

System

• Smart Traffic Technology

• Renewable Energy

Solutions etc

Leading-edge Industries

既存産業に対し、先端テクノロジーにより実現される、より付加価値の高い新産業

Upgraded Industries

既存産業に対し、製品・技術の磨き込みや精度向上により実現される、より経済規模の大きな産業

Enablers

• Fuel Efficient Vehicles

• Mass Transit System etcUpgraded Industries



インドネシアの自動車産業の現状

自動車産業は今後国内生産・輸出拡大を目指すべき重要な産業。輸出台数を100万台増やし、タイを超える水準を目指す

200

0

500

600

300

100

400

900

700

1,200

800

1,000

1,100

171

2012 2013

173

2017

1,140

目標台数

202 194

2014 20172015

1,200

231208

2016


インドネシア

・・・

タイ出所：OICA（国際自動車工業連合会）、GAIKINDO（インドネシア自動車工業会）を基にDTC作成


2006 2008 2010 2012 2014 2016

1,000

0

500

1,500

2,500

2,000

フィリピン

ベトナム

インドネシア

タイ

マレーシア

ASEAN内での自動車生産台数の推移自動車の輸出台数

Upgraded Industries


IndonesiaEuro 2

2005年よりEuro 2を導入 2018年9月からEuro 4導入予定

AustraliaEuro 5

2011年よりEuro 5を導入現在Euro 6導入を検討中

Saudi

Arabia CAFE

Standards

2016年にCAFE Standard

導入 2025年まで段階的な規制レベル引き上げ

IranEuro 5 2017年よりEuro 5導入

156

燃費規制導入スケジュール

インドネシアの生産車の約半数はMPVで、他国の需要と不一致。他国の燃費規制にも適応せず

インドネシアの生産車と他国の販売車種比較

Upgraded Industries

出所：Marklinesを基にDTC作成

18%

40%

25%

11%

26%

6%

6%

16%

21%

26%

17%

9%17%

22%

16%11%

8%19%

6%11%

47%

8%

5%

A B C D Van/TruckMPV SUV Others

Indonesia

(2017)

Production

Australia

(2017)

Sales

Saudi Arabia

(2016)

Sales

Iran

(2016)

Sales

インドネシアと他国の燃費規制比較

国現行の燃費規制

燃費規制導入スケジュール

輸出促進のためにはより燃費の向上や生産車種の変更が必要となる


インドネシアにおける生産・販売車の種類

（参考） MPVは各自動車メーカーが販売しており、製品ラインナップが厚い。SUV車も市場では存在感があり、複数モデルが販売

インドネシアの生産車の車種

Upgraded Industries

出所：Marklinesを基にDTC作成

47%

18%

11%

5%

19%

A B C D Van/TruckMPV SUV Others

Indonesia

(2017)

