Embed Size (px)
Citation preview
1
LAPORAN KEUANGAN POKOK
I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Laporan Realisasi Anggaran Pemerintah Kabupaten Pasaman untuk tahun yang berakhir
sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Pemerintah Kabupaten Pasaman
Laporan Realisasi Anggaran
Untuk Tahun yang Berakhir sampai dengan
31 Desember 2016 dan 2015
URAIAN REF ANGGARAN
2016 (Rp)
REALISASI 2016 (Rp)
% REALISASI
2015 (Rp)
PENDAPATAN – LRA
PENDAPATAN ASLI DAERAH –
LRA
Pajak Daerah - LRA VII.D.1.a.1).a) 6.580.401.965,00 8.579.477.404,65 130,38 7.525.780.869,40
Retribusi Daerah - LRA VII.D.1.a.1).b) 1.970.333.761,00 5.416.967.132,00 274,93 33.267.880.696,00
Pendapatan Hasil
Pengelolaan Kekayaan
Daerah yang Dipisahkan –
LRA
VII.D.1.a.1).c) 6.526.223.781,00 6.558.591.584,00 100,50 5.626.038.253,00
Lain-Lain PAD yang Sah -
LRA
VII.D.1.a.1).d) 59.461.880.931,00 68.307.228.079,54 114,88 33.264.785.967,40
Jumlah Pendapatan Asli Daerah
– LRA
74.538.840.438,00 88.862.264.200,19 119,22 79.684.485.785,80
PENDAPATAN TRANSFER –
LRA
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT – LRA
Bagi Hasil Pajak - LRA
VII.D.1.a.2).a).
(1) 13.461.253.000,00 13.115.116.813,00 97,43 12.879.974.431,00
Bagi Hasil Sumber Daya
Alam - LRA
VII.D.1.a.2).a).
(2) 3.147.161.000,00 1.478.461.167,00 46,98 3.899.967.786,00
Dana Alokasi Umum –
LRA
VII.D.1.a.2).a).
(3) 606.741.992.000,00 606.741.992.000,00 100,00 562.775.575.000,00
Dana Alokasi Khusus -
LRA
VII.D.1.a.2).a).
(4) 221.604.675.380,00 149.425.407.000,00 67,43 70.659.300.000,00
Dana Bagi Hasil Cukai
Tembakau - LRA
VII.D.1.a.2).a).
(5) 532.123.000,00 543.722.608,00 102,18 0,00
Jumlah Transfer Pemerintah Pusat - LRA
845.487.204.380,00 771.304.699.588,00 91,23 650.214.817.217,00
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA - LRA
VII.D.1.a.2).b)
Dana Penyesuaian – LRA 65.040.226.000,00 65.040.226.000,00 100,00 116.123.592.000,00
2
URAIAN REF ANGGARAN
2016 (Rp)
REALISASI 2016 (Rp)
% REALISASI
2015 (Rp)
Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Lainnya - LRA
65.040.226.000,00 65.040.226.000,00 100,00 116.123.592.000,00
TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI – LRA
VII.D.1.a.2).c)
Pendapatan Bagi Hasil Pajak - LRA
32.353.114.000,00 35.259.750.999,00 108,98 33.209.415.324,00
Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi Lainnya - LRA
6.056.800.000,00 5.906.800.000,00 97,52 4.160.000.000,00
Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi - LRA
38.409.914.000,00 41.166.550.999,00 107,18 37.369.415.324,00
Jumlah Pendapatan Transfer –
LRA
948.937.344.380,00 877.511.476.587,00 92,47 803.707.824.541,00
LAIN-LAIN PENDAPATAN
DAERAH YANG SAH – LRA
VII.D.1.a.3)
Pendapatan Hibah - LRA 5.598.000.000,00 5.287.329.060,00 94,45 5.759.119.900,00
Jumlah Lain-Lain Pendapatan
Daerah Yang Sah - LRA
5.598.000.000,00 5.287.329.060,00 94,45 5.759.119.900,00
JUMLAH PENDAPATAN-LRA 1.029.074.184.818,00 971.661.069.847,19 94,42 889.151.430.226,80
BELANJA
BELANJA OPERASI
Belanja Pegawai VII.D.1.b.1).a) 506.281.352.072,57 468.128.802.816,00 92,46 426.526.068.890,00
