Skövde strategisk budget 2013 - skovde.se · (SKL) konjunkturprognoser. Efter konjunktursvackan i slutet av 2011 och början av 2012 började läget för Sveriges ekonomi att ljusna

med budget 2013-2015Strategisk plan

Vision Skövde 2025 är Skövderegionens gemen-samma vision. Här beskriver vi vår gemensammaframtidsbild för hela vår stad och region. Förändringsker automatiskt, men förbättring kräver medvetnaval. Därför behövs Vision Skövde 2025!

Det färgglada S:et är vår symbol för mångfald och togs fram i samband med visionsarbetet 2010. Symbolen står för våra viktigaste nyckelord för framgång; Skövde, Skaraborg, Samverkan, Samsyn,Synergier och sist men inte minst Stolthet!

Strategisk plan med budget 2013-2015Vision Skövde 2025

Skövde kommun

2

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-2015Politiskt förord

3

Det ska vara bra att leva, bo och verka i Skövde – både idagoch för nästa generation! Vi politiker har ett viktigt upp-drag. Vi är representanter för alla invånare i Skövde och viarbetar för att skövdeborna ska ha tillgång till bra välfärds-tjänster. Vi är stolta över Skövde och ser flera möjlighetertill utveckling. Vi har nära till naturen och vi har ett rikt ochvarierat föreningsliv, ett bra kulturutbud och mycket meradärtill som bidrar till det goda livet.

Vi vill utveckla våra välfärdstjänster genom att bli bättrepå att se vår verksamhet utifrån kundens perspektiv (bru-kare, förälder, elev med flera). Vi ser också möjligheter atteffektivisera den kommunala organisationen. Det kan skegenom förändrade arbetssätt och attityder och genom orga-nisatoriska förändringar som syftar till att alltid användakommunens tillgångar på bästa sätt. För att värna kom-mande generationer behöver Skövde växa och utvecklas!

Därför har Vision Skövde 2025 tagits fram och vår poli-tik syftar till att förverkliga visionen. Ungdomar är en vik-tig målgrupp och Ungdomens hus är en av flera viktiga

satsningar. Den regionala utvecklingen måste stärkas, bådevad gäller infrastruktur och kunskapsutveckling. Därför sat-sar vi på att bygga ut bredbandsnätet i vår kommun och viarbetar aktivt för utbyggnaden av E20. Genom satsningarpå teknikparken vid Högskolan i Skövde skapas nya jobb inya branscher – till nytta för hela Skaraborg!

Alliansens budget innehåller ett omfattande investerings-program som syftar till att skapa goda förutsättningar förvåra välfärdstjänster samt förbättra infrastrukturen i kom-munen . För att stärka Skövdes attraktivitet är det viktigtmed fortsatta satsningar inom områdena kultur, fritid ochnäringsliv. Vilka satsningar som skapar mest nytta förSkövde och Skaraborg är viktigt att analysera. Kommun -direktören har därför fått i uppdrag att ta fram handlings -planer för att förverkliga Skövdes vision för att det ska varafortsatt gott att leva, bo och verka i Skövde.

Med fokus på skövdeborna och på vår region!

Allians för SkövdeJuni 2012

Katarina Jonsson (M) Leif Walterum (C) Mikael Wendt (FP) Ann-Katrin Jönsson (KD)

Innehållsförteckning

Skövde kommun

4 Strategisk plan med budget 2013-2015Innehållsförteckning

Läsanvisning:Kommunfullmäktige beslutar om Strategisk planmed budget som är ett övergripande styrdokumentför att styra de kommunala verksamheterna. Planenutgår från Vision Skövde 2025 och Alliansens pro-gramförklaring för mandatperioden 2011-2014.Även dessa styrdokument har beslutats av kom-munfullmäktige. I Strategisk plan med budget för åren 2013-2015anges den övergripande planeringsinriktningenunder perioden. Nämndernas anslag beslutas för år2013 samt vilka investeringar som ska genomförasunder perioden. I mars 2013 revideras budgetenmed anledning av uppdaterade tidplaner och kal kyl -er för planerade investeringar. Andra interna styrdokument som beslutats omgenom åren är underordnade detta styrdokumentoch har därför en stödjande funktion. Flera av kom-munens olika verksamheter är också reg leradegenom lagar och förordningar. Dessa ska givetvisockså beaktas i nämndernas planering. Målgruppen för Strategisk plan med budget är iförsta hand kommunfullmäktige, nämnder och sty-relser. De mål och inriktningar som framgår av pla-nen ska konkretiseras och omsättas i praktik avnämnder och styrelser och återrapporteras till kom-munfullmäktige. I bilagor redovisas Vision Skövde 2025 och Alli-ansens programförklaring i sin helhet samt underlagtill budget på en detaljerad nivå. Bilagorna syftartill att dokumentera budgetarbetet och vara ett stödvid uppföljning. Målgrupp för bilagorna är i förstahand chefer på olika nivåer samt ekonomer.

Politiskt förord . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

Läsanvisning – Innehållsförteckning . . . . . . . . . . . . . 4

1 Externa och interna förutsättningar och analyser . . 5

1.1 Risker och osäkerheter i budgeten . . . . . . . . . . 5

1.2 Ekonomiska omvärldsfaktorer och konjunkturutveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

1.3 Befolkningsutveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

1.4 Utveckling och effektivisering av den kommunala organisationen . . . . . . . . . . . . . . . . 8

1.5 Analys av välfärdstjänster . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

2 Politiska mål och ambitioner för

Skövdes utveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

Skövde kommuns modell för styrkort . . . . . . . . . . . 11

Komunfullmäktiges styrkort för 2013-2015 . . . . . . . 12

Ett år av planering och uppföljning . . . . . . . . . . . . . 14

3 Budget 2013-2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

3.1 Driftbudget . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

3.2 Investeringsbudget . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

3.3 Exploateringsbudget . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

Bilaga 1 Principer för budgetens fördelning . . . . . . . 21

Bilaga 2 Resultat-, balansoch finansieringsbudget

2013-2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

Bilaga 3 Investeringsbudget 2013-2015 . . . . . . . . . . 25

Bilaga 4 Anslag fördelat per nämnd 2013-2015 . . . . 27

Bilaga 5 Skövde kommuns befolkningsprognos . . 33

Bilaga 6 Prognoser och antaganden i

verksamheterna . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34

Bilaga 7 Vision Skövde 2025 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

Bilaga 8 Alliansens programförklaring . . . . . . . . . . . 40

PROJEKTLEDNING: KOMMUNSTYRELSENS STAB, SKÖVDE KOMMUN

ANSVARIG UTGIVARE: KOMMUNSTYRELSENS STAB, SKÖVDE KOMMUN

GRAFISK FORM - PRODUKTION: HATECH - DIGITAL GRAFISK PRODUKTION

TRYCKERI: SKARABORGS OFFSET, JUNI 2012

TYPSNITT: TIMES NEW ROMAN, META BOLD, META CAPS, META NORMAL, HELVETICA

FOTO: THOMAS HARRYSSON, ANDERS ERIKSSON

ILLUSTRATION ÅRSHJUL: MOROT KOMMUNIKATION & DESIGN

PAPPER: ARCTIC SILK – LOKALPRODUCERAT PAPPER

UPPLAGA: 600 EX

1 Externa och interna förutsättningar och analyser

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-20151 Externa och interna förutsättningar och analyser

5

1.1 Risker och osäkerheter i budgetenDet är en offensiv budget som läggs för perioden 2013-2015 och därmed en budget med relativt hög risknivå. För2013 understiger resultatbudgeten målet om ett överskott påtvå procent av skatter och bidrag. Det innebär att det i bud-geten finns små marginaler för att möta svängningar i kon-junktur och skatteintäktsutveckling. Det instabila läget iEuropa och även i andra delar av världen är en risk för Sve-riges ekonomi och därmed även för Skövde kommun, vilkettalar för att det finns behov av marginaler.

Investeringsbudgeten som nu beslutas är på en historiskthög nivå. Investeringarna kommer att leda till framtidadriftkostnadsökningar i nivån 80 mnkr per år. Det kan varasvårt att genomföra investeringsprogrammet till fullo enligttidplan. Kommunens egna investeringar kan påverka denlokala marknaden med kostnadsökningar som följd. Detkan också innebära att investeringar skjuts fram i tid, vilketockså ger budgetavvikelser. De planerade investeringarnakommer delvis att finansieras med lån. En högre skuldsätt-ning innebär att kommunen blir mer känslig för föränd-ringar på räntemarknaden. Även en mindre ränteökning slårpå resultatet. En procentenhets förändring i låneränta inne-bär en kostnadsökning på cirka tolv mnkr. Sverige har enstabil ekonomi och Sveriges kommuner och landsting(SKL) prognostiserar en fortsatt låg ränta. Tillgången på ka-pital har försämrats eftersom solvenskravet för bankernaökat. Det kan innebära att låneräntor stiger trots att reporän-tan är oförändrad.

Den största källan till osäkerhet i en kommuns ekonomiär hur intäkterna utvecklas. Hur stora skatteintäkterna blirberor på hur sysselsättningen i riket utvecklas. På kort siktär det inte möjligt att påverka intäkterna (förändra skattesat-

sen eller stimulera skatteunderlaget). Det innebär att denekonomiska styrningen vid förändrade ekonomiska förut-sättningar får fokusera på att anpassa kostnaderna. Denskatteprognos som ligger till grund för budget 2013-2015 ärbaserad på SKL:s konjunkturprognos. Ingen hänsyn har ta-gits till den förändring i utjämningssystemet som beskrivspå sidan 17.

På kostnadssidan finns flera osäkerheter. SKL prognosti-serar att arbetslösheten ökar under 2012 och att en försiktigåterhämtning sker under 2013 och 2014. Det finns risk föratt fler personer får behov av försörjningsstöd. Utbetaldaförsörjningsstöd ligger på en mycket låg nivå i Skövde ijämförelse med riket. Denna utveckling bedöms fortsätta,men utvecklingen kan gå i annan riktning och det är därförviktigt att följa utvecklingen. Även utvecklingen inom socialpsykiatrin är viktig att följa. En relativt stor ökning avklienter har konstaterats de senaste åren.

Inom grundskolan finns andra osäkerheter. Eventuelltkommer nya friskolor att etableras från och med hösttermi-nen 2013. Det finns en risk att en överetablering uppstårsom leder till att kostnaden per elev stiger och att kapaci-tetsutnyttjandet i de kommunala verksamheterna sjunker.Inom Gymnasium Skaraborg finns redan idag en över-etablering som kan leda till en ogynnsam kostnadsutveck-ling. Gymnasium Skövdes attraktivitet bedöms vara fortsattstark.

Skövde kommuns starka finansiella ställning gör detmöjligt både att ta upp nya lån och att budgetera med för-hållandevis små marginaler. Det är dock viktigt att fortsättaarbetet med att effektivisera verksamheterna för att nå enlångsiktigt hållbar kostnadsnivå. Den höga investeringsni-vån kommer att innebära högre lokalkostnader för verksam-heterna, vilket måste hanteras.


Skövde kommun

6

1.2 Ekonomiska omvärldsfaktorer och konjunkturutveckling

Den bedömda utvecklingen i SverigeSkövde kommuns intäkter består till största del av kommu-nal skatt. Hur stor intäkten blir hänger ihop med hur skat-teunderlaget i hela riket utvecklas. Skövde kommun an-vänder i budgetarbetet Sveriges kommuner och landstings(SKL) konjunkturprognoser.

Efter konjunktursvackan i slutet av 2011 och början av2012 började läget för Sveriges ekonomi att ljusna. SKL:sbedömning är att den svenska ekonomin växer sig försiktigtstarkare under 2012 (BNP + 0,6 procent) för att sedan ökatill mer normala nivåer under 2013 (BNP + 2,6 procent).För efterföljande år kalkylerar SKL med en tillväxt på cirkatre procent.

Sysselsättningen mätt i arbetade timmar bedöms varaoförändrad under året 2012 och 2013 för att därefter stigaoch nå fullt kapacitetsutnyttjande under år 2016. En tum -regel för beräkning av sysselsättning är att tillväxten behö-ver vara högre än 2,5 procent för att sysselsättningen skaöka. Inflationstrycket bedöms därför som lågt.

Under 2012 bedöms skatteunderlaget växa relativt bratrots en stillastående arbetsmarknad. Ökningen förklaras avrelativt kraftig ökning av utbetalda pensioner och arbetslös-hetsersättningar. Sammantaget växer det reala skatteunder-laget med omkring 1,5 procent både under 2012 och 2013,vilket betraktas som en god utveckling.

SKL uttrycker i sin ekonomirapport från april 2012, attSveriges kommuner trots en stark tillväxt av skatteunderla-get, kommer att få en ekonomisk situation från år 2015 ochframåt som kräver höjningar av statsbidrag och/eller kom-munalskatt eller andra omfattande åtgärder för att undvikaunderskott i verksamheterna. Motiveringen är demografisktbetingade behov samt ett ökat kostnadstryck och svårighe-ter att hålla ekonomin i balans.

Sverige har relativt starka offentliga finanser men påver-kas av den internationella oro som råder inom EMU-län-derna men också i USA. USA har problem med sinaoffentliga finanser. Skuldsättningen är hög och inom fastig-hetsmarknaden råder ett överutbud av osålda hus. Det ärdärför inte sannolikt att USA på samma sätt som vid tidi-gare konjunktursvackor har möjlighet att agera motor förvärldskonjunkturen. Att SKL har en så pass optimistisk syn

på svenska konjunkturens utveckling förklaras av att Sveri-ges starka finanser möjliggör finanspolitiska åtgärder.Svenska hushåll har också en relativt stor sparkvot och kandärför öka sin konsumtion om optimismen i samhället spi-rar. Källa: SKL, Ekonomirapport från april 2012.

Regional och lokal utvecklingKommunens intäkter baseras på skatteunderlaget i riket ochutjämningssystem över riket vilket beskrivits ovan. De re-gionala förutsättningarna och Skövdes regionala roll harockså betydelse för ekonomin. Befolkningsutvecklingen äravgörande för kommunens intäkter. Ett växande invånaran-tal innebär att fler invånare betalar för gemensamma an-läggningar och åtaganden. Befolkningstillväxt kräverresurser för planering av samhälle och välfärdstjänster ochinnebär behov av investeringar i nya bostäder, skolor medmera. Erfarenhetsmässigt innebär en befolkningsökning all-tid förbättrade förutsättningar för att nå ett bättre ekono-miskt läge för kommunen på några års sikt.

