สารบญ

บทนำ

เสนทางเเหงการเตบโตอยางยงยน ................................................................................................................................................................................8วสยทศน พนธกจ .......................................................................................................................................................................................................10รางวลเเหงความสำเรจ ...............................................................................................................................................................................................11ขอมลทางการเงนทสำคญ ..........................................................................................................................................................................................12สารจากคณะกรรมการธนาคาร ..................................................................................................................................................................................15คณะกรรมการธนาคาร ...............................................................................................................................................................................................18คณะกรรมการบรหาร .................................................................................................................................................................................................20รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม ......................................................................................................................................22โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน .....................................................................................................................................................24

ความเปนมาของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร 33

การประกอบธรกจ .......................................................................................................................................................................................................36การบรหารความเสยง และปจจยความเสยง ..............................................................................................................................................................54ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน ..............................................................................................................................................................................64

การกำกบดเเลกจการ 76

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ .............................................................................................................................................................................89รายงานคณะกรรมการสรรหาเเละกำหนดคาตอบเเทน ...............................................................................................................................................91รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...................................................................................................................92โครงสรางผถอหน ......................................................................................................................................................................................................94โครงสรางการจดการ .................................................................................................................................................................................................95นโยบายการจายเงนปนผล ...................................................................................................................................................................................... 111ปจจยอ นทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ................................................................................................................................................ 112

รายงานทางการเงน

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน .................................................................................................................117รายงานของผสอบบญชรบอนญาต ..................................................................................................................................................................... 118งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงน.......................................................................................................................................................... 119

ขอมลอ น

ประวตคณะกรรมการและผบรหาร .......................................................................................................................................................................... 202การดำรงตำเเหนงของกรรมการ และผบรหาร ..................................................................................................................................................... 215ขอมลทวไป ...............................................................................................................................................................................................................216โครงสรางเงนทน .....................................................................................................................................................................................................219สาขาธนาคาร ...........................................................................................................................................................................................................221รายงานทกำหนดตามแบบ 56-2 ............................................................................................................................................................................. 224

นำคณสความกาวหนาดวยความเชยวชาญของเราเราคอผเชยวชาญ ดำเนนงานดวยบคลากรทรจรงพรอมใหคำปรกษา เพมทางเลอกใหมดวยผลตภณฑทางการเงนทหลากหลายเปดมมมองใหคณไดเหนโอกาสความสำเรจกอนใคร

สรางความมนคงใหคณดวยพลงทเเขงเเกรงของเราผสานพลงความเเขงเเกรงของธนาคารเกยรตนาคนเเละทนภทร มงสความเปน High Performance Bankขยายขอบเขตธรกจกวางขน ลดความเสยงใหธรกจ สรางความมนใจ เพมความมนคงใหคณอยางยงยน

ใหคณเตบโตอยางยงยนดวยจรยธรรมของเราเราดำเนนธรกจดวยหลกบรรษทภบาล คำนงถง ลกคา คคา ผถอหน ชมชน เเละสงคม ดวยหลกกำกบดเเลกจการทด สงผลใหเราเเละคณเตบโตดวยกนอยางยงยน

008 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เสนทางแหงการเตบโตอยางยงยนธนาคารเกยรตนาคน

009รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

2540ระงบกจการชวคราวจากวกฤตเศรษฐกจ(พรอมกบสถาบนการเงนอก57แหง)

2536บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคนจำกดแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจำกด

2531เขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2541เปนหนงในสองบรษททไดรบอนมตจากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ

2547ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก“BBB+”เปน“A-”โดยบรษททรสเรทตงจำกด

25483ตลาคม2548ไดรบความเหนชอบจากกระทรวงการคลงใหดำเนนการจดตงธนาคารพาณชยในชอ

2550เปน1ใน10บรษททไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนยอดเยยมดานการดแลผถอหนจากบรษทศนยรบฝากหลกทรพยจำกด

2551เปน1ใน22บรษททไดรบคะแนนอยในระดบ“ดเลศ”(หาดาว)จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทยโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย(IOD)

2554ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก"A-"แนวโนมอนดบ"คงท"เปน"A-"แนวโนมอนดบ"POSITIVE"หรอ"บวก"โดยบรษททรสเรทตงจำกด

2555

2514กอตงบรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคนจำกดโดยนายเกยรตวธนเวคนดวยทนจดทะเบยนเรมตน10ลานบาท

2525เขาเปนบรษทสมาชกหมายเลข19ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2516ไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย

010 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

วสยทศนธนาคารเพ อความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยนตอสงคม

พนธกจ1. ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครนพรอม สงเสรมศกยภาพของลกคาเพ อความสำเรจทยงยน2. ดำเนนการดวยหลกบรรษทภบาลโดยคำนงถงผลท ผถอหน พนกงาน และสงคมจะไดรบ

คานยมองคกรมความเชยวชาญ Expertiseมงมนความสำเรจ Result Orientationฝกใฝพฒนา Self Motivation สรางความเช อถอ Trustworthinessมใจเปนเจาของธรกจ Entrepreneurship ยดมนคณธรรม Integrityมความรบผดชอบ Accountability

011รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รางวลแหงความสำเรจรางวลแหงความสำเรจ

รางวล “รษฎากรพพฒน”ธนาคารรบรางวล “รษฎากรพพฒน” เชดชเกยรตผเสยภาษทด

และถกตองสมควรแกการยกยองเปนตวอยางทด สำหรบบคคลทวไป

รวมถงผประกอบการทวประเทศในป 2554 โดยกรมสรรพากร

รางวล SET Award of Honor (ดานการรายงานบรรษทภบาล)ธนาคารรบรางวล SET Award of Honor ดานการรายงาน

บรรษทภบาล (Corporate Governance Report) ทสามารถ

รกษาความโดดเดนและมความเปนเลศอยางตอเน อง 3 ป

(2553-2555) จากพธมอบรางวล SET Awards 2012 โดย

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และวารสารการเงนธนาคาร

รางวล SET Award (ดานความรบผดชอบตอสงคม) ธนาคารรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอ

สงคม (Outstanding Corporate Social Responsibility Awards

2012) ในกลมบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

ทมมลคาหลกทรพยตามราคาตลาดสงกวา 10,000 ลานบาท

จากพธมอบรางวล SET Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย และวารสารการเงนธนาคาร

รางวล “Investors’ Choice Award” ธนาคารรบรางวล “Investors’ Choice Award” จากผลการประเมน

คณภาพการประชมสามญผถอหน คะแนนเตม 100% ตอเนองกน

4 ป (2552-2555) โดยสมาคมสงเสรมผ ลงทนไทย ภายใต

โครงการอาสาพทกษสทธผถอหนซงไดรบความรวมมอจาก

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

(ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

คงอนดบความนาเช อถอ ระดบ A-คงอนดบความนาเชอถอระดบ “ A- ” แนวโนมอนดบเครดต

“POSITIVE” โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด

ระดบ “ดเลศ” 100 คะแนนเตม (ตอเน องเปนปท 6) ระดบ “ดเลศ” 100 คะแนนเตม (ตอเนองเปนปท 6) จากผลการประเมน

คณภาพการประชมสามญผถอหนประจำป 2555 (Annual General

Meeting : AGM) โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย และสำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.)

รางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป 2555ธนาคารรบรางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป

2555 หรอ Corporate Governance Asia Recognition Award

2012” จากวารสาร Corporate Governance Asia วารสาร

ชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย โดยธนาคารเปน 1 ใน 12 บรษท

ในประเทศไทยทไดรบมอบรางวลน

012 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ขอมลทางการเงนทสำคญ

(หนวย : ลานบาท)

ป 2553 (ปรบปรงใหม)

ป 2554 (ปรบปรงใหม)

ป 2555

ฐานะการเงน

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,700 5,292 4,726

เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 106,973 135,303 168,388

คาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอจากการปรบโครงสรางหน (4,235) (5,120) (6,172)

สนทรพยรวม 143,107 189,996 233,013

เงนรบฝาก 75,931 69,040 153,027

ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,308 86,013 29,123

หนสนรวม 120,989 165,731 199,815

สวนของเจาของ - สวนของธนาคาร 21,877 23,885 32,898

ผลการดำเนนงาน

รายไดดอกเบยสทธ 5,826 6,476 7,113

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152 1,419 2,281

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,483 1,245 1,224

รายไดจากการดำเนนงานรวม 9,075 9,530 11,518

คาใชจายจากการดำเนนงาน 4,525 4,831 5,929

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 470 1,278 1,555

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,080 3,421 4,033

กำไรสทธ - สวนทเปนของบรษทใหญ 3,281 2,273 3,391

อตราสวนทางการเงน (รอยละ)

ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย 16.5 9.9 13.0

ผลตอบแทนจากสนทรพยเฉลย 2.4 1.4 1.6

สวนตางอตราดอกเบยจากเงนใหสนเชอ 5.1 4.3 3.9

เงนใหกตอเงนฝากและเงนกยม 96.5 87.6 92.8

อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม 4.6 3.5 3.3

อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได 85.1 108.0 109.5

อตราสวนคาใชจายตอรายได 43.0 51.3 51.1

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง 15.2 15.4 14.7

จำนวนสาขาและพนกงาน

สาขา 62 72 87

พนกงาน 3,365 3,664 3,860

ขอมลหน KK

ราคาหน - สงสด (บาท) 41.75 39.50 50.00

- ตำสด (บาท) 23.50 25.75 30.00

- ปด (บาท) 39.00 32.00 48.50

- เฉลย (บาท) 31.57 33.27 39.00

จำนวนหน ณ สนป (พนหน) 565,826 634,329 832,831

มลคาตลาด (Market Capialization) (ลานบาท) 22,067 20,299 40,392

กำไรตอหน - ขนพนฐาน (บาท) 6.01 3.59 4.88

- ปรบลด (บาท) 5.74 3.57 4.85

P/E (เทา) 7.75 7.61 13.44

P/BV (เทา) 1.07 0.91 1.21

มลคาสทธตามบญชตอหน (บาท) 39.1 38.3 39.9

เงนปนผลตอหน (บาท) 2.40 2.40 2.40*

อตราผลการจายเงนปนผล (รอยละ) 50.8 53.3 58.9

อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 6.15 7.50 4.95

อนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด

อนดบเครดตองคกร A- A- A-

แนวโนมอนดบเครดต Stable Positive Positive

งบการเงนรวม ณ สนป

* เงนปนผลจายประจำป 2555 ในอตราหนละ 2.40 บาท โดยธนาคารไดจายเงนปนผลระหวางกาลอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 5 ตลาคม 2555 และจะขอเสนอ ทประชมสามญผถอหนประจำป 2556 ในวนท 25 เมษายน 2556 เพอพจารณาอนมตการจายเงนปนผลสวนทเหลออก 1.40 บาทตอหน

013รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

40.0

45.0

0.0

25.0

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

2553 2554 2555สนทรพยรวม (ลานบาท)

สนทรพย กำไรสทธ

เงนใหสนเชอ คณภาพสนทรพย

สาขาและพนกงาน เงนกองทน

2553 2554 2555กำไรสทธสวนของบรษทใหญ (ลานบาท)

ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย (รอยละ)อตราการเตบโตของสนทรพย (รอยละ)

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

40.0

45.0

40.0

45.0

50.0

0.0

10.0

2553 2554 2555เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) (ลานบาท)

2553 2554 2555หน�ทไมกอใหเกดรายไดรวม (ลานบาท)

อตราสวนหน�ทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม (รอยละ)อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ (รอยละ)

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

4,000

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

180,000

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

8,000

9.0

8.0

7.0

6.0

5.0

4.0

3.0

2.0

1.0

0

90

0.0

25.0

2553 2554 2555 2553 2554 2555จำนวนพนกงาน เงนกองทนตามกฎหมาย (ลานบาท)

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ)จำนวนสาขา

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

4,500

4,000 80

70

60

50

40

30

20

10

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

20.0

15.0

10.0

5.0

143,107189,996

233,013

106,973

135,303

168,388

4,9744,742

5,628

3,365

3,664

3,860

18,829

22,285

27,391

3,281

2,273

3,391

11.5

32.8

22.6

16.5

9.9

13.0

23.6

26.5

24.5

4.6

3.5 3.3

62

72

87

15.215.4

14.7

014 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

015รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สารจากคณะกรรมการธนาคาร

ป 2555 เปนปทมความทาทายอกปหนงของประเทศไทย เนองจากความเปราะบางของเศรษฐกจ ทงของประเทศไทยอนเปนผลพวงมาจากมหาอทกภยในชวงปลายป 2554 และความเปราะบางของเศรษฐกจโลกทยงคงอย ในชวงฟนตว ตลอดจนราคานำมนทมแนวโนมทรงตวในระดบสง และวกฤตหนสาธารณะยโรปทสงผลกระทบตอการสงออกของไทยโดยรวม อยางไรกตาม นโยบายการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล ทงมาตรการสนบสนนสนเชอ การปรบเพมคาแรงขนตำ การปรบลดภาษรายไดนตบคคล รวมถงโครงการรถคนแรกทประสบความสำเรจอยางสง ไดชวยกระตนความตองการอปโภคบรโภคโดยรวมใหปรบตวเพมขน ทำใหเศรษฐกจไทยในป 2555 ขยายตวประมาณรอยละ 5.3 ตอป ฟนตวจากป 2554 ทขยายตวเพยงรอยละ 0.1 ตอป

016 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทงน ภาคการเงนนบวามบทบาทสำคญในการฟนตวของเศรษฐกจไทยเปนอยางมาก เนองจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของ

ภาครฐ รวมทงการลงทนภาคเอกชนมการขยายตวสง เปนอปสงคภายในประเทศททำใหความตองการสนเชอในป 2555 เพมขน ดงนน

จงเปนหนาทของธนาคารพาณชยในการบรหารสภาพคลองใหเหมาะสมเพอรองรบการขยายตวของสนเชอดงกลาว ตลอดจนรองรบ

การคมครองเงนฝากตามกำหนดเดมทจะปรบลดลงเปน 1 ลานบาท ในป 2555 ซงไดทำใหเกดการแขงขนดานเงนฝากเพมสงขน

ตงแตชวงตนป อยางไรกด การแขงขนดานระดมเงนฝากจะไมรนแรงนก หลงจากมประกาศใหธนาคารพาณชยนำสงเงนคาธรรมเนยม

ใหแกธนาคารแหงประเทศไทยในอตรารอยละ 0.46 ของฐานเงนฝาก ตวแลกเงน และเงนกยมทกประเภท เพอชำระหนกองทนเพอ

การฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และยงคงตองนำสงเงนเขาสถาบนคมครองเงนฝากในอตรารอยละ 0.01 ของฐาน

เงนฝาก เชนเดยวกบสถาบนการเงนเฉพาะกจของรฐทตองนำสงเงนคาธรรมเนยมในจำนวนเดยวกนเขากองทนเพอการพฒนาประเทศ

รวมถงการขยายเวลาการคมครองเงนฝากบญชละ 50 ลานบาท ออกไปอก 3 ป สงผลใหผฝากเงนเกดความมนใจตอระบบสถาบนการ

เงนและลดการเคลอนยายเงนฝากระหวางสถาบนการเงน

จากสถานการณดงกลาวขางตน ธนาคารพาณชยทกแหงรวมถงธนาคารเกยรตนาคนจงตองปรบนโยบายการดำเนนธรกจ

ในปทผานมาใหสอดคลองกบภาวะแวดลอมทเปลยนแปลงไป อาท การชวยเหลอลกหนทไดรบผลกระทบทงทางตรงและทางออมจาก

เหตการณนำทวมตลอดครงปแรกของป 2555 เพอประคบประคองลกคาของธนาคารใหสามารถประกอบธรกจตอไปไดอยางยงยน

อกทงการขยายการบรการไปยงภมภาคทมการเตบโตสง โดยยงคงเนนการควบคมและรกษาคณภาพสนทรพยอยางระมดระวง ซงได

สงผลใหสนเชอของธนาคารขยายตวถงรอยละ 24.5 และลดระดบหนทไมกอใหเกดรายไดลงมาอยทรอยละ 3.3 อนง ในสวนของเงนฝาก

ธนาคารไดพจารณาปรบรปแบบผลตภณฑ และปรบอตราดอกเบยในแตละประเภทใหสอดคลองกบภาระตนทนทเพมขนอกดวย

ทงน ผลประกอบการของธนาคารในป 2555 มกำไรสทธจำนวน 3,391 ลานบาท ซงเพมขนรอยละ 49.2 โดยเปนกำไรสทธของ

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) จำนวน 403 ลานบาท ทรวมในงบการเงนรวมของธนาคารตงแตวนท 12 กนยายน 2555

หลงจากทธนาคารและทนภทร ประสบความสำเรจในการดำเนนการตามแผนการรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร ตามทไดรบ

อนมตจากทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26 เมษายน 2555

017รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

(นายสพล วธนเวคน)

ประธานกรรมการ

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานเจาหนาทบรหาร

ในการดำเนนการดงกลาว ธนาคารไดทำคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทรจากผถอหนของทนภทรทกรายในอตราการ

แลกเปลยนหน 1 หนทนภทร เทากบ 0.9135 หนธนาคาร ซงเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทรในวนท 11 กนยายน

2555 มผตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยรอยละ 99.93 พรอมกนนน ธนาคารไดโอนหนบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน

จำกด (บลจ.เกยรตนาคน) และบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (บล.เกยรตนาคน) ใหกบทนภทร กอใหเกดเปน “กลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทร” โดยเพอเพมประสทธภาพการทำงานและความรวมมอของกลมธรกจ ธนาคารยงไดปรบโครงสรางการ

จดการตามแผนการรวมกจการ และปรบคณะกรรมการตางๆ ใหเหมาะสม โดยแตงตงนายบรรยง พงษพานช เขาดำรงตำแหนง

ประธานเจาหนาทบรหาร และแบงธรกจออกเปนธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน

สำหรบป 2556 น เศรษฐกจโลกมแนวโนมดขนจากปกอน แตยงตองตดตามอยางใกลชด ในขณะทเศรษฐกจไทยนนแมวาจะเรม

ชะลอตวลงบางแตยงคงขยายตวตอเนอง โดยมปจจยบวกมาจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล ผนวกกบกระแสประชาคม

เศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community: AEC) ทจะมผลบงคบใชในป 2558 และความรวมมอในแถบลมแมนำโขง

(Greater Mekong Sub-region: GMS) ทไดนำความเจรญมาสภมภาคโดยลำดบ ทงน เพอเปนการเตรยมความพรอมสำหรบอนาคต

โดยเฉพาะการเปดเสรทางการเงน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมงเพมศกยภาพในการแขงขนและสรางมลคาเพม โดยผสม

ผสานความเชยวชาญดานตลาดทน และการวเคราะหวจยทางการเงนของทนภทร และความชำนาญในธรกจธนาคารพาณชย และฐาน

ลกคาทมศกยภาพของธนาคาร เพอออกแบบและจดหาผลตภณฑและบรการทตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางลงตว

ในการน ผลจากศกยภาพและการบรหารงานโดยยดหลกธรรมาภบาล การใหบรการทมงเนนความสำเรจของลกคา ตลอดจนการ

ดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมมาอยางตอเนองยาวนาน ไดสงเสรมใหกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเปนทยอมรบจาก

หนวยงานกำกบดแลและสอชนนำทงในและนอกประเทศมาโดยตลอด

ธนาคารเกยรตนาคนจงขอขอบคณทานผถอหน ลกคา และพนธมตรทางธรกจ ทไดใหความเชอมน และใหความสนบสนนการ

ดำเนนงานอยางดยงเสมอมา และขอขอบคณคณะผบรหารและพนกงานทกทาน ทไดทมเท รวมแรงรวมใจปฏบตงานเพอใหธนาคาร

เกยรตนาคนเปน “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม” ไดอยางแทจรง

018 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการธนาคาร

1. นายสพล วธนเวคน ประธานกรรมการ

2. นายธวชไชย สทธกจพศาล รองประธานกรรมการ

3. นายพชย ดชณาภรมย กรรมการอสระ

4. รศ.มานพ พงศทต กรรมการอสระ

5. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ

6. นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ

7. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการอสระ8. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการอสระ9. นายธานนทร จระสนทร กรรมการ

6

13

10 5 14 2

019รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

10. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการ 11. นายสรพล กลศร กรรมการ 12. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการ 13. นายบรรยง พงษพานช กรรมการ / ประธานเจาหนาทบรหาร14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการ / ประธานธรกจธนาคารพาณชย และกรรมการผจดการใหญ 15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ

4

911

7

12

13

158

020 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการบรหาร

1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการบรหาร / ประธานเจาหนาทบรหาร2. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการ / ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ / ประธานสายบรหารหน4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ5. นายกฤตยา วรบรษ กรรมการ / ประธานสายกลยทธ

1

3 54

2

021รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงเเวดลอม

022 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตลอดระยะเวลา 41 ปนบแตกอตงธรกจสถาบนการเงน ธนาคารเกยรตนาคนยดมนการทำธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมและกอใหเกดผลกระทบเชงลบนอยทสด เพอมงสการเปน ธนาคารเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยนตอสงคม ตามวสยทศนทกำหนดไว นอกจากน ธนาคารใหความสำคญกบการเพมโอกาสในการเขาถงแหลงเงนทนของคนสวนใหญในประเทศเพอใช ในการประกอบอาชพและสรางความมนคงใหครอบครว ชมชน และ สงคม

รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงเเวดลอม

ป 2555 ธนาคารไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอสงคม จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2012 จาก

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมกบวารสารการเงนธนาคาร ซงแสดงถงแนวทางของธนาคารในการใหความสำคญกบการดำเนนธรกจ

ดวยความรบผดชอบตอสงคมทงในกระบวนการทำงาน (CSR in process) และ นอกเหนอกระบวนการทางธรกจ (CSR after process)

CSR in process ในระดบองคกร ธนาคารมงประกอบกจการตามหลกบรรษทภบาลทด (Good Corporate Governance) ตอตานการ

ทจรตคอรรปชน และสรางความโปรงใสในการตรวจสอบการดำเนนงาน จงไดจดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ เพอควบคมการดำเนนกจการใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด สอดคลองกบกฎเกณฑ ระเบยบทกำหนดโดยหนวยงาน

กำกบดแลตางๆ และ ปลกฝงใหพนกงานทกคนปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต มความรบผดชอบ ปฏบตตามนโยบาย กฎระเบยบของ

ธนาคารอยางเครงครด อาท จรยธรรมทางวชาชพ นโยบายเรองการจดระบบการจดการใหมมาตรฐาน โปรงใส และตรวจสอบได มนโยบาย

ไมใหพนกงานแสวงหาประโยชนโดยมชอบจากการทำงาน ซงดำเนนการขบเคลอนผาน KK CSR Agents จำนวน 115 คน ในการสราง

ความเขาใจและทำใหพนกงานตระหนกถงคณคาของการทำงานอยางมความรบผดชอบ โดยการสอสารตรงกบพนกงานทกฝายของธนาคาร

และตดตามผล อกทงธนาคารไดนำเทคโนโลยสารสนเทศมาใชเพมประสทธภาพการทำงานและการใหบรการ เพอประหยดเวลาและคาใชจาย

ในการเดนทางตดตอสอสาร และมงสงมอบบรการทดมคณภาพแกลกคา ซงนำไปสการสรางผลตอบแทนตอผถอหน และคนประโยชนสสงคม

อยางแทจรง

สำหรบกจกรรมเพอสงคมทอยนอกเหนอกระบวนการทางธรกจ (CSR after process) ธนาคารไดดำเนนโครงการพฒนาคน พฒนาชาต

กบเกยรตนาคน (พพช.) อยางตอเนอง ภายใตความเชอทวา “ทรพยากรบคคลเปนสงสำคญและมคามากทสดในการพฒนาประเทศ” โดยม

กจกรรมหลก 3 ดาน ไดแก

• ดานสงเสรมการศกษา • ดานการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และ • ดานการบรรเทาทกขและสาธารณกศล

023รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

กจกรรม KK ฉลาดบรหารเงน (KK Financial Literacy) ไดรบการบรรจใหเปนอกหนงกจกรรมหลกภายใตกรอบการดำเนนงานของ

โครงการ พพช. ตงแตป 2555 เปนตนไป เพอสงเสรมการเรยนรดานการบรหารรายได ทรพยสน ความเสยง และหนสน รวมถงการสรางวนย

ทางการเงนใหแกภาคสงคม ซงเปนความรบผดชอบโดยตรงของผประกอบธรกจสถาบนการเงน

การรวมกจการระหวางธนาคารกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) เปนกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรในป 2555 นบเปนปจจย

สำคญทจะเพมศกยภาพการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมขององคกร เนองจากแนวคดในการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมของธนาคาร

เกยรตนาคนและบรษททนภทรมความใกลเคยงกน จงสามารถนำสวนทเปนจดแขงของทงสององคกรมาสงเสรมการสรางประโยชนใหสงคม

ในนามกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดเปนอยางด อาท

• การนำทกษะความเชยวชาญของผบรหารและพนกงานไปใช ในการรวมกำหนดแนวทางพฒนาตลาดการเงนของประเทศผานหนวยงานภาครฐ หนวยงานกำกบดแล และภาคเอกชนทมบทบาทสำคญตอภาคเศรษฐกจ

• การมนโยบายสงเสรมกำกบดแลใหพนกงานรวมตอตานการทจรตคอรรปชนอยางจรงจงผานกจกรรมตางๆ เชน ธนาคารสนบสนนใหพนกงานเขารวมกจกรรมเดนรณรงค “โครงการรวมพลงตอตานคอรรปชน” จดโดยสมาคมธนาคารไทยรวมกบภาคเครอขายตอตานคอรรปชน เปนตน

• การใหความรแกสงคมในเรองการบรหารจดการทางการเงน (Financial Literacy) กบกลมเปาหมายทมความหลากหลายมากขน เชน การพฒนาหลกสตร KK iCube เพอใหความรแกนกลงทนรายยอยอยางเปนระบบ การใหบรการวางแผนทางการเงน สวนบคคลแกพนกงาน เปนตน

• การเพมโอกาสทางการศกษาแกผดอยโอกาสในสงคม เชน การสนบสนนการจดสรางศนยการเรยนร ใหกบโรงเรยนในพนทหางไกล

• การสงเสรมพระพทธศาสนาและศลปวฒนธรรม เชน การสนบสนนกจกรรมของหอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ การตอยอดแนวทางการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมเชนน สนบสนนใหธรกจของธนาคารเตบโตอยางมนคงเพอสรางผลตอบแทน

และคณภาพการบรการทดขนใหกบผถอหนและลกคา ควบคกบการรวมดแลพนกงานและสงคมใหไดรบโอกาสทดในการพฒนาคณภาพชวต

อนถอเปนพนธกจสำคญของธนาคารในฐานะทเปนองคกรธรกจภาคสถาบนการเงนทดำเนนงานเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยน

ตอสงคม

024 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงทไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนนเจรญขนเม อธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอ นปณธานของคณเกยรต วธนเวคน ผกอตงธนาคารเกยรตนาคน

โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน

ในป 2555 ทางธนาคารมงเนนการนำความเชยวชาญทางดานการเงนมาสรางประโยชน ใหกบพนกงาน และสงคมภายนอกจงไดพฒนาและตอยอดการใหความรดานการบรหารเงนภายใต โครงการ “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy) ซงเปนกจกรรมใหมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน มงเนนการใหความรบนพนฐานปรชญาเศรษฐกจพอเพยง ในเรองการบรหารการเงน 4 ดาน คอ รายได ทรพยสน ความเสยง และหน กบกลมเปาหมายทงภายในและภายนอกองคกร อาท พนกงานทำความสะอาด พนกงานรกษาความปลอดภย ครและนกเรยน และชมชนรอบสาขา

การดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมททำมาอยางตอเนองและมงพฒนาคณภาพการสรางประโยชน ใหสงคมอยางจรงจง สงผลใหธนาคารไดรบความเชอมนจากองคกรตางๆ อาท ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมกบวารสารการเงนธนาคารมอบรางวลบรษทจดทะเบยนดานความรบผดชอบตอสงคมดเดน (Outstanding CSR Awards) จากเวท SET Awards 2012 และวารสาร Corporate Governance Asia มอบรางวล CG Asia Recognition Awards 2012 เปนตน

ภายใตปณธานดงกลาวทำใหบคลากรทกคนตระหนกดวาความสำเรจของธนาคารไม ไดอยทผลประกอบการเพยงอยางเดยวแตตองเปนสวนหนงในการพฒนาชมชนและสงคมอยางยงยน เรมตนทการทำธรกจอยางมความรบผดชอบตามหลกบรรษทภบาลทด และใหความชวยเหลอแบงปนแกสงคมและผดอยโอกาสซงนำไปสการจดตง “โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน” โดยแบงการดำเนนกจกรรมออกเปน 3 ดานไดแก

การบรรเทาทกขและสาธารณกศล

การสงเสรมการศกษา

การพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม

025รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ความในใจของนกเรยนทมตอการอบรม Financial Literacy ของธนาคารเกยรตนาคน

“ความรทไดรบจากการอบรมรรบ รจาย รออม สความ

มงคงทกครวเรอนจากวทยากรของธนาคาร ทำใหมองเหน

ความสำคญของการออมมากยงขน ผมจะนำความรทไดไปปรบ

ใชเพอจะไดออมเงนคาขนมใหมากยงขน ดวยการไมฟงเฟอ

เพราะการออมเรวจะทำใหเราเกบเงนไดมากกวาเพอนๆ”

ด.ช.กองภพ จาดทองคำนกเรยนชนป.5

โรงเรยนประชาศกษา เคยงฮว จ.พระนครศรอยธยา

“ทางโรงเรยนไดพยายามปลกฝงอปนสยดงกลาวโดยผาน

การเรยนการสอนและกจกรรมตางๆ ยงไดทางธนาคารเกยรต

นาคนมาตอยอดกยงทำใหเดกๆ มความเขาใจมากยงขน อยาก

ใหมการจดโครงการแบบนทกเทอมเพอปลกฝงเรองการออมให

เปนกจวตรประจำวนททกคนตองปฏบต”

นางพมล ซะมะผอำนวยการโรงเรยนหนองจอกกงลบฮวเคยว

ธนาคารตระหนกและมองเหนคณคาทางการศกษาซงเปนเครองมอทจะพฒนาคณภาพชวตของคนในสงคม ใหดขนจงดำเนนโครงการตางๆ ดงน

• โครงการมอบทนการศกษารวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา

ธนาคารรวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา

มอบทนการศกษา สรางอาคารเรยนและสนบสนนอปกรณ

ทางการศกษาใหแกเยาวชนดอยโอกาสทวประเทศในระดบชน

อนบาล-มธยมศกษา ตงแตป 2514 จนถงปจจบน โดยในป

2555 มนกเรยนไดรบทนจากโครงการทงหมด 300 คน

นอกจากนยงจดอบรมความรทางการเงนเบองตนซงเปนหนง

ในกจกรรม “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy)

ใหกบผปกครอง คร และนกเรยนในโรงเรยนหนองจอกพทยา

นสรณ โรงเรยนหนองจอกกงลบฮวเคยว โรงเรยนประชาศกษา

และชมชนหนองปลาหมอ (เขตหนองจอก) รวม 750 คน

การสงเสรมการศกษาการสงเสรมการศกษาการสงเสรมการศกษา

026 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

“ทนการศกษาธนาคารเกยรตนาคน ชวยใหผมมโอกาสใน

การเรยนโดยไมตองกงวลเรองคาใชจาย และสรางจตสำนกให

ผมตระหนกถงการใชความรทเรยนมาทำประโยชนนตอบแทน

คนใหกบสงคมครบ ผมตองขอขอบคณทางธนาคารเกยรต

นาคนมากๆ ครบ สำหรบโอกาสทมคาเชนน”

นายจกรกฤษ บำรงตระกลนกวเคราะหการลงทน บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)นกศกษาทน Kiatnakin Responsibility Scholarship รน 2551

• โครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships

ทผานมาธนาคารจดโครงการมอบทนการศกษาตอเนอง

ระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships

รวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลยธรรมศาสตร

และกองบญชาการตำรวจนครบาล โดยทนดงกลาวจะมอบใหกบ

นสตนกศกษาทวไป บตรของพนกงานธนาคารและบตรของ

ตำรวจนครบาลทมความประพฤตด มจตอาสาทจะบำเพญ

ประโยชนตอสงคมทศกษาอยในสองสถาบนดงกลาว โดยในป

2555 ทางธนาคารไดจดเสวนาเรอง “แบบฉบบความสำเรจ

ของผบรหารยคใหม” ใหแกผ ไดรบทนการศกษาเพอเปน

แนวทางในการเตรยมความพรอมสความสำเรจในการประกอบ

อาชพในอนาคตและเปดโอกาสใหนสต นกศกษาไดสาน

สมพนธและสรางเครอขายระหวางกน พรอมทงรวมแสดง

ความยนดกบนกศกษาผทสำเรจการศกษาในป 2554 ซงเปน

รนแรกของโครงการ จำนวน 30 คน จากนสตนกศกษาทไดรบ

ทนทงสน 91 คน

• โครงการประกวดแผนธรกจภาษาองกฤษ The mai

Bangkok Business Challenge @ Sasin ธนาคารสนบสนนการแขงขนแผนธรกจภาษาองกฤษ

The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin ซงจดโดย

สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

รวมกบตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ ตอเนองเปนปท 10 เพอ

เปนเวทใหนสตนกศกษาระดบปรญญาโทไดแสดงศกยภาพใน

การเสนอแผนธรกจระดบสากลและสงเสรมการเรยนรทกษะ

ในการนำเสนอแผนธรกจสำหรบผประกอบการใหมโดยทมชนะเลศ

จะไดรบถวยพระราชทานจากพระบาทสมเดจพระเจาอยหว

ภมพลอดลยเดช

027รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• โครงการจกรยานเพ อนอง ธนาคารเกยรตนาคนรวมกบมลนธศภนมตแหง

ประเทศไทยดำเนนการเพมโอกาสทางการศกษาตอเนอง

ใหเยาวชนโดยการมอบจกรยานใหโรงเรยนในพนทหางไกล

จดสรรใหนกเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยน

หนงสอทำใหไมตองหยดเรยนเนองจากอปสรรคในการ

เดนทาง นบต งแตป พ.ศ. 2545 จนถงปจจบน โดยในป 2555

ทผานมาธนาคารบรจาคจกรยานเพอนกเรยนใชเปนพาหนะ

ในการเดนทางไปโรงเรยนแลวกวา 100 คน ใน 5 จงหวด

ทวประเทศไทย

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม ซงเปนเขมทศในการดำเนนชวตใหเปนไปอยางถกตองตามครรลองครองธรรม พนจากภยสงคมทกอตวขนในรปแบบใหมตามความเจรญทางดานวตถ จงไดดำเนนโครงการตางๆ ดงน

“มลนธศภนมตขอขอบคณธนาคารเกยรตนาคนในฐานะ

ภาคทเกาแกและใหการสนบสนนงานของมลนธเสมอมา มลนธ

หวงวาจะไดมโอกาสรวมงานและไดรบการสนบสนนจากธนาคาร

ในการพฒนาการศกษาใหกบเดกไทยในโครงการอนๆ ตอไป”

คณจตรา ธรรมบรสทธผอำนวยการมลนธศภนมตแหงประเทศไทย

“ธนาคารเกยรตนาคนไดใหการสนบสนนยวพทธกสมาคม

มาอยางตอเนอง ถง 3 ดานดวยกนเสมอมา

ดานการเงน - ผานการสนบสนนและดแลโยคเพอปฏบตธรรม

ในหลกสตรตางๆ ของสมาคมฯ อาท หลกสตรของคณแม

ดร.สร กรนชย เปนตน

ดานกำลงคน - ผานการแนะนำลกคา พนกงาน บคคลทวไป

มาปฏบตธรรมตามความเหมาะสมของแตละบคคล เพอปฏบต

แลวกทำใหมสงทดๆ เกดขน

ดานกำลงใจ - เมอยวพทธมงาน ผใหญและเจาหนาทของ

ธนาคารกจะมารวมงานเสมอมา ทำใหสมาคมเกดความอบอน

ใจและกำลงใจในการดำเนนงาน”

อาจารยฉตรชย สจรตกล ผอำนวยการ สมาคมยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ

• โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข ธนาคารรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย

ในพระบรมราชปถมภ ดำเนนโครงการพฒนาจตใหเกดปญญา

และสนตสข ตงแตป 2537 ถงปจจบน เพออบรมธรรมะและ

หลกการปฏบตธรรมใหแกผบรหาร พนกงาน ลกคาและผสนใจ

ทวไป

การการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม พฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม การพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม

028 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• โครงการ KK ฉลาดบรหารเงน ธนาคารเผยแพรความรทางการเงนใหกบพนกงานธนาคาร

ทกคนผานสอตางๆ อยางตอเนอง และ จดอบรมหลกสตร KK

ฉลาดบรหารเงน (KK Financial Literacy) เพอพฒนาทกษะ

การบรหารรายรบ รายจาย การออม การลงทน ความเสยง

และหนสนใหกบกลมพนกงานทำความสะอาด พนกงานรกษา

ความปลอดภย พนกงานขบรถ และพนกงานรบสงเอกสารท

ปฏบตงานประจำอยในสำนกงานใหญ จำนวน 30 คน

จากการตดตามประเมนผลในเดอนพฤศจกายน พบวา

ผเขารบการอบรมสวนใหญมการวางแผนจดการทางการเงนทด

ขน โดยผทมภาระหนสนจะมงลดภาระคาใชจายทไมจำเปนลง

เพอออมไวสำหรบการชำระหน และบางรายสามารถออมเงน

ไดถงรอยละ 70 ของเงนเดอนเพอนำไปลงทนสรางอาชพเสรม

• โครงการสงเสร มการออมดเด น ร วมก บมลนธ ดวงประทป

ธนาคารรวมกบมลนธดวงประทปจดโครงการสงเสรม

การออมดเดนตอเนองเปนปท 11 เพอสนบสนนกจการสหกรณ

บรการในชมชนคลองเตย และมอบรางวลใหสมาชกสหกรณท

มวนยทางการเงน พรอมทงรวมจดเสวนาเนนการมสวนรวม

ของชมชนเพอแลกเปลยนแนวคดเกยวกบความจำเปนของการออม

และการบรหารจดการทางการเงนทด ปจจบนสหกรณ

ดงกลาวมสมาชกประมาณ 1,700 คน และสามารถเพมจำนวน

ผมวนยทางการเงนไดรอยละ 30 ตอป

• โครงการอบรมเยาวชนสมพนธ ตานภยยาเสพตด ธนาคารสนบสนนการจดโครงการอบรมเยาวชนสมพนธ

ตานภยยาเสพตดโดยศนยเยาวชนสมพนธ กองบญชาการ

ตำรวจนครบาล ตอเนองเปนปท 8 เพอใหความรแกเยาวชนใน

กรงเทพมหานครถงโทษภยยาเสพตด และการปองกนตนจาก

ภยสงคมในรปแบบตางๆ ในป 2555 มนกเรยนเขารบการ

อบรม 3,000 คนจาก 9 โรงเรยนในสงกดกรงเทพมหานคร

029รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ความเสยหายทเกดขนจากอทกภยในป 2554 สงผลตอชวตและทรพยสนคนไทยในชวงป 2555 เปนอยางยง ธนาคารจงไดดำเนนการชวยเหลอบรรเทาและเยยวยาผประสบภยผานโครงการ “KK รวมนำใจชวยผประสบภย” และไดดำเนนงานสาธารณกศลรวมกบหนวยงานอนๆ อาท

• พธถวายผาพระกฐนพระราชทาน ณ วดเจดยอด จ.เชยงใหม

ธนาคารรวมสบทอดพระพทธศาสนาดวยการอญเชญ

ผาพระกฐนพระราชทานจากพระบาทสมเดจพระเจาอยหว

ภมพลอดลยเดชไปถวายแดพระสงฆ ณ วดเจดยอด อำเภอเมอง

จงหวดเชยงใหม โดยมขาราชการ ลกคา และประชาชนผม

จตศรทธา เขารวมในพธ

• โครงการแนวร วมดแลคคลอง ธนาคารรวมกบสถาบนไทยพฒนดำเนนโครงการ

แนวรวมดแลคคลองซงเปนโครงการทรเรมโดยกระทรวง

การคลง มงปลกฝงจตอาสาของชมชนในการดแลรกษาคคลอง

ใหสะอาด สามารถเปนทางระบายนำ ทมประสทธภาพ

ในสถานการณนำทวม โดยจดอบรมหลก 5ส. วธการวดอตรา

การไหลของนำและวดระดบนำ รวมไปถงการใหความรพนฐาน

ทางการเงนดวยแนวคด “คคลองนำใส ใสใจบาน สขใจเงน”

แกสมาชกชมชนหนองปลาหมอ เขตหนองจอก คณะนกเรยน

จากโรงเรยนหนองจอกพทยานสรณและ โรงเรยนสอนศาสนา

มสยดอรเราะหมาน

การการบรรเทาทกขและสาธารณกศล บรรเทาทกขและสาธารณกศล การบรรเทาทกขและสาธารณกศล

030 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารขบเคลอน CSR ดวยความรวมมอของพนกงานจตอาสา (CSR Agent) จำนวน 115 คน จากทก หนวยงานและทกสาขาทวประเทศทเขามาทำหนาท เสรม การสอสารระหวางสำนกงานใหญกบพนกงานทกคนในการสรางความรและความเขาใจเรองความรบผดชอบตอสงคมอนเรมจากการทำงานอยางมจรยธรรมในวชาชพและมงปรบปรงกระบวนการทำงานใหมประสทธภาพ เพอพฒนาคณภาพและประสทธภาพในการใหบรการแกลกคา ขณะเดยวกน CSR Agents จะเปนผรวบรวมขอเสนอและปญหาตางๆ เพอ เปนขอมล ใหปรบปรงคณภาพ การดำเนนงานดานความรบผดชอบตอสงคม

ขบเคลอน CSR ดวยพนกงานจตอาสา (CSR Agent)

