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150

CONCLUSIONES

Luego de haber realizado el análisis e interpretación de los resultados

obtenidos, según las respuestas emitidas por la población o muestra

seleccionada en la investigación: gestión crediticia y riesgos financieros de la

banca universal venezolana en el municipio Maracaibo, de acuerdo a sus

variables y en función de los objetivos específicos planteados en el capítulo I

de esta investigación, se determinaron las siguientes conclusiones:

En relación al primer objetivo especifico dirigido a determinar la norma

legal de la gestión crediticia en la banca universal venezolana, se concluye

que siempre se utiliza el marco legal regido por el Banco Central de

Venezuela y por la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones

Financieras para el otorgamiento de créditos , basados en los indicadores de

regulación crediticia, como lo son la Ley del sector bancario, resoluciones del

Banco Central de Venezuela y resoluciones de la superintendencia de

bancos y otras instituciones financieras.

Sobre este particular, se observa que la normativa con mayor alcance

de supervisión en las instituciones es la Ley de Instituciones del sector

bancario, en virtud de haber alcanzado la media más significativa, y la de

menor presencia la obtuvo el indicador Resoluciones del BCV; lo cual

demostró que la población investigada se rige por la norma legal establecida

en el país para el sector financiero, denotando un elevado cumplimiento de la

ley que regula sus operaciones, tasas, tarifas y encaje legal en las entidades.

151

En cuanto a identificar los tipos de crédito bancario en la banca

universal venezolana, se evidenció que los sujetos encuestados manifestaron

que casi siempre se aplican las diferentes modalidades de crédito bancario

en sus entidades, con la finalidad de aprovechar las ventajas propias del

crédito de acuerdo a su clasificación. El indicador que más resalto dentro de

este objetivo fue el de crédito comercial, donde los sujetos encuestados

revelaron que casi siempre este producto es ofrecido a los clientes que

requieran financiamiento de carácter productivo u operacional en sus

empresas, este tipo de crédito también es manejado bajo la modalidad de

“pagare”.

Para el objetivo describir los indicadores financieros para el

otorgamiento del crédito en la Banca Universal Venezolana, se determinó

que siempre las instituciones financieras realizan un análisis exhaustivo de

la información presentada por los clientes, a objeto de determinar

apropiadamente los indicadores financieros requeridos en el análisis, los

sujetos encuestados develaron que los resultados obtenidos en este proceso

conforman la información necesaria para la adecuada evaluación de los

clientes solicitantes de crédito, lo cual les permitirá a las instituciones

financieras evaluar los riesgos existentes.

A este respecto, cabe destacar que entre los indicadores con mayor

peso se encuentra se encuentra la liquidez, ya que se refiere a la capacidad

de asumir los compromisos a corto plazo juega un papel importante a la hora

de analizar una solicitud de crédito; paralelamente se observó como

152

indicador determinante la solicitud de crédito, sobre este factor los sujetos

encuestados señalan que siempre la solicitud es un requisito indispensable

que ayuda a identificar los riesgos que asume la entidad.

Referente a caracterizar las fases operativas para el otorgamiento del

crédito en la banca universal venezolana, los gerentes y analistas de crédito

demostraron que siempre se aplican todas las fases operativas del proceso

de crédito, identificadas como: solicitud del crédito, aprobación de la solicitud,

liquidación de la operación, proceso de cobranza y recuperación de las

obligaciones. Es preciso acotar que dentro de los indicadores con mayor

frecuencia relativa, se encuentra la aprobación de la solicitud y liquidación de

la operación, para ello, los ejecutivos son responsables de ejecutar las

políticas además de darle seguimiento a cada una de estas fases a fin de

controlar el riesgo crediticio.

Luego de haber analizado cada una de las dimensiones de la variable

Gestión Crediticia, se puede señalar que siempre las instituciones

financieras cumplen con la norma legal reglamentada para el otorgamiento

de un crédito, manejando todos los tipos de crédito comúnmente utilizados

en la banca para satisfacer las necesidades de financiamiento de los

clientes,además de evaluar los indicadores financieros del solicitante en el

transcurso de las fases operativa pertinentes al proceso, a los fines de

calificar los riesgosexistentes tanto en las personas naturalescomo jurídicas

Para el objetivo, caracterizar el proceso de administración de riesgos

en la banca universal venezolanase observó que los sujetos encuestados

153

manifestaron que casi siempre el acuerdo de Basilea II presenta

recomendaciones sobre legislación y buenas prácticas bancarias, así mismo

la población objeto de estudio confirmó que casi siempre en su entidad

financiera se cumple con las etapas reglamentarias, estas son :

identificación de factores de riesgo, cuantificación de pérdidas probables,

establecimiento de límites de tolerancia al riesgo, control de riesgos en la

operación, y optimización riesgo-rendimiento, de acuerdo a la exposición a el

riesgo deseada por la institución.

Referente a Identificar los tipos de riesgos financieros en la Banca

Universal Venezolana, se concluyó que los gerentes de crédito conocen la

tipología de los riesgos, esto les permite medirlos y aplicar controles internos

que permitan disminuir la ocurrencia de eventos indeseados, dentro de esta

variable se percibió que el indicador con mayor proporción de influencia es el

riesgo de crédito, siendo este el que más importancia tiene en términos de

las pérdidas potenciales ya que su inadecuado manejo puede implicar para

una institución de crédito, asimismo se evidencio que en la dimensión el

riesgo de liquidez carece de adecuada tratamiento ya que los controles

internos aplicados para el mismo son de aplicación intermedia.

Lo anterior permite concluir sobre el comportamiento de la variable

Riesgo Financiero, la cual reflejo en sus resultados que las entidades

bancarias poseen una aguda atención a la administración de los riesgos

financieros, aunado al manejo de controles para identificar y caracterizar los

diferentes tipos de riesgos a los cuales se exponen, estos derivaciones

154

demuestran que las instituciones financieras manejan con eficiencia la

gestión de riesgo.

Asimismo, se estableció la asociación entre las variables gestión

crediticia y riesgos financieros en la banca universal del municipio Maracaibo,

mediante el coeficiente de correlación de Pearson y se obtuvo un valor de

0,725 considerado estadísticamente medio, asignándole un grado de relación

positiva media entre las variables del estudio, significando con ello, que a

medida que se moderan los valores de la gestión crediticia en esa

proporción de moderan los valores de la variable riesgo financiero.

En resumen, se concluye que al obtenerse un nivel medio entre las

variables estudiadas, se expresa que las instituciones financieras en la

medida que los directivos desarrollen una gestión crediticia adecuada, en

mediana proporción podrán ejercer una administración de los riesgos

financieros a los cuales se encuentren expuestos, a través de la cual podrán

identificar,medir, monitorear, limitar, controlar, informar y revelar los distintos

tipos de riesgos a los que se encuentranexpuestas las instituciones

financieras.

155

RECOMENDACIONES

De acuerdo a las conclusiones presentadas y en concordancia con los

objetivos propuestos en la investigación a continuación se emiten las

siguientes recomendaciones:

Se sugiere que las instituciones financieras mantengan actualizadas las

normas establecidas por la ley de instituciones del sector bancario, así como

las gacetas emanadas por la SUDEBAN y el banco central de Venezuela,

referidas al cumplimiento adecuado para la gestión de crédito, con el

propósito de resguardar sus recursos y así poder lograr un mejor

cumplimiento en la aplicación del mismo.

En relación a los tipos de crédito se deben aplicar métodos que

permitan incrementar la colocación de operaciones activas a los clientes, lo

cual puede en cierta manera aumentar los ingresos por concepto de cartera

de crédito, además de optimizar las ventajas del portafolio de productos, así

mismo se insta a las instituciones financieras migrar a la cobranza mediante

centro de atención telefónica o centros de contacto que son una herramienta

tecnológica de comunicación que permite el seguimiento eficiente de la

cartera puesto que se emplean bajos costos.

Adicionalmente, se invita a la banca universal que realice constante

monitoreo a la cartera de créditos con la finalidad de tener un manejo más

eficiente en la aplicación del mismo, permitiendo medir y controlar de manera

eficaz dichas carteras ya que se deben cumplir ciertos parámetros exigidos

156

por el gobierno además estas a su vez generan un mayor ingreso logrando

así un mejor beneficio para la institución.

Es importante crear una cultura en los clientes, para lo cual se

recomienda, mantener base de datos actualizadas de la dirección de su

domicilio, lugar de trabajo, teléfonos y referencias personales que permitan

comunicar oportunamente al cliente, de nuevo servicios así como las

facilidades que el banco le brinda, sobre todo si mantiene una obligación

pendiente.

Se recomienda a los directivos monitorear al grupo de alto

desempeño con la finalidad de que se puedan aplicar cada una de las

políticas creadas, para las unidades especializadas que se encargan de

la gestión crediticia logrando así el mejor beneficio de la institución y de

los clientes.

Optimizar el tiempo empleado para el proceso de evaluación y análisis

de crédito, garantizando la efectividad en las fases operativas que conforman

este proceso, a través de la implementación de un programa en el cual se

registre la información aportada por el prestatario, con el propósito de

mejorar el sistema de calificación de riesgos. En cuanto a los criterios de administración de riesgos, es pertinente

construir herramientas analíticas que permitan trasladar el acuerdo de

Basilea II a la realidad venezolana, verificando la suficiencia de datos

disponibles para la aplicación de modelos contemplados, así como elaborar

modelos estándar y de calificaciones internas.

157

A este respecto, se recomienda a las instituciones financieras que

deben fomentar más una cultura de administración de riesgos con la finalidad

de poder disminuir o minimizar los riesgos excesivos, ya que es necesario

garantizar que los que toman riesgos tengan la capacidad de analizarlos y

poder asumir sus responsabilidades para resolver dicha situación. Quedando

como experiencia para no volver a exponerse.

Finalmente se le sugiere seguir los lineamientos planteados en la

presente investigación, para el mejoramiento de la gestión crediticia,

considerando las medidas que optimicen la administración de riesgos

financieros, en tanto se deben satisfacer los nuevos requerimientos como

resultado de la globalización, por lo cual se requieren mecanismos de

financiamiento más sofisticados, en el sentido de estructurar operaciones

que satisfagan a la población en general.