Denna budget har baserats på antaganden om fortsatt be-folkningstillväxt i nivån 300-350 invånare per år. EttSkövde som växer innebär en tydligare roll för Skövde somregional motor och draglok för omgivande kommuner i ar-betsmarknadsregionen. Näringslivsstrukturen i regionen in-nebär lokala risker. Offentlig sektor är stark och det privatanäringslivet är i stor utsträckning uppbyggt kring fordonsin-dustrin. Befolkningstillväxt och näringslivets utvecklinghänger nära samman och därför är det viktigt att bevaka ut-vecklingen inom näringslivet eftersom avvikelser får effektpå den kommunala budgeten.

Den befolkningsökning som finns som ambition i VisionSkövde 2025 är viktig för hela regionen. Befolkningsök-ningen ska leda till en mer diversifierad näringslivsstruktur,vilket i sin tur gör regionen mindre konjunkturkänslig ochmer attraktiv för investerare och för de kompetenser sombehövs för att utveckla regionen.

Denna budget innehåller höga investeringsnivåer. In -vesteringarna avser främst fastigheter och infrastruktur,vilka genomförs i olika entreprenader inom bygg- och an-läggningssektorn. I riket bedöms risken för stora kostnads-ökningar som låg för planperioden. För Skövdes del kanlokala avvikelser förekomma, vilket skulle kunna innebäraatt det blir svårt att genomföra investeringar enligt planinom uppsatt tid och kostnad.

1.3 BefolkningsutvecklingUnder förra mandatperioden, åren 2006-2010, ökade be-folkningen i Skövde med i genomsnitt 312 personer per år.Under år 2011 var utvecklingen mer gynnsam, då fickSkövde 359 nya invånare. Nybyggnationen i Skövde hartagit fart, vilket skapar goda förutsättningar för en ökad till-växt för kommande år. Skövdes befolkningsutveckling mättunder en längre tidsperiod, 1975-2010, har följt en positivtrend även om utvecklingen har varit något svagare än ge-nomsnittet för riket. Utvecklingen för Skaraborg i sin helhetför samma period har varit negativ. Enligt Västra Göta-landsregionens befolkningsprognos för perioden 2009-2020prognostiseras en fortsatt negativ utveckling. Det är ett ge-mensamt problem för Skaraborg som behöver uppmärksam-mas. För Skövdes del är det viktigt att attrahera fler student-er att bosätta sig i kommunen efter avslutad utbildning.

Vision Skövde 2025 är en tillväxtorienterad vision, varssyfte är att säkra den framtida välfärden. Ambitionen är atttillväxttakten ökar till 500-600 invånare per år. Det är vik-tigt för utvecklingen i hela Skaraborg att Skövde växer. Ett

boendestrategiskt program har tagits fram, men fler strate-giska styrdokument och planer behöver utarbetas för att nåvisionen.

Jämfört med riket har Skövde en förhållandevis ung be-folkning och ett något gynnsammare demografiskt läge änriket. Under perioden 2013-2015 kommer antalet barn i för-skoleåldern fortsätta att öka, vilket innebär att fler platserinom barnomsorg behövs. Bedömningen är att behovet mot-svarar en ny förskola med cirka 90 barn varje år under plan-perioden. Även efter 2015 bedöms behovet av förskole-platser vara fortsatt stort.

Inom grundskolan kommer antalet elever att öka. Antaletelever i gymnasieskolan kommer att minska med cirka 400under planperioden och därefter ligga kvar på denna relativtlåga nivå ytterligare några år.

Antalet äldre ökar i hela Sverige och så även i Skövde.Det är framförallt gruppen ”unga äldre”, personer mellan70-85 år, som ökar i Skövde. Gruppen ”äldre äldre”, perso-ner över 85 år, är relativt konstant fram till år 2022. Se ävenbilaga 5.

Skövde kommun


7

Folkmängdens förändring i Skaraborg 1997 - 2020 *

Flyttnetto Födelsenetto

Befolkningsförändring efter ålder 2008 - 2020 *

0 -19 år

Göteborgs-regionen

Sjuhärad Skaraborg Fyrbodal VästraGötaland

20 - 64 år 65 +

*Källa: Befolkningsprognos Västra Götaland 2009-2020 (Rapport 2009:2 – Västra Götalandsregionen).

1.4 Utveckling och effektivisering av den kommunala organsiationenDen kommunala organisationen behöver utvecklas kontinu-erligt för att svara upp mot de åtaganden som kommunenhar. Behoven av verksamhetsförändringar har olika ut-gångspunkter.

Kundernas behov och värderingar förändras över tid.Det påverkar våra välfärdstjänster och kommunens organi-sation och arbetssätt för att lösa uppdraget.

Förutsättningarna för att driva verksamhet förändrasockså över tid. Ny teknik ger nya möjligheter till verksam-hetsutveckling. Nya lagar och förordningar tillkommer,ändras eller avvecklas. Dagens generation medarbetare stäl-ler andra krav på sina arbetsgivare och har andra kompeten-ser än tidigare generation – och morgondagens. Deekonomiska förutsättningar som råder i omvärlden påverkarSkövde. Konjunktur och sysselsättning spelar en avgöranderoll för kommunens intäkter, men har även stor påverkan påkundernas behov. Sammantaget påverkar alla dessa förut-sättningar på vilket sätt det kommunala uppdraget ska utfö-ras för att på bästa sätt skapa välfärd.

Kommundirektören leder kommunens utvecklingsarbeteoch rapporterar löpande till kommunstyrelsen hur arbetetutvecklas. Målsättningen är att innan denna mandatperiodavslutas, utreda hur organisationen bör förändras för att påett tydligare sätt svara upp mot behoven på moderna väl-färdstjänster. Utredningen ska också belysa på vilket sätt ef-fektiviseringar kan göras genom att samordna verksamhetöver förvaltningsgränser, hur koncernen på bästa sätt skaparnytta för skövdeborna och om behov av ytterligare bolagi-sering av kommunal verksamhet finns. Även ekonomistyr-ningen ska utvecklas. Planer ska tas fram som visar hurSkövdes attraktivitet ska stärkas och vad som behöver görasför att Vision Skövde 2025 ska förverkligas. I det arbetetska strategier för hur den sociala ekonomin ska utvecklasges särskilt fokus samt hur valfriheten i Skövdes välfärds-tjänster kan öka.

1.5 Analys av välfärdstjänsterSom ett underlag inför årets budgetarbete har delar av kom-munens välfärdstjänster analyserats. Analysens syfte har

varit att ge vägledning inför beslut om nämndernas anslag. I kommunfullmäktiges styrkort finns en strategi som beskri-ver att de kommunala verksamheterna ska utvecklas medstöd av benchmarking.

Denna verksamhetsanalys är den första som tagits framinför ett budgetarbete i Skövde kommun och avsikten är attutveckla analysen inför kommande budgetarbeten. Blandannat behöver fler verksamheter ingå. Analysen behöverockså i större utsträckning mäta resultat för dem som verk-samheten är till för. I årets analys har i huvudsak nyckeltalfrån offentlig statistik använts. Jämförelserna avser år 2010.Skövdes nyckeltal har jämförts med riket och med struktu-rellt likartade kommuner. Nyckeltalen som valts ska speglaverksamheternas kostnader, volym, kvalitet och resultat.Analysen har genomförts av kommunens förvaltningseko-nomer med stöd av förvaltningschefer och konsulter frånPWC.

Standardkostnadsavvikelse år 2010Standardkostnad är en teoretiskt framräknad kostnad somStatistiska Centralbyrån beräknar. Uppgifterna används ikostnadsutjämningssystemet. Standardkostnad definierassom ”den kostnad som kommunen skulle ha om man be-drev verksamheten på en genomsnittlig avgifts-, ambitions-och effektivitetsnivå och med hänsyn till de egna struktu-rella faktorerna enligt kostnadsutjämningen”.

Förskola och grundskolaSåväl förskoleverksamheten som grundskolan i Skövde be-drivs på en nettokostnadsnivå som överensstämmer medden teoretiskt framräknade standardkostnaden. När statisti-ken analyseras vidare kan man konstatera att intäkterna ärlägre än vad som är normalt för riket (cirka 5,5 mnkr på års-basis). Det beror på att Skövde kommun inte fullt ut tilläm-par den maxtaxa som finns och som de flesta kommunerföljer. En annan avvikelse är att det inom fritidsverksamhe-ten finns fler barn inskrivna än vad som är brukligt i riket.Varför fler barn i Skövde går på fritids ger analysen ingetsvar på, men en orsak kan vara de relativt låga taxorna.

På kostnadssidan avviker Skövde genom att ha högrekostnader för lokaler än riket. Lokalytan per elev är högreän snittet för riket. Den pedagogiska verksamheten är kost-


Skövde kommun

8

Jämförelse av standardkostnad år 2010 För- Grund- Gymnasie- Äldre- och familje- skola skola skola omsorg LSS omsorg Total

Standardkostnad enligt SCB* 5 461 8 184 3 858 8 224 4 084 2 657 32 468Nettokostnad Skövde kommun 5 430 8 160 3 691 8 944 3 799 2 038 32 062Skillnad, procent -0,6% -0,3% -4,3% 8,8% -7,0% -23,3% -1,3%Skillnad, kronor per invånare -31 -24 -167 720 -285 -619 -406Skillnad, mnkr -1,6 -1,2 -8,6 37,0 -14,7 -31,8 -20,9

Individ-

*SCB = Statistiska Centralbyrån.

nadseffektiv. Personaltätheten är relativt låg men utbild-ningsnivån är god. Meritvärdena för grundskolan är genom-snittliga jämfört med riket men något lägre än detberäknade så kallade SALSA-värdet där hänsyn tagits tillSkövdes socioekonomiska förhållanden.

Få elever finns i friskolor (två procent) men från ochmed höstterminen 2013 kommer eventuellt ytterligare fris-kolor att etableras. En förändrad konkurrenssituation inne-bär att lokalytor behöver ses över och ekonomistyrningenutvecklas.

GymnasieskolanFör gymnasieskolan är kostnadsläget något under den be-räknade standardkostnaden. Låga lokalkostnader för Väster-höjdsgymnasiet påverkar kostnadsbilden. Skövde har ocksåen relativt stor andel elever från andra kommuner (40 pro-cent) vilket innebär att kapacitetsutnyttjandet inom gymna-sieskolan är relativt bra trots att elevantalet sjunker kraftigtunder perioden 2011-2015. 20 procent av elever folkbok-förda i Skövde har valt friskola eller gymnasieskola i annankommun.

Studieresultaten mätt i betygspoäng, fullföljd utbildninginom fyra år och grundläggande behörighet till universitetoch högskola är goda för de nationella programmen. Förövriga program saknas nationella jämförelser.

ÄldreomsorgDen beräknade standardkostnaden för äldreomsorg avvikerfrån den kostnadsnivå som Skövde rapporterat i den natio-nella statistiken. Avvikelsen har flera orsaker. Kostnadersom hör till annan verksamhet än äldreomsorg har felaktigtrapporteras som kostnad för äldreomsorg i statistiken.Skövde kommun har också jämförelsevis låga avgifter föräldreomsorg, vilket slår igenom eftersom det är nettokost-nader som jämförs. Analysen visar också att strategier sommöjliggör för fler äldre att bo kvar hemma behöver utveck-las. En högre andel av Skövdes äldre bor i särskilda boen-

den än i jämförbara kommuner. Sannolikt kommer behovetav äldreomsorg mattas av något under perioden 2015 framtill år 2022. Kostnadseffektiviteten per boende är god mende nationella kvalitetsmätningar som genomförts visar attSkövde har färre nöjda brukare än riket.

LSS (Lag om särskild service)Verksamhetens nettokostnad är lägre än den beräknadestandardkostnaden. Verksamheten har inte analyserats dju-pare inför årets budgetarbete. Ur statistiken kan utläsas attkostnaden per brukare i LSS-boenden är låg men att voly-men är hög (många personer som behöver insatser) och attkostnaden för daglig verksamhet är i nivå med riket.

Individ och familjeomsorgSkövde kommuns kostnad för individ och familjeomsorgligger kraftigt under den beräknade standardkostnaden.Efter en eventuell förändring i utjämningssystemet kommersannolikt skillnaden att minska. Andelen mottagare av eko-nomiskt bistånd i kommunen är låg, både i förhållande tillriket och till jämförbara kommuner. Kommunens låga kost-nader för försörjningsstöd är den främsta förklaringen tillde totalt sett låga kostnaderna.

SocialpsykiatriÄven socialpsykiatrin har analyserats. För denna verksam-het är det betydligt svårare att göra nationella jämförelsereftersom statistik inte finns i den omfattning som är önsk-värd. Det är också svårare att mäta resultat av genomfördainsatser. Under perioden 2010-2012 har verksamheten fåtten kraftigt förstärkt ram. Verksamheten har utvecklats på ettpositivt sätt för klienterna men nya målgrupper har ocksåkommit till. Idag är flera klienter unga och det är vanligaremed mer komplexa sjukdomsbilder. Det finns också engränsdragningsproblematik som behöver hanteras i vad somär ett kommunalt ansvar och vilket ansvar som åligger re-gionen.

Skövde kommun


9

Styra mot resultat!Skövde kommun finns till för skövdeborna! Utvecklingenav kommunens styrning och ledning syftar till att främjaförmågan att leverera resultat för skövdeborna. De kommu-nala tjänsterna ska vara efterfrågade och attraktiva. Kun-dens behov ska stå i fokus för allt utvecklingsarbete.

StyrdokumentI Skövde kommun finns fyra viktiga styrdokument som be-skriver inriktningen och ambitionsnivån för hur Skövde ochden kommunala organisationen ska utvecklas. Dessa styr-dokument hänger samman. Alliansen utgår i sin program-förklaring från Vision Skövde 2025 och de politiska mål-sättningarna förtydligas i den strategiska planen. Nämnder-nas planeringsarbete styrs alltså av tre överordnade styr -dokument utöver de lagar och förordningar som finns för de olika verksamheterna.

n Vision Skövde 2025 är en vision för Skövderegionen som visarfärdriktningen för vad vi vill åstadkomma till år 2025. Visionen är be-slutad av kommunfullmäktige och samtliga politiska partier sluter uppkring visionen. Visionen är basen för det långsiktiga utvecklingsarbe-tet (se bilaga 7).

n Alliansens programförklaring för mandatperioden 2011-2014. Pro-gramförklaringen är också beslutad av kommunfullmäktige. Styrdoku-mentet visar vad den politiska majoriteten vill åstadkomma undermandatperioden för att uppnå visionen. Programförklaringen är ocksåi vissa delar en målbild för hur den kommunala organisationen ochdess anställda ska utvecklas. Det finns ingen koppling till budget iprogramförklaringen eller en tydlig prioritering mellan olika utveck-lingsområden. Programförklaringen behöver därför översättas till enmer konkret plan för att ge vägledning för nämndernas arbete.

n Strategisk plan med budget 2013-2015. Den strategiska planenutgår från Vision Skövde 2025 och Alliansens programförklaring.Målgrupp är i första hand nämnder och styrelser. I planen tydliggörsde kommungemensamma målen, strategier för att nå målen och hurresultatet ska mätas. Av planen framgår också nämndernas ramar ochhur återrapportering till kommunfullmäktige ska gå till. Planen är tre-årig men nämndernas ramar beslutas för ett år i taget. Möjlighet till revidering av strategier finns varje år.

n Nämndernas verksamhetsplaner. Verksamhetsplanen redogör förhur nämnden avser att utveckla verksamheten utifrån kommunfull-mäktiges mål och strategier. Nämndens mål ska vara konkreta ochmöjliga att uppnå under mandatperioden eller en kortare tidsperiod.Planen är treårig men aktiviteter planeras i huvudsak för nästkom-mande kalenderår. Verksamhetsplanen anmäls till kommunfullmäktigeoch följs upp i delårs- och helårsrapporter. Nämndens verksamhets-plan bör brytas ner på avdelningsnivå eller på annat sätt inom nämn-den.

