ИСПОЛНЕНИЕ РАЙОННОГО

БЮДЖЕТА ЗА 2013 ГОД

отчет для граждан

ОТЧЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН исполнение РАЙОННОГО БЮДЖЕТА за 2013 год

Цель создания: информирование граждан об исполнении районного бюджета Структура - вводная часть (слайды 3-10); - исполнение доходов районного бюджета (слайды 11-21); - исполнение расходов районного бюджета (слайды 22-28);- структура внутреннего муниципального долга (слайд 29)

О ФИНАНСОВОМ ОРГАНЕАДМИНИСТРАЦИИ ВЕРХНЕБУРЕИНСКОГО

МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Финансовое управление администрации Верхнебуреинского муниципального района–орган исполнительной власти администрации района,

обеспечивающий проведение единойфинансовой, бюджетной и налоговой политики в районе

Контактная информация:• Руководитель: Феофанова Ирина Владимировна• Адрес: 682030, п.Чегдомын, ул. Центральная, 49• Телефон, факс: тел. 8 (42 149) 5–11- 87, факс 5-19-01• Адрес электронной почты: raifo@tgd.kht.ru• Режим работы: 9.00 - 13.00, 14.00 - 17.00• Ответственный за формирование брошюры:• тел. 8 (42 149) 5-21-48, 5-40-25

Основные понятия

Основные понятия

Бюджет́� - (от старонормандского bougette — мешок с деньгами) - смета доходов и расходов государства.

Бюджет муниципального района - форма образования и расходованияденежных средств, предназначенныхдля обеспечения задач и функций,отнесенных к предметам веденияВерхнебуреинского муниципального района.

Отчет об исполнении бюджета - является формой контроля за исполнением бюджета с указанием общего объема доходов, расходов и дефицита (профицита). Отчет об исполнении бюджета составляется финансовыми органами.

Основные понятияКонсолидированный бюджет – это свод бюджетов

всех уровней

Консолидированный бюджет Верхнебуреинского муниципального района - это свод бюджетов муниципального района, включает в себя районный бюджет и все бюджеты городских и сельских поселений, находящихся на территории района.Он отражает сводные данные по доходам и расходам, источникам поступления финансовых средств и направлениям их использования на территории Верхнебуреинского муниципального района.

Консолидированный бюджет

Верхнебуреинского муниципального

района

Районный бюджет

Бюджет городских и сельских поселений

Основные понятия

• Доходы бюджета — денежные средства, поступающие в соответствии с законодательством в бюджет

• Расходы бюджета — денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций муниципального района

• Сбалансированный бюджет – равенство доходов и расходов бюджета

• Дефицит бюджета – это превышение расходов бюджета над его доходами

• Профицит бюджета – превышение доходов над расходами

Основные понятия

Бюджетная система РФ состоит из бюджетов трех уровней:

• первый уровень – федеральный бюджет РФ и бюджеты государственных внебюджетных фондов;

• второй уровень – бюджеты субъектов РФ и бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов;

• третий уровень – местные бюджеты.

Все звенья соответствующих бюджетных систем самостоятельны, т.е. бюджеты принимаются и исполняются соответствующими региональными и местными органами управления

Бюджетнаясистема РФ

Федеральныйбюджет

Бюджетыгосударственныхвнебюджетных

фондов

Бюджетысубъектов РФ

Бюджетытерриториальныхгосударственныхвнебюджетных

фондов

Местныебюджеты

Основные понятия

Межбюджетные отношения - отношения между органами государственной власти федерального, регионального уровней и органами местного самоуправления, связанные с формированием и исполнением соответствующих бюджетов

распределение полномочий

между уровнями бюджетной

системы

распределение доходов между

уровнями бюджетной

системы

обеспечение равных финансовых

возможностей бюджетов бюджетной системы для

предоставления гражданам бюджетных

услуг

Основные понятия

Межбюджетные трансферты – это передача денежных средств из одного уровня бюджета в другой. Дотации (позднелат. Dotatio - дар, пожертвование, от лат. doto - одаряю, наделяю )- межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования.Субсидия — (от лат. subsidium — помощь, поддержка) — денежные средства, предоставляемые на решение приоритетных задач района при условии обязательного участия средств других уровней бюджета.

