STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI

2011 YILI FAALİYET RAPORUSUNUMU

ŞUBAT 2012

Sunuş:• 2006 yılından itibaren uygulanmaya başlanan 5018 sayılı

Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, Kamu mali yönetim sistemimize, kamu kaynaklarının kullanılması ve denetimi konusunda önemli yenilikler getirmiştir. Bu Kanun kapsamında, bütçe birliğinin sağlanması, mali saydamlık ve hesap verebilirlik ön plana çıkmıştır. Kamu kaynaklarının iktisadi ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılması, çağdaş kamu mali yönetimi ilkelerinden biri olan önceden idarecilere serbesti tanıyıp, belirlenmiş amaçlar doğrultusunda ve mevcut mevzuat ile kurallara göre kullanılıp kullanılmadığı konusunda üst yönetime, halka ve ilgili tüm taraflara güvence sağlamaktadır.

5018 sayılı Kanun ile;

• Kamu kaynaklarının kullanımında mali saydamlığın sağlanması,

• Hesap verme mekanizmasının kurulması ve işlerlik kazandırılması,

• Bütçe uygulamalarına ilişkin bilgilerin zamanında verilmesi suretiyle Kamuoyu denetiminin sağlanması,

• Harcama sürecinde yetki-sorumluluk dengesinin kurulması,

• Uluslararası standartlara uygun bir kontrol sisteminin oluşturulması,

• Kamu hesaplarının tutulmasında uluslararası standartlara uygun bir muhasebe düzenine geçilmesi amaçlanmıştır.

Üst yöneticiler ve bütçeyle kendilerine ödenek tahsis edilen harcama yetkilileri tarafından mali saydamlık ve hesap verme sorumluluğu çerçevesinde her yıl düzenli olarak hazırlanan ve kamuya duyurulan rapordur.

Dayanağı, 5018 Sayılı Kanunun 41 inci maddesi ile Kamu İdarelerince

Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmeliktir.

Faaliyet Raporu

• Misyonumuz:

Farkında olan ve cevap verebilen bir yönetim yapısı

içinde; çalışanlarının bilgi ve yetkinliklerini temel alan, bunu

geliştiren ve hizmete dönüştüren bir anlayışla, mali yönetim

sistemleri ışığında, üniversitemizin danışma ve denetim

hizmetlerini profesyonellik düzeyinde sunmak.

• Vizyonumuz:

Mali politika ve süreç uygulamalarında, şeffaflığın

gerektirdiği her türlü adımları atan ve kurumsal gelişim için

insan kaynağını motive eden, hizmet kalitesini yükselten ve

kurum performansını destekleyen bir birim olmak.

• GÖREV YETKİ VE SORUMLULUKLAR

• 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60. maddesi

• 5436 sayılı Kanunun 15. maddesi

• Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik

Daire Başkanlığımızın Görevleri:• Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet

programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak,

• İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yapmak,

• İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak,

• İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak,

• Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek,• İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını

koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek,

• İdarenin izleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek,

• İdarenin mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak,

• İdarenin bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak,

• İlgili mevzuatı çerçevesinde idarenin gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek,

• Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak,

• İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek,

• İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak,

• İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak,

• Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak,

• Ön malî kontrol faaliyetini yürütmek,• İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve

geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak,

• İdarede kurulmuşsa strateji geliştirme kurulunun sekretarya hizmetini yürütmek,

• Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek,

• Üst yönetim tarafından verilecek diğer görevleri yapmak.

İdari Yapı

DAİRE BAŞKANI

Bütçe ve Performans

Programı Birimi

Stratejik Yönetim ve

Planlama Birimi

İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol

Birimi

Muhasebe Kesin Hesap ve

Raporlama Birimi

Fiziksel Durum

Daire Başkanlığımız Üniversitemiz Rektörlük

Binası 1. katında olup 7 ofiste hizmet vermektedir.

İnsan Kaynakları

1- Bütçe ve Performans Programı Müdürlüğü1- Ahmet BOZDOĞAN - Memur – Birim Sorumlusu2- Ahmet UNKUN - Memur3- Nalan TANRIVERDİ - Memur

2- Stratejik Planlama- İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Müdürlüğü4- Mehmet Ali TERZİ - Memur - Birim Sorumlusu

5- Şakir DAŞDEMİR - Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı6- Gönül ÇALIŞ - Memur7- Erhan VURAL - Memur8- Hakan ALTUNBAŞ - Memur

4- Muhasebe Kesin Hesap ve Raporlama Müdürlüğü9- Ahmet ARSLAN - Şef - Muhasebe Yetkilisi - Birim Sorumlusu10- Veysel BAYSAL - Memur11- Naciye DÜZGÜN - Memur12- Orhan ÇAĞLAYAN - Memur13- Ayfer AVSEREN - Memur14- Volkan BOĞA - Memur

