::i

::JI

=­:::3

~

:;a

::II

=I :;a :;a

:::;J

:ti :;a

::I

3

3

3

3

3

~

::I :;I

::a :3 :;a

=­::3

::I ::;a

::I

::I

::I jJ

::I

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

BAO cAo TY Lt AN TOAN TAI CHiNH DA DUQC KIEM TOAN

T~i tho·i cliim 31/12/2018

HA N◊I, THANG 03 NAM 2019

=­~

RW 3

::JI

:::31

3

3

~

~

:a ::lll

:a :a ::II

3

31

::a :JI

:!I

3

~

::I

3 :;.1

::I

:a ::I :I

:%1

~

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Dia chi: T~ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phucmg Nguy~n Du, qu?n Hai Ba Truog, Ha N9i

Ml)C Ll)C

NQIDUNG

BAo cAo cOA BAN rnAM D6c

BAo cAo KIEM TOAN DOC LAP

BAO cAo TY LI;: AN TOAN TAI cHiNH

1

TRANG

02 - 03

04

05 - 15

,, < }

I

q \ J ' 1,

~

~ :::>-"

GO~ \;~ "~

.~

::a ::a :3 ;::a

~

=a ~

:JI

:;a

=II

=­::I ::!ll

:!I

3

:!3

3 :;J

:;J

:;I

=I

~

::::I ::I :;;I

:;I

::J

~

:;a

::I ::l

::I

::Z2

::I

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Dia chi: Tfing 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuong

Nguy~n Du, qu~n Hai Ba Trung, Ha N◊i

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

ainh kem Bao cao ty /¢ an toan tai chinh

tr;ii th<Yi aiim 31/12/2018

BA.O cAo CUA BAN TONG GIA.M DOC

Chung toi cac thanh vien Ban T6ng giam d5c Cong ty C6 ph!n Chtrng khoan Qu6c Gia (sau day gQi tilt la "Cong

ty") trinh bay Bao cao cua Ban T6ng giam d6c cung v6i Bao cao ty I~ an toan tai chinh da duqc kic3m toan t?i thai dic3m 31/12/2018. Khai quat Chung vi Cong ty

Cong ty C6 ph!n Chung khoan Qu6c gia (gQi tilt la "Cong ty") duqc thanh l~p va ho?t d(mg theo Gi§.y chung

nh~n dang ky kinh doanh s6 0103015005 do S6 KS ho?ch va D!u tu thanh ph5 Ha N◊i cip ngay 11/12/2006,

QuySt dinh dp giiy phep ho?t d9ng kinh doanh chung khoan s6 27/UBCK-GPHDKD ngay 15/12/2006, QuySt

djnh s6 49/UBCK-GP ngay 05/03/2009, QuySt djnh s6 196/UBCK-GCN ngay 05/03/2009. Cong ty c6 6 (sau) !An thay d6i Gi§.y chung nh~ kinh doanh.

Gi!y chung nhjn dang ky kinh doanh di~u chinh

Ngay N9i dung thay d6i

89/GPDC-UBCK 31/12/2012 Thay d6i nguai d?i di~n theo phap lu~t

97/GPDC-UBCK 04/07/2012 Thay d6i dja chi trµ so chinh

29/GPDC-UBCK 17/06/2013 Thay d6i v6n diSu I~

14/GPDC-UBCK 17/06/2014 Thay d6i nguai d?i di~n theo phap lu~t

26/GPDC-UBCK 29/03/2018 B6 sung nghi~p V\l T!J doanh chung khoan

35/GPDC-UBCK 22/05/2018 Thay d6i dja chi trµ so chinh

Theo gi§.y phep diSu chinh s6 29/GPDC-UBCK thi v6n DiSu I~ cua Cong ty la: 170.000.000.000 VND(M9t tram bay miwi ty tl6ng Vi?t Nam)

H<}i d3ng quan tri, Ban T6ng giam d6c va Ban hl~m soat

Cac thanh vien Hoi d6ng quan tri, Ban T6ng giam d6c va Ban Kic3m soat diSu hanh Cong ty cha niim tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018 va d~n ngay l~p Bao cao nay, g6m:

H9i aJng quizn trj

Ong NguySn Hai Duong

Ong NguySn Dinh ThQ

Ba NguySn Thu Trang

Ban Gitim aac

Ong H6 Anh Dung

Ong NguySn Hoang Giang

OngNguySn Lam Tung

Ban Kilm sotit

Ba NguySn Thi Thu Huang

Chuc VI}

Chu tjch

Uy vien

Uy vien

Chuc vy

T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam D6c (b6 nhi?m ngay 20/12/2018)

Giam d6c chi nhanh

Chuc VI}

Truang ban

Trf! su chinlz cua Cong ty: TAng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuang NguySn Du, qu~n Hai Ba Trung, Ha N9i

;i

2

-;: ),: /

;j H~

l

:S ·1 ..... ......