Production

インドネシアで生産・販売されているモデル（例）

トヨタカリヤ

三菱自動車エクスパンダー

ダイハツセニアダイハツシグラ

トヨタアバンザ

ホンダモビリオ

トヨタイノーバ

トヨタフォーチュナーダイハツテリオス

SUV

MPV


インドネシアとタイの完成車輸出国比較

（参考）インドネシアはフィリピン、サウジアラビアへの輸出が全体の6割を占める。タイはオーストラリアが最大の輸出国

インドネシアの完成車輸出国（2017年）

Upgraded Industries

出所：Gaikindo、Marklines、みずほ総研を基にDTC作成

タイの完成車輸出国（2014年）

Mexico

Japan21%

38%

Malaysia

Saudi Arabia

8%

8%

6%

Philippines

4%

Middle East

Africa

8%

7%

Other Asia

4%

Ohters33%

Japan

ASEAN

9%

Latin America

14%

14%

Middle East

5%

21%

Africa

Australia

単独の国ではオーストラリア向けの輸出が最も多い ASEANではインドネシアとフィリピン、中東ではサウジアラビア向けの輸出が多い

部品の現地生産化も進み、小型車・ピックアップトラックのグローバル生産拠点としても定着

フィリピン、サウジアラビアへの輸出が約6割を占めるフィリピンへはMPV及び新興国向けSUVが輸出サウジアラビアへは新興国向けSUVが輸出

※インドネシア、タイ双方とも台数ベースでのシェア




各国との貿易収支－全品目

159

拡大する貿易赤字縮小への対応策として、自動車部品輸出は有効。但し、インドネシアはASEAN内で後塵を拝している

自動車部品の輸出対象マーケット

(billion USD)

ANSEAN内対中国自動車部品の輸出割合

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

タイ

フィリピン

韓国

日本

アメリカ

201520102000

中国

シンガポール

2005

49% タイフィリピン

17%

ベトナム

14%

11%

インドネシア

マレーシア

23%

12%マレーシア

7%

ベトナム

インドネシア

フィリピン

11%

タイ48%

2012年

2016年

輸出額：806 million USD

輸出額：1,629 million USD

9%

Upgraded Industries


Leading-edge Industriesの概要

インドネシアが持つ資源と日本の持つテクノロジーが組み合わさることにより、付加価値の高い新たな産業が創出される


Leading-edge

Industries

インドネシア独自の製品・サービスを活かす国産E-commerce

Indonesian E-commerce

ITにより飛躍的に生産性が向上した農業

コールドチェーンシステムにより実現される高付加価値な漁業

Intelligent Agriculture High Value-Added Fishery

センシングにより渋滞解消を実現する交通システムエンジニアリング

海洋国家の特色を活かした再生可能エネルギー産業

Smart Traffic Engineering Ocean Power Industry


インドネシア国内のスマートフォン市場動向

（参考）インドネシアではスマートフォン需要の高まりに伴い、外資メーカーのシェアが上昇。国産ブランドの競争力強化が求められる

20 2431 34 38

53 49

4746

46

3325 16 11 8

97

2013

106

94

Mobile

Phones

201720162015

92

2014

92Feature

Phones

Smart-

phones

インドネシアの携帯電話年間販売量

(Million units)

インドネシアの携帯電話市場シェア

(%)

21 21 2126 28

5

1114

10

7

7

21

1712

8655

1915 10

65

7 54

4

21 21 21 22 20

6

44

6 49

Lenovo

Metrotech Jaya

Komunika

Asus

LG

Others

Smartfren

Oppo

3

4

2016

433

20152014

3

3

33

2013

4

4

Nokia2

Samsung

22

Aries

Huawei

2017

3


出所：Euromonitorを基にDTC作成


その他のLeading-edge Industriesの概要（1/2）

日本企業の先端テクノロジー及びマネジメント力を活用し、インドネシアの重要産業である農業と漁業で新しい価値を創出する

ITにより飛躍的に生産性が向上した農業コールドチェーンシステムにより実現される高付加価値な漁業

Intelligent Agriculture High Value-Added Fishery

日本の農業ソリューションを活用し、カカオ、コーヒ等インドネシアの農産物の生産性を飛躍的に向上させる• モバイル・クラウド・ビッグデータを活用した、必要な情報をタイムリーに獲得できるテクノロジーを活用

日本のマネジメント力を活かし、インドネシアの海域で獲れる新鮮な水産物を「新鮮なまま」市場流通させる• コールドチェーンを活用することにより高品質の冷蔵出荷が実現


出所：株式会社OPTiM、株式会社リバネス、ヤマト運輸株式会社HPを基にDTC作成


その他のLeading-edge Industriesの概要（2/2）

日本企業の持つ先端テクノロジーを梃子に、インドネシアの社会課題の渋滞解消と離島への電源供給を行う新規産業を創出する

センシングにより渋滞解消を実現する交通システムエンジニアリング

海洋国家の特色を活かした再生可能エネルギー産業

Smart Traffic Engineering Ocean Power Industry

日本の道路交通ソリューションのセンシング技術により、インドネシアの深刻な渋滞解消と事故削減を実現する• センサで、車両台数、速度等の交通情報を収集• リアルタイムな交通情報を提供

