สรปเนอหาการอบรม 26 กมภาพนธ 59

แนวทางกำากบการบรหารความเสยงกจการ

ทฤษฎโลก 3 ใบ

SLEEP MODE โลกภาวะปกต ภาระงานประจำาวน ใชการควบคมภายในกำากบALERT MODE โลกในภาวะผดปกต เปลยนแปลง ไมแนนอน วกฤต เปลยนแปลงโอกาสดวยการบรหารความเสยงCRISIS MODE โลกภาวระภยพบต ประสบภยพรอมกน การกอบกกจการดวยบรหารความตอเนอง

NEW CERTIFICATEISO 31000:2009ISO 22301:2014ISO 90001:2015

ISO

2009 GRC GOVERNANCE+RICKMANAGEMENT+COMPLIANCESTRART FROM

OCEG

2002 AFTER ENRON2009 J-SOX

SOX

1994 INTERNAL CONTROL2004 ERM2013 NEW INTERNAL CONTROL

COSO

แผนบรหารความตอเนองรองรบ

ภยพบตทำาไดบางสวน

ปกต เปลยนแปลง ภยพบต

แผนสำารอง

ควบคมภายใน

หลกการของ สภาวะทมโอกาส

ยอมแพ

ระบบกำากบดแลทด

บรหารผลประกอบ

ระบบบรหารความเสยง

กำากบการบรหารใน

ระบบการบรหารจดการ

ระบบควบคมภายใน

กำากบการบรหารใน

การบรหารความเสยงอยตรงไหนในการบรหาร

นยาม

ความเสยง - ความเปลยนแปลง (จากเดม) การรบร ไมแนใจ ความไมแนนอนเหตการณเสยง - สงทเกดจากการมความเสยงและสงผลกระทบตอกจการ - สงทเกดจากการมความเสยงและไมกระทบ ไมใชเหตการณเสยงปจจยเสยง - สงทเปนภยคกคามจากภายนอก และจดออนจากภายในกนเอง ททำาใหยงจดการความเสยงไมได กนผลกระทบทเกดไมได

