CONG TY CO PHANDAu TV" KlNH DOANH

DI_¢NLljC TP.HO CHi MINH

s~:·l 7/~B-TRADIN-TCKTv/v: giai trinh Kit qua san xudt kinh

doanh Niim 2018

CONG HOA xA HOI cnu NGHIA VIET NAM. . .DQc lip - Tt]' do - Hanh phuc

TP. H6 Chi Minh, ngay 28 thdng 02 nam 2019

" .c "CONG BO THONG TIN

Kinh gfri: -Oy Ban Chung Kho3n Nhit Nurre

So' giao djch clnrng khoan Hit NQi

Ten dan vi: Cong ty C6 ph~n D~u tu Kinh doanh Dien hrc TP.HCM

Mas6thue:0305173790

Dia chi: 101/21/6 r.e Van Luang, X.Phuac Kien, H.Nh:iBe, TP.HCMNguoi thirc hien CBTT: Nguyen Pham Quynh Huang

Noi dung thong tin cong ba:

I. Bao cao tai chinh nam 2018 cua Cong ty C6 phan D~u tu Kinh doanh Dien hrcTP.HCM gom: Bang can d6i ke toan; Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh;Bao cao luu chuyen tien t¢; Ban thuyet minh Bao cao tai chinh.

II. Giai trinh ket qua kinh doanh nam 2018, 19i nhuan sau thue lai 26,520 tY d6ng,tang 5,757 ty d6ng (tang han 10%) so voi nam 2017 do nguyen nhan sau:

- Thu nhap til sang nhirong C6 phieu Cong ty C6 phan Dien Co' (Ma EMEtren san Upeom 500.000 C6 phieu): 19,1 ty d6ng.

Vi vay, Loi nhuan sau thue nam 2018 tang 21,71% tuang ling 5,757 ty d6ng sovai cung ky nam 2017.

Chung toi xin cam ket eac thong tin eong b6 tren day la dung SlJ th~t va hoantoan chiu trach nhi¢m truac phap lu~t vS nQi dung cae thong tin da cong b6.

NO'i nhdn:- Nhutren;- Website cong ty;- Luu VT, TCKT Nguy~n Ph~mQuynh Hmmg

•

•

••••

BAo cAo TAl CHiNH DA DU<}CKIEM TOAN

ClIOniim tai chinlt kit thuc ngay 31 thang 12niim 2018

••••••••••••

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANHDI¥N LV'C TP HO CHi MINH

••••••

MUCLUC• •-----000 -----

·1. ,Trang ~

(1. BAo cAo CVA HOI £>ONGQuAN TRl 01-03 ~

:~~

2. BAo cAo KIEM ToAN ooc L~P 04-05

3. BANG cAN £>01KE ToAN 06-09

4. BAo cAo KET QuA HOAT £>QNGK.INH DOANH 10

5. BAocAoLUUCHUYENTrnNTB 11-12

6. BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH 13-48

----------- - - - - - - - - - - -------------

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI:t::NLVC TP HO cat MINH

BAocAocDAHOID6NGQuANT~Cho ndm tai chink kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2018

H(Jia6ng Quem tri trdn trong a? trinh bao cao nay cung voi cdc Baa cao tai ehinh dfi duoc kidm loan ehonam tai chinhMt thuc ngay 31 thang 12 ruim2018.

1. Thong tin chung v~ Cong ty:Thanh I~p:

Cong ty C6 PhAn DAu Ttr Kinh Doanh Dien Luc Thanh ph6 H6 Chi Minh la cong ty c6 ph~n duoc thanhlap thea Gi~y chtrng nhan dang ky kinh doanh s6 0305173790 do So' K~ hoach va DAti tu Thanh ph6 H6Chi Minh dp IAndAu ngay 07 thang 9 nam 2007, dang ky thay d6i IAnthir 17 ngay 25 thang 01 nam 2019.Ly do: thay d6i dia chi tru so' Cong ty.

Hinh tlurc sO'hfru vBn:

V6n c6 phan,

Hoat d(?ng kinh doanh ciia Cong ty:

Hoat dong ki~n true va tu v~n ky thuat co lien quan: Tric dia cong trinh. Hoat dong do dac ban d6. Ki~mtra va phan tich ky thu~t. Quim Iy va I~p d\f an dAti tu. Thi~t k~ h~ th6ng di~n cong trinh dan dvng-congnghi~p (lip d~t phAn di~n va thi~t bi cong trinh). Tu v~n d~u thAu, th~m tra, thi~t k~, I~p d\f toan va t6ngd\f toano Thi~t k~ xay dVng cong trinh dan dVng, cong nghi~p. Thi~t k~ xay d~mg cong trinh h~ tAng kythu~t do thi. Giam sat thi cong xay dV'ng cong trinh dan d\lng va cong nghi~p. Tu v~n I~p h6 so' mc)'ithAu.Ttr v~n xay d\fng (trir khao sat xay d\fng, giam sat thi cong, thi~t k~ cong trinh). Khao sat dia hinh congtrinh xay d\fng, khao sat dia ch~t xay d\fng cong trinh.

Dich V~Ih& trq giao d\lc: Tu v~n giao d\lc, dich V\l dua ra y ki~n hucrng d~n v€ giiio d\lc, dich V\l danh giavi~c ki~m tra giao d\lc, dich v\l ki~m tra giao d\lc, t6 chfrc cac clmo'ng trinh trao d6i sinh vien.

T6 chu'Cva giai thi~u xuc ti~n tlmO'ng m?i. D?i ly bao hi~m.

Ttr v~n chuy~n giao cong ngh~. L~p bao cao danh gia tac dong moi trucmg, di€u tra tac dong moi trucmg.

Cho thue hao ky thu~t, 6ng tuynen, c6ng, b~ ky thu~t, may moc thi~t bi xay d\l'ng, may moc thi~t bi vanphong.

Ban buon v~t li~u nganh nlwa, 6ng nh~ra, h?t nlwa, phan bon, d6ng, nhom, thep.

Kinh doanh nha hangSan xu~t va mua ban di~n. San xu~t, mua ban v~t tu, may moe, thi~t bi di~n, thi~t bi truy€n thong, maydnh (trtl' tai ch~ ph~ thai, gia cong CO' khi, xi m~ di~n t~i tr\l so'). Kinh doanh CO' so' IUtItru du lich: khachs?n, nha hang (khong ho?t dong t?i tr\l sa). Mua ban v~t li~u xay d~mg, trang tri hang noi thk Kinh doanhIfr hanh noi dia, qu6c t~. Dich V\l ban d~u gia tai san. Dich vv quan Iy, tu v~n b~t dong san (trt):kinh doanhdich V\l phap IY). Dich V\l ttr v~n dAti ttr (trir tu v~n tai chinh, k~ toan). Pha do', hoan thi~n cong 'trinh xayd\fng. Cho thue xe 0 to. Kinh doanh v~n tai hang hoa bftng 0 to, duo'ng thllY noi dia, duo'ng bi~n. Ban buonthi~t bi va linh ki~n di~n tu.Ban Ie thi~t bi vi8n thong trong cac cua hang chuyen doanh. Ho~t dong d?i Iyban ve may bay, dich V\l logistic. Xay d\fng nha cac lo?i. Xay d~mg cac cong trinh duo'ng bo, cong trinhcong nghi~p, cac cong trinh ngu6n di~n, luai di~n, nha may di~n. Xay d\mg cong trinh dan d\lng, congnghi~p, CO' sa h? tAng khu cong nghi~p, khu dan cu. Xay d\fng cong trinh cong fch, cong trinh ky thu~t dand\lng khac. Chu~n bi m~t b~ng. Lip d~t M th6ng di~n, 10 suai va diSu hoa khong khi va cac h~ th6ng xayd\fng khac. Kinh doanh b~t dong san.

Ma chung khoan: HTE (Upcom)

Try sO'chinh: 101121/6 Le Van Luong, Xii Plm6"cKi~n, Huy~n Nha Be, TPHCM

~...~I

Trang 1

CONG TY co pHANDAu TU KINH DOANH DI¢N LVC TP HO catMINH

BAo eAo eVA nor DONG QuANTRJCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018

2. Tinh hinh tid chinh va k~t qua hoat dQng:

Tinh hinh tai chinh va k~t qua hoat dQng trong nam cua Cong ty diroc trinh bay trong cac bao cao taichinh dinh kern.

3. Thanh vien HQi dAngQuan tr], Ban Ki~m soat, Ban TAngGiam d6c va K~ toan truoug:

Thanh vien HQi d6ng Quan tri, Ban Kiem scat va Ban T6ng Giam d6c trong nam va d~n ngay I~p bao caotai chinh g6m co:

HQidang Quen tr]Ong TrAn Ngoc ThachOng Dang Nguyen Ngoc NamBa Tnrong Ngo SenBa Nguyen Thi Kim LoanOng Dang Minh Dai

Ban Ki~m soat

Ba Cao Thi Mai QuyenOng Nguy~n Vi~t HungBa f)inh Thi H6ng Van

Ban TAngGiam d6c va K~ toan trtr6'ngOng Nguy~n Thanh Quang

Ong f)~ng Nguy~n NgQc Nam

Ba DUO'llgThi D~ Thao

Ba Nguy~n Thi My Duyen

cc

.....J..:::::;

Chu tich HQi d6ng Quan triThanh vien HQi d6ng Quan triThanh vien HQi d6ng Quan triThanh vien HQi d6ng Quan triThanh vien Hoi d6ng Quan tri - Mi~n nhi~m ngay 05112/2018

Tru6ngbanThanh vienThanh vien

T6ng Giam d6c - B6 nhi~m ngay 0119/2018

Pho T6ng Giam d6c

PM T6ng Giam d6c

K~ toan truang

NgtrOid~i di~n theo phap lu~t cua Cong ty trong ky va d~n ngay l~p bao clio tai chinh nhtr sau:

Ong Tnln NgQc Th~ch Chu tich Hoi d6ng Quan tri

4. Ki~m toan dQcl~pCong ty TNHH Ki6m toan va Dich V\lTin hQc Tp.HCM (AISC) duQ'c chi dinh la ki€m toan vien cho namtai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018.

S. Cam k~t cua HQidAng quan tri va Ban TAngGiam d6c

Hoi d6ng Quan tri va Ban T6ng giam d6c chiu wkh nhi~m I~p cac bao cao tai chinh th6 hi~n trung thlJCva hQ'pIy tinh hinh tai chinh cua Cong ty t<;lingay 31 thang 12 nam 20 18, k~t qua ho~t dong kinh doanh vacac lu6ng Iuu chuy€n tiSn t~ cua nam tai chinh k~t thuc cung ngay. Trong vi~c so~n I~p cac bao cao taichinh nay, Hoi d6ng Quan tri va Ban T6ng giam d6c da xem xet va twin tM citc v~n dS sau day:

_ChQn IlJa cac chinh sach kS toan thich hQ'Pva ap d\lng mot cach nhAt quan;_ThlJChi~n cac xet doan va uac tinh mot cach hQ'pIy va tMn trQng;_ Bao cao tfii chinh duQ'c I~p tren cO'sa hO<;ltdong lien t\lC, tru truong hgp khong th€ gia dinh r~ngCong ty se tiSp tl,lC hO<;ltdong lien t\lc.

Trang 2

CONG TY co pHANDAu TV' KIND DOANB DI¥N Ll/C TP HO CHi MINH

BAo eAo eVAHOIDONG QuAN TRJCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018

HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng giam d6c chiu trach nhiem dam bao r{mg cac s6 sach k8 toan thich hop daduoc thi8t l~p va duy tri d~ th~ hien tinh hinh tai chinh cua Cong ty voi dQ chinh xac hop ly tai rnoi thaidi~m va him co sa d~ soan l~p cac bao cao tai chinh phil hop voi ch8 dQ k8 toan dtroc neu a Thuy€t minhcho cac Bao cao tai chinh. HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng giam d6c cilng chiu trach nhiem d6i voi viecbao v~ cac tai san cua Cong ty va thuc hien cac bien phap hop ly d~ phong ngira va phat hi~n cac hanh vigian l~n va cac vi ph~ khac.

6. Xac nh~n

Theo y ki€n clla HQi d6ng Qufm trj, chung toi xac nh~n r~ng cac Bao cao tai chinh bao g6m Bang can d6ik€ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao lUll chuy~n ti€n t~va cac Thuy€t minh dinh kern duQ'Cso~n thao da th~ hi~n quan di~m trung thl;tc va hQ'p ly v€ tinh hinh taichinh cung nhu k€t qua ho~t dQng kinh doanh va cac lu6ng luu chuy~n ti€n t~ cua Cong ty cho nam taichinh k€t th6c ngay 31 tMng 12 nam 2018.Bao cao tai chinh cua Cong ty duQ'c l~p phil hqp v&i chuAn ml;tc va h~ th6ng k~ toan Vi~t Nam.

'-r.1

Chu tich

Trang 3

S6: B0618222-R IAISC-DN6

Kin" giCi:

A "2,,. ...

CONG lV lNHH KIEM lOAN VA DICH VV liN HOC lP.HCMAuditing And Informatic Services Company LimitedHeadOffice:389A Dien Bien PhuStr.,Ward 4, Dist.3,Ho Chi Minh CityTel:(84.28) 3832 9129 (10 Lines) Fax: (84.28) 3834 2957Email: info@aisc.com.vn Website: www.aisc.com.vn

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~

QUY CO DONG, HQI DONG QUAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOC

CONG TY CO PHAN DAu TV" KINH DOANH

DlE:NLVC TP HO CHI MINHII

Chung toi da kiem toan bao cao tai chinh kern thea cua CONG TY CO pRAN BAu TU KINH DOANH BIENLl!C TP HO cHiMINH, duoc I~pngay 28 thang 02 nam 2019, tir trang 06 d€n trang 48, bao g6m Bang din d6ik€ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao k€t qua heat dong kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ chonam tai chinh k€t thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.

Trach nhi~m cua Ban TAng Giam dBc

Ban Tbng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~viec I~pva trinh bay trung thirc va hop ly bao cao tai chinh cuaCong ty thea chuan rmrc k€ toan, ch~ do k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quand~nviec I~pva trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v€ ki~m soat nOibo ma Ban Tbng Giam d6c xacdinh la dn thi€t d~ dam bao cho vi~c I~pva trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trQngy€u do gian I~nho~cnhfrmIfrn.

Trach nhi~mcua chung toi la dua ra y ki~n v~ bao cao tai chinh d~a tren k€t qua cua cuoc kiSm toanoChung toidii ti€n hanh kiSm toan thea cac chuAnm~c ki6m to£1nVi~t Nam. Cac chuAnmVcnay yeu cAuchung t6i tuan thllchuAnm~c va cac quy dinh v~ d~o du'c ngh~ nghi~p, I~pk€ hOl;1chva tlwc hi~n cuOckiSm toan d8 dl;1tduqc s\rdam bao hQ'pIy v~ vi~c li~u bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trQngy€u hay khong.

Cong vi~c ki~m toan bao g6m tlwc hi~n cac thu t\lCnh&mthu th~p cac b&ngchung ki~m toan v~ cac s6 li~u vathuy€t minh tren bao cao tai chinh. Cac thu t\lCkiSm toan dUQ'cIva chQnd~a tren xet doan cua kiSm toan vien,bao g6m danh gia rui ro co sai sot trQngy€u trong bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nhfrmIfrn.Khi th\1'chi~ndanh gia cac rui ro nay, kiSrhtoan vien da xem xet ki8m soat nOibOCllaCong ty lien quan dSnvi~c I~pva trinhbay bao cao tai chinh trung tlwc, hqp ly nh&mthiSt k€ cac thu t\lCki~m toan phil hqp v6"itinh hinh th~c t€, tuynhien kh6ng nh~mm\lc dich dua ra y ki€n v~ hi~u qua cua ki8m soat nOibOcua Cong ty. Cong vi~c ki6m toancling bao g6m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach kS toan dUQ'cap d\lng va tinh hqp Iy cua cac u6"ctinhkStoan cua Ban Tbng Giam d6c cling nlm dauh gia vi~c trinh bay tbng th~ ba.Ocao tai chinh.

Chung toi tin tucmgr~ng cac b~ng chung ki~mtoan rna chung toi da tI1U th~p duQ'cla dAydu va thich hqp lam cos6 cho y ki€n ki~mtoan cua chUngtoi.

Y ki~n ctia Ki~m toan vien

Theo y kiSn cua chung toi, bao cao tai chinh da phan anh trung thvc va hqp 1y,tren cac khia c~nh trQngy€u tinhhinh titi chinh cua CONG TY CO pRAN BAu TU KINH DOANH BIeN Ll!C TP HO cHiMINH tl;1ingay 31thang 12 nam 2018, cling nhu kSt qua hOl;1tdong kinh doanh va tinh hinh lUllchuy~n ti~n t~ cho nam tai chinhk€t thUccilng ngay, phil hqp v6"ichuAnmvc kS toan, chS do kSjtoan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinhphap Iyco lien quan d€n vi~c 1~pva trinh bay bao cao tai chinh.

!

Trach nhi~m ctia Ki~m toan vien

Branch in Ha Nol: 6 Floor,36Hoa Binh4 Street.MinhKhalWard,HaiBaTrungDist"Ha NolCity

Branch In Da Nang: 350Hai Phong St" Thanh Khe Dist" Da Nang CityRepresentative InCan Tho: P9019- A 200 NguyenHlenSt"NlnhKleuDist"CanThoCityRepresentative In Hal Phong : 18Hoang Van ThuSt.,Hong Bang Dist" Hai Phong

Tel: (84,24)37820045Tel: (84,236)3747619Tel: (84,28)38329129Tel: (84,24).37820045

Fax: (84,24)37820048 Email:hanol@aisc,com,vnFax: (84,236)3747620 Email:danang@J~vnFax: (84,28)38342957 Email: cantho@aisc,com,vnFax: (84,24)37820048 Email: halphong@aisc,com,vn

yin d~ khacBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 cua Cong ty da diroc kiem toan boi m9tCong ty kiSm toan khac. Cong ty kiem toan nay da dira ra k~t lu~n va y ki~n chdp nhan toan phan vao ngay 28thang 2 nam 2018.