Birim Personeli Eğitim Durumu

Yüksek LisansLisans

Ön LisansLise

2

9

1

4

Birim Personelinin Yaş Durumu

20-2525-30

30-3535-40

40-4545-50

1

7

3

2

1

2

Sunulan Hizmetler• Personel Maaş, ücret, ek ders, sosyal haklar vb. ödemelerinin yapılması• Diğer ödemelerin yapılması (Mal, Hizmet, Yapım İşleri vb.)• Birim bütçesini hazırlanması ve Üniversite bütçesinin konsolide edilmesi • Birim faaliyet raporunun hazırlanması ve Üniversite faaliyet raporunun konsolidesinin

yapılması• Üniversite Performans Programının konsolide edilmesi• Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun hazırlanması• Kişi borçlarının takibi• Gelirlerin tahakkuku ve takibi• Şartlı bağış ve yardımların bütçeleştirilmesi• Bütçe ek ödenek işlemleri, ödenek aktarma , ödenek iptal ve devir işlemlerinin yapılması• Ödenek Gönderme ve Tenkis Belgelerinin düzenlenmesi• Ayrıntılı Finansman Programının Hazırlanması• Ödeme emri belgeleri üzerinden yapılan yasal kesintilerin ilgili kurumlara aktarılması

(İcra, Nafaka,Vergi,SGK, Sendika aidatları, kefalet aidatı vb.)• Taşınır kayıt ve devir işlemlerinin yapılması• Teminatların kayıt altına alınması ve iade işlemleri• Banka giriş-çıkış işlemlerini kayıt altına alınması ve izlenmesi• Personelin banka maaş promosyon ödemeleri• Ödeme Evrakları, sözleşme tasarıları vb. üzerinde İç Kontrol ve Ön Mali Kontrolünü

gerçekleştirmek

Daire Başkanlığımız Bütçe Durumu

 Başlangıç Ödeneği

Yıl Sonu Ödenek Toplamı

Yıl Sonu Harcama

KalanHarcama Oranı

%

01 Personel Giderleri 218.000,00 251.000,00 250.913,70 86,30 100

02 Sosyal Güvenlik Giderleri 41.000,00 45.000,00 44.430,19 569,81 99

03 Mal ve Hizmet Alımları 30.000,00 43.000,00 27.352,84 15.647,1

6 64

Genel Toplam 289.000,00 339.000,00 322.696,73 16.303,27 95

Daire Başkanlığımız Bütçe Durumu

01 Personel Giderleri

02 Sosyal Güvenlik Giderleri

03 Mal ve Hizmet Alımları

251,000.00

45,000.0043,000.00

250,913.70

44,430.19

27,352.84

Yıl Sonu Ödenek Toplamı Yıl Sonu Harcama

Daire Başkanlığımız Bütçe Durumu

74%

13%

13%

Yıl Sonu Ödenek Toplamı

01 Personel Giderleri 02 Sosyal Güvenlik Giderleri 03 Mal ve Hizmet Alımları

Üniversitemiz 2011 Yılı Bütçe Uygulama Sonuçları 

KODU ÖDENEK TÜRÜ KBÖTOPLAM ÖDENEK

YILSONU HARCAMA

YIL SONU GERÇEKLEŞME

ORANI (%)

İPTAL EDİLEN ÖDENEK

İPTAL EDİLEN

ÖDENEĞİN TOPLAM

ÖDENEĞE ORANI (%)

01PERSONEL GİDERLERİ

21.197.000 25.051.656 24.361.218 97 690.439 3

02SOS. GÜV. KUR. DEV. PRİMİ GİD

2.959.000 3.593.000 3.457.866 96 135.134 4

03MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ

6.887.000 9.092.409 7.319.795 81 1.772.614 19

05 CARİ TRANSFERLER 963.000 1.170.000 1.156.857 99 13.143 1

06 SERMAYE GİDERLERİ 45.800.000 44.301.500 35.580.339 80 8.721.161 20

07SERMAYE TRANSFERLERİ

  3.000.000 3.000.000 100   0

GENEL TOPLAM77.806.00

086.208.56

574.876.075 87

11.332.490

13

Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları

PERSONEL G

İDERLERİ

SOS. G

ÜV. KUR. D

EV. PRİM

İ GİD

MAL V

E HİZ

MET A

LIM G

İDERLERİ

CARİ TRANSFERLER

SERMAYE G

İDERLERİ

SERMAYE T

RANSFERLERİ

25

,05

1,6

56

3,5

93

,00

0

9,0

92

,40

9

1,1

70

,00

0

44

,30

1,5

00

3,0

00

,00

0

24

,36

1,2

18

3,4

57

,86

6

7,3

19

,79

5

1,1

56

,85

7

35

,58

0,3

39

3,0

00

,00

0

69

0,4

39

13

5,1

34

1,7

72

,61

4

13

,14

3 8,7

21

,16

1

TOPLAM ÖDENEK YILSONU HARCAMA İPTAL EDİLEN ÖDENEK

Harcamaların Dağılımı ( % )