Belanja Barang VII.D.1.b.1).b) 264.380.276.807,00 218.302.910.342,00 82,57 189.379.750.285,00
Belanja Hibah VII.D.1.b.1).c) 8.400.646.000,00 7.335.935.000,00 87,33 16.238.852.410,00
Jumlah Belanja Operasi 779.062.274.879,57 693.767.648.158,00 89,05 632.144.671.585,00
BELANJA MODAL
Belanja Tanah VII.D.1.b.2).a) 275.500.000,00 20.000.000,00 7,26 423.452.000,00
Belanja Peralatan dan Mesin VII.D.1.b.2).b) 46.021.984.493,00 39.986.037.892,08 86,88 27.726.578.360,00
Belanja Gedung dan
Bangunan
VII.D.1.b.2).c) 51.505.306.269,00 41.756.525.891,00 81,07 57.405.394.920,00
Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan
VII.D.1.b.2).d) 180.468.259.878,00 151.763.789.422,00 84,09 90.851.454.109,00
Belanja Aset Tetap Lainnya VII.D.1.b.2).e) 1.473.826.000,00 490.143.940,00 33,26 184.277.000,00
Jumlah Belanja Modal 279.744.876.640,00 234.016.497.145,08 83,65 176.591.156.389,00
BELANJA TAK TERDUGA
Belanja Tak Terduga VII.D.1.b.3) 3.000.000.000,00 20.235.000,00 0,67 408.613.500,00
Jumlah Belanja Tak Terduga 3.000.000.000,00 20.235.000,00 0,67 408.613.500,00
JUMLAH BELANJA 1.061.807.151.519,57 927.804.380.303,08 87,38 809.144.441.474,00
5
III. NERACA
Neraca Pemerintah Kabupaten Pasaman per 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai
berikut:
Pemerintah Kabupaten Pasaman
Neraca
Per 31 Desember 2016 dan 2015
URAIAN REF TAHUN 2016
(Rp)
TAHUN 2015
(Rp)
A S E T
ASET LANCAR
Kas di Kas Daerah VII.D.3.a.1) 11.432.075.156,68 13.443.342.943,57
Kas di Bendahara Penerimaan VII.D.3.a.2) 3.168.300,00 0,00
Kas di Bendahara Pengeluaran VII.D.3.a.3) 6.518.600,00 6.760.000,00
Kas di BLUD VII.D.3.a.4) 7.126.204.380,00 0,00
Kas Lainnya VII.D.3.a.5) 413.074.296,00 171.637.405,00
Setara Kas VII.D.3.a.6) 65.000.000.000,00 130.000.000.000,00
Piutang Pajak VII.D.3.a.7) 2.753.902.091,00 2.141.791.884,00
(Penyisihan Piutang Pajak) VII.D.3.a.8) (1.078.042.796,00) (756.714.425,00)
Piutang Pajak Netto VII.D.3.a.9) 1.675.859.295,00 1.385.077.459,00
Piutang Retribusi VII.D.3.a.10) 16.987.500,00 344.002.000,00
(Penyisihan Piutang Retribusi) VII.D.3.a.11) (11.842.750,00) (13.939.020,00)
Piutang Retribusi Netto VII.D.3.a.12) 5.144.750,00 330.062.980,00
Piutang Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang
Sah
VII.D.3.a.13)
1.980.733.500,00 0,00
(Penyisihan Piutang Lain-Lain Pendapatan Asli
Daerah Yang Sah)
VII.D.3.a.14)
(9.903.668,00) 0,00
Piutang Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah
Yang Sah Netto
VII.D.3.a.15)
1.970.829.832,00 0,00
Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah
Yang Dipisahkan
0,00 21.808.588,00
(Penyisihan Piutang Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan)
0,00 (109.043,00)
Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan
Daerah Yang Dipisahkan Netto
0,00 21.699.545,00
Piutang Dana Bagi Hasil VII.D.3.a.16) 2.289.262.383,00 1.781.806.346,00
(Penyisihan Piutang Dana Bagi Hasil) 0,00 (8.909.032,00)
Piutang Dana Bagi Hasil Netto 2.289.262.383,00 1.772.897.314,00
Piutang Lainnya VII.D.3.a.17) 6.472.749.907,31 5.345.621.737,31
(Penyisihan Piutang Lainnya) VII.D.3.a.18) (2.058.777.024,65) (1.724.419.946,26)