• ก จกรรมบรจาคโลหตประจำไตรมาส ในป 2555 ธนาคารโดยสำนกงานใหญรวมกบ

ศนยบรการโลหตเคลอนท สภากาชาดไทยและมหาวทยาลย

ศรนครนทรวโรฒ จดกจกรรมบรจาคโลหต 4 ครง ถวายเปน

พร ะ ร าชก ศ ลแด พ ร ะบ าทสม เด จพ ร ะ เ จ า อ ย ห ว แ ล ะ

เฉลมพระเกยรต 80 พรรษามหาราชน เพอชวยบรรเทาภาวะ

ขาดแคลนโลหตสำหรบใชรกษาผเจบปวย ณ อาคารเค ทาวเวอร

• ก จกรรมสาธารณกศลอ นๆ• รวมกบสภากาชาดไทยสนบสนนโครงการ “ซาบนา

ปนพลงรก มอบพลงใจ เยบเตาสภยมะเรงเตานม เฉลมพระเกยรต

80 พรรษาสมเดจพระนางเจาฯ พระบรมราชนนาถ”

• สนบสนนการจดวปสสนากรรมฐาน ของมลนธคณแม

ดร.สร กรนชย ณ ศนยปฏบตธรรมพรหมสรธรรมสถาน

จงหวดนครศรธรรมราช และ วดแหลมมะเกลอ จงหวดนครปฐม

• สนบสนนโครงการ คายอาสาพฒนาชนบท INTERCAMP

ซงจดโดยนกศกษาทน Kiatnakin Responsibility Scholarships

มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• สนบสนนสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภ

จดกจกรรมเสวนาหวขอ “สตรลบทายาทธรกจ ปทางส AEC”

เนองในวโรกาสมหามงคลเฉลมพระชนมพรรษา 80 พรรษา

สมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ และโอกาส

ครบรอบ 10 ปแหงการไดรบพระราชทานวนสตรไทย

031รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ในป 2555 ธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาตกบเกยรตนาคนอยางตอเนอง และมงเนนการใหความรพนฐานทางการเงนภายใตโครงการ “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy) ตอกลมเปาหมาย อน เปนการนำความร ความเชยวชาญขององคกรมาสรางประ โยชน อยางแทจรงใหกบสงคม เปนการยนยนถงปณธานของเกยรตนาคนทวา “เกยรตนาคนไปอยท ไหน ตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนน เจรญขน เมอธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอน” ไดเปนอยางด

กระบวนการรบผดชอบตอสงคม และสงแวดลอมในการทำงาน

กจกรรมเพอสงคมซงดำเนนการโดยพนกงานของธนาคารทวประเทศ

ธนาคารมงพฒนากระบวนการรบผดชอบตอสงคมและ

สงแวดลอมในการทำงาน (CSR in process) ภายใตวสยทศน

วา “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยน

ตอสงคม” โดยการใหบรการอยางเชยวชาญและครบครนเพอ

ความพงพอใจของผใชบรการ สงเสรมศกยภาพของลกคาเพอ

ความสำเรจทยงยน โดยดำเนนการตามหลกบรรษทภบาลและ

มงปรบปรงกระบวนการทำงานภายใน อาท

• กำหนดนโยบายภาพรวม แนวทางปฏบต และ

สนบสนนใหพนกงานปฏบตตามจรยธรรมทางวชาชพและ

จรรยาบรรณทางธรกจตามหลกธรรมาภบาล

• กระจายโอกาสในการเข าถ งแหล ง เงนทนใหกบ

ประชาชนในพนทหางไกล

• เนนการใหสนเชอเชาซอรถยนตพาณชยกบผทเขาถง

แหลงเงนทนไดยากเพอสรางงาน สรางธรกจ

• มนโยบายจดซอจดจางอยางเปนธรรม

• คดเลอกลกคาทปฏบตตามหลกธรรมาภบาลและคำนง

ถงชมชนและสงแวดลอม

• จดโครงการประกวดแผนธรกจโครงการอสงหารมทรพย

“KK Biz RE Innovation Awards 2012” สำหรบนสตและ

ประชาชนทวไป

• จดตง KK iCube ซงเปนสถาบนการอบรมดาน

การลงทนทกอตงโดยบรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (KKS)

เพอใหความรกบบคคลทวไป

ในป 2555 พนกงานของธนาคารไดรเรมดำเนนกจกรรม

รวมกบชมชนรอบสาขาตางๆ รวมทงสน 41 โครงการ อาท

• โครงการสานฝน หองสมด 3 ด เพอมอบหนงสอและ

ครภณฑประจำหองสมดใหกบโรงเรยนวดบานนอย ตำบล

ดอนเจดย อำเภอพนมทวน จงหวดกาญจนบร

• โครงการเกยรตนาคนสงเสรมเยาวชนรกการออม

รวมกบชมชนบานศลปน ชมชนรมคลองบางหลวง เขต

ภาษเจรญ กรงเทพมหานคร สรางจตสำนกใหเยาวชนเหน

ความสำคญของการออมเงน

• โครงการ KK ปนรกใหนอง เพอบรณะศนยพฒนาเดก

กอนเกณฑวดแสงอรณ อำเภอควนเนยง จงหวดสงขลา

• โครงการเปดโลกกวางสการเรยนร เพอสนบสนน

การปรบปรง ซอมแซม หองสมด โรงเรยนบานบง ตำบลนาปา

อำเภอเมอง จงหวดเพชรบรณ

• โครงการ KK ชยภมรวมใจเพอนอง เพอจดกจกรรม

สงเสรมการศกษาใหกบโรงเรยนโสตศกษาจงหวดชยภม

• โครงการสนบสนนอปกรณการศกษาแกศนยพฒนา

เดกพการ จ.พะเยา เพอมอบเครองคอมพวเตอร เครองปรนเตอร

และต เหลกบานเลอน ใหแกศนยการศกษาพเศษประจำ

จงหวดพะเยา

032 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

033รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เรมตนในป 2514 “บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน

จำกด” ไดจดตงขนดวยทนจดทะเบยนเรมตน 10 ลานบาท

ประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย และไดเขาเปนบรษท

จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในป 2531

กอนทจะจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนในป 2536

ซงตอมาไดแยกธรกจเงนทนและธรกจหลกทรพยออกจากกน

ในป 2542

การดำเนนธรกจไดผานประสบการณทงชวงแหงความ

รงโรจนของธรกจการเงนไปจนถงเผชญกบวกฤตเศรษฐกจครง

สำคญของประเทศหลายตอหลายครง โดยเฉพาะอยางยง

วกฤตเศรษฐกจป 2540 ซงสงผลใหถกระงบกจการชวคราว

พรอมกบสถาบนการเงนอก 57 แหง อยางไรกด ดวยการ

ดำเนนธรกจอยางระมดระวงและรอบคอบ ควบคกบการ

สนบสนนจากพนธมตรทเขมแขง อาท ผถอหน ลกคา ผบรหาร

และพนกงาน ททมเททำงานอยางเตมท ทำใหบรษทเงนทน

เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) เปน 1 ใน 2 สถาบนการเงน

ทไดรบอนมตจากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ

ไดอกครงในป 2541 และสามารถรอดพนจากวกฤตทเกดขน

และเตบโตขนเปนลำดบ จนกระทงไดรบอนญาตใหยกระดบ

จากบรษทเงนทนเปน “ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)”

(“ธนาคาร”) และเรมดำเนนธรกจธนาคารพาณชยเมอวนท

3 ตลาคม 2548

ดวยสภาวะแวดลอมดานการแขงขนภาคการเงนธนาคาร

และการเปดเสรทางการเงน ธนาคารไดประกาศรวมกจการ

และรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน)

(“ทนภทร”) ในปลายป 2554 เพอขยายขอบเขตการดำเนน

ธรกจรวมกน และสนบสนนความเปนเลศในทกธรกจหลก

ของธนาคารและทนภทร โดยมงเนนผสมผสานความเชยวชาญ

ในธรกจธนาคารพาณชยและธรกจตลาดทนเขาดวยกน ซง

การรวมกจการเปนผลสำเรจเมอวนท 11 กนยายน 2555

หลงจากธนาคารสามารถซอหลกทรพยของทนภทรจาก

ผถอหนของทนภทรไดรอยละ 99.93 ของหนทงหมดของ

ทนภทร ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio)

1 หนสามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร

ตามแผนการรวมกจการทไดรบอนมตจากทประชมสามญ

ผถอหนประจำป 2555

ความเปนมา

ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ธนาคารเกยรตนาคน และ บมจ.ทนภทร รวมกจการเปนผลสำเรจเมอวนท 11 กนยายน 2555 เพอขยายขอบเขตการ

ดำเนนธรกจรวมกนและสนบสนนความเปนเลศในทกธรกจหลกของธนาคารและทนภทร โดยมงเนนผสมผสานความเชยวชาญ

ในธรกจธนาคารพาณชยและธรกจตลาดทนเขาดวยกน

นอกจากน เมอวนท 28 กนยายน 2555 ธนาคารไดเพม

สดสวนการถอหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรต

นาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) เปนรอยละ 99.9 และได

ดำเนนการโอนหนทงหมดในบลจ.เกยรตนาคน และบรษท

หลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) ใหกบ

ทนภทรเมอวนท 28 ธนวาคม 2555 และวนท 2 มกราคม 2556

ตามลำดบ และเกดเปน “กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร”

ใหบรการธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน

• ป 2554

ทามกลางวกฤตและอปสรรค ธนาคารยงคงมงมนในการ

พฒนาการดำเนนงานอยางตอเนอง เพอสรางความแขงแกรง

ใหกบธรกจของธนาคารยงขนไปในอนาคต ทงการปรบ

โครงสรางการจดการและตำแหนงผบรหารระดบสง เพอรองรบ

การขยายตวของธรกจ การตงคณะกรรมการกำกบการปฏบต

ตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการสนเชอรายใหญ

และทรพยรอขายขน รวมทงการปรบโครงสรางองคกรใหมให

สอดรบกบแผนกลยทธและธรกจระยะตอไปของธนาคาร โดย

การรวมสายงานทเกยวของเขาดวยกนเปนสายธรกจธนาคาร

รายยอย เพอทำใหเกดความเปนหนงเดยวในการบรหารจดการ

และดำเนนกลยทธของธนาคาร และไดจดตงสายธนบดธนกจ

เพอใหบรการตอบสนองความตองการของกลมลกคาบคคล

รายใหญ (High Net Worth Individual)

เพอสงเสรมศกยภาพการใหบรการธรกจธนบดธนกจดงกลาว

ขางตนใหแขงแกรงยงขน ธนาคารไดซอหนบรษทหลกทรพย

จดการกองทนนครหลวงไทย จำกด จากกองทนบำเหนจ

บำนาญขาราชการ (“กบข.”) เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554

ในสดสวนรอยละ 60 และไดดำเนนการเปลยนชอเปน

“บลจ.เกยรตนาคน” เพอจะนำไปสการประสานความเชยวชาญ

และการพฒนาผลตภณฑและบรการทตอบสนองความตองการ

กลมลกคาบคคลรายใหญตามกลยทธของธนาคาร

ตอมาในวนท 9 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดประกาศ

รวมกจการและรวมบรหารงานกบทนภทร เพอชวยเพม

ขดความสามารถการแขงขนในธรกจธนบดธนกจ ธรกจหลกทรพย

การเปลยนแปลงและพฒนาการทสำคญ

034 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

และธรกจวานชธนกจใหกบกลมธนาคารไดอยางรวดเรวและเปน

รปธรรม และยงเปนการเสรมสรางศกยภาพ รวมถงเพมโอกาส

ในการขยายขอบเขตการทำธรกจไปยงแขนงใหมไดในอนาคต

• ป 2555

• การรวมกจการและรวมบรหารงานกบทนภทรเปนผลสำเรจ

ตามททประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท

26 เมษายน 2555 ไดมมตอนมตการรวมกจการระหวางธนาคาร

กบทนภทร ตามแผนการรวมกจการ ธนาคารไดทำคำเสนอซอ

หลกทรพยทงหมดของทนภทรจากผถอหนทกรายของทนภทร

ระหวางวนท 7 สงหาคม-11 กนยายน 2555 (รวม 25 วนทำการ)

เพอการเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพย

จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลาดหลกทรพยฯ)

ในอตราการแลกเปลยนหนเทากบหนสามญของทนภทร 1 หน

ตอหนสามญเพมทนของธนาคาร 0.9135 หน ภายใตเงอนไข

วาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวน

ผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองม

จำนวนรวมกนแลวไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนท

จำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร และในกรณทผลตอบรบ

คำเสนอซอทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนท

จำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหน

ทงหมดในบล.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคาตามบญช และ

โอนหนในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบตนทน ใหกบทนภทร

การรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทรเปนผลสำเรจ

เมอวนท 11 กนยายน 2555 โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอ

มผถอหนของทนภทรรอยละ 99.93 ของจำนวนหนทจำหนาย

ไดแลวทงหมดของทนภทรตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย

สงผลใหธนาคารมหนสามญเพมขน 191,979,745 หน โดย

หนเพมทนไดเรมซอขายในตลาดหลกทรพยฯ ในวนท 25

กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยวกบทหนของทนภทรเพกถอน

ออกจากตลาดหลกทรพยฯ

นอกจากน ธนาคารไดดำเนนการซอหนบลจ.เกยรตนาคน

ในสดสวนรอยละ 40 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด

จากกบข. ตามมตทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555

เมอวนท 7 กนยายน 2555 โดยไดชำระราคา 63 ลานบาท

และรบโอนหนเมอวนท 28 กนยายน 2555 จำนวน 4.8 ลานหน

และเกดคาความนยม 19 ลานบาท จากการซอหนครงน สงผล

ใหธนาคารถอหนในบลจ.เกยรตนาคน ทงสนรอยละ 99.9 และ

ตอมา ในวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการโอนหน

ของบลจ.เกยรตนาคน และในวนท 2 มกราคม 2556 ธนาคาร

ไดโอนหนของบล.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร ตามแผนการ

รวมกจการ

• การกำกบดแลกจการ และการบรหารงาน

ภายหลงการรวมกจการ โครงสรางการบรหารจดการ

ธรกจของธนาคารและทนภทร จะมงเนนการดำเนนธรกจรวม

กนทงในสวนของธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน ทง

ท เปนการดำเนนการอย ในปจจบนและธรกจใหม โดยใช

ศกยภาพเชงบวกของทงสององคกรเพอสรางมลคาเพมทาง

เศรษฐศาสตรใหเกดประโยชนสงสดตอองคกรโดยรวม

โครงสรางการกำกบดแลกจการและการบรหารงานประกอบดวย

1) คณะกรรมการธนาคาร มจำนวน 15 ทาน ทำหนาท

เปนผกำหนดกรอบนโยบายและแผนกลยทธในการดำเนนธรกจ

ของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบดแล

2) คณะกรรมการบรหาร (Executive Committee)

รบผดชอบในการกำหนดนโยบาย แผนกลยทธ และเปาหมาย

การปฏบตงาน รวมทงกำหนดแผนธรกจ งบประมาณประจำป

ของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบดแล เพอนำเสนอตอ

คณะกรรมการของธนาคาร

3) ผบรหารของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ประกอบดวย

คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการบรหาร (Executive Committee)

ประธานเจาหนาทบรหาร (CEO)

ธรกจธนาคารพาณชย

ประธานธรกจธนาคารพาณชย และกรรมการผจดการใหญ

ประธานธรกจตลาดทน และกรรมการผจดการใหญ

ธรกจตลาดทน

035รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1) ประธานเจาหนาทบรหาร (CEO) ทำหนาทตาม

ทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรหาร โดยอำนาจหนาท

นนรวมถงการกำหนดรายละเอยดแผนธรกจ รวมทงกำกบดแล

การบรหารงานของ “ประธานธรกจและกรรมการผจดการใหญ”

ของธนาคาร ผบรหารของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบ

ดแลในกลมธรกจ เพอใหบรรลผลตามนโยบาย เปาหมาย

ทางการเงน แผนธรกจ และงบประมาณประจำป

2) ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ

ดแลการดำเนนธรกจธนาคารพาณชย

3) ประธานธรกจตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ

ดแลการดำเนนธรกจตลาดทน

กลยทธระยะยาวของธนาคาร ประกอบดวย Strategic Theme

ทมงเนน 5 ดาน คอ

1) ธนาคารทมงเนนลกคารายยอย (Specialized Retail Bank)

2) ธนาคารทเชยวชาญในธรกจเฉพาะดาน (Niche Bank)

3) พนธมตรทางธรกจ (Business Alliance)

4) กระบวนการทำงานเปนเลศ (Operational Excellence)

5) บคลากรเปนเลศ (People Excellence)

ธนาคารไดนำเครองมอ Balanced Scorecard มาใชใน

การบรหารจดการเชงกลยทธ มการจดทำแผนทกลยทธ

(Strategy Map) ในระดบองคกร และระดบสายงาน เพอสราง

ความสอดคลอง (Alignment) และสมดล (Balance) ของ

เปาหมายในทกระดบ อนจะนำไปสการขบเคลอนองคกรส

วสยทศน โดยสามารถสรปสาระสำคญของแผนทกลยทธ

ระดบองคกร (Corporate Strategy Map) ไดดงน

มมมองดานสมรรถภาพขององคกร (Organizational Capacity

Perspective)

ธนาคารมงเนนการพฒนาศกยภาพของบคลากร การ

พฒนาระบบฐานขอมล การสงเสรมวฒนธรรมองคกร และการ

สรางความผกพนระหวางพนกงานกบองคกร เพอสรางรากฐาน

ทมนคงในการพฒนาธรกจตอไปในระยะยาว

มมมองดานกระบวนการทำงานภายใน (Internal Business

Process Perspective)

ธนาคารมงเนนการพฒนาประสทธภาพการทำงานอยาง

รอบดาน ทงในดานระบบการทำงาน การบรหารความเสยง

รวมถงการพฒนาผลตภณฑและกระบวนการทำงานให

ตอบสนองความตองการของลกคาอยางแทจรง

มมมองดานลกคา (Customer Perspective)

ธนาคารมงเนนสรางความผกพนของลกคา โดยนำเสนอ

ผลตภณฑ และบรการทเหมาะสมกบกลมเปาหมาย ทงกลม

ลกคารายยอย กลมลกคาบคคลรายใหญ และกลมลกคาสนเชอ

ธรกจ รวมถงการพฒนาภาพลกษณของธนาคาร และการทำ

ธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม

มมมองดานการเงน (Financial Perspective)

ธนาคารมงเนนสรางการเตบโตของสนเชอ และรายได

คาธรรมเนยม พรอมกบการบรหารคาใชจายในการดำเนน

ธรกจใหอย ในระดบทสามารถแขงขนได เพอใหธนาคารม

สถานะทางการเงนทมนคงแขงแรง ซงทงหมดนจะนำไปส

ผลตอบแทนของผถอหนตามเปาหมายทกำหนดไว

ทงน ภายหลงจากการเขารวมกจการกบทนภทร กลม

ธรกจมนโยบายมงเนนการพฒนาองคกรเพมเตมใน 5 ดานท

สำคญ ไดแก

1) ความคลองตว (Flexible) เปนองคกรทมความ

คลองตวสง ตอบสนองตอความตองการของลกคาไดหลากหลาย

รปแบบ

2) ความเรว (Speed) เปนองคกรทสามารถใหบรการ

ลกคาไดอยางสะดวกรวดเรว ดวยกระบวนการตดสนใจท

กระชบฉบไว

3) นวตกรรม (Innovation) เปนองคกรทมนวตกรรม

โดยปรบปรงกระบวนการทำงาน และผลตภณฑใหสอดคลอง

กบแนวโนมของตลาดอยางสมำเสมอ

4) คณภาพ(Quality) เปนองคกรทมการใชทรพยากร

ทกดานอยางคมคา ทงทรพยากรบคคล เงนทน และระบบ

สารสนเทศ

5) ประสทธภาพ(Efficiency) เปนองคกรทมประสทธภาพ

โดยควบคมตนทนในการดำเนนงานใหอยในระดบทสามารถ

แขงขนไดเปนอยางด

กลยทธขององคกร

สำนกกฎหมายเอราวณ

กองทนรวม(1)

99.9%

99.9%

99.9% 99.9% 99.9%

036 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การประกอบธรกจ

ธนาคารเกยรตนาคนเปนบรษทแมของกลมธรกจ ประกอบ

ธรกจธนาคารพาณชย และมบรษทยอย ไดแก ทนภทร

ประกอบธรกจถอหนในบรษทอน (Holding Company) และ

ดำเนนธรกจลงทน โดยทนภทรมบรษทยอยใหบรการธรกจ

หลกทรพย ไดแก บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน)

(“บล.ภทร”) และ บล.เกยรตนาคน รวมทงม บลจ.เกยรตนาคน

ใหบรการธรกจจดการกองทน นอกจากน บรษทยอยยง

ประกอบดวย บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด ใหบรการ

ดานกฎหมายแกบรษทในกลมธนาคาร และธนาคารยงถอ

หนวยลงทนของกองทนรวมทจดตงขนเพอแกไขปญหาระบบ

สถาบนการเงน จำนวน 8 กอง โดยมโครงสรางการถอหน ดงน

1) ทนภทร ประกอบธรกจถอหนในบรษทอน (Holding

Company) และดำเนนธรกจการลงทน มทนจดทะเบยนและ

ชำระแลว 1,052 ลานบาท

2) บล.ภทร ดำเนนธรกจหลกทรพย 8 ประเภท

ประกอบดวย บรการนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย

การจดจำหนายหลกทรพย การยมและใหยมหลกทรพย

การเปนทปรกษาการลงทน การจดการกองทนสวนบคคล

การจดการกองทนรวม และการจดการเงนรวมลงทน ซง

ปจจบน บล.ภทร ยงไมไดประกอบธรกจ 2 ประเภทหลง

รวมทง การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา 4 ประเภท

ซงประกอบดวยการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา

การเปนผคาสญญาซอขายลวงหนา การเปนทปรกษาสญญา

ซอขายลวงหนา และการเปนผจดการเงนทนสญญาซอขาย

ลวงหนา ซงปจจบน บล.ภทร ยงไมมการประกอบธรกจใน

2 ประเภทหลง นอกจากน ยงไดขนทะเบยนเปนทปรกษา

ประเภท A ใหบรการในฐานะทปรกษาสาขาการเงนกบ

กระทรวงการคลง และไดรบความเหนชอบจากสำนกงาน ก.ล.ต.

ใหทำหนาททปรกษาทางการเงน และเปนตวแทนสนบสนน

การขายหรอรบซอคนหนวยลงทน มทนจดทะเบยนและชำระแลว

1,068 ลานบาท

3) บล.เกยรตนาคน ดำเนนธรกจหลกทรพย ประกอบดวย

บรการนายหนาซอขายหลกทรพยและคาหลกทรพยทมใช

ตราสารหน การยมและใหยมหลกทรพย การเปนทปรกษาการ

ลงทน และการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา

มทนจดทะเบยนและชำระแลว 650 ลานบาท

4) บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจ

หลกทรพย ประเภทการจดการกองทนทก

ประเภท ไดแก การจดการกองทนรวม กองทนรวม

อสงหารมทรพย กองทนสำรองเลยงชพ และ

กองทนสวนบคคล มทนจดทะเบยนและชำระแลว

120 ลานบาท

5) บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

ประกอบธรกจใหบรการทางดานกฎหมาย

แกบรษทในกลม รวมถง กองทนรวมตางๆ

ทธนาคารถอหนวยลงทนอย ในการดำเนนการ

ดานการบรหารสทธเรยกรอง ตลอดจนการ

ดำเนนการดานกฎหมายเกยวกบการตดตาม

เรยกรอง บงคบชำระหน เพอใหเปนไปตาม

กระบวนการทางกฎหมาย รวมถง การใหบรการ

ปรกษาในดานเอกสารสญญา และขอกฎหมาย

ตางๆ มทนจดทะเบยน 1 ลานบาท

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร แบงธรกจออกเปน

4 กลม ดงน

1) ธรกจธนาคารพาณชย อยภายใตการดแลของประธาน

ธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ ประกอบดวย

สนเชอรายยอย และสนเชอธรกจ ไดแก สนเชอธรกจอสงหา

รมทรพย และสนเชอเอสเอมอ

2) ธรกจตลาดทน อยภายใตการดแลของประธานธรกจ

ตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ ประกอบดวย ธรกจนายหนา

โครงสรางกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

บรษทยอยในกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ลกษณะการประกอบธรกจ

(1) กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (99.95%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (99.59%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 (99.97%), กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง (98.91%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 (99.50%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 (98.77%), กองทนรวมบางกอก แคปปตอล (95.72%) และ กองทนรวม แกมมา แคปปตอล (94.03%)

037รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ซอขายหลกทรพย ธรกจวานชธนกจ ธรกจการลงทน และธรกจ

จดการกองทน

3) ธรกจธนบดธนกจ (PriorityBanking) ใหบรการ

ดานเงนฝาก การบรหารจดการทางการเงน การใหคำปรกษา

ดานการลงทน เพอตอบสนองความตองการแกกลมลกคา

บคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)

4) ธรกจบรหารสนทรพย เปนการดำเนนการปรบปรง

โครงสรางหนของลกหนทประมลมาจากองคการเพอการ

ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และกรมบงคบคด รวมทง

ใหบรการทรพยสนรอการขาย ทงสำหรบผทตองการทพกอาศย

หรอเพอการลงทน

ทงน ธรกจธนบดธนกจ และธรกจบรหารหน ไดแยก

ออกมาอยภายใตการดแลของประธานสายธรกจและรายงาน

โดยตรงตอประธานเจาหนาทบรหาร

งบการเงนรวมป 2555 ไดรวมผลการดำเนนงานของ

ทนภทรและ บล.ภทร ตงแตวนท 12 กนยายน 2555 เปนตนไป

โครงสรางรายไดของธนาคารและบรษทยอยตามงบการเงนรวม

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม มดงน

1) ธรกจธนาคารพาณชย แบงออกเปน

1) สนเชอรายยอย

ดำเนนการโดยสายธนาคารรายยอยของธนาคาร

เนนการใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอยทเปนบคคล

ธรรมดา โดยมผลตภณฑและบรการทางการเงนทสำคญ ดงน

1.1) สนเชอเชาซอรถยนต

ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอรถยนต

ทกประเภท ทงรถใหม และใชแลว ซงรวมถงรถยนตนง

รถยนตอเนกประสงค รถยนตเชงพาณชย แกบคคล หรอ

นตบคคล ทตองการซอรถยนตมาใชงานโดยทวไป ผเชาซอจะ

ชำระเงนดาวนสวนหนง และผอนชำระคางวดเปนจำนวนเทาๆ กน

ตลอดอายสญญาเชาซอ และ/หรอธนาคารมกรรมสทธในทรพย

สนตามกฎหมายจนกวาผเชาซอจะผอนชำระเงนกครบถวน

ระยะเวลาการเชาซอ 12 - 84 เดอน และมอตราดอกเบยคงท

ตามอตราตลาด ณ วนททำสญญา

นอกจากน ธนาคารยงใหบรการดานอนๆ

เกยวกบรถยนต เชน บรการตอภาษรถยนตประจำป บรการ

ดานการขอใบอนญาตเกยวกบรถยนต บรการดานการทำ

ประกนภย และภาษรถยนตอกดวย ซงใหบรการครอบคลม

พนททงในกรงเทพฯ และตางจงหวด

โครงสรางรายไดของธนาคารและบรษทยอย

ลกษณะผลตภณฑและบรการ

ป 2553 ป 2554 ป 2555

(ลานบาท) รอยละ (ลานบาท) รอยละ (ลานบาท) รอยละ

รายไดดอกเบย 8,767 96.6 11,296 118.5 14,452 125.5

คาใชจายดอกเบย 2,942 32.4 4,821 50.6 7,339 63.7

รายไดดอกเบยสทธ 5,826 64.2 6,476 68.0 7,113 61.8

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,256 13.8 1,573 16.5 2,573 22.3

ธรกจธนาคารพาณชย 784 8.6 1,071 11.2 1,429 12.4

ธรกจตลาดทน 421 4.6 450 4.7 1,035 9.0

อนๆ 51 0.6 52 0.5 108 0.9

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 104 1.1 154 1.6 292 2.5

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152 12.7 1,419 14.9 2,281 19.8

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา

ตางประเทศ

109

1.2

(12)

(0.1)

226

2.0

กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 258 2.8 180 1.9 443 3.8

กำไร (ขาดทน) จากการขายทรพยสนรอการขาย 1,483 16.3 1,245 13.1 1,224 10.6

รายไดจากเงนปนผล 65 0.7 55 0.6 23 0.2

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 182 2.0 167 1.8 209 1.8

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,075 100.0 9,530 100.0 11,518 100.0

ตางจงหวด77%

กทม.23%

รถกระบะ51%

รถต13%

รถเกง36%

ตางจงหวด77%

กทม.23%

รถกระบะ51%

รถต13%

รถเกง36%

038 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สนเชอเชาซอรถยนตมการเตบโตอยาง

ตอเนอง คดเปนสดสวนรอยละ 72.2 ของสนเชอรวม โดยม

อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอสงถงรอยละ 25.9 จาก

96,946 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เปน 122,093

ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มสดสวนการใหสนเชอ

เชาซอรถยนตใหมตอรถยนตใชแลวเฉลยรอยละ 53 ตอ 47

ในป 2555 และแบงสดสวนสนเชอเชาซอตามภมภาคและ

ประเภทของรถไดดงน

ธนาคารยงคงมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอ

เชาซออยางตอเนองตอไป โดยใหความสำคญกบการบรการ

ทรวดเรว มประสทธภาพ และเนนควบคมคณภาพของสนเชอ

ใหอยในระดบทด สำหรบการกำหนดอตราดอกเบยการใหกยม

จะอยในระดบเดยวกบอตราตลาด และสอดคลองกบระยะเวลา

การผอนชำระ

1.2) สนเชอบคคล

สนเชอบคคล เปนสนเชออเนกประสงค

เพอชวยเสรมสภาพคลองใหแกลกคาเชาซอรถยนตทมประวต

การผอนชำระทด วงเงนสงสด 5 เทาของรายได ผอนชำระ

นานสงสดถง 48 เดอน โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอ

Term Loan คอ สนเชออเนกประสงค ทไมตองใชหลกทรพย

หรอ บคคลคำประกน ทำสญญาผอนชำระคนใหแกธนาคาร

เปนจำนวนเงนแตละงวดตามระยะเวลาทกำหนด เพอชวย

เสรมสภาพคลอง และสนเชอ Revolving Loan ผขอกจะไดรบ

เปนวงเงนสนเชอพรอมบตรกดเงนสด KK Cash Card ซง

เบกถอนเปนเงนสดไดดวยการใชบตรทำรายการเบกถอนผาน

เครอง ATM Pool โดยมเงอนไขชำระคนขนตำแตละงวดตามท

ธนาคารกำหนด

1.3) สนเชอเคหะ

สนเชอเคหะ เปนบรการสนเชอเพอทอยอาศย

โดยม ว ตถประสงคหลก เพ อซ อท ด นและส งปลกสร า ง

โดยธนาคารไดขยายพนทการใหบรการจากเดมเฉพาะในเขต

กรงเทพฯ และปรมณฑล และจงหวดชลบร ไปยงทวประเทศ

นอกจากน ธนาคารไดลงนามบนทกขอตกลงความรวมมอ

กบบรรษทตลาดรองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ในการจด

สนเชอทอยอาศยดอกเบยคงท ซง บตท. ไดทยอยจดซอ

สนเชอทอยอาศยจากธนาคาร

ทงน ธนาคารและบตท. ไดดำเนนการตามโครงการ

รวมมอกบผประกอบการอสงหารมทรพยในการออกผลตภณฑ

สนเชอทอยอาศยสำหรบลกคาโครงการฯ โดยในป 2555

ธนาคารไดโอนขายสนเชอเคหะใหบตท. รวมทงสน 1,003

ลานบาท

1.4) สนเชอMicroSMEs

สนเชอ Micro SMEs เปนสนเชอทใหแก

ลกคาบคคล หรอ นตบคคลทประกอบธรกจขนาดเลก ทงภาค

บรการ คาสง และคาปลก และมวงเงนหลากหลายรปแบบ

อาท วงเงนเพอเปนทนหมนเวยนในการประกอบธรกจ วงเงน

O/D วงเงนเพอขยายกจการ โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก

สนเชอแบบไมมหลกทรพยคำประกน และสนเชอแบบม

หลกทรพยคำประกน

1.5) บรการเงนฝาก

ธนาคารใหบรการดานเงนฝากกบกลมลกคา

ทงประเภทบคคลธรรมดาและนตบคคล โดยจำแนกเปน

3 ประเภทหลก ไดแก เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย

และเงนฝากประจำ โดยเนนการใหผลตอบแทนทคมคา

กบลกคา อกทงยงมการพฒนาผลตภณฑและการใหบรการ

อยางตอเนองเพอตอบสนองความตองการและเพมระดบ

ความพงพอใจของลกคา

1.6) สนเชอรถเพอเงนสด(CarCash)

สนเชอรถเพอเงนสด ใหบรการวงเงนสนเชอ

ประเภท Term loan แกผถอกรรมสทธรถยนตทปลอดภาระหน

และนำมาเปนหลกทรพยคำประกนกบทางธนาคาร โดย

โอนเปลยนชอผถอกรรมสทธเปนธนาคาร โดยกลมลกคา

เปาหมาย คอ กลมลกคาเคยจดเชาซอกบธนาคาร และกลม

ลกคาภายนอกทวไป

1.7) บรการประกนภยและบรการประกนชวต

(Bancassurance)

ธนาคารใหบรการเปนนายหนาประกนภย

ทงประกนชวต และประกนวนาศภย โดยรวมมอกบกลม

พนธมตร หรอ บรษทประกนภยชนนำทมชอเสยง ในการ

ออกแบบผลตภณฑและบรการประกนภยประเภทตางๆ

ใหแกลกคาสนเชอเชาซอรถยนตของธนาคาร ไดแก ประกนภย

รถยนตทกประเภท และประกนชวต (Car Shield) แบบคมครอง

วงเงนสนเชอรถยนต กรณผเชาซอรถยนตเสยชวต

039รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1.8) การประมลรถยนต

ธนาคารจดใหมการประมลรถยนตใชแลว

จากลกคาของธนาคาร ทศนยประมลรถยนตของธนาคาร

ซงม 2 แหง คอ ถนนบางนา-ตราด กม. 8 และจงหวด

อดรธาน ทกเดอน

ศนยประมลรถยนตของธนาคารไดรบการ

รบรองคณภาพตามมาตรฐานสากล ISO 9001:2008 เปน

แหงแรกในประเทศไทย ในป 2554 เนองจากเปนศนยประมล

ทใหบรการครบวงจรและมมาตรฐานสำหรบผประกอบการรถใช

แลว และเปนทางเลอกสำหรบประชาชนทวไป

2) สนเชอธรกจ

ประกอบดวยสนเชอ 2 ประเภทหลก คอ สนเชอ

ธรกจอสงหารมทรพย ซ งคดเปนสดสวนรอยละ 12.2

ของสนเชอรวม และสนเชอธรกจเอสเอมอ มสดสวนรอยละ

11.0 ของสนเชอรวม รายละเอยดของสนเชอประเภทตางๆ

มดงน

2.1) สนเชอธรกจอสงหารมทรพย

ธนาคารเกยรตนาคนใหบรการสนเชอ

สำหรบผประกอบการอสงหารมทรพย หรอผประกอบการ

พฒนาโครงการทอยอาศย รายกลางและรายเลก ทงใน

กรงเทพฯ และสวนภมภาค โดยมทมงานใหบรการสนเชอ

ครบวงจร รวมถงผเชยวชาญในสาขาอาชพตางๆ ทพรอม

ใหคำปรกษา คำแนะนำ ดานวศวกรรมงานกอสราง ดานสถาปนก

การออกแบบ ขอมลวจยและพฒนา ขอกฎหมายตางๆ

นอกจากน ยงมเครอขายใหการสนบสนน ทงดานการตลาด

การโฆษณาประชาสมพนธ และการบรหารโครงการ เพอชวย

เพมศกยภาพในการทำธรกจของลกคา

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนสนเชอ

ประเภท Project Finance ทมวตถประสงคในการพฒนา

โครงการทอยอาศยทชดเจน ธนาคารมงเนนความสะดวก

ใหแกลกคา โดยมขนตอนการอนมตทรวดเรว ใหวงเงน

ตรงตามความตองการของผประกอบการ และกำหนดรปแบบ

การผอนชำระใหสอดคลองกบรายไดของลกคา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 สนเชอธรกจ

อสงหารมทรพยมจำนวน 20,446 ลานบาท ขยายตวรอยละ

21.3 จากสนป 2554 แบงเปนโครงการบานจดสรรและทาวนเฮาส

รอยละ 72 และโครงการคอนโดมเนยมรอยละ 28

2.2) สนเชอธรกจเอสเอมอ

สนเชอท ใหแกกลมผประกอบการธรกจทเกยว

เนองกบธรกจยานยนต และธรกจอสงหารมทรพยเปนหลก

ธนาคารมสนเชอธรกจเอสเอมอ ณ สนป 2555 จำนวน

18,861 ลานบาท เพมขนรอยละ 38.3 จากสนป 2554

โดยมรายละเอยด ดงน

2.2.1) สนเชอธรกจอพารทเมนท

สนเชอทใหแก ลกคาผประกอบธรกจ

อพารทเมนท ใหเชา รวมถงเซอรวส-อพารทเมนท อาคาร

ทอยอาศยรวมเพอเชา และหอพก ทงทเปนโครงการใหม

และปรบปรงโครงการเดม โดยธนาคารมสถาปนก วศวกร ดแล

ใหคำปรกษาเรองแบบกอสราง และการกอสรางหอพก หรอ

อพารทเมนทใหไดมาตรฐาน

กลมลกคาเปาหมาย คอ ผประกอบการ

ทมทดนของตนเองอยในทำเลเปาหมายตองการสรางทพกอาศย

ใหเชา กลมผประกอบการทมหอพกหรออพารทเมนทท

เปดดำเนนการแลว และทตองการเงนกเพอนำไปใชขยาย

ธรกจ หรอเพอกอสราง ปรบปรง หองพก หรออพารทเมนท

เพมเตม

2.2.2) สนเชอธรกจขนสง(Logistics)

บรการสนเชอใหกบกลมผประกอบการ

ธรกจขนสง เชน กลมบรรทกปนซเมนต กลมบรรทกนำมน

กลมขนสงตคอนเทนเนอรเพอการนำเขาและสงออก กลมขนสง

ยานยนตและอะไหล เปนตน โดยมบรการวงเงนสนเชอประเภท

ตางๆ เชน วงเงนเชาซอสำหรบผประกอบการธรกจรถเชา

(Car rent) วงเงนเชาซอรถบรรทกสบลอ รถบรรทกหกลอ

รถหวลาก หางพวงจำนวนตงแต 2 คนขนไป วงเงนกเพอซอ

ทดน กอสรางอาคาร เพอใชในธรกจขนสง และวงเงนทน

หมนเวยนเพอใชในกจการขนสง เปนตน

2.2.3) สนเชอธรกจฟลอรแพลน(FloorPlan)

บรการสนเชอใหกบผประกอบการ

ตวแทนจำหนายรถยนตใหม และเตนทรถมอสอง เพอเปน

เงนทนหมนเวยนในธรกจรถยนต ไดแก วงเงนสนเชอหมนเวยน

วงเงนก (Long Term Loan) รวมถง หนงสอคำประกน (LG)

และเงนเบกเกนบญช และวงเงนก โดยมวตถประสงคเพอทจะ

สนบสนนใหผประกอบการสามารถดำเนนธรกจและขยายธรกจ

ไดในระยะยาว

2.2.4) สนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ

มงเนนการสนบสนนสนเชอในธรกจ

โรงพมพ และธรกจบรรจภณฑ ทงประเภทกระดาษ และพลาสตก

เชน สนเชอเพอขยายโรงงาน เพอซอเครองจกรเพอใชในธรกจ

วงเงนหมนเวยนทมหลกประกนสำหรบใชในธรกจ วงเงนชำระหน

(Refinance) และสนเชอเพอการนำเขา

2) ธรกจตลาดทน

ดำเนนการโดยบรษทยอยของธนาคาร ไดแก ทนภทร

บล.ภทร บล.เกยรตนาคน และ บลจ.เกยรตนาคน โดยแบง

ธรกจหลกออกเปน 4 ประเภทดงน

040 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1) ธรกจนายหนา (Agency Business)

บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน ใหบรการเปนนายหนา

ซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาทจดทะเบยน

ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพยฯ”)

ตลาด mai และตลาดอนพนธ โดย บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน

เปนสมาชกตลาดหลกทรพยฯ หมายเลข 6 และหมายเลข 19

ตามลำดบ

บล.ภทร ใหบรการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

และตราสารอนพนธแก ลกคาสถาบนทงในประเทศและตางประเทศ

และลกคาบคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)

ในขณะท บล.เกยรตนาคน ใหบรการแกลกคาบคคลทวไป

ในป 2555 บล.ภทร มสวนแบงการตลาดในการ

เปนนายหนาซอขายหลกทรพยในอนดบท 9 หรอคดเปน

สวนแบงการตลาดรอยละ 4.25 ของมลคารวมการซอขาย

หลกทรพยของตลาดหลกทรพยฯ

ในรอบปบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

บล.ภทร มรายไดคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย

เปนจำนวน 934 ลานบาท และมสดสวนรายไดคานายหนา

ซอขายหลกทรพยจากลกคาประเภทสถาบนและลกคาบคคล

รายใหญประมาณรอยละ 62.2 และรอยละ 37.8 ตามลำดบ

รายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยจากลกคา

ประเภทสถาบนของบล.ภทร รอยละ 56.9 มาจากลกคา

สถาบนตางประเทศ รายไดจากเมอรรล ลนช คดเปน

รอยละ 83.3 ของรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย

จากลกคาประเภทสถาบนตางประเทศทงหมด ซงเปนไปตาม

ขอตกลงความรวมมอทางธรกจระหวางบล.ภทร และเมอรรล

ลนช โดยเมอรรล ลนช จะดำเนนการสงคำสงซอขายหลก

ทรพยประเภททน (Equity Securities) ทจดทะเบยนในตลาด

หลกทรพยฯ เพอบญชของตนอยางนอยรอยละ 80.0 ผาน

บล.ภทรและเมอรรล ลนช จะชำระคาธรรมเนยมในการเปน

นายหนา ซอขายหลกทรพยของบล.ภทร ในอตราตามทตกลง

กนในสญญา

ในสวนของคำสงซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช

เพอบญชลกคารายใหญ (Qualifying Clients) เมอรรล ลนช

จะดำเนนการอยางสมเหตสมผล (Reasonable Endeavors)

