Upravljanje osnovnim bankarskim rizicima

SADRŽAJ

UVOD..............................................................................................................................................2

1. UPRAVLJANJE OSNOVNIM BANKARSKIM RIZICIMA....................................................3

2. TRŽIŠNI RIZIK..........................................................................................................................5

2.1. Pojam tržišnog rizika............................................................................................................6

2.2. Izloženost banke tržišnom riziku..........................................................................................8

3. KREDITNI RIZIK.....................................................................................................................10

3.1. Upravljanje kreditnim rizicima...........................................................................................11

4. RIZIK LIKVIDNOSTI..............................................................................................................13

4.1. Upravljanje rizikom likvidnosti..........................................................................................14

5. KAMATNI RIZIK.....................................................................................................................15

5.1. Upravljanje kamatnim rizikom...........................................................................................16

6. VALUTNI RIZIK......................................................................................................................17

6.1. Upravljanje valutnim rizikom.............................................................................................18

7. RIZIK NESOLVENTNOSTI....................................................................................................21

ZAKLJUČAK................................................................................................................................23

Literatura....................................................................................................................................24

1

Upravljanje osnovnim bankarskim rizicima

UVOD

Bilo koje poslovanje koje ima za cilj maksimiziranje profita, uključujući bankarstvo

suočeno je sa makroekonomskim rizicima (efekti recesije) i mikroekonomskim rizicima

(prijetnje nove konkurencije). Dodatni potencijalni rizici sa kojima se sve firme moraju suočiti su

zaostajanje u tehnologiji, poslovna kriza dobavljača, političko uplitanje, prirodne nesreće.

Ipak, banke se suočavaju takođe sa brojnim rizicima, atipičnim za nefinansijske firme.

Kadasu banke u pitanju, suštinski posao je upravljanje rizicima koji nastaju od bilansnog

ivanbilansnog poslovanja.Kroz ovaj

U centru pažnje bankarskog menadžmenta su kreditni i tržišni rizici koji presudno utiču

na solventnost banke posebno u uslovi ma pojačane konkurencije na bankarskom i finansijskom

tržištu.

Svaka banka u svom poslovanju se neminovno susrece sa razlicitim vrstama rizika iz

kojihmogu proisteci negativni efekiti na poslovanje. Upravljanje rizicima u bankarskom

poslovanjuobuhvata indetifikovanje ,merenje i procenu rizika s ciljem minimiziranja njegovih

negativnihefekatana finansijski rezultat i kapital. Banka je duzna da obrazuje posebnu

organizacionu jedinicu u cijem je delokrugu upravljanje rizicima. Takodje,banka je duzna da

svojim aktimapropise procedure za identifikovanje, merenje i procenu rizika, kao i za upravljanje

rizicima.Rizici kojima je banka narocito izlozena u svom poslovanju su:rizik

likvidnosti,kreditnirizik,trzisni rizik(kamatni rizik,devizni rizik I rizik od promene trzisnee cene

hartija od vrednosti, finansijskih derivate i robe ) Rizici izlozenosti banke, rizici ulaganja

banke,rizici koji seoddnose na zemlju porekla lica prema kome je banka izlozena,operativni

rizik,pravnirizik,reputacioni rizik i strateski rizik.

2

Upravljanje osnovnim bankarskim rizicima

1. UPRAVLJANJE OSNOVNIM BANKARSKIM RIZICIMA

Upravnjanje bankarskim rizikom je takav proces pri kojem se faktori rizika identifikuju,

mere i kontrolišu. Zadatak banaka nije da izbegavaju rizik, već da istim profesionalno upravljaju.

Bankarstvo je danas nauka i umetnost merenja i upravljanja rizicima u domenu kreditnih i

investicionih aktivnosti u svrhu sticanja odgovarajućeg prinosa prilagođenog za rizik.

Profesionalno upravljanje rizicima čak ne znači da banka bira isključivo aktivnosti koje sadrže

niske rizike.

Generalni cilj upravljanja bankarskim rizicima je optimiziranje odnosa između rizika i

prinosa. Smatra se da moderna era merenja rizika potiče s početka 1970-ih godina, kada je

bretonvudski sistem fiksnih kurseva doživeo kolaps, nakon čega je usledio brzi prelaz na sistem

plivajućih kurseva, što je dovelo do potrebe merenja i menadžmenta rizikom stranih sredstava

plaćanja. Takođe, zbog skoka cena nafte na svetskom tržištu 1973. godine povećane su

inflacione stope i kamatne stope su postale izuzetno varirajuće. Godine 1973. objavljena je

Black-Scholes formula vrednovanja opcija, koja je dala osnovnu konceptualni okvir i osnovne

alate merenja i menadžmenta rizikom, koja je, skupa sa svojim različitim varijantama, vremenom

dovela i do širenja primene statističkih metoda u analiziranju finansijskih tržišta. Usledio je

period izuzetno visoke kolebljivosti kurseva i kamatnih stopa i shodno tome i formiranje

različitih derivativnih instrumenata – forvarda, fjučersa, svopova i opcija - za tretiranje rizika

koji iz toga proizilazeInstrumenti za menadžment rizikom se uvode u praksu počev od 1972.

godine, sa neprekidnim pojavljivanjem sve novijih i novijih instrumenata kao što su npr. devizni

fjučersi, deoničke opcije, fjučersi državnih hartija od vrednosti, devizni svopovi, kamatni

svopovi, evrodolarski fjučersi, opcije berzanskih deviza, opcije indeksa deonica, opcije deviznih

fjučersa, minimumi i maksimumi kamata, evrodolarske opcije, opcije svopova, složene i

prosečne vanberzanske opcije, fjučersi kamatnih svopova, kvanto opcije, svopovi indeksa

deonica, diferencijalni svopovi, opcije maksimuma kamate, opcije neizvršenja kredita itd..

Pojava novih derivativnih instrumenata praćen velikim prometom gotovinskim instrumentima i

hartijama od vrednosti i jačanjem međunarodne trgovine i internacionalnih finansijskih

povezanosti rezultiralo je u veoma kompleksnim portfolijama organizacija, kojima se smanjuje

3