Субвенция — (от лат. subvenire — приходить на помощь) — денежные средства, предоставляемые местным бюджетам на выполнение переданных полномочий государственных органов власти

Иные межбюджетные трансферты - денежные средства, предоставляемые в течение года муниципальным районам в целях компенсации выпадающих доходов и дополнительных расходов, а также на выделение грантов

Доходы районного бюджета

НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

431,0млн. рублей

МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ИЗ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА

741,4 млн. рублей

ДОХОДЫ 1 200,6 млн.рублей

Основные показатели социально-экономического развития

Верхнебуреинского муниципального районаПоказатели 2013 год

Объем оборота организаций по экономической деятельности, млн. рублей. 12 414,5

Индекс потребительских цен, % 105,4Результат финансово-хозяйственной деятельности предприятий(прибыль +, убыток -), млн. рублей

- 257,2

Численность населения занятой в экономике, чел. 13 697,0

Фонд заработной платы занятых в экономике, млн. рублей 5 159,6

ОРГАНЫ ВЛАСТИ,ОРГАНИЗУЮЩИЕ И ИСПОЛНЯЮЩИЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА

МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Финансовое управлениеадминистрации

муниципального района –организует планирование и

исполнение районного бюджета

Администраторы доходов бюджета –осуществляют контроль за правильностью

начисления, полнотой и своевременностьюуплаты, взыскание платежей в бюджет

Органыместного

самоуправления

Органыгосударственной

власти края

Федеральныеорганы

государственнойвласти

Доля платежей крупнейшими плательщиками доходов

в районный бюджет в 2013 году в общем объеме налоговых и неналоговых доходов

ДВЖД филиал «РЖД»

Угледобывающая и золотодобывающие организации

Учреждения бюджетной сферы всех уровней

Районный бюджет

31 %

19 %

26%

Деятельность муниципальных органов власти района по обеспечению доходной части бюджета

Направления работы Исполнители1. Доведение Администрацией района задания по мобилизации налоговых и неналоговых доходов в бюджет края и района, утвержденные Губернатором Хабаровского края, и разбивка показателей в разрезе структурных подразделений администрации района и главных администраторов доходов

Финансовое управление администрации Верхнебуреинского

муниципального района

2. Контроль за поступлением в районный бюджет отдельных видов доходов, закрепленных за муниципальными органами власти, и реализация мероприятий по повышению собираемости доходов бюджета

Структурные отделы администрации района - главные

администраторы бюджета

3. Проведение работы по сокращению недоимки в бюджет края в соответствии с постановлением Губернатора края от 21.07.2009 № 96 «О мероприятиях по сокращению налоговой задолженности в бюджет Хабаровского края»

Структурные отделы администрации района - главные

администраторы бюджета

НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫРАЙОННОГО БЮДЖЕТА

82,1%

4,5%

0,6%12,7%

НДФЛналоги на совокупный доходпрочие налоговые доходыНЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

431,0 млн. рублей

Налоговые и неналоговые доходы районного бюджета на 1 жителя

тыс. рублей

Верхнебуреинский район 16,3Хабаровский край 52,2Российская Федерация 44,5

НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

(МЛН. РУБЛЕЙ)

Объем поступлений НДФЛ в районный бюджет зависит от единого норматива отчисления, установленного бюджетным законодательством РФ, и дополнительного норматива, ежегодно утверждаемого Законом Хабаровского края о краевом бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Динамика поступлений НДФЛ по единым и дополнительным нормативам отчислений в районный бюджет