ภายใตเงอนไขของการซอขายในราคาทดทสด (Best Execution)

เพอใหคำสงซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช เพอบญช

ลกคารายใหญของตนเองทงหมดดำเนนการผานบล.ภทร

เชนกน รวมทงชำระคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย

ใหแกบล.ภทร ในอตรารอยละ 60.0 ของคาธรรมเนยมในการ

เปนนายหนาซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช เพอบญช

ลกคารายใหญของตนทงหมดผานทางบล.ภทร ตามรายละเอยด

ทระบไวในสญญา ดงนน เมอรรล ลนช จงเปนลกคาประเภท

สถาบนตางประเทศรายใหญทสดของ บล.ภทร (ทงในสวนของ

การซอขายหลกทรพยเพอบญชของตนเองและตามคำสงของ

ลกคาของตน) ทงน หากบล.ภทร มความประสงคทจะใหบรการ

นายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคาประเภทสถาบนการเงน

ตางประเทศ (International Investment Bank or Financial

Institution) หรอสถาบนทประกอบธรกจแขงขนกบเมอรรล ลนช

บล.ภทร ตองไดรบความยนยอมจากเมอรรล ลนช ในกรณทจะ

ใหบรการแกลกคาดงกลาวโดยตรง

ลกคาประเภทสถาบนในประเทศของ บล.ภทร

ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพ

กองทนสวนบคคล กองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ สำนกงาน

ตารางแสดงถงรายละเอยดของมลคาการซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ รายไดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย

และสวนแบงการตลาดของบล.ภทร สนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

ลกคาสถาบน

ในประเทศ

ลกคาสถาบน

ตางประเทศ

ลกคาบคคล

รายใหญ

มลคารวมการซอขายหลกทรพยของ บล.ภทร (ลานบาท) 126,493.00 287,135.68 171,343.33

สวนแบงการตลาด(1) (รอยละ) 10.28(2) 7.71(3) 1.97

รายไดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย (ลานบาท) 250.68 330.59 352.66

สดสวนคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย (รอยละ) 26.84 35.40 37.76

ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ และขอมล บล.ภทร หมายเหต 1. สวนแบงการตลาดคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาแตละประเภทของบล.ภทร หารดวยมลคารวมการซอขายหลกทรพย ในตลาดหลกทรพยฯ ของลกคาประเภทนนๆ ตามทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศในแตละปทเกยวของ 2. สวนแบงการตลาดของลกคาสถาบนในประเทศคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนในประเทศหารดวยมลคารวม การซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนในประเทศทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศหลงหกออกดวยมลคารวมการซอขายของบญชซอขายเพอ บรษทหลกทรพย (Proprietary Account) 3. สวนแบงการตลาดของลกคาสถาบนตางประเทศคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนตางประเทศหารดวยมลคา รวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนตางประเทศทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศหลงหกออกดวยมลคารวมการซอขายของลกคาทวไป ทเปนชาวตางประเทศ

041รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประกนสงคม บรษทประกนชวต และบรษทประกนภย โดย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บล.ภทร มลกคาประเภทสถาบน

ในประเทศจำนวน 40 รายททำการซอขายหลกทรพยผาน

บล.ภทร อยางนอย 1 ครงในรอบระยะเวลา 1 ป

บล.ภทร ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแก

ลกคาบคคลรายใหญผานเจาหนาทการตลาด (Financial Consultant)

และผชวยเจาหนาทการตลาด ซงเปนผทไดรบการขนทะเบยน

กบสำนกงาน ก.ล.ต. ใหสามารถทำหนาทเปนผแนะนำการลงทน

ทงในหลกทรพยประเภทตราสารทน ตราสารหน ตราสารอนพนธ

หรอหนวยลงทน ณ สนป 2555 บล.ภทร มสนทรพยทอย

ภายใตการใหคำแนะนำการลงทนของลกคาบคคลรายใหญ

มลคารวม 181,988 ลานบาท เพมขนจาก 138,636 ลานบาท

ณ สนป 2554 โดย ณ สนป 2555 บล.ภทร มบญช

ลกคาบคคลทงสน 7,728 บญช และมบญชลกคาบคคลท

ซอขายตอเนองอยางนอย 1 ครงในรอบระยะเวลา 1 ป จำนวน

3,757 บญช

ในการใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคา

บล.ภทร ไดใชจดเดนในดานงานวจยเพอสรางความแตกตาง

จากบรษทหลกทรพยอนๆ โดยสายงานวจยของ บล.ภทร

ทำหนาทวเคราะหเศรษฐกจมหภาคและตราสารทน รวมทงให

คำแนะนำดานการลงทนในหลกทรพยของบรษททจดทะเบยน

ในตลาดหลกทรพยฯ แกลกคาของทง บล.ภทร และลกคาของ

เมอรรล ลนช

ภายใตสญญาความรวมมอดานงานวจยระหวาง

บล.ภทร กบเมอรรล ลนช นกวเคราะหของบล.ภทร จะทำงาน

วจยท เกยวกบประเทศไทยในดานเศรษฐกจและการเมอง

กลยทธการลงทน ตลอดจนบทวเคราะหหลกทรพยของ

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ โดยเมอรรล ลนช

จะนำบทวจยดงกลาวเผยแพรแกลกคาของเมอรรล ลนช

ในตางประเทศภายใตชอของเมอรรล ลนช ขณะท บล.ภทร

จะเปนผเผยแพรงานวจยชนเดยวกนแกลกคาของ บล.ภทร

ในประเทศไทยภายใตชอของ บล.ภทร

สำหรบการเปนนายหนาซอขายสญญาซอขาย

ลวงหนา บล.ภทร ไดรบใบอนญาตเพอประกอบธรกจการ

เปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจากสำนกงาน

ก.ล.ต. รวมทงไดเขาเปนสมาชกประเภทตวแทนซอขายสญญา

ซอขายลวงหนากบตลาดอนพนธและบรษท สำนกหกบญช

(ประเทศไทย) จำกด โดยในป 2555 บล.ภทร มรายไดคานายหนา

จากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวน

66 ลานบาท ลดลงจาก 69 ลานบาทในป 2554 และมสวนแบง

การตลาดในตลาดอนพนธ (วดตามจำนวนสญญาทซอขาย)

ในป 2555 เทากบรอยละ 6.79

นอกจากน บล.ภทร ยงไดใหบรการยมและใหยม

หลกทรพย (Securities Borrowing and Lending) ซงไดรบ

ใบอนญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต. ใหประกอบธรกจการ

ยมและใหยมหลกทรพย (Principal) ทงน กลมลกคาของ

บล.ภทร ซงเปนผใหยมและผยมหลกทรพย ประกอบดวย

ลกคาประเภทสถาบน ลกคาบคคลรายใหญ และฝายคา

หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร โดย

บล.ภทร ทำหนาทเปนคสญญากบผยมและผใหยมหลกทรพย

เปนการใหบรการตามความประสงคของลกคา โดยธรกรรมการ

ยมและใหยมหลกทรพยนมสวนชวยพฒนากลยทธในการลงทน

และเปนการเสนอทางเลอกใหมใหกบนกลงทน

บล.เกยรตนาคน ใหบรการเปนนายหนาซอขาย

หลกทรพยแกลกคาประเภทบคคลทวไป ทงชาวไทยและ

ตางประเทศ โดยนกลงทนทวไปสามารถใชบรการซอขาย

หลกทรพยทงในระบบซอขายผานเจาหนาทการตลาด โดยการ

สงคำสงซอขายผานหองคาหลกทรพย ทงประเภทบญชเงนสด

และบญชมารจน และในระบบอนเทอรเนต

ในป 2555 บล.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาด

ในการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยในอนดบท 23 หรอ

คดเปนสวนแบงการตลาดรอยละ 1.47 ของมลคารวมการ

ซอขายหลกทรพยของตลาดหลกทรพยฯ

ในรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

บล.เกยรตนาคน มรายไดคานายหนาจากการเปนนายหนา

ซอขายหลกทรพยจำนวน 411 ลานบาท และรายไดคา

นายหนาจากการเปนตวแทนสญญาซอขายลวงหนาจำนวน

52 ลานบาท

2) ธรกจวานชธนกจ (Investment Banking Business)

บล.ภทร ประกอบธรกจวานชธนกจ โดยใหบรการ

เปนทปรกษาทางการเงนและการจดจำหนายหลกทรพย

บล.ภทร เปนผนำในธรกจวานชธนกจ โดยไดทำหนาทในการ

เปนทปรกษาทางการเงนและเปนผจดการการจดจำหนาย

หลกทรพยใหแกหนวยงานของรฐ รฐวสาหกจ และบรษท

ชนนำตางๆ ของประเทศ

ตวอยางผลงานทผานมาของ บล.ภทร ไดแก

การจดจำหนายหลกทรพยใหแก บรษท ปตท. จำกด (มหาชน)

ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน) บรษท การบนไทย จำกด

(มหาชน) บรษท ไทยออยล จำกด (มหาชน) บรษท

โกลว พลงงาน จำกด (มหาชน) บรษท ทาอากาศยานไทย

จำกด (มหาชน) บรษท โรงกลนนำมนระยอง จำกด (มหาชน)

บรษท ไทยเบฟเวอเรจ จำกด (มหาชน) บรษท เอสโซ

(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) บรษท บทเอสกรป โฮลดง

จำกด (มหาชน) และบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ

เปนตน

ในป 2555 บล.ภทร สามารถชวยใหลกคา

สามารถระดมทนผานตลาดหลกทรพยฯ เปนมลคารวมทงสน

134,648 ลานบาท โดยสามารถแบงประเภทการเสนอขาย

หลกทรพยไดเปน 2 ประเภท คอ

042 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

นอกจากน บล.ภทร ยงเปนผทมบทบาทสำคญในการ

เปนทปรกษาทางการเงนใหกบบรษทตางๆ ในการควบรวมกจการ

การหาผรวมทนและพนธมตรทางธรกจ การปรบโครงสรางกจการ

2.1) การเสนอขายหนสามญเพมทนใหแกประชาชนทวไป3รายการ

ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ

(ลานบาท)

ความสำเรจในการดำเนนการ

บรษทปตท.สำรวจและผลตปโตรเลยมจำกด

(มหาชน)

การเสนอขายหนสามญ

เพมทนตอประชาชนทวไป

โดยเฉพาะเจาะจง

92,300 • เปนการเสนอขายหนสามญเพม

ทนทมมลคาของรายการสงทสด

จากประเทศไทย

• ไดรบรางวล Best Secondary

Deal of the Year in South East

Asia จาก Alpha Southeast Asia

• ไดรบรางวล Triple A Regional

Deal Award ในสาขา Best

Secondary Offering จาก The Asset

กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธการเชา

เทสโกโลตสรเทลโกรท

การเสนอขายหนวยลงทน

เพมทนตอประชาชน

7,546 -

กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธการเชา

เทสโกโลตสรเทลโกรท

การนำหนวยลงทนออก

เสนอขายตอประชาชน

ทวไปเปนครงแรก

18,408 • เปนการเสนอขายหนวยลงทน

เพมทนของกองทนรวมอสงหา-

รมทรพยทมมลคารายการสงทสด

จากประเทศไทย

• ไดรบรางวล Best Thailand Deal

จาก Finance Asia

2.2) การเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหแกผลงทนในวงจำกด4รายการ

ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ

(ลานบาท)

ความสำเรจในการดำเนนการ

บรษทหางสรรพสนคาโรบนสนจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ

แบบขามคนใหแกผลงทน

ในวงจำกด

6,728 -

บรษทบางกอกเชนฮอสปทอลจำกด(มหาชน)การเสนอขายหนสามญ

แบบขามคนใหแกผลงทน

ในวงจำกด

4,291 -

บรษทซพออลลจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ

ในชวงปดทำการกลางวน

ของตลาดหลกทรพยแหง

ประเทศไทยใหแกผลงทน

ในวงจำกด

4,544 • เปนการดำเนนการเสนอขายหน

สามญในชวงปดทำการกลางวน

ของตลาดหลกทรพยฯ ครงแรก

ของประเทศไทย

บรษทโรงแรมเซนทรลพลาซาจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ

แบบขามคนใหแกผลงทน

ในวงจำกด

833 -

และการใหบรการและคำแนะนำตราสารทางการเงนตางๆ โดยในป

2555 บล.ภทร ไดทำหนาทเปนทปรกษาทางการเงนในการควบรวม

กจการใหกบ 3 บรษท คดเปนมลคารวมทงสน 19,247 ลานบาท

043รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทงน ในป 2555 บรษทขนาดใหญของประเทศไทย

ไดมการดำเนนการเขาซอหรอควบรวมกจการกบบรษทใน

ตางประเทศหลายรายการดวยกน เนองจากโอกาสในการขยาย

กจการภายในประเทศมจำกด ประกอบกบบรษทขนาดใหญ

ของประเทศไทยเหลานมฐานะทางการเงนทแขงแรง นอกจากน

ยงมการรวมตวกนระหวางกจการของบรษทภายในประเทศ

(Consolidation) เพอเสรมสรางประสทธภาพในการประกอบการ

และโอกาสในการแขงขน

ดงนน ในป 2556 น บล.ภทร จะดำเนนการเพอ

เนนการหาชองทางรายไดในสวนของคาธรรมเนยมในการเปน

ทปรกษาทางการเงน โดยเฉพาะอยางยงในสวนของการ

ควบรวมกจการ รวมไปกบงานระดมทนผานตลาดทน

ในขณะเดยวกน บล.ภทร จะทำการตลาดในเชงรกมากขน

เพอใหเขาถงกลมลกคาใหม ทงบรษทขนาดใหญทยงไมได

ระดมทนและจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และบรษท

ขนาดกลางซงเดมไมไดเปนกลมลกคาเปาหมายของ บล.ภทร

โดยบล.ภทร จะมงเนนใหเหนถงประโยชนของการเขาถง

ชองทางการระดมทนโดยผานตลาดทน

นอกจากน บล.ภทร ยงมงทจะหาโอกาสในการ

ขยายธรกจใหกบลกคาของบล.ภทร ซงรวมถงโอกาสในการเขา

ซอหรอครอบงำกจการทงในและตางประเทศ เพอเพม

ศกยภาพและกอใหเกดการขยายตวทางธรกจและการลงทน

ซงจะสงผลใหเกดความตองการระดมทนในอนาคต ตลอดจน

ประสานงานกบหนวยงานทเกยวของในการผลกดนใหมการ

ปรบปรงกฎระเบยบตลอดจนแนวปฏบตเพอใหเออตอการ

ระดมทนอยางมประสทธภาพ ทนตอเหตการณ ซงจำเปน

อยางยงในชวงทสภาวะตลาดทนมความผนผวนอยางสงดงเชน

ในปจจบน

ทงน บล.ภทร จะมงเนนทจะหาชองทางทจะชวย

สงเสรมใหบล.ภทร สามารถใหบรการใหแกลกคาของบล.ภทร

อยางมประสทธภาพมาก เพอเพมชองทางในการจำหนาย

(Distribution Channel) อกทง บล.ภทร จะแสวงหาแนวทาง

ในการออกผลตภณฑตราสารใหมๆ ซงอาจเกดจากการรวมมอ

ของหนวยงานภายในบล.ภทร เอง หรอจากการทำงานรวมกบ

บคคลภายนอก

ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ

(ลานบาท)

ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) การควบรวมกจการลกคารายยอยของ HSBC 3,557

บรษท ปนซเมนตไทย จำกด (มหาชน) การเขาซอกจการของ บรษท ไทยพลาสตกและเคมภณฑ

จำกด (มหาชน) ดวยวธการทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมด

(Tender Offer)

9,508

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) การควบรวมกจการระหวาง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

และบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

6,182

3) ธรกจการลงทน (Investment Business) แบงออก

เปน 3 ประเภทดงน

3.1) การลงทนระยะปานกลางและระยะยาว

ดำเนนการโดยฝายลงทน (Direct Investment

Department) ของทนภทร ภายใตกำกบดแลของคณะกรรมการ

การลงทน (Investment Committee) ของธนาคาร โดย

คณะกรรมการการลงทนจะพจารณาอนมตการเขาลงทนหรอ

จำหนายเงนลงทนในแตละคราวและกำหนดอตราผลตอบแทน

และระดบความเสยงทเหมาะสม โดยเนนการลงทนในหลกทรพย

ประเภททนหรอกงทน ทงในและนอกตลาดหลกทรพยฯ โดยม

ระยะเวลาการลงทนเฉลยระหวาง 1-5 ป ทงน ฝายลงทนของ

ทนภทรจะลงทนในหลกทรพยทเชอวามราคาตำกวามลคาทาง

ปจจยพนฐานทควรจะเปน (Undervalued Stock) ซงกจการ

ดงกลาวจะตองมผบรหารทมความสามารถ มโครงสรางทาง

ธรกจ (Business Model) ทด มโอกาสทจะเตบโตทางธรกจ

และมศกยภาพในการสรางผลตอบแทนตอทนทด (Return on

Invested Capital) นอกจากน กจการดงกลาวจะตองมความ

สามารถในการแขงขนทยงยน (Sustainable Competitive

Advantage) โดยในการลงทน ทนภทรอาจจะสงผแทนเขารวม

เปนกรรมการในบรษททไดเขาลงทนในบางกรณ อยางไรกตาม

การสงผแทนดงกลาวมใชเปนเงอนไขหลกในการเขาลงทน

ทงน ทนภทรไดใหความสำคญเปนอยางมาก

ในเรองความขดแยงทางผลประโยชน (Conflicts of Interest)

โดยเฉพาะอยางยงการใชขอมลภายใน เพอมใหเกดความไดเปรยบ

หรอเสยเปรยบในการลงทนของทนภทร และการลงทนของ

ลกคาของบล.ภทร ดงนนฝายลงทนของทนภทรจงเปนเสมอน

นกลงทนทวไปทเปนลกคาคนหนงของบล.ภทร และไมมสทธ

ไดรบขอมลหรอบทวจยทแตกตางจากลกคารายอนของ

บล.ภทร นอกจากน ยงมการกำหนดนโยบายในการกำกบดแล

การใชขอมลภายใน การซอขายหลกทรพยของพนกงาน

และ Chinese Wall ระหวางสองบรษท เพอใหเกดความ

โปรงใส ภายใตธรรมาภบาลทด และขจดปญหาใดๆ ทางดาน

ความขดแยงทางผลประโยชนทอาจมขนในอนาคต

ในการบรหารความเสยง ฝายลงทนของทนภทร

มนโยบายวเคราะหการลงทน ทงในดานโอกาสในการสราง

044 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ผลตอบแทนและความเสยงจากการลงทน โดยจะกำหนด และ

จดเตรยมขอเสนอการลงทน ซงจะรวมถงการกำหนดระยะเวลา

เงอนไข และแนวทางในการจำหนายเงนลงทน โดยทคณะกรรมการ

การลงทนจะตองพจารณาอนมตขอเสนอการลงทนกอนการ

ลงทนทกครง ซงจะแตกตางกนตามแตละกรณ และเมอลงทนแลว

คณะกรรมการการลงทนจะมอบหมายใหฝายบรหารความเสยง

ตดตามการลงทนเปนรายวนภายใตกรอบการบรหารความเสยง

ทกำหนด โดยกำหนดใหมการแจงหรอเรยกประชมคณะกรรมการ

การลงทนเพอทบทวนการลงทนทกครงทราคาตลาดของ

หลกทรพยทลงทนเกดผลขาดทนถงระดบทกำหนดไว หรอม

การเปลยนแปลงในการถอครองการลงทนททำใหเกดความ

เสยงจากการกระจกตวของการลงทนทมากเกนกำหนด

(Concentration Risk) รวมทงมการประเมนความเสยงของเงน

ลงทนทเกดจากการเปลยนแปลงของราคาหลกทรพย (Market

Risk) เปนระยะ นอกจากน ฝายลงทนของทนภทรจะคอยตดตาม

ผลการดำเนนงานของบรษททไดเขาลงทน เพอตรวจสอบและ

ประเมนการลงทนอยเสมอ และอาจใชเครองมอทางการเงนตางๆ

เชน ตราสารอนพนธในการปองกนความเสยงของเงนลงทนได

โดยการตดสนใจในการใชเครองมอทางการเงนตางๆ จะอยใน

กรอบการพจารณาของคณะกรรมการการลงทน

สำหรบป 2555 คณะกรรมการบรษททน

ภทรไดกำหนดวงเงนในการลงทนเพมสทธในป 2555 เปน

จำนวนไมเกน 800 ลานบาท และมนโยบายในการลงทนใน

สนทรพยและ/หรอหลกทรพยของบรษทแตละแหงไมนอยกวา

50 ลานบาท ทงน นโยบายดงกลาวอาจปรบเปลยนไปตาม

แผนการดำเนนธรกจของกลมธรกจตลาดทน และสภาวะ

ตลาดทน โดยฝายลงทนของทนภทรจะพจารณาถงปจจย

หลายประการกอนทำขอเสนอการลงทนตอคณะกรรมการการ

ลงทน เชน การเขาเยยมชมกจการ (Company Visit)

การสมภาษณผบรหาร การวเคราะหสภาวะอตสาหกรรม

การวเคราะหมลคาพนฐานของหลกทรพย การศกษาระบบการ

ควบคมภายในและระบบธรรมาภบาลของบรษททจะเขาลงทน

และความเสยงในการลงทน เปนตน ทงน เพอใหแนใจวาการลงทน

ดงกลาวสามารถใหผลตอบแทนทดในความเสยงทเหมาะสม

ณ สนป 2555 ฝายลงทนของทนภทรม

เงนลงทนในหลกทรพยคงเหลอมลคา 1,637 ลานบาท

มผลตอบแทนจากการลงทนตามงบกำไรขาดทนสำหรบป

2555 จำนวน 787 ลานบาท ซงประกอบดวยรายไดจาก

เงนปนผล 38 ลานบาท กำไรจากการซอขายหลกทรพยจำนวน

408 ลานบาท และมกำไรทยงไมเกดขนจำนวน 341 ลานบาท

3.2) การคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ดำเนนการโดยฝายคาหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา (Equity & Derivatives Trading Department)

ของ บล.ภทร ปจจบนมกลยทธการลงทน 3 ประเภท ไดแก

3.2.1 ArbitrageTrade

เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป

ในหลกทรพยประเภททน (Equity) และกงทน (Equity-Link)

ในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ อนไดแก หลกทรพยท

มรายชออยในดชน SET100 หรอหลกทรพยทมมลคาตลาด

ตงแต 3,000 ลานบาทขนไป สญญาซอขายลวงหนาและ

ออปชน (รวมถงหลกทรพยอางองของสญญาซอขายลวงหนา

และออปชนนนๆ ) และ ETF ภายใตหลกการลงทนแบบ

Market Neutral มงเนนการหากำไรจากผลตางของราคา

หลกทรพยอางองและตราสารอนพนธของหลกทรพยนน

รวมถงหลกทรพยหรอตราสารอนพนธทมหลกทรพยอางอง

เดยวกน ภายใตกรอบการลงทนและความเสยงทอนมตโดย

คณะกรรมการการลงทนของธนาคารและคณะกรรมการบรหาร

ความเสยง เพอใหไดผลตอบแทนในอตราตามทคณะกรรมการ

การลงทนกำหนด โดยจะทำการซอและขายหลกทรพยและ/

หรอตราสารอนพนธ เพอลดความเสยงดานราคาของตลาด

โดยรวมทอาจเกดขน

3.2.2 SystemTrade

เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป

ในหลกทรพยประเภททน (Equity) และกงทน (Equity-Link)

ในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ อนไดแก หลกทรพย

ทมรายชออยในดชน SET100 หรอหลกทรพยทมมลคาตลาด

ตงแต 3,000 ลานบาทขนไป สญญาซอขายลวงหนาและ

ออปชน (รวมถงหลกทรพยอางองของสญญาซอขายลวงหนา

และออปชนนนๆ ) และ ETF โดยอาศยขอมลจากการศกษา

แบบจำลองและทดสอบความสมพนธดานราคาของตราสารท

จะลงทน เพอหาลกษณะและโอกาสในการสรางผลกำไรจาก

ความแตกตางระหวางราคา โดยฝายคาหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนาจะทำการซอและขายหลกทรพยและ/หรอ

ตราสารอนพนธ เพอลดความเสยงดานราคาของตลาดโดยรวม

ทอาจเกดขนเชนเดยวกบกลยทธ Arbitrage Trade

3.2.3 FinancialProductandService

เปนการเสนอขายและใหบรการ

เกยวกบตราสารทางการเงน เปนธรกจทเกยวของกบการออก

และเสนอขายตราสารทางการเงนใหแกนกลงทน ซงตราสาร

ทางการเงนทฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ไดทำการออกและเสนอขายในปจจบน ไดแก หนกอนพนธ

และใบสำคญแสดงสทธอนพนธ โดยหนกอนพนธเปนตราสาร

หนระยะสนทผลตอบแทนของตราสารจะอางองกบหลกทรพย

อางองตามรายละเอยดทระบไวในสญญา สวนใบสำคญแสดง

สทธอนพนธเปนตราสารทฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขาย

ลวงหนานำขนทะเบยนเพอซอขายผานระบบของตลาดหลกทรพยฯ

โดยมทงประเภทใบสำคญแสดงสทธอนพนธท ใหสทธซอ

045รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

และใบสำคญแสดงสทธอนพนธท ใหสทธขาย ในการออก

และเสนอขายตราสารดงกลาว ฝายคาหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนาจะเปนผประเมนและกำหนดราคาเสนอซอและ

ราคาเสนอขาย โดยอางองกบปจจยตางๆ ทเกยวของเพอใหได

ผลตอบแทนในอตราทเหมาะสม

ในการบรหารความเสยง คณะกรรมการ

บรหารความเสยงไดกำหนดนโยบายเกยวกบการจำกดปรมาณ

การลงทนตามสภาพคลองของหลกทรพยทลงทน กำหนด

เพดานมลคาความเสยง (VaR Limit) และเพดานสำหรบผล

ขาดทนสะสม และมอบหมายใหฝายบรหารความเสยง

บล.ภทร ตดตามการลงทนและจดทำรายงานเปนรายวนเพอ

สงใหผทเกยวของทราบ หากมลคาการลงทนหรอคาความเสยงใด

มคาเกนกวาวงเงนหรอกรอบความเสยงทไดกำหนดไว ฝายคา

หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจะตองลดฐานะการลงทน

ดงกลาวใหลงมาอยภายใตวงเงนหรอกรอบความเสยงทกำหนด

ภายในเวลาทกำหนดไว

สำหรบป 2555 ฝายคาหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนามวงเงนสดสงสดสำหรบการลงทนท

ไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษท บล.ภทร เปนจำนวน

ไมเกน 2,900 ลานบาท และคณะกรรมการการลงทนได

กำหนดวงเงนสงสดภายในกรอบทคณะกรรมการบรษท

บล.ภทร ไดอนมตไว โดยแบงประเภทตามกลยทธการลงทน

3 กลม คอ ไมเกน 2,900 ลานบาท สำหรบการลงทนโดยใช

กลยทธ Arbitrage Trade (สามารถโยกวงเงนจากการลงทน

โดยใชกลยทธอนมาไดเนองจากการลงทนโดยใชกลยทธ

Arbitrage Trade มความเสยงตำกวา) ไมเกน 300 ลานบาท

สำหรบการลงทนโดยใชกลยทธ System Trade และไมเกน

1,500 ลานบาท สำหรบกลยทธ Financial Product and Service

ณ สนป 2555 ฝายคาหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนามมลคาเงนลงทนสทธคงเหลอเปน

จำนวน 2,347 ลานบาท มยอดมลคาหนกอนพนธคงคางสทธ

เปนจำนวน 1,643 ลานบาท รวมเปนมลคาเงนสดทใชสำหรบ

การลงทนเปนจำนวน 704 ลานบาท

3.3) การลงทนระยะสนโดยใชกลยทธHedgeFund

ดำเนนการโดยฝายเฮดจฟนดของ บล.ภทร

เปนการลงทนในหลกทรพยประเภททนและตราสารอนพนธ

โดยอาศยกลยทธการลงทนอยางเปนระบบ (Systematic Strategy)

การวเคราะหเชงปรมาณ (Quantitative) และการบรหารความเสยง

ทเหมาะสม มระยะเวลาในการลงทนสนไมเกน 1 ป โดย

มงหมายใหไดผลตอบแทนจากการลงทนในอตราตามท

คณะกรรมการการลงทนของธนาคารกำหนด

ในการบรหารความเสยง คณะกรรมการ

บรหารความเสยงกำหนดใหมการตดตามสอบทานสดสวนการ

ลงทน มลคาความเสยงของพอรตลงทน และผลการดำเนนงาน

ในทางสถต จำกดปรมาณการลงทนตามสภาพคลองของ

หลกทรพยทลงทน จำกดผลขาดทนวาเมอมผลขาดทนสะสม

เกนมลคาทคณะกรรมการการลงทนของธนาคารกำหนด

หรอมเกณฑกำหนดวาหากการลดลงของเงนทนทมากทสด

(Maximum Drawdown) เกนกวารอยละ 10.0 ฝายเฮดจฟนด

จะหยดทำการซอขายและเขารายงานกบคณะกรรมการการ

ลงทนของธนาคาร เพอพจารณาการลงทนในขนตอไป โดย

ฝายบรหารความเสยง บล.ภทร ทำหนาทตดตามและรายงาน

ใหฝายจดการทราบเปนรายวน

สำหรบป 2555 ฝายเฮดจฟนดมวงเงน

สำหรบลงทนท ไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษท

บล.ภทร จำนวนวงเงนเรมตนไมเกน 2,000 ลานบาท โดย

ณ สนป 2555 ฝายเฮดจฟนดมมลคาทรพยสนสทธรวมเปน

จำนวน 2,126 ลานบาท

4) ธรกจจดการกองทน (Asset Management

Business) ดำเนนการโดย 2 หนวยงาน ไดแก ฝายกองทน

สวนบคคลของ บล.ภทร และบลจ.เกยรตนาคน

บล.ภทร ไดรบอนญาตจากสำนกงาน ก.ล.ต. ให

ประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการจดการกองทนสวนบคคล

เมอวนท 26 เมษายน 2555 กลมลกคาเปาหมายของ บล.ภทร

สำหรบธรกจจดการกองทนสวนบคคลครอบคลมทงบคคล

ธรรมดา นตบคคล ทงชาวไทยและตางประเทศ โดยปจจบน

มงเนนการลงทนในประเทศเปนหลก

ธรกจจดการกองทนสวนบคคลเปนการใหบรการ

ดานการบรหารทรพยสนตามทไดรบมอบหมายจากลกคา

โดยนโยบายการลงทนสามารถกำหนดให เปนไปตาม

ความตองการของลกคาแตละราย เพอใหสอดคลองกบความ

เสยงทยอมรบได โดยผจดการกองทนจะตดสนใจลงทน

เพอแสวงหาผลประโยชนจากหลกทรพยตามนโยบายและ

ขอตกลงทลกคาใหไว ทงน ผลตอบแทนจากการใหบรการอย

ในรปคาธรรมเนยมตามท ไดตกลงกนไว ในสญญาจดการ

กองทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บล.ภทร มกองทน

สวนบคคลภายใตการจดการรวม 38 กองทน มลคาทรพยสน

สทธรวม 1,842 ลานบาท

บล.ภทร คำนงถงผลประโยชนสงสดของลกคา

เปนสำคญ จงใหความสำคญเปนอยางมากในเรองความขดแยง

ทางผลประโยชนและการควบคมขอมลภายใน เพอมใหเกด

ความได เปรยบหรอเสยเปรยบในการลงทนของบรษท

การลงทนของลกคา และการจดการกองทนสวนบคคลเพอ

ลกคา บล.ภทร ถอวาฝายกองทนสวนบคคลเปนเสมอน

นกลงทนทวไปทเปนลกคาคนหนง ซงทำใหฝายกองทนสวนบคคล

สามารถพจารณาเลอกทำธรกรรมในการซอขายหลกทรพย

กบบรษทหลกทรพยอนได รวมถงการใชบทวเคราะหวจย

046 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

จากบรษทหลกทรพยหรอหนวยงานอนใดนอกเหนอจาก

บล.ภทร ไดอยางอสระ อกทงยงมการทำการศกษาวเคราะห

การลงทนดวยตวเองโดยสวนงานวเคราะหการลงทนของฝาย

กองทนสวนบคคล โดยการออกสมภาษณผบรหาร เยยมชม

กจการ หรอหนวยงานภาครฐ เพอใหไดมาซงมมมองการ

ลงทนทเปนประโยชนตอลกคามากทสด

บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจจดการกองทน

ทกประเภท ภายใตใบอนญาตประกอบกจการจดการกองทน

รวม และใบอนญาตประกอบธรกจจดการกองทนสวนบคคล

ใหบรการดานการจดการลงทนแกลกคาบคคลทวไปหรอลกคา

องคกร นตบคคลทสนใจการลงทนในกองทนรวม กองทน

สำรองเลยงชพ หรอกองทนสวนบคคล

ทผานมา บลจ.เกยรตนาคน มงเนนการจดการ

กองทนรวมและกองทนอสงหารมทรพยเปนหลก โดย ณ สนป

2555 บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนสทธภายใต

การบรหารจดการรวม 24,464 ลานบาท ประกอบดวย

กองทนทงหมด 30 กอง แบงเปนกองทนรวมตราสารทน

6 กอง กองทนรวมตราสารหน 13 กอง กองทนรวมแบบผสม

1 กอง กองทนรวมตางประเทศ 6 กอง และกองทนรวม

อสงหารมทรพย 4 กอง

3) ธรกจธนบดธนกจ

ใหบรการดานการบรหารจดการทางการเงน การให

คำปรกษาดานการลงทน รวมถงการเปนตวแทนขายและรบซอ

คนหนวยลงทน เพอตอบสนองความตองการแกกลมลกคา

บคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)

ธนาคารไดรวบรวมผลตภณฑดานเงนฝากและ

การลงทนทหลากหลาย เพอนำเสนอใหตรงตามความตองการ

ของลกคา ประกอบดวย ผลตภณฑเงนฝากของธนาคารเอง

และผลตภณฑดานการลงทน ประกอบดวย กองทนรวม

ทกประเภท ไดแก ตราสารทน ตราสารหน สนคาโภคภณฑ

ตราสารอนพนธ และอสงหารมทรพย และผลตภณฑ

ประกนชวต ทงแบบสะสมทรพย บำนาญ คมครองชวต

นอกจากน ยงมบรการ E-Banking บรการดานทปรกษา

ทางการเงน และบรการดานธรกรรมทางการเงน

ธนาคารเกยรตนาคนเปนตวแทนจำหนายกองทนรวม

ของบรษทจดการกองทน 17 แหง และเปนพนธมตรกบบรษท

ประกนชวต ใหบรการผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance)

4) ธรกจบรหารสนทรพย

ดำเนนการโดยธนาคารและกองทนรวม 8 กอง

ซงเปนบรษทยอยทธนาคารถอหนวยลงทน ธนาคารไดเรม

ทำธรกจบรหารหนในป 2542 จากการประมลสทธเรยกรองท

เกดจากการประกอบธรกจของสถาบนการเงนมาจากองคการ

เพอการปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และระหวางป

2546 - 2549 ธนาคารไดประมลหนจากกรมบงคบคด ซงเปน

หนทอยในกระบวนการทางกฎหมาย และในป 2553 ธนาคาร

ไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมแกมมาแคปปตอล และ

กองทนรวมบางกอกแคปปตอล ซงมลกษณะการดำเนนธรกจ

เชนเดยวกบกองทนรวมอนๆ ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร

ธรกจบรหารสนทรพย ประกอบดวย ฝายจดการหน

ฝายสนบสนนการบรหารหน ทำหนาทดแลและเจรจา

ปรบโครงสรางหน และฝายบรหารทรพยสนรอขายรบผดชอบ

การขายทรพยสนรอขาย โดยมรายละเอยดทรพยรอขายใน

www.kkasset.com ใหกบลกคาผสนใจคนหาทรพยสน

ตามประเภทของทรพยสน ทำเล พนท หรอชวงราคาได

ตามตองการ

1) ชองทางการใหบรการ

กลมธรกจมชองทางการใหบรการโดยตรงผาน

4 บรษท คอ ธนาคาร บล.ภทร บล.เกยรตนาคน และ

บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน ยงมตวแทนจำหนายผลตภณฑ

และบรการทางการเงนบางประเภท โดยมรายละเอยด ดงน

1) ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมสาขา

รวมทงสน 87 สาขา (รวมสำนกงานใหญ) เพมขนจาก 72 สาขา

ในป 2554 โดยเนนเปดสาขาในกรงเทพฯ และปรมณฑล เปน

สวนใหญ เพอรองรบธรกรรมเงนฝาก และยงคงเพมสาขาใน

ตางจงหวดเพอรองรบการเตบโตของสนเชอใหครอบคลมกลม

ลกคาเปาหมาย ควบคกบการขยายฐานลกคาเงนฝากไปยง

ตางจงหวด

นอกจากน ธนาคารยงมศนยประมลรถยนต 2 แหง

ไดแก ศนยประมลรถยนต ถนนบางนา-ตราด กม.8 และ

จงหวดอดรธาน เพอสามารถรองรบการประมลรถไดอยาง

ทวถงทกภมภาค

ในป 2556 ธนาคารไมมแผนเปดสาขาเพม

เนองจากจำนวนสาขาทมอยสามารถใหบรการลกคาทงสนเชอ

และเงนฝากไดอยางครอบคลมอยแลว แตจะเปนการปรบปรง

รปแบบการใหบรการของสาขาใหสอดคลองกบกลยทธและ

เปาหมายธรกจ

นอกจากน สายเครอขายการขายและการบรการ

ของธนาคารทำหนาทกำหนด ออกแบบ พฒนาชองทางบรการ

และสรางเครอขายการขายใหตอบสนองความตองการของ

ลกคา ครอบคลมการบรการผานชองทางอเลกทรอนกส

เสมอนเปนธนาคารสวนตวตลอด 24 ชวโมงใหแกลกคา ไดแก

บรการ เคเค เอทเอม (KK ATM service) ลกคาสามารถใช

บรการไดท เครอง ATM ของทกธนาคารในเครอขาย

ATM POOL ทวประเทศ บรการธนาคารทางอนเตอรเนต

การตลาดและภาวะการแขงขน

047รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

(KK E-Banking Service) ลกคาสามารถทำธรกรรมออนไลน

พนฐาน บรการธนาคารทางโทรศพทมอถอ (KK Alert

Service) เปนบรการแจงเตอนธรกรรมทางการเงนผานระบบ

SMS ไปยงโทรศพทมอถอของลกคา

ธนาคารยงมศนยบรการลกคา (KK Contact

Center) โทร. 0-2680-3333 คอยใหบรการตางๆ ผานระบบ

โทรศพทตอบรบอตโนมตทกวนตลอด 24 ชวโมง การสอบถาม

ขอมลผานเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

และผานสงคมออนไลนใน Facebook ทกวนตลอด 24 ชวโมง

เพอตอบสนองปรมาณธรกรรมทเพมขน

2) บล.ภทร

ใหบรการผานสำนกงานใหญ ทอาคารสำนกงาน

เมองไทย-ภทร 1 โทร. 0-2305-9559

3) บล.เกยรตนาคน

ใหบรการผานสำนกงานใหญทชน 7 อาคาร

อมรนทรทาวเวอร และสำนกงานสาขาอก 11 แหง นอกจากน

ลกคาสามารถตดตอฝายบรการลกคา โทร. 0-2680-2888

ทงน สาขา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มดงน

4) บลจ.เกยรตนาคน

มชองทางการจดจำหนายกองทนตางๆ ผาน

สำนกงานใหญตงอยทชน 4 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1

และดำเนนการผานตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคน

หนวยลงทน เชน ธนาคารพาณชย และบรษทหลกทรพย

ตามทระบไวในหนงสอชชวน เพอกระจายฐานลกคาและเพม

ชองทางการเขาถงลกคาไดกวางขวางยงขน

2) สภาวะตลาดและการแขงขน

1) ธรกจธนาคารพาณชย

ระบบธนาคารพาณชยของไทย ประกอบดวย

ธนาคารพาณชยจำนวน 14 แหง เปนธนาคารพาณชยท

จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ จำนวน 11 แหง โดยสามารถ

จดอนดบตามขนาดของสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอ

สทธตามรายงานยอแสดงทรพยสนและหนสน (ธ.พ.1.1)

ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ไดดงตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก

และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2555 ของระบบธนาคารพาณชยไทย

ป 2555 ธรกจธนาคารพาณชยฟนตวขนอยางแขงแกรง

ตามภาวะเศรษฐกจทปรบตวดขนตอเนองจากชวงปลายป

2554 โดยความตองการสนเชอในป 2555 เพมขนตามอปสงค

ภายในประเทศ โดยมแรงหนนจากหลายปจจยทงมาตรการ

กระตนเศรษฐกจของภาครฐ การซอมแซมและฟนฟผลกระทบ

จากอทกภยชวงปลายป 2554 รวมทงการใชจายและการลงทน

ภาคเอกชนทเพมสงขน สงผลใหปรมาณสนเชอสทธเพมขน

เขตพนท จำนวน สาขา

กรงเทพฯ และปรมณฑล 4 อมรนทร, อโศก, บางนา,

นนทบร (สาขางามวงศวานเดม)