2 Politiska mål och ambitioner för Skövdes utveckling

Strategisk plan med budget 2013-20152 Politiska mål och ambitioner för Skövdes utveckling

Skövde kommun

10

Vision Skövde 2025

Alliansens programförklaring för mandatperioden 2011-2014

Strategisk plan med budget 2013-2015

Nämndernas verksamhetplaner 2013-2015

Skövde kommun


11

Kommunfullmäktiges styrkortKommunfullmäktiges mål har strukturerats i form av ettstyrkort. De mål som finns i kommunfullmäktiges styrkortär långsiktiga och strategiskt viktiga för Skövdes utveck-ling. Flera mål har en direkt koppling till Vision Skövde

2025. I styrkortet finns strategier formulerade som gernämnderna vägledning för hur de ska arbeta för att nåmålen. Resultatet mäts genom att följa några nyckeltal ochanalysera utfallet. Nämnderna ska utgå från kommunfull-mäktiges styrkort i sin planering.

vad är ett styrkort?Ett styrkort är en matris där sambandet, ”den röda tråden”,mellan vad en verksamhet vill uppnå (mål), hur målet ska in-frias (genom valda strategier och aktiviteter) och hur resulta-tet mäts (mått/nyckeltal) förtydligas.

styrkort på flera nivåerI Skövdes modell finns styrkort för flera organisatoriska ni-våer. Nivåerna kommunfullmäktige, kommunstyrelse/kom-mundirektör och nämnder är obligatoriska. Kommunfull-mäktiges styrkort styr övriga styrkort. Nivån kommunsty-relse/kommundirektör syftar till att samordna förvaltnings-övergripande arbete. Varje nämnd bestämmer själv hur mångaorganisatoriska nivåer som styrkortet ska brytas ner i för denegna förvaltningen. Målsättningen är att de politiska målenska vara väl kända i organisationen. Planering och rapporte-ring sker i ett särskilt verktyg, Stratsys.

fyra perspektivStyrkortet är indelat i fyra olika perspektiv. Perspektiven harvalts utifrån syftet med utvecklingsarbetet. Det första perspek-tivet är kärnverksamheten i det kommunala åtagandet. Övrigaperspektiv är stödjande.

n Kund & samhälle Inom detta område återfinns mål som ärrelaterade till ”de som vi finns till för”, Skövdeborna. Dethandlar om att leverera välfärd till våra kunder och att skapaett hållbart samhälle.

n Kvalitet och effektivitet i våra processer Områdetavser utvecklingsarbete för att kvalitetssäkra och effektivi-sera våra processer/tjänster. Det kan exempelvis vara ut-vecklingsarbete för att förbättra IT-säkerhet, rutiner fördokumentation och samordning av transporter.

n Medarbetare & chefer Området avser hur Skövde kom-mun ska utvecklas som arbetsgivare. Hur ska resursen ”per-sonal” utvecklas för att svara upp mot förväntningar påkommunal service och välfärd?

n Ekonomi Området avser ekonomi ur ett förhållandevissmalt synsätt. Plus och minus ska gå ihop och tillgångar skahanteras på ett sätt som är förenligt med god ekonomiskhushållning.

definitioner

n Vision En vision är en målbild över ett framtida önskatläge. När politiker och tjänstemän i Skövde pratar om vårvision är det Vision Skövde 2025 som avses.

n Mål Syftet med att formulera mål för verksamheten är attförtydliga inriktningen och ambitionsnivån för utvecklings-arbetet. De mål som kommunfullmäktige beslutar om är vik-tiga mål för Skövdes långsiktiga utveckling. Nämndernasmål kompletterar och specifierar kommunfullmäktiges mål.Nämndens mål bör uppnås inom mandatperioden eller enkortare tidsperiod.

n Strategi En strategi beskriver på vilket sätt ett mål skainfrias, vilken handlingsväg som väljs. Till exempel ökadelaktig heten i…, satsa på… och så vidare.

n Mått och målvärde Ett mått förtydligar på vilket sätt vivill mäta huruvida vårt utvecklingsarbete är framgångsrikteller inte och om vi uppnår våra mål. Målvärdet talar om vilket resultat som vi eftersträvar.

n Aktivitet Begreppet aktivitet används för att beskrivavad som konkret ska utföras, till exempel revidera översikt-plan eller implementera ungdomspolitiska programmet. Aktiviteter finns inte i kommunfullmäktiges styrkort.

Kommunfullmäktige

Kommundirektör/kommunstyrelse

Nämnd

Verksamhet

Skövde kommuns modell för styrkort


Skövde kommun

12

Kund & samhälle

”Skövderegionen är känd i landet som en välkomnande ochväxande region där människormöts, verkar och mår bra”

Medborgarundersökning,index

Upplevd hälsa

IT-infrastruktur

Andel fossilfritt bränsle

Meritvärden årskurs 9

Meritvärden slutbetyg gymnasiet

Andel elever med fullstän-diga gymnasiebetyg

Andel av befolkningen med akademisk examen

Lokal stolthet

Nationell kännedom

Antal invånare

Antal producerade bostäder

Lokal arbetsmarknads-region

Handelsindex

Besöksnäring

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

p

Kommunfullmäktiges styrkort för 2013-2015

Perspektiv Strategiska mål och strategier Resultatmätning

”Skövde har invånare som är nöjda med sina liv och den samhällsservice som erbjuds.”

Strategier från programförklaringen:

• I allt utvecklingsarbete ska aspekter beaktas för att få en ökad mång-fald och jämställdhet i samhället samt en förbättrad folkhälsa.

• Skövdeborna ska uppleva en ökad valfrihet inom de tjänster som kommunen ansvarar för.

• Skövdebornas möjlighet att välja vem som utför en tjänst ska öka.• Öka ungdomars inflytande i samhället. • Kommunal service och kollektivtrafik ska finnas kvar även i Skövde

ytterområden.• Stärk samverkan med den sociala sektorn för att stärka livskvaliteten

för den enskilda individen.

”Skövde använder så gott som uteslutande förnybar energi år 2025.”


• Miljökrav ska ställas vid upphandling.• Satsa på biogas.• Energieffektivisera.• Öka kunskapen och engagemanget i samhället för miljöfrågor.

”Andelen Skövdebor med högskoleutbildning harökat under perioden 2011-2025. Ökningen har varit snabbare än genomsnittet för riket.”


• Satsa på en fortsatt utveckling av GSP (Gothia Science Park).• Satsa på teknik o naturvetenskap inom Gymnasium Skövde.• Arbeta för att kvalificerade utbildningar förläggs till Högskolan i Skövde.

”Skövde har ett varumärke som är välkänt i helaSverige.”


• Kontakter med olika intressenter och kunder ska ske utifrån en tydligoch för Skövde gemensam varumärkesstrategi.

”Skövde har 60 000 invånare år 2025.”


• Skövde ska leda och driva utveckling i Skövderegionen och vara aktiv iatt utveckla Västra Götalandsregionen.

• Utveckla centralorten.• Erbjuda och marknadsföra tomtmark för byggnation även i ytter-

tätorterna.• Satsa på att förbättra infrastrukturen inom Skövde arbetsmarknadsregion och inom Skövde centralort.• Öka antalet parkeringsplatser (centrumnära, pendelparkering).• Utveckla besöksnäringen.• Utveckla handeln.• Satsa på att utveckla kulturlivet i Skövderegionen för att öka

attraktiviteten.

Skövde kommun


13

Kvalitet & effektivitet ivåra processer

”Den kommunala organisationenarbetar på ett effektivt, rättssäkertoch ändamålsenligt sätt för att geSkövdeborna bra service”

Medarbetare & chefer

”Skövde kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare där såvälmedarbetare som chefer har möj-lighet att växa i sina olika roller för att ge våra kunder ochuppdragsgivare god service ochbemötande”

Ekonomi

”Skövde kommun har en god eko-nomi med låg skatt och låga av-gifter”

Kommunkompassen (SKL:s utvärderingsverktyg)

Antal nya samverkansavtal

Medarbetarenkät

Andel anställda med års-arbetstid

Andel anställda som ofri-villigt arbetar deltid

Resultat

Skattesats

Soliditet

p

p

p

p

p

p

p

p

Perspektiv Strategiska mål och strategier Resultatmätning

”Skövde kommun är en flexibel, kundorienterad och effektiv organisation.”


• Arbeta med benchmarking.• Konkurrensutsätt verksamheter.• Delta i olika EU-projekt för att se och lära av andra.• Internationella kontakter.• Förtydliga den kommunala organisationen utifrån medborgare/ beställareuppdraget och arbetsgivare-/utföraruppdraget.

”Möjligheten för medarbetare och chefer att lokaltta ansvar för att utveckla sina verksamheter skaöka.”


• Kommungemensamt ledar- och chefsutvecklingsprogram. • Kommungemensam medarbetaridé och strategi för implementering. • Chefsnätverk (200-grupp och 20-grupper) ska utvärderas och utvecklas. • Arbetsiljö- och samverkanssystemet ska utvecklas. • Kompetensväxling i samband med den snabbare generationsväxlingen. • Fler medarbetare på årsarbetstidsavtal. • Färre medarbetare som ofrivilligt arbetar deltid.

”Resultatet ska vara två procent av skatter och bidrag i genomsnitt över mandatperioden.”


• Skattefinansiera investeringar så långt som möjligt.• Aktiv ägarstyrning av tillgångar i syfte att finansiera satsningar på tillväxt• Arbeta strategiskt med lokalförsörjning.• Sök medfinansiering av infrastruktursatsningar.• Ge anläggningsbidrag till föreningar för drift av idrottsplatser och anläggningar.

Allt hänger ihop!Årshjulet visar hur planering och uppföljning hänger sam-man och när på året det sker. Modellen, årshjulet, ska säker-ställa att det lärande vi tillgodogör oss i arbetet meduppföljning och analys ligger till grund för planeringenframåt. I Riktlinjer för ekonomi- och verksamhetsstyrningfinns en utförligare beskrivning av styrningen och hur an-svaret är fördelat i Skövde kommun.

Både årshjulet och arbetssättet för att ta fram planer ochuppföljningsrapporter har förändrats inför årets process. Enförändring är att fler politiker och tjänstemän deltar i arbe-tet. Syftet med detta är att skapa förståelse och delaktighetför nuläget och för inriktningen på förändrings- och utveck-lingsarbetet i riktning mot Vision Skövde 2025. En annanförändring är att nämndernas uppföljning till kommunsty-relsen och kommunfullmäktige sker tertialvis.

Årets arbete med strategisk plan ska utvärderas under au-gusti 2012. Därefter bestäms tider för nämndernas rapporte-ring och dialoger 2013.

PlaneringStrategisk plan med budget för perioden 2013-2015 besluta-des av kommunfullmäktige den 18 juni 2012. Som ett stödför det politiska arbetet tog kommundirektören, med stöd avsin ledningsgrupp och ekonomer, fram ett förslag till budgetsom uppfyller kommunens finansiella mål. Förslaget utgårfrån politiska mål och ambitioner och grundar sig på analy-ser för hur konjunktur och skatteintäkter bedöms utvecklas,demografiska förändringar, kommunens ekonomi samt ana-lyser av vad som är bra och mindre bra i kommunens verk-samheter.

Tjänstemannaförslaget (perioden 2013-2015) överlämna-des till politiker i kommunstyrelsen, nämnder och bolag den2 april 2012. Även företrädare för partier som är represente-rade i kommunfullmäktige, men inte har några ledamöter istyrelser eller nämnder, var inbjudna. Fackliga företrädarefick en grundlig information vid ett senare tillfälle. Efteröverlämnadet tog det politiska arbetet vid. Majoriteten pre-senterade sitt budgetförslag den 14 maj 2012. Förslaget har

Ett år av planering och uppföljning


Skövde kommun

14

T1

T2

T3

Uppföljning och analys

Planering

Beredning avinvesteringar

Tjänstemännensbudgetarbete

Majoritetensbudgetarbete

Oppositionensbudgetarbete

Skövde kommuns årshjul.

därefter beretts inför beslut i kommunfullmäktige. Parallellttar oppositionen fram budgetförslag.

Nämnderna beslutar senast 1 december om verksamhets-plan och internbudget. Mallar och anvisningar tas fram ut-ifrån kommunfullmäktiges styrkort. I verksamhetsplanernaredogörs även kortfattat för nämndernas arbete med internkontroll. Kommunstyrelsen anmäler ärendet till kommun-fullmäktige i januari påföljande år.

I nämndens arbete med att ta fram sin egen verksamhets-plan ska en analys göras av nämndens nuläge och omvärldför att jämföra det med ”det önskade läge” som beskrivs ivisionen, programförklaringen och kommunfullmäktigesstyrkort. Nämnden värderar och prioriterar vilka av kom-munfullmäktiges mål som det finns behov av att kraftsamlasärskilt kring utifrån relevans för nämnden och där det öns-kade läget ännu inte är uppnått. Nämnden kompletteraräven med mål där behov finns för att uppnå nationella ellerregionala krav formulerade i till exempel lagar och förord-ningar.

Investeringar beslutas också om i Strategisk plan medbudget. Investeringar kräver särskild beredning av fleraskäl. Investeringar ger i regel stora påverkningar på kom-munens årliga driftbudget under många år. Behov finns avsamordning över förvaltningsgränser och en långsiktig pla-nering. I nämndernas verksamhetsberättelse anges investe-ringsbehovet för den kommande femårsperioden. Den 1september ska nämndernas investeringsbehov lämnas tilllokalstyrgruppen för beredning. Den 1 december överläm-nar infrastrukturgruppen och lokalstyrgruppen investerings-förslag till ekonomistaben. Ekonomistaben sammanfattarmaterialet inför en investeringsberedning den 18 december2012.