158

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161

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163

ANEXOS

164

ANEXO A

INSTRUMENTO DE VALIDACIÓN.

165

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD RAFAEL BELLOSO CHACÍN

VICERRECTORADO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO DECANATO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO

MAESTRÍA EN GERENCIA EMPRESARIAL

FORMATO DE VALIDACIÓN

GESTION CREDITICIA Y RIESGOS FINANCIEROS DE LA BANCA UNIVERSAL VENEZOLANA EN EL MUNICIPIO MARACAIBO

Autor: Lcda. Karina Hoyos.

C.I. 17.293.134

Tutor: Dr. Miguel Robles.

C.I. 4.529.489

Maracaibo, Agosto de 2012

166

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

UNIVERSIDAD RAFAEL BELLOSO CHACÍN

VICERRECTORADO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO

DECANATO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO


CONSTANCIA

Yo, Miguel Robles, portador de la Cédula de Identidad No. 4.529.489, por

medio de la presente hago constar que, el instrumento de recolección de

información que presenta Karina María Hoyos Suarez, CI No.: 17.293.134,

cursante de la Maestría en “Gerencia Empresarial” en la Universidad “Rafael

Belloso Chacín” en la presentación de su trabajo de grado titulado

“GESTION CREDITICIA Y RIESGOS FINANCIEROS DE LA BANCA

UNIVERSAL VENEZOLANA EN EL MUNICIPIO MARACAIBO ”, ha sido

aprobado y avalado por mí.

Maracaibo a los ___________días del mes de _______________ del año

dos mil doce.

___________________________

Miguel Robles

C.I. 4.529.489

167

Maracaibo, Agosto de 2012

Estimado(a): AriannaPetit

Apreciado Experto(a):

Por medio de la presente, solicito su valiosa colaboración en ésta

investigación cuyo objetivo general “ GESTION CREDITICIA Y RIESGOS

FINANCIEROS DE LA BANCA UNIVERSAL VENEZOLANA EN EL

MUNICIPIO MARACAIBO ”, la cual se realiza para optar al título de M.Sc.,

en Gerencia Empresarial de la Universidad “Rafael Belloso Chacín”

Su colaboración consistirá en suministrar su opinión con relación al

instrumento que será utilizado para lograr los objetivos planteados en la

investigación. En tal sentido, se requiere que lea cuidadosamente el

instrumento y compruebe la validez del contenido, analizando si los objetivos

que se pretenden alcanzar tienen respuestas en el cuestionario utilizado. A

tal fin se ha formulado una serie de supuestos que permitirán que exprese su

valiosa opinión.

Agradeciendo de antemano la receptividad prestada, se suscribe de usted,

Atentamente.-

Lcda. Karina María Hoyos Suarez

168

1. IDENTIFICACIÓN DEL EXPERTO

Nombre y Apellido

Cédula de Identidad

Profesión

Pregrado Postgrado

Empresa en donde labora

Ocupación

Contacto

Celular Correo Electrónico

169

2. TITULO DE LAINVESTIGACIÓN

Gestión crediticia y riesgos financieros de la banca universal venezolana en

el municipio Maracaibo

3. OBJETIVO DE LA INVESTIGACIÓN

3.1. Objetivo General

Determinar la relación entre la Gestión crediticia y riesgos financieros de la

banca universal venezolana del municipio Maracaibo.

3.2. Objetivos Específicos

Determinar la norma legal de la Gestión Crediticia en la Banca Universal

Venezolana.

Identificar los tipos de crédito bancario en la Banca Universal Venezolana

Describir los indicadores financieros para el otorgamiento del crédito en la

Banca Universal Venezolana

Caracterizar las fases operativas para el otorgamiento del crédito en la Banca

170

Universal Venezolana

Caracterizar el proceso de administración de riesgos en la Banca Universal

Venezolana.

Identificar los tipos de riesgos financieros en la Banca Universal Venezolana

Establecer la relación entre la gestión crediticia y el riesgo financiero en la

Banca Universal Venezolana.

4. SISTEMATIZACIÓN DE VARIABLES

4.1. Definición Nominal (Variable 1)

Gestión Crediticia

4.2. Definición Nominal (Variable 2)

Riesgo Financiero

4.3. Definición Conceptual (Variable 1)

171

La Gestión Crediticia consiste en los mecanismos necesarios para el

adecuado otorgamiento de créditos; en consecuencia los procesos que

permiten a través del análisis de la capacidad de endeudamiento de los

clientes, fijar una adecuada política de crédito soportada en una eficaz

gestión de cobranza. ( Brealy, 2004)

4.4. Definición Conceptual (Variable 2)

El riesgo financiero, es la posibilidad de que ocurra un acontecimiento que

conlleve a pérdidas materiales en el resultado de las operaciones y

actividades que desarrollan las instituciones financieras. (SUDEBAN, 2003)

4.5. Definición Operacional (Variable 1)

La Gestión Crediticia, operativamente está definida como el conjunto de

procesos de calificación, aprobación, liquidación de un crédito, registro de

los pagos y cobranza a un cliente, la gestión de crédito sirve como un

excelente medio para el negocio y estabilidad financiera de las

organizaciones, apoyándose en la norma legal establecida para ello, así

como los tipos de crédito, elementos y factores establecidos en estos

procesos.

4.6. Definición Operacional (Variable 2)

172

Es la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga consecuencias

financieras para una organización, incluyendo la posibilidad de que los

resultados financieros sean menores o mayores a los esperados, el riesgo

financiero está relacionado con las posibles pérdidas en los mercados

financieros, existen diferentes tipos entres estos se encuentran: Riesgo de

Liquidez, reputación, crédito, legal y reputacional.

5. TIPO DE INVESTIGACIÓN

Las investigaciones pueden clasificarse de diverso modo considerando la

naturaleza del estudio y sus características particulares, En tal sentido el

método que se utilizará para el presente estudio estará orientado en la

recopilación de la información en función de determinar la relación entre la

gestión crediticia y los riesgos financieros de la banca universal en el

municipio Maracaibo. Dicho esto, el siguiente trabajo se clasificará como una

investigación tipo descriptiva y correlacional.

De acuerdo con Méndez (2006), la investigación descriptiva es aquella

que se ocupa de la descripción de características para identificar los

diferentes elementos y componentes, este tipo de estudio permite llevar a

cabo un conocimiento profundo con el propósito de delimitar los hechos, los

cuales conforman el problema de la investigación..

En el mismo orden de ideas, la investigación se cataloga de tipo

correlacional, al respecto Hernández, Fernández y Baptista (2006),

173

manifiestan que los estudios correlaciónales tienen el propósito de medir el

grado de relación que existe entre dos o más variables en un contexto

particular. En este sentido, la investigación se orientará a descubrir y analizar

las asociaciones cuantitativas manifiestas entre las variables de estudio, para

precisar de qué manera las variaciones generadas en una, producen

modificaciones en el comportamiento de la otra y sus implicaciones en el

contexto de las instituciones bancarias abordadas.

Este estudio será de tipo descriptivo-correlacional porque su propósito

general se enfocará en determinar la relación que existe entre la gestión

crediticia y los riesgos financieros de la Banca Universal Venezolana en el

Municipio Maracaibo.

6. DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN

El diseño de la investigación, marca lo que se debe hacer para alcanzar

los objetivos, en este sentido, Hernández, Fernández y Baptista (2006),

indica que el diseño es el plan o estrategia que se desarrolla para obtener la

información que se requiere en una investigación. El presente estudio será

diseñado bajo los parámetros y definiciones de la investigación no

experimental, la cual es definida por Hernández, Fernández y Baptista

(2006), como aquella en donde no se manipulan ni varían intencionalmente

174

las variables, sino que se observa el fenómeno tal y como se encuentra en su

contenido natural para después ser analizado.

Dentro de los diseños no experimentales esta investigación se catalogará

como un diseño transeccional según Méndez (2008) los estudios

transeccionales descriptivos presentan un panorama de estado de una o más

variables en uno o más grupos de personas, objetos o indicadores en

determinado momento. Del mismo modo, se tratará de un diseño de campo,

según Sabino (2007), quien señala que los estudios de campo son aquellos

cuyo diseño se realiza obteniendo información de fuentes primarias, en el

ambiente propio donde las mismas se encuentran, es decir, su ambiente

natural.

Por lo antes expuesto, el presente estudio se considera No experimental,

de campo y transeccional ya que el mismo se realizará en los cinco (05)

primeros bancos universales de Municipio Maracaibo, los cuales fueron

seleccionados bajo el criterio del Banco Central de Venezuela (BCV) en la

determinación del ranking bancario

7. POBLACIÓN Y MUESTRA

Para Hurtado (2007), la población la conforma el conjunto de seres que

poseen las características o evento a estudiar y que se enmarca dentro de

los criterios de inclusión. Por su parte Hernández, Fernández y Baptista

(2006), definen a la población como el conjunto de todos los casos que

175

concuerden con una serie de especificaciones. La población debe situarse

claramente en torno a sus características de contenido, lugar y tiempo. En el

caso del presente estudio, la población es de tipo finita, por lo cual se

aplicara un censo poblacional para la medición de la misma.

7.1. Muestra

Por otra parte Parra (2006), define la muestra como una parte (sub-

conjunto) de la población, obtenida con el propósito de investigar

propiedades que posee la población, Así mismo Hernández, Fernández y

Baptista (2006) señalan que la muestra constituye en esencia un subgrupo

de la población, es decir se encuentra conformada por elementos que

pertenecen a un conjunto definido por sus características.

A tal efecto, en la presente investigación se estudiaran las cinco (05)

principales instituciones financieras que conforman el ranking bancario

nacional de acuerdo a la clasificación de sus activos totales, ubicadas en el

municipio Maracaibo, este análisis se llevó a cabo en virtud del informe de la

Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario (emitido en el año

2011) debido a que por medio de los resultados que sus respuestas

arrojaran, se logrará proyectar la relación de la gestión crediticia y los riesgos

financieros en la banca universal en el municipio Maracaibo. En este caso la

población se conformará por los gerentes y analistas de crédito ubicados en

sedes de los primeros cinco (05) bancos del país.