日本が開発した海流発電システムを活用し、インドネシア通過海流が持つ運動エネルギーをもとに発電する• 風力発電や、太陽光発電のように天候に左右されず、安定性が高い


出所：オムロンソーシアルソリューションズ株式会社、株式会社IHI HPを基にDTC作成


事業環境向上のために必要な施策案

継続的な経済成長を実現するため、事業環境向上に向けた各種施策の実施が求められる

インフラの整備製品輸出には十分なインフラが必要首都圏唯一の国際港湾であるタンジュンプリオク港は取扱許容量を超えている

パティンバンに新港を建設することにより、首都圏の物流機能強化を図る

日本がODAで新港設置に協力

FTAの活用輸出促進には、製品の品質改善のみではなく、貿易協定を十分な活用した市場拡大も必要

署名が完了した尼チリCEPAや、現在交渉中の尼豪CEPAを活用

自動車の輸出促進に繋げる

税制の実態整備インドネシアでは税制整備が進んでいる一方、移転価格税制など、外資企業には規制が強化されているものもある

移転価格税制の新規則は日本と比べて厳しいものとなっている為、実務上の手続き緩和などが求められる

課題施策


本事業における実施体制

165


事業実施体制

日本、インドネシア、シンガポールベースのメンバーを配属することで、貴省、インドネシア現地の動向に、柔軟かつ迅速に対応できる体制を構築

プロジェクト最終責任者

弊社が提供するコンサルティング

サービス全般における品質管理

最終責任者

分野専門家特にインドネシアの税務分野に関

する専門知見・ネットワークの提供

現地対応メンバー

インドネシア現地で発生する突発的なイベン・打ち合わせ等への対応

プロジェクトメンバー

プロジェクトマネジャー

プロジェクト全体の品質に関する責任者

プロジェクトスタッフ

情報収集（ヒアリング／リサーチ）

ディスカッションへの参画

各種成果物素案の策定・提示

責任役割

羽生田慶介（パートナー）


プロジェクトマネジャー西村健吾（シニアマネジャー）

プロジェクトスタッフ米田重貴（シニアコンサル）橋田貴子（シニアコンサル）

プロジェクトメンバー

※ 名前の隣の国旗はメンバーの主要活動拠点

Heru Supriyanto（パートナー）

杉本浩二（ディレクター）

分野専門家

経済産業省

アジア大洋州課

ジャカルタ・

ジャパン・

クラブ

在インドネシア

日本大使館

金秀俊（シニアマネジャー）



メンバープロフィール


羽生田慶介

パートナー／執行役員レギュラトリストラテジーリーダー



Heru Supriyanto

パートナーDeloitte Tax Solutions

分野専門家

Experience

• Heru has over 26 years experience in tax which is 5 years as a

government tax auditor and 21 years as a tax consultant with Big 4

accounting and consulting firm. He has extensive experiences in

serving broad range of multinational and large national clients;

manufacturing and consumer goods companies, media/

entertainment companies and telecommunication companies.

• He has involved in various advisory on restructuring, M&A, tax

planning projects, tax compliance and tax dispute resolutions (i.e.,

tax audit, objection and appeal). In particular he has been involved

in undertaking various tax reviews and due diligence projects. His

experience is also including dealing with local tax and land/building

tax.