-:::I,<,

'(

KIEM ToAN VIEN '-I'I

.',I

U'O'Dg Anh~1C:I;l~HNKT: 0321-2018-005-1B9 Tai Chinh Vi?! Nam cdp

PhamThi Thanh Mais6 GCNDKHNKT: 1044-2018-005-1B9 Tai Chinh Vie:Nam cap

I]

J

:1.

Trang 5

CONG TY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI¥N Ll/C TP HO CHi MINH

BANG CANDOl KE ToANTCJingay 31 thang 12 ndm 2018

M§u s6 B 01 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?!Nam

TAl sAN

A. TAISANNGANH~

I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n1. TiSn2. Cac khoan nrong duong tiSn

II. Cac khoan diu nr tai chinh ng~n han1. Chung khoan kinh doanh2. Du phong giam gia clurng khoan kinh doanh3. DAunr nim gift d~n ngay dao han

m. Cac khoan phai thu ng~n han1. Phai thu ngin han cua khach hang2. Tra tnroc eho ngiroi ban ngan han3. Phai thu nQi bQngan han4. Phai thu thea ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay

dung

5. Phai thu vS eho vay ngan han6. Phai thu ngin han khac7. Du phong phai thu ngan han kh6 doi8. Tai san thieu cho xu ly

IV. Himg tAnkho1. Hang t6n kho

2. Du phong giam gia hang t6n kho

V. Tai san ng~n b~n khac1. Chi phi tra truo-e ngin h~n2. Thu~ GTGT duqe kh~u tru3. Thu~ va cae khoan kMe phai thu Nha nu6e4. Giao dieh mua ban l~i tnii phi~u Chinh phu

5. Tai san ngin h~n khae

MasB ™

100

110111112

120121122123

130131132133

134135136137139

140

141

149

150151152IS3154155

V.1

V.2

V.3V.4

V.5aV.3,S

V.7

31112/2018

203.229.749.481

59.226.910.2572.920.312.997

56.306.S97.260

1.394.000.000

1.394.000.000

123.487.426.825108.979.073.65910.942.298.421

5.119.142.181(1.553.087.436)

19.087.908.997

19.087.908.997

33.503.402

33.503.402

0110112018

306.635.387.437 /J\(

j62.050.536.8843.956.536.884

58.094.000.000

226.484.221.357107.882.911.880106.S70.862.968

5.000.000.0008.583.533.945(1.S53.087.436)

18.100.629.196

18.100.629.196

Bcm thuyit minh belo celo fai ch£nh fa phdn khOng th€ telch rai cua belo celo nay. Trang 6

CONG TY co PHAN DAu TV' KINH nOANH DI¢N LVC TP HO CHi MINH

"l' A s: z. ,

BANG CAN DOl KE TOANTc;zingay 31 thong 12 nam 2018

M§u s6B 01 - DN

Dan vi tinh: D6ng Viet Nam

T.AISAN

B. TAl sAN nAI H~N

I. Cac khoan phal thu dai han1. Phai thu did han cua khach hang2. Tra truce cho nguoi ban dai han3. V6n kinh doanh 6' don vi tnrc thuoc4. Phai thu nQi bQdai han5. Phai thu v€ cho yay dai han6. Phai thu dai han khac7. Du phong phai thu dai han kho doi

IT. Tai sao eB djnh1. Tai san c6 dinh htru hlnh

«Nguyen gia- Gid tri hao man luy ki

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh-Nguyen gia- Gid tri hao man luy ki

3. Tai san c6 dinh vo hinh-Nguyen gid- Gia tri hao man luy ki

ITI. Bit dQog SaDdAu to'- Nguyen gia- Gia tri hao men luy k~

IV. Tai SaDdO'daog dai han1. Chi phi san xuit, kinh doanh dO'dang dai h~n2. Chi phi xay dgng cO'ban der dang

V. Cae khoao dAu ttl tai ehinh diti h~D1. DAutu vao cong ty con2. Diu tu vao cong ty lien doanh, lien k~t3. DAutu gop v6n vao dan vi khac4. Dg phong dAutu tai chinh dai h~n5. DAutu n~.mgiu d~n ngay dao lwn

VI. Titi SaDditi h~D khac1. Chi phi tra tru6'c dai h~n2. Tai san tl1U~thu nh~p hoan l~i

MasB TM

200

210211212213214215216219

220221222223224225226227228229

230231232

240

241242

250251252253254255

260261262

3. Thi~t bi, v~t tu, phl,l tung thay th~ dai h~n 2634. Tai san dai-h~n khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270

Blm thuyit minh Mo cao tai chinh la ph6n kh6ng thi tach rai cua bao celo nay.

V.5b

V.9

V.I0

V.8

V.2

V.ll

31112/2018

146.010.909.438

61.214.190.627

61.214.190.627

5.481.557.0645.481.557.064

16.758.416.505(11.276.859.441)

148.400.000(148.400.000)

62.152.036.935

62.152.036.935

17.046.603.100

4.500.000.00012.546.603.100

116.521.712116.521.712

0110112018

177.435.902.035 ~

118.692.361.303

118.692.361.303

7.053.566.2807.043.844.05216.758.416.505(9.714.572.453)

9.722.228148.400.000(138.677. 772)._ J

29.164.739.575

29.164.739.575

22.345.794.428

4.500.000.00018.546.603.100(700.808.672)

179.440.449179.440.449

349.240.658.919 484.071.289.472

Trang 7

CONG TY co plIANDAu TU KINH DOANH D:Q:NLVC TP HO CHi MINH

? A X. x. ,

BANG CAN DOl KE TOANTgi ngay 31 thang 12 nam 2018

Mlu sa B 01 - DN

D01l vi tfnh: D6ng Vi¢t Nam

NGUONVON Mas6 TM

C. NQ PHAI TRA 300

I. NQ'ngin han1. Phai tra cho nguoi ban ngan han2. Ngiroi mua tra tiSn tnroc ngan han3. Thu€ va cac khoan phai nQPNha mroc4. Phai tra ngiroi lao dQng5. Chi phi phai tra ngan han

310311312313314315

V.12V.13V.14

V.15

6. Phai tra nQi bQ ngfin han 3167. Phai tra thea ti€n dQ kS hoach hop d6ng xay

dvng 317

8. Doanh thu chua thuc hien ngan han9. Phai tnt ngfin han khac10. Yay va no thue tai chinh ngan han11. Du phong phai tra ngan han12. Quy khen thuong, phuc 19i

318319 V.16320 V.17a321322

13. Quy binh 6n gia 32314. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324

n. NQ'dili han1. Phai tra nguoi ban dai han2. Ngiroi mua tra tiSn tnroc dai han3. Chi phi phai tril dai h~n4. Phili tra nQi bQvS van kinh doanh5. Phai tril nQi bQdai h~n6. Doanh thu chua th\lc hi~n dai h~n7. Phili tril dai h~n khac8. Yay va ng thue tai chinh dai h~n9. Trai phi€u chuy~n d6i10. C6 phi€u uu diii11. ThuS thu nh~p hoiin l~i phai tril12. D\l phOng phai tnt dai h~n13. Quy phat triSn khoa h9C va cong ngh~

330331332333334335336337338 V.17b339340341342343

Rim thuyit minh baa cao tai chinh fa phan kh6ng thJ tach ro'i cua baa cao nay.

31112/2018

106.111.824.372

102.414.723.43535.996.973.40218.591.068.9168.250.499.5342.747.924.l518.785.726.604

16.025.695.0047.448.000.000

4.568.835.824

3.697.100.937

3.697.100.937

0110112018

249.055.960.589

242.750.402.512189.111.615.187

8.020.922.8347.952.926.9061.412.010.060

10.562.447.799

20.259.987.l441.642.000.000

3.788.492.582

6.305.558.077

6.305.558.077

Trang 8

CONG TY co pllAN DAu TU KINH DOANH D:Q:NLVC TP HO CHi MINH

BANG CAN DOl KE ToANTgi ngay 31 thang 12 ndm 2018

M§u sa B 01 - DN

D01l vi tfnh: Dong Vi?! Nam

NGUONVON

D. VON CHiT sontruI. V6n chit sir hfru1. V6n gop cua chu sa htru

- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet- C6 phieu iru di'ii

2. Thang du v6n e6 phan3. Quyen chon chuyen d6i trai phieu4. V6n khac cua chu sa hitu5. C6 phieu quy6. Chenh l~eh danh gia lai tai san7. Chenh l~eh tY gia h6i doai8. Quy dAu illphat trien9. Quy h6 trc s~p x~p doanh nghiep10. Quy khac thuoc v6n chu sa htru11.Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i

- LNST chua phan phoi lily k~ d~n eu6i ky tnroc- LNST chua phan ph6i ky nay

12. Nguon v6n dAu ttr XDCB

n. NguAn kinh phi, quy khac1. Nguon kinh phi2. Nguon kinh phi da:hinh thanh TSCD

TONG CQNG NGUON VON

MasB TM 31112/2018

400 243.128.834.547

410411411a411b412413414415416417418419420421421a421b422

V.18 243.128.834.547236.081.650.000236.081.650.000

(19.700.000.000)

1.803.514.172

24.943.670.375923.242.461

24.020.427.914

430431432

0110112018

235.015.328.883 )(235.015.328.883

236.081.650.000236.081.650.000

(21.990.800.000)

1.803.514.172

19.120.964.711923.242.461

18.197.722.250

440 349.240.658.919 484.071.289.472

NGUm L~P BIEU KIt ToAN TRUONG

D~ng Thi Thu Nga

Ban thuyet minh baa cao tai chinh ta phdn khOng th€ tach rai cua Mo cao nay. Trang 9

CONG TY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI~N LVC TP HO catMINH

Cho ndm tai ehinh Mt thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018

BAo cAo KET QuA BOAT DONG KINB DOANB. .Mau s5 B 02 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?tNam

CHiTIEU

1. Doanh thu ban hang va eung dp dich vu2. Cac khoan giarn trir doanh thu3. Doanh thu thuan v~ ban hang va eung dp dich vu4. Gia v6n hang ban5. LQi nhu~n gQPv~ ban hang va cung c~P djch vy.

(20 = 10 -11)

6. Doanh thu heat dQng tai chinh7. Chi phi tai chinh

Trong do: Chiphi [iii vay8. Chi phi ban hang9. Chi phi quan ly doanh nghiep10.LQi nhu~n thuin tir hoat c1Qngkinh doanh

(30 = 20 + (21- 22) - (25 + 26»

11. Thu nhep khac12. Chi phi khac13.LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32)14.TAng IQinhu~n k~ toan trmrc thu~

(50 = 30 + 40)

15. Chi phi thue TNDN hien hanh16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai17.LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghisp

(60 = 50 - 51 -52)18.Lili CO' ban tren c8 phi~u19.Lili suy giam tren c8 phi~u

Mil s6 Thuyetminh

0102101120

VI.1VI.2VI.3VI.4

212223252630

VI. 5VI. 6

VI.7aYl.7b

31324050

515260

VI. 9

7071

VI.10VI.11

NGUm L@>BIEU ICEToAN TRUONG

D~ng Thi Thu Nga

Ban thuyit minh baa caa tai chinh la phdn khong th€ tach roi clla baa caa nay.

Nam 2018

228.605.313.106

228.605.313.106208.107.073.60520.498.239.501

21.818.075.515(168.774.687)416.566.172

2.712.331.3445.189.867.395

34.582.890.964

131.413.0481.484.503.3 73(1.353.090.325)33.229.800.639

6.709.372.725

26.520.427.914

1.1221.122

Nam 2017

264.025.115.579

264.025.115.579233.959.596.07630.065.519.503 *

.~

5.574.000.1121.594.236.266247.243.649

2.806.410.7645.317.099.807

25.921.772.778

237.893.854415.380.290(177.486.436)

25.744.286.342

4.980.949.068

20.763.337.274

850850

Trang 10

CONG TY co PHAN DAu TV' KINH DOANH Dq:N LVC TP HO CHi MINH M§u s3 B 03 - DN

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE.(Theo phirong phap true tiep)

Cho ndm tid ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Don vi tinh: D{mg Vi?! Nam

CHITIEU Masa Nam 2018 . Nam 2017

~

I. LUU CHuYEN TIEN TU HO~ T DONG KINH DOANH~

(1. Ti~n thu ban hang, eung dp djch vu va doanh thu khac 01 259.789.656.101 232.811.754.146 :0

2. Ti~n chi tra eho ngiroi cung dp hang hoa va dich vu 02 (219.932.515.274) (204.017.689.958) \~

3. Ti~n chi tra eho ngiroi lao d9ng 03 (14.480.641.864) (19.233.263.208) ~

4. Ti~n lai yay da tnt 04 (431.680.346) (468.705.886)

5. ThuS thu nhap doanh nghiep da n9P 05 (4.957.671.185) (4.690.322.158)

6. Ti~n thu khac illheat d9ng kinh doanh 06 33.069.601.265 4.156.633.767

7. Ti~n chi khac illhoat d9ng kinh doanh 07 (19.145.779.008) (11.377.924.877)

Luu chuyen ti~n thuin tir hoat d{ing kinh doanh 20 33.910.969.689 (2.819.518.174)

II. LUU CHuYEN TIEN TUHO~T DONG DAu TV'

1. Ti€n chi d~ mua sam, xay dung TSCD va cac TSDH khac 21 (25.434.465.256) (17.842.402.982)

2. TiSn thu tir thanh ly, nlnrong ban TSCD va cac TSDH khac 22

3. TiSn chi eho yay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 (181.681.402.740) (17.018.797.492)

4. 24

TiSn thu h6i eho yay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac 185.294.000.000 20.000.000.000

5. TiSn chi dAunr gop v6n vao dan vi khae 25 (2.643.499.000)~,

6. TiSn thu h6i diu tu gop v6n vao don vi khae 26"<;

7. TISn thu ill!iIi eho vay,-e6 _tuevaJgi nhu~n duge ehia 27 2.819.407.188 3.791.434.360 1}

Luu chuy~n ti~n thuin tir hOllltdi}ng diu tu 30 (19.002.460.808) (13.713.265.114) !1;

III. LUU CHUYEN TIEN TU HO';'T DONG TAl CHiNH

1. TiSn thu illphat hanh c6 phiSu, nMn v6n gop eua CSH 31

2. Ti€n tn'! l~i v6n gop eho cae chu s6 hil"u, mua l~i e6 phiSueua doanh nghi~p da phit hanh 32

3. Ti€n thu ttr di yay 33 17.543.261.945 22.493.558.077

4. Ti€n tn'! ng g6e yay 34 (14.345.719.085) (18.546.000.000)

5. TiSn tnl ng g6e thue tai ehinh 35

6. C6 tuc, 19i nhu~n dll tn! eho eM s6 hffU 36 (20.929.678.368) (8.694.699.566)

LlfU chuy~n ti~n thuin tir hOllltdi}ng tfli chinh 40 (17.732.135.508) (4.747.141.489)

Bcm thuyit minh bao cao tai chinh faphan kh6ng thi tach r&iella bao cao nay. Trang 11

CONG TY co PBAN DAu TU KINB DOANH D:Q:N LVC TP HO CHi MINH Miu s&B 03 - DN

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phuong phap tnrc tiep)

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018 Don vi tinh: f)6ng Viet Nam

CHiTIEU Masfi Nam 2018 Nam 2017~,,.

Liru chuy~n ti~n tbuin trong nam (50 = 20+30+40) 50 (2.823.626.627) (21.279.924.777) /

Ti~n va nrong duong ti~n d~u nam 60 62.050.536.884 83.330.053.333 KIC

Anh huong cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6ingoai t~ 61 408.328 r

"Ti~n va nrong dllO'Dgti~n cufii nam (70 = 50+60+61)

,70 59.226.910.257 62.050.536.884 ..:;;

NGUmL~BIEU KE ToAN TRUONG

Nguy~n Thi My Duyen

Ban thuye! minh baa cao tai chlnh to phdn khiing thi tach roi clla baa cao nay. Trang 12

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DIEN r.trc TP HO cut MINH Miu s6 B 09 - ON

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNHCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi¢t Nam

I. D~C DIEM HO~T DONG CVA DOANH NGHIEP

1. Thanhl~pCong ty C6 Phfin £)fiu Tu Kinh Doanh Dien Lire Thanh ph6 H6 Chi Minh la cong ty c6 phan duoc thanhI~p thea Giay chung nhan dang ky kinh doanh s6 0305173790 do Sa K~ hoach va £)fiu tu Thanh ph6 H6Chi Minh dp lfin dfiu ngay 07 thang 9 nam 2007, dang ky thay d6i lfin thir 17 ngay 25 thang 01 nam 2019.Ly do: thay d6i dia chi tru sa Cong ty.

2. Hinh tlnrc SO' huu vBn:

v6n c6 phan,

3. Linh vue kinh doanh:

Kinh doanh thuong mai, dich vu, xdy I~p.

4. Nganh ngh~ kinh doanh

Hoat d9ng kien true va tu v~n ky thuat c6 lien quan: Tr~c dia cong trinh. Hoat d9ng do dac ban d6. Kierntra va phan tich ky thuat. Quan Iy va I~p dv an dfiu tu. Thi~t k~ M th6ng di~n cong trinh dan d~mg-congnghi~p (l~p d~t phfin di~n va thi~t bi cong trinh). Tu vAndAuthfiu, th~m tra, thi~t k~, I~p dV toan va t6ng dvtoano Thi~t k~ xay dVng cong trinh dan d~mg,cong nghi~p. Thi~t k~ xay dVng cong trinh h:,ltfing ky thu?t dothi. Giam sat thi cong xay dvng cong trinh dan dVng va cong nghi~p. Tu vAn I~p h6 so moi thfiu. Tu v~nxay dvng (tru khao sat xay dVng, giam sat thi cong, thi~t k~ cong trinh). Khao sat dia hinh cong trinh xaydVng, khao sat dia chAt xay dVng cong trinh.Dich Vl,lh6 tr9 giao dvc: Tu vAn giao dvc, dich vv dua ra y ki~n Im6·ng d~n vS giao dl,lC,dich VI,l danh giavi~c ki~m tra giao dvc, dich vv ki~m tra giao dvc, t6 chuc cac chuang trinh trao d6i sinh vien.