ควบคมภายใน

ความเสยงทหลงเหลอ

จดการดวยการ

ปรบเพมคณภาพการ

บรหารจดการ

มขอมลความเสยง ตามฐานความเสยง ปจจย/สาเหตความ

คนหา ระบ วเคราะหความเสยงทยง

จดการไมได ความ

กระบวนการบรหารจดการ

บรหารผลประกอบกำากบการบรหารในกำากบการบรหารใน

องคประกอบ 5 ดาน

ภายใตกรอบอำานาจ หนาท ความรบผดชอบ

ออกแบบการควบคมภาระงานทเกยวของกบคนอน

ควบคมตนเอง (SELF

การกำากบตนเอง (SELF

เจาของภาระงาน

การควบคมภายในของ

ประเมนตนเอง ประเมนโดยตรวจสอบประเมนเปนครงคราว ประเมน

กำาหนดอำานาจ แบงแยกอำานาจ ปองกนการเขาถง การสอบทาน ตรวจจนมนใจ

การเปลยนแปลงการเตบโตความเสยงเกด

5.กำากบ ตดตาม ประเมน

3. กจกรรมควบคม

2.การคนหาความ

4. สารสนเทศและการสอสาร (ทงองคกร)1. สภาพแวดลอมการควบคมในองคกร (TOP

องคประกอบท 1 สภาพแวดลอมการควบคมการควบคมดวยสภาพแวดลอม

สภาพแวดลอมจรยธรรม ชอสตย

สภาพแวดลอมทางกายภาย

กำาหนดโครงสรางการทำางาน การบรหารบคลากรวางกฎ ระเบยบ เกณฑ

ตดสนใจสไตลการทำางาน

กำาหนดกรอบการมอบอำานาจ OVERRIDE

การบรหารระบบงานกำากบ

องคประกอบท 2 การคนหาความเสยง

กจกรรมซบซอนOverload

การเปลยนแปลงกระบวนงาน วธ

ปจจย

เสยง

สภาพแวดลอมเปลยน

ความไมคนเคยความเสยงเกด

กลยทธการเตบโต

ปจจยพจารณาในการ

องคประกอบท 3 กจกรรมควบคมความเสยง

องคประกอบท 4 สารสนเทศและการสอสาร

องคประกอบท 5 การกำากบตดตาม ประเมนผล

จาก กจกรรม 1 + 2 + 3 เปน กจกรรม 1 +

ไมใชหนาททตองทำาอยแลว

เกยวของกบคนอนไมใชทำาเองตนเดยว =

ตองมการยอมรบเปนเกณฑ

ยงไมเคยทำา ไมเคยมทำากจกรรมเพมเตม

ควบคมการกอบกระบบ ขอมลกลบ

ควบคมการบนทก ขอมลเพอเกบ

ควบคมการเขาถงระบบ ขอมล

ควบคมคนบนทกขอมล = ผจดการ

ควบคมระบบงานหลกพรอมใชงาน

กจกรรมควบคมใหม IT CONTROL

เปนสมำาเส

ตอ

หนวยงานนอกเจาของภาระงาน

กำากบชนท 2

หวหนางานตองกำากบการปฏบตงานคนในบงคบ

เจาของภาระงานตอง

กำากบ ตดตาม

สงทเปนสาระโดยสรปของการควบคมภายใน

- เสรมองคกรดวยเกราะใหมดานความรบผดชอบรายบคคลดวยการควบคมภายใน เมอดำาเนนการอยางตอเนองและยาวนานตดตอกน จะกลายเปนวฒนธรรมความรบผดชอบดานการควบคม / บรหารความเสยง

- สามารถสงตอแนวคดและวฒนธรรมความรบผดชอบดานการควบคมสบคลากรทเกยวของภายนอกกจการ อยางเชน คสญญา คคา ซบพลายเออร Outsourcing และ Supply Chain

ทบทวนความเขาใจเรองการควบคมภายใน

องคประกอบมออาชพในองคกร (รวม Outsourcing คสญญา ผใหบรการภายนอก)1. สวนทตองตดตวมา และตดตวไปทกท2. สวนทตองการพฒนาศกยภาพและความพรอม3. สวนทตองยดหยนใหเหมาะกบการเปลยนแปลง4. สวนทแยกระหวางการใชบรรทดฐาน มาตรฐาน VS การใชดลยพนจ5. สวนทตองสรปบทเรยน และสรางการเรยนรเพมเตม

ในอนาคต องคกรตองลดการกำากบและควบคมจากสวนกลาง

บคคลตองควบคมตนเอง

ความเสยงทหลงเหลอใชการบรหารความเสยงจดการ

แนวทางการบรหารจดการสมยใหม

ธรรมชาตของการ

เพมความสามารถในการจดการ

งานทงานทไม

สำาเร

รกษาความสามารถในการ

งานสวนนอย5%

ไมเปนไปตามคาด ไม

งานสวนใหญ95%

เปนไปตามคาด

กจการตองเตรยมความพรอมเจาของภาระงานเพมเตมให

กอบกสปกตโดยเรว

เจาของภาระงานตองตนตว ระวง หาสาเหตความเสยง (ไมแนนอน ความ

เปลยนแปลง)

การบรหารโลก 3 ใบ

เจาของภาระงานแตละคนตอง

ควบคมตนเองให

โลกวกฤตภยธรรมชาต การก

ระทำา

โลกไมปกต ตนตวภาระงานไมคนเคย

ไมชำานาญ

โลกปกตภาระงานทคนเคย

ชำานาญ มนใจ

การเปลยนแปลงหลงวางระบบบรหารความเสยง

ทกภาระงานตองคนหา ระบ วเคราะห ประเมนความเสยง เลอกความเสยงทสำาคญมาบรหารจดการใหคณภาพดขน