UppföljningI den första tertialrapporten (T1, per 30 april) rapporterarnämnderna till kommunstyrelsen hur respektive nämndsekonomi utvecklats och hur utvecklingen för resten av året

bedöms (helårsprognos). Syftet med rapporteringen är attkommunstyrelsen ska få ett bra underlag för att avgöra omdet finns behov av att göra några justeringar i nämndernasramar under innevarande år eller om det finns utrymme föratt göra avsättningar till pensioner eller dylikt utifrån prog -nos och det uppsatta finansiella målet. Inför att kommun -styrelsens arbetsutskott (KSAU) ska besluta om rapporten,tar tjänstemännen fram ett förslag till åtgärder för att upp-rätthålla ekonomin i balans och använda de kommunalamedlen på bästa sätt. KSAU träffar också nämndernas pre-sidier i en dialog.

Den andra tertialrapporten (T2, per 31 augusti) är denformella delårsrapporten och inkluderar såväl uppföljningav ekonomi som verksamhet. En bedömning av målupp -fyllelse för kommunfullmäktiges mål och nämndernas målredovisas. Syftet med delårsrapporten är dels att uppnå lag -ens krav på rapportering och dels att få aktuell informationinför nämndernas beslut om verksamhetsplan och intern-budget. KSAU träffar nämndernas presidier i en dialogkring nämndens måluppfyllelse.

Nämndernas verksamhetsberättelse och Skövde kom-muns årsredovisning (T3, 31 december) är en omfattanderapportering av ekonomi och verksamhet som ligger tillgrund för beslut om ansvarsfrihet för nämnder och styrelser.En resultatreglering av nämndernas resultat görs innan års-redovisningen beslutas. Denna rapportering ligger till grundför nästa periods Strategisk plan med budget.

Reviderad budget. I mars 2013 kommer budgeten för år2013 att revideras. Vid revideringen uppdateras investe-ringskalkyler och planer för när en investering ska tas ibruk.

Skövde kommun


15

8 juni 2012 Första tertialrapporten

12 juni 2012 Dialog med KSAU

1 september 2012 Nämndernas investeringsbehov till lokal- styrgrupp

2 oktober 2012 Andra tertialrapporten

27 september 2012 Dialog med KSAU

13 november 2012 Gemensam dialog samtliga nämnder

15 februari 2013 (prel.) Nämndernas verksamhets- berättelse

*Datum för rapportering och dialoger under 2013 bestäms i september 2012.

viktiga datum för nämndernas rapporteringunder 2012/2013*

Ett bra beslutsunderlag grundas på en analys. En fullgod analysinnehåller flera steg och bör tas fram i samverkan mellan fleraolika kompetenser för att belysa frågeställningen utifrån flera per-spektiv och erfarenheter.

iakttagelseVad ser vi? Kan till exempel vara statistik eller händelser i vår om-värld.

bedömningVilka bedömningar kan vi göra utifrån våra iakttagelser? Är ”vi”rätt grupp för att göra bedömningen eller borde någon med annankompetens finnas med?

slutsatserVilka slutsatser kan vi dra utifrån våra iakttagelser/bedömningar?Hur påverkar det verksamheten/våra kunder?

rekommendationVilka rekommendationer till åtgärder kan vi enas kring?

modell för analys

3.1 Driftbudget

skatter och statsbidragI beräkningen av det ekonomiska utrymmet för åren 2013-2015 har övergripande antaganden varit utgångspunkten:

• Befolkningsunderlaget för budgetår 2013 baseras påantal invånare 1 november 2012 ( prognos 52 011 in -vånare).

• Åldersstrukturen följer Skövdes officiella befolknings-prognos.

• Utdebiteringen blir oförändrad 20:56, hela planperioden.

• Skatteunderlaget i riket ökar i enlighet med Sverigeskommuner och landstings (SKL) prognos.

• Skatteunderlaget i Skövde utvecklas som i riket.

• Bidraget till den mellankommunala utjämningen avLSS-kostnader är oförändrad hela planperioden.

• Bidrag och avgifter inom den kommunalekonomiska ut-jämningen beräknas i enlighet med SKL:s prognoser.

3 Budget 2013-2015

SammanställningBudget Plan Plan

2013 2014 2015Årets resultat inkl prognososäkerhet (mnkr) 31,2 48,1 59,9 Årets resultat i % av skatter och bidrag 1,3 2,0 2,4Skatteintäkter (mnkr) 2 323 2 393 2 481 Ökning av skatteintäkter (%) 3,7 3,0 3,7Ökning av kostnader (%) 3,2 3,0 3,7Investeringsutgift (mnkr) 396 341 286 Nettointäkt exploateringar (mnkr) 4,3 21,2 12,4

Strategisk plan med budget 2013-20153 Budget 2013 -2015

Skövde kommun

16

• En procents sämre eller bättre skatteunderlagsutveckling iriket ger kommunen 25 mnkr i lägre eller högre skatteintäkter

• En procents löneökning kostar cirka 18 mnkr i ökade personal-kostnader

• 100 invånare påverkar skatteintäkterna i snitt med fyra mnkr

• Tio öre i utdebitering ger cirka nio mnkr i ökade skatteintäkter

• En investering på 100 mnkr medför årliga kostnader med i snitttio mnkr

• Ökad upplåning med 100 mnkr ökar räntekostnaderna medcirka fyra mnkr

• Av en generell statlig satsning på primärkommunerna fårSkövde cirka 0,5 procent

Känslighetsanalys

Skövdes finansiella mål är att årets resultat minst ska mot-

svara två procent av skatter och bidrag som ett genomsnitt

under mandatperioden. För planperioden motsvarar det ett re-

sultat på 46-50 mnkr per år. Det budgeterade resultatet för

planperioden är mellan 31-60 mnkr.

Antagandena på föregående sida ligger till grund för beräk-ningen av intäkter från skatter och generella bidrag åren2013-2015. Skatteunderlagsprognosen bygger på kommun-förbundets bedömningar i cirkulär 12:15 daterad 2012-04-26.

• Resursfördelningsmodell som anpassar ramanslagetför barnomsorg, grundskola och gymnasieutbildningefter kommunens befolkningsstruktur

• Förändringar som beror på nyinvesteringar

• Förändringar som beror på ändrad verksamhet, lagligakrav eller huvudmannaskapsförändringar

• För ökade hyreskostnader vid investeringar harnämnd erna kompenserats med 100 %

• Effektiviseringskrav

• Politiska prioriteringar

Avskrivningar sker enligt rak nominell metod och nämn-derna belastas med kapitalkostnader månaden efter det attinvesteringen tagits i bruk. Internhyran baseras på själv-kostnadsprincipen. Inriktningen är att lokalbrukaren betalarvad lokalerna kostar att driva och äga på lång sikt, det villsäga inklusive erforderligt underhåll. Översyn av självkost-naden sker vart femte år. Internhyran beräknas individuelltför varje objekt. Kostnadskomponenterna i hyran justerasår ligen med ett sammanvägt prisindex.

resursfördelningsmodellBefolkningsprognosen används även för att beräkna juste-ringar i kommunbidragen för skolnämnden och utbildnings-nämnden när det gäller antalet barn/elever. Antalet barn ochelever i skolnämndens verksamhet kommer att öka de kom-mande tre åren medan antalet elever i utbildningsnämndensverksamhets kommer att minska med närmare 14 procentunder planperioden. Detta kommer att ställa stora krav påanpassning samtidigt som man också successivt går in i enny gymnasieskola. Demografiberäkningen för utbildnings-nämnden utgår ifrån antalet elever boende i Skövde kom-mun. Tillkommande elever från andra kommuner ingår inte

Befolkningsutvecklingen är en av de parametrar som bi-drar till kommunens skatteintäkter och generella statsbi-drag. Kommunens befolkningsprognos uppskattar antaletinvånare per den 31 december varje år. De skatter och bi-drag som kommunen erhåller bygger på den faktiska be-folkningsmängden den 1 november året innan budgetåret.

I Sverige finns ett skatteutjämningssystem som syftar tillatt garantera alla kommuner likvärdiga ekonomiska förut-sättningar för att driva verksamhet oavsett strukturella för-hållanden. Skövde kommun har en teoretiskt beräknadstrukturkostnad som understiger den beräknade struktur-kostnaden i riket för verksamheterna barnomsorg, grund-skola, gymnasieskola, äldreomsorg och individ- ochfamiljeomsorg. Skövde kommun bidrar därför till kostnads-utjämningssystemet. Skövdes invånare har en lägre medel-inkomst än riket och får därför bidrag från inkomstutjäm-ningssystemet. Under våren 2011 presenterade Utjämnings-kommittén ett förslag till förändringar i det kommunala ut-jämningssystemet. Om förslaget genomförs innebär detomfördelningar mellan kommuner. Detta förslag skulle förSkövde kommun innebära en minskning av intäkterna medcirka 40 mnkr när förslaget är fullt genomfört. Vid tidpunk-ten för budgetarbetet var det inte känt om propositionenskulle behandlas under 2012. Det är därför oklart när syste-met kommer att vara infört. Skövde kommun har valt attinte lägga in denna förändring i budgetarbetet.

budgetramarSom allmän princip vid fördelning av kommunens resursergäller att hänsyn tas till följande:

• Utgångspunkt är gällande ram som skrivs upp med ettpris- och personalkostnadsindex

Skövde kommun


17

SkatteprognosUtfall Budget Budget Plan Plan

(mnkr) 2011 2012 2013 2014 2015Skatteintäkter 1 909,1 1 922,9 2 007,2 2 081,5 2 171,0Generella statsbidrag1 343,3 316,6 315,8 311,2 309,8Summa intäkter 2 252,42 2 239,52 2 323,0 2 392,7 2 480,8

Rev

1 I generella statsbidrag ingår: inkomstutjämningen, kostnadsutjämningen, regleringsbidrag/-avgift, strukturbidrag, införandebidrag, LSS-utjämning, fastighetskattbidrag och eventuella konjunkturbidrag samt slutavräkning. 2 Den 1 januari 2012 skedde en skatteväxling med 43 öre, förändring av huvudmannaskap kollektivtrafiken.

IndexuppräkningBudget Plan Plan

(%) 2013 2014 2015Personalindex 2,81 3,0 3,0Prisindex (internt och externt) 1,2 1,2 1,2Internhyra (internt förhyrda lokaler) 1,0 1,0 1,0Internhyra (externt förhyrda lokaler) 2,5 2,5 2,5Internränta 4,52 4,52 4,52

Personalomkostnadspåslag är beräknat på 38,86

1 Kompensationen i ram är 2,8 % för 2013, vilket innebär att allaverksamheter kompenseras för en löneutveckling fr.o.m. april på 3,73procent Ex: Årseffekt av 3,73% blir: 3,73% * 0,75 = 2,8%. 2 I den reviderade budgeten för 2013 som tas i mars 2013 ska intern-räntan ändras till 2,9%.

1 För specificering se bilaga 4. 2 I generella statsbidrag ingår: inkomstutjämningen, kostnadsutjäm-ningen, regleringsbidrag/-avgift, strukturbidrag, införandebidrag,LSS-utjämning, fastighetskattbidrag och eventuella konjunktur -bidrag samt slutavräkning. Bidrag anhörighetsstöd ingår 2011.


Skövde kommun

18

Kommunens budget 2013-2015

Utfall Budget Budget Plan Plan(mnkr) 2011 2012 2013 2014 2015Nämndsanslag

Skattefinansierad verksamhet

Byggnadsnämnd 10,9 11,0 11,1 11,7 12,4Fritidsnämnd 91,6 99,4 104,6 107,5 110,5Kommunfullmäktige och revision 6,9 5,2 5,2 5,6 7,2Kommunstyrelse 228,6 213,7 224,4 231,9 238,4Kulturnämnd 45,7 46,5 47,6 48,8 50,1Omvårdnadsnämnd 659,1 684,9 719,9 743,4 771,5Skolnämnd 712,5 746,0 765,9 810,6 849,4Socialnämnd 148,6 162,9 167,6 178,1 182,7Teknisk nämnd, skatte-finansierad 95,7 85,2 78,9 87,6 96,7Utbildningsnämnd 231,6 232,3 231,3 234,4 243,6Ej fördelat budgetanslag 0 5,4 8,0 11,0 13,9Effektivisering/omstrukturering -27,0 -27,0Summa skattefinansierad

verksamhet 2 231,2 2 289,9 2 364,6 2 432,2 2 522,1

Teknisk nämnd, affärsverk 4,6 -2,5 -2,5 Finansförvaltning

Centrala poster 1 -202,8 -239,0 -254,1 -282,3 -303,1Prognososäkerhet 0 0 0 0 0Verksamhetens netto-

kostnader före avskriv-

ningar -2 033,0 2 050,9 2 108,0 2 150,0 2 219,0

Verksamhetens netto-kostnader - 2 033,0 -2 050,9 -2 108,0 -2 150,0 -2 219,0Avskrivningar -142,9 -150,8 -155,5 -160,9 -166,6 Verksamhetens netto-

kostnader -2 175,9 -2 201,7 -2 263,5 -2 310,8 -2 385,6

Skatteintäkter 1 909,1 1 922,9 2 007,2 2 081,5 2 171,0Generella statsbidrag 2 343,3 316,6 315,8 311,2 309,8KonjunkturbidragFinansnetto -33,0 -25,1 -28,2 -33,8 -35,3Årets resultat 43,5 12,7 31,2 48,1 59,9

Rev

i modellen. Antalet äldre kommer att öka under planperio-den vilket kommer att påverka omvårdnadsnämndens verk-samhet. Här finns dock ingen resursfördelningsmodell förjustering av kommunbidrag. Hänsyn till volymförändringartas på annat sätt.

förändringar i budgetramarnaI tabellen nedan visas förändringar av budgetramarna inde-lade i olika kategorier. Under planperioden ökar ramarnamed 160 mnkr.

kommunens budgetKommunens driftbudget innehåller såväl interna som ex-terna kostnader och intäkter. Nedan redovisas kommunbi-dragen per nämnd, för en mer detaljerad information sebilaga 4. Kommunbidragen lämnas som en nettosumma.Bland övriga poster redovisas sådana poster som inte tillhörnågon nämnds verksamhetsområde. Här görs också juste-ringar för interna poster för att resultaträkningens nettokost-nader i verksamheten endast ska innehålla externa poster.

Nämndernas kommunbidrag uppgår 2013 till 2 371 mnkrjämfört med 2 290 mnkr i den reviderade budgeten för år2012. Det är en ökning med 3,5 % från 2012 till 2013.Samtliga nämnders ramar är uppräknade med pris- och per-sonalindex. I diagrammet åskådliggörs kommunbidrag förår 2013 uppdelat på respektive nämnd.