T6 chuc va gi6i thi~u xuc ti~n thuong m:,li.£)<;iiIy bao hi~m.

Tu vAnchuy~n giao cong ngh~. L~p bao cao danh gia tac dQng moi truong, diSu tra tac dQngmoi tnrcmg.Cho thue hao ky thu~t, 6ng tuynen, c6ng, b~ ky thu~t, may moc thi~t bi xay dv·ng, may m6c thi~t bi van

phong.

Ban buon V?t li~u nganh nhva, 6ng nhva, h<;itnhva, phan b6n, d6ng, nhom, thep.

Kinh doanh nha hangSan xuAtva mua ban di~n. San xuAt, mua ban V?t tu, may m6c, thi~t bi di~n, thi~t bi truYSnthOng, may tinh(trtr Uli ch~ ph~ thai, gia cong co khi, xi m:,ldi~n t<;iitrl,l sa). Kinh doanh co sa luu tru du lich: khach s<;in,nha hang (khong hO<;itdQng t<;iitrv sa). Mua ban v~t li~u xay dt,rng, trang tri hang nQi thAt. Kinh doanh lG"h1mhnQi dia, qu6c t~. Dich vv ban dAu gia tai san. Dich Vl,lquan Iy, tu vAn bAt dQng san (trtr kinh doanhdich vv phap IY).Dich vv tu vAn dfiu tu (tru tu v~n tai chinh, k~ toan). Pha dO',hoan thi~n cong trinh xaydvng. Cho thue xe 0 to. Kinh doanh v~n tai hang h6a b~ng 0 to, duong thtiy nQi dia, duong bi~n. Ban buonthiet bi va linh ki~n di~n tu. Ban Ie thi~t bi vi@nthong trong cac cua hang chuyen doanh. HO<;itdl?ng d<;iiIyban ve may bay, dich vv logistic. Xay dvng nha cac 10<;ii.Xay dvng cac cong trinh duong bl?, cong trinhcong nghi~p, cac cong trinh ngu6n di~n, lu6i di~n, nha may di~n. Xay dVng cong trinh dan dl,lng, congnghi~p, co sa h<;itfing khu cong nghi~p, khu dan cu. Xay dvng cong trlnh cong fch, cong trinh ky thu~t dandl,lng khac. Chu~n bi m~t b~ng. L~p d~t h~ th6ng di~n, 10 suai va diSu hoa khong khi va cac M th6ng xaydvng khac. Kinh doanh bAtdong san.

Cac thuyit minh nay ta b9 phgn h(Jp thGnh cac BaD caD tai chinh.Trang 13

CONG TY CO PHAN DAu TV' KINH DOANH DI~N Ll/C TP HO CHi MINH M§u s6 B 09 - DN

BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHINHCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?! Nam

5. Chu ky san xu§t, kinh doanh thOng thuong.

Chu ky san xu!t, kinh doanh cua Cong ty keo dai trong vong 12 thang thea nam tai chinh thong thuong b~td~u tir ngay 01 thang 01 d€n ngay 31 thang 12.

6. D~e oi~m hoat oQng eiia doanh nghi~p trong nam tai ehinh co anh huong o~n bao cao tili ehinh:

Khong co

7. Tang s6 nhfin vien o~n ngay 31 thang 12 nam 2018: 74 nhan vien.

Ngay 31 thang 12 nam 2017: 80 nhan vien

8. C§u true doanh nghi~p

Danh sach cac cong ty lien doanh, lien kSt

Tai ngay 31 thang 12 nam 2018, Cong ty co me)t (01) cong ty lien k€t nhir sau:

-1

flJIIHI

.. ~

Ten Cong ty va ala chi H09t aong chinh Ty I? v6n gop Ty I? So' hiiuTy I? quyen bieu

quyet

Cong ty cll ph~n Ba An -TradineorpS6 2, dubng 534, !p CanhLy, xli Nhu~n Due, H. CUChi, TPHCM.

- Xay dung congtrinh cong feh- Ban buon v~tli~u nghanh nhva- San xu!t sanphAmplastic

30% 30% 30%

II. NIEN DO KE ToAN, DON VI TIEN T~ sir DVNG TRONG KEToAN

1. Nien oQ k~ toan

Nien d(>k€ toan eua Cong ty b~t d~u tu ngay 01 thang 01 va k€t thue ngay 31 thang 12 hang nam.

2. DO'nvi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan

D6ng Vi~t Nam (VND) duge Slr d\mg lam dan vi ti€n t~ d~ ghi s5 k€ toano

III. CHUAN Ml/C vA CHE DO KEToAN Ap DVNG

1. Ch~ oQ k~ toan ap dyng

Cong ty ap dl,lng Ch€ de) k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam thea huang dfin t~i Thong tu s6 200/2014/TT­BTC dugc Be)Tai chinh Vi~t Nam ban hanh ngay 22/12/2014 va cac thOng tu huang dfin thl,Tehi~n chu~nmve k€ toan eua Be)Tai ehinh trong vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

2. Tuyen b6 v~ vi~e tuan tho chu§n m\fc k~ tOlio va ch~ de}k~ tmio.

ChUng toi da thl,Tchi~n cong vi~c kS toan I~p va trinh bay bao cao tai ehinh thea cac chuAn ml,Tek~ toanVi~t Nam, eh€ de)k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy dinh phap Iy co lien guano Bao cao tai chfnhda dugc trinh bay me)t cach trung thvc va hgp Iy v€ tinh hinh tai chfnh, k€t gua kinh doanh va cac lu6ngti€n cua doanh nghi~p.

Cae Ihuyit minh nay la b(jph4n h9'P thiinh cae Bao cao tai ch£nh TrClng 14

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI:E3NLl/C TP HO cat MINH Miu sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAO CAO TAl CHINHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

IV. cAc CHINH SACH KE ToAN Ap DVNG

1. Cac lo~i tY gia h8i doai ap dung trong k~ toan -cCong ty thuc hien quy d6i d6ng ngoai t~ ra d6ngViet Nam can cir vao ty gia giao dich thuc t~ va tY gia ghis6 k~toano

Nguyen tie xac dinh tY gili giao djch thuc t~TAtca cac giao dich bang ngoai t~ phat sinh trong ky (mua ban ngoai t~, no phai tra) duoc hach toan thea tygia thuc t~ tai thai di€m giao dich phat sinh.

S6 dir cu6i ky cua cac khoan muc ti~n t~ (tien, nrong duong ti~n, cac khoan phai tra, ngoai tnr khoan rnuckhoan tra tru6c cho nguai ban) c6 g6c ngo~i t~ dugc danh gia I~ithea ty gia giao dich thV'ct~ c6ng b6 t~ithai di€ml~pbao cao tai chinh:

- Ty gia giao dich thV'ct~ khi danh gia l~i cac khoan ml,lcti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ dugc phan lo~i la tai san:ap dl,lngthea ty gia mua ngo~i t~ cua Ngan hfmgTMCP An Binh - Trung tam SME TPHCM. Ty gia muaquy d6i t~ingay 31/12/2018: 23.160 VNDIUSDva 26.375 VNDIEUR.

- Ty gia giao dich thV'ct~ khi danh gia l~i cac khoan ml,lcti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ dugc phan 10~ila ng phaitra: ap dl,lngthea tY gia ban ngo~i t~ cua Ngan hang TMCP An Binh - Trung tam SMETPHCM. Ty gia banquy o6i t~i ngay 31/12/2018: 23.260 VND/USD va 26.749 VNDIEUR

Chenh l~ch tY gia phat sinh trong nam tu cac giao dich b~ngngo~it~ ougc ghi nh~nvao k~t qua ho~t o(>ngkinh doanh. Chenh l~ch tY gia do danh gia l~i cac khofmml,lCti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t thuc namtai chinh k~ toan sau khi bu tru chenh l~ch tang va chenh l~ch giam ougc ghi nh~nvao k~t qua ho~t o(>ngkinh doanh.

Nguyen tie xae dinh tY gia ghi s6 k~toan

Khi thu h6i cac khofmng pMi thu, cac khoan ky cugc, ky quy ho?c thanh toan cac khoan ng phai tra bAngngo~it~,C6ng ty Slr d\mg tY gia ghi s6 thV'c--t~oich danh.

Khi thanh toan ti~n bAngngo~i t~, C6ng ty Slr dl,lngty gia ghi s6 binh quan gia quy~ndi o(>ng

2. Nguyen tie xae dinh Utisu§t th\fe t~ (Utisu§t hi~u h!e) dung d~ ehi~t kh§Udong ti~n

Uii suAtthV'ct~ dung d€ chi~t kh§.udong ti~n o6i v6i cac khoan ml,lcougc ghi nh~n thea gia tri hi~n t~i,ougc xac oinh can cu thea Uiisu§.tthi trucmg.

3. Nguyen tie ghi nh~n cae khmln ti~n va tUO'DgduO'ngti~n

Ti~n bao g6m ti~nm?t, ti~n gui ngan hang kh6ng ky h~n.

Oie khoan tuO'ngduO'ng ti~n bao g6m cac khoan ti~n gt'ric6 ky h~n va cac khoan o~u tu ngllnh~n c6 thaih~ng6c kh6ng qua ba thing, c6 Hnhthanh khoan cao, c6 kha nang chuy€nd6i d~dang thimhcac lugng tiSnxac dinh va kh6ng c6 nhiSu rui ro trong chuy€nd6i thimhti€n.

4. Nguyen tic k~ toan cae khoan d~u tu tai ehinh

Nguyen tie k~ toan d6i vOlcae khoan diu ttr nlim gift d~n ngay dao h~n

Cac khoan d~utu nllm giG'd~nngay dao h~nbao g6m: cac khoan tiSn gui ngan hang c6 ky h~n.

Cae thuy€t minh nay ta b6 phQn h<1pthimh cae Bao eao tai ehinh. Trang 15

CONG TY co PHAN DAu TV' KINH DOANH DI~N t.trc TP HO CHi MINH M§u sA B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 Dan vi tinh: D6ng Viet Nam

Cac khoan dAunr nim gift d~n ngay dao han duoc ghi nhan ban dAuthea gia g6e bao g6m gia mua va cacchi phi lien quan d~ngiao dich mua cac khoan dAunr.

Nguyen t~e k~ toan cac khoan diu nr vao eong ty lien k~t

Khoan dAutu vao cong ty lien k~t dircc ghi nhan khi Cong ty nim gift tir 20% d~n duoi 50% quyen bieuquyet cua cac cong ty duoc dAutu, co anh huang dang k~ trong cac quyet dinh v€ chinh sach tai chinh vahoat dQngtai cac cong ty nay.

.-::::I

y

Cac khoan dAunr vao cong ty lien k~t duoc ghi nhan ban dAuthea gia g6c, sau do khong duoc di~u ehinhthea nhtmg thay d6i eua phAnsa hfru eua cae nha dAutu trong tai san thuAneua ben nh~ dAutu. Gia g6cbao g6m gia mua va cae chi phi lien quan tn!c ti~p d~nvi~edAutu. Truang hqp dAutu b&ngtai san phi ti~nt~, gia phi khoan dAutu duqe ghi nh~n thea gia tri hqp Iy eua tai san phi ti~n t~ t~i thai di~mphat sinh.

Dl,fphOngt6n thfrtdAutu vao cong ty lien k~t duqe trich I~pkhi doanh nghi~p nMn v6n gop dAutu bi 16d~nd~nCong ty co kha nang mfrtv6n ho~ekhi gia tri eac khoan dAutu vao cong ty lien k~tbi suy giam giatrioCan cu d~trich I~pdl,fphOngt6n thfrtdAutu la bao eao tai chinh cua eong ty duqe dAutu.

Nguyen t~e k~ toan cae khoan dAu tu gop vAnvao dO'nvi khae

Khoan dAutu gop v6n vao dan vi khae la khoan Cong ty dAutu vao cong C\l v6n cua dan vi khae nhungkhong co quy~nki~msoat ho~e d6ng ki~msoat, khong co anh huang dang k~ d6i v6i ben duqc dAutu.

Cae khoan dAutu duqe ghi nh~n thea gia g6e, bao g6m gia mua va cae chi phi lien quan tn,reti~p d~n vi~edAutu. Truang hqp dAutu bkg tai san phi ti€n t~, gia phi khoan dAutu duqc ghi nh~n thea gia tri hqp Iyeua tai san phi ti~n t~ t~i thai di~mphat sinh.

Khoan dAutu rna Cong ty nim gifr hiu dai (khong phan lo~i la chUngkhoan kinh doanh) va khong co anhhuang dang k~ d6i v6i ben duqc dAutu, vi~e I~pdl,fphong t6n thfrtduqe thl,fehi~nnhu sau:

+Khoan dAutu khong xac dinh duqc gia tri hgp Iy t~i thai di~mbao cao, vi~c I~pdIJphOngduge thvc hi~ncan ell vao khoanJ6 cua ben duqe dAutu. Can cu d~ trich I~pdIJphOngt6n thfrtdAutu vao dan vi khac labao eao tai ehinh eua cong ty duqe dAutu.

S. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan phai thu thuong m~i va pMi thu khac:Nguyen t~e ghi nMn cae khoan pMi thu: thea gia g6e tru dl,fphong eho eac khoan phai thu kho doi.

Vi~e phan lo~i cac khoimphai thu 1aphai thu khach hang va phai thu kMc tuy thuQcthea tinh ch~t cua giaodich phat sinh ho~c quan h~ gifta cong ty va d6i tugng phai thu.

Phuong phap I~p d" phong pMi thu kho doi: dl,l'phong phai thu kho doi dugc uoc tinh cho phAngia tribi t6n thfrtcua cac khoan ng phai thu va cac khoan dAutu nim gifr d~n ngay dao h~n khac co ban ch~ttuang W cac khoan phai thu kh6 c6 kha nang thu h6i dii qua h~n thanh toan, chua qua h~n nhung co th~kh6ng doi duqc do khach nq kh6ng co kha nang thanh toan vi lam vao tinh tr~ngpha san, dang lam tM t\lC

giai th~,m~ttich, b6 tr6n...

6. Nguyen t~e ghi nh~n himg tbn kho:

Nguyen t~e ghi nh~n bang tbn kho: Hang t6n kho dugc ghi nMn thea gia g6c (-) tru dl,l'phong giam giava dl,fphongcho hang t6n kho 16ithai, m~tphAmchk

Cae thuyh minh nay la hi)pht;'inh(Jp thanh cae Bao cao (ai chinh. Trang 16

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI~N LT!C TP HO cat MINH M§u s6 B 09 - DN

BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Gia g6c bang tAn kho (hrc;rcxac djnh nhir sau:

- Nguyen lieu, v~t lieu, hang hoa: bao g6m gia mua, chi phi v~n chuyen va cac chi phi lien quan true ti~pkhac phat sinh de co duoc hang t6n kho 0 dja diem va trang thai hien tai,

- Chi phi san xuAt kinh doanh do dang: bao g6m chi phi nguyen v~t lieu chinh, nhan cong true ti~p va chiphi san xuat chung phat sinh trong qua trinh thuc hien xay I~p cac cong trinh xay dung co ban do dang.

Phuong phap tfnb gia tr] hang tAn kho: Theo gia binh quan gia quyen,

Hach toan bang tAn kho: Phuong phap ke khai thuong xuyen.

Phuong phap I~p dl! phong giam gia hang tAn kho: DI,Tphong cho hang t6n kho duoc trich I~p khi gia trithuan c6 the thtrc hien duqc cua hang t6n kho nh6 han gia g6c. Gia tri thuAn c6 the thl,TChi~n duqc la giaban uac tinh tm di chi phi uac tinh de hoan thanh san ph~m va chi phf ban hang uac tinh. s6 dl,Tphonggiam gia hang t6n kho la s6 chenh l~ch gifra gia g6c hang t6n kho Ian han gia tri thuAn co the thvc hi~nduqc cua chung. DI,TphOng giam gia hang t6n kho duqc I~p cho tUng m~t hang t6n kho c6 gia g6c Ian hangia tri thuAn c6 the thl,TChi~n duqc.

7. Nguyen tic gbi nb~n va khh bao tai san c3 dinb (TSCD):

7.1 Nguyen tic gbi nb~n TSCD bfru binb:

AIe

Tai san c6 dinh hiiu hinh duqc ghi nMn thee nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon lUy k~. Nguyen gia hitoan be>cac chi phi rna doanh nghi~p phai b6 ra de c6 duqc tai san c6 dinh tinh d€n thai di~m dua tai san d6vao tr{\ngthai sin sang su dl,mg thee dl,Ttinh. Cac chi phi phM sinh sau ghi nh~n ban dAuchi duqc ghi tangnguyen gia tai san c6 dinh n€u cac chi phi m\y ch~c ch~n lam tang lqi ich kinh t€ trong tuang lai do su dl,mgtai san d6. Cac chi phi khong th6a man di~u ki~n tren duqc ghi nMn la chi phi trong kyo

Khi tai san c6 dinh duqc ban ho~c thanh Iy, nguyen gia va khAu hao lily k€ duqc xoa s6 va bAtkYkhofm lai16 nao phat sinh tu vi~c thanh ly d~u duqc tinh vao thu nMp hay chi phi trong kYo

Nguyen gia tai san c6 dinh bao g6m gia mua (tm (-) cac khoan duqc chi€t khAu thuang m{\iho~c giam gia),cac khoan thu~ (khong bao g6m cac khoan thu€ duqc hoan l{\i) va cac chi phi lien quan trl,Tcti€p d€n vi~cdua tai san vao tr{\ng thai sin sang sir dVng, nhu chi phi l~p d~t, ch{\y thir, chuyen gia va cac chi phi lienquan trl,Tcti€p khac.