Piutang Lainnya Netto VII.D.3.a.19) 4.413.972.882,66 3.621.201.791,05
Persediaan VII.D.3.a.20) 37.988.100.755,48 19.721.445.228,10
Jumlah Aset Lancar 132.324.210.630,82 170.474.124.665,72
7
IV. LAPORAN OPERASIONAL
Laporan Operasional Pemerintah Kabupaten Pasaman untuk tahun yang berakhir
sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Pemerintah Kabupaten Pasaman
Laporan Operasional
Untuk Tahun yang Berakhir sampai dengan
31 Desember 2016 dan 2015
URAIAN REF TAHUN 2016 TAHUN 2015
KEGIATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN – LO
PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO
Pendapatan Pajak Daerah – LO VII.D.4.a.1).a) 9.191.587.611,65 8.112.753.016,40
Pendapatan Retribusi Daerah – LO VII.D.4.a.1).b) 5.014.713.269,00 33.065.256.180,00
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan
Daerah yang Dipisahkan – LO
VII.D.4.a.1).c) 6.540.054.284,00 5.647.846.841,00
Pendapatan Asli Daerah Lainnya – LO VII.D.4.a.1).d) 70.287.961.579,54 33.264.779.494,40
JUMLAH PENDAPATAN ASLI DAERAH - LO 91.034.316.744,19 80.090.635.531,80
PENDAPATAN TRANSFER – LO
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT – LO VII.D.4.a.2).a)
Dana Bagi Hasil Pajak - LO 13.115.116.813,00 12.879.974.431,00
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam - LO 1.478.461.167,00 3.899.967.786,00
Dana Alokasi Umum - LO 606.741.992.000,00 562.775.575.000,00
Dana Alokasi Khusus – LO 149.425..407.000,00 70.659.300.000,00
Dana Bagi Hasil Cukai Tembakau-LO 543.722.608,00 0,00
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah
Pusat –LO
771.304.699.588,00 650.214.817.217,00
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA-
LO
VII.D.4.a.2).b)
Dana Penyesuaian – LO 65.040.226.000,00 116.123.592.000,00
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah
Pusat Lainnya – LO
65.040.226.000,00 116.123.592.000,00
TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI – LO VII.D.4.a.2).c)
Pendapatan Bagi Hasil Pajak - LO 35.748.322.104,00 33.973.515.140,00
Bantuan Keuangan – LO 5.906.800.000,00 4.160.000.000,00
Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah
Provinsi - LO
41.655.122.104,00 38.133.515.140,00
JUMLAH PENDAPATAN TRANSFER – LO 878.000.047.692,00 804.471.924.357,00
LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH –
LO
VII.D.4.a.3)
10
VI. LAPORAN ARUS KAS
Laporan Arus Kas Pemerintah Kabupaten Pasaman untuk tahun yang berakhir sampai
dengan 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Pemerintah Kabupaten Pasaman
Laporan Arus Kas
Untuk Tahun yang Berakhir sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015
URAIAN REF TAHUN 2016
(Rp)
TAHUN 2015
(Rp)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI VII.D.5.a
ARUS MASUK KAS
Penerimaan Pajak Daerah
8.579.477.404,65 7.525.780.869,40
Penerimaan Retribusi Daerah
5.413.798.832,00 33.267.880.697,00
Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan
Daerah yang Dipisahkan
6.558.591.584,00 5.626.038.253,00
Penerimaan Lain-lain PAD yang Sah 38.675.105.148,54 33.244.485.967,40
Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak 13.115.116.813,00 12.879.974.431,00