Professional Affairs

• Member of Indonesian Tax Consultant Association

Qualifications

• Post Graduated Program in Tax Administration

• Bachelor Economic in Accounting

• Bachelor in Law

• Certified Indonesian Tax Consultant

• Registered Tax Court Attorney

経済産業省（通商政策局にてFTA交渉担当／ASEAN地域担当），キヤノン（経営企画，M&A担当）， A.T. カーニー（戦略コンサルティング）を経てデロイトトーマツコンサルティングに参画

経営戦略・事業戦略の豊富なコンサルティング経験と規制制度に関する深い理解を背景に官民のルール形成やロビイング支援に注力している

著書に『最強のシナリオプランニング』（共著：東洋経済新報社）、『世界市場で勝つルールメイキング戦略』（共著：朝日新聞出版）がある他、日経産業新聞『TPPをどう活用すべきか（15回連載）』『英国EU離脱への備え（18回連載）』等への寄稿・講演多数

通商・国際ルール（TPP・Brexit等）専門家としてテレビ・雑誌・新聞等で識者コメント多数

- 多摩大学大学院ルール形成戦略研究所客員教授

- 経済産業省国際ルール形成戦略研修講師（平成28・29年度）

- 経済産業省「新たな基準認証の在り方に関する研究会」委員

- 資源エネルギー庁「グローバルエネルギーサービス研究会」委員他政策検討委員

（主なプロジェクト）国際ルール対応／ルール形成戦略

• グローバル標準化・基準認証ビジネス戦略（政策支援）

• 国連ルール（化学物質・冷媒）改訂交渉支援

事業戦略／新規事業開発／市場参入戦略／アライアンス支援

• LiB（リチウムイオン電池）事業戦略

• グローバル認証機関事業戦略／国際アライアンス戦略

ビジネスデューディリジェンス

• 半導体（ファウンドリ，マイコン，パワー半導体）／中小型液晶／リチウムイオン電池／輸送機器／AV・カーエレクトニクス他


最終責任者の羽生田においては、ルール形成戦略の専門家として、書籍の執筆や、経産省ルール形成戦略講座での講演を行っている

経産省ルール形成戦略講座スケジュール世界市場で勝つルールメイキング戦略

【第1章】なぜ今、ルールメイキング戦略なのか？（國分俊史）

【第2章】ルールで市場を囲い込む欧米、取り残される日本（藤井敏彦）

【第3章】企業経営における標準化とルールメイキング戦略（市川芳明）

【第4章】経営戦略としてのルールメイキング戦略の方法論（羽生田慶介）

【第5章】社会課題を成長機会に転じるルールメイキング戦略（國分俊史）

【第6章】安全保障経済政策とグローバルルールメイキング（福田峰之、國分俊史、河本孝志）

【第7章】科学技術外交と国際ルールメイキング（角南篤）

【第8章】日本の政治家が世界でルールメイキング力を高めるために必要な施策（福田峰之）

【第9章】ルールメイキング能力を担う「イノベーターシップ」（徳岡晃一郎）

【第10章】ルールメイキング戦略を組織的

に推進する「コーポレート・アフェアーズ」機能（金山亮）

プロジェクト最終責任者羽生田慶介



金秀俊

シニアマネジャーDeloitte Consulting Southeast Asia



杉本浩二

ディレクター日系企業担当米国公認会計士Deloitte Tax Solutions

分野専門家

前職では日系企業の駐在事務所長として7年間インドネシアに駐在し、2008年7月からDeloitte Indonesiaジャカルタ事務所で勤務している。

インドネシアでの豊富なビジネス経験を生かし、主に税務業務のコーディネートを担当。

ジャカルタ事務所勤務の前は約4年、Deloitte India ムンバイ事務所に勤務。

日系自動車OEMを中心に、経営・事業、商品・価格、新規事業参入、テレマティクス等の領域において、戦略立案から実行支援にわたるコンサルティング経験を10年以上有する。近年は、東南アジア、北米等、日本国外を拠点とし、現地にてサービスを提供。

代表的なプロジェクト大手自動車メーカー、商社、等中長期ビジョン・機能別戦略策定支援アセアン地域・インドネシア渉外機能強化支援アセアン地域社会貢献活動強化支援中長期商品・事業戦略策定支援アジア・オセアニア地域商品企画機能強化支援商品価格競争力に関するベンチマーク調査支援アセアン域内生産モデルの価格スキーム策定支援メコン地域における新規有望事業特定支援アセアン地域における補給部品事業参入支援テレマティクス事業化支援テレマティクスに関するベンチマーク調査支援