Tai san c6 dinh hinh thanh do d§.u tu xay dl,Tllgthee phuong thCrcgiao thAu, nguyen gia la gia quy€t toancong trinh dAutu xay dl,Tllg,cac chi phi lien quan trl,Tcti~p khac va l~ phi truac b{\(n€u c6).Tai san c6 dinh la nha clra, v~t ki€n truc g~n li~n vai quy~n sir dVng dAt thi gia tri quy~n sir dl)ng dAtduqcxac dinh rieng bi~t va ghi nh~n la tai san c6 dinh vo hinh.

7.2 Nguyen tic gbi nb~n TSCD vo binb:Tai san c3 dinb vo binb duqc ghi nh~n thee nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon lUyk€. Nguyen gia taisfm c6 dinh vo hinh la toan be>cac chi phi rna doanh nghi~p phai b6 ra d~ co duqc tai san c6 dinh vo hinhtinh d€n thai di~m dua tai sim do vao Slr dVng thee dl,Tkien.

Phdn m€m ki toanPh§.nm~m may tinh la toan b(l cac chi phi rna Cong ty da chi ra tinh den thai di~m dua ph§.n m~m vao SlrdVng.

Cae thuy€t minh nay la b(5pht,in h(Jp thimh cae BaD caDtai chinh Trang 17

CONGTY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI:E:NLl)'C TP HO CHi MINH Miu s6 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho ndm tai ehinh Mt thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

7.3 Phuong phap kh§u hao TSCD

Tai san c6 djnh duoc khau hao thea phirong phap duong thang dua tren thai gian su dung iroc tinh cua Utisan. Thai gian htrudung iroc tinh la thai gian rna tai san phat huy duoc tac dung cho san xuAtkinh doanh.ThiYigian htru dung true tinh ella cdc TSCf) nhtc sau:

Nha xuong, vdt kiin true

May moe, thiit bi

Phuong tien vdn tai, truyen ddn

Thiit bi, dung el,lquan If;

Phdn mim ki loan

30nam

5 -10 nam

6 -10 nam

3 - 8 ndm

3 ndm

8. Nguyen tic ghi nh~n chi phi xay dung cooban deYdang:

Chi phi xay dung co ban do dang ducc ghi nhan thea gia g6c. Chi phi nay bao g6rn: chi phi xay dung moiho~csua chua, cai tao, rna rong hay trang bi lai kg thuat cong trinh.

Chi phi nay duoc k~t chuyen ghi tang tai san khi cong trinh hoan thanh, vi~c nghi~rnthu t6ng th~dii thvchi~nxong, tai san dugc ban giao va dua vao tr~ng thai s~nsang Slr dl,lng.

9. Nguyen tic ghi nh~n chi phi tnt tru6'c

Chi phi tra truac t~i cong ty bao g6rn cac chi phi thvc t~ da phat sinh nhung c6 lien quan d~n k~t qua ho~td(lngkinh doanh clla nhi~uky k~toanoChi phi tra truac clla c6ng ty bao g6rnchi phi: c6ng C\l dl,lngC\l ...

Phuong phap phan b6 chi phi tra truac: Vi~c doh va phan b6 chi phi tra truac vao chi phi ho~td(lng kinhdoanh tUngky thea phuong phap duang th~ng. Can cu vao tinh chAtva rnuc d(l tUngIo~ichi phi rna c6 thaigian phan b6 nhu sau: chi phi tra truac ng~n h~n phan b6 trong vang 12 thang; chi phi tra truac dai h~nphan b6 tu 12thang d~n 36 thang.

10. Nguyen tic ghi nh~n nQ'phiii tra

Cac khoan ng phai tra dugc ghi nh~nthea nguyen gia va khong thAphon nghTaV\l phai thanh toanoC6ng ty thvc hi~n phan Io~icac khoan ng phai tra Ia phai tra nguai ban, phai tra khac tuy thuQcthea tinhchAtclla giao djch phat sinh ho~cquan h~ giua cong ty va d6i tugng phai tra.

Cac khoan ng phai tra dugc thea d5i chi ti~t thea ky h:;tnphai tra, d6i tugng phai tra, va cac y~u t6 khacthea ohu c~uquan Iy clla C6ng ty.T~i thai di~m I~pbao cao tai chinh, C6ng ty ghi nMn ngay m(lt khoan phai tra khi c6 cac b&ngchung chothAyrnN khoan t6n thAtc6 kha nang ch~cch~nxay ra thea nguyent~c th~n trQng.

11. Nguyen tlic ghi nh~n vay

Gia tri cac khoan vay dugc ghi nh~nIa tbng s6 ti~n di vay cua cac ngan hang.

Cac khoan vay dUQ"cthea d5i chi ti~t thea tUngd6i tugng cho vay, cho ng, tung kh~ uac vay ng va tlmgloc;titai san vay ng.

Cae Ihuyi/ minh nay ta b(5pMn h<;!p/hGnh cae Bao cao /ai chinh. Trang 18

CONG TY co pHANDAu TV' KINH DOANH DI~N Ll/C TP HO CHi MINH Mftu s&B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thong 12 ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Viet Nam

12. Nguyen tic ghi nh~n va van hoa cac khoan chi phi di vay:

Nguyen tic ghi nh~n chi phi di vay: Iaj tien vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cackhoan vay cua doanh nghiep duoc ghi nhan nhir khoan chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky, tnr khi chi phinay phat sinh til cac khoan vay lien quan true ti~p d~n viec dAu tu xay dung hoac san xuAt tai san do dangduoc tinh VaGgia tri tai san do (duoc v6n hoa) khi co du dieu kien quy dinh tai chuan mire k~ toan s6 16 "Chi phi di vay".

13. Nguyen tic ghi nh~n chi phi phal tra:

Chi phi phai tra bao g6m chi phi lien quan d~n hoat dQng xay I~p va nr vAnkhao sat, thiet k~... da phat sinhtrong ky bao cao nhung thirc t~ chua chi tra, Cae chi phi nay duqe ghi nh?n dga tren cac uae tinh hqp Iy v~s6 tien phai tra thea cae hqp d6ng, th6a thu?n, ...

14. Nguyen tic ghi nh~n van chii sO- huu

Nguyen tic ghi nh~n van gop ella Chll sO- huu:

V6n gop cua ehu sa hfru duqc hinh thanh tir s6 ti~n da gop v6n ban dAu, gop b6 sung eua cae e6 dong. V6ngop cua chu sa hUu duqe ghi nh?n thee s6 v6n thgc t~ da gop b&ngtien ho~c b&ngtai san tinh thee m~nhgia cua e6 phi~u da pMt hanh khi m6i thanh l?p, ho~e huy dQng them d~ rna rQng quy mo ho~t dQng euaCongty.

Nguyen tic ghi nh~n lQi nhu~n chua phan ph6i.

Lqi nhu?n sau thu~ chua phan ph6i duqe ghi nh?n la s6 Iqi nhu?n (ho~c 16) tir k~t qua ho~t dQng kinhdoanh cua doanh nghi~p sau khi tru (-) chi phi thu~ thu nh?P doanh nghi~p cua ky hi~n hanh va cae khoandieu chinh do ap d\lng h6i t6 thay' d6i ehinh saeh k~ toan, dieu chinh h6i t6 sai sot t~Qngy~u cua cac namtruae.

Vi~e phan ph6i Iqi nhu?n duqe can CllVaGdi~u I~Cong ty va thOng qua E>~ihQi d6ng c6 dong hang nam.

15. Nguyen tic ghi nh~n ca phi~u quy

Cac cong C\lv6n eM sa huu duqc Cong ty mua I~i (e6 phi~u quy) duqe ghi nh?n thea nguyen gia va truVaGv6n ehu sa hfru. Cong ty khong ghi nh?n cac khoan lai/(16) khi mua, ban, phat hanh ho~e hUy cac congC\lv6n chu sa hfru cua minh.

16. Nguyen t~e va phuong pMp ghi nh~n Doanh thu va thu nh~p khac

Nguyen t~c va phuO'ng pMp ghi nh~n doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duqc ghi nh?n khi d6ng thai th6a man 5 di~u ki~n sau: 1. Doanh nghi~p da chuy6ngiao ph~n Ian rui ro va lqi ieh g~n li~n quy~n sa huu san phAmho~c hang h6a cho nguai mua; 2. Doanhnghi~p khOng con n~m giu quyen quan Iy hang h6a nhu nguai sa huu hang h6a ho~c quy~n ki~m soat hangh6a; 3. Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n. Khi hqp d6ng quy dinh nguai mua duqc quy~n tral~i san phAm, hang h6a da mua thea nhfrng dieu ki~n C\lth~, doanh nghi~p chi duqc ghi nh?n doanh thu khinhfrng di~u ki~n C\l th~ do khOng con t6n t~i va nguai mua khong duqc quy~n tra l~i san phAm, hang h6a(tru truang hqp tra l~i duai hinh thuc d6i l~i d6 lAyhang hoa, dich V\l kMc); 4. Doanh nghi~p da ho~c sethu duqc lqi ich kinh t~ tir giao dich ban hfmg; 5. Xac dinh duqc cac chi phi lien quan d~n giao dich banhang.

Cae fhuyit minh nay la b(j pMn h(JpfhGnhcaeBao cao fai chinh. Trang 19

CONG TY CO PHAN DAu TV' KINH DOANH DIE:N LV'C TP HO CHi MINH Miu s6 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho ndm tai chlnh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Viet Nam

Nguyen tic va phtrong phap ghi nh~n doanh thu cung cAp djch V\l

Doanh thu cua giao dich v~ cung cAp djch vu dircc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do duoc xac dinhmot each dang tin cay. Truong hop giao dich v~ cung cAp dich vu lien quan d~n nhieu ky thi doanh thuduoc ghi nhan trong ky thea k~t qua phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k~ toan cuaky do. Doanh thu cung cAp dich vu duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man t&t ca b6n (4) di~u kien: l.Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan. Khi hop d6ng quy dinh nguoi mua duoc quyen tra lai dichvu da mua thea nhtrng di~u kien cu th~, doanh nghiep chi dugc ghi nh~n doanh thu khi nhUng di~u ki~n C\lth~ do khong con t6n t?-iva nguai mua khong dugc quy€n tra l?-idich Vl,l da cung c&p;2. Doanh nghi~p daho~c se thu dugc 19i feh kinh t~ tu giao dich cung cApdich Vl,l do; 3. Xac dinh duQ'cphAncong vi~c da hoanthanh vao ngay l~p bang Can d6i k~ toan; 4. Xac dinh dugc chi phi ph<itsinh cho giao dich va chi phi hoanthanh giao dich cung cAp dich V\ldo.

N~u khong th~ xac dinh dugc k~t qua hgp d6ng mot each ch~c ch~n, doanh thu se chi dugc ghi nh~n a mucco th~ thu h6i dugc cua eac chi phi da dugc ghi nh~n.

Nguyen tic va phllO'Dg pbap ghi nh~n doanh thu hQ'p dAng xay d\fllg

Doanh thu ciia hQ'p dAng xay dl}'ng bao gAm: Doanh thu ban dAudugc ghi nh~n trong hgp d6ng; va cackhoan tang, giam khi thl,l"chi~n hgp d6ng, eac khoan ti€n thuang va eac khoan thanh toan khac n~u cackhoan nay co kha nang lam thay d6i doanh thu, va co th~ xac dinh dugc mot cach dang tin c~y. Doanh thucua hgp d6ng xay dl,l"llgdugc xac dinh b~ng gia tri hgp ly eua cac khoan da thu ho~c se thu dugc. Vi~c xacdinh doanh thu cua hgp d6ng chiu tac dong cua nhi~u y~u t6 khong ch~c ch~n vi chUng tuy thuoc vao cacSl,l"ki~n se xay ra trong tuang laL Vi~c uac tinh thuang phfti dugc sua d6i khi cac Sl,l"ki~n do phat sinh vanhUng y~u t6 khong ch~c chfu1 dugc giai quy~t. Vi v~y, doanh thu cua hgp d6ng co th~ tang hay giam atUng thai kY. '

HQ'p dAng xay dl}'ng quy djnh nba thiu thanh toan theo gia tr! kh6i 11fQ'ngthl}'c hi~n: khi k~t qua thl,l"Chi~n hgp d6ng xay dl,l"llgdugc xac dinh mot cach dang tin c~y va dugc khach hang xac nh~n, doanh thu vachi phi lien quan d~n hgp d6ng dugc ghi nh~ tuO'ng (rng v6i phAn cong vi~c da hoan thanh dugc khachhang xac nh~n trong ky phan anh tren hoa dan da l~p.

D6i vai hgp d6ng xay dl,l"llggia c6 dinh, k~t qua cua hgp d6ng dugc uac tinh mot each dang tin c~y khi tho aman d6ng thai 4 di~u ki~n: 1. T6ng doanh thu cua hgp d6ng dugc tinh toan mot cach dang tin c~y; 2.Doanh nghi~p thu dugc 19i feh kinh t~ tu hgp d6ng; 3. Chi phi d~ hoan thanh hgp d6ng va phAn cong vi~cda hoan thanh t?-i thai di~m l~p bao cao tai chinh dugc tinh toan mot each dang tin c~y; 4. Cac khoan chiphi lien quan d~n hgp d6ng co the xac dinh dugc r5 rang va tinh toan mot cach dang tin c~y d~ t6ng chi phithl,l"ct~ cua hgp d6ng co the so sanh dugc v6i t6ng dl,l"toano

D6i v6i hgp d6ng xay dvng vai chi phi ph\l them, k~t qua cua hgp d6ng dugc uac tinh mot cach dang tinc~y khi thoa man d6ng thai 2 di~u ki~n: 1. Doanh nghi~p thu dugc 19i ich kinh t~ tll' hgp d6ng; 2. Cackhoan chi phi lien quan d~n hgp d6ng co th~ xac dinh dugc r5 rang va tinh toan mot each dang tin c~ykhong k~ co dugc hoan tra hay khong.

Nguyen tic va ph1fO'ng phap ghi nh~n doanh thu ho:;atdQng tai chinh

Doanh thu ho?-t dong tai chinh phan anh doanh thu I'll ti€n lai, c6 tuc, 19i nhu~n dugc chia va doanh thuho?-tdong tai chinh khac cua doanh nghi~p (lai ty gia h6i doai).

Cae thuyit minh nay la b6 pMn h(Jp thilnh cae Bao cao tai ch£nh. Trang 20

CONG TY co pHANDAU TU KINH DOANH DI:E:Nr.trc TP HO CHi MINH M§u s6 B 09 - DN

BANTHUvET MINH BAo cAo TAl CHINHCho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Doanh, thu phat sin~ tir ti~n Uti, c6 nrc va 19i nhuan duoc chia cua doanh nghiep diroc ghi nhan khi thoaman d6~g th?i 2 ~ieu kien: 1. Co kha nang thu duoc 19i Ich tir giao dich do; 2. Doanh thu duoc xac dinhtirong doi chac chan.

- Ti~n lai duoc ghi nhan tren CO' sa thai gian va lai su~t thirc t~ tirng kyo

- C6 nrc va 19i nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi c6 dong duoc quyen nhan c6 tire hoac cac ben tharn giagop v6n dugc quyen nhan 19i nhuan nr vi~c gop v6n.

Khi khong th~ thu h6i rn¢t khoan rna tnroc do da ghi VaGdoanh thu thl khoan co kha nang khong thu h6idiroc hoac khong ch~c chan thu h6i duoc do phai hach toan VaGchi phi phat sinh trong ky, khong ghi giarndoanh thu.

17. Nguyen tlie va phuong pbap ghi nh~n gia van hang ban

KI!e

Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n Cllahang hoa, dich V\l, gia thanh san xu~t Clla san phArnxay l~p bantrong k)'; cac chi phi lien quan d~n ho~t d9ng kinh doanh va cac chi phi khac dugc ghi nh~n VaGgia v6nho(lc ghi giitrn gia v6n trong kY bao cao. Gia v6n dugc ghi nh~n t~i thai di~rn giao dich phat sinh ho(lc khico kha nang tuang d6i ch~c ch~n se phat sinh trong tuang lai kh6ng phan bi~t da chi ti~n hay chua. Gia v6nhang ban va doanh thu dugc ghi nh~n d6ng thai thea nguyen t~c phil hgp. Cac chi phi vugt tren rnuc tieuhao binh thuang dugc ghi nh~n ngay VaGgia v6n thea nguyen t~c th~n trQng.

18. Nguyen tlie va phuong pbap ghi nh~n chi phi tai ehinh

Chi phi tai chinh CllaCong ty la chi phi lai yay, 16chenh l~ch tY gia phat sinh trong kyo

Khoan chi phi tai chinh dugc ghi nh~n chi ti~t cho tUng n¢i dung chi phi khi thlJc t~ phat sinh trong ky vadugc xac dinh rn9t cach dang tin c~y khi co d~y dll b&ngchUng v~ cac khoan chi phi nay.

19. Nguyen tlie va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan I~i

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p bao g6rn chi phi thu~ thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thu~thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i phM sinh trong narn lam din cu xac dinh k~t qua ho~t d9ng kinh doanh sauthu~ coa Cong ty trong narn tai chinh hi~n hanh.

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh la s6 thu~ thu nMp doanh nghi~p phai n9P tinh tren thu nh~pchiu thu~ trong narn va thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh.

Cac khoan thu~ phai n9P ngan sach nha nuac se dugc quy~t toan c\l th~ vai cO'quan thu~. Chenh l~ch giuas6 thu~ phai n9P thea s6 sach va s6 li~u ki~rn tra quy~t toan se dm!'c di~u chinh khi co quy~t toan chinhthuc vai CO' quan thu~.