176

8. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE DATOS

Para Avilez (2004), La recolección de datos se refiere al uso de una gran

diversidad de técnicas y herramientas que pueden ser utilizadas por el

analista para desarrollar los sistemas de información, los cuáles pueden ser

la entrevistas, la encuesta, el cuestionario, la observación, el diagrama de

flujo y el diccionario de datos. Todos estos instrumentos se aplicarán en un

momento en particular, con la finalidad de buscar información que será útil a

una investigación en común.

Al igual Bavaresco (2004), dice “la investigación no tiene significado sin

las técnicas de recolección de datos. Estas técnicas conducen a la

verificación del problema planteado. Cada tipo de investigación determinara

las técnicas a utilizar y cada técnica establece sus herramientas,

instrumentos o medios que serán empleados”.

Al respecto Chávez (2007), señala que los instrumentos son los medios que

utiliza el investigador para medir el comportamiento o atributos de la variable

de estudio.Para efectos de la presente investigación, la técnica utilizada será

la encuesta y el instrumento de recolección de datos el cuestionario, el cual

constituye un documento estructurado que contiene un conjunto de reactivos

relativos a la variable en estudio en este caso vinculado a la Gestión

Crediticia y los Riesgos Financieros.

177

8.1. Descripción del Instrumento

En el presente estudio, se desarrolló un instrumento con fraseo tipo Likert; es

necesario destacar que para Hernández, Fernández y Baptista (2006) la

escala tipo Likert consiste en un conjunto de ítems presentados en forma de

afirmaciones o juicios, ante los cuales se pide la reacción de los participantes

en tres, cinco o siete categorías y dichas afirmaciones califican al objeto de

actitud que se está midiendo.

Para la redacción de este instrumento se tomaron en cuenta los indicadores

de las variables estudiadas, ya que estas explican detalladamente cada una

de las dimensiones a las cuales pertenecen y el mismo estará conformado

por (72) afirmaciones y será aplicado a las unidades informantes

correspondientes a la muestra ya determinada. El mismo está conformado

por alternativas de respuesta de escala tipo frecuencia, redactados en forma

de afirmaciones con dirección favorable o positiva, de selección múltiple

(siempre, casi siempre, a veces, casi nunca y nunca), asignándole una

ponderación a cada uno de 5, 4, 3, 2 y 1 respectivamente.

9. VALIDEZ Y CONFIABILIDAD DEL INSTRUMENTO

Hernández, Fernández y Baptista (2006) señalan que toda medición o

instrumento de recolección de los datos deben reunir dos (02) requisitos

esenciales, confiabilidad y validez. La validez se refiere al grado en que un

instrumento realmente mide la variable o pretende medir. Por otra parte

178

Chávez (2004), afirma que constituida la primera versión del instrumento se

debe construir otro que permita establecer la validez del contenido por parte

de los jueces expertos; esto garantiza que el instrumento mida lo que se

desea medir en este caso la gestión crediticia y el riego financiero.

Según Palella y Martins (2006), la validez es aquella que a través de los

criterios se centra en las relaciones estadísticas existentes entre las

mediciones, lo que permite saber si los instrumentos pronostican lo que

deben pronosticar. Para tal fin se utilizará la validez de juicios de expertos, lo

cual indicará que cinco (05) expertos en el área de gerencia financiera,

tuvieron a su cargo la responsabilidad de corregir el instrumento para su

posterior aplicación.

Respecto a la confiabilidad Hernández, Fernández y Baptista (2006), la

definen como “la estimación de la consistencia de las respuestas” por su

parte, Palella y Martins (2006), definen confiabilidad como la ausencia de

error aleatorio en un instrumento de recolección de datos. En este sentido,

para calcular la confiabilidad del cuestionario se utilizará el Coeficiente de

Alpha de Cronbach, este coeficiente mide en promedio la correlación entre

los ítems y el total de los puntajes en la escala Likert, para determinar si

aquellos son consistentes en medir el mismo rasgo o característica a evaluar.

En otras palabras, se determina si el instrumento y sus ítems son

consistentes internamente.

179

10. PROCEDIMIENTO PARA EL ANÁLISIS DE LOS DATOS

Vinculado al concepto de análisis de datos, Colmenares (2004) señala

que, para las investigaciones tipo descriptivas, como para las de campo se

emplean técnicas cualitativas y cuantitativas. El empleo de una u otra

modalidad depende de las características del diseño de la investigación, de

los objetivos y del nivel de profundidad que se desee alcanzar. Las técnicas

cuantitativas pueden ser de tipo estadístico y no estadístico, entre los cuales

se encuentran los análisis de contenido, socio métrico, bibliometrico y

semántica cuantitativa.

Luego de la aplicación del cuestionario, se procedió a codificar y a tabular los

datos obtenidos, según Tamayo y Tamayo (2007) la codificación es un

proceso que permite clasificar categóricamente los datos en símbolos

numéricos para luego ser tabulados y contados. El autor indica que el

análisis permitirá la reducción y sintetización de los datos; se considerará

entonces la distribución de los mismos, se analiza una vez más la

dependencia e interdependencia de las variables consideradas inicialmente.

El análisis de la información representa un paso esencial para dar curso a

los resultados que fueron obtenidos en el estudio. Previo al análisis de datos,

es necesario realizar el vaciado y recuento de los mismos, a fin de aplicar las

estadísticas descriptivas, Sabino (2003) señala que la información procesada

dependerá de las respuestas a las interrogantes iniciales formuladas por el

investigador. Las técnicas utilizadas en la presente investigación fueron de

180

carácter cuantitativo, la cual una vez aplicado el instrumento de investigación

se procedió a la tabulación de los datos con la organización estadística por

ítems y sujetos respectivamente, totalizando los promedios por cada uno.

A lo expuesto anteriormente, para efectos de esta investigación, el análisis

de los resultados se efectuará a través de la realización de los pasos antes

mencionados, es decir se describirán los datos, los valores o las

puntuaciones obtenidas para cada variable, con sus indicadores y

dimensiones. En este sentido, para determinar el análisis de estos

indicadores se desarrollará a través del cálculo de distribución de frecuencias

absolutas y relativas, así como medidas de tendencia central como la media

aritmética, realizando el análisis en base al baremo que se plantea a

continuación:

Cuadro No. 4.

Baremo de Contrastación

Categoría Rango

Muy alta 4.01- 5.00

Alta 3.26- 4.00

Intermedia 2.26- 3.25

Bajo 1.76 - 2.25

Muy bajo 1.00 - 1.75

Operacionalización de las Variables

Objetivo General: Determinar la relación entre la Gestión Crediticia y el Riesgo Financiero de la Banca Universal Venezolana.

OBJETIVOS ESPECIFICOS VARIABLE DIMENSIÓN INDICADOR

Determinar la norma legal de la Gestión Crediticia en la Banca Universal Venezolana.

GESTIÓN CREDITICIA

NORMA LEGAL Ley Instituciones del Sector Bancario. Resolución de la superintendencia de bancos y otras instituciones financieras. Resoluciones del Banco Central de Venezuela.

Identificar los tipos de crédito bancario en la Banca Universal Venezolana. TIPOS DE

CRÉDITO

El crédito en cuenta corriente Tarjeta de crédito. Carta de crédito documentaría Crédito Hipotecario Créditos al consumo Créditos comerciales

Describir los indicadores financieros para el otorgamiento del crédito en la Banca Universal Venezolana INDICADORES

FINANCIEROS

Indicador de liquidez Solicitud del crédito Análisis Financiero Capacidad de Pago Tipos de Garantías Revisión de Referencias

Caracterizar las fases operativas para el otorgamiento del crédito en la Banca Universal Venezolana

FASES OPERATIVAS

Solicitud del Crédito Aprobación de la solicitud Liquidación de la operación Proceso de cobranza y recuperación de las obligaciones.

Caracterizar la administración de riegos riesgos en la Banca Universal Venezolana

RIESGOS FINANCIERO

ADMINISTRACION DE RIESGOS

Acuerdo de Basilea II Proceso de Administración de riesgos

Identificar los tipos de riesgos financieros de la Banca Universal Venezolana.

TIPOS DE RIESGO

Riesgo de Liquidez. Riesgo de Crédito. Riesgo Operacional.

Establecer la relación entre la gestión crediticia y el riesgo financiero en la Banca Universal Venezolana.

Según resultados obtenidos en la investigación.

182

SISTEMATIZACION DE LA VARIABLE

Objetivo General: Determinar la relación entre la Gestión Crediticia y el Riesgo Financiero de la Banca Universal Venezolana.

Variable: Gestión Crediticia: consiste en los mecanismos necesarios para el adecuado otorgamiento de créditos; en consecuencia los procesos que permiten a través del análisis de la capacidad de endeudamiento de los clientes, fijar una adecuada política de crédito soportada en una eficaz gestión de cobranza. Brealy (2004).

Objetivo específico: Determinar la norma legal de la Gestión Crediticia en la Banca Universal Venezolana.

Dimensión: Normal Legal Según Bello (2009, p. 337), en Venezuela la normativa por la cual se rigen las Instituciones financieras bancarias son: la Ley del Banco Central de Venezuela, las Resoluciones de la superintendencia de bancos y otras Instituciones financieras y las resoluciones del Banco Central de Venezuela.

Indicador: Ley de Instituciones del Sector bancario

Escala:LickertFrecuencial Correspondencia

del ítem con el Objetivo

Correspondencia del ítem con la

Variable


Dimensión

Correspondencia del ítem con el

Indicador

Correspondencia de la Redacción

del ítem

Definición: Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

La Ley de Instituciones del Sector Bancario, establece el marco legal para la constitución, funcionamiento, supervisión, inspección, control, regulación, vigilancia y sanción de las Instituciones que operan en el sector bancario venezolano, sean éstas públicas, privadas o de cualquier otra forma de organización permitida por esta Ley y la Ley Orgánica del Sistema Financiero Nacional. Asamblea nacional sesión extraordinaria del 22-12-10.http://www.asambleanacional.gob.ve

1.- En su entidad financiera se cumple cabalmente la normativa establecida en la Ley de Instituciones del Sector Bancario

2.- La Ley de Instituciones del Sector Bancario regula el desarrollo de las actividades en su entidad financiera

3.- En su entidad financiera son regulados los tipos de contratos bancarios por la Ley de Instituciones del Sector Bancario

Indicador: Resolución de la superintendencia de bancos y otras

Escala: Likert Frecuencial






183

Instituciones financieras Objetivo Variable Dimensión Indicador del ítem Definición: Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

Bello (2007) indica que las Resoluciones de la SUDEBAN se utilizan para dictar normas que regulan determinadas operaciones bancarias: operaciones de fideicomiso, operaciones de mesa de dinero, apertura, traslado o cierre de sucursales o agencias.