ตางจงหวด 8 ขอนแกน, เชยงใหม, ระยอง,

หาดใหญ, หาดใหญ 2 (สาขายอย),

ชลบร, พษณโลก, สมทรสาคร

ตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2555 ของระบบธนาคารพาณชยไทย

ลำดบ ธนาคารพาณชย

สนทรพย เงนฝาก เงนใหสนเชอสทธ (ลานบาท) สวนแบง

ตลาด (รอยละ)

(ลานบาท) สวนแบงตลาด

(รอยละ)

(ลานบาท) สวนแบงตลาด

(รอยละ) 1 กรงเทพ 2,338,099 18.2 1,774,371 19.0 1,480,574 17.2 2 กรงไทย 2,248,268 17.5 1,667,374 17.9 1,478,988 17.2 3 ไทยพาณชย 2,145,316 16.7 1,614,589 17.3 1,490,457 17.3 4 กสกรไทย 1,921,321 14.9 1,394,536 15.0 1,273,614 14.8 5 กรงศรอยธยา 986,467 7.7 692,994 7.4 714,405 8.3 6 ธนชาต 951,007 7.4 701,282 7.5 707,612 12.4 7 ทหารไทย 711,968 5.5 496,414 5.3 426,986 5.0 8 ยโอบ 355,959 2.8 201,934 2.2 207,679 2.4

9 ทสโก 275,124 2.1 220,634 2.4 233,979 2.7 10 สแตนดารดชารเตอรดไทย 260,007 2.0 110,516 1.2 103,399 1.2 11 เกยรตนาคน 223,931 1.7 153,532 1.6 163,072 1.9 12 ซไอเอมบไทย 200,269 1.6 135,285 1.5 133,602 1.6 13 แลนด แอนด เฮาส 122,081 0.9 84,388 0.9 85,171 1.0 14 ไอซบซ (ไทย) 120,066 0.9 67,208 0.7 91,889 1.1

รวม 12,859,883 100.0 9,315,057 100.0 8,591,427 100.0 รวมธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง 8,653,004 67.3 6,450,870 69.3 5,723,633 66.6 รวมธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง 2,649,442 20.6 1,890,690 20.3 1,849,003 21.5 รวมธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง 1,557,437 12.1 973,497 10.5 1,018,791 11.9

ทมา : รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ธนาคารแหงประเทศไทย

048 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1.06 ลานลานบาท หรอเตบโตรอยละ 14.0 จากสนป 2554

โดยไดรบแรงหนนจากการขยายตวของสนเชออปโภคบรโภค

ขยายตวในระดบสง โดยเฉพาะสนเชอเชาซอยานยนตทเรงตว

ขนจากปกอน อนเปนผลจากนโยบายรถคนแรกทหนนความ

ตองการซอรถยนตใหเพมขนมากในชวงปลายป

ในสวนของเงนฝากมจำนวน 9.32 ลานลานบาท

เตบโตรอยละ 28.7 เมอเทยบกบสนป 2554 จากความตองการ

สนเชอทเพมขนดงกลาว ประกอบกบมาตรการจากภาครฐ

ทงจาก 1) การเรยกเกบเงนนำสงจากธนาคารพาณชยเพอ

ชำระหน กองทนฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน

และสถาบนคมครองเงนฝากรวมในอตรารอยละ 0.47 ของฐาน

เงนฝากรวมถงตวเงนฝาก (Bill of Exchange: B/E) และเงน

กยม 2) การกำกบดแลการออกตว B/E ทเขมงวดขน และ 3)

พ.ร.บ. สถาบนคมครองเงนฝากทจะลดการคมครองเงนฝากเหลอ

1 ลานบาทตอบญช (ตามกำหนดเดมเดอนสงหาคม 2555

กอนเลอนออกไปเปนเดอนสงหาคม 2557) ทำใหธนาคาร

พาณชยหนมาระดมเงนฝากแทนการออกตว B/E สงผลใหปรมาณ

เงนฝากเพมขน ขณะทปรมาณตว B/E หดตวลง ขณะเดยวกน

ธนาคารพาณชยยงระดมทนผานการออกหนกมากขน โดยป

2555 ปรมาณการออกหนกของธนาคารพาณชยอยท 1.8 แสน

ลานบาท เพมขนจาก 0.18 แสนลานบาทในป 2554

ความตองการสนเชอทเพมขนมากและขยายตว

สงกวาเงนฝากรวมตว B/E สงผลใหสภาพคลองในระบบ

ธนาคารพาณชยตงตวขนจากปกอน สะทอนจากอตราสวน

สนเชอตอเงนฝากรวมตราสารหนทออกและเงนกยมปรบเพม

ขนมาทระดบรอยละ 88.3 เทยบกบรอยละ 87.3 ณ สนป 2554

ในสวนของอตราดอกเบยในระบบธนาคารพาณชย อตรา

ดอกเบยเงนฝากและเงนกคอนขางทรงตวในชวง 9 เดอนแรก

ของป กอนปรบตวลงในชวงไตรมาสสดทายของป ภายหลง

ธปท. ปรบลดอตราดอกเบยนโยบายลงรอยละ 0.25 มาอยท

รอยละ 2.75 ในการประชมเดอนตลาคม สงผลใหอตรา

ดอกเบยเงนฝากประจำ 1 ปและเงนก MLR (เฉลย 4 ธนาคาร

ขนาดใหญ) ในชวงสนปอยทรอยละ 2.46 และรอยละ 7.0

ปรบลงจากรอยละ 2.87 และรอยละ 7.25 ในชวงตนป

แนวโนมธรกจธนาคารพาณชย

สำหรบป 2556 คาดวาภาพรวมธรกจธนาคารพาณชย

ยงคงขยายตวตอเนองตามทศทางเศรษฐกจในประเทศ

โดยมแรงหนนหลกจากการใชจายและการลงทนภาครฐทชวย

ชดเชยการใชจายภาคเอกชนทชะลอตวลง ประกอบกบภาค

สงออกเรมฟนตวขนตามอปสงคจากตางประเทศ ชวยให

เศรษฐกจป 2556 ขยายตวไดในระดบประมาณรอยละ 4.5

ตอป สงผลใหความตองการสนเชอในระบบธนาคารพาณชย

ยงสามารถขยายตวไดประมาณรอยละ 13.5 ตอป ซงเปนการ

ขยายตวในระดบ 2 หลกเปนปท 4 ตดตอกน

หากพจารณาปรมาณความตองการสนเชอแยก

ตามประเภทธรกจ คาดวาจะมการกระจายตวมากขน โดยใน

ชวงครงแรกของป 2556 สนเชออปโภคบรโภคยงคงเพมขน

ตามความตองการสนเชอเชาซอรถยนตทคาดวาการสงมอบ

รถยนตจากโครงการรถคนแรกจะมตอเนองจนถงครงแรกของป

เปนอยางนอย ประกอบกบการปรบขนคาจางขนตำ 300 บาท

ตอวน จะชวยเพมกำลงซอและกระตนความตองการสนเชอเพอ

การบรโภคอกทางหนง ขณะทความตองการสนเชอธรกจจะ

เพมขนในชวงครงหลงของป อนเปนผลจากมาตรการลงทน

ภาครฐทชวยกระตนความตองการสนเชอจากกลมธรกจ

อาท ธรกจกอสรางและการขนสง ทจะไดรบอานสงสจาก

โครงการลงทนภาครฐ

ในสวนของเงนทน คาดวาการแขงขนระดมทนใน

ระบบธนาคารพาณชยในป 2556 จะลดความรอนแรงลง

บางสวนหลงจากในปทผานมา ธนาคารพาณชยสวนใหญตางเรง

ระดมเงนฝากและออกหนก จำนวนมาก อยางไรกตาม

ความตองการสนเชอทขยายตวในระดบสงทำใหสภาพคลองใน

ระบบธนาคารพาณชยยงมแนวโนมตงตวขนเชนเดยวกบ

ในป 2555

สำหรบทศทางอตราดอกเบยในระบบธนาคารพาณชย

มแนวโนมทรงตวตามอตราดอกเบยนโยบายทคาดวาจะอยท

รอยละ 2.75 จนถงสนป โดยคาดวาอตราดอกเบยเงนฝาก

ประจำ 1 ปและเงนก MLR (เฉลย 4 ธนาคารใหญ) จะทรงตวท

รอยละ 2.46 และรอยละ 7.0 ตามลำดบ อยางไรกตาม

แมอตราดอกเบยเงนฝากตามประกาศจะไมเปลยนแปลงจาก

ป 2555 แตคาดวาการออกผลตภณฑเงนฝากพเศษโดยการ

เสนออตราดอกเบยทสงขนเพอรกษาฐานลกคาจะดำเนนตอไป

โดยเฉพาะในภาวะทตลาดการเงนในประเทศมแนวโนม

ตงตวขน อนเกดจากการเขามาแขงขนระดมทนจากภาครฐ

เพอสนบสนนการใชจายตามโครงการลงทนตางๆ

สำหรบประเดนทตองตดตามอยางใกลชดในป 2556

คอ คณภาพสนทรพยในระบบธนาคารพาณชย เนองจาก

สนเชอทเรงตวขนมากในป 2555 เกดจากสนเชออปโภค

บรโภค โดยเฉพาะสนเชอเชาซอรถยนตเปนสำคญ ดงนน

หากเกดปจจยเสยงทงจากปจจยภายในและตางประเทศ อาท

เศรษฐกจประเทศหลกไมฟนตวตามคาด ปญหาการเลกจาง

(ผลกระทบจากนโยบายปรบขนคาจางขนตำเปน 300 บาท)

ราคาสนคาปรบตวสงขน ซงอาจสงผลกระทบตอความสามารถ

ในการชำระหนของลกคา ในทสดแลวยอมสงผลมาสคณภาพ

สนทรพยและกลบมาเปนโจทยสำคญทธนาคารพาณชยแตละ

แหงตองบรหารจดการตอไป

2) ธรกจเชาซอรถยนต

ยอดจำหนายรถยนตในประเทศป 2555 มจำนวน

สงถง 1,436,335 คน เพมขนรอยละ 80.9 จากสนป 2554

จากปจจยสนบสนนจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล

โตโยตาลสซ�ง 9%

เกยรตนาคน

10%

ทสโก 13%

ไทยพ

าณชย

13%

กรงศรอยธยา 16%ธนชาต 33%

กสกร

ลสซ�ง

4%

049รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

“นโยบายการคนเงนสำหรบรถยนตคนแรก” และกลยทธการ

สงเสรมการตลาดโดยการแนะนำรถยนตรนใหมออกสตลาด

ดงนน สถาบนการเงนตางๆ จงไดออกแคมเปญมาสนบสนน

การขายใหกบตวแทนจำหนายรถยนต สงผลใหการแขงขน

ดานอตราดอกเบยยงคงรนแรงตอเนอง

ธนาคารพาณชยทเปนผนำตลาดสนเชอเชาซอรายใหญ

มจำนวน 5 ราย ไดแก ธนาคารธนชาต ธนาคารกรงศรอยธยา

ธนาคารไทยพาณชย ธนาคารทสโก และธนาคารเกยรตนาคน

โดยยอดสนเชอเชาซอคงคางของผ ใหบรการสนเชอเชาซอ

7 ราย ณ สนป 2555 มจำนวน 1,067 พนลานบาท

โดยสวนแบงตลาดตามยอดสนเชอเชาซอคงคาง ณ สนป

2555 เปนดงน

ในป 2555 ธนาคารใหความสำคญเรองการบรการ

และความสมพนธทดกบคคา/ลกคา โดยเนนการเปนท 1

ในตลาดกลมท ธนาคารมความชำนาญ และแขงขนได

ผลตภณฑหลกจะเปนสนเชอเชาซอรถยนต และนำเสนอ

ผลตภณฑตางๆ เชน ประกนภยรถยนต ประกนสนเชอ สนเชอ

สวนบคคล และสนเชออนๆ โดยนำเสนอผลตภณฑทเหมาะสม

ในแตละกลมลกคาท ใชบรการเชาซอรถยนตกบธนาคาร

นอกจากน การทำตลาดสวนใหญจะทำผานผจำหนายรถยนต

ทงใหมและเกา โดยทมคคารถใหมจำนวนประมาณ 900 ราย

และรถเกา 2,000 ราย

แนวโนมธรกจเชาซอรถยนตในป 2556

แนวโนมสนเชอเชาซอในระบบธนาคารพาณชยในป

2556 นาจะยงขยายตวในระดบสงตอเนอง โดยมปจจย

สนบสนนจากยอดขายรถใหมทคาดวาจะมจำนวนประมาณ

1.2 ลานคน ลดลงจากป 2555 รอยละ 15.0 ซงยงคงสงผลให

ยอดสนเชอเชาซอทปลอยใหมในป 2556 ของระบบธนาคาร

พาณชย สงกวายอดการผอนชำระของสนเชอเชาซอเดม

ประกอบกบรถในโครงการรถคนแรกทมการทำสญญาจองในป

2555 แตยงมความลาชาในการสงมอบรถ ซงคาดวาจะทยอย

สงมอบรถในชวงครงปแรกของป 2556 จะสงผลใหยอดสนเชอ

เชาซอเพมสงขนได

ในชวงครงปหลงป 2556 เมอการสงมอบรถตาม

มาตรการคนภาษรถคนแรกไดเสรจสนลง ผใหบรการสนเชอ

เชาซอคงปรบกลยทธจดรายการสงเสรมการขายของคายรถยนต

ตางๆ ในรถกลมอนและประเภทอนๆ มากขน ขณะเดยวกน

ตองมการตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด อนเปนผลจาก

แรงจงใจเรองการคนภาษรถคนแรกทำใหการตดสนใจซอรถ

โดยไมคำนงถงศกยภาพในการผอนชำระคางวด จนกลายเปน

หนทไมกอใหเกดรายได (NPL) ไดในอนาคต

3) ธรกจอสงหารมทรพย

จากการสำรวจของศนยขอมลวจยและประเมน

คาอสงหารมทรพยไทย บจก. เอเจนซ ฟอร เรยลเอสเตท

แอฟแฟรส ณ สนป 2555 พบวามโครงการอสงหารมทรพยท

เปดใหมทงหมด 419 โครงการ ประกอบดวยจำนวนหนวยขาย

ทงหมด 103,481 หนวย แยกเปนโครงการทอยอาศยประมาณ

รอยละ 99 แตตามมลคาโครงการทอยอาศยจะมสดสวน

ประมาณรอยละ 98 โดยในจำนวนหนวยทงหมดทเสนอขายน

เปนหองชดถงรอยละ 60 หรอ 62,548 หนวย รองลงมาคอ

ทาวนเฮาส 22,503 หนวย หรอประมาณรอยละ 22 อนดบท 3

ไดแกบานเดยวจำนวน 12,720 หนวย โดยมสดสวนรอยละ 12

นอกจากนน เปนบานแฝดและอาคารพาณชยเพยงประมาณ

อยางละรอยละ 2 เทานน

มลคาอสงหารมทรพยทเปดใหมทงหมดป 2555

มจำนวน 304,629 ลานบาท ทงน ประมาณรอยละ 48 หรอ

146,221 ลานบาท เปนหองชด และทเปนบานเดยวม 80,208

ลานบาท หรอรอยละ 26 ของทงหมด และอนดบสาม คอ

ทาวนเฮาส จำนวน 56,092 ลานบาท หรอประมาณรอยละ

18 ของทงหมด ซงอาจกลาวไดวาการเปดตวโครงการในป

2555 นมเปนจำนวนมาก ซงคงเปนผลจากการฟนตวหลง

นำทวมในปลายป 2554

ในป 2555 มทอยอาศยทสามารถขายไดทงหมด

107,412 หนวย ซงมากกวาจำนวนหนวยทเปด ณ ป 2555

ทจำนวน 102,080 หนวย แสดงใหเหนวาภาวะการขาย

คอนขางด อยางไรกตาม หนวยทขายไดในป 2555 นน ไมใช

เฉพาะหนวยทเปดใหมในป 2555 แตหมายถงหนวยทเปดตว

มากอนหนานดวย โดย ณ สนป 2555 ยงมหนวยขายเหลออย

128,934 หนวย แยกเปนหองชดรอยละ 32 หรอ 40,853 หนวย

รองลงมาเปนบานเดยวประมาณรอยละ 30 จำนวน 38,778

หนวย และทาวนเฮาส 38,617 หนวย หรอรอยละ 30 เชนกน

นอกจากนนยงมบานแฝดทยงเหลอขาย 7,937 หนวย

(หมายเหต : ยอดสนเชอเชาซอของบรษทโตโยตาลสซ ง จำกด เปนยอด ณ สนงวดบญชประจำป 2555 สนสดวนท 31 มนาคม 2555)

050 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทงน จำนวนหนวยขายทยงเหลอขายทงหมด

คาดวาจะขายหมดภายในเวลา 12 เดอน อยางไรกตาม ในกรณ

หองชดคาดวาจะขายหมดภายในเวลา 7 เดอน สำหรบกรณ

ทาวนเฮาสจะใชเวลา 21 เดอน สวนบานเดยวและบานแฝด

จะใชเวลา 35 เดอนเทากน

สำหรบสภาพการแขงขนของสถาบนการเงนในการ

ใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพย และสนเชอธรกจเอสเอมอ

ในชวงปทผานมามการแขงขนทคอนขางสง โดยสวนใหญมงเนน

ในเรองการแขงขนทงในดานเงอนไขวงเงนสนเชอ และอตรา

ดอกเบย ซงแตกตางจากธนาคารเกยรตนาคนทมงเนนจดแขง

ในดานบรการและความเชยวชาญ ความยดหยนของสนเชอ

และบรการทตรงกบความตองการของแตละธรกจ คแขงหลก

ในการใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพย ไดแก ธนาคารกรงไทย

ธนาคารกรงเทพ ธนาคารไทยพาณชย ธนาคารกสกรไทย

ธนาคารกรงศรอยธยา ซงตองแขงขนทงดานเงอนไขวงเงน

อตราดอกเบย และการใหบรการ

การทำการตลาดในป 2555 ทผานมา สายสนเชอ

ธรกจมงเนนการทำการตลาดเฉพาะกลมลกคาเปาหมาย

ภายใต ชอ KK BIZ ผาน Campaign Driving Your Business

โดยเจาะกลมลกคาในระดบ GRADE B ขนไปเปนหลก ตาม

พนทเปาหมายและกลมลกคาเปาหมายของแตละสนเชอธรกจ

ซงในป 2555 ทผานมาสายสนเชอธรกจมงเนนทจะขยายตลาด

ไปสกลมลกคาทเปนเปาหมายใหมในพนทตางจงหวดตาม

ทศทางของ Urbanization โดยจงหวดทเปนเปาหมายหลก

คอ เชยงใหม ขอนแกน ชลบร ภเกต สงขลา ฯลฯ ผานทาง

กจกรรมสมพนธรวมกบพนธมตรธรกจ จด Roadshow ไปยง

กลมลกคาเปาหมายของแตละสนเชอธรกจ

ในดานการทำตลาดแขงขนกบคแขงในตลาดใน

ภาพรวม สนเชอธรกจยงคงเนนจดแขงในดานความเชยวชาญ

ในธรกจทใหสนเชอเจาะตลาด Niche Market ทสนเชอธรกจ

สามารถสราง Value ใหกบลกคาเปาหมายไดมากกวาคแขง

ในตลาด โดยสนเชอธรกจทง 5 ผลตภณฑไมมการพงพง

ลกคาหรอผจดจำหนายรายใดรายหนงเกนรอยละ 30 ของ

รายไดรวม

แนวโนมสถานการณทอยอาศยป 2556

แนวโนมภาวะอตสาหกรรมและสภาพการแขงขนใน

อนาคต จะยงคงมการแขงขนทสงเหมอนเดม โดยเฉพาะใน

กลมของลกคาผประกอบการ SMEs ในพนทตางจงหวดหลกๆ

ดงกลาวขางตน ซงทกธนาคารมงทจะไปเปดตลาดในพนทใหมๆ

เหลาน ซงเดมเจาตลาดเปนของธนาคารขนาดใหญซงมฐาน

ลกคาเงนฝากในแตละพนท แตยงมโอกาสทดสำหรบธนาคาร

เกยรตนาคนทจะขยายตลาดในพนทตางจงหวดผานจดแขง

ในดานบรการทแตกตางจากธนาคารรายใหญ รวมทงเงอนไข

ทางการเงนทยดหยนกวา

สำหรบป 2556 คาดวายอดการจดทะเบยนโอน

กรรมสทธและยอดทอยอาศยจดทะเบยนจะอยทประมาณ

163,000 และ 120,000 หนวย ขยายตวตอเนองจากป

2555 ทอยทรอยละ 4.7 และรอยละ 16.5 ตอป ตามลำดบ

โดยมปจจยสนบสนนจากเศรษฐกจทขยายตวตอเนองอยท

รอยละ 4.5 ตอป ผนวกกบแนวโนมอตราดอกเบยขาลง

อยางไรกตาม ตนทนราคาทดนและคากอสรางทเรงตวขน

และการเรมใชมาตรการ Loan to Value (LTV) สำหรบทอย

อาศยแนวราบราคาตำกวา 10 ลานบาท อาจจะเปนปจจย

สำคญฉดรงกำลงซอของผบรโภค

จากการศกษาทศทางตลาดอสงหารมทรพยทวประเทศ

ทผานมา พบวาตลาดอสงหารมทรพยในพนทตางจงหวดม

โอกาสเตบโตมากขน สะทอนจากอตราการขยายตวของ

ยอดสนเชอคงคางเพอบรการดานอสงหารมทรพยฯ ของ

ภมภาคตางๆ ทอย ในระดบสงกวากรงเทพฯและปรมณฑล

ผลจากการกระจายความเจรญไปสภมภาค ทำใหเศรษฐกจใน

ภมภาคเตบโตขน (Urbanization) โดยเฉพาะจงหวดหวเมอง

ทมความสำคญทางเศรษฐกจ อาท เมองทองเทยว ภเกต

หวหน และพทยา เมองธรกจและอตสาหกรรม ระยอง ชลบร

ขอนแกน และนครราชสมา

จากการพจารณา พบวาตลาดอสงหารมทรพยทคาด

วาจะมแนวโนมเตบโตดทงสน 12 จงหวด จำแนกไดเปน

2 กลมดงน

1. ตลาดอสงหารมทรพยทมการเตบโตดสอดคลอง

กบพนฐานทางเศรษฐกจ ไดแก

• จงหวดทมตลาดสนเชอขนาดใหญ โดยมสนเชอ

คงคางมากกวา 1,000 ลานบาท คอ ชลบร ภเกต ขอนแกน

และระยอง

• จงหวดทมตลาดสนเชอขนาดเลก โดยสนเชอ

คงคางนอยกวา 1,000 ลานบาท คอ อบลราชธาน และลำปาง

2. ตลาดอสงหารมทรพยทมโอกาสเตบโต ไดแก

• จงหวดทมรายไดตอหวเตบโตดกวาประเทศ

ขณะทตลาดอสงหารมทรพยขยายตวตำกวาคาเฉลยของประเทศ

สะทอนชองทางหรอโอกาสในการขยายตวของตลาดอสงหารมทรพย

ในอนาคต คอ มหาสารคาม หนองคาย และบรรมย

• จงหวดทมรายไดตอหวเตบโตแมไมโดดเดน

แตมปจจยแวดลอมมาสนบสนนใหเกดกจกรรมเศรษฐกจ

มากขน สงผลบวกตอการขยายตวของภาคอสงหารมทรพย

ของแตละจงหวดในระยะขางหนา อาท การรวมกลมประชาคม

เศรษฐกจอาเซยน (AEC) สงผลดตอจงหวดชายแดน (สระแกว

และกาญจนบร) รวมถงจงหวดทอยบนเสนทางขนสงตามแผน

GMS (พษณโลก)

4) ธรกจตลาดทน

สภาวะตลาดทนไทยในป 2555 นบวาอยในเกณฑด

โดยในไตรมาสแรกตลาดทนเรมมการฟนตวจากสภาวะซบเซา

051รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

จากอทกภยครงใหญในไตรมาสสดทายของป 2554 กอนจะ

คอยๆ ปรบตวสงขนอยางตอเนองตลอดทงป เนองจากกลม

บรษทจดทะเบยนในประเทศไทยมผลกำไรโดยเฉลยคอนขางสง

เมอเทยบกบตลาดอนๆ ในภมภาคเดยวกน จงมเงนลงทนจาก

ตางประเทศไหลเขามาในประเทศอยางตอเนอง ซงเปนหนงใน

ปจจยหลกทชวยผลกดนการเตบโตของตลาดทนไทยตลอดป

2555 ทงน มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของ

ตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai เพมขนรอยละ 9.6 จากป

2554 โดยมมลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวน 32,304

ลานบาท และดชนตลาดหลกทรพยฯ ไดปรบตวสงขนถง

ระดบ 1,397.19 จด ซงเปนระดบทสงทสดในรอบ 16 ป

กอนปรบตวลดลงเลกนอยและปดท 1,391.93 จด ณ สนป

2555 คดเปนการปรบตวสงขนกวารอยละ 36.0 เทยบกบ

เมอสนป 2554

ในภาพรวมตลาดทนไทยมการพฒนาสนคาและ

บรการใหมๆ อยางตอเนอง อาทเชน สญญาซอขายดอลลาร

ลวงหนา (USD Futures) และสญญาซอขายลวงหนาท

อางองดชนหมวดธรกจในตลาดหลกทรพยฯ (Sector Index

Futures) นอกจากน ในแงของการระดมทน บรษทขนาดใหญ

ของประเทศไทยทมฐานะทางการเงนทแขงแกรงไดมการเขา

ซอหรอควบรวมกจการกบบรษทในตางประเทศหลายราย

และมการรวมตวกนของบรษทภายในประเทศ (Consolidation)

เพอเสรมสรางโอกาสในการแขงขน และเพอเตรยมพรอมรบมอ

กบภาวะการแขงขนทจะเพมมากขนจากการจดตงประชาคม

เศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economics Community - AEC)

ในป 2558

จากสภาวะตลาดในเกณฑดในป 2555 ทำใหธรกจ

ของทนภทร ทงธรกจตวแทน (Agency Business) ทดำเนน

การผานบล.ภทร และธรกจการลงทนมผลประกอบการเปนท

นาพอใจ รายไดรวมของทนภทรและบรษทยอยคอนขางคงท

โดยมรายไดรวม 2,316 ลานบาท มสดสวนรายไดจากธรกจ

ตวแทนและธรกจการลงทนอยทรอยละ 59 และรอยละ 41

ตามลำดบ

• ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยและสญญา

ซอขายลวงหนา

การแขงขนในธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย

อย ในระดบสง สาเหตสำคญมาจากการเปดเสรการคดคา

ธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพยแบบเตมรปแบบตงแต

ตนป 2555 รวมถงจำนวนบรษทหลกทรพยทเปนสมาชก

ตลาดหลกทรพยฯ ซงใหบรการทคลายคลงกนถง 38 บรษท

บรษทหลกทรพยสวนใหญจงเนนการแขงขนทคณภาพในการ

ใหบรการ ขอมลการว เคราะหหลกทรพยททนตอการ

เปลยนแปลงของตลาด รวมถงความสามารถในการจดสรรหน

ใหมทเสนอขายใหแกลกคา

ตลาดอนพนธมการพฒนาและเตบโตอยางตอเนอง

เพอเพมทางเลอกใหมใหแกนกลงทน โดยในป 2555 ตลาด

อนพนธไดเพมสนคาใหมหลายประเภท อาทเชน สญญาซอ

ขายดอลลารลวงหนา (USD Futures) เพอเปดโอกาสให

นกลงทนและผประกอบการสงออก-นำเขาไดมเครองมอในการ

บรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยน ซงเรมมการซอขายไป

เมอเดอนมถนายน และสญญาซอขายลวงหนาทอางองดชน

หมวดธรกจในตลาดหลกทรพยฯ (Sector Index Futures) เพอ

เปดโอกาสใหนกลงทนสามารถทำกำไรหรอบรหารความเสยง

บนการเคลอนไหวของดชนในแตละหมวดธรกจไดอยางม

ประสทธภาพ ซงเรมมการซอขายครงแรกในเดอนตลาคม

ทงน ผประกอบการในตลาดอนพนธมจำนวนทงหมด 41 ราย

สำหรบตลาดอนพนธ บล.ภทร เนนการแขงขนท

คณภาพการใหบรการ ขอมลบทวเคราะห รวมถงการใช

เทคโนโลยท ช วยใหการทำธ รกรรมในตลาดอนพนธม

ประสทธภาพสงขน และมคาใชจายตำลง เชน เทคโนโลยการ

สงคำสงซอขายแบบความถสง (High Frequency Trading)

เปนตน

• ธรกจวานชธนกจ

ในป 2555 การระดมทนจากประชาชนทวไปใน

ประเทศโดยบรษทจดทะเบยนมมลคารวม 196,246 ลานบาท

แบงเปนการระดมทนในตราสารหน 148,517 ลานบาท

และกองทนรวมอสงหารมทรพย 47,728 ลานบาท การระดม

ทนในตราสารหนแบงเปน (1) การเสนอขายหนสามญ

ตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (Initial Public Offering : IPO)

โดยบรษทผออกหลกทรพย 18 บรษท (แบงเปนบรษท

จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ 8 บรษท และในตลาด mai

10 บรษท) รวมเปนมลคาทงสน 22,356 ลานบาท และ

(2) การเสนอขายหนสามญโดยบรษททจดทะเบยนอยแลว

(Public Offering, Rights Offering และ Private Placement)

รวมเปนมลคาทงสน 126,162 ลานบาท

นอกจากการระดมทนของบรษทจดทะเบยนดงกลาว

ยงมการระดมทนจากการเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหกบ

บคคลในวงจำกดอกจำนวน 8 บรษท คดเปนมลคารวมทงสน

71,041 ลานบาท ซงบล.ภทร เปนผจดการการจำหนายและ

รบประกนการจำหนายหนทงสน 4 รายการ คดเปนมลคารวม

16,396 ลานบาท

ทงน การทมลคาการระดมทนจากการขายหนสามญ

แบบขามคนใหกบบคคลในวงจำกดสงขนในป 2555 นน

สอดคลองกบการเพมขนของ SET Index ซงปรบตวเพมขน

กวารอยละ 34.3 ในป 2555 ในสวนของธรกจการระดมทน

บล.ภทร ไดมงเนนทำแผนธรกจเชงรกมากขน โดยไดใหความ

สำคญกบการเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหกบบคคลใน

วงจำกดซงเปนการเสนอขายหนทไมตองใชเวลาในการเตรยมตว

052 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

นานและสามารถปรบเปลยนระยะเวลาการขายไดตามความ

เหมาะสมของสภาวการณตลาดทน ควบคไปกบการเสนอขาย

หนสามญใหกบประชาชนทวไป นอกจากน บล.ภทร ได

มงเนนหาโอกาสทางธรกจเพมเตมในการทำหนาทเปนผจดการ

การจดจำหนายของหลกทรพยประเภทหนวยลงทนของ

กองทนรวมอสงหารมทรพย และกองทนรวมโครงสรางพนฐาน

อกดวย

สำหรบธรกจทปรกษาทางการเงนในการควบรวม

กจการในป 2555 มจำนวนรายการทงหมด 23 รายการ คดเปน

มลคารวมทงสน 134,304 ลานบาท บล.ภทร มผลงานในการ

ใหคำปรกษาจำนวน 3 รายการ คดเปนมลคารวม 18,826 ลานบาท

นอกจากน บล.ภทร ยงคงใหความสำคญกบธรกจทปรกษา

ดานอนๆ ใหกบลกคาของธรกจวานชธนกจอยางตอเนอง

เพอเปนการสรางรายไดเสรมและสนบสนนธรกจ

นายหนาซอขายหลกทรพย บรษทหลกทรพยหลายแหงได

หนมาเนนธรกจวานชธนกจจนทำใหการแขงขนคอนขางรนแรง

โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มบรษทไดรบความเหนชอบ

จากสำนกงาน ก.ล.ต. ในการใหบรการทปรกษาทางการเงน

และเปดดำเนนการแลวถง 74 บรษท และมบรษทหลกทรพยท

ไดรบอนญาตในการจดจำหนายหลกทรพยทเปดดำเนนการถง

40 บรษท โดยในการแขงขนสวนใหญจะเนนการแขงขนในดาน

คณภาพของทมงาน ประสบการณและความเชยวชาญของการ

ใหบรการและคำปรกษาในธรกรรมตางๆ รวมถงความคดรเรม

ในการนำเสนอรปแบบตราสารทางการเงนใหมๆ เพอบรรล

ความตองการของลกคา ตลอดจนการสรางความสมพนธอนด

กบลกคา

ตารางแสดงภาวะตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai มลคาการซอขายหลกทรพยและสวนแบงการตลาดของ บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน

ป 2554 ป 2555

มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai (ลานบาท) 29,473.30 32,304.35

สดสวนการซอขายของตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai แยกตามกลมนกลงทน

นกลงทนตางประเทศ (รอยละ) 22.81 24.24

นกลงทนสถาบนในประเทศ (รอยละ) 8.80 7.78

นกลงทนในประเทศ (รอยละ) 55.20 54.98

บญชบรษทหลกทรพย (รอยละ) 13.19 13.00

มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของ บล.ภทร เฉลยตอวน (ลานบาท) 2,825.20 3,062.62

สวนแบงการตลาดของ บล.ภทร (รวมบญชบรษทหลกทรพย) (รอยละ) 4.79 4.74

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนตางประเทศ (รอยละ) 8.31 7.71

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนในประเทศ (รอยละ) 11.82 10.28

สวนแบงการตลาด-กลมลกคาบคคล (High Net Worth Client) (รอยละ) 2.27 1.97

อนดบท 8 9

มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของ บล.เกยรตนาคน เฉลยตอวน (ลานบาท) 721.67 823.41

สวนแบงการตลาดของ บล.เกยรตนาคน (รวมบญชบรษทหลกทรพย) (รอยละ) 1.41 1.47

อนดบท 24 23

ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ และขอมล บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน

ตารางแสดงภาวะตลาดอนพนธ

ป 2554 ป 2555

จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (สญญา) 10,027,116 10,457,928

มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (ลานบาท) NA NA

จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร (สญญา) 677,860 1,420,220

มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร (ลานบาท) 341,130.29 457,270.76

สวนแบงการตลาดของ บล.ภทร (รอยละ) 3.38 6.79

ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ

053รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• ธรกจจดการกองทน

ในป 2555 มบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม

ภายใตการกำกบดแลของสำนกงาน ก.ล.ต. จำนวนทงสน

23 แหง และมมลคาทรพยสนสทธรวมกนจำนวนทงสน

2.61 ลานลานบาท เพมขนรอยละ 25.5 เมอเปรยบเทยบกบ

ป 2554 ทมมลคาทรพยสนสทธอยท 2.08 ลานลานบาท

จากขอมลของสมาคมบรษทจดการลงทนพบวา มลคาทรพยสน

สทธของกองทนรวมมแนวโนมเตบโตเพมขนอยางตอเนอง

โดย ณ สนไตรมาส 1 ป 2555 มลคาทรพยสนสทธรวมอยท

2.22 ลานลานบาท เพมขนจากสนป 2554 ทมมลคาทรพยสน

สทธรวม 2.08 ลานลานบาท หรอเตบโตเพมขนรอยละ 6.6

เมอพจารณามลคาทรพยสนแยกตามประเภท

กองทนนน ณ สนป 2555 กองทนรวมตราสารหนมสดสวน

มากทสดโดยมมลคาทรพยสนรวม 1.58 ลานลานบาท หรอคด

เปนสดสวนรอยละ 60.0 ของกองทนทงหมด รองลงมาคอ

กองทนรวมตราสารทนซงมมลคา 5.72 แสนลานบาท หรอ

รอยละ 22.0 สำหรบกองทนรวมเพอการเลยงชพ (RMF) และ

กองทนรวมหนระยะยาว (LTF) เตบโตเพมขนอยางตอเนอง

โดยกองทนรวม RMF มมลคา 1.23 แสนลานบาท และ

กองทนรวม LTF มมลคา 2.0 แสนลานบาท นอกจากน

กองทนรวมทลงทนในตางประเทศ (FIF) มมลคาทรพยสน

ปรบเพมขนจากสนป 2554 มาอยท 6.11 แสนลานบาท

หลงจากชวง 2 ปทผานมามลคาทรพยสนโดยรวมปรบลดลง

เนองจากกองทนทลงทนในประเทศเกาหลใตทยอยครบอาย

กองทน

สำหรบ บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนภายใต

การบรหารจดการในป 2555 จำนวนทงสน 2.44 หมนลานบาท

เพมขนจากป 2554 จำนวน 2.18 พนลานบาท และมกองทน

ภายใตการบรหารจดการทงสนจำนวน 30 กองทน ทงน

บลจ.เกยรตนาคน จะเนนการบรหารจดการกองทน 2 ประเภท

ไดแก กองทนรวม โดยคดเปนสดสวนรอยละ 31.0 ของ

มลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการ และกองทน

อสงหารมทรพย โดยคดเปนสดสวนรอยละ 69.0 ของ

มลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการ นอกจากน

บลจ.เกยรตนาคน ประสบความสำเรจในการบรหารจดการ

กองทนรวมหนวยลงทนอสงหารมทรพยและไดรบการยอมรบจาก

นกลงทนเปนอยางมาก โดยสามารถเพมเงนทนจดทะเบยนถง

5 ครง มมลคาทรพยสนสทธอยท 2.78 พนลานบาท

ในป 2555 บลจ.เกยรตนาคน ไดมการจดตง

กองทนรวมจำนวนทงสน 16 กองทน ประกอบดวย กองทน

รวมตราสารหน ซงมนโยบายลงทนในตราสารหน ภาครฐและ

ภาคเอกชนทงในประเทศและตางประเทศ แบบมกำหนดอาย

โครงการจำนวนทงสน 11 กองทน และจดตงกองทนรวม

Trigger Fund ซงประกอบดวยกองทนรวมทลงทนในตาง

ประเทศจำนวนทงสน 3 กองทน และกองทนรวมทลงทนใน

ประเทศจำนวนทงสน 1 กองทน รวมทงไดจดตงกองทนรวม

ตราสารแหงทนอกจำนวน 1 กองทน

จากการเตบโตของตลาดธรกจจดการลงทนซงม

มลคาทรพยสนสทธเตบโตขนถงรอยละ 25.5 ดงนน ปจจย

ในการแขงขนในธรกจจดการลงทนจะใหความสำคญกบความ

เชยวชาญของผจดการกองทน โดยมทมงานจดการกองทน

ทมประสบการณเปนทยอมรบในวงการธรกจจดการกองทน

และไดรบใบอนญาต (License) เปนผจดการกองทนท

รบอนญาตจากสำนกงาน ก.ล.ต. รวมถงมทมงานทมคณภาพ

และมทมทปรกษาซงมความชำนาญ และมนโยบายทจะมงเนน

การเปนผนำในการพฒนาและคดคนนวตกรรมการลงทนแบบ

ใหมเพอเพมความหลากหลายของผลตภณฑทจะตอบสนอง

ความตองการลงทนใหเหมาะสมกบเปาหมายการลงทนของ

ผถอหนวยไดเปนอยางด นอกจากน ยงใหความสำคญกบ

ความสะดวกในดานเครอขายบรการทกวางขวาง และการให

บรการผานตวแทนทมคณภาพ มมาตรฐานทางวชาชพ

มความพรอมในการใหคำแนะนำการลงทน และใหบรการ

ดานกองทนอยางมคณภาพ

ธรกจการจดการกองทนสวนบคคลมการเตบโต

อยางตอเนองและมการแขงขนคอนขางสง โดยมจำนวนบรษท

จดการกองทนสวนบคคลทใหบรการอยทงหมด 24 ราย มจำนวน

กองทนทงหมด 1,991 กองทน เพมขนรอยละ 18.0 จากสนป

2554 คดเปนมลคาทรพยสนสทธ 322,111 ลานบาท เพมขน

ประมาณรอยละ 2.0 จากสนป 2554 ทงน บล.ภทร ไดเรมดำเนน

ธรกจจดการกองทนสวนบคคลเปนครงแรกในป 2555 โดยเนน

การแขงขนทคณภาพการใหบรการ และทมผจดการกองทนทม

ประสบการณในการลงทนมายาวนาน โดย ณ สนป 2555

บล.ภทร มกองทนสวนบคคลภายใตการจดการทงหมด 38

กองทน คดเปนมลคาทรพยสนสทธ 1,847 ลานบาท

054 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การบรหารความเสยง

และปจจยความเสยง

ภายหลงการรวมกจการระหวางธนาคารเกยรตนาคน และ

บรษททนภทร จำกด (มหาชน) เปนผลสำเรจเมอวนท 11

กนยายน 2555 ทำใหโครงสรางธรกจเปลยนแปลงไป และ

เกดเปน “กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร” (หรอ “กลมธรกจ”)

โดยมธนาคารเปนบรษทแม ประกอบธรกจธนาคารพาณชย

และมบรษทยอยประกอบดวย บรษททนภทร จำกด (มหาชน)

บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) บรษทหลกทรพย

เกยรตนาคน จำกด และบรษทหลกทรพยจดการกองทน

เกยรตนาคน จำกด ประกอบธรกจตลาดทน และบรษท สำนก

กฎหมายเอราวณ จำกด ใหบรการดานกฎหมายแกกลมธรกจ

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรตระหนกถงปจจย

ความเสยงตางๆ ทม ทงจากภายในและภายนอก ทอาจ

สงผลกระทบตอการดำเนนงานของกลมธรกจ อาท การเปลยนแปลง

ของเศรษฐกจ อตสาหกรรม สภาวะแวดลอม หรอกระบวนการ

การดำเนนธรกรรม กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจงให

ความสำคญกบการบรหารความเสยง เพอ

ใหการบรหารความเสยงเปนไปอยาง

เปนระบบ โดยมสายบรหารความเสยง

และหนวยงานบรหารความเส ยงของ

บรษทยอย ทำหนาทกำกบและสนบสนน

การบรหารความเสยงของกลมธรกจ

ในป 2555 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน

ภทรมการปรบปรงโครงสรางสายงานบรหาร

ความเสยงเพอใหสอดคลองกบโครงสราง

การดำเนนธรกจของกลมธรกจ โดยไดเพมเตม

ฝายงานตางๆ อาท แยกฝายบรหารความเสยง

ดานตลาดออกจากฝายบรหารความเสยง

ดานตลาดและสภาพคลอง (เดม) เพอรองรบปรมาณธรกรรม

ในบญชเพอคา (Trading Book) ทคาดวาจะเพมมากขนในอนาคต

เพมเตมสวนทบทวนคณภาพสนเชอ และสวนความเสยงคคา

สถาบนการเงนภายใตฝายบรหารความเสยงดานเครดต เพอเพม

ประสทธภาพการทำงานและทำใหการบรหารความเสยงดานเครดต

มความครบถวนสมบรณมากขน เพมสวนบรหารความเสยง

แบบจำลองภายใตฝายสนบสนนงานบรหารความเสยง เพอ

กำกบและสนบสนนการบรหารความเสยงแบบจำลอง (Model Risk)

ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร เปนตน

นอกเหนอจากการบรหารความเสยงตามแนวทางของ

ธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) แลว กลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรยงไดประยกตใชการบรหารความเสยงทวทง

องคกร (Enterprise Risk Management : ERM) ตามแนวทาง

ของ The Committee of Sponsoring Organizations of the

Tread way Commission (COSO) ซงเปนกรอบโครงสรางการ

บรหารความเสยงทวทงองคกรเชงบรณาการตามหลกสากล

ซงมหลกการพนฐาน คอ การจดใหมการบรหารความเสยง

ผกรวมอยในการดำเนนงานทกระดบขององคกร อกทงมการ

เชอมโยงการบรหารความเสยงเขากบแผนกลยทธและ

โอกาสทางธรกจ เพอใหสามารถบรรลเปาหมายไดอยางม

ประสทธภาพและมประสทธผล นำไปสการสรางมลคาเพมให

กบองคกร ผถอหน และผมสวนไดสวนเสยทกกลมไดอยาง

ยงยน

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทร คอ การบรหารความเสยงให

ครอบคลมทงองคกร เพอใหการบรหารความเสยงมความ

เหมาะสม โดยมงเนนใหแตละสายธรกจและหนวยงานภายใน

มหนาทรบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการ

บรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ

เหมาะสม อยภายใตกรอบและนโยบาย

การบรหารความเสยงรวมของกลมธรกจ

ทงน สายบรหารความเสยงจะทำหนาท

ในการกำกบ ดแล และสอบทาน ความ

เพยงพอของกลไกการบรหารและควบคม

ความเส ยงของแตละสายธ รกจและ

หนวยธรกจ นอกจากน แตละสายธรกจ

จะถกจดสรรเงนกองทนทเหมาะสมและ

เพยงพอในการรองรบความเสยงของ

ธรกจ โดยวดจากความเสยงตางๆ ของ

ธรกรรม ประกอบกบความเสยหายทาง

ธรกจทมผลตอการกำหนดแนวนโยบายการหารายไดในธรกจ

นนดวย

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบ

การฝกอบรม และใหความรดานการบรหารความเสยงแก

บคลากรของธนาคารและกลมธรกจ เพอใหมความรความ

เขาใจในการบรหารความเสยง และกระตนใหเกดการม

สวนรวมรบผดชอบตอการบรหารความเสยงขององคกร

ซงจะสนบสนนใหกลมธรกจสามารถดำเนนงานใหบรรล

เปาหมายไดอยางมประสทธภาพและประสทธผล นอกจากน

ภาพรวมการบรหารความเสยง นโยบายการบรหารความเสยงและแนวทางการบรหารความเสยง

055รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ยงใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลการบรหารความเสยง

และเงนกองทนตอสาธารณะอยางสมำเสมออกดวย

บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

สายงาน และฝายงานทเกยวของในการบรหารความเสยง มดงน

• คณะกรรมการธนาคาร

มหนาหลกในการกำกบดแลใหคณะกรรมการบรหาร

ความเสยงของธนาคารและบรษทยอย มการกำหนดนโยบาย

กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยง

ประเภทตางๆ ทเกดขน โดยครอบคลมความเสยงดานกลยทธ

ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลองและดานปฏบตการ

• คณะกรรมการบรหารความเสยง

มบทบาทสำคญในการกำหนดนโยบายการบรหาร

ความเสยง ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบ

การบรหารความเสยงของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคารพจารณา ตลอดจนดแลและ

ตดตามปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสมสอดคลอง

กบระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) โดยมเปาหมาย

คอ การบรหารความเสยงตางๆ ใหอยภายในขอบเขตทกำหนด

และดำเนนธรกจใหไดอตราผลตอบแทนทเหมาะสม

• สายบรหารความเสยง

มหนาทออกแบบและพฒนาเครองมอ และกระบวนการ

การบรหารความเสยงทสำคญ รวมทงประสานงานใหมการ

นำไปประยกตใชในสายธรกจ และหนวยงานตางๆ ของกลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทร รวมทง วเคราะห ตดตาม ควบคม

และจดทำรายงานฐานะความเสยงในภาพรวมของกลมธรกจ

เพอควบคมความเสยงใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได

• สายตรวจสอบภายใน

มหนาทตรวจสอบและสอบทานการปฏบตงานของ

หนวยงานตางๆ ทเกยวของใหมการปฏบตการตามนโยบาย

หลกเกณฑ ระเบยบ และกระบวนการการบรหารความเสยง

ดานปฏบตการทกำหนด ทดสอบและประเมนประสทธภาพของ

ระบบการควบคมภายใน รวมทงคณภาพของการปฏบตงาน

ภายในองคกร เพอดำเนนการการปรบปรงกระบวนการปฏบต

งานเพอควบคมและลดความเสยงทสำคญ

• ฝายบรหารทน

มหนาทรบผดชอบในการวางแผน ตดตาม และควบคม

ฐานะเงนกองทนของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรให

เหมาะสมกบฐานะและกจกรรมทางการเงนของกลมธรกจ โดย

มกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal

Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP) ท

เหมาะสม และรองรบความเสยงทมนยสำคญครบทกดาน

ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต รวมถงมความสอดคลอง

ตามแนวทางการกำกบดแลเงนกองทนโดยทางการ (Pillar 2)

ของธนาคารแหงประเทศไทย

• ฝายงานเจาของความเสยง (Risk Owner)

ไดแก เจาของผลตภณฑ / ฝายงาน / สาขา / หนวยงานตาง ๆ

ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร มหนาทรบผดชอบในการ

บรหารจดการความเสยงดานตางๆ ทเกยวของกบผลตภณฑ

และบรการของหนวยงานตนเอง กระบวนการทำงาน และระบบงาน

ตางๆ ทใชในการปฏบตงานของหนวยงานตนเอง ใหอยภายใต

ระดบความเสยงทยอมรบได และสอดคลองกบนโยบาย ระเบยบ

กระบวนการการบรหารความเสยง ซงรวมถงการระบ ประเมน

ตดตาม ควบคม และรายงานความเสยง

คณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตโครงการยกระดบ

การบรหารความเสยง (Risk Road Map) เพอเปนแนวทางใน

การบรหารความเสยงระยะยาว ซงประกอบดวย 3 สวน ไดแก

1. การพฒนาโครงสรางพนฐานในการเกบขอมล

2. การพฒนาเครองมอวเคราะหความเสยงและเงนกองทน

3. การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร

โดยมระยะเวลาโครงการ 5 ป และมเปาหมายเพอยกระดบ

การบรหารความเสยงดานเครดต ตามมาตรฐานการดำรงเงน

กองทนโดยวธแบบจำลองภายใน (Internal Rating Based

Approach - IRB)

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดพฒนากระบวนการ

บรหารความเสยงทมการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน

ตามกระบวนการ ICAAP ในหลกเกณฑการกำกบดแลเงน

กองทนตาม Basel II Pillar 2 โดยกระบวนการดงกลาวเปนการ

บรหารความเสยงทครอบคลมถงความเสยงทกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรเลงเหนวามนยสำคญ เพอใหมนใจไดวา

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมเงนกองทนทเพยงพอ

ตามหลกเกณฑในการรองรบความเสยงตางๆ รวมถงรองรบ

การขยายตวของธรกจในอนาคต

ทงน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรยงไดพจารณา

ความเสยงภายใตภาวะวกฤตตางๆ ซงเปนการประเมนความเสยง

ภายใตการจำลองสถานการณทไมปกตอนมผลกระทบตอฐานะการเงน

และความเพยงพอของเงนกองทน พรอมกบจดทำแผนรองรบ

ในแตละความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทน ภายใต

สถานการณดงกลาว นอกจากน นโยบาย กระบวนการ ตลอดจน

ขนตอนการปฏบตงานตางๆ ทเกยวของไดถกจดทำเปนลายลกษณ

อกษร และผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

โครงสรางการบรหารความเสยง

การพฒนาเพอสงเสรมการบรหารความเสยง

056 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบการ

บรหารความเสยงทเลงเหนวาอาจสงผลกระทบตอการดำเนนงาน

อยางมนยสำคญทกดาน และมการบรหารความเสยงทสอดคลอง

กบแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ครอบคลมทงกลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทร โดยแบงความเสยงหลกออกเปน

5 ดาน ดงน

1. ความเสยงดานกลยทธ

การกำหนดแผนกลยทธและการปฏบตตามแผนอยาง

ไมเหมาะสมหรอไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย

โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร อาจ

สงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรอยางมนยสำคญ อนเปนผลจากปจจยทง

ภายในและภายนอก

เพอลดโอกาสและผลกระทบจากความเสยงดานกลยทธ

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดกำหนดแนวทางการ

บรหารความเสยงดานกลยทธของธนาคาร โดยเรมตนจากการม

องคประกอบสำคญในการบรหารความเสยงดานกลยทธ กลาวคอ

การระบความเสยง การประเมนความเสยง การตดตามและรายงาน

ความเสยง และการควบคมความเสยง ซงธนาคารจะทำการระบ

และประเมนความเสยงดานกลยทธในสองมมมอง คอ ความเสยง

ทจะไมสามารถบรรลเปาหมายทกำหนดไว และความเสยงท

เกดขนในกระบวนการจดทำกลยทธและแผนประจำป เมอพบ

ความเสยงดานกลยทธทสำคญ ธนาคารจะดำเนนการลดความเสยง

ดงกลาว พรอมทงมการตดตามและรายงานตอคณะกรรมการ

ทเกยวของและผบรหารระดบสง เพอพจารณาแนวทางแกไข

สำหรบการบรหารความเสยงดานกลยทธของบรษทยอย

ภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรนน จะดำเนนการ

ตามแนวทางทไดกำหนดไวในนโยบายการบรหารความเสยง

ดานกลยทธของกลมธรกจ โดยนโยบายฉบบดงกลาวจะ

ครอบคลมถงการบรหารความเสยงดานกลยทธของแตละ

บรษทภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร และการ

บรหารความเสยงดานกลยทธในภาพรวมของกลมธรกจ

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมความเสยงหลกดาน

กลยทธดงตอไปน

1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจ

ความเสยงเศรษฐกจในป 2556 สามารถแบงออกไดเปน

2 ประเดนหลก อนไดแก ความเสยงเศรษฐกจโลกและความเสยง

เศรษฐกจไทย สำหรบความเสยงจากเศรษฐกจโลก มโอกาส

เกดความเสยงไดจากความขดแยงทางการเมองทจะมผล

ตอเศรษฐกจเปนหลก เชน สถานการณการเมองสหรฐอเมรกา

ในประเดนการปรบเพมเพดานหนสาธารณะ ทอาจรนแรงจนนำ

ไปสการลดอนดบความนาเชอถอของพนธบตรรฐบาลสหรฐ

อเมรกา ความเสยงภมรฐศาสตร (Geopolitical Risk) ในแถบ

ตะวนออกกลางและเอเชยตะวนออกเฉยงเหนอ ทอาจกระทบ

ตอความมนคงและเศรษฐกจในภมภาคดงกลาว และความ

เสยงจากมาตรการรดเขมขดของประเทศในแถบยโรปใต

ททำใหเศรษฐกจในแถบดงกลาวหดตวตอเนอง

สวนความเสยงจากเศรษฐกจไทย มความเสยง 2 ประการหลก

คอ 1) ความเสยงวนยการคลง ซงอาจเกดขนจาก (1) มาตรการ

การคลงทเปนการเพมรายจายและลดรายไดของรฐ (2) มาตรการ

กงการคลงผานสถาบนการเงนเฉพาะกจ อนจะเปนภาระตอ

สถาบนการเงนเหลานนตอไป และ (3) การบรหารจดการท

ขาดประสทธภาพของรฐวสาหกจ ทอาจเปนภาระตองบประมาณ

ในอนาคต และ 2) ความเสยงวนยการเงน อนเปนผลจาก

มาตรการผอนคลายเชงปรมาณ (QE 3-4) ของสหรฐอเมรกา

ททำใหเงนบาทแขงคาขน ทำให ธปท. จำเปนตองลดดอกเบยลง

ซงอาจสงผลขางเคยงทำใหเกดภาวะฟองสบในสนทรพยและ

สนเชออปโภคบรโภค นอกจากนน หากกระแสเงนทนไหล

รนแรงตอเนอง อาจทำใหธปท. ตองนำมาตรการควบคมเงนทน

เคลอนยาย (Capital Control) มาใช อนจะสงผลกระทบตอ

ความเชอมนของนกลงทนในระยะตอไป

เพอลดความเสยงดงกลาว กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน

ภทรจงดำเนนกลยทธทางธรกจและนโยบายดานการบรหาร

ความเสยงดวยความระมดระวงอยางตอเนอง และมงเนนการ

ผกรวมการบรหารความเสยงเขาไปในกระบวนการทำธรกจ

ทกขนตอน นอกจากน ยงใหความสำคญกบการปรบตวใหทน

ตอสถานการณทเปลยนแปลงไป โดยมการประเมนสถานการณ

รวมถงการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) และเตรยมแผน

รองรบสำหรบวกฤตการณทอาจเกดขน เพอสรางความมนใจ

วากลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรสามารถดำรงเงนกองทน

เพยงพอทจะรองรบความเสยหายทอาจเกดขนเมอเกดภาวะ

วกฤต อกทง ยงรกษาแนวทางดานการบรหารความเสยงท

ดำเนนการมาโดยตลอด คอ การรกษาสภาพคลองใหอยใน

ระดบสง และมกระบวนการดานสนเชอทด

1.2 ความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน(ICAAP)

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดใหความสำคญกบ

กระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal

Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP)

เปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

จะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมาย

การดำรงเงนกองทนทกำหนดไว พรอมทงมวธการหรอ

เครองมอทจะชวยเสรมสรางและประเมนความเพยงพอของ

เงนกองทนอยางเหมาะสม ซงเพยงพอทจะรองรบความเสยงตางๆ

จากการดำเนนธรกจของกลมธรกจ

การบรหารความเสยงดานตางๆ

057รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

กระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน

เปนการประสานงานระหวางหนวยงานตางๆ ภายในองคกร

เพอใหเกดความสอดคลองระหวางผลการดำเนนงานของ

กลมธรกจ กบเปาหมาย กลยทธ แผนธรกจ และความเสยง

ทยอมรบได (Risk Appetite) ตามทคณะกรรมการธนาคาร

กำหนดไว โดยมการกำหนดเปาหมายการดำรงเงนกองทน

และมการทบทวนเปาหมายการดำรงเงนกองทนดงกลาว

ตามความเหมาะสมอยางนอยปละ 1 ครง หรอทนททมการ

เปลยนแปลงทมผลกระทบอยางมนยสำคญตอระดบเงนกองทน

การคำนวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ

Basel II นน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดดำรง

เงนกองทนตามวธ Standardised Approach (SA) สำหรบ

ความเสยงดานเครดตและความเสยงดานตลาด และวธ Basic

Indicator Approach (BIA) สำหรบความเสยงดานปฏบตการ

ในขณะทยงไมตองดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานอนๆ

อนเนองจากปรมาณธรกรรมยงไมถงระดบทมนยสำคญตาม

เกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด อยางไรกตาม กลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายทจะดำรงระดบเงนกองทน

สวนเพมตามระดบความเสยงทยอมรบได ซงจะอยในระดบท

สงกวาเกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยคอนขางมาก

เพอใหเพยงพอทจะรองรบความเสยงดานอนๆ ทกลมธรกจ

ตองเผชญ ตามหลกเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ (Pillar 2)

นอกเหนอจากความเสยงตามหลกเกณฑการดำรงเงนกองทน

ขนตำ (Pillar 1) ของธปท.

ในป 2555 ทผานมา ธนาคารมการขยายตวทางธรกจ

อยางมากทงในแงการขยายตวของสนเชอและรายได สงผล

ใหความเสยงทงดานเครดต และดานปฏบตการเพมสงขน

ในขณะทธนาคารมเงนกองทนทงสนเพมขนสทธ 5,106

ลานบาท มาอยท 27,391 ลานบาท สาเหตหลกมาจากการ

เพมทนแลกหนเพอรวมกจการกบทนภทร ประกอบกบการใช

สทธ ESOP-W2 ในระหวางป และกำไรจากการดำเนนงาน

ภายหลงจากการจดสรรเงนปนผล อยางไรกตาม ความเสยง

ของธนาคารทเพมขนมระดบมากกวาการเพมขนของเงน

กองทน จงสงผลใหธนาคารมระดบเงนกองทนตอสนทรพย

เสยง (BIS Ratio) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 อยทรอยละ

14.69 ลดลงรอยละ 0.71 จากสนป 2554 ซงยงคงสงกวาอตรา

ขนตำของธปท. ทรอยละ 8.50

อยางไรกตาม กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมแผนท

จะดำรงเงนกองทนโดยใชวธ Internal Rating Based

Approach ( IRB) สำหรบความเสยงดานเครดต และ

Standardised Approach (SA-OR) สำหรบความเสยงดาน

ปฏบตการในอนาคต ซงวธดงกลาวจะสามารถสะทอนระดบ

ความเสยงขององคกรไดดมากขนกวาวธการคำนวณในปจจบน

และกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจะไดประโยชนจาก

ความตองการเงนกองทนดานสนเชอรายยอยทอยในระดบตำกวา

เกณฑในปจจบน ซงจะสงผลใหกลมธรกจมเงนกองทนสวนเกน

เพมสงขน ลดความเสยงในเรองความเพยงพอของเงนกองทน

นอกจากการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย ปจจบนกลม

ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรอยระหวางการพฒนากระบวนการ

ประเมนระดบความเสยงตามเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร

(Economic Capital) ซงเปนการประเมนระดบความเพยงพอ

ของเงนกองทนสำหรบรองรบความเสยงตางๆ ในการดำเนน

ธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร โดยเปนกระบวนการ

ประเมนความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนทจดทำ

ขนจากแบบจำลองภายใน เพอใชในการประเมนระดบความเสยง

และความเพยงพอของเงนกองทนตามวธการดงกลาวในอนาคต

ควบคไปกบการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย

สำหรบหลกเกณฑการดำรงเงนกองทนภายใตหลกเกณฑ

Basel III ทมการบงคบใชในวนท 1 มกราคม 2556 นน มการ

คำนงถงคณภาพของเงนกองทนมากขน โดยเงนกองทนทม

องคประกอบหลกเปนหนสามญและกำไรสะสม หรอทเรยกวา

Common Equity Tier 1 (CET1) จะมความสำคญ ซงถอเปน

เงนกองทนทมคณภาพสงสดและสามารถรองรบผลขาดทนไดด

ทสด ทงน เงนกองทนของธนาคารมสดสวนของ CET1 เปน

สดสวนทสงถงรอยละ 95.4 ของเงนกองทนทงสน แสดงใหเหน

ถงคณภาพ และความเพยงพอของระดบเงนกองทนของกลม

ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรทจะรองรบการขยายตวทาง

ธรกจ รวมถงความเสยงตางๆ ภายใตหลกเกณฑ Basel III

นโยบายการดำรงเงนกองทน

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายการดำรง

เงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ ทเผชญ

รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการ

ดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงได

ถกกำหนดเอาไวแลวในขอความความเสยงทยอมรบได

(Risk Appetite Statement) ของกลมธรกจ ทไดรบการอนมต

จากคณะกรรมการธนาคาร ทงน เปาหมายการดำรงเงนกองทน

และระดบเงนกองทนขนตำดงกลาว จะตองไมตำกวาขอกำหนด

ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (เฉพาะธนาคาร)

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ) 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555 อตราขนตำ ตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 14.01 4.25 เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 14.69 8.50

058 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ของธปท. ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 เสมอ ซงระดบเงน

กองทนขนตำ และเปาหมายการดำรงเงนกองทนทกลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทรกำหนดขน ไดสะทอนถงวตถประสงค

หลกตางๆ ดงน

• มการดำรงเงนกองทนสงกวาเกณฑการดำรงเงนกองทน

ขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดในอตรารอยละ 8.50

ของสนทรพยเสยงตามเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ เพอ

ปองกนความเสยงทมนยสำคญอนซงไมรวมอย ในเกณฑ

การดำรงเงนกองทนขนตำภายใตเกณฑการดำรงเงนกองทน

ขนตำ

• ดำรงเงนกองทนใหสอดคลองกบระดบความเสยงท

ยอมรบได และระดบของความเบยงเบนจากความเสยงท

ยอมรบได (Risk Tolerance) ซงกำหนดโดยคณะกรรมการ

ธนาคาร

• คำนงถงระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต และตองม

แผนรองรบการรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต ไมให

ตำไปกวาเกณฑทกำหนด

• ดำรงเงนกองทนใหเพยงพอกบความเสยงทมนยสำคญ

ตามเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ ทกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรเผชญอย

• คำนงถงผลกระทบทมตอผถอหนในการดำรงเงนกองทน

เพอใหกระบวนการในการประเมนเงนกองทนมความสมบรณ

ยงขน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมการ

• พฒนาระบบประเมนความเสยงทมนยสำคญทสามารถ

ประเมนไดโดยใชวธเชงปรมาณ ไดแก ความเสยงดานเครดต

ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงจาก

การกระจกตวดานเครดต และความเสยงดานอตราดอกเบยใน

บญชเพอการธนาคาร ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต

• พฒนาเกณฑในการดำรงเงนกองทนทเชอมโยงกบ

ระดบความเสยงทมนยสำคญแตละประเภทดงกลาวขางตน

ในแตละประเภทธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

• มแผนรองรบเพอรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะ

วกฤตไมใหตำกวาเกณฑทกำหนด

• พฒนาระบบประเมนผลงานของธรกจแตละประเภทโดย

คำนงถงตนทนในการดำรงเงนกองทน และสามารถแสดงผล

ตอบแทนทผถอหนไดรบจากธรกจแตละประเภท

• พฒนากระบวนการประเมนความเสยงและความเพยงพอ

ของเงนกองทนโดยวธระดบเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายในการทำ

ธรกจทมความชำนาญเฉพาะดาน โดยมงเนนธรกจเชาซอ

รถยนต ธรกจอสงหารมทรพย ธรกจบรหารหน เพอใหเกด

ความชำนาญและความสามารถแขงขนในธรกจนนๆ และดวย

กลยทธดงกลาว กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจงม

มาตรการควบคมความเสยงหลก ดงน

• จดใหมเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในระดบสงเพยงพอ

ตอผลกระทบจากการกระจกตวของธรกจ และรองรบการ

ผนผวนของรายไดในอนาคต ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

ธนาคารดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในอตรารอยละ 14.69

ซงสงกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทกำหนดไวรอยละ

8.50 โดยธนาคารมเงนกองทนทงสนจำนวน 27,391 ลานบาท

ซงแสดงใหเหนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการรองรบ

ความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต

• ลดความเสยงดานตลาดและดานสภาพคลองใหนอยทสด

เหลอเฉพาะดานเครดตทกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

สามารถจดการดวยความเชยวชาญ

• ควบคมการกระจายธรกจหลกของกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรในปจจบนใหอยในระดบทเหมาะสมและหา

ธรกจหลกใหมเพมเตม

ทงน การบรหารความเสยงดานกลยทธ อยภายใตการ

ดแลของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร

โดยในสวนของกระบวนการกำหนดและทบทวนแผนกลยทธ

รวมถงการตดตามผลดำเนนงานของกลมธรกจ อยภายใตการ

ดแลของฝายวางแผนกลยทธและธรกจ ซงมหนาทนำเสนอ

แผนกลยทธตอคณะกรรมการบรหาร เพอรวมพจารณากลนกรอง

ความเหมาะสมในประเดนตางๆ จากนนจงนำแผนกลยทธท

ไดรบความเหนชอบแลว พรอมทงกรอบงบประมาณทจดทำ

โดยฝายวเคราะหการเงนและงบประมาณ เสนอตอคณะกรรมการ

ธนาคารเพอพจารณาอนมต

ทผานมา กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมการ

ตดตามผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบแผนการดำเนนงาน

และงบประมาณ และการวดผลในระดบตางๆ โดยวเคราะห

ผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบเปาหมาย เพอหาสาเหตและ

แนวทางการแกไข รวมถงการตดตามผลการดำเนนการแกไข

ดงกลาวทเหมาะสมกบลกษณะธรกจและปรมาณธรกรรมของ

กลมธรกจ

2. ความเสยงดานเครดต

การทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไข

และขอตกลงในสญญา ทำใหไมสามารถชำระหนทมตอกลม

ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเมอครบกำหนดได หรอจงใจ

ไมปฏบตตามสญญาทจะชำระหนใหกบกลมธรกจ หากเกด

เหตการณดงกลาวขนโดยมหลกประกนคมครองไมเพยงพอ

จะสงผลกระทบตอกำไรสทธและเงนกองทนของกลมธรกจ

อยางมนยสำคญ

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ

2.1 ความเสยงดานการกระจกตวของการใหสนเชอ

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรกำหนดเพดาน

ความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ เพอลดผลกระทบ

059รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทเกดจากความเสยหายจากหนดอยคณภาพ และผลกระทบ

ตอความผนผวนของผลประกอบการของกลมธรกจ โดยแบงเปน

3 ลกษณะ ไดแก การกระจกตวระดบลกหนรายใหญตอราย

(Single Lending Limit) การกระจกตวของลกหนรายใหญ

(Large Borrower Concentration) และการกระจกตวของ

ลกหนในแตละภาคธรกจ (Sector Concentration)

2.2 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอและ

หลกประกน

ภาพรวมคณภาพหนของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ในป 2555 ดขนเลกนอยจากปทผานมา จากการดำเนนการ

ตามแผนการลดหนดอยคณภาพและปรบเปลยนนโยบายการ

ใหสนเชอ พรอมทงมระบบการควบคมและตดตามคณภาพหน

อยางใกลชด นอกจากน ยงมหลกเกณฑกำหนดใหมการประเมน

และทบทวนราคาหลกประกนอยางสมำเสมอ โดยผประเมน

ภายในของกลมธรกจ หรอ ผประเมนภายนอกทผานเกณฑ

ของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

โดยถกกลนกรองโดยคณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน

ตามหลกเกณฑการประเมนตามขนตอนและวธการทกำหนด

แนวทางการบรหารความเสยงดานเครดตของกลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทร จะมงเนนการใหสนเชอในธรกจท

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมความเชยวชาญ โดยใช

นโยบายสนเชอ หลกเกณฑสนเชอ การกำหนดเงอนไข และ

กำหนดอำนาจอนมตสนเชอใหสอดคลองกบประเภทสนเชอ

วงเงน และความเสยง และใชเครองมอตางๆ เชน การจดระดบ

ความเสยงดานเครดต และการพจารณาสนเชอ นอกจากน

ยงใหความสำคญกบการประเมนความสามารถในการชำระคน

เงนก ความสามารถของผประกอบการ และความนาเชอถอ

ของผประกอบการ รวมถงใหความสำคญกบการตดตามดแล

สนเชอเพอใหทราบถงคณภาพและสามารถสนบสนนกจการ

ของลกคาไดอยางรวดเรว

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบ

การจดโครงสรางการบรหารความเสยงดานเครดตทเหมาะสม

ครอบคลมนโยบายทสอดคลองกบยทธศาสตรและระดบ

ความเสยงทยอมรบได โดยมคณะกรรมการบรหารความเสยง

ทำหนาทกำกบดแล ทงน ณ สนป 2555 ธนาคารมหนท

ไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคารมจำนวนทงสน

5,621 ลานบาท หรอรอยละ 3.3 ของสนเชอรวม โดยม

รายละเอยดดงตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายได

สนเชอเชาซอรถยนต เปนสนเชอทมความผนผวน

ทางธรกจตำและมการเตบโตสง ขณะเดยวกนกมการแขงขนสง

ในเรองการใหบรการและอตราดอกเบย แตจดเปนสนเชอทม

การกระจายความเสยงในตวเอง ผลกระทบของความเสยงท

สำคญจะเกดจากการเปลยนแปลงทางเศรษฐกจ กฎหมาย และ

ภาวะอตสาหกรรมรถยนต ซงมผลกระทบตอความสามารถ

ในการผอนชำระหนของลกหน รวมทงนโยบายและกระบวนการ

ดำเนนธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเอง

โดย ณ สนป 2555 หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอ

รถยนตมจำนวนทงสน 1,936 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ

1.6 ของสนเชอเชาซอรถยนต ซงสงขนเลกนอยจากสนป 2554

ทงน เปนผลจากทธนาคารเนนเพมปรมาณสนเชอเชาซอรถเกา

ทธนาคารมความเชยวชาญ ในขณะทสนเชอรถเกามสดสวน

ของหนไมกอใหเกดรายไดสงกวาเมอเทยบกบสนเชอรถใหม

แตมอตราผลตอบแทนสทธหลงหกคาความเสยหายทดกวา

นอกจากน ธนาคารยงไดกนสำรองในอตราทสง (รอยละ

140.0) เพอรองรบความเสยหายทอาจเกดขน

หนงในมาตรการสำคญของทางการทมผลผลกดนตอการ

ขยายตวของตลาดสนเชอเชาซอในป 2555 ไดแก มาตรการรถ

คนแรก ในขณะเดยวกนมาตรการดงกลาวอาจสงผลกระทบ

ดานลบตอคณภาพสนเชอและรวมไปจนถงกระบวนการยดและ

ขายทอดตลาดเมอลกหนกลายเปนหนเสย ซงในป 2556

ธนาคารจะตดตามคณภาพสนเชอและความชดเจนของเกณฑ

ประเภทของสนเชอ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555

ลานบาท รอยละของ

สนเชอ ลานบาท

รอยละของ

สนเชอ ลานบาท

รอยละของ

สนเชอ สนเชอรายยอย 1,004 1.3 1,375 1.3 2,345 1.8 สนเชอเชาซอรถยนต 783 1.1 989 1.0 1,936 1.6 สนเชอบคคล 55 2.0 60 2.0 62 1.8 สนเชอ Micro SMEs 2 0.2 67 4.0 112 6.6 สนเชอเคหะ 164 10.0 258 17.0 236 46.6 สนเชอธรกจ 3,125 12.1 2,449 8.0 2,584 6.6 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 17.8 1,962 11.6 1,955 9.6 สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 4.7 486 3.6 629 3.3 สนเชอบรหารหน 840 43.2 912 57.0 692 53.1 รวมเงนใหสนเชอ 4,968 4.6 4,735 3.5 5,621 3.3

ตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายได

060 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทางการในประเดนทเกยวของกบภาระการคนภาษสรรพสามต

กรณธนาคารตองขายทอดตลาดรถยดอยางใกลชด

ชวงครงหลงของป 2555 สดสวนหนไมเกดรายไดของ

สนเชอ Micro SMEs สงขนคอนขางมาก อยางไรกตามลกหน

กลมดงกลาวเปนลกหนทมประกนคมหน ซงสามารถชวยลด

ความเสยหายได ปจจบนธนาคารไดดำเนนการเจรจาปรบ

โครงสรางหนสำเรจไปแลวบางรายและอยระหวางเจรจากบ

ลกหนสวนทเหลอ ในขณะเดยวกนกไดดำเนนการปรบปรง

กระบวนการทางสนเชอทงกอนและหลงจากอนมตสนเชอ เพอ

ใหเกดความมนใจวาสดสวนหนไมกอใหเกดรายไดจะอยใน

ระดบทธนาคารยอมรบได ทงน ยอดหนคงคางของสนเชอ

Micro SMEs คดเปนเพยงรอยละ 1.0 ของเงนใหสนเชอ

ทงหมด และ คดเปนเพยงรอยละ 2 .0 ของยอดหนไมกอใหเกด

รายไดทงหมดของธนาคาร

ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเคหะ ลดลง

จาก 258 ลานบาทเมอสนป 2554 เหลอ 236 ลานบาทเมอ

สนป 2555 อยางไรกตาม ธนาคารมนโยบายชะลอสนเชอเคหะ

และไดลงนามขายลกหนสนเชอเคหะทมอยใหกบ บรรษทตลาด

รองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ทำใหหนทไมกอใหเกดรายไดม

สดสวนทสงขนเมอเทยบกบหนคงคาง

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนธรกจทตองใชเงน

ลงทนคอนขางสง โดยผลสำเรจของโครงการจะขนอยกบความ

สามารถในการขายทดนและสงปลกสรางในโครงการ การ

บรหารความเสยงของสนเชอประเภทดงกลาวจงมงเนนท

กระบวนการคดเลอกและการอนมตสนเชอกบโครงการทม

ศกยภาพ และมโอกาสทจะประสบความสำเรจสงในภาวะตลาด

ปจจบนและอนาคต นอกจากน ยงคำนงถงการกระจายทตง

ของโครงการ และลกษณะของสนคาในโครงการ โดยการ

กำหนดอตราผลตอบแทนจะเปนไปตามระดบความเสยงของ

สนเชอ เพอลดผลกระทบทางการเปลยนแปลงของภาวะตลาด

อสงหารมทรพย คแขง รวมทงผบรโภค โดย ณ สนป 2555 สนเชอ

ธรกจอสงหารมทรพยมหนทไมกอใหเกดรายไดจำนวน 1,955

ลานบาท หรอรอยละ 9.6 ของสนเชอธรกจอสงหารมทรพย

ลดลงจากรอยละ 11.6 ณ สนป 2554 ซง สวนใหญเปนหนท

ไมกอใหเกดรายไดท เกดจากสนเชอทอนมตกอนป 2549

กอนทจะมการปรบนโยบายสนเชอทเขมงวดขน และไดทยอย

แกไขปญหาจนปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได ลดลงอยาง

ตอเนอง

การสอบทานคณภาพสนเชอ จะมงเนนการสอบทานให

เหมาะสมกบขนาดของสนเชอแตละกลม และมการตดตาม

อยางใกลชดในสนเชอทตำกวามาตรฐาน นอกจากน กลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทรมการปรบปรงนโยบายการใหสนเชอ

ธรกจอสงหารมทรพยใหมความเขมงวดขน ทำใหคณภาพของ

สนเชอใหมทปลอยดขน และการกระจายทตงของโครงการใน

พนทตางๆ เปนไปอยางเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาด

สนเชอธรกจเอสเอมอ ประกอบดวย สนเชอธรกจ

อพารทเมนท สนเชอธรกจฟลอรแพลน สนเชอธรกจขนสง

และสนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ ณ สนป 2555

สนเชอธรกจเอสเอมอ มยอดหนคงคางรวม 18,860 ลานบาท

โดยมหนทไมกอใหเกดรายได รอยละ 3.3 ของสนเชอเอสเอมอ

ธรกจบรหารหน เปนธรกจทมความผนผวนดานกระแส

เงนสดรบ ระยะเวลาในการดำเนนการปรบโครงสรางและมลคา

สนทรพยหลกประกน โดยความสำเรจขนอยกบความสามารถ

และประสทธภาพของขบวนการทางดานการปรบโครงสราง

ท เหมาะสมกบความสามารถในการชำระหนของผกและ

หลกประกนของสนเชอ รวมถงกระบวนการทางกฎหมาย

ทงภายในและภายนอกองคกร

ทงน ภาพรวมการใหสนเชอแกธรกจทกประเภท กลม

ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรตระหนกถงความผนผวนของ

ธรกจดงกลาว จงใหความสำคญกบกระบวนการพจารณาสนเชอ

ทมมาตรฐาน และมการกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญใหอย

ในระดบสง โดย ณ สนป 2555 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน

ภทรมสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได

เทากบรอยละ 109.5 เพมขนจากรอยละ 108.0 ณ สนป 2554

เพอลดความเสยงจากผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะ

เศรษฐกจทสงผลกระทบตอธรกจทอาจจะเกดขนในอนาคต

3. ความเสยงดานตลาด

คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของราคา ไดแก

อตราดอกเบย อตราแลกเปลยน และราคาของตราสารทงใน

ตลาดเงนและตลาดทน ทมตอฐานะของธนาคารทงในบญชเพอ

คาและบญชเพอการธนาคาร และกอใหเกดผลกระทบในทางลบ

ตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการบรหารความเสยง

ดานตลาด เนองจากการเปลยนแปลงของราคาเปนปจจย

ภายนอกทอยเหนอการควบคมของธนาคาร ดงนน ธนาคารจง

ไดวางแนวทางในการบรหารความเสยงดานตลาดเพอใหมการ

บรหารทเหมาะสมและมประสทธภาพ โดยการบรหารจดการ

ความเสยงทเกดขนใหอยในระดบความเสยงทธนาคารยอมรบ

ไดและสอดคลองกบนโยบายความเสยงโดยรวมของธนาคาร

ทงน ธนาคารไดจดใหมนโยบายการบรหารความเสยงดาน

ตลาดและมการทบทวนอยางสมำเสมอ เพอใหเหมาะสมและ

สอดคลองกบลกษณะ ปรมาณ และความซบซอนของธรกรรม

ทางการเงน และสอดคลองกบสถานการณตลาดทเปลยนแปลงไป

นอกจากน ไดมการกำหนดตวชวดความเสยง รวมถงกำหนด

เพดานความเสยง เพอใชประเมน ตดตามและ ควบคมฐานะ

ความเสยงดานตลาดใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO)

คณะกรรมการการลงทน (IC) ฝายบรหารเงน และสายบรหาร

ความเสยง เปนผมหนาทหลกในการบรหาร ตดตามและ

061รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ควบคมความเสยงดานตลาดใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด

และมการรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการ

บรหารความเสยงและคณะกรรมการธนาคารเปนประจำ

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ

ธนาคารพจารณาความเสยงดานตลาด โดยแบงโครงสราง

การบรหารความเสยงออกเปน 2 ประเภท ไดแก ความเสยง

ดานตลาดในบญชเพอคา (Trading Book) และการบรหาร

ความเสยงดานตลาดในบญชเพอการธนาคาร (Banking Book)

ทงน ในป 2555 ธนาคารมปรมาณธรกรรมในบญชเพอคาเฉลย

อยในระดบทตำ โดย ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ธนาคาร

มปรมาณธรกรรมในบญชเพอคาของธนาคารคดเปนสดสวน

เพยงรอยละ 0.003 ของยอดรวมของสนทรพย หนสน และ

อนพนธทางการเงนทงสนของธนาคาร

3.1 ความเสยงจากความผนผวนของอตราดอกเบย

เพอเปนการลดความเสยงและผลกระทบจากความผนผวนของ

อตราดอกเบย ธนาคารมการบรหารความเสยงทเกดจากความ

แตกตางของโครงสรางสนทรพยและหนสนทงในงบแสดงฐานะ

การเงนและนอกงบแสดงฐานะการเงน ทมความออนไหวตอ

การเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ธนาคารไดกำหนดใหมการ

ประเมนผลกระทบตอรายได ดอกเบยรบสทธ (Earning

Perspective) และประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของ

สวนของผถอหน (Economic Value Perspective) เปนประจำ

สมำเสมอ ผาน Re-pricing Gap ทงภายใตสถานการณปกตและ

ภายใตสถานการณจำลองวกฤต ทงน ธนาคารไดมการพฒนา

และปรบปรงเครองมอในการประเมนและวเคราะหความเสยง

ดงกลาวทสอดคลองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

ไดแก Economic Value of Equity Model (EVE Model) เพอ

ใชประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารใหม

ประสทธภาพยงขน

ธนาคารตระหนกเสมอถงความสำคญของความผนผวน

ของอตราดอกเบย ซงสงผลกระทบโดยตรงตอรายไดดอกเบย

สทธและมลคาทางเศรษฐกจของธนาคาร ฝายจดการจงได

มอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนเปน

ผกำกบดแลผลกระทบดงกลาว โดยใชหลกการปรบอายและ

ระยะเวลาในการปรบอตราดอกเบยดานหนสนใหสอดคลองกบ

ดานสนทรพย โดยเฉพาะความเสยงในเรองของอายเฉลยของ

หนสนของธนาคารทสนลง ถอเปนปจจยเสยงสำคญทธนาคาร

ตระหนกถงและคอยตดตามควบคมอยางใกลชด

อนง ตามโครงสรางของสนทรพยและหนสนของธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 หากอตราดอกเบยเพมขนรอยละ