Cong ty co nghia VI,In¢p thu~ thu nh~p doanh nghi~p vai thu~ su~t 20% tren thu nh~p chiu thu~.

20. Nguyen tlie ghi nh~n lai tren e6 phi~u

Lai CO' han tren c6 phi~u dugc tinh b&ngcach chia Igi nhu~n ho(lc 16phan b6 cho c6 dong sa huu c6 phi~uph6 thong cua Cong ty sau khi trich I~p Quy khen thm'mg va phuc Igi eho s6 lugng binh quan gia quy~n euas6 e6 phi~u ph6 thOng dang luu hanh trong kyo

Lai suy giarn tre~ c6 phi~u dugc tinh b&ngcaeh ehia Igi nhu~n ho(lc 16 sau thu~ phan b6 cho c6 dong saheru c6 phi~u ph6 thOng cua Cong ty (sau khi da di~u chinh cho c6 tuc cua c6 phi~u uu dai co quy~n chuy~nd6i) eho s6 lugng hinh quan gia quy~n cua s6 c6 phi~u ph6 thong dang hru hanh trong ky va s6 lugng binhquan gia quyen ella c6 phi~u ph6 thong se dugc phat hanh trong truang hgp t~t ca d.c c6 phi~u ph6 thongti~rn nang co tae d9ng suy giarn d~u dugc chuy~n thanh c6 phi~u ph6 thOng.

Cae thuy€t minh nay fa bi) ph(in h(Jp thilnh cae Bao cao tai eh£nh. Trang 21

CONG TY CO PHAN DAu TV' KINH DOANH DI~N t.trc TP HO CHi MINH - ~Mau so B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 nam 2018 Don vi tlnh: D6ng Viet Nam

21. Cong c\I tai chinh:

Ghi nh~n ban dAu:

Tai san titi chinh

Theo thong nr s6 210/2009!IT-BTC ngay 6 thang 11 nam 2009 ("Thong ttr 210"), tai san tai chinh dirocphan loai m¢t each phil hop, cho muc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chlnh, thanh tal san tai chinhduoc ghi nhan thee gia tri hop ly thong qua Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, cac khoan cho vay vaphai thu, cac khoan diu tu giu d~n ngay dao han va tai san Uti chinh s~n sang d~ ban. Cong ty quyet dinhphan loai cac tai san tai chinh nay tai thai di~m ghi nhan IAndiu.Tai thai di~m ghi nhan lin diu, tai san tai chinh duoc xac dinh thee nguyen gia cong voi chi phi giao dichtn,rc ti~p co lien quan.

Cac tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan ti~n gui ng~n h~n, cac khoan phai thu khachhang va phai thu khac.

cc

.....

NQ'phai tra tai chinh

Ng pMi tra tai chinh thee ph~m vi cua Thong tu 210, cho ml,1cdfch thuy~t minh trong cac bao cao taichinh, dugc phan lo~i m9t cach phu hgp tMnh cac khoan ng phai tra tai chinh dugc ghi nh~n thong quaBao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh, cac khoan ng pMi tra tai chinh dugc xac dinh thee gia tri phan b6.Cong ty xac dinh viec phan lo~i cac khoan ng phai tra tai chinh t~i thai di~m ghi nh~n lin diu.

TAtca ng phai tra tai chinh dugc ghi nh~n ban diu thee nguyen gia c9ng v6i cac chi phi giao dich tn,rc ti~pco lien quan.

Ng phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, cac khoan phai tra khac, ng vavay.

Gia trj sau ghi nh~n IAn dAu

Hien t~i khong co yeu cAuxac dinh I~i gia tri cua cac cong CI,1 tai chinh sau ghi nh~n ban diu.

Bit trir cac cong c\l tai chinh

Cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh dugc bU tru va gia tri thuin se dugc trinh bay tren cac bao caotai chfnh n~u, va chi n~u, don vi co quy~n hgp phap thi Mnh vi~c bu tm cac gia trj da:dugc ghi nh~n nay vaco y dinh bil tru tren CO" sa thuin, ho~c thu dugc cac tai san va thanh toan ng phai tra d6ng thai.

22. Cac ben lien quan

Cae ben lien quan la cac doanh nghi~p, cae ca nhan, tn,re ti~p hay gian ti~p qua m9t hay nhi~u trung gian,c6 quy~n ki~m soat hoi;ie ehiu Sl,l ki~m soat eua Cong ty. Cae ben lien k~t, cae ca nhan nao tn,re ti~p ho~egian ti~p n~m giu guy~n bi~u guySt va co imh huang dang k~ d6i v6i Cong ty, nhfrng chuc traeh guim IycM ch6t nhu Ban T6ng Giam d6c, H9i d6ng Quan trj, nhCi'ngthanh vien than c~n trong gia dlnh eua nhfrngca. nhan hoi;iecac ben lien kSt ho~c nhfrng eong ty lien k~t v6i ca nhan nay ding duge coi la cac ben lienquan. Trong vi~e xem xet tUng m6i quan h~ gifra cae ben lien quan, ban chAt Clla m6i guan h~ duQ'c ehu ycM khong phai la hlnh thuc phap IY·

Cae thuydtminh nay Labi) phgn hr;p thQnhcae Baa cao tai chfnh. Trang 22

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI'¢N Ll!C TP HO CHi MINH Miu sA B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Viet Nam

23. Nguyen tie trlnh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo bQ ph~n

B9 ph~n kinh doanh bao g6rn b9 phan thea Iinh V\IC kinh doanh va b9 phan thea khu VI,TC dia IY·

B9 ph~ thea llnh Vl,TC kinh doanh la m9t b9 phan c6 th~ phan biet diroc cua Cong ty tharn gia vao qua trinhsan xuat hoac cung c§.p san pham, dich vu rieng Ie, mot nh6m cac san pharn hoac cac dich vu c6 lien quanrna b9 phan nay c6 rui ro va lei Ich kinh t~ khac voi cac b9 phan kinh doanh khac,

B9 phan thea khu Vl,TC dia Iy la mot b9 ph~n c6 th~ phan biet diroc cua Cong ty tharn gia vao qua trinh sanxu§.thoac cung cfrp san pham, dich vu trong pham vi mot moi tnrong kinh t~ cu th~ rna b9 phan nay c6 ruiro va Igi ich kinh t~ khac v6i cac b9 ph~n kinh doanh trong cac rnoi trucmg kinh t~ khac.

Nh~rn ph\lc V\l cong tac qulm Iy, Cong ty chi c6 tft,!s6 t~i Thanh ph6 H6 Chi Minh va ho~t d9ng nhi~u IInhVl,TC kinh doanh, nen trinh bay bao cao b9 pMn chinh y~u thea lInh Vl,TC kinh doanh.

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN Ml)C TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl KEToAN

-3

.:,~j

1'41nJNI.:H

1. Ti~n va cac khoan tlfO'DgdlfO'l1gti~n

Ti~n

Ti~n m~t

Ti~n gui ngan hang khOng ky h~n

Ole khoan tlfO'DgdllO'Dgti~nTi~n glri c6 ky h~n 3 thang (ho~c du6i 3 thang)

CQng

2. Cae khoan dh tlf tai ehinh (xern trang 39)

3. Phai thu cua khach bang

31112/2018 01/0112018

2.920.312.997 3.956.536.884

2.015.515.951 1.435.384.802

904.797.046 2.521.152.082

56.306.597.260 58.094.000.00056.306.597.260 58.094.000.000

59.226.910.257 62.050.536.884

31112/2018 01101/2018

Gia tri D" phong Gia tri D" phOng

108.979.073.659 (1.140.117.096) 107.882.911.880 (1.140.117.096)

108.979.073.659 (1.140.117.096) 107.882.911.880 (1.140.117.096)

37.860.615.997 738.463.000

Khach hang trong nu6c

CTY TNHH SX Til BuBang Di?n Hai Nam

CN TCT Di?n LllcTPHCM TNHH- ClyDi?n Lllc Sai Gon(*) 7.029.834.609 12.671.529.302

C6ng ty CP Ba An(*)

Cty CP Dja Oc- CapDi?n Thjnh PhQt

22.749.792.500 21.177.635.796

1.882.837. 737 16.628.503.348

Cac thuy€t minh nay ta b9 ph6n h(!p thGnh cae Bao cao tai chinh. Trang 23

CONG TY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI:¢NLl/C TP HO cat MINH Mill s6B09-DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHD07'lvi tinh: D6ng Vi?t NamCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018

3. Phai thu cua khach bang (ti~p theo)CN TCT Dien L1!eTPHCM TNHH- BQLDA Luoi tli?n phdnph6i (*) 15.464.289.567

Khach hang khdc

CQng

15.148.573.699

23.991.703.249 (1.140.117.096) 41.518.206.735 (1.140.117. 096)

108.979.073.659 . (1.140.117.096) 107.882.911.880 (1.140.117.096)

4. Tra truoc cho nglfOi ban

(*) ta ben lien quan cua Cong ty (xem tai thuyet minh s6 VII2)

31112/2018 0110112018

Ngh han 10.942.298.421

Nha cung cAptrong mroc 9.944.480.092

+ Cong ty TNHH KDXay D1!f2gDi?n BaoNguyen+ Cong ty TNHHNang LU91lg Va DichV~

+ Cong ty c6 PhdnNam D6 Group

+ Cong Tyco PhdnPhuoc Dat

+ Ban B6i thuonggiai ph6ng miit bJnghuyen Nha Be

+ Khach hang khac 2.088.538.551

+ C6ng Ty TNHH DduTu Nam iu« Phdt

Gia tr] Dg phOng Gia tr! Du phong .(

106.570.862.968

104.520.610.229

1.585.960.436

2.617.139.700

1.546.770.613 251.245.888

4.409.170.928 1.027.513.872

1.900.000.000

97.476.855.458

1.561.894.875

Nha cung clip mroc ngoai 997.818.329 2.050.252.739

+ SIEMENS LIMITED 994.438.830 2.046.873.240

+ Khachhangkhae ~3.~3~79~.~49~9~ ~3~.~37~9_.4~9~9 ~ __

CQng ==~1~0~.9~42~.~29~8~.4~2~1============~1~0=6.~57~0~.8=6~2~.9=6~8==============

5. Phai thu khac .....:3:::..::1~/1:.:2::.:/2:.::0~1.:::8 ___:0:...=1:...:/O:...=1:..:/2:..:.0.::..18:;__ _

a. Ng~nhan

Lai du thu

C6ngty c5 phanf)i~n CoCae thuyit minh nay fa b(j phdn hop thanh cae Bao cao lai chinh.

Gili tr] DIJ phong Gia trj DIJ phong

5.119.142.181 (412.970.340) 8.583.533.945

200.866.686

1.000.000.000

(412.970.340)

339.998.588

Trang 24

CONG TY CO pHAN DAu TU KINH DOANH DI:E:NLVC TP HO CHi MINH Mftu sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

5. Phai thu khac (ti~ptheo)

Cong ty CP Thi~t BiE>i~nVI-NA-SI-NO

Kho bac Nha NurreCong ty ~ NamLong

Cong ty ~ TMDich VI,lPTNCong ty C6 phAn TSTEngineering

Cong ty Van Phuoc

Cty TNHH Tu VAnThi~t k~ XD TM GiaKhanh

Cong ty CP tir vAn xaydung di~n hrc TP. HCM

Cac d6i nrong khac

b. Dili han

Ky quy, ky circe

+ Ky quy thi cong

Gop v6n dAu tir DI,T anTan Tuc (*)

Gop v6n dAu tir Du andi~n gio (**)

PMi thu v6n ngan sach

CQng

692.855.714

1.871.100.000

373.020.380

412.970.340 (412.970.340) 412.970.340 (412.970.340)

825.343.042 1.179.061.489I

1

.~

1.194.141.146

668.181.818

1.705.915.923

668.181.818

364.131.899 364.131.899

65.141.000

556.378.634

61.214.190.627

466.484.315

466.484.315

193.223.192

615.062.218

118.692.361.303

222.805.560

222.805.560

29.624.853.000 29.624.853.000

31.122.853.312 31.122.853.312

57.721.849.431

66.333.332.808 (412.970.340) 127.275.895.248 (412.970.340)

(*) Dau tu du an Tan Tuc duac thuc hien theo h9'P d6ng nguyen tlic s6 168/HD- Tradin-BDS ngay22/03/2010 v~ h9'P tdc dau tu du an dan CU'thi trdn Tan Tuc, huyen Binh Chdnh, TP. HCM va h9'Pd6ng h9'Ptac dau tu s6 953/HDHT/TTB ngay 15/11/2011 v~h9'P tac dau tu du an chinh trang khu danCU'd9Cduong Tan Tuc, huy?n Binh Chcinh giua C6ng ty va C6ng ty TNHH DT Xdy dl:fng ThU'ongmgiVgn PhU'ac. Can cu bien ban h9P ngay 22/12/2015 v~phdn chia phan ddt thl!c hi?n dau tU',hai ben dfith6ng nhdt phan chia di?n tich quy~n sit d~mg ddt cho C6ng ty Tradincorp la 2.239, 6m2. Hi?n nay,C6ng ty dang hoan tdt h6 sa phap If' dd thl!c hi?n chuy€n sit d~tngcac 16ddt nay vd ten C6ng ty.

(**) Gin cu h9'P d6ng h9'P tac thl!C hi?n dlf an "t6 may phat di?n chgy biing drc gio, hai h? canhd6ng trlrtcInS-W-I000" s6 ll/CNS-NCPTngay 17/01/2014 giua C6ng ty CP Dau tu Kinh doanh Di?nIl!c TP. H6 Chi Minh va T6ng C6ng ty C6ng nghi?p Sai Gon - TNHH MTV, t6ng muc dau tu d~randu9'c phe duy?t la 163.753.231.889 d6ng. Trong do, ngu6n kinh phi tir ngan sach do S(YKhoa h9C vaC6ng ngh? c6p ta 43.926.000.000 d6ng, ngu6n v6n thlfc hi?n d~fan do hai ben gop la 105.290.000.000d6ng, m6i ben dong gop 50% tuc 52.645.000.000 d6ng.

Cae thuyit minh nay la b(jph(in h(Jp thilnh cae Bao eao tai ehinh. Trang 25

CONG TY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI:¢N Ll/C TP H6 CHi MINH - ~Mao so B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHDon vi tinh: D6ng Viet NamCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018

Ciing thea thoa thudn trong hap d6ng hai ben se cung thanh ldp Ban quan Iy du an dd thuc hien toanb6 cdc cong vi?c lien quan tbi du an. Sau khi du an hoan thanh va co chuyen nhuong 3 t6 may phatdi?n gio, hai ben se thu h6i v6n d6.u tu cua m6i ben, ph6.n con 19i (kd ca nguon kinh phi h6 tra cuaNgdn sdch khoa h9C) se duoc hai ben d6ng thu huang theo tj; I? gop v6n va duoc tdi su dung cho giaidoan 2 - giai doan tiip nhdn cong ngh?, san xudt va kinh doanh may phdt dien gio.

Hien tai, du an van dang trong giai doan Idp rap, hoan chinh va chay thir nghi?m. Dl! kiin th&i didmnghi?m thu va hoan thanh dl! an vao khoang thang 2 nam 2019.

6. NQ'x§u (xern trang 40)

7. Hang tAn kho

Nguyen li~u, v~t li~uCong C\l,d\lng C\lChi phi SX, KD do dangHanghoaCQng

31112/2018 0110112018

Ghi g6c Gia g6c D\f phongD\f phOng

29.l08.773

49.985.475

18.208.873.983

799.940.766

388.678.827

16.237.171.005

1.474.779.364

19.087.908.997 18.100.629.196

_Gia tri hang t6n kho (r dQng, kern, mAtphAmchAtkhong co kha nang tieu th\l t1,lithai di~rn cu6i ky: khong co._Gia tri hang t6n kho dung d~ th~ chAp, dm c6 bao dam cac khoan ng phai tra t1,lithai di~m cu6i nam: khong co.

8. Tai san dO'dang dai hl,ln

Xay d\fng cooban dO'dangChi phi x:1ydl,l1lgcobin do dang cho cac dt,ran:

Dl! an Tan Tuc

Dl! an N(J Trang Long

Dl! an Luong Djnh Cua

Dl! an CT 432110 KP 1duo-ng s6 85, phuo-ngTan Quy Qucjn 7,Tp.HCM

Dl! an Di?n Gio

Dl! an CT 170 -Phuo-ng Tan Quy,Qucjn 7, Tp.HCM

CQng

31112/2018 0110112018

Gia tri D\f phOng Gia tri D\f phOng

62.152.036.935 29.164.739.575

62.152.036.935

859.669.331

9.832.169.382

14.354.905.737

29.164.739.575

859.669.331

6.184.210.324

10.200.708.221

11.717.190.786

262.151.699

11.658.000.000

262.151.699

25.125.950.000

62.152.036.935 29.164.739.575

Cae thuyit minh nay la b(i phiJn h9'P thanh cae Bao cao tai chinh. Trang 26

CONG TY co PIiAN DAu TV' KINH DOANH DI:E;NLT!C TP HO CHi MINH M~u s6B 09 - DN

BAN THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHINHCho nam tai ehfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 Don vi tfnh: Dong Vi?t Nam

9. Tili san c&djnh htru hlnh

Dung cl} quan IyPhuong ti~n TAng cQng

Khoan muc v~n tai

Nguyen giaS5 dudAu nam 353.161.127 16.405.255.378 16.758.416.505

Mua trong nam.~.~

S5 du cu5i nam 353.161.127 16.405.255.378 16.758.416.505

JGia tr] hao mon liiy k~S5 du dau nam 353.161.127 9.361.411.326 9.714.572.453 .~

,'>;

Khdu hao trong nam 1.562.286.988 1.562.286.988j

S5 du cu5i narn 353.161.127 10.923.698.314 11.276.859.441

Gia tr] con I~iS5 dir dau nam 7.043.844.052 7.043.844.052

S5 du cu5i nam 5.481.557.064 5.481.557.064

* Gia tri con lai cua TSCDHH da dung d~ th~ chap, cAmc5 dam bao cac khoan yay: 0 VND.