4.- En su entidad financiera, Las Resoluciones de la SUDEBAN dictan normas para regular operaciones bancarias

5.- Las operaciones de Fideicomiso en su entidad financiera son reguladas por las Resoluciones de la SUDEBAN

6.-Las Resoluciones de la SUDEBAN pueden emitir normas para el cierre de sucursales en su entidad financiera

Indicador: Resolución del Banco Central de Venezuela



Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem Definición: Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

Bello (2007) indica que las Resoluciones del Banco Central de Venezuela, contienen las decisiones del Directorio del Instituto Emisor en relación a: establecimiento del porcentaje de encaje legal sobre las operaciones de captación de las Instituciones bancarias; reglamentación sobre las comisiones que pueden cobrar las Instituciones bancarias.

7.- Las Resoluciones de Banco Central de Venezuela reglamentan las comisiones que pueden cobrar las Instituciones bancarias sobre los saldos diarios

8.- En su entidad financiera, las resoluciones del Banco Central de Venezuela fijan las tasas de interés para las operaciones de descuento

9.- Las Resoluciones del Banco Central de Venezuela establecen el porcentaje de encaje legal, sobre las operaciones de captaciones en su entidad financiera

184

Objetivo específico: Identificar los tipos de crédito bancario en la Banca Universal Venezolana

Dimensión: Tipos de Crédito Manual de Créditos de Citi Bank (2009), establece que el crédito es una herramienta poderosa que viene en diversas formas. El crédito permite comprar ahora con la promesa de pagar más tarde. Es necesario conocer las distintas formas cómo funciona cada una de estas modalidades, para que los clientes puedan aprovechar satisfactoriamente las ventajas que se ofrecen

Indicador: Crédito en cuenta corriente



Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Según Bello( 2009),”el crédito en cuenta corriente es un contrato mediante el cual la institución bancaria autoriza a un cliente a girar cheques a cargo de la institución hasta un monto especifico, los cuales son registrados en una cuenta corriente abierta a nombre del cliente.

10.- EL crédito en cuenta corriente es ilimitado para los clientes de su entidad financiera

11.- En su entidad financiera el crédito en cuenta corriente funciona a través del giro de cheques

12.- Su entidad financiera exige contratos para otorgar créditos en cuenta corriente

Indicador: Tarjeta de Crédito Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Según el Manual de tarjeta de crédito del BOD (2003), son tarjetas de plástico o cualquier otro material, emitidas por el Banco, expedidas a nombre del cliente para realizar la adquisición de Bienes y/o Servicios. El servicio de Tarjetas de Crédito se presta a personas naturales o jurídicas que cumplan con los requisitos exigidos por el Banco

13.- En su entidad financiera, las tarjetas de crédito son emitidas a nombre de terceros

14.- Las tarjetas de crédito representan un servicio.

15.- Las tarjetas de crédito de su entidad financiera están dirigidas a personas naturales

185

Indicador: Carta de Crédito Documentaria



Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Según Bello (2009), la carta de crédito es un documento emitido por una institución bancaria en un país importador, a requerimiento de uno de sus clientes autorizando a un beneficiario en un país exportador a librar uno o varios giros a cargo de un banco pagador, el cual los honrara si los mismos son emitidos de conformidad con los términos y condiciones especificados en la carta de crédito.

16.- Su entidad financiera ofrece como producto la carta de crédito documentaria.

17.- En su entidad financiera las cartas de crédito poseen condiciones especificas

18.- Todos los clientes beneficiarios de cartas de crédito cumplen con los recaudos exigidos

Indicador: Crédito Hipotecario Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Según el Manual de Productos de Corp Banca (2010) Los Créditos Hipotecarios son aquellos que se otorgan para la compra de una vivienda, terreno, construcción o ampliación de una propiedad a cambio de una hipoteca sobre el bien que se está adquiriendo, en algunos casos se suele poner alguna segunda propiedad como garantía si el monto solicitado supera la capacidad de pago que puede demostrar el solicitante del crédito.

19.- En su entidad financiera, los créditos hipotecarios se otorgan para la compra de vivienda

20.- Los créditos hipotecarios ameritan una segunda propiedad como garantía de pago

21.- En su entidad financiera se permite la adquisición de terrenos a través de los créditos hipotecarios

186

Indicador: Créditos al Consumo Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Manual de Créditos al Consumos del BOD (2007) establece que se consideran créditos al consumo todas aquellas operaciones de crédito destinadas a satisfacer necesidades personales.

22.- Su entidad financiera ofrece a los clientes créditos al consumo

23.- Los créditos al consumo permiten la adquisición de viviendas.

24.-Para los clientes de su entidad financiera los créditos al consumo son rotativos

Indicador: Créditos Comerciales Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


del ítem


Según el Manual de Productos del BOD (2006), los créditos comerciales son una de las operaciones bancarias más conocidas, tanto por parte del público como del personal del banco; son otorgados a los clientes bajo la forma de “Pagarés”, los cuales no son más que la representación legal del compromiso adquirido por el cliente de pagar al Banco, a una fecha fija, el monto acordado en los términos y condiciones establecidas

25.- Es considerado el crédito comercial un servicio conocido por el publico

26.- En su entidad financiera, los créditos comerciales se otorgan bajo la modalidad de " Pagares"

27.- Los clientes de su entidad, poseen fecha fija para pagar los créditos comerciales.

187

Objetivo específico: Describir los indicadores financieros para el otorgamiento del crédito en la banca universal venezolana

Dimensión: Indicadores Financieros

Moreno (2008), indica que representan una herramienta para el proceso de evaluación y calificaron del riesgo bancario, así como permite conocer la situación financiera y económica del cliente en evaluación. Ahora bien, mediante estos índices se puede evaluar la calidad de los activos, la liquidez, la rentabilidad y la eficiencia lo que permite determinar la suficiencia patrimonial y su capacidad para realizar las operaciones que le son propias.

Indicador: Indicador de Liquidez Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador

Correspondencia de la Redacción del ítem


Hernández ( 2006), expone que la liquidez mide la capacidad que tienen las personas o empresas para cancelar sus obligaciones de corto plazo y así poder conocer la facilidad o dificultad que presenta una empresa para cancelar sus pasivos corrientes y convertidos en efectivo los corrientes.

28.- En su entidad financiera, se evalúa el nivel de liquidez de los clientes para el otorgamiento de créditos

29.- Su entidad financiera considera la liquidez de una persona natural como factor determinante en su capacidad de pago

30.- La liquidez determina el grado de facilidad que posee un cliente para cancelar sus pasivos corrientes

Indicador: Solicitud de Crédito Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


Definición: Ítems P NP P NP P NP P NP P NP Manual de Crédito Bancaribe (2006), establece que la hoja de solicitud de crédito debe contener los siguientes datos: Fecha, La agencia y su código por ende se está efectuando la solicitud, nombre del cliente, número de cuenta corriente, Nacionalidad, Actividad a la que se dedica, Profesión, Balances Avalistas Vigentes y Tipo de crédito solicitado.

31.- Para otorgar un crédito en su entidad financiera, se realiza previamente una solicitud formal

32.- En su entidad financiera, la solicitud de crédito presenta los datos sobre las garantías ofrecidas por el cliente

33.- La solicitud de crédito utilizada en su entidad financiera, contiene datos financieros del solicitante

189

Indicador: Análisis Financiero Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador

Correspondencia de la Redacción del

ítem


Bello (2007), lo define como la información financiera que se obtiene a través de los informes y/o reportes financieros que produce el sistema contable establecido por la empresa, cuyo resumen se encuentra en los estados financieros debe ser suficiente y completa.

34.- Su entidad financiera exige la presentación de los estados financieros a un cliente, para efectuar el análisis de crédito

35.- La información presentada en los reportes financieros de una empresa para la solicitud de un crédito, puede presentarse incompleta.

36.- Su entidad financiera efectúa análisis financiero en el proceso de otorgamiento de créditos a clientes

Indicador: Capacidad de pago Escala: Likert Frecuencial

Definición: Ítems

Bello (2207) indica que el negocio de un banco es entre otros colocar créditos, pero no ejecutar garantías, ni cobrar créditos, por ello, si se advierte que el futuro deudor o garante no tienen capacidad de pago es claro que el crédito no debe ser otorgado

37.-En su entidad financiera se mide la capacidad de pago de los solicitantes de crédito

38.- La capacidad de pago de un cliente determina la posibilidad de recuperación de un crédito

39.-En su entidad financiera se mide la capacidad de pago de los solicitantes de crédito

Indicador: Garantías Escala: Likert Frecuencial

Definición: Ítems

López (2005), las garantías son aquellas donde el solicitante

40.- En su entidad , se exige la presentación de garantías para el otorgamiento de un crédito

190

del crédito ofrece como respaldo a su crédito un inmueble de su propiedad, para asegurar el cumplimiento de una obligación.

41.- Las garantías ofrecidas por un cliente aseguran totalmente el cumplimiento de una obligación de crédito

42.- En su entidad financiera se verifica la existencia física de las garantías otorgadas por los beneficiarios de créditos.

Indicador: Revisión de referencias Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


ítem


Moreno (2012), explica que la revisión de las referencias representa un aspecto importante en el análisis de créditos, puesto que brinda información útil sobre la trayectoria bancaria del cliente, antigüedad en la institución bancaria, volumen de fondos manejados y tipo de productos utilizados, aspectos a considerar en el evaluación previa realizada al cliente aspirante de un crédito.

43.- Se considera necesario la revisión de referencias en el proceso de análisis de crédito

44.- En su entidad se verifican las referencias que suministran los clientes

45.- La revisión de referencias bancarias brinda información sobre la trayectoria bancaria de un solicitante de crédito.