Показатели 2012г. 2013г.рост (+),

снижение (-),2013/2012, %

Размер единого норматива отчисления по НДФЛ (в соотв. с п.2.ст.61.1. гл.9 БК РФ) в бюджет района, % 10,0 10,0 0,0сумма поступлений НДФЛ по единому нормативу, млн. рублей 67,8 67,3 -0,7дополнительный норматив отчислений по НДФЛ (в соотв. с законами Хабаровского края "о краевом бюджете" на соотв. год) в бюджет района, %

78,7573 42,7382 -45,7

сумма поступлений НДФЛ по дополнительному нормативу,млн. рублей

522,9 286,7 -45,2

ВСЕГО поступления НДФЛ,млн. рублей 590,7 354,0 -40,1ВСЕГО поступления налоговых и неналоговых доходов, млн. рублей 663,6 431,0 -35,1доля НДФЛ в налоговых и неналоговых доходах, % 89,0 85,7 -3,7

НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

план факт

388,7 млн. рублей

354,0млн. рублей

-9,0%, - 34,7 млн. рублей

Доля поступлений налога в общем объеме налоговых и неналоговых доходов районного бюджета составила 78,3 процента

СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ

В районный бюджет от субъектов малого и среднего бизнеса поступают единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог и налог, взимаемый по патентной системе налогообложения.Рост поступлений к 2012 году составил 15,2% , который обеспечен мерами по поддержке и развитию субъектов малого и среднего бизнеса.

Доходы от специальных налоговых режимов на 1 жителя района

тыс. рублей

Верхнебуреинский район 1,0

Хабаровский край 2,9

Российская Федерация1,9 план факт

19,0 млн. рублей

19,6 млн. рублей

+3,3%

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

54,8

млн.рублей

факт

54,1

млн. рублей

ПЛАН

101,2%

Неналоговые доходы районного бюджета формируются за счет:-доходов от использования муниципального имущества – 11,9 млн. рублей; - платежей при пользовании природными ресурсами – 6,3 млн. рублей;-доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 30,8 млн.рублей;-доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 0,8 млн. рублей; - штрафов, санкций, возмещения ущерба – 5,1 млн.рублей;Поступления неналоговых доходов при плане 54,1 млн. рублей составили 54,8 млн. рублей или 101,2 %. К уровню прошлого года рост поступлений по неналоговым доходам составил 3,2% , что обусловлено открытием новых групп в дошкольных учреждениях и ростом поступлений родительской платы за содержание детей в ДОУ, а также проведением результативных проверок надзорными органами и наложение штрафных санкций.

Поступление межбюджетных трансфертов в районный бюджет

Бюджет Хабаровского края 741,4 млн.рублей

Межбюджетные трансферты

Районный бюджет

741,4 млн. рублей

Субсидии – 154,5 млн. рублей;Субвенции – 149,6 млн. рублей;Иные межбюджетные трансферты – 437,3 млн. рублей

Межбюджетные трансферты

Бюджеты городских и сельских поселений

района 30,1 млн.рублей

Районный бюджет

Иные межбюджетные

трансферты – 30,1 млн. рублей

2011 2012 20130

200

400

600

800

1000

1200

1400

330.6527.7

632.6

464.9

674.2 494.3

Бюджет района по расходам

межбюджетные трансферты собственные средства

+406,4

-75,0

1 126,91 201,9

млн

.руб

. 795,5

Краевой

бюджет -602,1 млн.ру

б.

Средства

поселений

района – 30,1

млн.руб.