การคนหาความเสยงระดบองคกร

คนหาความเสยงกอนการทำางาน ระหวางทำางาน หลงทำางาน

บรหารความควบคม

sWoT ANALYSIS

เทค

วธการ

เวลา

ทรพยากร

งบ

รนแรง

ผลกระทบ

โอกาสเกด

ผลงานลด

ลกคา

แนวโนม

ผลประเมน

บรหารความเสยง

เปา

ประเมน

ประเมน เรยงลำาดบ

คนหา ระบขอมลความ

มลคาเพม คณคา

กลยทธการ กลยทธเปลยนวกฤต

ภยคกคาม

การแทรกการบรหารความ

โอกาสทาง

เรมดวยความรบผดชอบและบทบาทคณะกรรมการตามโครงสราง

แนวคดการบรหารจดการสมยใหมทยกระดบ

GOVERNANCE, RISK

กรอบแนวคดการบรหารGRC

โครงการ Y1 โครงการ Y2บรหารความเสยง บรหาร

กลยทธพลกวกฤต

โครงการ X1 โครงการ X2

กลยทธตามโอกาส

การวางแผนและกำาหนด

มแนวโนมเสยง

บทเรยนจากความ

สญเสย งานทหาย

คนหาขอมล

โอกาสเกด x ผลกระทบ = ระดบความเสยง

ขอมลความเสยงกบวงจร

การ

ขอมล

แผนกลยทธปกต

แผนกลยทธความเสยงLOSS < 5%

KPIs

RISKLOSS DATA

LESSON

รวม SOCIAL

REPUTATI

OPERATIONAL/

FINANCI

RISK COMPLIANCE

STRATEGIC

RISK

GOVERNANCE

GRCกรอบแนวคดของการกำากบดแลทด

เจาของความเสยงหนวยงานใหมพเลยง

กำากบชนท 2บรหารปฏบตสบทอด

บรหารความสมพนธหนวยงานกำากบ

เจาของความเสยงกำากบการปฏบตงาน/เสย

หายหวหนางาน ผปฏบตงาน

OUTSOURCE

เจาของความเสยงกำากบดแลท

หวหนางาน ผบรหาร คณะกรรมการ

บรหารสภาพแวดลอม

COMPLIANCE RISK

OPERATION/FINANCIAL RISK

STRATEGIC RICK

RISK MANAGEME

COMPLIANCE

GOVERNANCE

GRC

คนหา ระบ

ขอมลผลดำาเนนงานอดต ภาวะตลาดขอมลขอผดพลาด บกพรอง

กลยทธรองรบ

กลยทธจดการ25%สญ

75%

ความสำาเรจ

วธสรางรายไดจากโอกาสทมวธลดจดออน เสรม

ระดบกลยทธผบรหารพจารณา

ความเสยง

กระบวนการบรหารความเสยง

การคนหา ระบความเสยง (RISK-BASED THINKING DECISION MAKING)

คนหาความเสยงกอนการทำางาน ระหวางทำางาน หลงทำางาน

แหลงทมาความเสยง-จดออน WEAKNESS + ภยคกคาม THREATS

WEAKNESS

ควบคมภายใน

นโยบาย คน วธปฏบตเทคโนโล

ย/ระบบงาน

โมเดลธรกจ/โครงสราง

อปกรณทรพยากร

THREATS

บรหารภยคกคาม

= วกฤต

กฎหมายระเบยบ

ผใชบรการภายใน/

ภายนอก

หนวยงานกำากบกจการ

กจการคลาย

คสญญาซบพลายเออร

ชมชน สงคม โดย

บรหารความควบคม

sWoT ANALYSIS

คนหา ระบ

กน/คแขง รอบ

เจาของภาระงาน

แผนบรหาร

แผนบรหาร

ปกต

เขยว

ระมดระวงเฝาจบตาจนกวาจะ

เหลอ

ยงจดการดวยวธ

ปกตไมได

สมแดง

มาจากภายนอกควบคม

คนหา และระบวเคราะหความเสยงอธบายความเสยง

เรยงลำาดบความเสยง

ระดบแผนกงานนำาสงขอมลบทเรยน ความเสยงประกอบการพจารณาความเสยง

เกบขอมลให

25%ลม

75%ความสำาเรจ

วธคนหา ระบ วเคราะหความเสยง

ชอเหตการชอเหตการ

ลาชา ไมพอใจ เลกใชบรการ คาปรบ รองเรยน ทำาซำา

สงททำาไมเปนไปตามปกต

ชอเหตการ

มาจาก บทเรยนในอดต (เคยเกด เคยเหน เคยร)