Indicador: Solicitud de Crédito

Escala: Likert Frecuencial Correspondencia



Variable


Dimensión


Indicador


ítem


López (2005), expresa que esta fase, está conformada por la propuesta de crédito que debe contener una explicación

46.- En su entidad financiera la solicitud de crédito se presenta como requisito para la propuesta de análisis previo.

191

Indicador: Liquidación de la aprobación Escala: Likert Frecuencial


Objetivo

Correspondencia del ítem con

la Variable


Dimensión


Indicador


ítem


resumida sobre el propósito del crédito, del prestatario, de las empresas vinculadas, de la capacidad del pago del deudor, riesgo con las Instituciones , garantías, entre otros.

47.- Los datos colocados en la solicitud de crédito, permiten identificar los riesgos que asume la entidad

48.- La solicitud de crédito elaborada por sus clientes, especifica el propósito del préstamo.

Indicador: Aprobación de la solicitud Escala: Likert Frecuencial


Objetivo


Variable


Dimensión


Indicador


ítem

Definición : Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

López (2005), expresa que una vez analizada la propuesta de crédito, al analista de crédito recomienda la solicitud para presentarla ante el comité de crédito. En esta etapa del proceso, se maneja la toma de decisiones por parte de las autoridades encargadas de la institución en la aprobación o negación de la propuesta de crédito presentada

49. El analista de crédito emite una recomendación sobre la evaluación de la solicitud, ante el comité crédito

50.- En el proceso de aprobación de crédito interviene un comité evaluador

51.- Su entidad maneja comité de crédito para la aprobación de las solicitudes efectuadas por los clientes

192

Expresa López (2005), consiste en liquidar la obligación a nivel de sistema de crédito y contabilizar la operación. Es decir, se le abonan al cliente en las respectivas cuentas autorizadas para tal fin y la institución realiza los ajustes contables respectivos. Es importante destacar que las operaciones se deben contabilizar el mismo día en el cual se liquidan.

52.- En su entidad se abona el crédito al cliente en las respectivas cuentas autorizadas

53.- Su entidad financiera contabiliza los créditos el día en que se liquidan

54.-La liquidación de un crédito genera ajustes contables en su entidad

Indicador: Proceso de cobranza Escala: Likert Frecuencial


Objetivo

Correspondencia del ítem con

la Variable


Dimensión


Indicador


ítem Definición: Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

López (2005) expresa el proceso se efectúa dependiendo del grado de morosidad de la obligación, expresa que resulta necesario hacer un seguimiento del crédito para determinar la vía de la recuperación. Abarca las de etapas: Cobranza normal, cobranza extrajudicial y cobranza judicial.

55.- Su entidad financiera efectúa procesos de cobranza a los clientes que presenten morosidad en el pago de un crédito

56.- Se considera necesario efectuar seguimiento para determinar las vías de recuperación de un crédito

57.- Su entidad aplica la cobranza extrajudicial

Correspondencia


Correspondencia del ítem

con la Variable


Dimensión


Indicador


ítem

Indicador: Acuerdo de Basilea II Escala: Likert Frecuencial P NP P NP P P NP P NP P

Definición: Ítems

Según Bello (2007), es el 58.- El acuerdo de Basilea II

193

segundo de los Acuerdos de Basilea, dichos acuerdos consisten en recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria y son emitidos por el Comité de supervisión bancaria de Basilea

posee recomendaciones para las buenas prácticas de supervisión bancaria

59.- El objetivo del acuerdo de Basilea II se concentra en regular la actividad bancaria

60.- Se reconocen en su entidad financiera políticas congruentes con el acuerdo de Basilea II

Objetivo específico:

Caracterizar la administración de riegos riesgos en la Banca Universal Venezolana

Dimensión: Administración de Riesgos

La administración de riesgos financieros de acuerdo con Fragoso (2004) es una rama especializada de las finanzas corporativas, que se dedica al manejo o cobertura de los riesgos financieros, el autor expone que La incertidumbre existe siempre que no se sabe con

seguridad lo que ocurrirá en el futuro. Definición: Escala: Likert Frecuencial

Ítems

El manual de Políticas, Normas y Procedimientos para la Administración integral del riesgo de BOD (2012), lo define como un conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que se implementan para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar, informar y revelar los distintos tipos de riesgos a que se encuentran expuestas las instituciones financieras.

61.- En su entidad financiera se da el proceso de administración de riesgos

62.- Se desarrollan en su entidad métodos para una adecuada administración de riesgos

63.- El proceso de administración de riesgo proporciona ayuda a la toma de decisiones.

Objetivo específico:

Identificar los tipos de riesgos en la Banca Universal Venezolana

Dimensión : Tipos de Riesgos

Fragoso (2004), indica que las Instituciones deben conocer los diversos tipos de riesgos a los


Objetivo


con la Variable


Dimensión


Indicador


del ítem

194

cuales se enfrentan, para así poder administrarlos, medirlos y controlarlos

Indicador: Riesgo de Liquidez Ítems P NP P NP P NP P NP P NP

Ortiz (2005) concierne a la contingencia vinculada al rendimiento de una inversión provocada por la dificultad potencial de convertir un activo disponible en fondos monetarios. Además, este riesgo está asociado a la capacidad de las Instituciones financieras para financiar los compromisos adquiridos, a precios de mercado razonables; así como para llevar a cabo sus planes de negocios con fuente de financiación estables.

64.- El riesgo de liquidez se manifiesta en su institución financiera

65.- .El riesgo de liquidez influye en la capacidad de las Instituciones para financiar sus compromisos adquiridos

66.- En su entidad financiera, existen planes de negocios para evitar el riesgo de liquidez

Indicador: Riesgo de Crédito Escala: Likert Frecuencial Correspondencia



con la Variable


con la Dimensión


Indicador



Ortiz (2005), este riesgo es definido como la posibilidad de sufrir pérdidas como resultado del incumplimiento de pago de clientes y/o contrapartes con el contrato estipulado.

67.- En su entidad financiera, es considerado el riesgo de crédito

68.- .El riesgo de crédito está asociado a la posibilidad de pérdidas por el incumplimiento de pago de los clientes

195

Correspondencia



Variable


Dimensión


Indicador


del ítem

Ítems P NP P NP P P NP P NP P

69.- Su entidad financiera posee métodos para la medición del riesgo de crédito

Indicador: Riesgo de Operacional Escala: Likert Frecuencial

Definición: Ítems

En lo concerniente al riesgo operacional, Chang y Negrón (2004), expresan que es la posibilidad de sufrir pérdidas inesperadas por deficiencias en controles internos y sistemas de información, originadas por errores, fraudes, así como la incapacidad de responder de manera oportuna o hacer que los intereses del banco se vean comprometidos de alguna forma.

70- Se toma en consideración las posibles pérdidas que pueda sufrir su entidad por deficiencias en los controles internos

71.- .El riesgo operacional compromete los intereses de las entidades financieras

72.- En su entidad financiera, existen controles para evitar el riesgo operacional.

196

197

HOJA DE JUICIO DE LOS EXPERTOS

1. ¿Las preguntas concuerdan con los objetivos? Si No

Observaciones:

2. ¿Las preguntas miden las dimensiones e indicadores?

Si No

Observaciones:

3. ¿Las preguntas miden las variables? Si No

Observaciones:

4. ¿La redacción es adecuada?

Si No

Observaciones:

El Instrumento es Validado

Validado No Validado

Firma del Validador: Fecha:

198

ANEXO B

INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS.

199

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

UNIVERSIDAD RAFAEL BELLOSO CHACÍN

VICERRECTORADO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO

DECANATO DE INVESTIGACIÓN Y POSTGRADO


GESTION CREDITICIA Y RIESGOS FINANCIEROS DE LA BANCA UNIVERSAL VENEZOLANA EN EL MUNICIPIO MARACAIBO

INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS

(ENCUESTA)

Autor: Lcda. Karina Hoyos Suarez

Tutor: Dr. Miguel Robles.

Maracaibo, Agosto de 2012.

200

1. INSTRUMENTO DE RECOLECCION DE DATOS

El presente cuestionario tiene como objetivo obtener información para la

investigación que se está realizando sobre GESTION CREDITICIA Y

RIESGOS FINANCIEROS DE LA BANCA UNIVERSAL VENEZOLANA EN

EL MUNICIPIO MARACAIBO, para la cual se solicita la mayor sinceridad a

fin de que tenga sentido y utilidad la respuesta dadas, es sumamente

importante su colaboración y que responda a todas las preguntas en forma

espontánea. No hay respuestas buenas, ni malas, lo mas importante es su

opinión.

La información suministrada será tratada en forma estrictamente

confidencial y solo tiene un propósito académico.

Lea cuidadosamente antes de responder.

El cuestionario está conformado por un conjunto de preguntas, donde

usted deberá responder a cada una marcando con una (X) en la opción de

respuestas que le resulte más conveniente.

ALTERNATIVAS DE RESPUESTAS PONDERACION

SIEMPRE 5

CASI SIEMPRE 4

A VECES 3

CASI NUNCA 2

NUNCA 1

201

Si tiene alguna duda con respecto a la interpretación de algunos ítems,

se le agradece indicarlo en la parte final del cuestionario, identificado con

observación.

No.

(5) Siempre (4) Casi siempre (3) A veces (2) Casi nunca (1) Nunca

CONSIDERA USTED QUE:

Alternativas de Respuestas

5 4 3 2 1

1 En su entidad financiera se cumple cabalmente la normativa establecida en la Ley de Instituciones Bancario

2 La Ley de Instituciones Bancario regula el desarrollo de las actividades en su entidad financiera

3 En su entidad financiera son regulados los tipos de contratos bancarios por la Ley de Instituciones Bancario

4 En su entidad financiera, Las Resoluciones de la SUDEBAN dictan normas para regular operaciones bancarias

5 Las operaciones de Fideicomiso en su entidad financiera son reguladas por las Resoluciones de la SUDEBAN

6 Las Resoluciones de la SUDEBAN pueden emitir normas para el cierre de sucursales en su entidad financiera

7

Las Resoluciones de Banco Central de Venezuela reglamentan las comisiones que pueden cobrar las instituciones bancarias sobre los saldos diarios

8 En su entidad financiera, las resoluciones del Banco Central de Venezuela fijan las tasas de interés para las operaciones de descuento

9

Las Resoluciones del Banco Central de Venezuela establecen el porcentaje de encaje legal, sobre las operaciones de captaciones en su entidad financiera

10 El crédito en cuenta corriente es ilimitado para los clientes de su entidad financiera

202

No.