Antal elever per verksamhetsform

FörändringÅlder 2013 2014 2015 2013-2015Förskola (1-5 år) Vt 2 873 2 932 2 980 Ökn 226 barn

Ht 3 004 3 087 3 099Fritidshem Vt 2 110 2 159 2 176 Ökn 133 elever

Ht 2 159 2 177 2 243Grundskola (6-15 år) Vt 5 346 5 459 5 505 Ökn 284 elever

Ht 5 459 5 509 5 630Gymnasieskola (16-18 år) Vt 1 888 1 716 1 703 Minsk 262 elever

Ht 1 666 1 654 1 626

Effekter i mnkr av budgetberäkningarBudget Plan Plan

(mnkr) 2013 2014 2015Indexuppräkning 55 65 70Investeringsrelaterade kostnader 35 24 26Demografimodellen 6 3 5Verksamhetsförändringar utöver investeringsrelaterade 40 10 Effektiviseringar -27 -27 -27Ökning av skatteintäkter 84 70 8

Skövde kommun

19

turen, ny förskola, äldreboende och gruppbostäder är exem-pel på investeringar som krävs. Satsningar i budgeten sombidrar till att öka kommunens attraktivitet är till exempelombyggnad av Kulturhuset, Ungdomens hus, handlingsplanBoulogner, konstsnö Billingebacken, stadskärneutvecklingoch konstgräsplan Lillegården.

Nämnderna kompenseras med 100 procent av de kostna-der som uppstår med anledning av investeringar, förutomreinvesteringar i inventarier som finansieras inom ram. To-talt påverkar investeringsbudgeten nämndernas drift medcirka 80 miljoner kronor för åren 2013-2015. Då ingår inteinvesteringar som har ibruktagandetid efter 2015. I de kal-kyler som ligger till underlag för nämndernas driftkompen-sation ingår en internränta på 4,5 %. SKL rekommenderaren internränta på 2,9 % för 2013 med hänvisning till denkraftiga räntenedgång som skett under det senaste året. I re-viderad budget för 2013 kommer kalkyler att räknas om ochnämndernas driftbudget justeras motsvarande en internräntapå 2,9 %.


3.2 InvesteringsbudgetStora satsningar på investeringar görs under budgetperioden2013-2015. Nämndernas driftbudgetar utökas med cirka 80mnkr under åren 2013-2015 beroende på planerade investe-ringar. Totalt uppgår den planerade investeringsbudgetentill cirka en miljard kronor. Bland annat investeras 235mnkr i grundskolor och gymnasium (inklusive gymnasie-särskola), 93 mnkr i förskolor, 80 mnkr i kök och 55 mnkr igruppbostäder.

Till de större investeringsprojekten hör Billingskolan130 mnkr, Stöpenskolan 39 mnkr, investering i stadskärnan30 mnkr och en ny central förskola 27 mnkr. Under budget-perioden satsas närmare 165 mnkr på infrastruktur. Däringår bland annat Trafikplats Norra Ryd 30 mnkr, Nolhaga-vägen österut 30 mnkr, åtgärder vid Nolhagavägen - GustavAdolfsgatan 18 mnkr och logistiklösningar kring Resecent-rum 20 mnkr. För affärsverken uppgår investeringarna tillcirka 90 mnkr vilket främst avser löpande investeringar i in-frastrukturen för elnät, vatten och bredband.

Investeringsnivån under kommande budgetperiod ärmycket hög. Av kommunens totala investeringsbudget föråren 2013-2015 är cirka 55 procent reinvesteringar, vilket ären stark orsak till den höga investeringsnivån. Utöver rein-vesteringar krävs stora investeringar med anledning av attkommunen växer och vi blir fler. Utbyggnad av infrastruk-

InvesteringsbudgetUtfall Budget Budget Plan Plan

(mnkr) 2011 2012 2013 2014 2015Inventarier 53,3 37,3 40,5 31,4Fastighetsförvärv 11,6 20,0 20,0 20,0Infrastrukturinvesteringar 49,6 35,0 86,0 43,5Lokalinvesteringar 288,1 215,0 156,5 124,5Övriga investeringar 15,0 49,5 9,5 42,5Affärsverksamheten 104,7 39,0 28,0 24,0Nettoutgift 290,1 522,4 395,8 340,5 285,9

Rev


Skövde kommun

20

Skolförvaltningens och utbildningsförvaltningens in-vesteringsrelaterade driftskostnader, utöver lokalkostna-der, ingår inte i ovanstående siffror. Dessa justerasgenom demografimodellen. I budgeten för 2013 ökarskolförvaltningens ram med cirka elva mnkr samtidigtsom utbildningsförvaltningens ram minskar med cirka5,5 mnkr på grund av demografiska förändringar.

För år 2012 uppgår investeringsbudgeten till 522mnkr varav 168 mnkr avser ombudgetering av ej färdig-ställda projekt under år 2011. Ombudgeteringar i dennastorleksordning är inte önskvärda. I framtiden bör juste-ringar göras, med anledning av de uppdaterade kalkyleroch tidplaner, genom reviderad budget. Sådan justeringhar gjorts beträffande investering i Billingskolan, där denplanerade byggstarten försenades på grund av en arki-tekttävling. I budgeten för 2012 ingår bland annat budgetför äldreboende Ekedal på drygt 80 mnkr, förskola/skola100 mnkr, biogas 48 mnkr och kök 20 mnkr.

Investeringsnivån har varit mycket hög under de se-naste fem åren. I relation till andra kommuner i VästraGötalandsregionen ligger Skövde på en hög nivå med in-vesteringar på cirka 1,5 miljarder kronor under åren2007-2011, vilket motsvarar cirka 15 procent i relationtill nettokostnaderna. Tillbyggnaden av Arena Skövde,som stod klar i slutet av 2009, är den enskilt största inve-steringen på cirka 500 mnkr. Även flera nya förskolorhar byggts, några för att ersätta de förskolor som brannunder 2006 och andra för att möta en ökad efterfrågan.Rosenhaga socialpsykiatri, Bygg- och anläggningspro-grammet Kavelbro, Restaurang- och livsmedelsprogram-met Kavelbro samt äldreboendet Ekedal är andraexempel på omfattande investeringar de senaste åren.

Kommunens strategi är att investeringar ska skattefi-nansieras så långt som möjligt, så kallad självfinansie-ring, vilket motsvarar cirka 190 mnkr vid ett resultat påcirka 40 mnkr.

Under 2011 var självfinansieringsgraden 62 procent(2010 – 133 procent). Investerings- och resultatbudgetenför perioden 2013-2015 innebär att självfinansiering intekommer att uppnås under budgetperioden. Investerings-budgeten för perioden 2013-2015 ökar kommunens ex-terna lånebehov med cirka 400 mnkr vilket innebär attkommunens ränteexponering ökar.

Ökad självfinansiering uppnås genom eget resultateller genom försäljning av anläggningstillgångar. Att ökasjälvfinansieringsgraden genom ett ökat resultat innebären ökning av nuvarande resultatmål (två procent av skat-ter och bidrag), vilket kan vara svårt.

Kommunens långsiktiga investeringsbehov avseendelokaler och infrastruktur är av stor strategisk betydelseför utvecklingen av kommunen. Det är därför viktigt attinvesteringsprocessen är långsiktig, transparent och kost-nadseffektiv.

Samtliga investeringar för Skövde kommun perioden2013-2015 framgår av bilaga 3.

3.3 ExploateringsbudgetFör åren 2013-2015 beräknas exploateringsverksamhetenge ett överskott på totalt 37,9 mnkr. Detta främst då kom-munen räknar med intäkter från tomtförsäljning från bo-stadsområden Trädgårdstaden, Frostaliden och övrigavillaområden samt intäkter från verksamhetsområden Stall-siken, Timboholm, Hasslum med flera.

ExploateringsbudgetUtfall Budget Budget Plan Plan

(mnkr) 2011 2012 2013 2014 2015Exploateringsinkomster 91,0 53,8 52,9 29,8Exploateringsutgifter -81,9 -49,5 -31,7 -17,4Netto -13,8 9,1 4,3 21,2 12,4

Rev

600

500

400

300

200

100

02005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Inkl. Arenan Exkl. Arenan

Nettoinvesteringar (mnkr)

Skövde kommun

21

1. Kommunens budget- och strategiska plan styrs avregler i kommunallagen.

2. Budget och strategisk plan ska upprättas i balansoch vara finansierad.

3. Nämnderna ansvarar för att beslutad verksamhetuppnås inom ramen för tilldelad budget och strate-gisk plan.

4. Om den generella kostnadsökningen blir högre änkalkylerat måste nämnden kompensera dettagenom effektiviseringar eller omdisponeringar.Blir den generella kostnadsökningen lägre fårnämnden disponera överskottet. Om tilldelad raminte räcker ska nämnden i första hand prioriteraom i verksamheten. Om väsentliga förändringarskett i omvärlden ska nämnden föreslå kommun-fullmäktige att mål och riktlinjer ändras.

5. Nämnden tilldelas ett kommunbidrag netto menska upprätta sin internbudget brutto med kostnaderoch intäkter inom befintligt kommunbidrag.

6. Nämnden får under löpande år fördela om mellankostnader och intäkter samt öka eller minska sinbruttoomslutning så länge målen i verksamhets-planen uppfylls och tilldelad ram i budget- ochstrategisk plan hålls.

7. Omdisponering av internbudgeten där berördanämnder är överens får inom given totalram beslu-tas av kommunstyrelsens arbetsutskott under för-utsättning att målen i verksamhetsplanernauppfylls.

8. Budgetjusteringar av teknisk karaktär delegerastill kommunstyrelsens arbetsutskott.

9. Nämnden kan hos kommunstyrelsen begära att fåomvandla driftmedel till investeringsmedel.Nämnden får i dessa fall bära de ökade driftkost-naderna inom befintlig budgetram.

10. För investeringsprojekt gäller regler i investerings-policyn.

11. För exploateringar gäller regler som antagits avkommunstyrelsen.

12. Nämnden ska i samband med bokslutet begäraombudgetering av medel för investeringsprojektsom ej avslutats.

13. Nämnden belastas med kapitalkostnader från ochmed månaden efter att en investering tagits i bruk.

14. Taxe- eller avgiftshöjningar som delegerats tillnämnd ska framgå av verksamhetsplanen. Omnämnden planerar avgiftshöjningar som överstigerden generella kostnadsökningen ska beslutet fattasav kommunfullmäktige.

15. Beslut om taxor och avgifter som inte delegeratstill nämnd ska senast ske i samband med att kom-munfullmäktige beslutar om budget- och strate-gisk plan för att kunna gälla kommandekalenderår.

16. Leasing får endast ske av personbilar. Om leasingska ske i andra fall ska kontakt alltid tas med eko-nomienheten.

Bilaga 1: Principer för budgetens fördelning

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 1: Principer för budgetens fördelning

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 2: Resultat-, balansoch finansieringsbudget 2013-2015

Skövde kommun

22

Resultatbudgeten visar det finansiella resultatet och förkla-rar hur det uppkommit. Den beskriver hur kommunen fi-nansierat verksamheten under året (intäkter) och vilkenresursförbrukning prestationerna fört med sig (kostnader).Verksamhetens nettokostnader återfinns mer detaljerade ibilaga 6. Genom att minska de totala intäkterna med de to-

Bilaga 2: Resultat-, balansoch finansieringsbudget 2013-2015

Resultatbudget

Resultatbudget

Budget Budget Plan Plan(mnkr) 2012 2013 2014 2015Verksamhetens nettokostnader -2 050,9 -2 108,0 -2 150,0 -2 219,0 Avskrivningar -150,8 -155,5 -160,9 -166,6 Verksamhetens nettokostnader -2 201,7 -2 263,5 -2 310,8 -2 385,6 Skatteintäkter 1 922,9 2 007,2 2 081,5 2 171,0Generella statsbidrag 316,6 315,8 311,2 309,8Finansiella intäkter 15,7 12,8 11,3 10,9Finansiella kostnader -40,8 -41,1 -45,1 -46,3 Resultat före extraordinära poster 12,7 31,2 48,1 59,9 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0 0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0 0

Årets resultat 12,7 31,2 48,1 59,9

tala kostnaderna framkommer förändringen av det egna ka-pitalet. Samma resultat framkommer också genom att jäm-föra det egna kapitalet i balansbudgeten i två på varandraföljande år. Förändringen av eget kapital är förbindelselän-ken mellan resultat- och balansbudgeten. Resultatbudgetenbeskriver utvecklingen under en viss tidsperiod.

Rev

Skövde kommun

Strategisk plan med budget2013-2015Bilaga 2: Resultat-, balansoch finansieringsbudget 2013-2015

23

Finansieringsbudgeten visar hur kommunen finansierar sinverksamhet och sina investeringar. Den beskriver det lik-vida flödet inom sektorerna, den löpande verksamheten, in-vesteringsverksamheten samt finansieringsverksamheten.Modellen visar årets kassaflöde och hur likvida medel för-ändras under året. En reviderad finansieringsbudget ska tas

fram till kommunstyrelsen i mars när den reviderade bud -geten och finansprognosen presenteras. Årets resultat juste-rat för av- och nedskrivningar samt pensioner visar ”medelfrån verksamheten före förändring av rörelsekapitalet”. Ökning förråd och varulager avser exploateringsverk -samhet.

Finansieringsbudget

Finansieringsbudget

Budget Budget Plan Plan(mnkr) 2012 2013 2014 2015Den löpande verksamheten

Årets resultat 12,7 31,2 48,1 59,9Justering för av- och nedskrivningar 150,8 155,5 160,9 166,6Justering för gjorda avsättningar 3,1 3,1 3,1 3,1 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 166,6 189,9 212,1 229,6

Ökning/minskning kortfristiga fordringarÖkning/minskning förråd och varulager 33,0 4,3 21,2 12,4Ökning/minskning kortfristiga skulderMedel från den löpande verksamheten 199,6 194,2 233,3 242,0

Investeringsverksamheten

Förvärv av materiella anläggningstillgångar -522,4 -356,3 -340 -285,7Försäljning materiella anläggningstillgångar 0,5 0,5 0,5 0,5Förvärv immateriella anläggningstillgångarFörsäljning immateriellaanläggningstillgångarFörvärv finansiella anläggningstillgångar -40,0Försäljning finansiella anläggningstillgångar Medel från investeringsverksamheten -521,9 -395,8 -339,5 -285,2

Finansieringsverksamheten

Nyupptagna lån 366,0 137,0 101,0 37,0Amortering av skuldÖkning av långfristiga fordringar -0,8Minskningar av långfristiga fordringarMedel från finansieringsverksamheten 365,3 137,0 101,0 37,0

Årets kassaflöde 43,0 -64,6 - 5,2 -6,2

Likvida medel vid årets början -31,1 11,9 -52,7 -58,0

Likvida medel vid årets slut 11,9 -52,7 -58,0 -64,2

Rev

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 2: Resultat-, balansoch finansieringsbudget 2013-2015

Skövde kommun

24

Balansbudgeten beskriver kommunens finansiella ställningvid en viss tidpunkt. En ögonblicksbild som visar kommu-nens tillgångar och skulder. Balansbudgeten visar hur kapi-tal använts (tillgångar) och hur det har skaffats fram(skulder och eget kapital). En kommun kan i princip skaffa

sig kapital på två sätt; dels genom att låna pengar utifrån(främmande kapital/skulder), dels genom att finansiera till-gångarna med egna medel som erhålls genom att verksam-heterna har lämnat ett ”överskott” (eget kapital).