=--i "28:( ·----..:

; 1 J,11',ijl -,,~ !)~

no

::JI

::311

::II

:::a

=­::I CII

ell =II :;a :;a

:::a :::a ::a :::J :;a

:;a

:3

~

::J

:!I ::3

:I ::I :I

CONG TY CO PH.AN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Dia chi: T§ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuong

Nguyan Du, qu~n Hai Ba Trung, Ha N<)i

BAo cAo cu A BAN TONG GIAM Doc ainh kem Bao cao ty /¢ an toan tai chinh

tgi thai tlidm 31/ 12/2018

BAO cAo CUA BAN TONG GIA.M BOC (tiip theo)

Cong b3 trach nhi~m cua Ban T6ng giam d6c d3i voi Bao cao ty I~ an toan tai chinh

Ban T6ng giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p Bao cao ty I~ an toan tai chinh t?i thoi diSm 31/12/2018 phan

anh m9t each trung thl,l'c va hgp ly tinh hinh ty I~ an toan tai chinh t?i thoi diSm 31/12/2018 va nh~n thlly khong c6 vfo dS bit thuong xay ra c6 thS anh huang d€n khi nang ho?t d9ng lien t\!C cua Cong ty.

Trang qua trinh l~p Bao cao ty I~ an toan tai chinh, Ban T6ng giam d6c Cong ty cam k€t da tuan thu cac quy

dinh t?i Thong tu s6 87/2017/TT-BTC ngay 15/08/2017 cua B9 Tai chinh vS vi~c quy djnh cac chi tieu an toan

tai chinh va bi~n phap xu ly d6i v&i cac t6 cht'.rc kinh doanh cht'.rng khoan khong dap (mg chi tieu an toan tai chfnh.

Ban T6ng giam d6c Cong ty cam k~t ring Bao cao ty I~ an toan tai chinh da phan anh trung thµc va hqp ly ty I~ an toan tai chinh cua Cong ty t?i thoi diSm 31/12/2018.

3

) I'

"

=­=II

=­=­::a 3

=­::::a ::::a ::JI

:JI

::I ::a ::a ~

:;I

::I

:::3

=­:::l

::;I

::I

~

:::,

;::l

::zl

:::l

::l

COMPANY LIMITED® A ,,,:J ~ ... ■ ~ A.

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA £>1NH GIA VIET NAM . . ... -- -- - - ~ , THANH VIEN f>QC ~p HANG KIEM TOAN LEA GLOBAL

S in ce 2 001 Chuyen nganh Ki,m toan, Djnh gi6, TU van tai chinh, ke to6n, thue

Sri: ) 3~ -19/BC-TCI VAE Ha N9i, ngayJ A thang 03 niim 2019

BAO cAo KIEM TOAN DOC LAP v~ bao cao ty ·~ an toan tai chinh t~i thbi di~~ 31/12/2018

J(/11/1 gii:i: Hi}i d&ng quan trj va Ban T6ng giam d8c Cong ty C6 ph~n Clnl'ng khoan Qu8c gia

Cht'.mg toi da kiSm toan Bao cao ty I~ an toan tai chinh t~i tho·i diSm 31/12/20 I 8 ct'1a Cong ty C6 ph§n Cht'.rng khoan Qu6c gia (g9i tilt la "Cong ty") thr(Jc l(jp ngay OJ thang 03 niim 2019, tit trang 05 tlin trang 15 kem theo.

Trach nhi?m ct"ia Ban T6ng giam d6c

Ban T6ng giam a6c Cong ty chju trach nhi~m l?p va trinh bay trung th1,rc va hqp ly Bao cao ty I~ an toan tai chinh t?i tho·i diSm 31/12/2018 pht:1 h9·p quy ajnh t?i Thong tu· s6 87/2017/TT-BTC ngay 15/08/20 17 ct1a 89 Tai chinh quy djnh chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xt'r ly d6i v6i cac t6 cht'.rc kinh doanh cht'.rng khoan khong clap t'.rng cac chi tieu an toan tai chinh va chiu trach nhi~m v€ kiSm soat n(>i b(> ma Ban T6ng giam ct6c xac dinh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c l?p va trinh bay bao cao ty I~ an toan tai chfnh t?i tho·i diSm 3 1/ 12/2018 khong co sai sot tr9ng ySu do gian l?n ho~c nh§m l§n.

Trach nhi~m ciia Ki~m toan vien

Tracl1 nhi~m ct'ia cht'.mg toi la dua ra )' kiSn v€ Bao cao ty ]~ an toan tai chinh d~ra tren k.St qua ct'.1a CUQC kilm toan. Ch(mg toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac chu§n llll,J'C kiSm toan Vi~t Nam. Cac chu§n 111ll'C nay yeu du cht'.mg toi tuan thu chu§n nwc va cac quy dinh vS d~o dt'.rc nghS nghi~p, l?p kS ho~ch va th~rc hi~n CUQC kiSm toan dS d~t Ol1'9'C sp· dam bao h9v ly vs vi~c li?u bao cao ty I? an toan tai chfnh cua Cong ty co con sai sot tr9ng ySu hay khong.