1.0 จะสงผลใหธนาคารมรายไดดอกเบยสทธลดลงรอยละ 4.8

ของประมาณการรายไดดอกเบยสทธในอก 1 ปขางหนา

และสงผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารรอยละ 6.9

ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

3.2 ความเสยงจากการดอยคาของทรพยสนรอการขาย

เพอเปนการลดผลกระทบจากความเสยงจากดอยคาของ

ทรพยสนรอการขาย ธนาคารไดมการดำเนนการโดยกำหนด

นโยบายตางๆ เชน การประเมนและทบทวนราคาทรพยสน

อยางสมำเสมอ การบนทกบญชมลคาทรพยสนรอการขายดวย

มลคาทตำกวาระหวางมลคายตธรรมและตนทนการไดมาซง

ทรพย และการบนทกการดอยคาตามระยะเวลาการถอครอง

ทรพย โดยปจจบนมลคาตามบญชของทรพยสนรอการขาย

อยทระดบรอยละ 53.3 เมอเทยบกบราคาประเมน

นอกจากน ราคาตลาดของอสงหารมทรพยมผลกระทบตอ

ฐานะและผลการดำเนนงาน แมวาผลการขายในอดตมระดบ

ใกลเคยงกบราคาประเมน แตธนาคารยงคงนโยบายในการ

บนทกบญช โดยใชการตงสำรองคาเผอการลดมลคาแบบ

ขนบนไดตามระยะเวลาทถอครองอยางเขมงวด โดย ณ วนท

31 ธนวาคม 2555 ทรพยสนรอการขายตามบญชมมลคา

4,980 ลานบาท ในขณะทราคาประเมนอยทระดบ 10,253

ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 205.9 ของราคาตามบญช

3.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน

แมวาธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตรา

แลกเปลยนอยในระดบตำ เนองจากธนาคารมปรมาณธรกรรม

ท เกยวของและมผลกระทบโดยตรงจากอตราแลกเปลยน

อยางไมมนยสำคญ อยางไรกตาม เพอเปนการปกปองความเสยง

ดานอตราแลกเปลยนในการลงทนในตราสารทเปนเงนตรา

สกลตางประเทศ ธนาคารกำหนดใหฝายบรหารเงนตองทำการ

ปองกนความเสยง (Fully Hedge) ผานธรกรรม FX Swap และ

Cross Currency Swap หรอ การปองกนความเสยงประเภทอน

ตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรหารสนทรพยและ

หนสน

3.4 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน

ธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา

ตราสารทนอยในระดบตำ เนองจากมปรมาณธรกรรมทเกยวของ

และมผลกระทบโดยตรงจากราคาตราสารทนอยางไมมนยสำคญ

ทงน ธนาคารบรหารความเสยงจากราคาตราสารทน โดยการตดตาม

และรายงานสถานะความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาด

ประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทน (Stop Loss Limit)

เพอจำกดผลกระทบทเกดขน อยางไรกตาม ความเสยงดงกลาว

ขางตนถอเปนความเสยงทสำคญ หากพจารณาถงบรษทในกลม

ธรกจ โดยบรษทในกลมธรกจทมธรกรรมในตราสารทนจะมการ

ปองกนความเสยงจากความผนผวนของราคาตลาดโดยกำหนด

เพดานความเสยง เชน Value at Risk Limit (VaR Limit) เปนตน

นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหารความเสยง

ดานตลาดทครอบคลมถงกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

062 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคาร

แหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบายดงกลาวครอบคลมถงการวด

การประเมน การตดตาม และการควบคมความเสยงดานตลาด

ของแตละบรษทภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ทสอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของ

กลมธรกจ โดยกำหนดใหบรษทภายใตกลมธรกจตองนำเสนอ

รายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหาร

ความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแมเปนประจำสมำเสมอ

เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกด

ความเสยหายรายแรงขน

4. ความเสยงดานสภาพคลอง

คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระ

ผกพนในการชำระเงนไดเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถ

เปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนได

อยางเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทกำหนด

และมตนทนทเหมาะสม ซงอาจกอใหเกดความเสยหายตอ

ธนาคารได

เพอใหแนใจวาธนาคารมการดำรงกระแสเงนสดทเหมาะ

สมและเพยงพอทจะใชจายหรอชำระภาระผกพนทงในปจจบน

และอนาคต นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลอง

ตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารยงดำรง

สภาพคลองสวนเกนเพอลดความเสยงจากผลกระทบทาง

เศรษฐกจทอาจเกดขน และมการบรหารจดการสภาพคลอง

ทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณ เพอใหมนใจวามการกระจาย

ความเสยงทเหมาะสม อกทงไดคำนงถงพฤตกรรมการฝาก/

ถอนของลกคาเงนฝากเพอสรางความสอดคลองกบปรมาณ

ความตองการเงนสดในแตละชวงเวลาและในระดบตนทนท

เหมาะสม ในขณะเดยวกนยงสามารถนำเงนทนไปใชใหเกด

ประโยชนไดอยางเหมาะสมในภาวะทตลาดเอออำนวยดวย

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO)

ฝายบรหารเงน และสายบรหารความเสยง เปนผมหนาทหลก

ในการบรหาร ตดตาม และควบคมความเสยงดานสภาพคลอง

ใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด และมการรายงานฐานะความ

เสยงดานสภาพคลองตอคณะกรรมการบรหารความเสยงและ

คณะกรรมการธนาคารเปนประจำสมำเสมอ โดยคณะกรรมการ

บรหารสนทรพยและหนสน และฝายบรหารเงนจะมหนาท

ดำเนนนโยบายเนนการรกษาและบรหารสภาพคลองของ

ธนาคารอยางเขมงวดและตอเนอง เพอควบคมระดบสภาพ

คลองของธนาคารใหอยในระดบทเหมาะสม โดยมนโยบายหลก

ในเรองตางๆ ดงน

• การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสงอยางตอเนอง

• การควบคมสวนตางของอายหนสนและทรพยสนใหอย

ในระดบทยอมรบได

• การกระจายตวของประเภทหนสน

• การขยายฐานเงนฝาก โดยคำนงถงการกระจกตวของ

ลกคาเงนฝากและระยะเวลาครบกำหนด

• มาตรการดำรงสภาพคลองสำรองไวกรณฉกเฉน

นอกจากน ธนาคารยงมการทดสอบภาวะวกฤตดาน

สภาพคลองในหลายสถานการณจำลองเปนประจำสมำเสมอ

และมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง

(Contingency Funding Plan) โดยกำหนดบทบาท หนาท

และความรบผดชอบของผบรหารและหนวยงานทเกยวของ

ตลอดจนมการซกซอมการดำเนนการตามแผนดงกลาวเปน

ประจำทกป ในป 2555 ภาพรวมของระดบความเสยงดาน

สภาพคลองของธนาคารถอวาอยในเกณฑทด อยภายใตระดบ

ความเสยงทธนาคารยอมรบได โดยธนาคารมเครองมอในการ

บรหารความเสยงดานสภาพคลอง ไดแก การประมาณการ

กระแสเงนสดและสภาพคลอง (Cash flow / Liquidity Projection)

การวเคราะหอตราสวนทางการเงน (Liquidity Ratio) การจดทำ

และวเคราะห Liquidity Gap ทงแบบตามระยะเวลาคงเหลอ

กอนครบกำหนดสญญา (Contractual Maturity) และแบบการ

ปรบพฤตกรรม (Behavioral Maturity) เพอใหสะทอนถง

พฤตกรรมจรง และทำการประเมนความเสยงทงในภาวะปกต

และในภาวะวกฤต เพอใหมนในวาธนาคารสามารถทจะบรหาร

สภาพคลองไดอยางมประสทธภาพและไดทนเวลา

นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหาร

ความเสยงดานสภาพคลองทครอบคลมถงกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทร เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบ

แบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบาย

ดงกลาวครอบคลมถงการวด การประเมน การตดตาม และ

การควบคมความเสยงดานสภาพคลองของบรษทยอยให

สอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม

ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร โดยกำหนดใหบรษทภายใต

กลมธรกจตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานสภาพคลอง

ตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแม

เปนประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจ

เกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน

5. ความเสยงดานปฏบตการ

ความผดพลาด หรอ ความไมเพยงพอของกระบวนการ

ทำงาน พนกงาน ระบบงาน หรอระบบเทคโนโลยสารสนเทศ

ตลอดจนเหตการณ หรอปจจยภายนอก ซงถอวาเปนความเสยง

ดานปฏบตการ อาจสงผลกระทบตอรายได หรอ เงนกองทนของ

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรทงทางตรงและทางออม

เพอเปนการลดความเสยงดานการปฏบตการ กลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทรไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ รายงาน

ความเสยงทสำคญของตนเองผานกระบวนการระบ ประเมน

ตดตามความเสยง การควบคมผานดชนชวดความเสยง

(Key Risk Indicator) รวมถงจดทำมาตรการการควบคมเพอ

063รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ลดความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได นอกจากน กลมธรกจ

การเงนเกยรตนาคนภทรยงไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ จดเกบ

และรายงานขอมลความเสยหายทเกดขน (Loss Data) รวมทง

ขอมลความเสยหายทปองกนได (Near Miss) และขอมล

ความเสยหายดานกฎหมาย (Legal Loss) ทกลมธรกจ

ถกฟองรองและมความเปนไปไดสงทธนาคารจะแพคด อนม

สาเหตมาจากความเสยงดานปฏบตการ โดยสรางเปนฐานขอมล

ความเสยง (Risk Event Database) เพอประโยชนในการ

บรหารความเสยงขององคกรและรองรบการพฒนาแบบจำลอง

เพอวดระดบความเสยงดานปฏบตการในอนาคตตอไป

สำหรบป 2556 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ยงใหความสำคญกบการออกผลตภณฑใหม เพอสรางความ

มนใจวาผลตภณฑใหมมความเสยงอย ในระดบทยอมรบได

และมกระบวนการควบคมทเหมาะสม โดยกำหนดใหหนวยงาน

ตางๆ มการประเมนความเสยง และประสทธภาพการควบคม

ความเสยงสำหรบผลตภณฑใหมตางๆ ทนำมาใช กอนทจะเรม

ใหบรการแกลกคา นอกจากน ยงมกระบวนการทรองรบการ

บรหารจดการสำหรบความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ

โดยเมอเกดความเสยหาย กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน

ภทรไดมแผนตดตามและจดการความเสยง โดยเรมจาก

หนวยงานเจาของความเสยหาย รวมกบสายบรหารความเสยง

สายตรวจสอบภายใน และสายกำกบตามกฎเกณฑ วเคราะห

สาเหตของเหตการณ โดยหนวยงานเจาของความเสยหาย

เปนผรบผดชอบในการควบคมและตดตามเหตการณความ

เสยหาย และจดทำแผนพฒนาการควบคมเพอลดความ

เสยหายใหอยในระดบทยอมรบได ภายในระยะเวลาทเหมาะสม

โดยใหคำนงถงความคมคาของผลทจะไดรบเปรยบเทยบกบ

ตนทนในการดำเนนการ

โครงสรางการบรหารความเสยงของกลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรเอออำนวยตอการบรหารความเสยงดาน

ปฏบตการ ซงนอกเหนอจากคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการ

บรหารความเสยง และสายตรวจสอบภายในแลว ยงม เจาหนาท

ประสานงานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Risk Coordinator:

Risk-co) ทำหนาทประสานงานกบสายบรหารความเสยง

และมบทบาทรวมกนในกระบวนการบรหารความเสยง ไดแก

การระบความเสยง การวดความเสยง การตดตาม การรายงาน

และการควบคมความเสยง และประสานงานภายในหนวยงาน

ของตนเอง เพอสอสาร อธบาย หรออบรมพนกงานใน

หนวยงานใหทราบถงนโยบายและแนวทางการบรหารความเสยง

ดานปฏบตการ และรายงานใหสายบรหารความเสยงรบทราบ

หากในสาย/ฝายของตน มเหตการณหรอโอกาสทจะเกด

ความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ

สำหรบสถานการณภยพบตทางธรรมชาต และความ

ไมสงบทางการเมอง กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรได

กำหนดใหหนวยงานตางๆ ทมธรกรรมงานทสำคญ (Critical

Activities) ดำเนนการจดทำแผนการบรหารความตอเนอง

ทางธรกจ (Business Continuity Plan) เพอลดความเสยงใน

กรณทเกดเหตฉกเฉน โดยกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

จะสามารถใหบรการสำหรบธรกรรมงานทสำคญไดในระยะเวลา

ทเหมาะสม

สำหรบป 2555 และตอเนองถงป 2556 กลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทรอยระหวางการพฒนาโครงการตางๆ เพอ

ยกระดบมาตรฐานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ ไดแก

• โครงการยกระดบการคำนวณเงนกองทนสำหรบ

ความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ Standardized Approach

(SA-OR Project) โดยประโยชนจากการยกระดบครงนจะ

สงผลโดยตรงตอความสามารถในการแขงขนเมอเทยบกบคแขง

และสะทอนภาพความเสยงใกลเคยงกบความเปนจรง

• โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดาน

ปฏบตการ (Operational Risk Management System

Enhancement Project) เพอเพมประสทธภาพในควบคมและ

ตอบสนองตอความเสยงและเหตการณความเสยหายได

เหมาะสมและทนเวลา และยกระดบกระบวนการบรหารและ

จดการความเสยงตามมาตรฐานสากล

นอกจากน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดเขารวม

โครงการจดเกบและเผยแพรขอมลรวมความเสยหายดาน

ปฏบตการ (Operat ional Loss Data Pool ing) ทจด

โดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยจะไดประโยชนจากการท

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรสามารถเปรยบเทยบขอมล

ความเสยหายดานปฏบตการกบมาตรฐานธนาคารอนๆ เพอ

เพมประสทธภาพในการจดการ และขอมลในการพฒนาแบบ

จำลองสำหรบการดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดาน

ปฏบตการโดยวธ Advanced Measurement Approach

(AMA)

ตลาดการเงนและตลาดทนมการพฒนาธรกรรมใหมๆ

และมการปรบเปลยนโครงสรางอยางตอเนองทอาจกอใหเกด

ปจจยความเสยงใหมๆ อยตลอดเวลาซงยงไมอาจคาดการณได

นอกจากน ความเสยงเดมทมอยอาจมความรนแรงเพมขนได

ทงในแงโอกาสและผลกระทบ การเปลยนแปลงของปจจย

ความเสยงดงกลาวอาจสงผลกระทบตอการดำเนนธรกจและ

ผลการดำเนนงานของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร

ไดอยางมนยสำคญ อยางไรกด กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน

ภทรไดตระหนกและพยายามพฒนาระบบบรหารความเสยง

อยตลอดเวลา รวมทงการบรหารความเสยงแบบเชงรก เพอลด

ความเสยงและผลกระทบจากเหตการณไมคาดฝนดงกลาว

064 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ฐานะการเงนและ

ผลการดำเนนงาน

คำอธบายและวเคราะหงบการเงนของฝายบรหาร (MD&A)

สำหรบงวดป 2555 สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 อธบาย

การเปลยนแปลงทสำคญในงบการเงนรวมทตรวจสอบแลว

โดยเปนการเปรยบเทยบผลการดำเนนงานรวม และฐานะ

การเงนรวม สำหรบงวดป 2555 กบป 2554

สนเชอของธนาคารมการขยายตวตอเนองตงแตตนป ใน

อตราการเตบโตของสนเชอรอยละ 24.5 จากสนปกอน โดย

เปนการเตบโตของสนเชอทกประเภท สำหรบสนเชอเชาซอ

รถยนต ธนาคารไดเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวเพมขนตง

แตครงปหลงของป 2555 ขณะทรถยนตใหมยงคงไดรบปจจย

บวกจากยอดจำหนายรถยนตในประเทศทปรบตวเพมขนอยาง

มาก และมาตรการรถยนตคนแรกของรฐบาลทชวยกระตน

ตลาดรถยนตใหเตบโต นอกจากน สนเชอธรกจอสงหารมทรพย

และสนเชอเอสเอมอมการขยายตวไปยงตางจงหวดทมการ

ขยายตวทางเศรษฐกจทด

สำหรบเงนฝากและเงนกยม ธนาคารไดปรบลดสดสวน

ตวแลกเงน (Bill of Exchange : BE) ลงตงแตไตรมาส 1/2555

หลงจากทธนาคารแหงประเทศไทย จะเรยกเกบเงนคา

ธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟและพฒนา

ระบบสถาบนการเงน (FIDF) จากธนาคารพาณชยในอตรา

รอยละ 0.46 ของฐานเงนฝาก ตวแลกเงน และเงนกยมทก

ประเภท และเรยกเกบเงนนำสงเขากองทนคมครองเงนฝาก

(DPA) ในอตรารอยละ 0.01 ของฐานเงนฝาก โดยเนนระดม

เงนในรปแบบของเงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย

เงนฝากประจำ และเงนกยมทงระยะสนและระยะยาวเพมขน

และไดยกเลกการเสนอขาย BE ตอประชาชนทวไปตงแตตน

ไตรมาส 3/2555

ธนาคารเปดสาขาเพม 15 แหง ในป 2555 รวมเปน 87

สาขา และมพนกงาน ณ สนป 2555 จำนวน 3,860 คน (รวม

พนกงานของทนภทร และบล.ภทร)

• สถานการณมหาอทกภยในป 2554

จากสถานการณมหาอทกภยของประเทศไทยในชวงปลาย

ป 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกมาตรการใหธนาคาร

พาณชยสามารถคงสถานะจดชนของลกหนไวเดมกอนประสบ

อทกภย รวมถงการสนบสนนใหดแลลกหน โดยสามารถผอน

ปรนเงอนไขการชำระหนและการปรบโครงสรางได อยางไรกด

ธนาคารไดออกมาตรการชวยเหลอลกหน ทงการพกชำระหน

เงนตนและดอกเบย ตลอดจนการปรบโครงสรางหนใหเหมาะสม

รวมทงไดทำการตงสำรองคาใชจายหนสญ และหนสงสยจะสญ

เพมเตม และตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด เพอใหมนใจ

วาคณภาพสนเชออยในเกณฑด

• การรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร

จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เปนผลสำเรจ

ตามททประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26

เมษายน 2555 ไดมมตอนมตการรวมกจการระหวางธนาคาร

กบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) ตามแผนการ

รวมกจการ ธนาคารไดทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของ

ทนภทรจากผถอหนทกรายของทนภทร ระหวางวนท 7

สงหาคม - 11 กนยายน 2555 (รวม 25 วนทำการ) เพอการ

เพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยน

ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลาดหลกทรพยฯ) ในอตรา

การแลกเปลยนหนเทากบหนสามญของทนภทร 1 หน ตอหน

สามญเพมทนของธนาคาร 0.9135 หน ภายใตเงอนไขวาเมอ

สนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหน

ของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวน

รวมกนแลวไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายได

แลวทงหมดของทนภทร และในกรณทผลตอบรบคำเสนอซอ

ทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนทจำหนายได

แลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมด

ใน บล.เกยรตนาคนทราคาเทากบมลคาตามบญช และโอนหน

ในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบตนทน ใหกบทนภทร

การรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทรเปนผลสำเรจ

เมอวนท 11 กนยายน 2555 โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอ

มผถอหนของทนภทรรอยละ 99.93 ของจำนวนหนทจำหนาย

ไดแลวทงหมดของทนภทรตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย สง

ผลใหธนาคารมหนสามญเพมขน 191,979,745 หน โดยหน

เพมทนได เรมซอขายในตลาดหลกทรพยฯ ในวนท 25

กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยวกบทหนของทนภทรเพกถอน

ออกจากตลาดหลกทรพยฯ

นอกจากน ธนาคารไดดำเนนการซอหน บลจ.เกยรตนาคน

ในสดสวนรอยละ 40 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลว

ทงหมดจากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ (“กบข.”)

ตามมตทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 เมอ

วนท 7 กนยายน 2555 โดยไดชำระราคา 63 ลานบาท และรบ

โอนหนเมอวนท 28 กนยายน 2555 จำนวน 4.8 ลานหน และ

เกดคาความนยม 19 ลานบาท จากการซอหนครงน สงผลให

ธนาคารถอหนใน บลจ.เกยรตนาคนทงสนรอยละ 99.9

ซงตอมา ในวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการ

โอนหนของบลจ.เกยรตนาคน และในวนท 2 มกราคม 2556

ภาพรวมการดำเนนธรกจในป 2555

เหตการณและการเปลยนแปลงทสำคญในป 2555

065รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารไดโอนหน บล.เกยรตนาคนใหกบทนภทร ตามแผน

การรวมกจการ

ธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร แบงธรกจ

ออกเปน 4 กลม คอ 1) ธรกจธนาคารพาณชย ประกอบดวย

สนเชอรายยอย และสนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจ

อสงหารมทรพย และสนเชอเอสเอมอ ภายใตการดแลของ

ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ 2)

ธรกจตลาดทน ประกอบดวย ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย

ธรกจวานชธนกจ ธรกจการลงทน และธรกจจดการกองทน

ภายใตการดแลของประธานธรกจตลาดทนและกรรมการ

ผจดการใหญ 3) ธรกจธนบดธนกจ และ 4) ธรกจบรหารหน

โดยธรกจธนบดธนกจ และธรกจบรหารหนอยภายใตการดแล

ของประธานสายธรกจ และรายงานโดยตรงตอประธานเจาหนาท

บรหาร

งบการเงนรวมสำหรบป 2555 ไดรวมผลการดำเนนงาน

ของทนภทรและบล.ภทร ในงบการเงนรวมตงแตวนท 12

กนยายน 2555 เปนตนไป โดยมรายการบญชทเกดขนจากการ

รวมกจการแสดงในงบแสดงฐานะการเงน ดงน

• เงนลงทนในทนภทรจำนวน 8,927 ลานบาท บนทกใน

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

• สวนของเจาของเพมขนจากจำนวนหนสามญทเพมขน

จำนวน 191,979,745 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท และ

สวนเกนมลคาหนจำนวน 7,007 ลานบาท

คาความนยมบนทกในงบการเงนรวม จำนวน 4,770

ลานบาท ซงคดจากสวนตางของมลคาของสงตอบแทนท

โอนให ณ วนทซอ คอ จำนวนหนเพมทนคณราคาหน KK

(46.50 บาทตอหน) ณ วนปดการทำคำเสนอซอ เทยบกบ

มลคาสทธ ณ วนทซอของสนทรพยและหนสนทไดมา ทงน

ธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) กำหนดใหนำคาความนยม

ทแฝงอยในเงนลงทนในทนภทรจากการรวมกจการหกออกจาก

เงนกองทนชนท 1 ของธนาคาร

ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 3 เรองการ

รวมธรกจ กำหนดใหสามารถวดมลคายตธรรมของหลกทรพย

ทไดมาภายในระยะเวลา 1 ปนบจากวนทซอ และผซอตองปรบ

มลคายอนหลงทเคยรบรไว ณ วนทซอ ซงในกรณการรวมธรกจ

ของธนาคารและทนภทรเปนการแลกเปลยนหน (share swap)

ธนาคารไดโอนหนสามญของธนาคารทออกเพมเพอแลกหน

เปนสงตอบแทนทโอนให ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความ

เหนวา มลคาทบนทกบญช ณ วนทซอนนสงกวามลคา

ยตธรรมของหลกทรพยทไดมา

ดงนน ธนาคารจงไดทำการทบทวนมลคายตธรรมของสง

ตอบแทนท โอนให โดยคำนงถงมลคายตธรรมของสวน

ของเจาของของผถกซอบวกดวยผลผนกจากการแลกหน

(Synergy) ระหวางผซอและผถกซอทจะเกดขนภายหลงการ

รวมธรกจ และราคาตลาดของหนของผซอในชวงทมการตกลง

แลกหนกนเพอประกอบการพจารณามลคายตธรรม ซงเปนไป

ตามแนวทางปฏบตทางการบญชทปรากฏในประเดนคำถาม-

คำตอบ ประเดนทางดานการบญชสำหรบการรวมธรกจโดย

การแลกหน ทเปดเผยในเวบไซตสภาวชาชพบญช สงผลใหใน

งบการเงนเฉพาะกจการมจำนวนเงนลงทนในทนภทรลดลง

1,760 ลานบาท เปน 7,167 ลานบาท และปรบบญชสวนเกน

มลคาหนสามญในจำนวนเทากน นอกจากน ผลจากการปรบ

มลคาเงนลงทนทลดลงทำใหคาความนยมในงบการเงนรวม

ลดลงจำนวน 1,760 ลานบาท เปน 3,010 ลานบาท ณ สนป

2555

นอกจากน ในป 2555 ธนาคารไดนำมาตรฐานการบญช

ฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาใช โดยมการบนทกภาษเงนได

รอการตดบญช และไดมการปรบปรงงบการเงนยอนหลงตาม

มาตรฐานบญชกำหนดไว

งบการเงนรวมสำหรบป 2555

เปาหมายตางๆ (รอยละ) เปาหมาย ผลการดำเนนงาน

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROAE)1 ไมรวมคาความนยม

กำไรสทธสวนของธนาคารตอสวนของผถอหนเฉลย 13.0-15.0 13.0

กำไรเบดเสรจสวนของธนาคารตอสวนของผถอหนเฉลย - 12.9

อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ 21.0 24.5

สวนตางอตราดอกเบย 4.3 3.9

หนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม (ไมรวมรายการระหวางธนาคาร) 3.5-3.7 3.3

อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายไดรวม >100 109.5

จำนวนสาขา (รวมสำนกงานใหญ) 80-85 87 1สวนของผถอหนเฉลย=(เฉลยสวนของผถอหนตนงวดกบปลายงวดทไมรวมการเพมทน)+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการ

ผลการดำเนนนงาน ป 2555 เทยบกบเปาหมายทตงไว

066 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ผลการดำเนนงานงวดป 2555 เทยบกบ ป 2554 ธนาคาร

และบรษทยอยมกำไรสทธ 3,391 ลานบาท เพมขนรอยละ

49.2 เปนกำไรสทธของทนภทรจำนวน 403 ลานบาท

หากพจารณากำไรเบดเสรจรวมจะเทากบ 3,375 ลานบาท

เพมขนรอยละ 54.0 เปนกำไรเบดเสรจของทนภทรจำนวน

403 ลานบาท โดยรายไดจากการดำเนนงานรวมเพมขน

รอยละ 20.9

รายไดดอกเบยสทธเพมขนรอยละ 9.8 โดยรายไดดอกเบย

เพมขนรอยละ 27.9 ขณะทคาใชจายดอกเบยปรบตวเพมขนสง

ถงรอยละ 52.2 เปนผลจากปรมาณเงนรบฝาก เงนกยม และ

คาธรรมเนยมนำสงกองทนเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟ

และพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และเงนนำสงเขา

กองทนคมครองเงนฝาก (DPA) เพมขน ประกอบกบอตรา

ดอกเบยนโยบายยงคงอยในระดบรอยละ 3.0 ตอเนองตงแตตนป

ทำใหธนาคารไมสามารถปรบลดอตราดอกเบยเงนฝากลงได

จนกระทงคณะกรรมการนโยบายการเงนไดปรบลดอตราดอกเบย

นโยบายลงในเดอนธนวาคม 2555 เปนรอยละ 2.75

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธเพมขนรอยละ 60.7

สวนใหญเปนการเพมขนจากรายไดคาธรรมเนยมจากการเปน

นายหนาขายประกน ซงเตบโตตามการขยายตวของสนเชอเชา

ซอรถยนตเปนหลก และรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย

เพมถงรอยละ 102.2 ซงเปนรายไดจากบล.เกยรตนาคนจำนวน

463 ลานบาท และบล.ภทร จำนวน 387 ลานบาท ทรวมเขา

มาตงแตวนท 12 กนยายน 2555 และยงมรายไดคาธรรมเนยม

อนๆ จากทนภทร ประกอบดวย รายไดจากการจดจำหนาย

หลกทรพย ทปรกษาทางการเงน และการยมและใหยม

หลกทรพย ขณะทกำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย

มจำนวนใกลเคยงกบปกอน

จากการรวมกจการกบทนภทร ทำใหกำไรสทธจาก

ธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศเพมขน

จากกำไรจากการซอขายหลกทรพย และตราสารอนพนธของ

บล.ภทร กำไรสทธจากเงนลงทนเพมขนจากการขายเงนลงทน

ของธรกจการลงทนโดยตรง (Direct Investment) ของทนภทร

ซงมจำนวน 324 ลานบาท

คาใชจายในการดำเนนงานเพมขนรอยละ 22.7 สวนใหญ

เปนการเพมขนของคาใชจายพนกงาน และคาใชจายเกยวกบ

อาคารสถานทและอปกรณ เนองจากธนาคารเปดสาขาเพม 15

แหงในปน อยางไรกด ผลจากนโยบายการควบคมคาใชจาย

เพอเพมประสทธภาพในการทำกำไรของกจการ สงผลให

อตราสวนคาใชจายในการดำเนนงานตอรายไดสทธรวม (cost-

to-income ratio) ในป 2555 เทากบรอยละ 51.1 เทยบกบ

รอยละ 51.3 ในป 2554

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคาจำนวน

1,555 ลานบาท เพมขนรอยละ 21.7 โดยธนาคารไดตงสำรอง

หนสญและหนสงสยจะสญเพมตามปรมาณหนทไมกอใหเกด

รายได (NPL) ทเพมขนเปนจำนวน 1,755 ลานบาท ทำให

อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายไดเทากบรอย

ละ 109.5 เทยบกบรอยละ 108.0 ณ สนป 2554

กำไรตอหนขนพนฐาน และกำไรตอหนปรบลด เทากบ

4.88 บาทตอหน และ 4.85 บาทตอหน ตามลำดบ ทนจด

ทะเบยนและชำระแลว ณ สนป 2555 เทากบ 8,328,318,590

บาท เพมจากหนเพมทนทออกเพอแลกหนทนภทร และจาก

การใชสทธของใบสำคญแสดงสทธ ESOP-W2 ในระหวางป

โดยมอตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROAE)

อตราผลตอบแทนตอผถอหนตนงวด (ROE) และอตราผล

ตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROAA) ดงน

ป 2554 ป 2555

กำไรสทธสวนของธนาคาร

ROAE ไมรวมคาความนยม* 9.9 13.0

ROE ไมรวมคาความนยม** 10.4 13.5

ROAA ไมรวมคาความนยม 1.4 1.6

กำไรเบดเสรจสวนของธนาคาร

ROAE ไมรวมคาความนยม* 9.6 12.9

ROE ไมรวมคาความนยม** 10.0 13.4

ROAA ไมรวมคาความนยม 1.3 1.6

*ROAEคำนวณสวนของผถอหนเฉลย= (เฉลยสวนของผถอหนตนงวดกบปลายงวดทไมรวมการเพมทน)+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจาก การรวมกจการกบทนภทร

**ROEคำนวณสวนของผถอหนตนงวด+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการกบทนภทร

067รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

(หนวย : พนบาท)

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม2554

“ปรบปรงใหม”

2555

เปลยนแปลง

จำนวนเงน รอยละ

รายไดดอกเบย 11,296,385 14,451,703 3,155,318 27.9

คาใชจายดอกเบย 4,820,659 7,338,953 2,518,294 52.2

รายไดดอกเบยสทธ 6,475,726 7,112,750 637,024 9.8

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 2,572,765 999,337 63.5

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 292,147 138,055 89.6

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,419,336 2,280,618 861,282 60.7

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา

ตางประเทศ (11,640) 225,865 237,505 (2,040.4)กำไรสทธจากเงนลงทน 179,544 443,304 263,760 146.9

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,244,851 1,223,813 (21,038) (1.7)

รายไดจากเงนปนผล 54,943 22,567 (32,376) (58.9)

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 166,901 208,714 41,813 25.1

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,529,661 11,517,631 1,987,970 20.9

คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 2,340,283 3,034,642 694,359 29.7

คาตอบแทนกรรมการ 13,331 18,967 5,636 42.3

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 859,225 1,026,197 166,972 19.4

คาภาษอากร 270,843 288,136 17,293 6.4

ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 85,987 196,735 (177.6)

อนๆ 1,457,599 1,475,500 17,901 1.2

รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,830,533 5,929,429 1,098,896 22.7

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 1,277,642 1,554,971 277,329 21.7

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,033,231 611,745 17.9

ภาษเงนได 1,121,548 605,446 (516,102) (46.0)

กำไรสทธ 2,299,938 3,427,785 1,127,847 49.0

การแบงปนกำไรสทธ

สวนทเปนของบรษทใหญ 2,272,627 3,391,287 1,118,660 49.2

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 27,311 36,498 9,187 33.6

การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของบรษทใหญ 2,192,226 3,375,257 1,183,032 54.0

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 31,942 38,619 6,679 20.9

กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ

กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 3.59 4.88

กำไรตอหนปรบลด (บาท) 3.57 4.85

งบกำไรขาดทนเบดเสรจ

068 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายไดดอกเบย จำนวน 14,452 ลานบาท เพมขนรอยละ

27.9 เปนผลจากรายไดจากสนเชอเชาซอรถยนตและสญญา

เชาทางการเงนจำนวน 8,365 ลานบาท เพมขนรอยละ 27.4

ตามการเตบโตของสนเชอเชาซอรถยนตทรอยละ 25.9 รายได

ดอกเบยจากเงนใหสนเชอจำนวน 3,620 ลานบาท เพมขนรอย

ละ 25.9 จากการเตบโตของสนเชอธรกจทกประเภท รายได

จากเงนลงทนเพมขนรอยละ 134.9 ซงสวนใหญเปนเงนลงทน

ในตราสารหนทขนาดของพอรตเงนลงทนเพมขนมากในชวง

ไตรมาส 2 ถงไตรมาส 3 ประกอบกบอตราดอกเบยนโยบายอย

ในระดบรอยละ 3.0 ตงแตตนป และรายไดจากเงนลงทนใน

สทธเรยกรองจำนวน 886 ลานบาท เพมขนรอยละ 19.7 ซง

รายไดในสวนนขนอยกบความสำเรจในการการเจรจาปรบ

โครงสรางหนและการดำเนนการตามขนตอนทางกฎหมาย

ขณะทรายไดจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนจำนวน

645 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.0 เปนไปตามภาวะอตราดอก

เบยในตลาดเงน และปรมาณสภาพคลองของธนาคาร

คาใชจายดอกเบย จำนวน 7,339 ลานบาท เพมขนรอย

ละ 52.2 จากอตราดอกเบยนโยบายทยงคงอยในระดบสงทรอย

ละ 3.0 ทำใหอตราดอกเบยจายไมไดปรบลดลง อกทงการแขง

ขนระดมเงนฝาก ทำใหอตราดอกเบยในตลาดอยในเกณฑสง

และ ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมเพมขนเพอรองรบการฟน

ตวทางเศรษฐกจทมการเตบโตของสนเชออยางแขงแกรง รวม

ทงคาธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟและ

พฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และสถาบนคมครองเงน

ฝาก (DPA)

รายไดดอกเบยสทธ จำนวน 7,113 ลานบาท เพมขนรอย

ละ 9.8 โดยสวนตางอตราดอกเบยปรบลดลงมาอยทรอยละ 3.9

เมอเทยบกบรอยละ 4.3 ในปกอนหนา เปนผลจากอตราดอกเบย

จายทปรบตวสงขนจากรอยละ 3.5 เปนรอยละ 4.0 ตามภาวะ

อตราดอกเบยทอย ในระดบสงและปรมาณเงนฝากและเงน

กยมทเพมขน

ในป 2555 อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอผนผวนใน

ชวงครงปแรกของป 2555 เนองจากในไตรมาส 1/2555 อตรา

ดอกเบยรบลดลงมากจากการหยดรบรรายไดดอกเบยสำหรบ

ลกหนสนเชอเชาซอรถยนตและสนเชอธรกจขนสง (Fleet) ทได

รบมาตรการชวยเหลอกรณนำทวม โดยหยดพกชำระหนเปน

ระยะเวลา 3-6 เดอน คดเปนอตราดอกเบยรบประมาณรอยละ

0.47 และในไตรมาส 2/2555 อตราดอกเบยรบปรบตวดขน

หลงจากมาตรการชวยเหลอกรณนำทวมสำหรบลกหนสนเชอ

เชาซอรถยนตและสนเชอธรกจขนสง (Fleet) ไดสนสดลง

ทำใหธนาคารกลบมาบนทกรายไดดอกเบยจากสนเชอดงกลาว

และดอกเบยรบของสนเชอธรกจอสงหารมทรพยทปรบ

โครงสรางหนไดสำเรจ สงผลใหอตราดอกเบยรบของเงนใหสน

เชอในไตรมาส 2/2555 สงกวาปกต

งวดป สนสดวนท งบการเงนรวม เปลยนแปลง

31 ธ.ค. 54 31 ธ.ค. 55 ลานบาท รอยละ

รายไดดอกเบย 11,296 14,452 3,156 27.9

เงนใหสนเชอ 2,876 3,620 744 25.9

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 717 645 (72) (10.0)

เชาซอและสญญาเชาการเงน 6,565 8,365 1,800 27.4

เงนลงทน 398 935 537 134.9

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 740 886 146 19.7

งวดป สนสดวนท งบการเงนรวม เปลยนแปลง

31 ธ.ค. 54 31 ธ.ค. 55 ลานบาท รอยละ

คาใชจายดอกเบย 4,821 7,339 2,518 52.2

เงนรบฝาก 2,084 3,850 1,766 84.8

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 167 199 32 19.0

ตราสารหนทออกและเงนกยม 2,276 2,599 323 14.2

คาธรรมเนยมในการกยมเงน 7 9 1 17.0

เงนนำสง FIDF และ DPA 287 683 396 138.3

ตารางคาใชจายดอกเบย

ตารางรายไดดอกเบย (หนวย : ลานบาท)

(หนวย : ลานบาท)

069รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ จำนวน 2,281 ลานบาท

เพมขนรอยละ 60.7 จากรายไดคาธรรมเนยมและบรการ

จำนวน 2,573 ลานบาท เพมขนรอยละ 63.5 ประกอบดวย 1)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการธรกจธนาคารพาณชยจำนวน

1,537 ลานบาท เพมขนรอยละ 36.8 ประกอบดวยคานาย

หนาขายประกนจำนวน 928 ลานบาท เปนรายไดหลก 2) ราย

ไดจากธรกจตลาดทน ไดแก รายไดคานายหนาซอขายหลก

ทรพยของบล.เกยรตนาคน จำนวน 463 ลานบาท และของ

บล.ภทร จำนวน 387 ลานบาท ซงเปนไปตามภาวะการลงทน

ในตลาดทน รายไดจากธรกจวานชธนกจของบล.ภทร จำนวน

102 ลานบาท จากการจดจำหนายหลกทรพยของกองทน

รวมอสงหารมทรพยและสทธการเชาเทสโก โลตส รเทล โกรท

(TLGF) และบรษท ปตท.สผ. จำกด (มหาชน) และรายไดคา

ธรรมเนยมธรกจจดการกองทนดำเนนการโดย บลจ.เกยรตนาคน

จำนวน 81 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.5 ขณะทมคาใชจาย

คาธรรมเนยมและบรการจำนวน 292 ลานบาท เพมขน

รอยละ 89.6

รายไดจากการดำเนนงานรวม จำนวน 11,518 ลานบาท

เพมขนรอยละ 20.9 เปนผลจากรายไดดอกเบยสทธและรายได

คาธรรมเนยมและบรการทเพมขนดงกลาวขางตน และกำไร

สทธจากเงนลงทนจำนวน 443 ลานบาท เพมขนรอยละ

146.9 โดยมาจากธรกจการลงทนโดยตรงของทนภทรจำนวน

324 ลานบาท และกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรต

เงนตราตางประเทศเพมขน ซงสวนใหญมาจากการซอขาย

หลกทรพย และตราสารอนพนธของทนภทรและบล.ภทร

จำนวน 150 ลานบาท ขณะทกำไรจากการขายทรพยสนรอ

การขายจำนวน 1,224 ลานบาท ใกลเคยงกบปกอนหนา โดย

ในป 2555 ธนาคารสามารถขายทรพยรอขายไดทงสน 3,209

ลานบาท

คาใชจายในการดำเนนงานอนๆ จำนวน 5,929 ลานบาท

เพมขนรอยละ 22.7 โดยเปนคาใชจายเกยวกบพนกงานและ

คาใชจายเกยวกบอปกรณและสถานทเพมขนรอยละ 29.7 และ

19.4 ตามลำดบ สอดคลองกบจำนวนสาขา และพนกงานท

เพมขน และจากการรวมกจการกบทนภทร ทงน อตราสวน

คาใชจายในการดำเนนงานตอรายไดสทธรวมเทากบรอยละ

รอยละ 51.1 เทยบกบรอยละ 51.3 ในป 2554

หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

จำนวน 1,555 ลานบาท เพมขนรอยละ 21.7 ประกอบดวย

การตงสำรองสำหรบหนสญและหนสงสยจะสญจำนวน 1,755

ลานบาท ซงเปนการตงตามเกณฑคณภาพตาม NPL ทเพมขน

หากพจารณาเปนรายไตรมาส ธนาคารไดตงสำรองหนสงสยจะ

สญทวไปในไตรมาส 2 ถงไตรมาส 4 จำนวน 120 ลานบาท

ตอไตรมาส

ภาษเงนไดนตบคคล จำนวน 605 ลานบาท คดเปนอตรา

ภาษเงนไดรอยละ 15.0 ของกำไรกอนภาษเงนได โดยในป

2555 อตราภาษเงนไดนตบคคลลดลงจากรอยละ 30 ในป

2554 มาเปนรอยละ 23 ของกำไรสทธในป 2555 รวมทงราย

ไดจากการขายทรพยสนรอการขายในสวนของกองทนรวม 8

กองทนทเปนบรษทยอยของธนาคารไดรบการยกเวนภาษ

เงนได

สนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 จำนวน

233,013 ลานบาท เพมขน 43,017 ลานบาท หรอรอยละ

22.6 จากสนป 2554 โดยสวนหนงมาจากการรวมกจการกบ

ทนภทรเปนผลสำเรจ ทำใหมสนทรพยของทนภทรจำนวน

12,000 ลานบาท และคาความนยมจำนวน 3,010 ลานบาท

นอกจากน เงนใหสนเชอแกลกหน และลกหนธรกจหลกทรพย

(หกรายไดรอตดบญช) 168,994 ลานบาท เพมขนรอยละ

24.5 จาก 135,749 ลานบาท ณ สนป 2554 ตามการขยาย

ตวของเงนใหสนเชอทกประเภท เงนลงทนในหลกทรพยสทธ

เทากบ 37,624 ลานบาท เพมขนรอยละ 40.6 จากเงนลงทน

ในพนธบตรรฐบาลและรฐวสาหกจของธนาคาร ลกหนธรกจ

หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาเพมขนจากธรกจของ

บล.ภทร

ขณะท เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธจำนวน 4,726

ลานบาท ลดลงรอยละ 10.7 เปนไปตามการบรหารจดการปรบ

โครงสรางหนอยางตอเนอง รายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงนสทธลดลงรอยละ 53.2 เปนไปตามการบรหารจดการ