Balansbudget

Balansräkning

Budget Budget Plan Plan(mnkr) 2012 2013 2014 2015Tillgångar

Anläggningstillgångar 3 746,5 3 946,8 4 125,4 4 244,0 Omsättningstillgångar 349,8 320,9 294,5 275,8

Summa tillgångar 4 096,3 4 267,7 4 419,9 4 519,9

Eget kapital och skulder

Eget kapital 1 573,4 1 604,7 1 652,8 1 712,7 Avsättning för pensioner med mera 157,3 160,4 163,5 166,6 Skulder 2 365,6 2 502,6 2 603,6 2 640,6

Summa eget kapital och skulder 4 096,3 4 267,7 4 419,9 4 519,9

Rev

Bilaga 3: Investeringsbudget 2013-2015

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 3: Investeringsbudget 2013-2015

25

Investeringsbudget Investeringsbudget

projekt Budget Plan Plan(mnkr) Nämnd budget 1 2013 2014 2015Inventarier Byggnadsnämnden BN 0,2 0,3 0,2 Fritidsnämnden FRN 3 2 2 Kommunstyrelsen KS 1,8 0,8 0,8 Kulturnämnden KN 2,6 1,7 1,1 Omvårdnadsnämnden OVN 4,1 4,1 4,1 Skolnämnden SKN 10,6 8,5 9 Socialnämnden SON 0,5 0,3 0,1 Teknisk nämnd TEN 8,8 8,1 6,6 Utbildningsnämnden UN 5,7 14,7 7,5Summa 37,3 40,5 31,4

Fastighetsförvärv 20 20 20

InfrastrukturinvesteringarIT investeringar KS löpande 2 2 2 Centrumplanering KS löpande 2 3 3 Gator, GC-vägar, Trafikanordningar TEN löpande 3 5 8 Nolhagavägen österut etapp 3 för ansl etapp 2 TEN 8 8 Ny- och ombyggnad busshållplatser 13-15 TEN 8 4,5 2 1,5 Logistiklösningar Resecentrum TEN 20 2 18 Skogsrovägen rondell TEN 6 6 P-Infosystem, uppgradering TEN 3 3 GC-väg Stöpen-Åbrovallen-Ulvåker TEN medfinans 2 2 GC-väg Lerdala-Kulhut TEN medfinans 2 1,5 GC-bro Ösan, Fjället TEN medfinans 2 2 Kollektivtrafikåtgärder TEN medfinans 2 0,5 0,5 0,5 Flytt GC, hållplats Gröna vägen vid Falköpingsv. TEN 3 3 Vadsbovägen bulleråtgärder TEN 2 2 Kungsgatan ombyggnad TEN 4,5 4,5 Nolhagavägen-Gustav Adolfsgatan trafikplats TEN 18 6 12 Trafikplats Norra Ryd TEN 30 4 26 Ekängsvägen-Karstorpsvägen Trafikplats TEN 10 10 Nolhagavägen österut till väg 200 (2015-2016) TEN 30 5 Hjovägen-Mörkekorset-Resecentrum TEN 30 2 Mariestadsvägen mellan Nolhagav-Mörkekorset TEN 10 1 Trafikplats Dalvägen-Ekängsvägen TEN 6 6 Trafikplats Aspö TEN 15 1 Summa 35 86 43,5

Total

1 I den totala projektbudgeten ingår budget utanför budgetperioden 2013-20152 Trafikverket är medfinansiär

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 3: Investeringsbudget 2013-2015

Skövde kommun

26

Investeringsbudget Investeringsbudget

projekt Budget Plan Plan(mnkr) Nämnd budget 1 2013 2014 2015LokalinvesteringarGenerell investering TEN löpande 9 5 5 Finansierade investeringar TEN löpande 2 2 2 Upprustning kök TEN löpande 20 30 30 Nyeport plan 2 (för uthyrning) TEN 10 10 Claesborgs förskola SKN 30 20 Timmersdala förskola SKN 18 13 Förskola Ekängen SKN 13,5 1,5 Förskola Ekebacken SKN 16 16 Förskola Hattstugan SKN 12 12 Billingskolan SKN 130 73 22 Stöpenskolan A-D SKN 39 14 25 Ny central förskola fem avd. SKN 27 15 12 Gymnasiesärskola individuella program UN 48,5 14 28,5 5 Västerhöjdsgymnasiet ombyggnad UN 18 8 10 Aula Kavelbrogymnasiet UN 22 10 Kavelbrohallen UN 9 9 Sörbacka, trygghetsboende 15 lgh OVN 14,5 4 Gruppbostad E OVN 13,5 6 7,5 Gruppbostad F OVN 14 7 7 Gruppbostad G OVN 14 14 Gruppbostad LSS D OVN 13 13 Billingebacken konstsnö FRN 5,5 5,5 Claesborg omklädningsrum FRN 3,5 3,5 Konstgräsplan/omkl Lillegården FRN 5,5 5,5Summa 215 156,5 124,5

Övriga investeringarEnergieffektivisering TEN löpande 6 6 6Upprustning skolgårdar TEN löpande 0,5 0,5 0,5Handlingsplan Boulogner TEN 2 2 5Lekplatser TEN löpande 1 1 1Stadskärneutveckling TEN 30 30Aktieägartillskott Skövde Företagspark AB KS 40 40Summa 49,5 9,5 42,5

TaxefinansieradAffärsverk EL TEN löpande 10 10 10Affärsverk VA TEN löpande 10 10 10Bredband TEN löpande 4 4 4Flytt ÅVC- AÖS TEN 25 15Utökning deponigasutvinning TEN 4 4Summa 39 28 24

Summa 395,8 340,5 285,9

Total

1 I den totala projektbudgeten ingår budget utanför budgetperioden 2013-20152 Trafikverket är medfinansiär

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 4: Anslag fördelat per nämnd 2013-2015

27

Bilaga 4: Anslag fördelat per nämnd 2013-2015

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015BYGGNADSNÄMNDRam föregående år 10 803 11 007 11 059 11 698Pris- och personalkostnadsindex 283 561 639 674Korrigering ny rättvisande internhyra -25Inköp -215Effektivisering -54 -294Årets ram 11 007 11 059 11 698 12 372

FRITIDSNÄMNDRam föregående år 92 150 99 400 104 586 107 478Pris- och personalkostnadsindex 1 758 1 687 2 443 2 540Korrigering ny rättvisande internhyra 3 463Arena Skövde -749 0Kultomten ridanläggning (beräknad from 2012-11) 239 420Investering Billingebacken (beräknad from 2013-09) 0 205 201Kylanläggning bandybana (beräknad from 2012-01) 1 549 0RoA-lån 750Finansiering handbolls-VM 2011 -230Utbyte av kvicksilverarmatur elljusspår 16 37 36Nyeport plan 1, Ungdomens hus (2013-01) 1 665 3 335Claesborg omklädningsrum (2014-07) 212 129Konstgräsplan/omkl. Lillegården (2015-10) 316Politisk prioritering -500Inköp -380Effektivisering -461 -368Årets ram 99 400 104 586 107 478 110 464

KOMMUNFULLMÄKTIGERam föregående år 5 617 5 151 5 216 5 567Ram föreg. år Kommunfullmäktige 4 258 3 763 3 813 4 134

Pris- och personalkostnadsindex 36 50 71 74Hyra för KF-salen till KS -770Nyvalsutbildning -100Val 2014 250 1500Minskad hyresintäkt 40IT-stöd 200Korrigering personalkostnader 40Korrigering partistöd 80Effektivisering -21Årets ram kommunfullmäktige 3 763 3 813 4 134 5 708

Revision

Ram föregående år Revision 1 359 1 388 1 403 1 433

Pris- och personalkostnadsindex 29 15 30 32EffektiviseringÅrets ram Revision 1 388 1 403 1 433 1 465

Årets ram 5 151 5 216 5 567 7 172

Rev


Skövde kommun

28

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015KOMMUNSTYRELSERam föregående år 237 427 213 711 224 429 231 943Pris- och personalkostnadsindex 3 518 4 586 6 021 6 295Korrigering ny rättvisande internhyra -175Hyra för KF-salen från KF 770Kommunala pensionärsrådet från OVN 614Omfördelning finansen (kravintäkter) 1 200Utfördelning kostnader postgång till resp förvaltning -146Ungdomsmiljonen - Ungdomens hus till FRN -750Utredning kultur (utvecklingsmedel) 400 -400Konsultstöd organisationsutveckling 500Implementering varumärkesstrategi 500IT-infrastrukturplan bredband 2 000KS medel för strategisk kommunikation 1 000Centrumplanering (löpande) 147 151 223 219Resecentrum (beräknad from 2012-01) 753Resecentrum tub, rulltrappor (beräknad 2013-2014) -753 377 596 -18Ombyggnad kontor stadshuset 100Personalevent -1 500KS stab ledning, projektstöd 500Ekonomistaben, ramförstärkning 200Informationsenheten, marknadsansvarig 680Informationsenheten, ramförstärkning 200Varumärkesstrateg (tidigare informationsenheten, skribent) 600Informationsenheten, kommunikationsansvarig 650NSE, Marknadsf. Skövde bostadsort, etableringsort* 400NSE, stöd till näringslivet* 670NSE, samhällsbyggnadschef 880NSE, resurser samhällsplanering 1 000 1 000Redovisningsekonom 650Utveckling affärssystem 250IT-utvecklare/arkitekt 600Systemutveckling 500Rättning av kapkost NSE 500Feriepraktik 570 313Justering tidigarelagd ramhöjning -2 000Miljönämnden Östra Skaraborg 406 217 224Räddningstjänsten Östra Skaraborg 718 740Arvode gode män 200 200 200Kollektivtrafikfunktionen 1 693Ungdomsstrateg 600Aktieägartillskott till Västtrafik -35 200Politisk prioritering -500Inköp -231Effektivisering -1 011 -1 634Årets ram 213 711 224 429 231 943 238 439

Rev

Skövde kommun


29

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015KULTURNÄMNDRam föregående år 45 970 46 471 47 562 48 786Pris- och personalkostnadsindex 987 1 001 1 223 1 284Korrigering ny rättvisande internhyra -402Utredning Kulturhuset 0 0Kulturmiljöprogram -500Kulturhuset (beräknad from 2013-04) 0 1 180Vård offentlig konst 500' (tillf), marknadsföring 300' MU-avtal 200´ 1 000 -500Folkrörelsearkiv 46Uniformer Musikskolan, lön Garnisonsmuseet -400Inköp -168Effektivisering -230 -422Årets ram 46 471 47 562 48 786 50 070

OMVÅRDNADSNÄMNDRam föregående år 664 043 684 876 719 937 743 394Pris- och personalkostnadsindex 21 838 19 147 21 156 22 362Korrigering ny rättvisande internhyra -5 169Kommunala pensionärsrådet till KS -614Utfördelning kostnader postgång från KS 57LASS 4 700Fritidskonsulent Sörbacka 270Gruppbostad LSS B Larven (beräknad from 2012-04) 4 291 1 590Ekedal 50 platser (beräknad from 2013-01) 28 197Volymförändring 20 pl -8 000Gruppbostad C Käpplunda (beräknad from 2012-07) 3 750 3 750Korttidshem LSS Claesborgsvägen (beräknad 2013-04) 0 5 254 1 733Gruppbostad LSS D Trädgårdsstaden (beräknad 2014-01) 500 5 117Sörbacka -14 800Rosenhaga 14 800 -7 400 -7 400Förstärkt verksamhetsstöd pensionärsorganisationerGruppbostad E Trädgårdsstaden (2014-07) 2850 2850Gruppbostad F (2015-07) 2850AnhörighetsstödFördelning utifrån befattningsvärdering 2011Politisk prioritering -2 000Inköpssamordnare 250Inköp -1 647Effektivisering -3 320 -9 550Årets ram 684 876 719 937 743 394 771 456

Rev

Strategisk plan med budget2013-2015Bilaga 4: Anslag fördelat per nämnd 2013-2015

Skövde kommun

30

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015SKOLNÄMNDRam föregående år 713 342 746 024 765 916 810 602Pris- och personalkostnadsindex 16 855 19 024 22 358 23 535Korrigering ny rättvisande internhyra 1 536Anpassning basår 2009 -6 353 -10 732 -22 021 -30 533Demografiberäkning 10 732 22 021 30 533 37 748Lönesatsning på prioriterade grupper enligt lönekartläggning 4 500 4 500Utfördelning kostnader postgång från KS 56Nattomsorg/förlängda öppettider 1 500Höjda avgifter -5 500Claesborgs förskola (beräknad 2011-11) 128 1 906Timmersdala förskola (beräknad 2014-01) 0 1 254Trädgårdsstadens förskola (beräknad 2012-04) 3 015 -434Eriksdalsskolan (beräknad 2012-01) 2 854Ökade kostnader under byggnation Billingskolan 834Paviljonger Billingstorp 491Energieffektiviseringar 575Ombyggnad kök 617Tidans förskola (paviljong) 370Flamman hyra 188Hyra kök Eriksdalskolan tidigare UTN 536Ekängens förskola, (beräknad 2014-01) 600 170Hattstugans förskola, (beräknad 2015-01) 58Hattstugans förskola paviljong (kök) 405Stöpen skolan A-D, (beräknad 2015-07) 1 650Sörbacka förskola, (beräknad 2014-01) 0 1 272Billingskolan, (beräknad 2014-04) 0 8 151 2 231Ekebackens förskola, (beräknad 2014-01) 0 1 064Ny central förskola 5 avd 90 platser (2015-01) 4 100Justering kommunbidrag pga ökad internhyra ombyggnation kökFördelning utifrån befattningsvärdering 2011Finansiering "skolkomet"Barnomsorgspeng/allmän förskolaPolitisk prioritering 0Inköpssamordnare 250Inköp -3 818Effektivisering -3 567 -8 609Årets ram 746 024 765 916 810 602 849 391