Cong vi~c kiSm toan bao g6m thvc hi~n cac tht'1 tpc nhim thu th?p cac bing chi'.rng kiSm toan vs cac s6 li~u va thuySt minh tren Bao cao ty I~ an toan tai chfnh. Cac tht'.1 tl)C kiSm toan OU'9'C ill'a ch9n c)p·a tren xet doan ct'.ia kiSm toan vien, bao g6m aanh gia n:,i ro co sai sot tr9ng ySu trong Bao cao ty I? an toan tai chfnh do gian l?n ho~c nhfim [§11.

Cht'.111g toi tin tucmg ring cac bing cht'.rng kiSrn toan ma cht'.mg toi da thu th?p OL1'9'C la d§y Oll va thich hqp lam CO' so· cho y kiSn kiSrn toan Clla cht'.mg toi.

Y ki~n ciia ki~m toan vien

Nguyen Thi H&ng Van G iam a6c kiSm toan S6 Ciciy CN DKHN kidm toan: 0946-2018-034-1 Thay m~t va d~i di~n cho

Ngo Ba Thiem KiSm toan vien S6 Gidy CN DKHN kdm rocin: 3422-2015-034-l

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA DJNH GIA. Vll):T NAM

Tr~ so chlnh: T~ng 11 toa nha song oa S6165, duilng C~u Gi,y, qu~n C~u Gi,y, Ha N~ OT: 024. 62 670 491/492/493 Fax: 024. 62 670 494 Website: www.vae.com.vn

4 Chi nhanh: 561514 Nguyen Huy Nang Phlli1ng 6, qu~n Binh Thanh , TP. H6 Chi Minh OT: 028. 6294 1117/6252 1818 Fax: 028. 6294 1119

::a ::a ::a :;:a

:;I

:;a

=I :::;a :;:a

:;I

::I

:!I

::a :I ::I

::I

3 ::a

CONGTYCPCHUNGKHOAN QUOCGIA

s6: Viv: Bao cao ty !¢ an toan tai chinh

CONG HOA xA HQI CHU NGHiA VI]::T . Doc lap - Tll' do - Hanh phuc

Ha N9i, ngay 01 thang 03 niim 2019

Kinh gui: Uy ban Chung khoan Nha DU'O'C

BAO cAo TYL):: AN TOAN TAI CHiNH

T?i thoi diJm: 31/12/2018

Chung toi cam doan ring:

( 1) Bao cao duqc xay d\mg tren ca sa s6 li~u duqc C?P nh?t t?i ngay l?p bao cao theo dung quy dinh t?i Thong tu s687/2017/TT-BTC ngay 15/08/2017 cua B(> Tai chfnh quy djnh chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xir Iy d6i v6i cac t6 chfrc kinh doanh chung khoan kh6ng dap (mg cac chi tieu an toan tai chinh;

(2) D6i vai nhfrng vin d€ c6 thS anh huang d~n tinh hinh tai chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay l?p bao cao nay, ch(mg t6i se C?P nh?t trong ky bao cao ti~p theo;

(3) Chung toi xin hoan toan chiu trach nhi~m tru6c phap lu?t v€ tinh chinh xac va trung thµc cua n(>i dung bao cao.

K~ toan trmYng

Ph~m Thj Chi~n

Trmfog b9 ph~n Ki~m soat n§i b9

Nguyin Thj Thu Ha

5

T6ng Giam d6c

H6 Anh Dung

::::: 5( -

-JG ;:;::::

.C\I

.M1

VI .>---._

4

::JI

31

=­::a

=­=­:a ::;a

=-3

::.II

::JI

3

=-

------------ - - --CONGTYCOPHANCHUNGKHOANQUOCGIA Dia chi: Tclng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuang Nguy€n Du, qu~n Hai Ba Tnrng, Ha N9i

BAO CAO TY Lt AN TOA.N TAI CHiNH Tr;ii th<'ri adm 31/12/2018

B.AO cAo TYL.¢ AN TOAN TAI CHiNH

T?i thai diSm: 31/12/2018 (tiip theo)

I. BA.NG TINH VON KHA. Dl}NG

V6n kha d1,rng

STT N<)IDUNG V6n Khoan kha dyng giam trir

(1) (2)

A V6n chu s& hfru

I V 6n gop cua chu so hfru khong baa g6m c6 170.000.000.000 ph§n u·u dai hoan l?i (nSu co)

2 Th~ng du v6n c6 ph§n khong bao g6m c6 ph§n -

LrU dai hoan l?i (n~u co)

3 Cf; phi~u quy -4 Q~ySn ch9n chuySn d6i tnii phi~u - Ciiu phcln -

VOil

5 V6n khac cua chu so hfru -6 Chenh !~ch danh gia tai san theo gia tri h9p ly -7 Quy dv· trfr 66 sung v6n d iSu I~ -8 Quy dµ phong tai chinh va rui ro nghi~p v1,1 528.62 1.659