Районный бюджет

Межбюджетные трансферты из бюджетов других уровней в 2013 году

Перечень муниципальных программ

•Совершенствование организации питания школьников на 2013-2015 годы•Одаренные дети на 2011-2014 годы•Всеобуч на 2009-2013 годы•Развитие малого и среднего предпринимательства в Верхнебуреинском районе Хабаровского края на 2013-2020 годы•Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Верхнебуреинского муниципального района на 2011-2015 годы•Развитие системы дошкольного образования в Верхнебуреинском муниципальном районе на 2011-2013 годы•Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры Верхнебуреинского муниципального района на 2012-2020 годы•Программа обеспечения первичных мер пожарной безопасности п.Шахтинский на 2011-2013 годы•Создание безопасных условий функционирования образовательных учреждений Верхнебуреинского муниципального района Хабаровского края на 2012-2014 годы•Сохранение и развитие культуры Верхнебуреинского района на 2012-2016 годы•Развитие физической культуры и спорта в Верхнебуреинском муниципальном районе на 2012-2015гг•«Жилище» на 2011-2015 годы•Программа повышения эффективности бюджетных расходов Верхнебуреинского муниципального района на период до 2013года•Сохранение и развитие кадрового потенциала отрасли "Культура" в Верхнебуреинском муниципальном районе (2013-2018 годы)•Развитие системы образование Верхнебуреинского муниципального района на 2013 год

Работники учреждений культуры

Педагогические работники учреждений дополнительного образования (по культуре)

Пед.работники дошкольных учреждений образования

Пед.работники дополнительного образования (по образованию)

Пед.работники по общеобразовательным учреждениям

Средний медицинский персонал в дошкольных учреждениях образования

19,588.84

36,912.75

36,272.00

40,391.00

47,129.00

24,743.00

19,090.83

25,522.50

29,266.00

25,522.50

34,030.00

25,726.68

Реализация Указов Президента РФ в Верхнебуреинском районе в 2013 году (рублей)

Необходимо достичь Достигнуто

Справочная информация: средняя заработная плата по региону в 2013 году – 34 030 рублей.

2011 год 2012 год 2013 год0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

205,818.0249,017.0 274,833.0

52,743.0

59,509.0 31,344.065,288.0

59,046.0 47,988.0

124,013.0

282,210.0

140,132.0

Структура расходов районного бюджета по годам собственные средства (млн.руб.)

Прочие расходыДотация городским и сельским поселениям районаКоммунальные услугиЗаработная плата и начисления на нее

447,9

649,7

494,2

Районный бюджет

1 126,9 млн.руб.

Общегосударственные вопросы

76,4 млн.руб.

Национальная безопасность и

экономика 20,3 млн.руб

Жилищно-коммунальное

хозяйство 98,8 млн.руб

Образование 649,7 млн.руб.

Культура, кинематография, средства массовой

информации 65,9 млн.руб.

Физическая культура и

спорт 10,0

млн.руб.

Социальная политика

52,3 млн.руб.

Здравоохранение 0,1 млн.руб

Межбюджетные трансферты поселениям района

48,5 млн.руб.

Обслуживание муниципального

долга4,9 млн.руб.

Исполнение районного бюджета по отраслям за 2013 год (млн.руб.)

Наименование Рз исполнение удельный вес

1 2 3 4Общегосударственные вопросы 01 76,4 6,8Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 03 6,1 0,5

Национальная экономика 04 14,2 1,3Жилищно-коммунальное хозяйство 05 198,8 17,6Образование 07 649,7 57,7Культура, кинематография 08 64,0 5,7Здравоохранение 09 0,1 0,0Социальная политика 10 52,3 4,6Физическая культура и спорт 11 10,0 0,9Средства массовой информации 12 1,9 0,2Обслуживание государственного и муниципального долга 13 4,9 0,4

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов российской федерации и муниципальных образований

14 48,5 4,3

ИТОГО 1 126,9 100,0

Структура муниципального внутреннего долга районого бюджета (млн. рублей)

наименование обязательствРазмер долга

по состоянию на Увеличение (+)

01.01.2013 01.01.2014 Сокращение (-)

Кредиты полученные от банков и иных юридических лиц 55,00 31,30 -23,70Муниципальные гарантии по обязательствам третьих лиц 48,00 41,70 -6,30

ВСЕГО 103,00 73,0 -30,0