SOCIALNÄMNDRam föregående år 149 896 162 883 167 648 178 051Pris- och personalkostnadsindex 2 844 3 639 4 403 4 626Korrigering ny rättvisande internhyra -123Korttidsboende Rosenhaga (beräknad 2012-01) 4 685Barnahus 221Socialpsykiatri (samt 6 mnkr 2015) 6 000 6 000 6 000Volymförändring -3 000Tillsyn läkemedel 110SocialjourAnhörighetsstödInköp -164Effektivisering -749 -1 710Årets ram 162 883 167 648 178 051 182 677

Rev

Skövde kommun


31

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015TEKNISK NÄMND, EXKL. AFFÄRSVERKRam föregående år 102 137 85 165 78 892 87 577Pris- och personalkostnadsindex 1 326 1 062 1 514 1 572Korrigering ny rättvisande internhyra 766Korrigering ny rättvisande internhyra Strategiska fastigheter 1 967Minskad ram (underhåll) ny internhyra till förvaltningarna -3 000Utfördelning kostnader postgång från KS 33Nolhagavägen österut (beräknad from 2012-01) 1 159Tillgänglighet 18 busshållplatser (löpande) 153 102Ny- och ombyggnad busshållsplats 257 225 109Gator, GC-vägar (löpande) 775 267 460 560GC-vägar Trafikverket 0Underhåll Billingskolan öronmärkta pengar 2010 och 2011 -23 000Gatubelysning energi (beräknad from 2012-01) 65Logistiklösningar Resecentrum (beräknad from 2015-01) 1506Handlingsplan Boulogner (beräknad from 2013-2015) 210 149 147 326Upprustning Tritonfontänen (beräknad from 2011-01) 64Tillkommande exploateringsområde varaktig 135 194 338Nolhagavägen österut Etapp 2 (beräknad 2012-01) -729 1 108Utflytt elmätare 31Mobilt parkeringsdäck 3 500Mobilt parkeringsdäck -2 000Mobilt parkeringsdäck (Asfaltering) -1 500Fastighetsinvesteringar 200 100Infrastrukturinvesteringar 307 -188 0Lägre kapitalkostnader infrastruktur -600 -600 -600Pendelparkering (beräknad from 2013-01) 0Beläggningsunderhåll 2 000 2 000 2 000Affärsverksamhet fibrer 400Strategiska fastigheterFörsäkringspremier 521 50 50Fastighetsunderhåll 3 000 3 000 3 000Drift Skövde flygplats -2 359Sörbacka trygghetsboende 878 241Lekplatser (2013-2015) 147 73Nolhaga österut Etapp 3 (2014-01) 799Skogsrovägen rondell (2015-01) 452Kollektivtrafikåtgärd (medfinans) 37 38 37P-info system uppgraderad (2014-01) 226Vadsbovägen bulleråtgärd (2015-01) 221Kungsgatan ombyggnad (2015-01) 364Nolhaga-Gustav Adolfsgatan trafikplats (2015-01) 1 392Flytt GC hållplats Gröna vägen (2015-01) 226Trafikplats Norra Ryd 2 259Driftbidrag VA-verksamhetenEnergieffektivisering (beräknad from 2011-01)Utflyttning elmätare (löpande)Försköning ytterområden 200Överföring driftkostnader flygplatsen -6 000Politisk prioritering -5 000Inköp -1 934Effektivisering -396 -1 855Årets ram 85 165 78 892 87 577 96 674

Teknisk nämnd, Affärsverk -2 500 -2 500 0

Rev


Skövde kommun

32

Budget Budget Plan Plan(tkr) 2012 2013 2014 2015UTBILDNINGSNÄMNDRam föregående år 229 708 232 250 231 275 234 422Pris- och personalkostnadsindex 5 428 6 039 6 838 7 216Korrigering ny rättvisande internhyra 1 163Anpassning basår 6 587 12 089 17 808Demografiberäkning -6 587 -12 089 -17 808 -19 082Vuxenutbildning 3 000Restaurang- och livsmedelsprogram Kavelbro (beräknad from 2012-01) 2 786En-till-en-dator till varje elev 675 675Sommarlovsentreprenörer 150 -150Projektledare vägen till arbete/studier 75Gymnasiesärskolan Kavelbro (2014-07, 2015-07) 0 1 252 2 447Västerhöjdsgymnasiet ombyggnad (2014-07) 775 761Politisk prioritering 0Inköp -1 941Effektivisering -1 149 -3 096Årets ram 232 250 231 275 234 422 243 572

EJ FÖRDELADE BUDGETMEDELRam föregående år 3 108 5 442 8 049 10 964PrognososäkerhetOmfördelning till KS finans -1 200Generell investeringsram 235 652 636 198Upprustning kök (löpande) 1 299 1 955 2 279 2 693Förhandlingsutskottet ej fördelat 2 000Årets ram 5 442 8 049 10 964 13 855

Effektivisering/omstrukturering -11 271 -27 000 -27 000Effektivisering/omstrukturering 11 271

SUMMA FÖRVALTNINGAR 2 289 880 2 362 069 2 432 211 2 522 142

ÖVRIG VERKSAMHETPensioner 134 000 135 914 137 744 143 866Prognososäkerhet 0Arbetsgivaravgifter 413 000 423 000 436 000 449 000Interndebiterade personalförsäkringar -500 000 -514 000 -530 000 -546 000Kapitalkostnader -286 000 -299 000 -326 000 -350 000Summa nettokostnad 2 050 881 2 107 983 2 149 954 2 219 007

Rev

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 5 – Befolkningsutveckling

33

Bilaga 5 – Skövde kommuns befolkningsprognos

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020Antal invånare 52 000 52 300 52 650 53 000 53 300 53 650 54 000 54 300 54 650Årlig ökning 350 300 350 350 300 350 350 300 350Ack. ökning 598 898 1 248 1 598 1 898 2 248 2 598 2 898 3 248i % 0,68% 0,58% 0,67% 0,66% 0,57% 0,66% 0,65% 0,56% 0,64%

Förskola

Ålder 0-3 år 2 459 2 466 2 470 2 488 2 514 2 548 2 613 2 676 2 732Ålder 4-5 år 1 093 1 171 1 257 1 257 1 249 1 256 1 266 1 272 1 287Summa 3 552 3 637 3 727 3 745 3 763 3 804 3 879 3 948 4 019

Årlig ökning 52 85 90 18 18 41 75 69 71Ack. ökning 135 220 310 328 346 387 462 531 602i % 1,49% 2,39% 2,47% 0,48% 0,48% 1,09% 1,97% 1,78% 1,80%

Grundskola

Ålder 6-15 år 5 396 5 504 5 549 5 677 5 800 5 949 6 053 6 153 6 245Årlig ökning 50 108 45 128 123 149 104 100 92Ack. ökning 65 173 218 346 469 618 722 822 914i % 0,94% 2,00% 0,82% 2,31% 2,17% 2,57% 1,75% 1,65% 1,50%

Gymnasieskola

Ålder 16-18 år 1 842 1 665 1 653 1 626 1 696 1 665 1 683 1 697 1 761Årlig ökning / minskning -33 -177 -12 -27 70 -31 18 14 64Ack. ökning / minskning -186 -363 -375 -402 -332 -363 -345 -331 -267i % -1,76% -9,61% -0,72% -1,63% 4,31% -1,83% 1,08% 0,83% 3,77%

Arbetsliv

Ålder 19-69 år 34 502 34 651 34 750 34 816 34 697 34 662 34 622 34 524 34 467Årlig ökning / minskning 134 149 99 66 -119 -35 -40 -98 -57Ack. ökning / minskning 332 481 580 646 527 492 452 354 297i % 0,39% 0,43% 0,29% 0,19% -0,34% -0,10% -0,12% -0,28% -0,17%

Äldre

Ålder 70-75 år 2 663 2 744 2 843 2 946 3 088 3 220 3 266 3 339 3 374Ålder 76-80 år 1 646 1 692 1 733 1 796 1 859 1 898 1 985 2 078 2 146Ålder 81-85 år 1 299 1 284 1 265 1 265 1 255 1 286 1 331 1 371 1 431Ålder 86-89 år 656 678 667 656 671 676 679 681 680Ålder 90-w år 443 446 464 474 472 489 501 509 527Summa 6 707 6 844 6 972 7 137 7 345 7 569 7 762 7 978 8 158

Årlig ökning 145 137 128 165 208 224 193 216 180Ack. ökning 251 388 516 681 889 1 113 1 306 1 522 1 702i %2,21% 2,04% 1,87% 2,37% 2,91% 3,05% 2,55% 2,78% 2,26%

Äldre-Äldre

Ålder 86-89 år 656 678 667 656 671 676 679 681 680Ålder 90-w år 443 446 464 474 472 489 501 509 527Summa 1 099 1 124 1 131 1 130 1 143 1 165 1 180 1 190 1 207

Årlig ökning 3 25 7 -1 13 22 15 10 17Ack. ökning 34 59 66 65 78 100 115 125 142i % 0,27% 2,27% 0,62% -0,09% 1,15% 1,92% 1,29% 0,85% 1,43%

Källa: Skövde kommun, närings- och samhällsbyggnadsenheten i april 2011.

Kommunfullmäktige beslutar om ett anslag, kommunbi-drag, för varje nämnd. Nämnden beslutar hur anslaget skafördelas mellan olika verksamheter och kostnadsslag inomnämndens ansvarsområde (nämndens internbudget). Nedan-

stående antaganden och volymprognoser ett av flera under-lag som ligger till grund för kommunfullmäktiges tilldel-ning av kommunbidrag. I nämndernas uppföljning skastörre avvikelser från dessa bedömningar rapporteras.

Bilaga 6 – Prognoser och antaganden i verksamheterna

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 6 – Prognoser och antaganden i verksamheterna

Skövde kommun

34

Socialnämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Barn och unga

Eget boende Orion (12 platser)

Antal vårddygn 3 488 3 195 3 480 3 300 3 300 3 300Max antal vårddygn 4 380 4 380 4 380 4 380 4 380 4 380Genomsnittlig kostnad per vårddygn 1 347 1 510 1 408 1 436 1 465 1 494Köpt HVB inkl konsulentstödda familjehem

Antal vårddygn 4 783 4 432 4 364 4 700 4 700 4 700Genomsnittlig kostnad per vårddygn 2 667 2 558 2 558 2 609 2 661 2 715Familjehem

Antal vårddygn 12 045 11 680 13 375 12 800 12 800 12 800Genomsnittlig kostnad per vårddygn 826 788 800 816 832 849Vuxna missbruk

Köpt missbruksvård inkl. skyddade boenden

Antal placeringar genomsnitt/månad 9 10 8 10 10 10Vårddygn 3 240 3 600 3 000 3 500 3 500 3 500Genomsnittlig kostnad per vårddygn 1 637 1 462 2 167 2 210 2 254 2 299Socialpsykiatri

Egna boenden

Antal platser 34 34 51 61 71 81Genomsnittlig kostnad per plats tkr 388 417 475 496 506 516Köpta boenden

Genomsnittligt antal 13 20 10 10 10 10Genomsnittlig kostnad per plats tkr 541 593 617 629 642 654Ekonomiskt bistånd

Ekonomiskt bistånd, exkl. flyktingar

Genomsnittlig kostnad per plats tkr 541 593 617 629 642 654Antal hushåll 776 709 ca 700 ca 700 ca 700 ca 700

1) 1) 2) 2) 2) 2)

Skolnämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Antal barn i kommunal förskola 2 175 2 287 2 501 2 499 2 535 2 560Antal barn i enskild förskola 212 241 290 360 395 400Antal barn i pedagogisk omsorg 103 50 40 30 30 30Antal barn vårdnadsbidrag 34 43 50 50 50 50Antal barn i kommunalt fritidshem 3) 1 992 2 076 3 058 3 138 3 189 3 253 Antal barn i enskilt fritidshem 114 109 110 95 95 95 Antal barn i kommunal skola åk 1-9 5 119 5 225 5 209 4 928 4 774 4 748Antal barn i friskola 4) 112 77 80 475 710 820– varav Synapsen 35 0 0 0 0 0– varav Montessori 77 77 80 80 80 80– varav Raoul Wallenberg, ny skola 155 290 340– varav Kunskapsskolan, ny skola 240 340 400

1) Inskrivna barn. 2) Totalt antal barn. 3) Prognosen utgår ifrån att 65 % av barnen i åldrarna 6 - 11 år är inskrivna i fritidshemmen. 4) Raoul Wallenbergskolan har ansökt om tillstånd att driva skolverksamhet från ht 2013. Kunskapskolan har meddelat intension om att starta skolverksamhet från ht 2013.

Skövde kommun

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 6 – Prognoser och antaganden i verksamheterna

35

Utbildningsnämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Antal elever i kommunala skolor Gymnasiet 2 350 2 265 2 200 2 083 2 060 2 030– varav folkbokförda i Skövde 1 423 1 392 1 320 1 250 1 230 1 220– varav andel från annan kommun 39 % 39 % 40 % 40 % 40 % 40 %

Gymnasiesärskola 110 104 100 96 90 90– varav folkbokförda i Skövde– varav andel från annan kommun 55 % 53 % 50 % 50 % 50 % 50 %

Antal elever, folkbokförda i Skövde, som studerar 23 % 23 % 20 % 20 % 20 % 20 %vid friskola eller annan kommun

Omvårdnadsnämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Äldreomsorg

Antal platser, särskilt boende 346 356 356 356 356 356 Antal brukare, hemvård 1 405 1 376 1 364 1 374 1 384 1 394 Antal timmar beviljad hemtjänst 394 138 385 616 372 904 375 000 378 000 381 000 Timmar per brukare i genomsnitt, år 281 280 273 273 273 273 Timmar per brukare i genomsnitt, månad 23 23 23 23 23 23 Insatser enligt LSS

Ledsagarservice 118 121 83 83 83 83 Kontaktperson 205 219 241 266 291 316 Avlösarservice 8 6 9 9 9 9 Kortidsvistelse 61 65 64 65 65 65 Kortidstillsyn 28 27 27 27 27 27 Boende familjehem 2 1 1 1 1 1 Bostad särskild service barn 4 2 2 2 2 2 Bostad särskild service vuxna antal platser 158 164 186 203 221 233 Daglig verksamhet 213 216 244 261 278 295 Personlig assistans LSS 29 29 26 27 28 29Insats enligt SFB (LASS) 94 105 107 109 111 113

Tekniska nämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Underhåll av fastigheter (tkr)– Planerat 13 796 20 827 23 100 25 000 27 000 29 000– Akut 18 105 17 653 14 000 14 000 14 000 14 000

Underhåll av gator/vägar (tkr) 7 062 7 909 9 867 9 500 9 500 9 500Vinterväghållning (tkr) 26 347 12 988 9 000 9 100 9 250 9 400

Byggnadsnämnden Utfall Utfall Prognos Prognos Prognos Prognos 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Bygglov 606 614 620 620 620 620Detaljplaner 18 17 15 15 15 15Nybyggnadskartor 111 94 95 95 95 95Utstakning av byggnad 78 65 60 60 60 60Registrerade förrättningar 84 91 100 100 100 100Bostadsanpassningsärenden 433 487 500 530 560 600

Bilaga 7 – Vision Skövde 2025

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 7 – Vision Skövde 2025

Skövde kommun

36

Skövdes visionsl

sammansatta S

mångfald och står f

Skaraborg, Sam

Synergier – och in

med gemensamma krafter

Att förverkliga en

vision

Tillväxt – ett friskhetstecken!