9 Quy khac thUQC v6n chu SO' hi:i'u 219.857.812

10 Lqi nhu~n chua phan ph6i 40.546.354.032

11 S6 du dµ phong suy giam gia tri tai san -

12 Chenh l~ch danh gia l?i tai san c6 djnh -13 Chenh !~ch ty gia h6i doai -14 Cac khoan nq co thS chuySn d6i

15 Toan 69 ph§n giam di ho~c tang them cua cac 6.195.142.631 cht'.rng khoan t?i chi tieu d§u tu tai chinh

16 V 611 khac (n~u co) -lA T6ng

B Tai san ngi\n h~n

I Tai siin tai cliinh

1 TiSn va cac khoan tuang duong ti~n

Cac tai san tai chfnh ghi nh~n thong qua lai/16 -

2 (FVTPL)

- Chfrng khoan tiSm §n rui ro thi truang -- Chfrng khoan bi giam trfr khoi v6n kha di,mg -C~~ khoan d&u tu niim gifr d~n ngay dao h~n -

3 (HTM)

- Chung khoan tiSm §n rui ro thi truang -- Chung khoan bi giam tru khoi v6n kha d1,1ng -

6

Dan vi tinh: VND

Khoan tang them

(3)

'

-17.866.557.495

222.966.248.367

m~ nl~IH iH V~ '

lT M

-iiv -

t:I

~

Cl

::a ::a ::a =a ~

t::I

t:;t

~

~

~

~

~

~

b L.

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

E>ia chi: T.1ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, ph11ong Nguy€n Du, qu?n Hai Ba Tnmg, Ha N9i

BAO cAo TY LJ:: AN TOAN TAI cHiNH Tgi thai didm 31/12/2018

BAO cAo TY Lit AN TOAN TAI cHiNH T~i thoi di€m: 31/12/2018

(tiip theo)

Don vj tinh: VND

4 Cac khoan cho vay -Tai san tai chfnh sin sang dS ban (AFS) -

s - Chung khoan t iSm An nii ro thi tmong -- Chung khoan bi giam trlt kh6i v5n kha d1,1ng -

6 Dt,r phong suy giam gia trj cac tai san tai chfnh -va tai san th~ chip

Cac khoan phai thu (Phai thu ban cac tai san tai -chinh; Phai thu va dt,r thu c6 rue, tiSn lai tlt cac tai san tai chfnh)

7 - Cac khoan phai thu c6 thoi h~n thanh toan con -l~i ru 90 ngay tr& xuf>ng

- Cac khoan phai thu c6 tho·i h~n thanh toan con -l~i tren 90 ngay

8 Chung quySn c6 bao dam ch11a phat hanh h~t -

9 Ch(rng khoan CO' SO' phvc VI,! mµc dich phong nglta rui ro khi phat hanh ch(rng quySn c6 bao dam

Phai thu cac djch vµ cong ty chung khoan cung -cAp

10 - Cac khoan phai thu c6 thoi h~n thanh toan con

l~i tlt 90 ngay tr& xuf>ng '

- Cac khoan phai thu c6 thoi h~n thanh toan con -l~i tren 90 ngay

Phai thu n(>i b(>

- Phai thu n<)i b9 c6 thoi h~n thanh toan con l~i

11 tu 90 ngay tr& xuf>ng

- Phai thu n<)i bQ c6 thcri h?n thanh toan con l?i -tren 90 ngay

Phai thu vS 16i giao djch c~ung khoan

- Cac khoan phai thu c6 thoi h?n thanh toan con

12 l~i tlt 90 ngay tr& xuf>ng

- Cac khoan phai thu c6 thoi h?n thanh toan con -l~i tren 90 ngay

Cac khoan phai thu khac 163.714.733

- Cac khoan phai thu c6 thoi h~n thanh toan con

13 l~i tu 90 ngay tr& xuf>ng ,

- C~c khoan phai thu c6 thoi h?n thanh toan con 163.714.733 l~i tren 90 ngay

14 Dt,r phong suy giam gia trj cac khoan phai thu -

7

*' .o ·~

y

UH~

M I

~ I

CONG TY CO PH.AN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Bia chi: Ting 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuang Nguy€n Du, qu~n Hai Ba Tnmg, Ha N(>i

BAO cAo TY Lt AN TOAN TAI cHiNH T<;1i thiri tli€m 31/12/2018

Rt\0 cAo TY Lt AN TOAN TAI CHINH

T~i thai di~m: 31/12/2018 (tiip theo)