สภาพคลองใหเหมาะสมกบภาวะตลาดและอตราดอกเบย

และทรพยสนรอการขายสทธมจำนวน 4,980 ลานบาท ลดลง

รอยละ 23.9 นอกจากน ธนาคารไดเรมนำมาตรฐานการบญช

ฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาใชตงแตตนป 2555 โดย

มการบนทกสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจำนวน 619

ลานบาท

(รอยละ) ป 2554 ไตรมาส 1/2555

ไตรมาส 2/2555

ไตรมาส 3/2555

ไตรมาส 4/2555

ป 2555

อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอ 7.8 7.3 8.4 7.8 7.9 7.9

อตราดอกเบยจาย 3.5 3.8 4.0 4.0 4.0 4.0

สวนตางอตราดอกเบย 4.3 3.5 4.4 3.8 3.9 3.9

ตารางสวนตางอตรดอกเบย

ฐานะการเงนของธนาคารและบรษทยอย

070 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได (NPLs) ของธนาคาร

และบรษทยอยมจำนวน 5,628 ลานบาท คดเปนรอยละ 3.3

ของสนเชอรวม เพมขนจาก 4,742 ลานบาท หรอรอยละ 3.5

ของสนเชอรวม ณ สนป 2554 โดยมอตราสวนการตงสำรอง

ตอหนทไมกอใหเกดรายไดรอยละ 109.5 เทยบกบสนปท

รอยละ 108.0

สำหรบกรณทกรมบงคบคดฟองรองเรยกคาเสยหายจาก

ธนาคารจำนวน 575 ลานบาท ทบนทกรายการเจาหนกรม

บงคบคดในงบแสดงฐานะการเงนตงแตไตรมาส 4/2553 นน

ปจจบน คดความยงไมสนสดเนองจากยงอยในกระบวนการ

ทางกฎหมาย ดงนน ธนาคารจงยงไมมการบนทกบญชเกยวกบ

กรณดงกลาวในป 2555

หนสนรวม มจำนวน 199,815 ลานบาท เพมขนรอยละ

20.6 จากสนป 2554 โดยเปนเงนรบฝากจำนวน 153,027

ลานบาท เพมขนรอยละ 121.7 ประกอบดวย เงนฝากประเภท

จายคนเมอสนระยะเวลารอยละ 83.2 และเงนฝากกระแสรายวน

และเงนฝากออมทรพยสดสวนรอยละ 16.8 ของเงนฝาก

ทงหมด เทยบกบสดสวน ณ สนป 2554 ทรอยละ 82.7 และ

17.3 ตามลำดบ เปนผลจากการทยอยปรบลดสดสวนตวแลก

เงน (BE) ลง และเปลยนเปนเงนฝากประเภทจายคนเมอสน

ระยะเวลาแทน

ตราสารหนทออกและเงนกยมมจำนวน 29,123 ลานบาท

ลดลงรอยละ 66.1 ประกอบดวยหนกจำนวน 16,999 ลานบาท

ลดลงรอยละ 4.0 ขณะทตวแลกเงนมจำนวน 12,124 ลานบาท

ลดลงรอยละ 82.1 ตามนโยบายของธนาคารทจะลดสดสวน

ของตวแลกเงนลง หลงจากทธนาคารแหงประเทศไทยจะเรยก

สนทรพย31 ธ.ค. 54

“ปรบปรงใหม”

31 ธ.ค. 55 เปลยนแปลง

จำนวนเงน รอยละ

เงนสด 381,614 1,392,284 1,010,670 264.8

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,081,082 7,525,276 (8,555,806) (53.2)

สนทรพยตราสารอนพนธ - 84,536 84,536 -

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 37,623,838 10,870,488 40.6

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,291,730 4,726,345 (565,385) (10.7)

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 77,746 228 0.3

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

เงนใหสนเชอแกลกหน 151,922,307 190,260,440 38,338,133 25.2

ลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 606,437 160,188 35.9

ดอกเบยคางรบ 798,198 1,010,596 212,398 26.6

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 153,166,754 191,877,474 38,710,720 25.3

หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (21,872,843) (5,253,060) 31.6

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (5,119,272) (6,143,902) (1,024,630) 20.0

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (733) (27,789) (27,056) 3,691.1

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 163,832,940 32,405,974 24.7

ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,304 4,979,625 (1,563,679) (23.9)

ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 938,478 1,369,832 431,354 46.0

สนทรพยไมมตวตนอนสทธ 292,432 325,486 33,054 11.3

คาความนยม 56,071 3,085,290 3,029,219 5,402.5

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 668,882 618,666 (50,216) (7.5)

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 4,818,085 4,538,893 1,625.7

ลกหนสำนกหกบญช 33,168 756,716 723,548 2,181.5

สนทรพยอนสทธ 1,171,829 1,796,015 624,186 53.3

รวมสนทรพย 189,995,616 233,012,680 43,017,064 22.6

ตารางสนทรพย (หนวย : พนบาท)

071รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เกบคาธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟ

และพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) โดยคดจากเงนฝาก

ตวแลกเงน และเงนกยมทกประเภทอตรารอยละ 0.46

สดสวนเงนฝากกระแสรายวนและเงนฝากออมทรพยตอ

หนสนทมดอกเบยรวมเทากบรอยละ 13.7 เพมขนจากรอยละ

7.4 สนป 2554 และอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝากและ

เงนกยมเทากบรอยละ 92.8 เทยบกบรอยละ 87.6 ณ สนป

2554

สวนของผถอหน (สวนของธนาคาร) จำนวน 32,902

ลานบาท เพมขนรอยละ 37.8 เปนผลจากการรวมกจการกบ

ทนภทรดวยการแลกหนสงผลใหหนสามญเพมขน 1,920 ลานบาท

และสวนเกนมลคาหน (หลงปรบมลคายตธรรมของหลกทรพย

ทไดมา) เพมขนจำนวน 5,247 ลานบาท ประกอบกบการใช

สทธ ESOP-W2 ในระหวางป ทำใหทนจดทะเบยนและชำระ

แลว ณ สนป 2555 มจำนวน 8,328,318,590 บาท เพมขน

รอยละ 31.3 และสวนเกนมลคาหนเทากบ 9,088 ลานบาท

เพมขนรอยละ 144.6 กำไรสะสมทยงไมไดจดสรรมจำนวน

13,577 ลานบาท เพมขนรอยละ 13.3 ทำใหเงนกองทนของ

ธนาคารเพมขน โดยอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยง ณ วนท

31 ธนวาคม 2555 คำนวณตามเกณฑ Basel II ซงรวมกำไร

ถงครงปแรกของป 2555 อยทรอยละ 14.69 โดยเงนกองทน

ชนท 1 เทากบรอยละ 14.01 หากรวมกำไรถงสนป 2555 เงน

กองทนตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 15.20 และเงนกองทน

ชนท 1 เทากบรอยละ 14.52

ผลการใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ

ของธนาคาร ทจดสรรใหกรรมการ และ/หรอ พนกงานของ

ธนาคารและบรษทยอย (ESOP-W2) ในอตราสวนใบสำคญ

แสดงสทธ : หนสามญ เทากบ 1:1 ทราคาใชสทธ 29.27 บาท

ตอหนวย รวม 6 ครง ดงน

ตารางหนสน

หนสน31 ธ.ค. 54

“ปรบปรงใหม”31 ธ.ค. 55

เปลยนแปลง

จำนวนเงน รอยละ

เงนรบฝาก 69,039,581 153,027,238 83,987,657 121.7

กระแสรายวน 164,376 206,153 41,778 25.4

ออมทรพย 11,769,864 25,541,035 13,771,171 117.0

จายคนเมอสนระยะเวลา 57,105,342 127,280,050 70,174,708 122.9

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,220,382 5,468,407 248,025 4.8

หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 374,595 142,756 61.6

หนสนตราสารอนพนธ 701 7,931 7,230 1,031.4

ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,012,821 29,123,336 (56,889,485) (66.1)

หนก 17,707,000 16,999,360 (707,640) (4.0)

ตวแลกเงน 67,651,871 12,123,975 (55,527,896) (82.1)

ตราสารหนอน 653,950 - (653,950) (100.0)

ประมาณการหนสน 223,676 327,599 103,923 46.5

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช - 163,329 163,329 -

เจาหนสำนกหกบญช 90,294 149,364 59,070 65.4

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 4,757,450 4,586,454 2,682.2

ดอกเบยคางจาย 872,048 834,779 (37,269) (4.3)

เจาหนอน 1,537,726 1,962,853 425,127 27.6

เจาหนกรมบงคบคด 575,380 575,380 0 0.0

ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 61,583 376,285 314,702 511.0

หนสนอน 1,694,365 2,666,576 972,211 57.4

รวมหนสน 165,731,392 199,815,122 34,083,729 20.6

(หนวย : พนบาท)

072 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตารางแสดงการใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ

ตารางเงนใหสนเชอ

วนกำหนด

ใชสทธ

จำนวนผขอใชสทธ

(ราย)

จำนวนหนสามญทได

จากการใชสทธ (หน)

ทนจดทะเบยนเรยก

ชำระแลว (บาท)

วนทเรมซอขาย

หนเพมทน

1 30 ก.ย. 2554 - - 6,343,288,640 -

2 30 ธ.ค. 2554 31 319,400 6,346,482,640 11 ม.ค. 2555

3 30 ม.ค. 2555 143 1,921,050 6,365,693,140 11 เม.ย. 2555

4 29 ม.ย. 2555 30 234,900 6,368,042,140 10 ก.ค. 2555

5 28 ก.ย. 2555 239 4,047,900 8,328,318,590 11 ต.ค. 2555

6 28 ธ.ค. 2555 70 846,400 8,336,782,590 11 ม.ค. 2556

สนเชอ 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555 เปลยนแปลง

รอยละ จำนวนเงน (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)

จำนวนเงน (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)

สนเชอรายยอย 103,210 76.0 127,780 75.6 23.8 สนเชอเชาซอรถยนต 96,946 71.4 122,093 72.2 25.9 สนเชอบคคล 3,079 2.3 3,490 2.1 13.4 สนเชอ Micro SMEs 1,667 1.2 1,692 1.1 1.5 สนเชอเคหะ 1,517 1.1 505 0.3 (66.7)

สนเชอธรกจ 30,491 22.5 39,306 23.2 28.9 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 16,851 12.4 20,446 12.2 21.3 สนเชอธรกจเอสเอมอ 13,640 10.0 18,860 11.0 38.3

สนเชอสายบรหารหน 1,601 1.2 1,302 0.9 (18.7) สนเชออน 446 0.3 606 0.3 36.0 รวมเงนใหสนเชอและลกหน 135,749 100.0 168,994 100.0 24.5

ทงน ใบสำคญแสดงสทธคงเหลอจำนวน 18,520,350 หนวย

โดยวนกำหนดการใชสทธครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558

นอกจากน ธนาคารไดประกาศจายเงนปนผลระหวางกาล

สำหรบผลการดำเนนงานงวดครงปแรกป 2555 ตามมตทประชม

คณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 เมอวนท 7 กนยายน

2555 ในอตรา 1.00 บาท ตอหน โดยกำหนดจายเงนปนผล

เมอวนท 5 ตลาคม 2555 คดเปนจำนวนเงน 829 ลานบาท

1) ธรกจธนาคารพาณชย ประกอบดวย สนเชอรายยอย

สนเชอธรกจ และสนเชอสายบรหารหน รายละเอยดในตาราง

เงนใหสนเชอ

สนเชอรายยอย มจำนวน 127,780 ลานบาท

ประกอบดวย สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอบคคล สนเชอ

Micro SMEs และสนเชอเคหะ โดยมรายละเอยด ดงน

สนเชอเชาซอรถยนต มมลคา 122,093 ลานบาท

เตบโตรอยละ 25.9 จากสนป 2554 สำหรบยอดสนเชอเชาซอ

รถยนตใหมและรถมอสองทอนมตใหมในป 2555 มจำนวน

60,498 ลานบาท (ไตรมาส 1/2555 จำนวน 15,674 ลานบาท

ไตรมาส 2/2555 จำนวน 14,743 ลานบาท ไตรมาส 3/2555

มจำนวน 14,078 ลานบาท และไตรมาส 4/2555 จำนวน 16,002

ลานบาท) ตงแตกลางป 2555 ธนาคารไดปรบนโยบายการใหสนเชอ

เชาซอรถยนต โดยเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวเพมขน

เนองจากใหอตราผลตอบแทนดกวาสนเชอเชาซอรถยนตใหม

ยอดจำหนายรถยนตใหมรวมทกประเภทในป 2555 ม

จำนวนทงสน 1,436,335 คน เพมขนรอยละ 80.9 เมอเทยบ

กบชวงเวลาเดยวกนของปกอน โดยยอดจำหนายรถยนตฟน

ตวดขนจากปจจยสนบสนนทงจากภาครฐและเอกชน อกทงยง

มนโยบายรถคนแรกทไดรบคนภาษสรรพสามตสำหรบผซอ

รถยนตคนแรก ประกอบกบแนวโนมการเตบโตและความนยม

ในรถยนตอโครคาร (Eco car) ทตลาดมการแขงขนคอนขาง

สง โดยธนาคารมอตราสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหม

ตอยอดจำหนายรถยนตสำหรบป 2555 เทากบรอยละ 4.1

และมมหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนตรอยละ

1.6 เพมขนจากรอยละ 1.0 ณ สนป 2554

การดำเนนงานของกลมธรกจ

073รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายไดจำแนกตามประเภทสนเชอ

ประเภทของสนเชอ

31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555

จำนวนเงน (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)

รอยละของสนเชอ

จำนวนเงน (ลานบาท)

สดสวน (รอยละ)

รอยละของ สนเชอ

สนเชอรายยอย 1,375 29.0 1.3 2,345 41.7 1.8

สนเชอเชาซอรถยนต 989 20.9 1.0 1,936 34.4 1.6 สนเชอบคคล 60 1.3 2.0 62 1.1 1.8 สนเชอ Micro SMEs 67 1.4 4.0 112 2.0 6.6 สนเชอเคหะ 258 5.4 17.0 236 4.2 46.6

สนเชอธรกจ 2,449 51.6 8.0 2,584 45.9 6.6

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 1,962 41.4 11.6 1,955 34.7 9.6 สนเชอธรกจเอสเอมอ 486 10.3 3.6 629 11.2 3.3

สนเชอสายบรหารหน 912 19.2 57 692 12.3 53.1 สนเชออน 7 0.1 1.5 6 0.1 1.1

รวม 4,742 100 3.5 5,628 100.0 3.3

สนเชอเคหะลดลง เนองจากธนาคารไดเขารวม

โครงการการจดซอสนเชอทอยอาศย กบ บตท. ในไตรมาส

3/2555 สงผลใหสนเชอเคหะลดลงจาก 1,517 ลานบาท เหลอ

502 ลานบาท ณ สนไตรมาส 3/2555 และมกำไรจากการขาย

สนเชอเคหะจำนวน 20 ลานบาท

สนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจอสงหารมทรพย

และสนเชอธรกจเอสเอมอ โดยมรายละเอยด ดงน

สนเชอธรกจอสงหารมทรพย จำนวน 20,446

ลานบาท เพมขนรอยละ 21.3 จากสนป 2554 เปนผลจากการ

ขยายสนเชอไปยงตางจงหวดทมการขยายตวทางเศรษฐกจทด

โดยธนาคารยงคงใหความสำคญกบการชวยเหลอและแกปญหา

ของลกคาสนเชอธรกจอสงหารมทรพยเพอลดหนทไมกอใหเกด

รายไดลง โดยระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ 9.6

ของยอดสนเชอรวม ลดลงจากรอยละ 11.6 ณ สนป 2554

สนเชอธรกจเอสเอมอ จำนวน 18,860 ลานบาท

เตบโตรอยละ 38.3 จากสนป 2554 ประกอบดวย สนเชอธรกจ

อพารทเมนท ธรกจฟลอรแพลน ธรกจขนสง ธรกจสงพมพ

และบรรจภณฑ โดยมระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ

3.3 ของยอดสนเชอรวม ลดลงจากรอยละ 3.6 ณ สนป 2554

อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม

อยทรอยละ 3.3 ลดลงจากปกอนหนาทรอยละ 3.5 เนองจาก

ธนาคารเนนการตดตามและบรหารจดการสนเชอดอยคณภาพ

อยางใกลชด โดยสวนใหญเปนการลดลงของสนเชอธรกจ

อสงหารมทรพยทปรบโครงสรางหนและมการชำระหนคน

ขณะทหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอปรบเพมขน

จากลกหนทไดรบผลกระทบจากนำทวมในปลายป 2554

ประกอบกบพอรตสนเชอเชาซอขยายตวอยางมากถงรอยละ

25.9 และธนาคารไดเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวมากขน

ยอดสำรองคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการ

ปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ สนป 2555 มจำนวน

6,170 ลานบาท คดเปนรอยละ 109.5 ของหนทไมกอใหเกด

รายไดรวม โดยแบงเปนคาเผอหนสงสยจะสญเฉพาะราย

จำนวน 5,721 ลาบาท และคาเผอหนสงสยจะสญทวไป

จำนวน 423 ลานบาท ทงน อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญ

ของธนาคารตอคาเผอหนสงสยจะสญตามเกณฑคดเปน

รอยละ 140.1

2) ธรกจตลาดทน

ดชนตลาดหลกทรพยปดทระดบ 1,391.93 จด ณ สนป

2555 เทยบกบ 1,025.32 จด ณ สนป 2554 มลคา

การซอขายเฉลยตอวนของ SET index เทากบ 31,084

ลานบาท

• บล.เกยรตนาคน ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพย

แกลกคารายยอย มรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย

จำนวน 463 ลานบาท โดยมสวนแบงตลาด (รวม SET และ

mai) ในป 2555 รอยละ 1.43 เปนอนดบท 23 จากจำนวน

บรษทหลกทรพยทงหมด 32 แหง มมลคาการซอขาย

ผานบรษทในชวงดงกลาวรวม 188,913 ลานบาท

• บล.ภทร ดำเนนธรกจธรกจนายหนา (Agency

Business) ใหบรการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยแก

ลกคาประเภทสถาบนทงในประเทศและตางประเทศ และลกคา

บคคลรายใหญ โดยบล.ภทร มสวนแบงตลาด (รวม SET

และ mai) ในป 2555 รอยละ 4.42 เปนอนดบท 9 ทงน

สำหรบงบการเงนรวมป 2555 ธนาคารไดรวมรายไดคาธรรมเนยม

จากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวน 387 ลานบาท

รายไดจากธรกจวานชธนกจจำนวน 102 ลานบาท และรายได

จากการยมและใหยมหลกทรพยจำนวน 3 ลานบาท

074 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธรกจหลกทสำคญของบล.ภทร นอกเหนอจากท

กลาวมาขางตน คอธรกจลงทน (Investment Business)

ดำเนนงานผาน 2 หนวยงานหลก ไดแก ฝายคาหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา (Equity and Derivatives Trading

Department) เนนลงทนในหลกทรพยประเภททน (Equity)

และกงทน (Equity-Linked Securities) ในตลาดหลกทรพยฯ

และตลาดอนพนธ เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป และฝาย

เฮดจฟนด (Hedge Fund Department) เนนการลงทนใน

หลกทรพยประเภททนและตราสารอนพนธระยะสนไมเกน 1 ป

โดยในงบการเงนรวมป 2555 ธนาคารไดรวมรายไดจากการ

ซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธจำนวน 150 ลานบาท

ในกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

นอกจากน ยงมรายไดจากธรกจลงทนของทนภทรจำนวน

324 ลานบาท ในกำไรสทธจากเงนลงทน

• บลจ.เกยรตนาคน ใหบรการธรกจจดการกองทน

สำหรบนกลงทนทวไป ธนาคารไดรวมรายไดคาธรรมเนยม

ธรกจจดการกองทนจำนวน 81 ลานบาท ในงบการเงนรวม

ป 2555 ทงน ธนาคารเรมรบรรายไดคาธรรมเนยมธรกจ

จดการกองทนตงแตไตรมาส 3/2554 หลงการเขาถอหนใน

บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60 ในเดอนกรกฎาคม

2554 และไดเพมสดสวนการถอหนใน บลจ.เกยรตนาคนเปน

รอยละ 99.9 เมอวนท 28 กนยายน 2555

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บลจ.เกยรตนาคน

มทรพยสนภายใตการจดการจำนวน 24,464 ลานบาท

มจำนวนกองทนภายใตการบรหารรวม 30 กองทน ซงเปน

กองทนรวม (Mutual Fund) ทงหมด โดยมสวนแบงการตลาด

รอยละ 0.94 จากจำนวนกองทนรวมทงหมด 1,399 กองทน

มลคาทรพยสนรวม 2,614,403 ลานบาท ภายใตบรษทจดการ

กองทนทงหมด 24 บรษท

3) ธรกจบรหารหน

ประกอบดวย การบรหารเงนลงทนในสทธเรยกรองและ

บรการทรพยสนรอการขาย โดยเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ

มจำนวน 4,726 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.7 จากสนป 2554

และทรพยสนรอการขายสทธมจำนวน 4,980 ลานบาท ลดลง

รอยละ 23.9 และจากความคบหนาในการบรหารหน ทำใหสนเชอ

เพอธรกจทวไปทเกดขนกอนวกฤตเศรษฐกจ และเงนลงทนใน

สทธเรยกรองทปรบโครงสรางหนแลวมจำนวน 1,302 ลานบาท

ลดลงรอยละ 18.7

ในป 2555 ธนาคารตงเปาขายทรพยรอขายจำนวน

3,500 ลานบาท โดยธนาคารสามารถขายทรพยรอขายได

จำนวน 3,209 ลานบาท เทยบกบราคาตามบญชเทากบ

1,965 ลานบาท และราคาประเมน 2,875 ลานบาท สงผลใหม

กำไรจากการขายทรพยรอขาย 1,244 ลานบาท

กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายดำรงเงน

กองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยาย

ตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและ

ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงจะตองไมตำกวาขอกำหนด

ของธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50

โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ

4.25 ของสนทรพยเสยงของกลมธรกจ

ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม (เฉพาะธนาคาร)

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ) ป 2553 ป 2554 ป 2555 อตราขนตำตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 14.01 4.25

เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 14.69 8.50

ความเพยงพอของเงนกองทน

075รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตารางแสดงผลการจดอนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด

ผลอนดบเครดต 30 พ.ย. 2554 14 ก.พ. 2555 14 ม.ค. 2556

อนดบเครดตองคกร A- A- A-

อนดบเครดตตราสารหน

KK127A: หนกไมมประกน 2,493 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- -

KK120A: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- -

KK142A: หนกไมมประกน 2,905 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-

KK144A: หนกไมมประกน 2,485 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-

KK14OA: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-

KK16DA: หนกไมมประกน 975 ลานบาท ไถถอนป 2559 - A- A-

KK187A: หนกไมมประกน 240 ลานบาท ไถถอนป 2561 A- A- A-

KK18DA: หนกไมมประกน 625 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-

KK18DB: หนกไมมประกน 10 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-

แนวโนมอนดบเครดต Positive Positive Positive

ในป 2555 ธนาคารและบรษทยอยไดใชบรการสอบบญช

และบรการอนจากบรษทดลอย ทช โธมสส ไชยยศ สอบบญช

จำกด ซงเปนผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย โดยม

คาใชจาย คาตอบแทนทเกยวของ ไดแก

• คาตอบแทนจากการสอบบญช (audit fee)

ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญช

ใหแก สำนกงานสอบบญชทผสอบบญชสงกด บคคลหรอ

กจการท เกยวของกบผสอบบญชและสำนกงานสอบบญช

ดงกลาว ในรอบปบญชทผานมจำนวนเงนรวม 10 ลานบาท

• คาบรการอน (non-audit fee)

ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนของงานบรการอน

ไดแก การตรวจสอบงานพเศษตามประกาศของธนาคาร

แหงประเทศไทย การตรวจสอบธรกรรมโอนเงนทางอเลกทรอนกส

และการใหคำปรกษาและแนะนำทางการบญช และโครงการ

ตางๆ ใหแกสำนกงานสอบบญชทผสอบบญชสงกดในรอบป

บญชทผานมามจำนวนเงนรวม 15 ลานบาท และจะตองจาย

ในอนาคตอนเกดจากการตกลงทยงใหบรการไมแลวเสรจ

ในรอบปบญชทผานมามจำนวนเงนรวม 59 ลานบาท

จากการจดอนดบเครดต โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด

ลาสด เมอวนท 14 มนาคม 2556 บรษท ทรสเรทตง จำกด

ไดยนยนอนดบเครดตองคกร และตราสารหนของธนาคารเกย

รตนาคน คงเดมทระดบ “A-” พรอมทงกำหนดอนดบเครดต

ตราสารหนคงเดมทระดบ “A-” เชนกน และยงคงแนวโนม

อนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive”

หมายเหต : อางองจาก บรษท ทรสเรทตง จำกด

อนดบความนาเชอถอ

คาตอบแทนผสอบบญช

076 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการธนาคารใหความสำคญอยางยงและมความ

มงมนทจะดำเนนการใหการกำกบดแลกจการของธนาคารเปน

ไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ทกำหนดโดยหนวยงาน

กำกบดแลธนาคารอยางตอเนอง อนเปนผลใหธนาคารไดรบ

รางวลการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดหลายรางวล

ดงน

• บรษทจดทะเบยนทจดประชมผถอหนไดดเยยมและ

สมควรเปนแบบอยางในการประเมนคณภาพการจดประชม

สามญผถอหนประจำป 2555 ประเมนโดยสมาคมสงเสรม

ผลงทนไทย โดยไดรบคะแนนเตม 100 คะแนน

• รางวล Investor’s Choice Award ซงเปนรางวลเกยรตยศ

ทสมาคมสงเสรมผลงทนไทย มอบใหกบบรษทจดทะเบยนทได

รบคะแนนเตม 100 จากการประเมนผลการจดประชมใหญ

สามญผถอหนประจำป ตอเนองกน 4 ป (2552 - 2555)

• รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาล

ยอดเยยม (Top Corporate Governance Report Awards)

และรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอสงคม

จากงาน SET Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพยแหง

ประเทศไทยรวมกบวารสารการเงนธนาคาร

• รางวลเกยรตยศแหงความสำเรจ (SET Award of

Honor) ดานการรายงานบรรษทภบาลยอดเยยม ซงตลาด

หลกทรพยแหงประเทศไทยและวารสารการเงนธนาคาร

จากงาน SET Awards 2012 มอบใหกบบรษทจดทะเบยน

ทสามารถรกษาความเปนเลศในดานตางๆ ไดอยางตอเนอง

ตงแต 3 ปขนไป

• การกำกบดแลกจการในระดบดเลศ ในการสำรวจโดย

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• รางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป

2555” จากวารสาร Corporate Governance Asia ซงเปน

วารสารชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย เมอวนท 20 มถนายน

2555 ซงมบรษทจดทะเบยนไทยเพยง 12 บรษททไดรบรางวลน

คณะกรรมการธนาคาร ไดใหความสำคญตอการกำกบ

ดแลกจการทด เพอเพมความโปรงใส เพมขดความสามารถใน

การทำธรกจ และเพมความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและ

ผเกยวของทกฝาย โดยคณะกรรมการธนาคารไดอนมตนโยบาย

การกำกบดแลกจการของธนาคารในการประชมครงท 2/2549

และจดทำเปนลายลกษณอกษร โดยเนอหาในรายละเอยด

เกยวกบนโยบายการกำกบดแลกจการทดทมเนอหาครอบคลม

ถงดานสทธและความเทาเทยมกนของผถอหนและผมสวน

ไดเสย ดานคณะกรรมการเกยวกบโครงสราง บทบาทหนาท

ความรบผดชอบและความเปนอสระ ดานการเปดเผยขอมล

และความโปรงใส ดานการควบคมและบรหารความเสยง

และดานจรยธรรมธรกจ และไดดแลใหมการทบทวนปรบปรง

นโยบายและคมอการกำกบดแลกจการทด ตามโอกาสท

เหมาะสม เพอใหสอดคลองกบสภาวะทางเศรษฐกจและสงคม

ท เปลยนแปลงไป โดยไดเปดเผยรายละเอยดดงกลาวใน

เวบไซตของธนาคารแลว (www.kiatnakin.co.th) รวมถงการ

จดสมมนาใหความรแกพนกงานและผบรหารของธนาคารเพอ

ใหเกดความรความเขาใจมากขน

ธนาคารนำหลกการกำกบดแลกจการทดไปใชปฏบตตอ

ผถอหน ผลงทน ผมสวนไดเสยและผเกยวของในรอบป 2555

ทผานมา ดงน

1. ดานสทธของผถอหน

1.1) การใหขอมลแกผถอหนลวงหนาอยางเพยงพอ

และทนเวลา

ธนาคารกำหนดใหมการประชมสามญผถอหน

ภายในระยะเวลาไมเกน 4 เดอนนบจากวนสนสดรอบบญชของ

ธนาคาร และในกรณทมความจำเปนเรงดวนตองเสนอวาระ

เปนกรณพเศษทตองไดรบการอนมตจากผถอหนแลว ธนาคาร

จะเรยกประชมวสามญผถอหนเปนกรณไป โดยในป 2555

ธนาคารไดจดการประชมสามญผถอหนขนเมอวนท 26

เมษายน 2555 และในระหวางปไมมการเรยกประชมวสามญ

ผถอหน โดยธนาคารมวธดำเนนการในการจดการประชม

โดยปฏบตตามคมอ AGM Checklist ของสมาคมสงเสรม

ผลงทนไทย สมาคมบรษทจดทะเบยน และ ก.ล.ต. คอ จะม

การเผยแพรหนงสอเชญประชม และขอมลประกอบการประชม

ตามวาระตางๆ ใหผถอหนทราบลวงหนาผานเวบไซตของ

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และเวบไซต

ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) กอนวนประชมผถอหน

31 วน โดยธนาคารไดมอบหมายให บรษท ศนยรบฝาก

หลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยน

หลกทรพยของธนาคาร เปนผจดสงหนงสอเชญประชมใหแก

ผถอหนลวงหนากอนการประชม 21 วน รวมทงไดทำการ

ประกาศลงในหนงสอพมพรายวนทงฉบบภาษาไทยและภาษา

องกฤษอยางละ 1 ฉบบ ตดตอกน 3 วน ซงในหนงสอเชญ

ประชมมขอมลประกอบไปดวย รายชอกรรมการ พรอมทง

นโยบายเกยวกบการกำกบดแลกจการ

การปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการ

การกำกบดแลกจการ

077รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประวตของกรรมการแตละคน ทงกรรมการใหมทไดรบการ

เสนอชอ และกรรมการเดมทไดรบการเสนอชอโดยคณะกรรมการ

ธนาคารใหกลบเขามาดำรงตำแหนงอกวาระหนง รายชอผสอบบญช

และคาตอบแทน การจายเงนปนผล โดยระบจำนวนเงนทจาย

นโยบายการจายเงนปนผลและขอมลเปรยบเทยบกบอตราการ

จายเงนปนผลในปทผานมา ทงน ในหนงสอเชญประชมม

การระบวตถประสงคและเหตผล รวมทงความเหนของ

คณะกรรมการในแตละวาระไวอยางชดเจน

กอนการประชมผถอหน ธนาคารไดเปดโอกาส

ใหผถอหนสามารถสงคำถามทเกยวกบวาระการประชมลวงหนา

ไดตงแตวนทมคำบอกกลาวเรยกประชม เพอใหผถอหนไดรบ

ประโยชนสงสดจากการประชมรวมทงเปนการรกษาสทธประโยชน

ของผถอหนเตมท โดยผถอหนสามารถสงถงคณะกรรมการ

ผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอ

ผาน Email address: investor_relations@kiatnakin.co.th

โดยสำนกกรรมการจะรวบรวมคำถามทงหมดสงใหคณะกรรมการ

กอนการประชม

นอกจากน ในการประชมจะมการบนทกการ

ประชมไวเปนลายลกษณอกษร รวมถงการบนทกภาพการ

ประชมไวเปนวดทศน กอนเรมการประชม ประธานกรรมการ

เปนผชแจงวธการออกเสยงลงคะแนนและวธการนบคะแนน

ในแตละวาระอยางชดเจน รวมถงบนทกคำถามของผถอหน

และคำตอบของกรรมการ และบนทกขอมลและผลของการ

ลงมตคะแนนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยงของ

แตละวาระ รวมทงไมมการเพมวาระอนๆ ทไมไดระบไวใน

หนงสอนดประชมทสงใหแกผถอหนลวงหนาอกดวย ทำให

ผถอหนมขอมลทครบถวนเพยงพอทจะใชประกอบการตดสนใจ

ลงคะแนนในวาระตางๆ ทงน ธนาคารไดใชบรการระบบการ

จดประชมผถอหนของบรษท ศนยรบฝากหลกทรพยแหง

ประเทศไทย จำกด และนำระบบบารโคดมาใชในการลง

ทะเบยน และประมวลผลการนบคะแนนเสยงเชนเดยวกบ

ปทผานมา เพออำนวยความสะดวกใหแกผถอหนและเพอ

ความรวดเรวและถกตอง

ในป 2555 ธนาคารไดจดทำรายงานการประชม

ผถอหนทมสาระสำคญครบถวน และไดจดสงรายงานการ

ประชมใหแกหนวยงานทางการภายใน 14 วนนบแตวนประชม

ผถอหน รวมทงไดเผยแพรรายงานการประชมบนเวบไซตของ

ธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

1.2) การอำนวยความสะดวกใหผถอหนไดใชสทธในการ

เขารวมประชมและออกเสยงอยางเตมท

ในการประชมผถอหนสามญประจำป ธนาคารได

อำนวยความสะดวกใหผถอหน ดวยการจดประชมในวน เวลา

และสถานททใหความสะดวกสบายในการเดนทางแกผถอหน

สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมไดกสามารถมอบ

ฉนทะใหผอนเขารวมประชม และซกถามในการประชม รวมทง

ออกเสยงลงคะแนนแทนได ในป 2555 ธนาคารไดเปดโอกาส

ใหผถอหนสวนนอยมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอ

บคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอน

กอนวนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท

1 ตลาคม - 30 ธนวาคม 2554 โดยไดแจงขาวผานระบบของ

ตลาดหลกทรพยฯ และไดเผยแพรหลกเกณฑและวธการการ

เสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการบน

เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

1.3) การจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผถอหน

มโอกาสแสดงความเหน

ธนาคารเปดโอกาสและสงเสรมใหผถอหนไดม

โอกาสแสดงความคดเหน ใหขอเสนอแนะ และถามคำถาม

ในเรองทเกยวของกบธนาคารในระหวางการประชมผถอหน

โดยจดสรรเวลาอภปรายอย าง เหมาะสมและเพยงพอ

ซงกรรมการและผบรหารจะตอบขอซกถามอยางชดเจน

ตรงประเดน และใหความสำคญกบทกคำถาม นอกจากน

ธนาคารยงไดบนทกไวโดยละเอยดในรายงานการประชม

อกดวย

1.4) การเขารวมประชมผถอหนของกรรมการธนาคาร

อยางครบถวน

ธนาคารมนโยบายใหประธานกรรมการ ประธาน

กรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ

ประธานสายงานและผบรหารระดบสง รวมทงผสอบบญชเขา

รวมประชมทกครง เพอใหขอมลเพมเตมและตอบขอซกถาม

แกผถอหน โดยในป 2555 ทผานมา ประธานกรรมการ

ประธานกรรมการชดยอยทกคณะ ประธานเจาหนาทบรหาร

และกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงาน และผบรหาร

ระดบสงสดดานการเงน รวมทงผสอบบญชไดเขารวมประชม

อยางครบถวน

นอกจากนน ธนาคารยงตระหนกถงการใหความ

สำคญในสทธของผถอหนทเปนไปตามกฎหมายท กำหนดไว

ธนาคารยงมงสงเสรมใหผถอหนไดรบสทธของตนมากยงขน

เชน การเปดเผยขอมลผลการดำเนนงาน สทธประโยชน หรอ

กจกรรมทสำคญของธนาคาร ผานทางเวบไซตของธนาคาร

(www.kiatnakin.co.th) เพอใหผถอหนสามารถเขาถงขอมล

ของธนาคารอยางตอเนอง ทนเวลาเทาเทยมกนไมเปนการ

จำกดโอกาสการเขาถงขอมลสารสนเทศของธนาคาร

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

ธนาคารตระหนกถงสทธท เทาเทยมกนของผถอหน

ในทกดาน ดงนน ธนาคารจงไดปฏบตตอผถอหนทกราย

อยางเทาเทยมและเปนธรรม โดยในป 2555 ทผานมา

ธนาคารไดปฏบตตอผถอหนในดานตางๆ ดงตอไปน

078 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

2.1) การอำนวยความสะดวกใหผถอหนสวนนอยเสนอ

วาระการประชมลวงหนา

ธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยมสทธ

เสนอวาระการประชม และ/หรอ เสนอชอบคคลเพอเลอกตง

เปนกรรมการกอนทธนาคารจะสงหนงสอเชญประชม สำหรบ

การประชมสามญผถอหนประจำป 2555 ธนาคารไดเปดโอกาส

ใหผถอหนมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอบคคล

เพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอนกอน

วนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท

1 ตลาคม - 30 ธนวาคม 2554 โดยธนาคารไดแจงขาวผาน

ระบบเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพยฯ และไดเผยแพร

หลกเกณฑและวธการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตง

เปนกรรมการไวบนเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)