5 4 3 2 1

11 En su entidad financiera el crédito en cuenta corriente funciona a través del giro de cheques

12 Su entidad financiera exige contratos para otorgar créditos en cuenta corriente

13 En su entidad financiera, las tarjetas de crédito son emitidas a nombre de terceros

14 Las tarjetas de crédito representan un servicio.

15 Las tarjetas de crédito de su entidad financiera están dirigidas a personas naturales

16 Su entidad financiera ofrece como producto la carta de crédito documentaria.

17 En su entidad financiera las cartas de crédito poseen condiciones especificas

18 Todos los clientes beneficiarios de cartas de crédito cumplen con los recaudos exigidos

19 En su entidad financiera, los créditos hipotecarios se otorgan para la compra de vivienda

20 Los créditos hipotecarios ameritan una segunda propiedad como garantía de pago

21 En su entidad financiera se permite la adquisición de terrenos a través de los créditos hipotecarios

22 Su entidad financiera ofrece a los clientes créditos al consumo

23 Los créditos al consumo permiten la adquisición de viviendas.

24 Para los clientes de su entidad financiera los créditos al consumo son rotativos

25 Es considerado el crédito comercial un servicio conocido por el publico

26 En su entidad financiera, los créditos comerciales se otorgan bajo la modalidad de " Pagares"

27 Los clientes de su entidad, poseen fecha fija para pagar los créditos comerciales.

203

No.




5 4 3 2 1

28 En su entidad financiera, se evalúa el nivel de liquidez de los clientes para el otorgamiento de créditos

29 Su entidad financiera considera la liquidez de una persona natural como factor determinante en su capacidad de pago

30 La liquidez determina el grado de facilidad que posee un cliente para cancelar sus pasivos corrientes

31 Para otorgar un crédito en su entidad financiera, se realiza previamente una solicitud formal

32 En su entidad financiera, la solicitud de crédito presenta los datos sobre las garantías ofrecidas por el cliente

33 La solicitud de crédito utilizada en su entidad financiera, contiene datos financieros del solicitante

34 Su entidad financiera exige la presentación de los estados financieros a un cliente, para efectuar el análisis de crédito

35 La información presentada en los reportes financieros de una empresa para la solicitud de un crédito, puede presentarse incompleta .

36 Su entidad financiera efectúa análisis financiero en el proceso de otorgamiento de créditos a clientes

37 En su entidad financiera se mide la capacidad de pago de los solicitantes de crédito

38 La capacidad de pago de un cliente determina la posibilidad de recuperación de un crédito

39 Su entidad financiera otorga crédito a clientes con baja capacidad de pago

40 En su entidad , se exige la presentación de garantías para el otorgamiento de un crédito

204

No.




5 4 3 2 1

41 Las garantías ofrecidas por un cliente aseguran totalmente el cumplimiento de una obligación de crédito

42 En su entidad financiera se verifica la existencia física de las garantías otorgadas por los beneficiarios de créditos.

43 Se considera necesario la revisión de referencias en el proceso de análisis de crédito

44 En su entidad se verifican las referencias que suministran los clientes

45 La revisión de referencias bancarias brinda información sobre la trayectoria bancaria de un solicitante de crédito.

46 En su entidad financiera la solicitud de crédito se presenta como requisito para la propuesta de análisis previo.

47 Los datos colocados en la solicitud de crédito, permiten identificar los riesgos que asume la entidad

48 La solicitud de crédito elaborada por sus clientes, especifica el propósito del préstamo.

49 El analista de crédito emite una recomendación sobre la evaluación de la solicitud, ante el comité crédito

50 En el proceso de aprobación de crédito interviene un comité evaluador

51 Su entidad maneja comité de crédito para la aprobación de las solicitudes efectuadas por los clientes

52 En su entidad se abona el crédito al cliente en las respectivas cuentas autorizadas

53 Su entidad financiera contabiliza los créditos el día en que se liquidan

54 La liquidación de un crédito genera ajustes contables en su entidad

55 Su entidad financiera efectúa procesos de cobranza a los clientes que presenten morosidad en el pago de un crédito

205

No.




5 4 3 2 1

56 Se considera necesario efectuar seguimiento para determinar las vías de recuperación de un crédito

57 Su entidad aplica la cobranza extrajudicial

58 El acuerdo de Basilea II posee recomendaciones para las buenas prácticas de supervisión bancaria

59 El objetivo del acuerdo de Basilea II se concentra en regular la actividad bancaria

60 Se reconocen en su entidad financiera políticas congruentes con el acuerdo de Basilea II

61 En su entidad financiera se da el proceso de administración de riesgos

62 Se desarrollan en su entidad métodos para una adecuada administración de riesgos

63 El proceso de administración de riesgo proporciona ayuda a la toma de decisiones.

64 El riesgo de liquidez se manifiesta en su institución financiera

65 El riesgo de liquidez influye en la capacidad de las instituciones para financiar sus compromisos adquiridos

66 En su entidad financiera, existen planes de negocios para evitar el riesgo de liquidez

67 En su entidad financiera, es considerado el riesgo de crédito

68 El riesgo de crédito está asociado a la posibilidad de pérdidas por el incumplimiento de pago de los clientes

69 Su entidad financiera posee métodos para la medición del riesgo de crédito

70

Se toma en consideración las posibles pérdidas que pueda sufrir su entidad por deficiencias en los controles internos

206

No.




5 4 3 2 1

71 El riesgo operacional compromete los intereses de las instituciones financieras

72 En su entidad existen controles para evitar el riesgo operacional

207

ANEXO C

PRUEBA PILOTO (CONFIABILIDAD)

208

Item 1

Item 2

Item 3

Item 4

Item 5

Item 6

Item 7

Item 8

Item 9

Item 10

Item 11

Item 1 2

Item 13

Item 14

Item 15

Item 16

Item 17

Item 18

Item 19

Item 20

Item 21

Item 22

Item 23

Item 24

Item 2 5

Item 26

Item 27

Item 28

Item 2 9

Item 30

Item 31

Item 32

Item 33

Item 34

Item 35

Item 36

Item 37

Item 38

Item 39

Item 40

Item 41

Item 4 2

Item 43

Item 44

Item 45

Item 4 6

Item 47

Item 48

Item 49

Item 50

Item 51

Item 52

Item 53

Item 54

Item 5 5

Item 56

Item 57

Item 58

Item 5 9

Item 60

Item 61

Item 62

Item 63

Item 64

Item 65

Item 66

Item 67

Item 68

Item 69

Item 70

Item 71

Item 7 2 ?

Sujeto 1 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 1 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 1 4 2 5 3 5 5 5 4 5 2 5 1 4 4 2 4 4 5 5 2 4 4 3 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 1 4 4 4 4 5 5 5 5 296

Sujeto 2 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 1 5 3 4 4 5 4 4 4 4 4 2 4 5 5 4 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 2 5 4 5 4 5 5 4 5 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 1 5 3 4 4 5 4 4 4 297

Sujeto 3 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 5 5 5 3 3 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 5 5 5 3 328

Sujeto 4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 326

Sujeto 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 3 3 4 4 5 4 4 4 4 5 4 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 3 3 4 4 5 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 3 3 4 4 5 4 320

Sujeto 6 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 3 3 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 5 5 5 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 3 3 5 4 4 4 337

Sujeto 7 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 1 5 4 5 5 5 5 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 1 5 4 5 5 5 5 332

Sujeto 8 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 2 3 2 3 4 4 4 4 4 4 4 4 3 3 2 4 4 4 3 5 5 5 5 2 5 5 3 3 3 4 4 4 4 4 3 3 3 3 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 2 3 2 3 4 4 4 4 4 4 4 4 274

Sujeto 9 4 3 2 4 5 1 1 5 5 3 1 2 3 2 1 1 3 2 1 5 4 4 3 3 1 1 2 3 1 3 3 5 2 2 5 3 1 3 2 4 5 5 4 5 5 5 5 5 4 4 3 2 4 5 1 1 5 5 3 1 2 3 2 1 1 3 2 1 5 4 4 3 217

Sujeto 10 5 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 5 5 5 4 5 5 5 4 5 4 4 5 5 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 320

Sujeto 11 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 1 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 1 4 2 5 3 5 5 5 4 5 2 5 1 4 4 2 4 4 5 5 2 4 4 3 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 1 4 4 4 4 5 5 5 5 296

Sujeto 12 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 1 5 3 4 4 5 4 4 4 4 4 2 4 5 5 4 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 2 5 4 5 4 5 5 4 5 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 1 5 3 4 4 5 4 4 4 297

Sujeto 13 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 5 5 5 3 3 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 5 5 5 3 328

Sujeto 14 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 326

? 6 8 65 66 6 9 7 0 52 55 70 6 8 6 0 55 44 6 6 5 1 37 59 5 4 5 3 51 68 6 1 6 2 57 55 51 4 3 5 7 59 65 5 8 6 8 70 66 6 4 5 4 55 64 5 8 6 1 5 7 54 66 6 3 6 9 66 60 6 4 6 3 62 68 6 5 6 6 69 70 5 2 5 5 7 0 68 60 5 5 4 4 66 51 3 7 5 9 54 53 5 1 6 8 61 62 57