มาจากตตนไปกอนไข คดเผอ

สงมอบงาน เสรจ จบ

สงทไมปกต สงทไม

ระหวางดำาเนนการ

จดรบงานเขาINPUT

1. ระบเหตการณเสยงทเปนบทเรยนทเรยนรใหได 5 เหตการณ

เกดอะไร เกดอยางไร ใครเกยวของ ทำาอยางไร ควรทำาอยางอนหรอไมรบงานเขา กระบวนงาน ผลงาน

ความสญเสย โอกาส รายได ลกคา ผใชบรการ ชอเสยง ลาชา

บทเรยนท 1

เคยเกด

บทเรยนท 2

เคยเกด

บทเรยนท 3

เคยเกด

บทเรยนท 4

เฉยด เกอบเสย

บทเรยนท 5

มโน ไมเคยเกด

แดง รนแรง สม แกไมจบ เหลอง ระวง เขยว มนใจ

การดำาเนนงาน การดำาเนนงานการดำาเนนงาน

ชอเหตการณเสยง

ชอเหตการณเสยง

ชอเหตการณเสยง

ชอเหตการณเสยง

ชอเหตการณ

โซนสเขยว โซนสเหลอง โซนสสม โซนสแดงลำาดบ

โอกาส

ผลกระทบ

ลำาดบ

โอกาส

ผลกระทบ

ลำาดบ

โอกาส

ผลกระทบ

ลำาดบ

โอกาส

ผลกระทบ

1= 1x 1 5= 3x 1 16=

1x 4 22=

4x 4

2= 2x 1 6= 4x 1 17=

2x 4 23=

5x 4

3= 1x 2 7= 5x 1 18=

3x 4 24=

4x 5

4= 2x 2 8= 3x 2 19=

1x 5 25=

5x 5

9= 4x 2 20=

2x 5

10=

5x 2 21=

3x 5

11=

1x 3

12=

2x 3

13=

3x 3

14=

4x 3

15=

5x 3

ความแตกตางในการพจารณา โอกาสเกด และระดบความรนแรงของผลกระทบ

โอกาสเปนสงทไมแนนอนคาดหมายวาจะเกดเมอใด เกดอยางไรไดยากมากมความไมแนนอนสงมากในการพจารณา

ระดบความรนแรงของผลกระทบเปนสงทสายงาน เจาของภาระงานมความชำานาญ รบร เขาใจไดด ขนเปนแนวทางทนาเชอถอกวาในการประเมนการพจารณามต 2 มต 5x1 โอกาสเกดบอย คอ 5 แตความรนแรงตำาหรอ 11x5 โอกาสเกดนอยมากๆ คอ 1 แตระดบความรนแรง 5ควรเลอกบรหาร 1x5 มากกวา 5x1

COMPOSITE RISK RATINGคณภาพการบรหารจดการ

ระดบความเสยงตำา 1-10รนแรง ≤2

ปานกลาง 11-21รนแรง 3-5 โอกาส ≤3

สง 22-25โอกาส รนแรง 4-5

ดจดการไดสวนใหญ

ตำา 1 คอนขางตำา 2 ปานกลาง 3

พอใชจดการไดบางสวน

คอนขางตำา 4 ปานกลาง 5 คอนขางสง 6

ออนจดการไดสวนนอย

ปานกลาง 7 คอนขางสง 8 สง 9

แนวทางการจดการความเสยงทำาประกนความเสยงกบภายนอกจาง บรษท เอาทซอส ใหบรการ จางบรษทซอมบำารง

ทำาประกนความเสยงเอง

แผนบรหารความเสยง1.กจกรรม วธใหมทไมเคยทำา นอกหนาทปกต2.กจกรรมทคนอนทำาโดยบรษทกำากบ3.เทคนค อปกรณ ระบบ ใหมทยงไมเคยทำา