* Nguyen gia tai san c5 dinh htru hinh cuoi ky da khau hao h~t nhung vftn con su dung: 1.467.126.141 VND.

* Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i ky cho thanh ly: 0 VND

10. Tai san c&djnh vo hlnhPh§n m~m TAng cQngk~ toan

Nguyen giliS6 dudAu nam 148.400.000 148.400.000

Tang khcieS5 du cu5i nam 148.400.000 148.400.000

Gia trj hao mon liiy k~s6 du dAunam 138.677.772 138.677.772

Khdu hao trong nam 9.722.228 9.722.228

s6 du cu6i nam 148.400.000 148.400.000

Gili trj con I~is6 du dAunam 9.722.228 9.722.228

s6 du cu6i nam

* Gicitri con l~i cua TSCDVH da dung d~ th~ chAp, cAmc6 dam bao cac khoan yay: 0 VND

11. Chi phi tra tnr6'c

Chi phi tra tnro'c dili h~n

Cong C\l, d\mg C\l

CQng

31112/2018

116.521.712

116.521. 712

0110112018

179.440.449

179.440.449

116.521.712 179.440.449

Cac /huyi/ minh nay la hi)phqn h9'P /hGnh cac Bao cao /ai ch£nh. Trang 27

CONG TY CO PHAN DAu TV" KINH DOANH DI~N LVC TP HO CHi MINH M§u s3 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAO CAO TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Dan vi tinh: D6ng Viet Nam

12. Phai tra nguOi ban 31112/2018 0110112018

Gii tr]s6 co kha nang Gii tr]

se co kha nangtra nQ' tra nQ'

Ngiin han 35.996.973.402 35.996.973.402 189.111.615.187 189.111.615.187 (NhA cung dp trong mroc 35.996.973.402 35.996.973.402 189.111.615.187 189.111.615.187

Cong Ty C6 Phcin :\Dien CO' 1.055.936.530 1.055.936.530 2.504.770.950 2.504.770.950

Cong ty TNHH Thiit JBi Di?n Sang Trong 5.117.262.700 5.117.262.700 905.798.300 905.798.300

Cong ty TNHH DiehV1t/Ky Thudt Dien vaXue Tidn Thuang Mgi 5.484.339.460 5.484.339.460

Cong ty TNHH TraoD6i Hoan cciu 22.448.915.000 22.448.915.000 9.238.525.000 9.238.525.000

Cong ty TNHHThuong Mai Va DichV1t/An Phu V'inh 6.512.000.000 6.512.000.000

Cong ty CP Xdy DipDi?n 1 44.846.944.387 44.846.944.387

Cong ty TNHH MTVThuong Mai Dich v¥kjJ thudt An Pha 29.412.629.133 29.412.629.133

GS Engineering &Construction Corp (GSE&C) 37.611.362.938 37.611.362.938

Cong ty TNHH MTVXdy I&pDien 2 40.929.474.967 40.929.474.967

Khach hang khac 7.374.859.172 7.374.859.172 11.665.770.052 11.665.770.052

CQng 35.996.973.402 35.996.973.402 189.111.615.187 189.111.615.187

13. NgrrOi mua tra ti~n trmrc 31112/2018 0110112018

Ngiin han 18.591.068.916 8.020.922.834

Khach hang trong mroc 18.591.068.916 8.020.922.834

Tong cong ty Dien Luc TP HCM 5.872.186.500

Ban quan If;DA Thodt nuac ao thi 1.500.000.000

Ban Qulin If;Ddu tuXdy Dung Cong Trinh Qudn Binh Chdnh 1.985.869.000

C6ng ty CP Xdy Dvng s6 5 2.718.900.000 2.718.900.000

C6ng ty CP cO'khf Di?n Lfc Gia 7.227.107.000 456.216.000

Khdeh hang khde 2.772.875.416 1.359.937.834

CQng 18.591.068.916 8.020.922.834

Cae thuydt minh nay la b(5ph(in h9'P thanh cae Bao eao tai ehinh. Trang 28

CONG TY co pHANDAu TU KINH DOANH DI:¢N Ll/C TP HO CHi MINH Miu s6 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018 Dan vi tinh: Dong Vi?t Nam

14. Thu~ va cac khoan phai nQp nha mnrc86 phai nQp 86 oa thee nQp t;0110112018 trong nam trong nam 31112/2018

Thu~ gia tri gia tang 3.32l.245.293 3.205.035.203 4.685.153.687 l.841.126.809 i(Thu€ gia tri gia tanghangNK 5.950.165.387 5.950.165.387

~Thu€ thu nhap doanhnghiep 4.595.754.355 6.77l.289.555 4.957.671.185 6.409.372.725

Thu€ thu nhap ca nhan 35.927.258 455.920.851 525.351.511 (33.503.402)

Cac loai thu~ khac 50.415.200 50.415.200

CQng 7.952.926.906 16.432.826.196 16.168.756.970 8.216.996.132

15. Chi phi phai tra 31112/2018 01/01/2018

Ng~n han 8.785.726.604 10.562.447.799

Trich truce chi phi cong trinh da nghiern thu 8.785.726.604 10.562.447.799

CQng 8.785.726.604 10.562.447.799

16. Phai tra khac 31112/2018 0110112018

Ng~n han 16.025.695.004 20.259.987.144

Bao hiem xa h9i 121.262.859 12.857.650

Bao hi~m yt€ t5.709.364 398.860

Cac khoan phai tra, phai n9P khac 15.888.722.781 20.246.730.634

C6 tto:phai tra tit ndm 2008 din nam 2017 14.701.299.903 17.779.363.055

Phai tra tiin thu h(l CNV 5.924.467 5.924.467

Phai tra d(li thi e6ng 898.389.493 2.363.280.609

£J6i tuong khdc 283.108.918 98.162.503

CQng 16.025.695.004 20.259.987.144

17. Yay va nQ'thue tal ehinh 31112/2018 0110112018

Gia tri86 co kha nang

tra nQ'86 co kha nang

tra nQ'Gia tri

a. Yay ng~n h\ln

Ngan hang TMCPCong Thuang VN - CN4

1.642.000.000 1.642.000.0007.448.000.000 7.448.000.000

850.000.000 850.000.000

Ngan Hang TMCP f)~u

Tu Phat Tri~n Vi~tNam (**) 7.448.000.000 7.448.000.000 792.000.000 792.000.000

Cae thuyit minh nay la b(J phtjn h(yp thilnh cae Bao eao tai ehinh. Trang 29

CONG TY co pHANDAu TU KINH DOANH DI~N LVC TP HO CHi MINH

BANTHUYETMINH BAo cxo TAl CHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2018

Mau sa B 09 - DN

Don vi tinh: Dong Vi?t Nam

b. Vay dai han

Ngan Hang TMCP DAuTu Phat Tri~n Vi~tNam (*)

CQng

3.697.100.937 3.697.100.937

3.697.100.937 3.697.100.937

6.305.558.0776.305.558.077

6.305.558.077 6.305.558.077 D!7.947.558.077 7.947.558.07711.145.100.937 11.145.100.937

(*) Vay dai han thea hop d6ng tin dung s6: 0112015167524581HDTD ngay 2511112015 va van ban sua d6ib6 sung s6 01.1I201516752458IHDTD; s6 01.212015167524581HfJTD

s6 ti~n vay t6i da cho du an ''Xay dung muong va kh6i 6ng phuc v~ ngdm h6a cap viln thong trentuyin duong Na Trang Long" t6i da la 10.296 trieu d6ng.

s6 ti~n vay t6i da cho du an "Ddu tu xay dung h? th6ng muong, hao kY thudt va 6ng phuc v¥ ngdmh6a luoi di?n va cdo viln thong trong du an nang cdp tuyen duong Luong Dinh Cua Qudn 2" t6i da la32.257 trieu a6ng.

Liii sudt cho vay trong han: biing lai sudt ti€n gu-i tiit ki?m ca nhan biing d6ng VND IcY h(ln 12 thangtra lai cu6i IcY cua BIDV vao thai di€m rut v6n vay c(Jng bien a(J 4% va khong thdp hon muc san laisudt cho vay thea quy dinh cua BIDV. LQi sudt vayaut;lc ai€u chinh 6 thang m(Jt Idn thea thOng baa Wisudt ngan hang.

Thai gian vay la 84 thang tit Idn rut v6n adu ti~n.

Thi chdp cac quy~n IQ'iva IQ'ifch thu du9'c tit kinh doanh, khai thac 2 dl! an.

(**) Khoan nt;ldai h(ln din hc,:mtra trong ni'im2019 cua h9'Pa6ng vay n6i tren

18. van chu SO' hihl

a. Bang dai chi~u bi~n dQng cua van chu SO' hiru: xem trang 41

b. Chi ti~t van gop cua chu SO' hiruTy I~van gop

T6ng cong ty Di~n L1!cTP.HCM TNHH

T6ng cong ty Di~n L1!cMi~nNam TNHH

T6ng cong ty Dja Oc Sai Gon

Cong ty CP Djch V1,l T6ng hqp Sai Gon

Cong ty CP Bao Hi~m Vi~n Dong

Cong ty C6 Phfin Sieu Thanh

C6 dong khac

C6 phi~u guy

Cc)ng

29,65%

8,58%

3,24%

5,72%

4,38%

1,91%

46,52%

100%

* S6 IUQ'YIgc6 phiiu quy

Cae thuy€t minh nay ia bi)ph(m h9'P thanh cae Bao cao tai chinh.

31112/2018 0110112018

70.000.000.000 70.000.000.000

20.250.000.000 20.250.000.000

7.650.000.000 7.650.000.000

13.500.000.000 13.500.000.000

10.350.000.000 10.350.000.000

4.500.000.000 4.500.000.000

109.831.650.000 109.831.650.000

(19.700.000.000) (21.990.800.000)

236.081.650.000 236.081.650.000

1.970.000 2.199.080

Trang 30

CONG TY CO PHAN DAU TU KINH DOANH DI:¢N Ll/C TP HO CHi MINH

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chlnh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2018

Miu sA B 09 - DN

Don vi tinh: £J6ng Viet Nam

Nam 2018 Nam 2017 ~,01>(

236.081.650.000 236.081.650.000 _,

236.081.650.000 236.081.650.000'EI:H

236.081.650.000 236.081.650.000 TH~6

18.197.722.250 17.983.631.400 <,I.

Nam 2018 Nam 2017.~

8,5% 8,4%

e. Cac giao djch v~ van v6i cac chu SO' hii'u

va phan ph8i e6 tife, ehia IQi nhu~nv6n dAutir cua chu sa htru

v6n gop eMukj;v6n gop cu6i kj;

ell nrc, 19inhuan da chia

d. C6 tireell tire da cong b6 sau ngay k~t thuc nien de>

c6 tuc aa ding b6 tren c6phieu thuangC6 tuc aa cong b6 tren cd phieu uu aai

ell tire cua cll phieu uu dai IUyk~ chua ghi nhan

d. C6 phi~use hrong cll phieu dang kY phat hanhse luong cll phieu da ban ra cong chung

c6 phtiu ph6 thOngcd phiiu uu aCii

s6 Iugng cll phi~u dugc mua l~ic6 phiiu phd thOngcd phiiu uu aai

s6 lugng cll phi~u dang luu hanhc6 phtiu phd thOngcd phtiu uu aai

M?nh gia cd phtiu aang luu hanh: a6ng Vi?t Nam/cd phtiu.

e. Cae quy eua doanh nghi~p

Quy dAutu phat tri~n

CQng

* M\lc dfch trich l~p va su d\lng cac guy cua doanh nghi~p

31112/2018 011011201845.000.000 45.000.00023.608.165 23.608.16523.608.165 23.608.165

(1.970.000) (2.199.080)(1.970.000) (2.199.080)

21.638.165 21.409.08521.638.165 21.409.085

10.000 10.000

31112/2018 0110112018

1.803.514.172 1.803.514.172

1.803.514.172 1.803.514.172

Quy adu tu phdt tri€n aU(1Ctrlch lqp tic l(1inhuqn sau thui thu nhqp doanh nghi?p va aU(1cSU dl,mg vaavi?c adu tu rna rong quy mo scm xu cit, kinh daanh ha(ic adu tLr chiiu sau cila daanh nghi?p.

19. Cae khoan ml}e ngoai Bang can d3i k~ toan

a. Ngo~i t~ cae lo~i 31/12/2018 0110112018

S3 hrQ'ng Gia tri S3 hrQ'ng Ghi tri.69,89 100,60

133,26 131,63

203,15 232,23

31112/2018 0110112018

Nguyen t~ Gia tr! Nguyen t~ Gia tr!865.493.224865.493.224

USDEUR

CQng

b. Ng kh6 doi da xu ly

CQngTrang 31Cac thuyit minh nay la b9 ph¢n h9'P thanh cac Bao cao tai ch[nh

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI~N LVC TP HO cat MINH M§u sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho niim tai ehfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 Don vi tfnh: Dong Vi?t Nam

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET QUAHO~T D<)NGKINH DOANH

1. Doanb tbu ban hang va eung dp djch V\l

Doanh thu thuong rnaiDoanh thu dich vu nr vAnDoanh thu dich VI,l xay l~pDoanh thu khac

Cqng

:,1

6rn:Tvu.NCH

2. Cac khoan giam trir doanb tbu

Cqng

3. Doanb tbu tbu§n v~ ban hang va eung cAp djch V\I

Doanh thu thirong rnai

Doanh thu dich VI,l ttr vAn

Doanh thu dich VI,l xay l~p

Doanh thu khac

Cqng

4. Gia van hang ban

Gia v5n tlurong mai

Gia v5n dich VI,l tu vAn

Gia v5n dich vu xay l~p

Gia von khac

Cqog

5. Doanh tbu hoat dqng tai chinhLai ti~n guice tire, loi nhuan ducc chia

Liii tir chuyen nhirong c6 phieu

Lai chenh l~ch tY gia dii th\Tchi~n

Cqng

6. Chi phi t~tiehinb

Lai ti~n yay

D1,l'phong/(Hoan nh~p) d§.utu Uti chinh dai h?n

L6 chenh l~ch tY gia dii th\Tchi~n

L6 chenh i~ch ty gia do danh gia i?i

Chi phi chuy~n nhuqng c6 ph§.n

CQng

Nam 2018 Nam 2017

166.600.311.290 195.185.395.356

9.002.778.346 15.267.032.692

52.728.986.644 50.326.862.712

273.236.826 3.245.824.819228.605.313.106 264.025.115.579

Nam 2018 Nam 2017

Nam 2018 Nam 2017

166.600.311.290 195.185.395.356

9.002.778.346 15.267.032.692

52.728.986.644 50.326.862.712

273.236.826 3.245.824.819

228.605.313.106 264.025.115.579

Nam 2018 Nam 2017

151.285.632.946 177.818.721.875

6.692.434.020 9.386.952.696

49.858.097.081 44.726.406.586

270.909.558 2.027.514.919

208.107.073.605 233.959.596.076

Nam 2018 Nam 20172.976.294.544 4.364.079.101

24.000.000 1.065.141.000

18.100.000.000

717.780.971 144.780.011

21.818.075.515 5.574.000.112

Nam 2018 Nam 2017

416.566.172 247.243.649

(700.808.672) 700.808.672

77.817.813 646.181.421

2.524

37.650.000

(168.774.687) 1.594.236.266

Cae thuyh minh nay la b(jphcjn hr;p thitnh cae Bao cao tai chinh. Trang 32

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI"¢N Ll/C TP HO cat MINH M§u sA B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tid ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Viet Nam

7. Chi phi ban bang va quan Iy doanh nghi~p Nam 2018 Nam 2017 "-10a. Chi phi bin bang G

Chi phi nhan vien 2.712.331.344 2.806.410.764 dt,oA

CQng 2.712.331.344 2.806.410.764 fli"F

b. Chi phi quan Iy doanh nghi~p M

Chi phi nhan vien quan ly 3.899.368.929 3.102.454.265 -)

Chi phi kh§.uhao tai san c6 dinh 199.883.058 214.5l3.406

Thu~, phi va l~ phi 3.000.000 3.000.000

Chi phi bang tien khac 1.087.615.408 1.997.l32.136

CQng 5.189.867.395 5.317.099.807

8. Chi phi san xu§t, kinh doanh theo y~u tA Nam 2018 Nam 2017

Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 4.692.050.836 111.334.591.743

Chi phi nhan cong 14.066.212.630 20.529.470.919

Chi phi kh§.uhao tai san c6 dinh 1.572.009.216 1.586.043.001

Chi phi dich vu mua ngoai 103.890.875.391 17.124.484.640

Chi phi khac bang ti~n 11.293.970.935 7.833.451.9181)

CQng 135.515.119.008 158.408.042.221

9. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Nam 2018 Nam 2017

1.TAng IQi nhu~n k~ toan trmrc thu~ 33.229.800.639 25.744.286.3421

2. Cac khoan di~u chinh tang, giam IQinhuan k~ toan d~ xac~1

dinh thu nh~p chju thu~ thu nh~p doanh nghi~p: 317.062.984 225.600.000 I

Cac khoan di~u chinh tang 317.062.984 225.600.000

+ Chi phi khong h9'P I? 65.916.830 7.500.000

+ Thu lao HDQT va BKS 251.146.154 218.100.000

Cac khoan di~u chinh giam 1.065.141.000

+ cJ tuc, /(li nhu(in tlu9'Cehia 1.065.141.000

3. Thu nh~p chiu thu~ nam hi~n hanh (1+2) 33.546.863.623 24.904.745.342

4. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n himh 6.709.372.725 4.980.949.068

5. Cac khoan di~u chinh chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p cuacac nam tnr6c vao chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p nam nay