Don vi t inh: VND

II Tai sii.n ngiin lu.zn kluic

T~m ung

- T~m (mg co thai h~n hoan (mg con l~i tir 90

l ngay tr& xu6ng

- T~m (mg co thai h~n hoan (mg con l~i tren 90 1.786.175.000 ngay

2 V~t tu van phong, cong c1,1 dung c1,1 -3 Chi phi tra tnr6c ngin h~n 435.613 .028

4 cAm c6, thJ chip, ky quy, ky cugc ngin h~n 15.000.000

5 ThuJ gia tri gia tang dugc khiu tru -6 ThuJ va cac khoan khac phai thu Nha nu6c -

7 Tai san ngin h~n khac -8 Dt,r phong suy giam gia tr j tai san ngin h~n khac -

lB T6ng 2.564.217.494

C Tai san dai h:;an

I Tai sii.n tai chinlz dai h{ln -1 Cac khoan phai thu dai h~n -

2 Cac khoan d!u tu -Cac khoan d!u tu nim giil" dJn ngay dao h~n -

2.1 - Cht'.rng khoan ti~m in rui ro thj truang -

- Chung khoan bi giam tru khoi v6n kha di,mg -

2.2 Dh tu vao cong ty con -2.3 D§u tu vao cong ty lien doanh, lien k€t -

2.4 Dfiu tu dai h~n khac -II Tai sii.n ca djnlz 142.515.592

III Bat d9ng siin aJu tu -IV Chi phf xay d!(ng cu ban d<i dang 150.000.000

V Tai siin dai lz{ln kluic -1 C§m c6, th€ chip, ky quy, ky cugc dai h~n -

2 Chi phi tra tru6c dai h~n -3 Tai san thu€ thu nh~p hoan l~i -

4 Ti~n n9p Quy h6 trg thanh toan 3.943.904.300

5 Tai san dai h~n khac -VI D1/plzbng suy giiim gia trj tai siin dai lz(ln

8

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Dia chi: Ting 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phucmg Nguy~n Du, qu?Jl Hai Ba Trtrng, Ha N9i

BAo cAo TY Lt AN TOAN TAI CHiNH Tc;zi thin aidm 31/12/2018

BAO cAo TY Lt AN TOAN TAI CHINH

T~i thoi di~m: 31/12/2018 (tiip theo)

D011 vi tfnh: VND

Ctic chi tieu tai siin bi coi la khoan ngo?i tru, -co y ki~n trai ngugc ho~c tir ch&i dua ra y ki~n t?i bao cao tai chinh da dugc ki~m toan, soat xet ma khong bi tinh giam tru theo quy djnh t?i Di~u 5

lC T&ng 4.236.419.892

D Cac khoan ky q uy, dam bao

1 Gia tri ky quy

Gia tri dong gop vao quy h6 trg thanh toan cua -1.1 Trung tam Luu ky ch(mg khoan ( d&i v6i thi

tnrong ch(mg khoan phai sinh)

Gia tri d&ng gop quy bu tru cua d&i tac thanh -

1.2 toan trung tam d&i v6i vi th~ ma cua chinh thanh vien bu tru ( d&i v6i thi tnrong ch(mg khoan phai sinh)

Khoan ky quy bAng ti~n va gia tri bao lanh thanh -1.3 toan cua ngan hang khi phat hanh cht'.rng quy~n

co bao dam

2 Gia tri tai san bao dam cho cac nghia VI,} phai tra -co thoi h?n con l?i tren 90 ngay

1D T&ng

VON KHA DlJNG = lA - lB - IC - 1D 216.165.610.981

9

J ., (

H (

....

~

~ ~ ~

RI CII

~

:a ;a

!:II :a =a t::11 ta :a t:111

ta ::a t:11

~

•

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHOAN QUOC GIA

E)ja chi: Tfulg 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phucmg Nguy€n Du, qu~n Hai Ba Trung, Ha N(>i

BAO CAO TYL.¢ AN TOAN TAI CHINH

Tr;ii thai aiim 31/ 12/2018

BA.0 cAo TY Lt AN TOAN TA.I CHINH

T?i thoi di8m: 31/12/2018

(tiip theo)

IT. BANG TINH GIA TRJ RUI RO (tiip theo)

A. GIA TRJ RUI RO THJ TRUONG (tiip theo)

Cac h:,rng ml}c d~u ttr

H A A ~ so

ruiro(¾)

(1)

I. Ti~n va cac khoan ttrO'ng dtrO'ng ti~n, cong cl} thj trtr<Yng ti~n t~

1 Ti€n m~t (VND) -

2 Cac khoan tuang dmmg ti€n

3 Gifry ta c6 gia, cong C\.l chuySn nhm;mg tren thi tmong ti€n t~, cht'.mg chi ti€n gui

Il. Trai phi~u Chinh phu

4 Trai phi€u Chinh phu khong tra lai

5 Trai phi€u Chinh phu tra lai sufrt cu6ng phiSu

Trai phi€u Chinh phu (bao g6m cong trai va trai phi€u cong trinh da phat hanh tm6c day), trai phiSu Chinh phu cac nu6c thuc;ic kh5i OECD

ho~c duqc bao lanh ba i Chinh phu ho~c Ngan S.l hang Trung Vang cua cac nu6c thuc;ic kh5i nay,

trai phi€u duqc phat hanh bai cac t6 chuc qu6c t€ IBRD, ADB, IADB, AFDB, EIB va EBRD