出版・寄稿『モビリティ革命2030』日経BP社、『Vehicle connectivity and

evolving customer expectations』Deloitte POV、『インドネシアをSUVで攻める』日経Automotiveなど



西村健吾

シニアマネジャーレギュラトリストラテジーデロイトトーマツコンサルティング合同会社

国土交通省、アクセンチュアを経て、デロイトトーマツコンサルティングに参画。コロンビア大学院公共政策コース修了

国土交通省在籍中は、シンガポールとの自由貿易協定会合での交渉や、APEC運輸WG会合の日本開催統括、外国人観光客誘致活動（ビジット・ジャパン・キャンペーン）等に従事

デロイト参画後は、経済産業省におけるルール形成戦略策定、ASEAN

諸国の日本商工会議所におけるロビイング活動支援、ロジスティクス業務の国際標準化検討等のプロジェクトに従事

2015年3月～2017年8月デロイトシンガポールオフィス出向

（主なプロジェクト）

• （物流企業／政府）ロジスティクスサービスの国際規格策定／標準化

• （日本政府）シンガポールとの自由貿易協定における交渉、観光立国政策の立案と施策実行

• （国際協力機構）ベトナムにおけるインフラファンド創設のフィージビリティ・スタディ

• （経済産業省）新興国ルール形成戦略策定、日ASEAN経済協力事業における統括管理

• （ベトナム日本商工会）ロビイング機能強化支援• （ジャカルタジャパンクラブ）インドネシア政府へのロビイング支援

プロジェクトマネジャー



米田重貴

シニアコンサルタントStrategy & Operations

PT Deloitte Consulting

大手日系製薬企業を経て、デロイトトーマツコンサルティングに参画

大手日系製薬企業在籍中は、営業、営業企画、事業開発職（日本・新興国のアライアンスリサーチ、販売提携・製品導入、M&A等）に従事

デロイト参画後は、ライフサイエンス領域を中心に、中期経営計画策定、M&A、アライアンスリサーチ、コンプライアンス戦略等、主に戦略系を中心に幅広いテーマのコンサルティング業務に従事