Media 4,9 4,6 4,7 4,9 5 3,7 3,9 5 4,9 4,3 3,9 3,1 4,7 3,6 2,6 4,2 3,9 3,8 3,6 4,9 4,4 4,4 4,1 3,9 3,6 3,1 4,1 4,2 4,6 4,1 4,9 5 4,7 4,6 3,9 3,9 4,6 4,1 4,4 4,1 3,9 4,7 4,5 4,9 4,7 4,3 4,6 4,5 4,4 4,9 4,6 4,7 4,9 5 3,7 3,9 5 4,9 4,3 3,9 3,1 4,7 3,6 2,6 4,2 3,9 3,8 3,6 4,9 4,4 4,4 4,1Si ² 0,1 0,4 0,7 0,1 0 1,1 0,8 0 0,1 0,4 0,8 2 0,5 2,2 2,6 1,1 1,2 0,5 0,7 0,1 0,2 0,3 0,5 0,5 1 2,2 0,5 1,3 1,2 0,7 0,3 0 0,7 0,7 1,2 1 1,2 2,3 0,9 0,4 1,8 0,2 0,3 0,1 0,2 1,3 0,4 0,4 0,7 0,1 0,4 0,7 0,1 0 1,1 0,8 0 0,1 0,4 0,8 2 0,5 2,2 2,6 1,1 1,2 0,5 0,7 0,1 0,2 0,3 0,5 54,78

S i 0,4 0,6 0,8 0,3 0 1,1 0,9 0 0,4 0,6 0,9 1,4 0,7 1,5 1,6 1,1 1,1 0,7 0,8 0,4 0,5 0,5 0,7 0,7 1 1,5 0,7 1,1 1,1 0,9 0,5 0 0,8 0,9 1,1 1 1,1 1,5 0,9 0,6 1,4 0,5 0,5 0,3 0,5 1,1 0,6 0,7 0,9 0,4 0,6 0,8 0,3 0 1,1 0,9 0 0,4 0,6 0,9 1,4 0,7 1,5 1,6 1,1 1,1 0,7 0,8 0,4 0,5 0,5 0,7

0,81 a 1,00 Muy alta0,61 a 0,80 Alta0,41 a 0,60 Moderada0,21 a 0,40 Baja0,01 a 0,20 Muy baja

Confiabilidad alpha de cronbach = 0,9475 * 100 = 95,52 Muy alta

Interpretación del Coeficiente RANGO MAGNITUD

Robles(2012)

Tabla No.

Matriz de datos ( prueba piloto)

208

209

DIMENSIONES

INDICADORES

SUJETOS/ITEMS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72

1 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 3 4 4 4 4 3 5 5 2 5 5 1 4 3 5 3 5 5 5 4 3 4 5 4 1 4 2 4 4 5 5 2 4 4 3 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 3 5 4 1 4 4 4 4 5 5 5 5

2 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 3 5 3 4 4 5 4 4 3 4 4 2 4 5 5 4 5 5 5 5 1 4 5 5 1 2 2 5 4 4 4 5 5 4 5 3 5 5 5 5 5 3 4 4 4 4 5 5 4 1 5 3 4 5 5 4 4 4

3 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 5 5 5 3 3 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 5 4 2 1 1 5 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 4 5 5 5 5 4 5 5 2 5 5 5 5 5 5 5 3

4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 3 4 4 2 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 2 4 5 5 1 4 1 5 5 4 5 4 5 3 5 5 5 5 5 5 4 5 4 4 4 5 4 4 4 2 4 5 4 4 5 4 4 4

5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 3 3 1 4 5 2 4 5 4 5 4 5 5 5 5 5 5 2 4 5 5 2 3 3 4 4 5 5 5 4 5 4 3 5 3 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 1 4 4 3 3 4 4 5 4

6 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 3 3 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 5 5 5 3 4 4 5 2 4 3 5 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 5 5 4 5 5 5 5 5 4 2 5 4 3 5 5 4 5 4

7 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 1 5 4 5 5 5 1 5 3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 3 4 1 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 3 5 4 5 5 5 5

8 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 2 3 2 3 4 4 4 4 1 4 4 4 3 3 2 4 4 4 4 5 5 5 5 2 5 5 3 3 3 4 4 4 4 3 3 3 3 3 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 5 3 3 3 4 4 5 5 4 4 3 4

9 4 3 2 4 5 1 1 5 5 3 1 2 3 2 4 1 3 2 1 4 4 4 3 3 1 1 2 3 1 3 3 5 3 2 1 3 1 3 2 4 2 5 4 5 5 5 5 5 4 4 3 2 4 5 1 3 5 5 3 3 5 3 4 1 1 4 5 4 5 4 4 3

10 5 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 1 4 4 2 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 2 4 4 5 1 5 4 5 5 5 4 5 4 4 5 5 5 5 5 5 4 5 3 4 4 4 4 5 4 1 4 4 5 4 5 4 5 5

11 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5 4 1 5 4 4 4 4 4 4 5 5 5 2 5 5 1 4 5 5 5 5 5 5 4 5 3 5 3 3 4 2 4 4 5 3 2 4 4 3 5 4 5 5 3 5 3 5 5 5 5 3 5 4 1 4 4 5 4 5 4 3 5

12 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 2 5 1 3 5 3 4 4 5 4 4 1 4 4 2 4 5 5 4 5 5 5 5 3 4 5 5 1 5 2 5 4 4 4 5 5 3 4 5 5 3 5 4 4 4 4 5 4 4 5 5 5 1 5 5 4 5 5 4 4 4

13 5 5 5 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 4 4 1 5 5 2 3 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 1 4 2 5 5 5 5 5 5 5 5 3 5 3 5 4 3 5 5 5 5 5 4 3 5 2 5 5 5 5 5 5 5 5

14 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 2 4 5 5 1 1 3 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 5 3 5 5 4 4 5 4 2 4 5 4 5 5 4 4 4

15 4 4 2 4 5 2 1 5 5 3 1 2 1 2 4 1 3 2 1 4 4 4 3 3 2 1 2 3 1 3 3 5 2 2 1 3 1 3 2 4 2 4 4 5 5 5 5 5 4 4 3 2 4 5 1 3 5 5 3 3 5 3 4 1 1 4 5 4 5 4 4 3

16 5 4 5 5 5 3 4 4 5 4 4 2 5 1 3 5 3 5 4 5 4 4 2 4 4 2 4 5 5 4 5 4 5 5 3 4 5 5 1 5 2 5 4 4 4 5 5 3 4 5 5 3 5 4 4 4 4 5 4 4 5 5 5 1 5 5 4 5 5 4 4 4

17 5 5 5 4 5 4 4 5 5 4 4 2 5 1 4 5 3 4 4 5 4 4 3 4 4 2 4 5 5 4 4 5 5 5 3 4 5 4 2 4 2 4 4 5 4 5 5 4 5 4 5 5 5 5 3 4 4 5 4 4 5 5 3 1 5 3 4 4 5 4 4 5

18 5 5 5 5 5 5 4 5 4 5 4 4 5 5 5 4 4 4 3 1 4 4 2 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 5 2 4 5 5 1 3 3 4 4 5 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 1 4 4 3 4 4 4 5 4

19 4 5 5 5 4 3 4 5 5 5 4 4 5 5 3 5 5 4 4 2 5 5 2 3 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 1 4 2 5 5 5 5 5 5 5 5 3 5 3 5 4 3 5 5 5 5 5 4 3 5 2 5 5 5 5 5 5 5 5

20 5 5 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 4 1 4 5 5 2 4 3 5 5 4 3 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 5 3 4 4 5 4 1 4 5 4 4 5 4 5 4

21 5 2 5 5 5 4 4 5 5 4 5 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 3 4 5 5 3 2 1 5 5 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 2 4 4 4 5 4 4 4 5 4 1 4 5 4 4 5 4 5 5

22 5 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 1 5 4 5 5 5 1 5 2 5 5 5 5 5 5 5 5 5 2 5 5 5 3 4 1 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 1 5 3 5 4 5 5 5 5

23 5 4 4 5 5 3 4 5 5 4 4 4 5 5 3 5 5 5 4 1 5 5 1 3 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 2 5 5 5 1 4 2 5 5 5 5 5 5 5 5 3 5 3 5 4 3 5 5 5 5 5 4 3 5 2 5 5 5 5 5 5 5 5

24 5 5 4 5 5 3 4 5 5 5 4 2 5 2 3 5 3 4 4 5 3 4 3 4 4 2 4 5 5 4 5 5 5 4 2 4 5 5 1 3 2 5 4 5 4 5 5 4 4 4 5 4 4 5 3 4 5 5 4 4 3 4 3 2 5 4 5 4 5 5 4 5

25 5 4 5 5 5 3 4 4 5 4 4 2 5 1 3 5 3 5 4 5 4 4 2 4 4 2 4 5 5 4 5 4 5 5 3 4 5 5 1 5 2 5 4 4 4 5 5 3 4 5 5 3 5 4 4 4 4 5 4 4 5 5 5 1 5 5 4 5 5 4 4 4

26 5 5 5 5 5 5 4 5 4 5 4 4 5 5 5 4 4 4 3 1 4 4 2 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 5 2 4 5 5 1 3 3 4 4 5 5 5 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 1 4 4 3 4 4 4 5 4

N 0 0 0 0 0 1 2 0 0 0 2 2 1 5 2 2 2 0 2 7 0 0 4 0 1 4 0 0 2 0 0 0 0 0 8 0 2 0 14 2 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 17 2 0 0 0 0 0 0 0

CN 0 1 2 0 0 1 0 0 0 0 0 9 0 4 0 0 0 2 0 1 0 0 11 0 2 7 2 0 0 0 0 0 1 2 10 0 0 0 7 2 13 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0

AV 0 1 0 0 0 9 0 0 0 2 0 0 2 0 11 0 8 2 4 2 1 0 6 7 3 0 0 3 0 3 2 0 1 0 7 3 0 4 5 5 6 0 0 2 3 1 1 5 3 5 2 7 0 1 5 4 2 0 3 2 3 6 3 1 0 4 4 1 0 0 2 3

CS 4 7 3 3 1 9 22 2 4 14 20 12 0 7 9 11 8 17 20 2 17 17 5 13 12 12 18 5 1 9 1 2 1 5 0 16 2 3 0 13 2 8 14 7 7 4 6 7 9 5 3 2 3 8 14 15 8 4 10 15 12 2 11 0 11 11 10 14 4 18 10 12

S 22 17 21 23 25 6 2 24 22 10 4 3 23 10 4 13 8 5 0 14 8 9 0 6 8 3 6 18 23 14 23 24 23 19 1 7 22 19 0 4 0 18 12 17 16 19 19 14 14 16 21 15 23 16 5 7 16 22 13 9 11 18 12 0 13 11 12 11 22 8 14 11