Tillväxt handlar om att skapa ett rikare liv för alla i Skövderegionen, i alla avseenden.

Den utgör en förutsättning för att säkra välfärden – vården, skolan, omsorgen och annan

samhällsservice. För att lyckas behöver vi locka till oss fler invånare i yngre åldrar. Vi behöver

också stärka Skövderegionens attraktivitet och konkurrenskraft. Det skapar förutsättningar

för en hög livskvalitet, med fler utbildningar, jobb och bostäder att välja mellan och fler

möjligheter till upplevelser av olika slag. Med andra ord – fler sätt att leva våra liv.

Skövderegionen ska blomstra till glädje

för alla invånare, besökare och verk-

samhetsidkare. Vi behöver en tydlig

färdriktning och en gemensam framtids-

bild för att skapa förutsättningar för

den nödvändiga tillväxten och det

goda livet i vår region. Därför fattade

Skövde kommunfullmäktige i juni 2010

ett enhälligt beslut om den vision som

beskrivs i den här foldern.

Skövde kommun kan emellertid inte göra

visionen verklig på egen hand. Det

är endast med gemensamma krafter vi når

resultat. Vi välkomnar därför alla aktörer

att medverka utifrån sina förutsättningar.

Skövde kommuns ansvar

och åtagande

Visionen ligger till grund för all övergripande

och strategisk planering inom det kommunala

ansvarsområdet. För varje mandatperiod har

våra politiker ansvaret att besluta om mål för

verksamheten – mål som syftar till att vi ska

nå vår vision.

Skövde kommun har ett ansvar och åtagande

att utveckla former för samverkan med

grannkommunerna i Skövderegionen, andra

offentliga verksamheter och inte minst närings-

livet och den ideella sektorn.

Det är viktigt att Skövde stärker sin roll som

centralort för att locka fler människor och

verksamheter till Skövderegionen. En varu-

märkesstrategi för Skövde blir ett komplement

till visionen, som definierar vad som är bra och

unikt med Skövde och vad vi ska vara kända för.

Det är Skövde kommuns ansvar och åtagande

att tillsammans med andra aktörer ta fram denna

varumärkesstrategi och att verka för att den får

effekt och spridning i samhället.

Skövde kommun ansvarar för och åtar sig att

följa upp och utvärdera arbetet med förverk-

ligandet av visionen. Årliga sammankomster där

kommuner i Skövderegionen och företrädare för

andra aktörer i samhället möts blir ett led i detta

arbete. Dialogen med alla Skövdes invånare

ska utvecklas för att uppnå ökad delaktighet i

samhällsutvecklingen.

Att

t förverkl

i

kliga en

i

medv

ed gemensiv

n

ois

n

egSkövderre

för alla inv

samhetsid

driktninfär

bild för att

den nödvä

goda livet

Skövde ko

d gemgionen ska blomstra till glä

e och verke, besökarrevånarre

i behöver en tydlige. Vdkar

ng och en gemensam fram

t skapa förutsättningar för

ändiga tillväxten och det

egion. Därför fattadi vår rre

ommunfullmäktige i juni 20

ädj

k-

g

mtid

r

de

01

Skövde ko

ett enhällig

beskrivs i

Skövde ko

visionen ve

är endast

esultat. Vr

att medve

Skövde

ommunfullmäktige i juni 20

gt beslut om den vision so

n.den här folder

ommun kan emellertid inte

verklig på egen hand. Det

med gemensamma krafte

i välkomnar därför alla aktV

erka utifrån sina förutsättn

k mmuns ansvar

010

om

e g

er vi når

erktör.ingarr.

märkesstrategi

till visionen, som

unikt med Skövd

Det är Skövde ko

egione

för Skövde blir ett kompleme

definierar vad som är bra och

de och vad vi ska vara kända f

ommuns ansvar och åtagande

ent

h. för

e

Skövde

och åta

isionen liggV

och strategi

ansvarsomr

våra politike

verksamhe

nå vår vision

Skövde kom

e kommuns ansvar

agandegripan

ger till grund för all över

isk planering inom det kommu

rådet. För varje mandatperiod

et atter ansvar besluta om m

eten – mål som syftar till att v

n.

mmun har ett ansvar och åtag

nde

unala

d har

mål för vi ska

gande

Det är Skövde ko

att tillsammans m

varumärkesstrate

fekt och spridnef

Skövde kommun

följa upp och ut

ligandet av vision

kommuner i Sköv

er i saandra aktör

arbete. Dialogen

ommuns ansvar och åtagande

er ta fram denmed andra aktör

egi och att verka för att den få

ing i samhället.

n ansvarar för och åtar sig att

deratvär arbetet med förverk

nen. Årliga sammankomster d

e feträdaregionen och för

vder

amhället möts blir ett led i det

ne

med alla Skövdes invånar

e

nna

år

k-

där

för

tta

TilTillväx

Den ut

att utveckla

grannkomm

llväxt – ett frxt handlar om att skapa ett rik

utgör en förutsättning för att sä

mmun har ett ansvar och å g

a former för samverkan me

egionen, anna i Skövder

muner

riskhetsteckegione

e liv för alla i Skövderkar

den, skoladen – våräkra välfär

ed

ndra

Dialoge

ska utvecklas för

samhällsutvecklin

ken!en, i alla avseenden.

gen och annanan, omsor

r att uppnå ökad delaktighet i

ngen.

Den ut

samhä

också

för en

möjlig

tgör en förutsättning för att sä

ällsservice. För att lyckas beh

egionens attraå stärka Skövder

hög livskvalitet, med fler utbi

gheter till upplevelser av olika s

den, skoladen våräkra välfär

höver vi locka till oss fler invån

enskraft. aktivitet och konkurr

, jobb och bostäder aildningar

d – fler sätslag. Med andra or

gen och annan an, omsor

i behöver . Ve åldrare i yngrnar

Det skapar förutsättningar

att välja mellan och fler

. tt att leva våra liv

PR

OD

UK

TIO

N:

WW

W.M

OR

OT.

SE

T

RY

CK

: S

KA

RA

BO

RG

S O

FF

SE

T 2

01

0

Skövde 2025Vision

Kommunstyrelsens stab

541 83 Skövde

www.skovde.se

logotyp med sina

är en symbol för

för S som i Skövde,

mverkan, Samsyn,

nte minst Stolthet!

elsens stabKommunstyr

541 83 Skövde

.skovde.sewww

Skövde kommun


37

Skövde kommun

38

För att nå fram till vår vision krävs insatser på mån

skriver vi de prioriterade områden som ska vara s

de kommande åren. För att göra vår vision mer ko

utvalda indikatorer som mäter hur väl vi lyckas.

RegionenVi ska förstärka vår roll som attraktiv centralort

och agera draglok för hela Skövderegionen!

Vi ska verka för att skapa en större, gemensam

arbetsmarknadsregion – därför ska infrastrukturen

utvecklas så att vi enkelt kan röra oss inom

Skövderegionen och till eller från andra orter eller

centra som är viktiga för oss. Vi ska vara en aktiv

och tydlig aktör i Västra Götaland.

Attraktiva

boendemiljöerVi ska skapa attraktiva boendemiljöer som är an-

passade till människors olika intressen och behov.

Förutsättningarna för nybyggnation av bostäder

ska utvecklas och vi ska stimulera intressenter att

investera i Skövde.

Kunskaps-

utveckling och

arbeteVi ska arbeta för att det byggs upp erkända

spetskompetenser som lockar nyetableringar till

Skövderegionen. Våra skolor ska utvecklas mot

nationell toppklass! Vi ska arbeta för utbildnings-

möjligheter som svarar upp mot kraven från

kunskapsintensiva företag och organisationer,

för att skapa förutsättningar för ett varierat och

blomstrande näringsliv.

utvecklingsoVåra priorite

Vår vision! Skövderegionen är känd i

landet som en välkomnande och

växande region där människor

möts, verkar och mår bra.

Vi får livspusslet att gå ihop! Vi lyckas kombinera den stora

stadens möjligheter och rika utbud med en naturnära

enkelhet, där det finns tid över för det som berikar våra liv.

I Skövderegionen trivs vi med livet i alla åldrar och är

stolta över vad vi uppnått!

tvåraVVå

cklina prior

rite

För att nå fram till

skriver vi de prioritede kommande åreutvalda indikator

utv

vår vision krävs insatse

terade områden som sk

en. För att göra vår visio

er som mäter hur väl vi ly

veckling

er på mån

ka vara s

on mer ko

yckas.

gso

Regii ska förstärka vår rV

och agera draglok fö

i ska verka för att sVoigersdankramstebra

ionenoll som attraktiv centralortr

egionen!ör hela Skövder

e, gemensamskapa en störrrutkkturtsarfniaksröfräd–no

t

m

ner

oigersdankramstebra

utvecklas så att vi en

egionen ochSkövder

centra som är viktiga

och tydlig aktör i Väs

Attraboende

rutkkturtsarfniaksröfrädno

nkelt kan röra oss inom

h till eller från andra orter e

i ska vara en aka för oss. V

stra Götaland.

aktivaemiljöer

ner

eller

ktiv

boendei ska skapa attraktiV

passade till människ

na föFörutsättningar

ska utvecklas och vi

investera i Skövde.

Kuns

emiljöeriva boendemiljöer som är a

essen och behkors olika intr

ör nybyggnation av bostäde

essenteri ska stimulera intr

skaps-

an-

.hov

er

r att

Kunsutveckliarbete

i ska arbeta för att V

spetskompetenser s

egionen. VåSkövder

nationell toppklass!

skaps-ing och

det byggs upp erkända

som lockar nyetableringar t

åra skolor ska utvecklas mo

i ska arbeta för utbildningV

till

ot

gs

nationell toppklass!

möjligheter som sva

kunskapsintensiva fö

för att skapa förutsä

blomstrande närings

i ska arbeta för utbildningV

arar upp mot kraven från

, etag och organisationerör

ättningar för ett varierat och

.sliv

gs-

h

Bilaga 7 – Vision Skövde 2025


nga olika plan. Här be-

styrande för utvecklingen

onkret finns dessutom fem

Naturoch miljöVi ska värna den vackra naturen i hela

Skövderegionen. Närheten till naturen

berikar och ska erbjuda möjlighet till

rekreation och ett hälsosamt liv. Miljö-

medvetenheten ska öka och vi ska verka

för att såväl individer som organisationer lever

resurssnålt och ansvarsfullt, med kommande

generationer i åtanke.

TillsammansTillsammans är vi starkare! Vi ska utveckla former

för att mötas och samverka på alla nivåer så att

alla invånare ska kunna känna delaktighet oavsett

ålder, kön eller ursprung. Mångfald, tolerans och

nyfikenhet ska prägla Skövderegionen. Ett rikt och

varierat kulturliv ska bidra till ökad livskvalitet.

Vårt varumärkeVi ska göra Skövdes varumärke starkt och

tydligt. Marknadsföring och annan kommunikation

förstärks och ska utgå från en genomtänkt

varumärkesstrategi. Vi är alla stolta ambassadörer

för vår stad och för Skövderegionen!

områdenerade

4

har invånare som är nöjda med sina liv

och den samhällsservice som erbjuds

använder så gott som uteslutande

förnybar energi

har en andel högskoleutbildade som

ökat snabbare än genomsnittet för riket

har ett varumärke som är välkänt i

hela Sverige

är 60 000 invånare i Skövde

4

4

4

4

Vi har lyckats skapa förutsättning för

det goda livetom vi år 2025...

erad

ådende

nga olika plan.

styrande för utv

et finns desonkr

områ

Här be-

vecklingen

ssutom fem

råden

Naoch m

na dei ska värVegioneSkövder

aturmiljö

en i helaen vackra naturenen. Närheten till natur

egione

berikar och ska

eation och ekrr

medvetenheten

dnilävååvsttaatröf

esurssnålt ochr

generationer i å

Till

a erbjuda möjlighet till

. Miljö-ett hälsosamt livakren ska öka och vi ska v

lerenoitaatsinagromosredivi

h ansvarsfullt, med komma

åtanke.

lsammans

ever

ande

s

i har lyckaV

ats skapa för

rutsättning fö

ör

Tillillsammans ärT

för att mötas oc

e skalla invånar

, kön eller ålder

nyfikenhet ska

varierat kulturliv

lsammansi ska utvecklae! Vr vi starkar

ch samverka på alla nivåer

ka kunna känna delaktighet

ursprung. Mångfald, tolera

egionen. Etprägla Skövder

v ska bidra till ökad livskval

sa former

r så att

t oavsett

ans och

tt rikt och

litet.

ha4

i har lyckaV

deom vi år

e som ärar invånar

ats skapa för

et godar 2025...

r nöjda med sina liv

utsättning fö

a livet

v

ör

åVi ska göra SköV

tydligt. Marknad

förstärks och sk

varumärkesstra

för vår stad och

ämuravtrrtåövdes varumärke starkt oc

dsföring och annan komm

ka utgå från en genomtänk

i är alla stolta ambaVategi.egionen!h för Skövder

ekrch

munikation

kterassadör

4

oc

an

fö

ha

ök4

ch den samhällsse

nvänder så gott so

nybar energiör

ar en andel högsko

e än gkat snabbar

ervice som erbjuds

om uteslutande

oleutbildade som

genomsnittet för rik

s

ket

ha

he

är4

4

ar ett varumärke s

ela Sverige

e r 60 000 invånar

som är välkänt i

i Skövde

Skövde kommun


39

Bilaga 8: Alliansens programförklaring 2011-2014

Strategisk plan med budget 2013-2015Bilaga 8: Alliansens programförklaring 2011-2014

Skövde kommun

40

Skövde kommun


41

1.

Skövde kommuns olika verksamheter ska konkurrensutsättas för att ge medborgarna bäst valuta för skattemedlen.


Skövde kommun

42

Skövde kommun


43


Skövde kommun

44

Skövde kommun


45


Skövde kommun

46

Skövde kommun


47

Skövde – Årsredovisning 2009

Postadress 541 83 SKÖVDE Telefon 0500-49 80 00 Webbplats www.skovde.se

Documents

Skövde strategisk budget 2013 - skovde.se · (SKL) konjunkturprognoser. Efter konjunktursvackan i slutet av 2011 och början av 2012 började läget för Sveriges ekonomi att ljusna