III. Trai phi~u doanh nghi~p

Trai phi€u niem ySt c6 thoi gian dao h?n con l?i du6i 1 nam, kS ca trai phiSu chuySn d6i

Trai phiSu niem ySt c6 thoi g ian dao h?n con l?i tu 1 nam dSn du6i 3 nam, k€ ca trai phiSu chuy€n d6i

6 Trai phi€u niem ySt c6 thoi gian dao h?n con i?i tu 3 nam dSn du·6 i 5 nam, k€ ca trai phiSu chuySn d6i

Trai phiSu niem ySt c6 tho i gian dao h?n con i?i nr 5 nam tr& len, k8 ca trai phi€u chuy€n d6i

7 Trai phiSu khong niem ySt c6 thoi g ian dao h?n con l?i du6 i 1 nam, kS ca trai phiSu chuySn d6i

Trai ;phi€u khong niem ySt c6 thoi gian dao h?n con l?i tu 1 nam dSn du6 i 3 nam, k8 ca trai phiSu chuySn d6i

3

8

10

15

20

25

30

10

Quymo rui ro

(2)

59.034.877.850

Dan v j tinh: VND

Gia trj rui ro

(3) = (1) X (2)

.

--

-J '.

---

~ '~ .,.

GO ·:H

no VI

:-----. -~

I

=­::a =a ::a :::II

:a :a :a =­:a :a :a :a :::111

:a :a :a :a :a :a :a :a :!II :a

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

£>ja chi: T§ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phtrcmg Nguy~n Du, qu~n Hai Ba Trung, Ha N9i

BAo cAo TY LE AN TOAN TAI CHiNH T<;ri thm aiim 31/12/2018

BAO cAo TY Lt AN TOAN TAI CHiNH Tc;ti thai diJm: 31/12/2018

(tdp theo)

£>on vi tinh: VND

Trai phi€u khong niem y€t c6 thai gian dao hc;tn 35 - -con lc;ti tu 3 nam d€n du6i 5 nam, k~ ca trai phi€u chuyJn d6i

Trai phi€u khong niem y€t c6 thai gian dao hc;tn 40 - -con lc;ti tu 5 nam tr& !en, kJ ca trai phi€u chuyJn d6i

IV. C6 phi~u 125.875.007.124 17.449.712.149 C6 phi~u ph6 thong, c6 phi€u uu dai cua cac t6 10 65.111.102.810 6.51 1.11 0.281

8 chfrc niem y€t tc;ti S& giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh; chung chi quy m&

C6 phi€u ph6 thong, c6 phi€u uu dai cua cac t6 15 24.283.579.900 3 .642.53 6 .985

9 chuc niem y€t tc;ti S& giao djch Chfrng khoan Ha N<)i

C6 phi€u ph6 thong, c6 phi€u tru dai cac cong 20 36.480.324.414 7.296.064.883 10 ty dc;ti cht'.mg chtra niem y€t, dang ky giao djch

qua h~ th6ng UpCom

C6 phi€u ph6 thong, c6 phi€u uu dai cua cac 30 - -

11 cong ty dc;ti chung da dang ky luu ky, nhung chua niem y€t ho~c dang ky giao dich; c6 phi~u dang trong d9t phat hanh l§n diu (IPO)

12 C6 phi€u Ctla cac cong ty dc;ti chung khac 50 .

- -

V. Chfrng chi quy dAu ttr chung khoan -13 Quy dc;ti chung, bao g6m ca Cong ty d§u ttr 10 - -

chfrng khoan dc;ti chung

14 Quy thanh vien, cong ty diu tu chfrng khoan 30 - -rieng le

VI. Chung khoan bi h~n ch~ giao djch -15 Chung khoan bi tc;tm ngung giao dich 40 - -16 Chung khoan bi buy niem y€t, huy giao dich 50 - -

VII. Chung khoan phai sinh -17 Hqp d6ng tuang lai chi s6 c6 phi€u 8 - -18 Hqp d6ng ttrang lai trai phi~u chinh phu 3 - -

VIII. Chung khoan khac -19 C6 phh, ph&n v6n g6p va cac loc;ti cht'.mg khoan 80 - -

khac ;f

20 C6 phi€u niem ySt tren cac thi trtrang nu6c 25 - -ngoai thu<)c chi s6 dc;tt chu~n

11

" . \.1 -· )

'IJ

IG

·1~

'IV

T

iy

f" ::a ::a

=­=­=­:a :a =II

:a :a :a :II

:a :II

::II

=II

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Bia chi: Tfrng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuoog Nguy~n Du, qu~n Hai Ba Tnmg, Ha N◊i