Penerimaan Dana Bagi Hasil Sumber Daya
Alam
1.478.461.167,00 3.899.967.786,00
Penerimaan Dana Alokasi Umum 606.741.992.000,00 562.775.575.000,00
Penerimaan Dana Alokasi Khusus
149.425.407.000,00 70.659.300.000,00
Penerimaan Dana Bagi Hasil Cukai
Tembakau
543.722.608,00
Penerimaan Dana Penyesuaian
65.040.226.000,00 116.123.592.000,00
Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak 35.259.750.999,00 33.209.415.324,00
Penerimaan Hibah
5.287.329.060,00 5.759.119.900,00
Penerimaan Lainnya
5.906.800.000,00 4.160.000.000,00
Jumlah Arus Masuk Kas 942.025.778.616,19 889.131.130.226,80
ARUS KELUAR KAS
Pembayaran Pegawai
454.862.703.484,00 426.526.068.890,00
Pembayaran Barang
209.301.092.323,00 189.379.750.285,00
Pembayaran Hibah 7.335.935.000,00 16.238.852.410,00
Pembayaran Bantuan Keuangan 87.859.610.138,00 45.103.304.238,97
Pembayaran Tak Terduga 20.235.000,00 408.613.500,00
Pembayaran Bagi Hasil Pajak 514.038.317,00 286.830.134,00
Pembayaran Bagi Hasil Retribusi 166.034.838,00 502.325.981,00
Jumlah Arus Keluar Kas 760.059.649.100,00 678.445.745.438,97
11
URAIAN REF TAHUN 2016
(Rp)
TAHUN 2015
(Rp)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
181.966.129.516,19 210.685.384.787,83
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI VII.D.5.b
ARUS MASUK KAS
Penjualan Peralatan dan Mesin 52.850.000,00 0,00
Penjualan Aset Tetap Lainnya 0,00 20.300.000,00
Jumlah Arus Masuk Kas 52.850.000,00 20.300.000,00
ARUS KELUAR KAS
Perolehan Tanah 20.000.000,00 423.452.000,00
Perolehan Peralatan dan Mesin 39.800.886.692,08 27.726.578.360,00
Perolehan Gedung dan Bangunan 41.756.525.891,00 57.405.394.920,00
Perolehan Jalan, Irigasi dan Jaringan 151.763.789.422,00 90.851.454.109,00
Perolehan Aset Tetap Lainnya 490.143.940,00 184.277.000,00
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 15.284.000.000,00 21.500.000.000,00
Jumlah Arus Keluar Kas 249.115.345.945,08 198.091.156.389,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
(249.062.495.945,08) (198.070.856.389,00)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN VII.D.5.c
ARUS MASUK KAS
Penerimaan Piutang Daerah 92.000.000,00 37.000.000,00
Jumlah Arus Masuk Kas 92.000.000,00 37.000.000,00
ARUS KELUAR KAS
Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
Jumlah Arus Keluar Kas 0,00 0,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 92.000.000,00 37.000.000,00
ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS VII.D.5.d
ARUS MASUK KAS
Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 68.042.748.522,00 62.074.002.692,00
Penerimaan UP Tahun Anggaran 2015 60.000,00 15.426.897,00
Jumlah Arus Masuk Kas 68.042.808.522,00 62.089.429.589,00
ARUS KELUAR KAS
Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga
(PFK)
68.043.191.280,00 62.073.417.377,00
Pengeluaran UP Tahun Anggaran 2016 6.518.600,00 60.000,00
Jumlah Arus Keluar Kas 68.049.709.880,00 62.073.477.377,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris (6.901.358,00) 15.952.212,00
![01. Laporan Realisasi Anggaran [Signed]](https://img.pdfslide.tips/doc/110x75/577c86cc1a28abe054c29bce/01-laporan-realisasi-anggaran-signed.jpg)