2016年よりインドネシアに赴任


東南アジア関連案件

メコン各国に対する産業政策提言支援

ベトナム医薬品輸入・流通外資規制緩和に関する政策提言支援

シンガポール診断装置メーカーに対するM&Aデューデリジェンス

日系製薬企業アジア子会社のコンプライアンス体制強化支援

日系製薬企業シンガポール域統括会社の組織体制評価

日本関連案件

厚労省・製薬業界団体等に対するロビイング活動計画作成支援

日系製薬企業の中期経営計画の策定支援

日系製薬企業のアライアンスリサーチ支援

外資系製薬企業のデジタルマーケティング効果分析


ASEAN各国において各国政府との政策対話に参画するなど、政策提言における豊富な現場経験を有する

ASEAN各国における政策対話参画実績（一部抜粋）

ミャンマー

■ 日緬共同イニシアティブ会合における計画財務大臣への輸出入制度、税制、投資法等の改正提案

ベトナム

■ 商工省、財務省幹部に対する、自動車産業政策に関する政策提言

フィリピン

■ アジア開発銀行本部（マニラ）エコノミストとのFTA活用に関する討議

インドネシア

■ ルキタ商業大臣、ゴーベル特使等との日インドネシアEPAの成果に関するパネル討議

プロジェクトマネジャー西村健吾

タイ

■ ASEAN各国政府と日本政府・産業界との対話（産業政府対話）におけるアジェンダ策定

171




橋田貴子

シニアコンサルタントストラテジー


米国にて公共政策大学院（MPA）修了後、デロイトに参画。

デロイトにて主にパブリックセクターのルール形成関連プロジェクト、民間企業の海外ルール調査プロジェクトに従事


（物流企業／政府）ロジスティクスサービスの国際規格策定／標準化

（経済産業省）JIS法改正支援

（経済産業省）認証機関ビジネス戦略策定

（経済産業省）海外政府による新規ISO提案（ガバナンス規格）対応支援

（経済産業省）外国企業による国際ルール形成事例の調査

（自動車会社）欧州物流関連ルールに関する調査分析

（電力会社）ASEANにおける発電所運転・保守事業の海外展開支援に係るルール調査・戦略策定

（その他官公庁）海外調査、調査支援事業等


デロイトトーマツグループは日本におけるデロイトトウシュトーマツリミテッド（英国の法令に基づく保証有限責任会社）のメンバーファームおよびそのグループ法人（有限

責任監査法人トーマツ、デロイトトーマツコンサルティング合同会社、デロイトトーマツファイナンシャルアドバイザリー合同会社、デロイトトーマツ税理士法人およびDT弁

護士法人を含む）の総称です。デロイトトーマツグループは日本で最大級のビジネスプロフェッショナルグループのひとつであり、各法人がそれぞれの適用法令に従い、監

査、税務、法務、コンサルティング、ファイナンシャルアドバイザリー等を提供しています。また、国内約40都市に約8,700名の専門家（公認会計士、税理士、弁護士、コンサ

ルタントなど）を擁し、多国籍企業や主要な日本企業をクライアントとしています。詳細はデロイトトーマツグループWebサイト（www.deloitte.com/jp）をご覧ください。

Deloitte（デロイト）は、監査、コンサルティング、ファイナンシャルアドバイザリーサービス、リスクマネジメント、税務およびこれらに関連するサービスを、さまざまな業種にわ

たる上場・非上場のクライアントに提供しています。全世界150を超える国・地域のメンバーファームのネットワークを通じ、デロイトは、高度に複合化されたビジネスに取り

組むクライアントに向けて、深い洞察に基づき、世界最高水準の陣容をもって高品質なサービスをFortune Global 500® の8割の企業に提供しています。“Making an

impact that matters”を自らの使命とするデロイトの約225,000名の専門家については、Facebook、LinkedIn、Twitterもご覧ください。

Deloitte（デロイト）とは、英国の法令に基づく保証有限責任会社であるデロイトトウシュトーマツリミテッド（“DTTL”）ならびにそのネットワーク組織を構成するメンバー

ファームおよびその関係会社のひとつまたは複数を指します。DTTLおよび各メンバーファームはそれぞれ法的に独立した別個の組織体です。DTTL（または“Deloitte

Global”）はクライアントへのサービス提供を行いません。Deloitteのメンバーファームによるグローバルネットワークの詳細は www.deloitte.com/jp/about をご覧ください。

本資料は皆様への情報提供として一般的な情報を掲載するのみであり、その性質上、特定の個人や事業体に具体的に適用される個別の事情に対応するものではありま

せん。また、本資料の作成または発行後に、関連する制度その他の適用の前提となる状況について、変動を生じる可能性もあります。個別の事案に適用するためには、当

該時点で有効とされる内容により結論等を異にする可能性があることをご留意いただき、本資料の記載のみに依拠して意思決定・行動をされることなく、適用に関する具体

的事案をもとに適切な専門家にご相談ください。


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経済産業省平成29 - meti.go.jp · デロイトトーマツコンサルティング合 会社 経済産業省平成29年度新興国市場開拓事業 ～インドネシアにおける日系企業の企業活動に影響を及ぼす政策課題に関わる調査～

経済産業省平成29 - meti.go.jp · デロイトトーマツコンサルティング合会社経済産業省平成29年度新興国市場開拓事業～インドネシアにおける日系企業の企業活動に影響を及ぼす政策課題に関わる調査～