29.06%

4.17%

10.55%1.36%

51.39%

3.48%

Personel

SGK

M/H

Cari Transfer

Sermaye

Sermaye Trans-feri

Üniversitemiz Bütçe Gelirleri

HESAP KODU HESAP ADI BÜTÇE TAH MİNİ 2011

YILSONU GERÇEKLEŞME

31.12.2011

800 BÜTÇE GELİRLER HESABI 77.806.000,00 83.914.427,49

03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3.187.000,00 6.061.812,66

04 Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gel. 74.538.500,00 77.376.857,95

05 Diğer Gelirler 80.500,00 475.267,88

06 Sermaye Gelirleri 0 489,00

810 BÜTÇE GELİRLERİNDEN RET VE İADELER 0 74.145,88

NET BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 77.806.000,00 83.840.281,61

Üniversitemiz Bütçe Gelirleri

3,1

87

,00

0.0

0 74

,53

8,5

00

.00

80

,50

0.0

0

0.0

0

6,0

61

,81

2.6

6 77

,37

6,8

57

.95

47

5,2

67

.88

48

9.0

0

Üniversitemiz Bütçe Gelirleri

7%

92%

1%0%

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gel.

Diğer Gelirler

Sermaye Gelirleri

ADIYAMAN ÜNİVERSİTESİ 2011 YILI ŞARTLI BAĞIŞ VE YARDIMLAR

TOPLAM ÖDENEK HARCAMA KALAN

ÖYP 491.246,08 380.410,04 110.836,04

İPEK YOLU KALKINMA AJANSI 75.000,00 3.988,70 71.011,30

GENEL TOPLAM 566.246,08 384.398,74 181.847,34

TOPLAM ÖDENEK HARCAMA KALAN

BAP 3.971.723,86 787.611,92 3.184.111,94 TL

TUBİTAK / GAP 358.339,57 308.883,34 49.436,23TL

FARABİ 21.400,00 5.544,00 15.856,00 TLTOPLAM 3.249.404,17 TL

ERASMUS 2009-2010 903,85 903,85 €

ERASMUS 2010-2011 22.354,49 22.354,49 €

ERASMUS 2011-2012 67.867,00 67.867,00 €

LEONARDO 19.200,00 19.200,00 €

TOPLAM 110.325,34 €

Yürütülen Projeler

Personel Maaş Promosyonları

PROMOSYON BAŞLAMA-BİTİŞ TARİHİ

ÖDEME YAPILAN KİŞİ SAYISI ÖDENEN

01.08.2010 – 01.08.2013 812 1.039.875,00

İşleme Alınan Tahakkuk Evrak Sayıları

AÇIKLAMA 2011 2012 (Şubat)

SAY2000İ KABUL SAYISI 7.287 1.260

SAY2000İ ONAY SAYISI 6.993 1.050

HATALI EVRAK TESPİT TUTANAĞI SAYISI 814 35

Zayıflıklar• Nitelikli personel sayısının yetersizliği.

• Personelin mesleki eğitimine (Hizmet içi) ağırlık verilmemesi.

• Çalışma alanının ve donanımın yetersizliği.

• Hizmet Binalarının yetersizliği

• Harcama Yetkilisi, Taşınır Kontrol Yetkilisi, İhale Komisyon

Üyelerinin mevzuattaki bilgilerinin yetersizliği

• 657, 2547, 2914 gibi önemli kurumsal mevzuatlar hakkında

personel bilgilerinin sürekli güncel tutulamaması,

• Üniversitemizdeki taşınırların harcama birimlerindeki

teşkilatlanmasının eksik olmasından ötürü yerindelik denetimi

ve kontrolünün sağlanamaması

ÜstünlüklerÖğrenmeye açık, özgüvenli, idealist personelin varlığı.

Kurumun finansman iş ve işlemlerini yürütüyor olmak.

Birim içinde idari ve mali konularda karar alabiliyor olması.

Birim içi ve diğer birimlerle güçlü iletişimin varlığı.

Güçlü bir teknolojik altyapının varlığı.

Fırsatlar

Bilgi işlem ve iletişim teknolojisindeki gelişmeler.

Bütçe ve muhasebe kayıtlarının e-bütçe ve say2000i projelerinde tutulması

Teknoloji sayesinde bilgi kaynaklarına (Mevzuat, Kanun, Yönetmelik vs.) ulaşabilme olanağının artması.

TehditlerMevzuatların sık sık değişmesi.

Ödeneklerin ihtiyaçları karşılamadaki yetersizliği.

Harcama yetkilileri ve gerçekleştirme görevlilerinin mali mevzuata gerekli hassasiyeti göstermemeleri.

Harcama yetkilileri ve taşınır kayıt kontrol yetkililerinin taşınır malların kayıt ve takibinde ilgisiz kalması.

Arz Ederim.