6. T6ng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

10. Lai CO' ban tren c6 phi~u

LQi nhu~n k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Cac khoan di~u chinh tang ho~c ghlm

- Cae khoan tli€u ehinh giam

Trich guy khen thuong, phtlC lqi

6.709.372.725 4.980.949.068

Nam 2018

26.520.427.914

(2.500.000.000)

(2.500.000.000)(2.500.000.000)

Nam 2017

20.763.337.274

(2.565.615.024)

(2.565.615.024)(2.565.615.024)

Cac thuy€t rninh nay ta b(j phqn hflP thilnh cac Bao cao (ai chinh. Trang 33

CONG TY CO pHAN DAu TV' KINH DOANH DItN Ll/C TP HO CHi MINH Miu s6 B 09 - DN

BAN THUYET MINH BAO cAO TAl CHINHCho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?!Nam

24.020.427.914 18.197.722.250 '::::::

21.413.156 21.409.085;I.<,fV

1.122 850'I\;

Nam 2018 Nam 2017 ·HHJ

24.020.427.914 18.197.722.250 NH/.-'(I~

24.020.427.914 18.197.722.250

21.413.156 21.409.085

LQinhu~n ho~e 16phfin b6 eho e6 dong s(r huu e6 phi~u ph6 thOl

C6 phieu ph6 thong dang hru hanh blnh quan trong ky

Lai cooban tren e6 phi~u

11. Lai suy giam tren e6 phi~u

LQ'inhuan hoac 16phan b6 cho c6 dong sa hiru c6 phieu ph6 thong

Uli cua trai phieu chuyen d6i, quyen chon mua, chimg quyenLQi nhujn ho~e 16phan b6 eho e6 dong s(r hfru e6 phi~u ph6thong sau khi da di~u chinh cac y~u t6 suy giam

C6 phieu ph6 thong dang hru hanh blnh quan trong ky

C6 phieu ph6 thong dang hru hanh blnh quan se duoc qui d6i

C6 phi~u ph6 thOng dang hru Mnh blnh quan trong Icy sau khida di~u ehinh cae y~u t6 suy giam

Lai suy giam tren e6 phi~u

21.413.156

1.122

21.409.085

850

12 M\le tieu va ehinh saeh quan Iy riU ro tai ehinh

Cac rui ro chinh til cong C\ltai chinh bao g6m rui ro thi truOng, rui ro tin dl,mgva rui ro thanh khoan

Ban T6ng Giam d6c xem xet va ap d\mg cac chinh sach quan 1:9cho nhUng rui ro noi tren nhu sau:

12.1Rui TO thi tTlri'lng

Rui ro thi truang la rui ro rna gia tri hQ'P1:9cua cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua mi;>tcong C\ltai chinh sebi~n di;>ngthea nhUng thay d6i cua gia thi truOng. Rui ro tm truang co ba lo~i rui ro: rui ro HiisuAt, rui roti~n t~ va rui ro v~ gia khac, ch&ngh~n nhu rui ro v~ gia c6 ph~n. Cong C\ltai chinh bi anh huang bai rui rothi truang bao g6m cac khoan vay va nQ',ti6n gUi.Cac phan tich di;>nh~y nhu duQ'ctrlnh bay du6i day lien quan d~n tinh hinh tai chinh cua-Cong ty t~i ngay31 thang 12 nam 2018 va ngay 31 thang 12 nam 2017.

Cac phan dch di;>nh~y nay da duQ'c I~p tren co sa gia tri cac khoan nQ'thu~n, ty I~ giua cac khoan nQ'co laisuAtc6 dinh va cac khoan nQ'co lai suAttha n6i va 1)' I~ tuang quan giua cac cong C\ltai chinh co g6c ngo:;tit~ la khong thay d6i

Khi tinh toan cac phan tich di;>nh~y, Ban T6ng Giam d6c gia dinh r&ng di;>nh~y cua cac cong C\l nQ's~nsang d6 ban tren bang can d6i k~ toan va cac kho{mm\lc co lien quan trong bao cao k~t quan ho<;ttdi;>ngkinh doanh bi anh huang bai cac thay d6i trong gia dinh v6 rui ro thi truang tuang Ung. PMp phan tich nayduQ'cdl,l"atren cac tai san va nQ'phai tra tai chinh rna Cong ty n~m giU t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 vangay 31 thang 12 nam 2017.

Rui ro Itii sufit

Rui ro lai suAt la rui ro rna gia tri hQ'p1:9ho(ic cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua m(lt cong Cl,ltai ehinh sebi~n d(lng thea nhung thay d6i eua lai suAtthi truang. Rui ro thi truang do thay dElilai suAteua C6ng ty ehuy~u lien quan d~n khoan vay va nQ',ti6n va cae khoan ti~n gui ng~n h~n cua C6ng ty.

C6ng ty quan Iy rui ro lai suAtb&ngeach phan tich tinh hlnh e<;tnhtranh tren thi truang d~ co dUQ'ecae laisuAteo IQ'ieho ml,ledich cua C6ng ty va v~n n&mtrong gi6i h<;tnquan ly rui ro eua minh.

Cae thuy€t minh nay la b(j ph(jn h(J'pthanh cae Bao eao tai ehlnh Trang 34

CONG TY co PHAN DAu Tl1 KINH DOANH DI¥N LVC TP HO cat MINH - ~Mau so B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAO CAO TAl CHINHCho niim tai chlnh kit thuc ngay 31 thdng 12nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

oo nhCJYd6i vai liii sudtDo nhay cua cac (khoan vay va no, tien va cac khoan ti~n giri ngan han) cua Cong ty d6i voi su thay d6i e6th~ xay ra amire do hop Iy trong liii su~t duoc th~ hien nhir sau.

Voi gia dinh la cac bien s6 khac khong thay d6i, cac bien dQng trong liii su~t cua cac (khoan vay va no, ti~nva cac khoan ti~n gui ngan han) voi liii su~t tha n6i e6 anh huang d~n lei nhuan tnroc thue cua Cong ty nhir

~J(

sau:Anh huang din

Tang/ giam 19'inhudn trucediim co ban thui

Nitm 2018

VND +100 494.758.093

VND -100 (494.758.093)

Nitm 2017

VND +100 541.029.788

VND -100 (541.029.788)

Mue tiing! giam di~m co ban sir d\mg d~ phan tich do nh:;tyd6i v&i liii su~t duge gia dinh dl,l'atren cae di~uki~n e6 th€ quan sat dUQ'eeua thi truang hi~n t:;ti.Cae di~u ki~n nay cho thAymue bi~n dQng eao han khongdang k€ so v&icae ky tru&e.

Rui ro ngoCJit?

Rui ro ngo:;tit~ la rui ro rna gia tri hgp Iy eua cae lu6ng ti~n trong tuang lai eua mQt eong e\l tai ehinh sebi~n dQng thea nhUng thay d6i eua 1)' gia ngo:;tit~. Cong ty chiu rui ro do Sl,l'thay d6i eua ty gia h6i doai lienquan tn,re ti~p d~n cae ho:;ttdong kinh doanh eua cong ty b~ng cae dan vi ti~n t~ khae D6ng Vi~t Nam.

Cong ty quan Iy rui ro ngo?i t~ b~ng each xem xet tinh hinh thi truang hi~n hanh va dv ki~n khi Cong ty I?pk~ ho?eh eho cae nghi~p V\ltrong tuang lai b~ng ngo?i t~. Cong ty khong sir d\lng b~t ky eong e\l tai ehinhphai sinh d€ phOng ngua rui ro ngo?i t~ eua minh.

D(j nhCJYd6i vcYingoCJit?

Cong ty khong thve hi~n phan tieh dQ nh?y d6i v&i ngo?i t~ vi rui ro do thay d6i ngo?i t~ t?i ngay I?p baoeao tai ehinh la khong dang k€

12.2Rui ro tin d"mg

Rui ro tin d\lng la rui ro rna mQt ben tham gia trong mQt cong C\ltai ehinh ho~e hgp d6ng khaeh hang khongthl,l'chi~n cae nghTaV\I eua minh, din d~n t6n th~t v~ tai ehinh. Cong ty e6 rui ro tin d\mg tu cae ho?t dQngsan xuAtkinh doanh eua minh (chu y~u d6i v&i cae khoan phii thu khach hang) va tu ho?t dQng tai ehinheua minh, bao g6m tib giri ngan hang.

Phai thu khilch hangCong ty giam thi~u r(Ii ro tin d\lng b~ng cach chi giao dich v&i cae dan vi c6 kha niing tai chinh t6t cong tythuang xuyen theo d5i ch~t che ng phai thu d€ don d6c thu h6i. Tren co sa nay va khoan phai thu cua C6n,gty lien quan d~n nhi~u khaeh hang khae nhau nen rui ro tin d\mg khong t?P trung van mQt khaeh hang nhat

dinh.

Cae thuyil minh nay ia b(j pht;'inh(Jp thanh cae Bao cao tai chinhTrang 35

CONG TY co PKAN DAu TU KINH DOANH DI¥N Ll)'C TP HO CHi MINH Miu s6 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHDon vi tinh: D6ng Viet NamCho ruim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12ndm 2018

Tiin giti ngdn hang

C6ng ty chu y~u duy tri s6 ti~n giri tai cac ngan hang 100 e6 uy tin 6 Vi~t Nam. C6ng ty nh~n thAymire d('>t~p trung rui ro tin dung d6i voi ti~n gUi ngan hang la thAp.

Ban T6ng Giam d6e cua C6ng ty danh gia r~ng hfiu h~t cac tai san tai ehinh d~u trong han va kh6ng bi suygiam vi cac tai san tai chinh nay d~u lien quan d~n cac khach hang co uy tin va e6 kha nang thanh toan t6tngoai trir cac khoan phai thu qua han va/hoac bi suy giam duoc trinh bay trong bang sau day:

Kh6ng qua han Qua hankhong bi suy giam b] suy giam kh6ng bi suy giam b] suy giarn

Ngay 31 thang 12 nam 2018Du6i 90 ngay 107.838.956.563

91-180 ngay> 181 ngay

TAng cQng ghi trl ghi sA 107.838.956.563

DI,l'phOng giam gia tri

1.140.117.096

1.140.117.096

(1.140.117.096)

107.838.956.563

106.742.794.784

1.140.117.096

1.140.117.096

(1.140.117.096)

106.742.794.784

Du6'i 1nam Tir 1-5 niim Tren 5 niim T6ngc(mg

12.3RiU TO tltanh kllOan

Rui ro thanh khoan la rui ro C6ng ty g~p kh6 khan khi thl,Iehi~n cae nghTaV\l tai ehinh do thi~u v6n. Rui rothanh khoan eua C6ng ty ehu y~u phat sinh tlr vi~e cae tai san tai ehinh va ng phai tra tai ehinh e6 cae thaidi~m dao h~n I~eh nhau.

C6ng ty giam sat rui ro thanh khoan th6ng qua vi~e duy tri m('>tlugng ti~n m~t va cae khoan tuong duongti~n va cae khoan vay ngan hang 6 mll'e ma Ban T6ng Giam d6e eho la du d6 dap Ung eho cae ho~t d('>ngeua C6ng ty va d~ ghim thi6u anh hu6ng eua nhung bi~n d('>ngv~ lu6ng ti~n.

Bang du6i day t6ng hgp thai h~n thanh toan eua cae khoan I1gphai tra tai ehinh eua C6ng ty dva tren eackhoan thanh toan dl,l'ki~I1thea hgp d6ng thea co 56 chua dugc ehi~t khAu:

Ngay 31 tbang 12 nam2018

Giii tri thuin

Ngay 31 tbang 12 nam 2017Du6i 90 ngay

91-180 ngay

>181 ngayTAng cQng giii trl ghi sA 106.742.794.784

DI,l'phong giam gia tri

Giii trl thuAn

Cac khoan vay va ng

Phai tra nguai ban

Chi phi phai tra

Cac khoan phai tra, phain('>pkhac

7.448.000.000

35.996.973.402

8.785.726.604

3.697.100.937 1l.145.100.937

35.996.973.402

8.785.726.604

52.230.700.006 3.697.100.937 55.927.800.943

Cae thuyit minh nily til hI)ph4n h9'P thilnh cae Bao cao tili chinh. Trang 36

CONG TY CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI:t;N Ll!C TP HO cat MINH M§u sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12nam 2018 Don vi tlnh: D6ng Viet Nam

Ngay 31 thang 12 nam2017

Cac khoan yay va no

Phai tra nguoi ban

Chi phi phai tra

Cac khoan phai tra, phain9P khac

7.947.558.077 )189.111.615.187

10.562.447.799

19.880.806.167 (207.621.621.063

1.642.000.000

189.111.615.187

10.562.447.799

6.305.558.077

19.880.806.167201.316.062.986 6.305.558.077

Cong ty e6 du kha nang ti~p e~n cac nguon v6n va cac khoan yay d~n han thanh toan trong yang 12 thange6 th6 duoc tai tuc voi cac ben eho yay hien tai,

Tai san dam baoCong ty khong nirn giiI bdt ky tai san dam bao nao cua ben thir ba vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va ngay31 thang 12 nam 2018.

13. Tal san tai chinh va nQ'phai tra tai chinh ( Xern trang 42)

Gia tri hop I)' cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh dircc phan anh theo gia tri rna eong e\l taiehinh e6 th6 ehuy6n d6i trong rn9t giao dieh hi~n t~i giiIa cae ben tharn gia, ngo~i tru truang hgp bit bUgephai ban ho~e thanh 1)'.Cong ty sir d\lng phuang phap va gia dinh sau day duge dung d6 uae tinh gia tri hqp 1)':

Gia tri hgp 1)' eua ti~n rn~t va ti~n glii ngin h~n, cae khoan phai thu khaeh hang, cae khoan phai tra nguaiban va ng phai tra ngin h~n khae tuang duang vai gia tri ghi s6 eua cae khoan rnve nay do nhiIng eong el,lnay e6 ky hi;l.nngin.

Ngo~i tru cae khoan d~ e~p 6 tren, gia tri hgp ly eua tai san tai ehinh va ng phai tra tai ehinh dai h~n chuaduge danh gia va xae dinh rn9t each ehinh thue vao ngay 31 thang 12 nam2018 va 31 thang 12 narn 2017.Tuy nhien, Ban T6ng Giarn d6e Cong ty danh gia gia tri hgp I)' eua cae tai san tai ehinh va ng phai tra taiehinh nay khong e6 khae bi~t tr9ng y~u so vai gia tri ghi s6 vao ngay k~t thue narn tai ehinh.

VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN Ml)C TRINH BAy TRONG BAo cAo LUUCHUYEN TIEN T:t;1. s6 ti~n dli thl!c tra g6c yay trong kY

- Ti~n tra ng g6e yay theo kh~ uae thong thuang

Nlim 2018

14.345.719.085

Nam 2017

18.546.000.000

VIII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Cae s,! ki~n ph at sinh sau ngay k~t tMc nien OQ

Khong e6 sl)' ki~n quan tr9ng nao xay ra k~ tu ngay k~t thue nam tai ehinh yeu du ph:ii e6 cae di~u ehinhho~e thuy~t minh trong e:k bao eao tai ehinh.

Cae /huyit minh nay Labl}pht;in h(!p /hanh cae Baa eaa /ai ehinh. Trang 37

CONG TY co pHAN DAu TV' KINH DOANH DI:.E:NLVC TP HO CHi MINH Miu sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

2. Giao djch vOicac ben lien quan

Cac giao dich trong y~uva s6 dir voi cac ben lien quan trong narn nhu sau:

3. Trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo bi) ph~n:

4. ThOngtin v~ hoat tfi)nglien tuc: Cong ty v~nti~ptuc heat d(>ngtrong nrong lai.

xem trang 43-46

xem trang 47-48

NGV'm L~P BIEU KEToANTRV'ONG

1,

D~ng Th] Thu Nga Nguy~n Th] My Duyen

Cae thuyh rninh nay ta b(jphdn h9'P thanh cae Bao cao tai chlnh. Trang 38

CONG TV CO PHAN DAu TU KINH DOANH mJ):N Ll/C TP HO CHi MINH Miu sa B 09 - DN

BANTHUYET MINH BA.OcA.o TAl CHINHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018

Ng~n han_TiSngiri co kY han ngan hang Phuong Dong CN Phil Lam

CQng

b. D~u tu·gop van vao don vi khac

Dun vi tlnh: Dang Vi¢tNam

31112/20f8 0110112018Gia gac Gia tri ghi sA Gia gac Gia tr] ghi sA1.394.000.000 1.394.000.0001.394.000.000 1.394.000.0001.394.000.000 1.394.000.000

0110112018Gia trj hQ'PIy Gia gac DI! phong Gia tr] h9)l Iy

4.500.000.000 4.500.000.000 4.500.000.0004.500.000.000 4.500.000.000 4.500.000.000

12.546.603.100 18.546.603.100 (700.808.672) 17.845.794.4281.200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000

3.324.000.000 3.324.000.000 (700.808.672) 2.623.191.328

500.000.000 500.000.000 500.000.000

6.930.000.000 6.930.000.000 6.930.000.0006.000.000.000 6.000.000.000

592.603.JOO 592.603.100 592.603.10017.046.603.100 23.046.603.100 (700.808.672) 22.345.794.428

2. Cac khoan dftu tu·tai chinha. D~u tu·n~m gig·d~n ngay dao han

31/12/2018Gia gac DI! phong

- D~u tu·vao ding ty lien doanh, lien k~tC6ng ty c6 phan Ba An - Tradineorp

- Dftu nr vao don vi khacC6ng ty CPDT va XD Dien Luc VNC6ng ty cdphdn Nhiet Di~n Quang NinhC6ng ty TNHHC6ng ngM moi Vi~tNgaC6ng ty CP Thiit Bi Di~n V1-NA-S1-NOC6ng ty CPDi~nCo (*)

C6ng ty CP tu win xdy dung di~n luc TP. HCM

q\ng

4.500.000.0004.500.000.00012.546.603.1001.200.000.0003.324.000.000500.000.000

6.930.000.000

592.603.10017.046.603.100

(*) +Trang ky, Cong ty chuyen nhuong 500.000 C6 phi€u cua Cong ty c6 philnDi~nCo vai gia ban 50.200 d6ng/c6 phi€u

- D~u tu·vao cong ty lien doanh, lien k~t:

Nfun 2012, Cong ty gop v5n dilu tlI vao Cong ty c6 phiin Ba An - Tradincorp, tY I~sa hiiu la 30% v6n di~u I~.Cong ty Cong ty c6 philn Ba An - Tradincorp duQ'cthanh I~ptir ngay 02/02/2012 theo gi~ychUngnh~n kinh doanh s5 0311516012 do Sa k€ ho~ch va dilu tu TPHCM c~p dang kY thay d6i liin th(r 1 ngay 07/0112013. Nganh ngh~ hOl.!-tdong chinh: Xay d\l'Ilgc6ng trinh cong ich, ban buonnguyen v~t li~ungi'mhnhva, san xu~t san phfimtir plastic.