แผนเตรยมความพรอมเพมเตมจาก FUNCTION ไมเกดไมตองทำา เกดเมอใดจดการไดตามแผน

บรหารความเสยงโลกใบท 3 BUSINESS CONTINUTY PLANNINGการบรหารความตอเนองของธรกจ ไมเกดการหยดชะงกจากสถานการณวกฤต มาตรฐาน ISO 22301 ตองทำาการทดสอบภายใตสภาพแวดลอมเสมอนจรง จำาลองสถานการณจรง

- ภยพบตจากภายนอก- อบตการณสงแวดลอม- วกฤตทางเทคโนโลย- การกระทำามนษย

มโอกาสเกดขนไดเสมอ สงผลกระทบตอผลดำาเนนงานของกจการอยางคาดไมถงทบทวนความเชอใหมวา การทำาแผนตอบโตกบภาวะฉกเฉน (Emergency Response Plan) หรอกลยทธบรหารภย (Disaster Management Plan) อาจจะเอาไมอย

ความตอเนองทางธรกจสำาหรบองคกรA. จดการกบสภาพความพรอมของกจการเองB. อพยพ ยายททำาการชวคราวC. เขาเปนสวนหนงของการบรหารภยพบตของชาต

D. ฟ นฟอพยพ ยายททำาการกลบ

B. อพยพ ยายททำาการชวคราวกจกรรมทกอยางหยด ACTION & COUNT TO ZEROทมบรหารอาคารกนพนทเสยงออกเตรยมสถานทใหม ดแล รกษาสถานทเดมประเมนความเสยหายทมบรหารคนรวมพล แยกคน CALL TREE ปฐมพยาบาล ตงศนยอพยพ สำารองทมบรหารทรพยสนจดทรพยสนดำาเนนงาน จดทรพยสนวาระชาต มอบหมายคนครอบครอง ขอสตยาบน

ทมกำากบประเมนแผนChecklist แผน เกดจรง ประเมนชองวาง เตอน ชวยสนบสนน WAR ROOM

C. เขาเปนสวนหนงของการบรหารภยพบตของชาต แยกทมบรหารพบตรวมกบรฐบาลกจกรรมททำาไดทนท กจกรรมททำาไมไดทนท ตองทำา กจกรรมททำาไมได ???(ใครทำา)

คน วธการแจงสอสารเรมใช

ประกาศแผนฉกเฉนคนเหนชอบ

1/2/3คำานำาเสนอ

เพอประกาศเงอนไข หลก

เกณฑ

จบเวลา กจกรรม Z

กจกรรม Y

กจกรรม X

กจกรรม A

กจกรรม B

กจกรรม C

5 นาทแรก

Z1 Y1 X1 A1 B1 C1

15 นาทแรก

Z2 Y2 X2 A2 B2 C2

30 นาทแรก

Z3 Y3 X3 A3 B3 C3

1 ซม แรก

Z4 Y4 X4 B4

3 ซม แรก

Y5 X5

6 ซม แรก

Z5 Y6 X6 A4 B5 C4

วนท 2 Z6 Y7 X7 A5 B6 C5วนท 3 Z7 Y8 X8 A6 B7 C6วนท 4 Z8 Y9 X9 B8วนท 5 Y10วนท 6วนท 7วนท 8

D. ฟ นฟ อพยพ ยานททำาการกลบ

กรอบเวลา กจกรรม กจกรรม กจกรรม กจกรรมT-1 เดอน ยอย 1.3 ยอย 2.5 ยอย 3.2 ยอย 4.5

4.4 4.3T-2 สป. ยอย 1.2 ยอย 2.4 ยอย 3.1 ยอย 4.2T-1 สป. ยอย 1.1 ยอย 2.3

2.2 2.1ยอย 4.1

ทมบรหารอาหาร

ทมบรหารคน

ทมบรหารทรพยสน

ทมบรหารแผน

กจกรรม

กจกรรมกจกรรม

กจกรรม กจกรรม กจกรรม