BAO cAo TY LE AN TOAN T A1 cHiNH

Tc;ii thcti aidm 31/12/2018

BAO cAo TYL):: AN TOAN TAI CHiNH T~i thcri di~m: 31/12/2018

(tidp theo)

21 C6 phi€u niem y€t tren cac thi truoog nu&c 100 -ngoai khong thu(>c chi s6 d~t chuAn

22 Chung quy€n c6 bao dam niem y€t tren Sa giao 8 -djch Cht'.rng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh

23 Chung quy€n c6 bao dam niem y€t tren Sa giao 10 -djch Chung khoan Ha N(>i

24 Cht'.mg quy€n c6 bao dam do cong ty chung -khoan phat hanh

25 ChCrng khoan hinh thanh tu ho~t d<)ng phong -ngua riii ro cho cht'.mg quy€n c6 bao dam do cong ty cht'.rng khoan da phat hanh (trumzg h<Jp chi'mg quyJn c6 bao dam khong c6 liii)

26 Ph:in chenh l~ch giu:a gia tri chCrng khoan ca sa -dung d~ phong ngua riii ro va gia tri cht'.rng khoan ca sa c¼n thi€t d~ phong ngira riii ro cho cht'.mg quy€n c6 bao dam

IX. Riii ro tang them (n~u co) Ma chung khoan Muc Quymo

tang them riii ro

DNP 10,00% 3.637.440.000 DSN 20,00% 3 .207 .900.000 DVN 20,00% 7.295.848.860 DXG 10,00% 2.327.140.200

A. TONG GIA. TI{t: RUI RO THJ TRUONG (A= l+II+ill+IV+V+VI+VIl+VIIl+IX)

12

Dan vi tinh: VND

-

-

-

-

---~--

-

2.697.207. 792 Gia trj riii ro

363,.744.000 641.580.000

1.459.169.772 232. 714.020

20.146.919.941

::::: sc -

.l , HA KH ; G

f' ,UI O\t

:A

II II

II

I

I

CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN QUOC GIA

Dia chi: T§.ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phuong Nguy€n Du, qu~n Hai Ba Tnmg, Ha N(>i

BAO cAo TY LE AN TOAN TAI CHINH Tc;ri thai aidm 31/12/2018

BAO cAo TY Lt AN TOAN TAI CHiNH

T~i thoi di~m: 31/ 12/2018

(tdp theo) Don vi tinh: VND

II. BANG TiNH GIA TRJ RUI RO (tdp theo)

B. GIA TRJ RUI RO THANH TOAN

Rui ro tnroc thoi b~n thanh toan (Thuydt minh 1)

Rui ro qua thoi h~n thanh toan (Thuyit minh 2)

Rui ro tang them (Thuyit minh 3)

T6ng gia trj riii ro thanh toan

1. Rtii ro truuc tltui lu;n titan/, totin

H~ s6 riii ro (%) 0% 0,8%

Lo~i hinh giao djch (1) (2)

Gia tr! riii ro (VND) 3,2% 4,8% 6%

(3) (4) (5)

TiSn gui ky h~n, cac khoan - - - - 1.500.000.000 tiSn cho vay khong c6 tai san bao dam va cac khoan phai

1 thu tu ho~t d(>ng giao dich va nghi~p vµ kinh doanh ch(rng khoan va cac khoan mµc tiSm ~n rui ro thanh toan khac

Cho vay tai san tai chinh/Cac - - - - -2 th6a thu~n kinh t~ c6 cung ban

chit Vay tai san tai chinh/Cac th6a - - - - -

3 thu~n kinh t~ c6 cung ban chit

Hqp d6ng mua tai san c6 cam - - - - -4 k~t ban l~i/Cac th6a

kinh t~ c6 cung ban chit thu~n

Hgp d5ng ban tai san c6 cam - - - - -5 k~t mua l~i/Cac th6a thu~n

kinh t~ c6 cung ban chit

TONG RUI RO TRUOC THO!~ THANH TOAN

Chi ti~t h~ s6 nii ro thanh toan theo d6i tuqng duqc xac djnh nhu sau:

TT D6i tac thanh toan cho Cong ty

8% (6)

12.927.490

•

-

-

-

-

Chinh phu, cac t6 chfrc phat hanh duqc Chinh phu bao li'inh, Chinh phu va Ngan hang (1) Trung uang cac nu&c thu(>c kh6i OECD; Uy ban nhan dan tinh, thanh ph6 tn,rc thu(>c Trung

uang;

13

Gia tri rui ro

1.512.927.490

150.000.000

1.662.927.490

T6ng gia tr! riii ro

1.512.927.490

t

-

-

-

-

1.512.927.490

H~s6 riii ro thanh

0%

:=a ~

t:::11 :=a

=­:a =:a c:11 c:a ~ ;:a

~

;:a

~

:a ;a

~

t:11 =II :a :a :a :I

=-3

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA..N QUOC GIA

Dia chi: T§ng 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phucmg Nguy~n Du, qu~n Hai Ba Tnrng, Ha Nc;,i