N 0 0 0 0 0 3,8462 7,692 0 0 0 7,692 7,692 3,846 19,23 7,692 7,692 7,692 0 7,692 26,92 0 0 15,38 0 3,846 15,38 0 0 7,692 0 0 0 0 0 30,77 0 7,692 0 53,85 7,692 19,23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,692 0 0 0 0 0 0 0 0 65,38 7,692 0 0 0 0 0 0 0

CN 0 3,846 7,692 0 0 3,8462 0 0 0 0 0 34,62 0 15,38 0 0 0 7,692 0 3,846 0 0 42,31 0 7,692 26,92 7,692 0 0 0 0 0 3,846 7,692 38,46 0 0 0 26,92 7,692 50 0 0 0 0 7,692 0 0 0 0 0 7,692 0 3,846 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,77 0 0 0 0 0 0 0 0

AV 0 3,846 0 0 0 34,615 0 0 0 7,692 0 0 7,692 0 42,31 0 30,77 7,692 15,38 7,692 3,846 0 23,08 26,92 11,54 0 0 11,54 0 11,54 7,692 0 3,846 0 26,92 11,54 0 15,38 19,23 19,23 23,08 0 0 7,692 11,54 3,846 3,846 19,23 11,54 19,23 7,692 26,92 0 3,846 19,23 15,38 7,692 0 11,54 7,692 11,54 23,08 11,54 3,846 0 15,38 15,38 3,846 0 0 7,692 11,54

CS 15,385 26,92 11,54 11,54 3,846 34,615 84,62 7,692 15,385 53,85 76,92 46,15 0 26,92 34,62 42,31 30,77 65,38 76,92 7,692 65,38 65,38 19,23 50 46,15 46,15 69,23 19,23 3,846 34,62 3,846 7,692 3,846 19,23 0 61,54 7,692 11,54 0 50 7,692 30,77 53,85 26,92 26,92 15,38 23,08 26,92 34,62 19,23 11,54 7,692 11,54 30,77 53,85 57,69 30,77 15,38 38,46 57,69 46,15 7,692 42,31 0 42,31 42,31 38,46 53,85 15,38 69,23 38,46 46,15

S 84,615 65,38 80,77 88,46 96,15 23,077 7,692 92,31 84,615 38,46 15,38 11,54 88,46 38,46 15,38 50 30,77 19,23 0 53,85 30,77 34,62 0 23,08 30,77 11,54 23,08 69,23 88,46 53,85 88,46 92,31 88,46 73,08 3,846 26,92 84,62 73,08 0 15,38 0 69,23 46,15 65,38 61,54 73,08 73,08 53,85 53,85 61,54 80,77 57,69 88,46 61,54 19,23 26,92 61,54 84,62 50 34,62 42,31 69,23 46,15 0 50 42,31 46,15 42,31 84,62 30,77 53,85 42,31

f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R f.a. F.R

N 0 0 0,333 1,282 0,667 2,564 1,333 5,128 2,667 10,26 1,333 5,128 3 11,54 1,333 5,128 1,667 6,41 0,667 2,564 0 0 2,667 10,26 5,333 20,51 2,333 8,974 0 0 0 0 0 0 0 0 0,667 2,564 0 0 0 0 6,333 24,36 0 0 0 0

CN 1 3,846 0,333 1,282 0 0 3 11,54 1,333 5,128 0,667 2,564 0,333 1,282 3,667 14,1 3,667 14,1 0 0 0,333 1,282 4 15,38 2,333 8,974 5 19,23 0 0 0,667 2,564 0 0 1 3,846 0 0 0 0 0 0 2,667 10,26 0 0 0 0

AV 0,3333 1,282 3 11,54 0 0 0,667 2,564 4,333 16,67 3,333 12,82 2,333 8,974 4,333 16,67 1 3,846 2 7,692 1 3,846 3,333 12,82 3 11,54 3,667 14,1 1,667 6,41 2,333 8,974 3,333 12,82 2,667 10,26 3,667 14,1 1,667 6,41 4 15,38 1,667 6,41 1,667 6,41 1,667 6,41

CS 4,6667 17,95 4,333 16,67 9,333 35,9 15,33 58,97 5,333 20,51 12 46,15 13 50 11,67 44,87 14 53,85 5 19,23 1,333 5,128 7 26,92 1,667 6,41 7,667 29,49 9,333 35,9 5,667 21,79 5,667 21,79 4,333 16,67 12,33 47,44 9,667 37,18 8,333 32,05 7,333 28,21 9,333 35,9 13,33 51,28

S 20 76,92 18 69,23 16 61,54 5,667 21,79 12,33 47,44 8,667 33,33 7,333 28,21 5 19,23 5,667 21,79 18,33 70,51 23,33 89,74 9 34,62 13,67 52,56 7,333 28,21 15 57,69 17,33 66,67 17 65,38 18 69,23 9,333 35,9 14,67 56,41 13,67 52,56 8 30,77 15 57,69 11 42,31

26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100 26 100

MEDIA INDICADOR

MEDIA DIMENSION

MEDIA GRAL 4,23

NORMA LEGAL TIPOS DE CREDITO

4,58 3,80 4,10

3,62 3,49 4,514,68

4,43 4,44 4,06

4,14 4,50 4,37 3,31 4,51 4,364,53 4,53 4,513,82 3,59 3,71 4,55 4,83 3,604,51 4,54 3,81 3,90 4,00

Proceso de Cobranza y Recup.

Oblig.

Liquidación de la Operación

Credito Hipotecario

Credito al Consumo Credito Comercial Riesgo de Credito Riesgo

OperacionalCapacidad de Pago Tipos de Garantia Revision de Referencias

Solicitud de Credito

Aprobacion de la SolicitudLey Gral Bancos Resoluciones de

SUDEBANResoluciones de

BCV Credito en Cta Cte Tarjeta de Credito Carta de Credito Documentaria

INDICADORES FINANCIEROS FASES OPERATIVAS ADMINISTRACION DE RIESGOS TIPOS DE RIESGO

Indicador de Liquidez

Solicitud de Credito Analisis Financiero Acuerdo d Basilea II Proceso de Admon

Riesgos Riesgo de Liquidez

Tabla No.

MATRIZ DE DATOS TABULADOS

209

210

Análisis de fiabilidad

Escala: Todas las Variables

Tabla 09

Correlación de Pearson

VAR00001 VAR00002 VAR00001 Correlación de Pearson 1 ,725**

Sig. (bilateral) ,000 N 26 26

VAR00002 Correlación de Pearson ,725** 1

Sig. (bilateral) ,000

N 26 26 **La correlación es significativa al nivel 0.01 (bilateral)

Estadísticos de fiabilidad

Alfa de Cronbach

N de elementos

0,9552 26 210

211

ANEXO D

(TABLAS Y GRAFICOS DE INDICADORES)

212

Tabla 4 Dimensión Norma Legal

Dimensión Promedio Indicadores Promedio

Norma Legal 4,58 Ley General de Bancos 4,68 Resoluciones del BCV 4,51 Resoluciones de SUDEBAN 4,54

Gráfico 4 Dimensión Norma Legal

Tabla 11 Dimensión Tipos de Credito


Tipos de Credito 3,81

Credito en Cuenta Corriente 3,81 Tarjeta de Credito 3,90 Carta de Credito Documentaria 4,00 Credito Hipotecario 3,82 Credito al Consumo 3,59 Credito Comercial 3,71

Gráfico 11 Tipos de Credito

4.4

4.45

4.5

4.55

4.6

4.65

4.7

Ley General de Bancos

Resoluciones del BCV

Resoluciones de SUDEBAN

3.33.43.53.63.73.83.9

4

213

Tabla 18 Dimensión Indicadores Financieros


Indicadores Financieros 4,10

Indicador de liquidez 4,55 Solicitud de Credito 4,83 Analisis Financiero 3,60 Capacidad de Pago 3,62 Tipos de Garantia 3,49

Revisión de Referencias 4,51 Gráfico 18

Inicadores Financieros

Tabla 23 Fases Operativas


Fases Operativas 4,43

Solicitud de Credito 4,53 Aprobación de la Solicitud 4,53

Liquidación de la Operación 4,51 Proceso de Cobranza y Rec. Credito 4,14

Gráfico 23 Fases Opertivas

012345

3.94

4.14.24.34.44.54.6

Solicitud de Credito

Aprobación de la Solicitud

Liquidación de la

Operación

Proceso de Cobranza y

Rec. Credito

214

Tabla 24 Variable Gestión Crediticia

Variable Promedio Dimensión Promedio

Gestión Crediticia 4,23

Norma Legal 4,58 Tipos de Credito 3,80 Indicadores Financieros 4,10 Fases Operativas 4,43

Gráfico 24 Variable Gestión Crediticia

Tabla 27 Dimensión Administración de Riesgos


Administración de Riesgos 4,44 Acuerdo de Basilea II 4,50 Proceso de Administración de Riesgos 4,37

Gráfico 27 Dimensión Administración de Riesgos

0

1

2

3

4

5

Norma Legal Tipos de Credito

Indicadores Financieros

Fases Operativas

4.3

4.35

4.4

4.45

4.5

Acuerdo de Basilea II Proceso de Administración de Riesgos

215

Tabla 31 Tipos de Riesgos


Tipos de Riesgos 4,06 Riesgo de Liquidez 3,31 Riesgo de Credito 4,51 Riesgo Operacional 4,36

Gráfico 31 Dimensión Tipos de Riesgos

Tabla 31 Variable Riesgos Financieros

Variable Promedio Dimensión Promedio

Riesgos Financieros 4,25 Administración de Riesgos 4,44 Tipos de Riesgos 4,06

Gráfico 31 Variable Riesgos Financieros

0

1

2

3

4

5

Riesgo de Liquidez Riesgo de Credito Riesgo Operacional

3.83.9

44.14.24.34.44.5

Administración de Riesgos Tipos de Riesgos

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CONCLUSIONES - virtual.urbe.eduvirtual.urbe.edu/tesispub/0094985/conclu.pdf · En cuanto a identificar los tipos de crédito bancario en la banca ... proceso de cobranza y recuperación