Tinh hinh ho~tdong cua Cong ty c6 philnBa An - Tradincorp 6n dinh, Cong ty ho~tdong co l1iihang nam.

Cae IIwyil lIIin" nay la b(!pl,,}n h9P lhit"" cac B(io cao tai chinh. Trang 39

CONG TV CO PHAN DAu TU KINH DOANH DIf,N L1!C TP HO CHi MINH

BANTHUvET MINHBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thong 12 nam 2018

Mftu s6 B 09 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

I.6. NQ'xan 31112/2018

Ghi g6c

- Tong gia tri cac khoan phai thu, choyay qua han thanh toan ho~c chua quahan nhung kho co kha nang thu h6i l.553.087.436

Cong ty TNHH Nam Long 412.970.340

Khoan phai thu quahan kho co kha nangthu h6i

Khoan phai thu quahan kho co kha nangthu h6i

Khoan phai thu quahan kho co kha nangthu h6i

Khoan phai thu quahan kho co kha nangthu h6i

Cong ty CP Xay liip Toan Trung 134.264.750

Cong ty CP xay dung Hoang Long 495.079.008

Cong ty CP Dia De Binh Tan 350.000.000

Cong ty cd phdn TST Engineering VietNam

Khoan phai thu quah~n thanh toan160.773.338

Cae thuy€t minh nay la bi)ph6n h(JpIhGnhcae Baa eao (ai ehinh.

..~

01/0112018

Giii g6c Giii tr! co th~ thn h8i

l.553.087.436

412.970.340

Khoan phai thu quahan kho co khanang thu h6i

Khoan phai thu quahan kho co khanang thu h6i

Khoan phai thu quahan kho co khanang thu h6i

Khoan phai thu quahan kho co khanang thu h6i

134.264.750

495.079.008

350.000.000

160.773.338Khoan phai thu quah~n thanh toan

Trang 40

CONG TV CO PHAN DAu TU KINH DOANH DI"¢N Ll)'C TP HO CHi MINH- J.Mall so B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAO CAO TAl CHiNHCho nom tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2018 Dan vi tinh: D6ng Vi?t Nam

18. VBn chu SO'htru

a. Bang dBi chi~u bi~n dQng ciia VBn chu sO'hfru

Khoan mucVBn gop cua chii SO'

htrucA phi~u quy

Quy dAu ttrphat tri~n

LQi nhu~n sau thu~chua phfin phBi

CQng

SB dir dAll nam trmrc 236.081.650.000 (21.990.800.000) 1.803.514.172 20.544.873.861 236.439.238.033

Loi nhuan 20.763.337.274 20.763.337.274

Chia e6 tire (17.983.631.400) (17.983.631.400)

Trich I~p quy KT - PL nam 2016 (1.638.000.000) ( 1.638.000.000)

Tam trieh I~p quy KT-PL nam 2017 (2.565.615.024) (2.565.615.024)

SB dtr cuBi nam trurrc 236.081.650.000 {21.990.800.000} 1.803.514.172 19.120.964.711 235.015.328.883

SB dir dAu nam nay 236.081.650.000 (21.990.800.000) 1.803.514.172 19.120.964.711 235.015.328.883

Lginhu~n 26.520.427.914 26.520.427.914

Tam trich quy KT - PL nam 2018 (2.500.000.000) (2.500.000.000)

Chia e6 nrc nam 2017 (18.197.722.250) (18.197.722.250)

Ban e6 phieu quy 2.290.800.000 2.290.800.000

sJ. d 1.._ 236.081.650.000 {19.700.000.000} 1.803.514.172 24.943.670.375 243.128.834.547o ir CUOI nam na:y_

Cae fhuy~t minh nay fa bi)phdn hap thanh cae Bao eao tai chlnh. Trang 41

Ii'" / £ ;! :r. iii" n \..,:.,\\

CONG TV CO pHAN DAu TU KINH DOANH DJtN LVC TP HO em MINH

BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

Min sciB 09 - DN

Don vi tinh: Dang Vi?{Nam

13. Uti san tai chinh va nQ'phai tra tai chinh:

Bang diroi day trinh bay gia tri ghi s6 va gia tri hQ'Ply cua cac cong C\l tai chinh duQ'ctrinh bay trong bao cao tai chinh cua Cong ty.

Gili tr] ghi sA

Tai san tai chinh

- Cac khoan d~utu nam gifr d~nngay dao han- Tai san tai chinh sgn sang dS ban- Phai thu khach hang- Phai thu khac- Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n- Tai san tai chinh khac

TONGCONGNQ'phai tnt tai chinh- Yay va no- Phai tra ngiroi ban

- Chi phi phai tra- Phai tra, phai nop khac

TONGCONG

31112/2018

Gili tr]31112/2017

D., phOngGhi tr] D., phong

1.394.000.00012.546.603.100108.979.073.6593.393.972.75059.226.910.257

466.484.315

18.546.603.100(1.140.117.096) 107.882.911.880(412.970.340) 132.275.895.248

62.050.536.884222.805.560

(1.553.087.436) 320.978.752.672186.007.044.081

11.145.100.93735.996.973.402

8.785.726.604

55.927.800.943

Cae IhuY€1111inhnay la b6 phdn h9P thanh cdc Bao cao tai chinh.

7.947.558.077189.111.615.187

10.562.447.79919.880.806.167

227.502.427.230

(1.140.117.096)(412.970.340)

(1.553.087.436)

iI....../ .....}>. <; "'".-t g. \ '-:.,1\

Gia tr] hQ'p Iy31112/2018 31/12/2017

1.394.000.00012.546.603.100 18.546.603.100107.838.956.563 106.742.794.7842.981.002.410 131.862.924.90859.226.910.257 62.050.536.884

466.484.315 222.805.560

184.453.956.645 319.425.665.236

11.145.100.937 7.947.558.07735.996.973.402 189.111.615.187

8.785.726.604 10.562.447.79919.880.806.167

55.927.800.943 227.502.427.230

Trang 42

CONGTY co PHAN DAu TU KINH DOANH DI:¢NLVC TP HO cat MINH- ~Mau so B 09 - DN

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

CN TCT Dien LIfCTP HCM TNHH - Cong ty Di~n Lire Tan Thuan

Don vi tinh: D{mg Vi?t Nam

M~' h" Tinh chAt giao djchPhat sinh trong S8 dtr cu8i nam

01 quan ~ nam phai thu/(pbai tra)

Ben lien quan Ban bang 41.506.715.550

Thu tien ban hang 39.934.558.846 22.749.792.500

C6 dong Tra tnnrc tien mua hang 5.872.186.500 (5.872.186.500)

Mua hang 970.728.000

(*) Thu tien ban hang 56.424.796.000

Ban hang 44.448.580.000

Tir vAnquan ly dir an 4.513.215.826

Thu tien quan ly du an 3.617.645.487 4.067.928.038

Xay l~p 14.495.409.901

Thu tien xay l~p 7.182.345.000 11.396.361.529

(*) Tir van 312.651.483

Thu tien nr vAn 633.332.825 223.410.638

xs, l~p 275.111.031

Thu den xay l~p 323.126.850 75.526.923

(*) Ban bang 4.640.789.067

Thu ti~n ban hang 4.832.989.605 203.804.962

Tir vAn quan ly du an 233.709.619 87.710.506

Cho nom tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12nom 2018

2. Ben lien quan

Cong ty C6 Ph~n Ba An

TCT f)i~n Lire TPHCM TNHH

CN TCT f)i~n Lire TPHCM TNHH- BQL DA Luoi di~n phan phoi

CN TCT Dien Luc TP HCM TNHH - Cong ty Dien Lire Binh Phu

Cdc thuye't minli nay ld bi) ph(m hap thanh. cdc Bdo cao tai chinh. Trang 43

CONG TY co pHANDAu TU KINH DOANH Dl¢N Ll/C TP HO cat MINH - I-Mau so B 09 - DN

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

CN TCT £)i~n Ltrc TPHCM TNHH - Cong ty £)i~n Luc Phu Tho

Dan vi tinh: D6ng Vi?tNam

MBiquan h~ Tinh chit giao djch Phat sinh trong S8 dtr cu8i namnam phai thu/(phai tra)

(*) Ban hang 250.987.000

Thu ti€n ban hang 362.279.500

(*) Ban hang 62.535.000

TIm ti€n ban hang 167.750.000 25.630.000

(*) Tir vdn 2.239.359.904

Thu ti~n nr vAn 2.387.651.662 51.345.466

Thu tien xay I~p 5.392.794.661 124.242.090

Ban hang 428.956.000

Thu ti~n ban hang 428.956.000

(*) Ban hang 618.189.000

Thu ti€n ban hang 648.237.000

Xay Hip 913.656.309

Thu ti€n xay I~p 2.839.708.152 184.045.761

Tir vdn quan ly du an 57.798.783

Thu ti~n quan ly dtr an 95.065.799 4.140.780

(*) Tir vdn qulin Iy dir an 872.713.470 512.767.440

Ban hang 7.801.775.080 5.215.628.740

Xay I~p 2.537.113.545 1.301.438.429

(*) Thu ti€n qulin Iy dtr an 534.243.938

Ban hang 142.214.600

Cho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12ndm 2018

2. BeD lieD quan

CN TCT Dien L\I"cTP HCM TNHH - Cong ty Dien lire H6c Mon

CN TCT Dien L\I"cTPHCM TNHH - Cong ty Dien Luc Tan Phu

CN TCT Dien L\I"cTP HCM TNHH - Cong ty Dien Lire Thu Thiem

CN TCT Dien Lire TP HCM TNHH - Cong ty Dien Lire Gia Dinh

CN TCT £)i~n L\TCTP HCM TNHH - Cong ty £)i~n Lire Sai Gon

Cdc thuytt minli nay lit bf) ph¢11lU;p thitnh cae Bao cao tai chinh. Trang 44

\\ (),.\ ~ "'0 ::; ::::::~ .... I ....."

CONG TY CO pHAN DAu TV' KINH DOANH DI¥N LVC TP HO CHi MINH

THUYET MINH BAocAo TAl cHiNHCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2018

Mlu s8 B 09 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?tNam

2. Ben lien quan M8i quan h~

CN TCT Dien Luc TPHCM TNHH - Cong ty Dien Lire ChQ'Lon (*)

Ban quan Iy dir an Lucri di~n Tp.HCM - Tong Cty Di~n lire Tp. HCM

CN TCT Dien Lire TPHCM TNHH - Cong ty Dien Lire Binh Chanh

(*)

(*)

CN TCT Di~n Lire TPHCM TNHH - Cong ty Dien Lire Go yAp (*)

CN TCT Dien Lire TPHCM TNHH - Cong ty v~t tu v~n tai di~n hrc TPHCM

CN TCT Dien L\fCTPHCM TNHH - Cong ty Di~n An Phil Dong

(*)

(*)

CN TCT Di~n LI,rcTPHCM TNHH - Cong ty Di~n LI,rcn.n Binh (*)

Tinh ch§t giao dich

Thu ti€n Xay Hip

Tu vAnquan ly du an

Thu ti€n quan ly dtr an

Ban hang

Thu tien ban hang

Thu ti€n ban hang

Tu vftn quan ly dir an

Thu tien quan Iy du an

Tu van- quan ly du an

Tim tien tu vAn

Ban hang

Thu tien ban hang

Thu tien ban hang

Thu ti€n nr vAnTir vAn-quan Iy du an

Tir vftn- quAn Iy d\r an

Thu tien tu vftn

Xay Hip

Thu tien xay Hip

Phat sinh trongnam

5.403.935.279

769.546.009

522.889.018

665.940.000

665.940.000

263.596.232

322.084.350

65.295.487

41.002.500

70.290.000

460.900.000

93.466.642

86.566.039

131.949.931

123.490.976

752.121.298

1.099.920.877

S8 dtr cu8i namphai thu/(phai tra)

268.414.586

8.458.955

37.046.533

Cdc thuyit minh nay la b9 ph(in hC/pthdnh cdc Bdo cdo tdi chinh. Trang45

.1 i l \. Z ..:.._. ....c;, I ,.' ii

CONG TY co pHANDA.U TU KINH DOANH DIJj:N LVC TP HO CHi MINH

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH

Cho nam tai chinh Mt thuc ngay 31 thang 12nam 2018

MAu sa B 09 - DN

Don vi tinh: D6ng Vi?tNam

2. Ben lien quan M8i quan h~ Tinh chit giao djchPhat sinh trong

nam

(*) Ban hang 828.802.898

Thu ti€n ban hang 4.795.644.700

(*) Ban hang 1.639.286.000

Thu tien ban hang 1.639.286.000

Xay l~p 929.313 .220

Thu ti€n xay l~p 1.146.602.696

CN TCT Di~n Lire TPHCM TNHH - Cong ty Lucri di~n Cao Th€ TP.HCM

CN TCT Di~n Luc TPHCM TNHH - Cong ty Di~n L1,TcThil Duc

S8 du cu8i namphai thu/(phai tra)

28.154.280

(217.289.476)

(*) Cac chi nhanh true thuoc Tong Cong ty Dien L1,TcTP.HCM TNHH - don vi dAunr 29,65% vbn vao Cong ty C6 phAnDAuTir Kinh Doanh Di~n Luc TP.HCM.

+ Thu nh~p ciia HQi dang quan tr] va Ban TAng Giam dac

HQi d6ng quan tri va Ban kiem soat

Ban Tong Giam dbc

Nam 2018

251.146.154

1.369.050.579

Tho lao va thirong

Luong va thirong

Nam2017

218.100.000

1.334.605.634

Cdc thuytt minli nay fa hi) ph(in hap thanh cdc Bdo cdo tai chink Trang 46

CONG TY CO PHAN DAU TU KINH DOANH DIEN LUC TP HO cHiMINH. . Miu s8 B 09 - DN

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 D07I vi tinh: D6ng Vi?t Nam

3. Trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo bQph~nBan Tong Giam doc cua Cong ty xac dinh rang, vi~c ra cac quyet dinh quan 1ycua Cong ty chu yeu dtra tren cac 10~isan pham, djch VI,! rnaCong ty cung c~p chir khong dua tren khu V\lC dia 1yrna Cong ty cung c~p san pham, dich vu, Do v~y bao cao chinh yeu cua Cong ty la theoIinhV\I'C kinh doanh.

Bao cao bQph~n chlnh y~u: theo linh VlfC kinh doanh

Nam 2018, Cong ty bao cao hoat d9ng theo cac b9 phan kinh doanh: B9 phan thuong mai, b9 phan xay Hlp va b9 phan nr v~n Cong typhan tfch chi ti~t cac chi tieu theo b9 phan nhir sau:

Chi tieu Th«O'ng rn~i T«vin Xay Hip Khac TAngcQngtoan DN

1. Doanh thu thuiD 166.600.311.290 9.002.778.346 52.728.986.644 273.236.826 228.605.313.106

Doanh thu thuAntir banhang ban ra ben ngoai 166.600.311.290 9.002.778.346 52.728.986.644 273.236.826 228.605.313.106

2. Chi phi 151.285.632.946 6.692.434.020 49.858.097.081 270.909.558 208.107.073.605

Gia v6n 151.285.632.946 6.692.434.020 49.858.097.081 270.909.558 208.107.073.605

LQi nhu~n til"ho~t dQng3. kinh doanh 15.314.678.344 2.310.344.326 2.870.889.563 2.327.268 20.498.239.501

Cae thuye'tminh nay La.b{J phgn h(fp thanh cae Baa cao tiIi chfnh. Trang 47

CONG TY co pHANDAu TV'KINH DOANH DItN LVC TP HO cHiMINH Miu sa B 09 - DN

BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam till ehinh kh thuc ngay 31 thong 12 niim 2018 Don vi tinh: Dang Vi¢!Nam

Narn 2017, Cong ty baa cao hoat d<)ngthea cac b<)phan kinh doanh: B<)phan thuong mai, b<)phan xay Hipva bl) pMn tu vfin. C6ng typhan tich ehi ti~t cac chi tieu thea bl) phan nlur sau:

Tbuong m~li Ttrvftn Xay lipTAng cqng toan DNChi tieu Khac

1. Doanh thu thuftn 195.185.395.356 15.267.032.692 50.326.862.712 3.245.824.819 264.025.115.579

Doanh thu thuan tir banhang ban ra ben ngoai 195.185.395.356 15.267.032.692 50.326.862.712 3.245.824.819 264.025.115.579

2. Chi phi 177.818.721.875 9.386.952.696 44.726.406.586 2.027.514.919 233.959.596.076

Gia v6n 177.818.72l.875 9.386.952.696 44.726.406.586 2.027.514.919 233.959.596.076

LQ'i nhuan tir hoat dqng3. kinh doanb 17.366.673.481 5.880.079.996 5.600.456.126 1.218.309.900 30.065.519.503

Cdc thuyet minh nay la IX) ph9n hap thanli c~~~ 5d~r~a!c;:Jnh.~

Trang 48