BAO cAo TYL:¢ AN TOAN TAI CHINH Tqi th&i diJm 31/12/2018

BA.O CA.0 TYL¥ AN TOAN TAI CHINH

T~i thoi di€m: 31/12/2018

(tiip theo) Don vi tinh: VND

(2) Sa giao djch chung khoan, Trung tam luu ky chung khoan 0,8%

T6 ch(rc tin di,mg, t6 chuc tai chinh, t6 ch(rc kinh doanh chung khoan thanh l~p 6 cac nu&c 3,2%

(3) thuc;,c kh6i OECD va c6 h~ s6 tin nhi~m dap frng cac di~u ki~n khac theo quy djnh n<)i be;, cua t6 chuc kinh doanh chung khoan

T6 chfrc tin d t,mg, t6 chuc tai chinh, t6 chfrc kinh doanh chfrng khoan thanh l~p ngoai cac 4,8%

(4) nuac OECD; ho~c thanh l~p t~i cac nLr&c thuc;,c kh6i OECD va khong dap t'.rng cac di8u ki~n khac theo quy djnh n<)i be;, cua Cong ty

(5) T6 chfrc tin dµng, t6 chfrc tai chinh, t6 chuc kinh doanh chung khoan thanh l~p va ho?t 6% d<)ng t~i Vi~t Nam

(6) Cac t6 chfrc, ca nhan khac 8%

2. Rui ro qua t!,ifi lu.m than!, loan

Thoi gian qua h~n H~s6

Quy mo riii ro Gia trj riii ro riii ro (%)

Tu Odin 15 ngay sau thoi h~ 16 - -1 thanh toan, chuy€n giao chung

khoan

Tu 16 d€n 30 ngay sau thoi 32 - -2 h?n thanh toan, chuy€n giao

chung khoan

Tu 31 d€n 60 ngay sau thoi 48 - -h?n thanh toan, chuy€n giao '

3 chung khoan

Tu 60 ngay tr& !en sau thoi 100 - -4 h?n thanh toan, chuyBn giao

chfrng khoan

TONG Rirr RO QUA THO!~ THANH TOAN -

3. Rui ro tang them

TT Chi ti~t toi tirng khoan vay, Mfrc tang Quy mo riii ro Gia trj riii ro toi tirn2 d6i tac them

Tinh rtli ro tang them cua ti~n 10% 1.500.000.000 150.000.000 gfri c6 ky h~n

TONG Rirr RO TANG THEM 150.000.000

C. GIA TRI RUI RO HOAT DONG . . . Chi tieu Gia tri

I T6ng chi phi ho~t d<)ng phat sinh trong vong 12 thang 34.217.873.479

11 Cac khoan giam tru khoi t6ng chi phi (Thuyet minh 1) 339.832.739

14

.>-

f'I ::a ::a ::a :a :a =a ::a :a :a :a :a =a :a :a :a :a :a :a :II

:11

:a

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN QUOC GIA

Bja chi: Thg 6, Toa nha Prime Centre, s6 53 Quang Trung, phucmg Nguy~n Du, qu~n Hai Ba Tmng, Ha N(>i

BAO cAo TY L):: AN TOAN TAI CHINH Tt;1i thai ttiim 31/12/2018

Ill

IV

V

BAO cAo TY L)J: AN TOAN TAI CHiNH

T{li thoi diSm: 3 1/12/2018

(tiip theo)

T6ng chi phi sau khi giam tru (IIl=I-Il)

25% T6ng chi phi sau khi giam tru- (IV=25%ill)

20% V6n phap djnh cua t6 cht'.rc kinh doanh cht'.mg khoan

TONG GIA TRJ ROI RO HO~T D◊NG (Max{IV,V})

1. Cac khoiin giiim trir klzoi tang chi phi

Chi phi khfru hao

Chi phi dt,r phong suy giam gia tri cac tai san tai chinh va tai san th~ chfrp

ill. BANG TONG HQ]> cAc CHi TIEU Rill RO VA VON KHA Dl}NG

STT Cac chi tieu Gia tri rui ro N6n kha dyng

l T6ng gia tri rui ro thi trucmg 20.146.919.941

2 T6ng gia trj rui ro thanh toan 1.662.927.490

3 T6ng gia tri rui ro ho{lt d(>ng 17.000.000.000

4 T6ng gia trj rui ro (4=1+2+3) 38.809.847.430 5 V6n kha dyng 216.165.610.981 6 Ty I~ an toan v6n kha dyng (6=5/4) 557%

Dan vi tinh: VND

33.878.040.740

8.469.5 10.1 85

17.000.000.000

17.000.000.000

Gia trj

339.832.739

339.832.739

Ghi chu (n~u co)

Ha N(Ji, ngay OJ thang 03 nam 2019

K~ toan tnr&ng

Ph:,im Thi Chi~n

Tnr&ng b<) ph~n Ki~m soat n<)i b<)

15

H6 Anh Dung