อยางไรกตาม ไมมผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการ

ประชม และ/หรอ ชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการใน

ระยะเวลาดงกลาว นอกจากนน ธนาคารยงเปดโอกาสใหผถอหน

ลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการของธนาคารเปนรายบคคล

และยงรวมถงการใหผถอหนพจารณาหลกเกณฑ นโยบายของ

ธนาคารเรองคาตอบแทนกรรมการเปนประจำทกปดวย

2.2) การกำหนดเกณฑพจารณาทชดเจนลวงหนาใน

การเพมวาระของผถอหนสวนนอย

(1) ธนาคารไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหน

เสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และเสนอชอบคคล

เพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา โดยเปดโอกาส

ใหเสนอชอมายงคณะกรรมการธนาคารลวงหนาอยางนอย 3 เดอน

กอนวนสนสดรอบปบญช ทงน คณสมบตของผถอหนทมสทธ

ทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอชอ

บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ มดงตอไปน

• เปนผถอหนของธนาคารอยางนอย 200,000

หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอ หลายราย

รวมกนกได ซงตำกวาแนวปฏบตของตลาดหลกทรพยฯ ทรอยละ

5 ของจำนวนสทธออกเสยงทงหมดของธนาคาร

• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตน

ตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาว

ในวนทเสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอ

พจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน

หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจาก

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หรอบรษทศนยรบฝาก

หลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

(2) ผถอหนทมคณสมบตครบถวนตามหลกเกณฑ

ดงกลาวขางตน สามารถเสนอระเบยบวาระการประชม โดย

กรอกแบบขอเสนอเรองเพอบรรจเปนระเบยบวาระการประชม

สามญ ผถอหนประจำป 2555 โดยจดสงเอกสารพรอมหลกฐาน

ใหธนาคารภายในเวลาทกำหนด และเพอใหการประชมดำเนนไป

อยางมประสทธภาพ ทงน ระเบยบวาระการประชมทจะไดรบ

การบรรจเปนวาระการประชมสามญผถอหน จะตองอยภายใต

ประเดนดงตอไปน

• เรองทเกยวกบการดำเนนธรกจปกตของ

ธนาคารและผถอหนไดแสดงใหเหนถงเหตอนควรสงสย

เกยวกบความผดปกตของการดำเนนธรกจของธนาคาร

• เรองทอยในวสยทธนาคารจะดำเนนการได

• เรองทไมขดตอกฎหมาย ประกาศขอบงคบ

ของทางการ หรอหนวยงานทกำกบดแลการดำเนนงานของ

ธนาคาร หรอหนวยงานทเกยวของ หรอวตถประสงคขอบงคบ

ของธนาคาร มตทประชมผถอหน เกณฑการกำกบดแลทดของ

ธนาคาร และจรยธรรมในการดำเนนธรกจ

• เ ร อ งท เ ป นประ โยชนต อผ ถ อห นและ

ตอสวนรวม

• เร องท เสนอโดยผถอหนทมคณสมบต

ครบถวนและไดปฏบตตามเกณฑทธนาคารกำหนดไวในการ

เสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และการเสนอ

บคคลเพอรบพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

• เร องท ผ ถอหน ใหขอมลหรอหลกฐาน

ประกอบการเสนอครบถวน เพยงพอ ถกตอง และภายใน

ระยะเวลาทกำหนด

• เรองทคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลว

เหนวามความจำเปนจะตองบรรจเปนวาระ

• เรองทธนาคารไมเคยดำเนนการมากอน

และคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวาจะเปนประโยชน

ตอการดำเนนงานของธนาคาร

• เรองทธนาคารไมเคยพจารณาหรอมมต

ในเรองดงกลาวมากอน

คณะกรรมการธนาคารจะเปนผพจารณา

ความเหมาะสมของระเบยบวาระการประชมทผถอหนเสนอ

โดยจะตองมลกษณะเขาขายตามขอกำหนดขางตน เวนแต

คณะกรรมการธนาคารจะพจารณาเปนอยางอน อกทงมต

ของคณะกรรมการธนาคารถอเปนทสด ในกรณทมการเสนอ

ระเบยบวาระเรองเดยวกนจากผถอหนหลายราย หรอเปน

เรองทอาจจะนำมาพจารณารวมกนได คณะกรรมการธนาคาร

อาจนำมารวมเปนวาระเดยวกนได ซงระเบยบวาระเรองใดท

ผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารแลว ธนาคารจะ

บรรจเปนระเบยบวาระการประชมในหนงสอเชญประชมสามญ

ผถอหน พรอมความเหนของคณะกรรมการธนาคาร สวนเรอง

ทไมผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคาร ธนาคาร

จะแจงใหผถอหนทราบภายหลงการประชมคณะกรรมการ

ธนาคารกอนการประชมผถอหน ผานทางเวบไซตของธนาคาร

หรอชองทางการเผยแพรขอมลอนทเหมาะสมตอไป

นอกจากนน ผถอหนทเปนผบรหารจะไมม

การเพมวาระการประชมแตอยางใด การประชมจะเปนไปตาม

079รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

วาระทไดแจงผถอหนลวงหนา สำหรบผถอหนทไมสามารถ

เขารวมประชมได ธนาคารจดใหมหนงสอมอบฉนทะรปแบบ

ทผถอหนสามารถกำหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได

(แบบ ข.) และยงเสนอชอกรรมการอสระเปนทางเลอกให

ผถอหนสามารถมอบฉนทะไดดวย รวมทงธนาคารสนบสนนให

มการใชบตรลงคะแนนเสยงสำหรบวาระทสำคญ เชน การทำ

รายการเกยวโยง การทำรายการไดมาหรอจำหนายไปซง

สนทรพย เพอใหเกดความโปรงใสและตรวจสอบได

3. การคำนงถงบทบาทของผมสวนไดเสยกลมตางๆ

ธนาคารใหความสำคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม

โดยมนโยบายทจะดแลผลกระทบจากการประกอบธรกจให

อยางครบถวน เพอใหผเกยวของมนใจวาการประกอบธรกจได

คำนงถงปจจยดานสงแวดลอมเพอการพฒนาอยางยงยน

รวมทงผมสวนไดเสยจะไดรบความคมครองอยางเปนธรรม

ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน อนไดแก พนกงาน ผบรหาร

ของธนาคารและบรษทยอย หรอผมสวนไดเสยภายนอก

โดยหากมธรกรรมทเกดขนระหวางธนาคารกบบคคล และ

กจการทเกยวของกน ธนาคารจะมแนวทางปฏบตทชดเจน

เปนธรรม โปรงใส สามารถตรวจสอบได ซงธนาคารไดนำเสนอ

รายละเอยดของธรกรรมดงกลาวในหมายเหตประกอบงบการ

เงนของธนาคารทกไตรมาส รวมถงในรายงานประจำปดวย

ทงน ธนาคารคำนงถงความสำคญของการสนบสนนจาก

ผมสวนไดเสยกลมตางๆ วามสวนทำใหธนาคารสามารถสราง

ความสำเรจไดในระยะยาว ธนาคารจงมแนวทางปฏบตตอผม

สวนไดเสยในแตละกลม ดงน

• ดานผถอหน

คณะกรรมการธนาคารถอเปนหนาทในการดแลให

ผบรหาร และพนกงานทำงานดวยความซอสตยสจรต มความ

สำนกในหนาทดวยความรบผดชอบตอผลของการปฏบต

เพอทำใหผถอหนมความเชอมนและยอมรบในการตดสนใจวา

การดำเนนการใดๆ กระทำดวยความเปนธรรม และคำนงถง

ประโยชนสงสดของผถอหนทงรายใหญ และรายยอย

นอกจากน ผถอหนยงสามารถใชสทธในการดแลรกษา

ผลประโยชนของตนดวยการแสดงความเหน ใหขอเสนอแนะ

และออกเสยงลงมตรวมตดสนใจในการเปลยนแปลงทสำคญ

ตางๆ รวมทงการเลอกตงคณะกรรมการธนาคารและกำหนด

คาตอบแทนกรรมการ การจดสรรกำไรและการจายเงน ปนผล

การแตงตงผสอบบญช และกำหนดคาตอบแทนในทประชม

ผถอหน โดยธนาคารตองเปดเผยขอมลขาวสารตามความเปน

จรงถกตอง ครบถวน และสามารถตรวจสอบได

• ดานลกคา

ธนาคารดแลและใหความสำคญกบความตองการ

ของลกคาเปนอนดบหนงเสมอ ดวยความมงมนทจะนำเสนอ

ผลตภณฑทางการเงนและบรการทดทสดใหแกลกคา ธนาคาร

จะใสใจในรายละเอยด และพรอมรบฟงทกปญหาอยางใกลชด

เพอรกษาสมพนธภาพทดในระยะยาว ไวใจไดและพรอม

เคยงขางลกคา ใหการสนบสนนตามศกยภาพในการแขงขน

ของลกคาเพอสความสำเรจ ดงนน ธนาคารจงมการพฒนา

ระบบงานเครอขายสาขา และนำเทคโนโลยททนสมยมาใช

เพอเพมประสทธภาพในการใหบรการ ใหมความรวดเรว

ยดหยนและตอบสนองความตองการของลกคามากทสด

ตลอดจนธนาคารยงใหความสำคญกบการพฒนาบคลากรใหม

ความพรอมและมความเขาใจอยางลกซงเกยวกบธรกจและ

ความตองการของลกคา รวมทงพรอมทจะใหคำปรกษาดาน

การเงนและการลงทนทเหมาะสม เพอใหเกดประโยชนสงสด

แกลกคาทกๆ คน

ในกรณท ล กค ามขอ เสนอแนะเก ยวกบบรการ

สอบถามขอมลหรอตองการรองเรยน หรอแจงเบาะแสการ

ปฏบตงานทมชอบ โดยลกคาสามารถทจะสงขอความผาน

มาทางเวบไซตธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอ

ไปยงศนยรบเรองรองเรยน (โทรศพท 0-2680-3333)

เพอรองเรยนไดทนท ทงน ธนาคารใหความสำคญอยางยง

ตอคำแนะนำ คำรองเรยน และการแจงเบาะแสการทจรต

หรอการดำเนนการทไมโปรงใส ซงจะสรางความเสยหายให

แกธนาคาร โดยธนาคารมกระบวนการทจะรกษาความลบของ

ผสงขอมล ความคดเหน หรอแจงเบาะแสมายงธนาคาร

• ดานพนกงาน

ธนาคารเลงเหนถงความสำคญของพนกงานซง

ถอเปนทรพยสนทมคณคา จงไดมการพฒนาระบบการ

บรหารงาน บคคลทงในแงการบรหาร และพฒนาบคลากร

อยางตอเนองเพอพฒนาศกยภาพของพนกงานใหอยในระดบ

มาตรฐานเมอเทยบกบบรษทชนนำอนๆ ในธรกจและเปนกำลง

สำคญในการพฒนาใหธนาคารมความเปนสถาบนการเงน

ชนนำทสามารถใหบรการทดแกลกคา ธนาคารกำหนดนโยบาย

การฝกอบรมและพฒนา และตงแตป 2554 ธนาคารไดจดตง

ทม Care เพอพฒนาบคลากรผาน Care program โดย

สายบรหารทรพยากรบคคลอกดวย

ธนาคารไดกำหนดนโยบายดานผลตอบแทน โดย

จดใหมการบรหารคาจาง คาตอบแทนใหกบผบรหารและ

พนกงานทเหมาะสมสามารถเทยบเคยงและแขงขนกบบรษท

ชนนำทวไปไดมการกำหนดขอบเขตการปฏบตงานไวอยาง

ชดเจน ตลอดจนมนโยบายการพฒนาและสงเสรมความร

ความสามารถใหกบพนกงานอยางตอเนอง เพอพฒนา

ทกษะและความสามารถของพนกงานใหไดรบความกาวหนา

ในอาชพ

สำหรบนโยบายดานสวสดการ ธนาคารจดใหม

สวสดการสำหรบพนกงาน เชน กองทนสำรองเลยงชพ

พนกงาน กองทนประกนสงคม การประกนสขภาพกลม

การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพ

080 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง Mother Corner

(หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร)

ตลอดจนการใหทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร

(Kiatnakin Responsibility Scholarships) สำหรบบตรของ

พนกงาน และสวสดการเกยวกบเงนชวยเหลอพนกงาน

ในโอกาสตางๆ เปนตน

นอกจากน ธนาคารใหความสำคญยงในการกำกบ

ดแลกจการตามหลก “การกำกบดแลกจการทด” โดย คำนง

ถงหลกคณธรรม จรยธรรม และความยตธรรม นำมาซง

วฒนธรรมและภาพพจนทดตอองคกร หรอธรกจโดยรวม

ธนาคารจงกำหนดเปนแนวการปฏบต “จรยธรรมทางวชาชพ”

(Code of Ethics) และ “จรรยาบรรณธรกจ” (Code of

Conduct) และประกาศใหพนกงานทกคน ทงระดบบงคบ

บญชา และระดบใตบงคบบญชา ยดถอเปนแนวทางในการ

ปฏบตงานภายใตบรรทดฐานเดยวกน โดยพนกงานสามารถ

เขาถงขอมลตางๆ ไดอยางสะดวกและสามารถนำไปใชเปน

แนวทางปฏบตไดอยางถกตอง

ธนาคารยงไดกำหนดนโยบายและแนวปฏบตกรณพบ

ขอผดพลาดหรอปญหาในการทำงาน และกรณรบของขวญ

การบรการ หรอผลประโยชนตางๆ จากบคคลภายนอก เพอให

เกดความชดเจนและเขาใจการปฏบตทตรงกน เปนการชวย

ปองกน/แกไข ความเสยหายหรอความผดพลาดทอาจเกดขน

ในการทำงานหรอการดำเนนธรกจ พรอมทงสงเสรมใหเกด

ความโปรงใส และบรรยากาศทดในการทำงานดวย อนแสดง

ถงการมจรยธรรมวชาชพในการปฏบตหนาท

นโยบายดานสงแวดลอม ธนาคารไดกำหนดระเบยบ

วธการปฏบตเรอง “มาตรการประหยดพลงงานของธนาคาร”

ตงแตป 2549 และดำเนนโครงการ Save Energy @

Kiatnakin Bank ตอเนองมาจนถงปจจบน เพอใหมนใจวา

พนกงานมการใชพลงงานและทรพยากรตางๆ อยางเตม

ประสทธภาพ เกดประโยชนสงสด ตลอดจนเปนการปลก

จตสำนกดานการอนรกษพลงงานใหกบพนกงานและขยายผล

สครอบครวของพนกงาน นอกจากน ธนาคารจดอบรมการ

คดแยกขยะในสำนกงานและทอยอาศย โดยวทยากรผ

เชยวชาญจากกรมควบคมมลพษกระทรวงทรพยากรธรรมชาต

และสงแวดลอม ใหแกพนกงานจตอาสาททำหนาททตพลงงาน

KK แมบาน และพนกงานรกษาความปลอดภย ซงเปนแกนนำ

ในการรณรงคอนรกษพลงงานและทรพยากร

ในสวนของการบรหารจดการสำนกงาน ธนาคารได

ดำเนนการเปลยนหลอดไฟจำนวน 6,213 หลอด ในสำนกงาน

ทอาคารเค ทาวเวอร เปนหลอดผอมประหยดพลงงาน ซง

สามารถประหยดคาไฟในพนทนลงไดรอยละ 3.7 สำหรบ

สาขาทวประเทศนน สายเครอขายการขายและบรการรวมกบ

สายปฏบตการไดรณรงคเชงรกใหทกสาขาใชพลงงานไฟฟา

นำประปาและโทรศพทอยางมประสทธภาพสงสด

ธนาคารยกเลกการใชนำมนเบนซนและนำมนดเซล

กบรถยนตทกคนของธนาคาร (293 คน) เพอเปลยนมาใช

แกสโซฮอล 91 ซงเปนพลงงานทางเลอก สามารถลดการ

ปลอยแกสพษสชนบรรยากาศและชวยประหยดคานำมนลงได

รอยละ 4 - 5 ตอป

ธนาคารดำเนนมาตรการควบคมการใชทรพยากรโดย

เลอกอปกรณสำนกงานและอปกรณอำนวยความสะดวกตางๆ

ทสนบสนนมาตรการประหยดพลงงานและทรพยากร เชน

การเลอกใชโถสขภณฑประหยดนำ การใชระบบควบคมการเปด

ปดไฟฟาอตโนมตตามเวลาทตงไว พฒนารปแบบเฟอรนเจอร

ตางๆ รวมกบคคาใหมการคดสรรเฉพาะวสดทไดรบตรา

สญลกษณ Green Label หรอพสจนไดวามกระบวนการผลตท

สรางมลพษตำ รวมทงสงเสรมใหสาขาทกแหงรวมโครงการ

“KK Clean & Green” เพอรกษามาตรฐานการบรหารจดการ

ดานสภาพแวดลอมและความสะอาด และสาขาสเขยว

ธนาคารสนบสนนใหพนกงานไดร เรมโครงการ

เพอสงแวดลอมตางๆ อาท โครงการ 1 เดอน 1 คน 1 ตน:

มอบสวนสวยเพอนองโรงเรยนจารศรบำรง ในจงหวดปทมธาน,

รวมสนบสนนโครงการ “คณ….ชวยได เพยงหยดใชรถ

เดอนละวน เพอบรรเทาปญหาจราจร” จดโดยกระทรวง

คมนาคม กรงเทพมหานคร รวมกบ จส.100, โครงการ KK

กลาใหม รอยดวงใจปลกปาชายเลน, โครงการ KK ปรบโฉม

โรงเรยนใหม มอบรอยยมสดใสใหนองทกวน เปนตน

นโยบายดานความปลอดภยและสขอนามย ธนาคาร

จดการสภาพแวดลอมในสถานทปฏบตงานโดยคำนงถงความ

ปลอดภย สขอนามย สงแวดลอมทดเพอเออตอการปฏบตงาน

ของพนกงาน และเพอการอำนวยความสะดวกแกลกคา

นอกจากน ธนาคารยงจดใหมการซอมหนไฟ และระบบปองกน

ภยในอาคารสำนกงาน รวมทงธนาคารไดประกาศเรอง

“แนวการปฏบตเพอความปลอดภยและกรณพบเหตการณ

ผดปกต” เพอใหเกดความปลอดภยตออาคารสถานทและ

ตอพนกงานทกคน และม “ระเบยบวธการปฏบต เรอง ระบบ

ความปลอดภยสำนกงาน”

ธนาคารยงมงพฒนาเสรมสรางวฒนธรรมองคกรและ

บรรยากาศในการทำงานทด และปฏบตตอพนกงานอยาง

เทาเทยม เปนธรรม ดวยความเคารพในเกยรต ศกดศร และ

สทธสวนบคคลของพนกงานทกคน ตลอดจนมงสงเสรมและ

พฒนาใหพนกงานไดรบการฝกอบรมเพมเตมความรเพอ

เพมความเชยวชาญในการทำงานมากยงขน

ธนาคารกำหนดนโยบายการรกษาความปลอดภย

ดานกายภาพ สถานท และสภาวะแวดลอมเทคโนโลย

สารสนเทศ เพอรกษาความปลอดภยดานกายภาพ สถานท

สภาวะแวดลอมของทรพยสนสารสนเทศ และโครงสราง

พนฐาน ใหอยในสภาพพรอมใช ปองกนการเสยหาย หรอ

การถกเปดเผยขอมลโดยไมไดรบอนญาต รวมทงดแลให

081รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

พนกงานปฏบตตามขอกำหนดของกฎหมายวาดวยเรองการ

ปองกนสทธและทรพยสนทางปญญา และประกาศเปน

แนวปฏบตเกยวกบการไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญาหรอ

ลขสทธ ใหพนกงานทราบและถอปฏบต

ธนาคารไดจดเตรยมชองทางสำหรบรบฟงความคดเหน

จากพนกงานในการรองเรยนปญหาการทำงาน การบรหารงาน

และการแจงเบาะแสการทำงานทมชอบผานทางชองทางตางๆ

เชน เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ พนกงาน

สามารถสงขอมลไปทสายตรวจสอบภายในของธนาคาร หรอ

สายบรหารทรพยากรบคคลโดยตรง นอกจากนน ธนาคารยง

จดใหมกระบวนการรกษาความลบของผแจงเบาะแสการทจรต

หรอการดำเนนการใดทไมโปรงใสซงจะสรางความเสยหายให

กบธนาคาร

•ดานเจาหน

ธนาคารยดถอแนวทางปฏบตตอเจาหนตามเงอนไข

ขอตกลงทไดทำไวอยางเครงครดดวยธนาคารตระหนกถง

คณปการสำคญทธนาคารไดรบความเชอถอเปนอยางดจาก

เจาหนและผฝากเงนในชวงวกฤตทผานมา

•ดานคคา

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของคคาเสมอมา

เนองจากความสำเรจของธนาคารสวนหนงมาจากการไดรบ

การสนบสนนจากคคา ซงธนาคารยดมนในแนวปฏบตตาม

สญญาทมกบคคาอยางเครงครด และอยบนพนฐานทมง

ความสำเรจในการทำธรกจรวมกน โดยในป 2555 ทผานมา

ธนาคารไมมขอพพาทในเรองทเกยวกบคคาแตอยางใด

•สงคมชมชนและสงแวดลอม

ธนาคารมงดำเนนธรกจดวยความรบผดชอบตอสงคม

ชมชนและสงแวดลอม บนหลกการทวา การดำเนนความ

รบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอมเปนมากกวา

การนำกำไรมาดำเนนกจกรรมตางๆ แตตองนำทรพยสนทมอย

มาตอยอดใหเกดประโยชนกบสงคม สงสำคญอกประการคอ

แนวทางการดำเนนธรกจของเราตองมความรบผดชอบตอ

สงคม โดยหลกเลยงการสรางผลกระทบเชงลบใหมากทสด

เพอสนบสนนวสยทศนของธนาคารวา “ธนาคารเพอความ

สำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม”

ธนาคารไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดาน

ความรบผดชอบตอสงคม จากงาน SET Awards 2012

ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมกบวารสาร

การเงนธนาคาร และรางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของ

เอเชย ประจำป 2555” โดยวารสาร Corporate Governance

Asia ซงเปนวารสารชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย และได

รบคดเลอกเปน 1 ใน 16 องคกรเอกชนนำรองโครงการ

“การพฒนาพนกงานจตอาสา สการพฒนาองคกรและสงคม

อยางยงยน” ซงจดโดยศนยคณธรรมรวมกบสถาบนคนน

แหงเอเชย เพอสรางวฒนธรรมจตอาสาใหเกดขนอยางเขมแขง

และตอเนอง โดยแสดงออกผานพฤตกรรมของพนกงานและ

โครงการสาธารณประโยชนตางๆ

ธนาคารใหความสำคญกบการพฒนากระบวนการ

ทำงานเพอเพมประสทธภาพในการใหบรการ และเพมระดบ

ความพงพอใจใหกบผใชบรการ (CSR In Process) อาท

การลดคาใชจายในการปฏบตงานผานกระบวนการ 5 ส.

การลดเวลาการตรวจสอบพนทไกล การลดระยะเวลาปดบญช

เชาซอรถยนตเพอเพมความพงพอใจในการบรการ การนำ

ความเชยวชาญดานการเงนของบคลากรมาถายทอดในรปแบบ

ตางๆ เพอพฒนาศกยภาพการบรหารจดการทางการเงนใหกบ

ลกคา พนกงาน เยาวชน และชมชนรอบขาง เปนตน

ขณะเดยวกน ธนาคารมงสงเสรมการพฒนาทรพยากร

บคคลของประเทศภายใตโครงการ “พฒนาคน พฒนาชาต

กบเกยรตนาคน” ซงมกจกรรมหลก 3 ดาน คอ สงเสรม

การศกษา พฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และ

บรรเทาทกขและสาธารณกศลตางๆ และไดจดตงมลนธ

ธนาคารเกยรตนาคนซงไดรบการขนทะเบยนเปนองคกร

สาธารณประโยชน ในป 2555 เพอสนบสนนงานดาน

สาธารณกศลอนๆ ดวย

ชองทางการตดตอ/รองเรยนกบคณะกรรมการ

อสระ: ตงแตป 2552 เปนตนมา ธนาคารจดใหมชองทาง

ใหผมสวน ได เสยทกกลมสามารถตดตอ/รองเรยนตอ

คณะกรรมการอสระไดโดยตรงผานเวบไซตของธนาคาร

(www.kiatnakin.co.th)

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

ธนาคารใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลทมความ

ถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลา ทงรายงาน

ขอมลทางการเงนและขอมลทวไป เชน งบการเงน แบบแสดง

รายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) และรายงานประจำป

(แบบ 56-2) รวมทงขอมลสำคญทมผลกระทบตอราคาหน

ของธนาคาร จงไดมการเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของ

ธนาคารทเปนปจจบนเสมอ เพอใหผลงทนและผทเกยวของได

รบทราบผานชองทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

และเวบไซต ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) พรอมทงม

ฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ใหบรการขอมล

ขาวสาร และกจกรรมตางๆ ของธนาคาร แกผลงทน ผถอหน

นกวเคราะห และประชาชนทวไป โดยผถอหนหรอบคคลทวไป

สามารถตดตอสอบถามขอมลขาวสารองคกรไดท

ฝายนกลงทนสมพนธ

โทรศพท 0-2841-5925

โทรสาร 0-2841-5529

อเมล : investor_relations@kiatnakin.co.th

เวบไซต : www.kiatnakin.co.th

082 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทอย

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ฝายนกลงทนสมพนธ

เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 31

ถ. สขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ

เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

ธนาคารไดดำเนนเปดเผยขอมลขาวสารทสำคญผาน

ชองทางตางๆ และผานสอมวลชนอยางสมำเสมอ เพอให

ผถอหนและผมสวนไดเสยไดรบทราบขอมลขาวสารอยางทวถง

อยางไรกด ตงแตกลางไตรมาส 2 ป 2555 จนกระทงการ

รวมกจการกบ บมจ. ทนภทร เปนผลสำเรจในวนท 11

กนยายน 2555 ธนาคารไดงดการเปดเผยขอมลใหแกนกลงทน

เนองจากอยระหวางการดำเนนการตามกระบวนการรวมกจการ

ทงน ในป 2555 ผบรหารระดบสงของธนาคาร รวมถง

ฝายนกลงทนสมพนธไดพบปะและใหขอมลตอผถอหนและ

นกลงทนทงในและตางประเทศในโอกาสตางๆ ดงน

นอกจากน ผบรหารของธนาคารตระหนกถงความ

สำคญของงานนกลงทนสมพนธ โดยเขารวมเปนกรรมการ

ชมรมนกลงทนสมพนธ สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย

ทมวตถประสงคเพอสงเสรมใหบรษทจดทะเบยนไดมการ

พฒนากจกรรมนกลงทนสมพนธอยางตอเนอง เพอใหมการ

สอสารขอมลทถกตองและทนตอเวลาใหกบนกลงทนทงใน

และตางประเทศ และสนบสนนใหฝายนกลงทนสมพนธเขารวม

กจกรรมของชมรมนกลงทนสมพนธเพอแลกเปลยนความร

ประสบการณ แนวทางปฏบต และสรางความสมพนธอนด

ระหวางบรษทจดทะเบยน

ธนาคารยงไดจดใหคณะกรรมการแสดงความ

รบผดชอบตอรายงานทางการเงนควบคกบรายงานของ

ผสอบบญชในรายงานประจำป 2555 น และคณะกรรมการ

ยงดแลใหมการเปดเผยขอมล บทบาทหนาท ความรบผดชอบ

ตอหนาท รายละเอยดของนโยบายผลตอบแทน จำนวนครง

ของการประชม จำนวนครงทกรรมการเขารวมประชม

คณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย รวมถงการเปดเผย

ผลตอบแทนทกรรมการไดรบจากบรษทยอย ซงแสดงไวใน

ตารางผลตอบแทนของกรรมการแลว

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ

• โครงสรางกรรมการ

ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556 คณะกรรมการธนาคาร

มจำนวน 15 คน ประกอบดวย กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร 6 คน กรรมการอสระ 6 คน

เพอใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ธนาคารได

แตงตงกรรมการทไมไดเปนผบรหารขนเปนประธานกรรมการ

ของธนาคาร มประธานเจาหนาทบรหาร ซงไมไดเปนบคคล

เดยวกน ทำใหมการแบงแยกหนาทในการกำหนดนโยบาย

การกำกบดแลและการบรหารงานประจำออกจากกนอยาง

ชดเจน มรายละเอยดดงน

ประธานกรรมการ

รบผดชอบตอคณะกรรมการของธนาคารในการ

ดำเนนการใหกลยทธ วสยทศน และพนธกจ มผลในทางปฏบต

และผลกดนใหผลการดำเนนงานบรรลเปาหมายทคณะกรรมการ

ธนาคารกำหนดไว โดยกำกบดแลใหมจรรยาบรรณและ

ความโปรงใสในการดำเนนธรกจและจดใหมระบบการควบคม

ภายในทมประสทธผล และการบรหารความเสยงทเหมาะสม

ดแลรกษาผลประโยชนของผถอหนและรกษาภาพลกษณ

ของธนาคารใหเปนทเชอถอของทกฝายทเกยวของ

ประธานเจาหนาทบรหาร

กำกบดแลองคกรใหเปนไปตามทศทาง วสยทศน

พนธกจ และแผนกลยทธทกำหนด สรางใหการดำเนนการของ

องคกรทกๆ ดานมการกำกบดแลทเหมาะสมและมการบรหาร

จดการตามหลกบรรษทภบาลทด โดยจดใหมนโยบาย วธปฏบต

หลกเกณฑ และระบบควบคมใหการดำเนนงานขององคกร

มความโปรงใส จรรยาบรรณ และมความชดเจน ตลอดจน

มระบบควบคมภายใน การกำกบปฏบตตามกฎเกณฑและ

การบรหารความเสยงทพอเพยง เปนไปตามกฎหมายและ

กฎระเบยบของทางการ เพอใหเกดผลประโยชนสงสดแก

ผถอหน รวมทงสรางความนาเชอถอและความรบผดชอบ

ตอสงคมทดขององคกร

กรรมการอสระ

ธนาคารไดกำหนดความหมายคำนยามกรรมการ

อสระทธนาคารกำหนดไว ซงเขมงวดกวาขอกำหนดขนตำของ

สำนกงานคณะกรรมการกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงตอไปน

(1) ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของจำนวนหนทมสทธ

ออกเสยงทงหมดของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม

ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร ทงน

ใหนบรวมการถอหนของผท เกยวของของกรรมการอสระ

รายนนๆ ดวย

(2) ไม เปนหรอ เคยเปนกรรมการทมส วนรวม

บรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ

หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย

รปแบบของกจกรรม จำนวนครง

1. การเขาพบสมภาษณตวตอตว 39

2. การประชมทางโทรศพท 10

3. การประชมนกวเคราะห 3

4. การเขารวมประชมนกลงทนในประเทศ 2

5. การเดนทางไปพบผถอหนและนกลงทนตางประเทศ 4

6. แถลงขาวตอสอมวลชน 2

083รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ

หรอของผมอำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพน

จากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ป

ทผานมา ทงน ลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณ

ทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษาของ

สวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคม

ของธนาคาร

(3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต

หรอ โดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะท เปน

บดามารดา คสมรส พนองและบตร รวมทงคสมรสของบตร

ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคมหรอบคคล

ทจะไดรบการเสนอ ใหเปนผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของ

ธนาคารหรอบรษทยอย

(4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร

บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผม

อำนาจควบคมของธนาคาร ในลกษณะทอาจเปนการขดขวาง

การใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอ

เคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอำนาจควบคมของผทม

ความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย

บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของ

ธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวท ง

ในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา

ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถง

การทำรายการทางการคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ

การเชาหรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพย

หรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน

ดวยการรบหรอใหกยม คำประกน การใหสนทรพยเปน

หลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกน

ซงเปนผลใหธนาคารหรอคสญญามภาระหนทตองชำระ

ตออกฝายหนงตงแตรอยละ 3 ของสนทรพยทมตวตนสทธ

ของธนาคารหรอตงแต 20 ลานบาทขนไป แลวแตจำนวนใด

จะตำกวา ทงน การคำนวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธ

การคำนวณมลคาของรายการทเกยวโยงกนตามประกาศคณะ

กรรมการ กำกบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทำรายการท

เกยวโยงกนโดยอนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว

ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวาง 1 ปกอนวนทมความ

สมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน

(5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร

บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ

ผมอำนาจควบคม ของธนาคาร และไมเปนผถอหนทม

นยผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของสำนกงานสอบบญช

ซงมผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม

ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคารสงกดอย

เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและ

ในชวง 2 ปทผานมา

(6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ

ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษา

ทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาท ตอปจาก

ธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ

หรอผมอำนาจควบคมของธนาคารและไมเปนผถอหนทมนย

ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย

เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและใน

ชวง 2 ปทผานมา

(7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปน

ตวแทนของกรรมการของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหน

ซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

(8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและ

เปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย

หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทม

สวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอน

ประจำ หรอถอหนเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยง

ทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยาง

เดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร

หรอบรษทยอย

(9) ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหน

อยางเปนอสระเกยวกบการดำเนนงานของธนาคาร ภายหลง

ไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตาม

หลกเกณฑขอท 1-9 แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมาย

จากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดำเนนกจการของธนาคาร

บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน

ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร โดยม

การตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective decision) ได

คณะกรรมการชดยอย

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมคณะกรรมการชด

ยอย 5 คณะ เพอชวยศกษาและกลนกรองโดยเฉพาะใน

ดานตางๆ คณะกรรมการชดยอย ประกอบดวย คณะกรรมการ

ตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และ

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

โดยมรายละเอยดขอบเขตอำนาจหนาทตามทระบไวในหวขอ

การจดการแลว

• บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

รายละเอยดกลาวไวในหวขอ “โครงสรางการจดการ” แลว

• จรยธรรมทางธรกจ

เพอใหเกดความสจรต เทยงธรรมและเพอเปน

แนวทางการปฏบตหนาททด ธนาคารจงไดมประกาศเกยวกบ

จรยธรรมทางวชาชพ รวมถงขอพงปฏบตเกยวกบจรยธรรม

ทางวชาชพของผบรหาร เพอใหผท เกยวของยดถอเปน

แนวทางในการปฏบตหนาทตามภารกจของ ธนาคารดวย

ความซอสตยสจรต รวมทงการปฏบตตอธนาคารและผมสวน

084 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ไดเสยทกกลม โดยธนาคารไดสอสารกบพนกงานและตดตาม

การปฏบตตามแนวทางดงกลาวเปนประจำ รวมถงการจด

สมมนาเพอใหเกดความรความเขาใจรวมกนระหวางผบรหาร

และพนกงานเกยวกบจรยธรรมทางธรกจอยางสมำเสมอ

โดยแนวทางทางจรยธรรมมรายละเอยด ดงน

การปฏบตและความรบผดชอบตอผถอหน

มการปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ตลอดจน

ตดสนใจดำเนนการใดๆ ดวยความบรสทธใจ และเปนธรรมตอ

ผถอหนทงรายใหญและรายยอย เพอประโยชนสงสดของ

ผถอหนโดยรวม บรหารงานดวยความระมดระวงและรอบคอบ

เพอปองกนความเสยหายตอผถอหน ตลอดจนไมแสวงหา

ผลประโยชนใหตนเองและผเกยวของ โดยใชขอมลใดๆ ของ

ธนาคาร รวมถงไมเปดเผยขอมลลบของธนาคารตอบคคล

ภายนอกโดยเฉพาะคแขงขนของธนาคาร

การปฏบตและความรบผดชอบตอลกคา

นำเสนอผลตภณฑทตรงกบความตองการของลกคา

และใหบรการทมคณภาพ มการเปดเผยขอมล ขาวสารเกยวกบ

สนคาและบรการอยางครบถวน ถกตอง และไมบดเบอนขอ

เทจจรง โดยคำนงถงประโยชนสำหรบลกคา และเปดโอกาสให

ลกคาสามารถรองเรยนเกยวกบการบรการ และดำเนนการ

อยางดทสดเพอใหลกคาไดรบการตอบสนองผลอยางรวดเรว

รวมทงรกษาความลบของลกคาอยางเครงครดและไมกำหนด

เงอนไขการคาทไมเปนธรรมกบลกคา

การปฏบตและความรบผดชอบตอคคา/เจาหน

ไมเรยก หรอไมรบ หรอจายผลประโยชนใดๆ ท

ไมสจรตในการตดตอกบคคาหรอเจาหน หากมขอมลดงกลาว

เกดขน ใหเปดเผยรายละเอยดตอคคา และ/หรอ เจาหน และ

รวมกนแกไขปญหาโดยยตธรรมและรวดเรว รวมถงการปฏบต

ตามเงอนไขตางๆ ทมตอเจาหนอยางเหมาะสมและเปนธรรม

การปฏบตและความรบผดชอบตอภาครฐ

มการปฏบตตามนโยบายของรฐ รวมทงปฏบต

ตามกฎหมาย และขอบงคบทเกยวของ สงเสรมการปกครอง

ในระบอบประชาธปไตย โดยมพระมหากษตรยเปนประมข

และดำเนนภารกจดวยความรบผดชอบและสนบสนนกจกรรม

ตางๆ อนเปนประโยชนแกสงคม ชมชน ทองถนตางๆ

การปฏบตและความรบผดชอบตอพนกงาน

จดใหมระบบผลตอบแทนทเปนธรรมและเสมอภาค

แกพนกงาน รวมถงการดแลรกษาสภาพแวดลอมในการทำงาน

ใหมความปลอดภยตอชวตและทรพยสนของพนกงานอยเสมอ

รวมทงจดใหมระบบบรหารทรพยากรบคคลในเรองการแตงตง

โยกยาย การใหรางวลและการลงโทษทชดเจน มการปฏบตโดย

ความสจรตใจ ตงอยบนพนฐานของความร ความสามารถและ

ความเหมาะสมของพนกงาน รวมทง ใหความสำคญตอ

การพฒนาความรความสามารถของพนกงาน โดยใหโอกาส

พนกงานอยางทวถงและสมำเสมอ บรหารงานโดยหลกเลยง

การกระทำใดๆ ทไมเปนธรรม ซงอาจมผลกระทบตอความ

มนคงในหนาทการงานของพนกงาน หรออาจคกคามและสราง

ความกดดนตอสภาพจตใจของพนกงาน

การปฏบตและความรบผดชอบตอคแขงทางการคา

มการประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาการแขงขน

ทด คอ ไมแสวงหาขอมลทเปนความลบของคแขงทางการคา

ดวยวธการทไมสจรตหรอไมเหมาะสม ไมพยายามทำลาย

ชอเสยงคแขงทางการคาดวยการกลาวหาใสราย

การปฏบตและความรบผดชอบตอสงคมและชมชน

ไมกระทำการใดๆ ทจะมผลเสยหายตอทรพยากร

ธรรมชาตและสภาพแวดลอม ใหการสนบสนนกจกรรมทมสวน

สรางสรรคสงคมอยางสมำเสมอ รวมถงปลกฝงจตสำนกของ

ความรบผดชอบตอสงคมใหเกดขนในหมพนกงานทกระดบ

อยางตอเนอง และจรงจง

• ความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการธนาคารไดดแลอยางรอบคอบเมอเกด

รายการทมความขดแยงทางผลประโยชน โดยกำหนดนโยบาย

และขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกนไวเปนลายลกษณ

อกษร โดยกำหนดใหกรรมการทมสวนเกยวของ งดออกเสยง

ลงมตในรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมทง

มการปฏบตตามหลกเกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

โดยกำหนดราคาและเงอนไขเสมอนทำรายการกบบคคลภายนอก

ซงไดเปดเผยรายละเอยดมลคารายการคสญญาไวในรายงาน

ประจำป และแบบ 56-1 แลว

นอกจากน คณะกรรมการไดกำหนดเปนนโยบายให

กรรมการและผบรหารของธนาคารตองรายงานการมสวน

ไดเสยของตน และบคคลทมความเกยวของภายใน 30 วน

ทำการนบแตวนทไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนง โดย

จดสงใหแกเลขานการบรษท และเลขานการบรษทมหนาท

จดสงสำเนารายงานการมสวนไดเสยใหประธานกรรมการ

และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทำการนบ

แตวนทธนาคารไดรบรายงานนน และรายงานใหทประชม

คณะกรรมการรบทราบทกครงทมการเปลยนแปลง

• ระบบการควบคมภายในและตรวจสอบภายใน

ธนาคารใหความสำคญตอระบบการควบคมและ

ตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ ทงในระดบบรหาร และระดบ

ปฏบตงาน โดยมการกำหนดอำนาจหนาทของผปฏบตงาน

และผบรหารไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน มการแบง

แยกหนาทผปฏบตงาน ผควบคม และผอนมตออกจากกน

เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม

และมการควบคมการใชทรพยสนใหเกดประโยชน รายงาน

ทางการเงนของธนาคารทเปดเผยตอสาธารณะจดทำขนตาม

หลกการและมาตรฐานทางบญชทบงคบใชในธรกจสถาบน

การเงน ภายใตการตรวจสอบของผสอบบญชภายนอก โดย

ในปทผานมา คณะกรรมการตรวจสอบไดประชมรวมกบ

085รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ผสอบบญชภายนอกรวม 4 ครง เพอรบทราบผลการตรวจสอบ

ขอเสนอแนะและความคดเหนสำหรบการตดตาม ปรบปรงแกไข

มการสอบทานระบบการควบคม การเสนอรายงานตอผบรหาร

สายงานทรบผดชอบ

ธนาคารมสายตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบ

เพอใหมนใจวาการปฏบตงานหลกและกจกรรมทางการเงนท

สำคญของธนาคารไดดำเนนการตามแนวทางทกำหนดและม

ประสทธภาพ รวมถงการตรวจสอบใหมการปฏบตตามกฎหมาย

และขอกำหนดท เกยวของกบธนาคาร และเพอใหสาย

ตรวจสอบภายในมความอสระ สามารถทำหนาทตรวจสอบ

และถวงดลไดอยางเตมท คณะกรรมการจงกำหนดใหสาย

ตรวจสอบภายในรายงานผลตรวจสอบโดยตรงตอคณะกรรมการ

ตรวจสอบและคณะกรรมการธนาคาร

นอกจากน เพอใหกรรมการทกคนไดพจารณา

ทบทวนระบบการควบคมภายในของธนาคารใหมความถกตอง

รดกม ตามแนวทางทกำหนด คณะกรรมการธนาคารจงม

การประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทกป

โดยสายตรวจสอบภายในเปนผรวบรวม สรปผล นำเสนอใน

รายงานประจำป และเปดเผยตอสาธารณะ

คณะกรรมการตระหนกเสมอวา การควบคมภายใน

เปนกระบวนการทสำคญของการดำเนนธรกจของธนาคาร

ทำใหการปฏบตงานมประสทธภาพ โดยมอบหมายให

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

เปนผทำหนาทกำกบดแลใหธนาคารและบรษทในกลมธนาคาร

ใหมการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบ มาตรฐาน

แนวปฏบตทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอ

ปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกบ

ดแลทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบต

ตามกฎเกณฑโดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

รวมทงกำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ

และการกำกบดแลกจการทมประสทธภาพ และเพอใหสาย

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑมความเปนอสระทจะกำกบดแล

ใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดานการปฏบตตาม

กฎเกณฑทดมประสทธภาพเปนไปตามมาตรฐานสากล

คณะกรรมการจงกำหนดใหสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

รายงานผลการปฏบตงานโดยตรงตอคณะกรรมการกำกบการ

ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการและคณะกรรมการ ธนาคาร

• นโยบายการบรหารความเสยง

คณะกรรมการธนาคารมการกำกบดแลการบรหาร

ความเสยงผานคณะกรรมการบรหารความเสยงอยางใกลชด

โดยธนาคารมนโยบายใหมการบรหารความเสยงใหครอบคลม

ทงองคกรของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ รวมถงมการ

ทบทวนระบบหรอประเมนประสทธผลของการจดการความเสยง

อยางตอเนอง คณะกรรมการยงใหความสำคญกบสญญาณ

เตอนภยลวงหนาและรายการผดปกตทงหลาย โดยคณะกรรมการ

บรหารความเสยงมสายบรหารความเสยงเปนผปฏบตตาม

นโยบายและรายงานใหคณะกรรมการทราบเปนประจำ

• การประชมคณะกรรมการ

ธนาคารมการกำหนดวนประชมและกำหนดวาระ

การประชมประจำเปนการลวงหนาในแตละป และจะแจง

กำหนดวนประชมและกำหนดวาระการประชมทงปใหกรรมการ

ทราบลวงหนาตงแตปลายปกอนการประชมในปถดไป และอาจ

มการประชมคณะกรรมการเพมเตมตามความเหมาะสมได

โดยเลขานการบรษทรบผดชอบในการจดประชมและสงหนงสอ

เชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชม และเอกสารประกอบ

การประชมไปยงกรรมการเปนการลวงหนาไมนอยกวา 7 วน

กอนวนประชม เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาขอมล

อยางเพยงพอกอนเขารวมประชม ยกเวนมเหตจำเปนเรงดวน

โดยกรรมการแตละคนสามารถสอบถามขอมลเพมเตมไดจาก

เลขานการบรษทและมความเปนอสระทจะ เสนอเรองเขาส

วาระการประชมได ทงน วาระการประชมจะระบอยางชดเจน

วาเปนเรองเสนอเพอทราบ เพออนมต หรอเพอพจารณา และ

วาระตดตามผลการดำเนนงานเปนประจำ

นอกจากนน ประธานกรรมการไดจดสรรเวลาการ

ประชมไวอยางเพยงพอทฝายจดการจะนำเสนอรายงาน

และมากพอ ทกรรมการจะอภปรายปญหาสำคญอยางรอบคอบ

มการจดทำรายงานการประชมเปนลายลกษณอกษร และผาน

การรบรองจากคณะกรรมการทกครง พรอมใหคณะกรรมการ

และผทเกยวของสามารถตรวจสอบได ซงในป 2555 ทผานมา

คณะกรรมการธนาคารมการประชมรวม 10 ครง

ทงน ประธานกรรมการยงสนบสนนใหประธาน

เจาหนาทบรหารเชญผบรหารระดบสงเขารวมประชม เพอให

ขอมลเพมเตมและสรางความคนเคยกบคณะกรรมการ

และธนาคารยงเปดโอกาสใหคณะกรรมการสามารถขอขอมลท

จำเปนเพมเตมจากประธานเจาหนาทบรหาร ประธานธรกจ

และกรรมการผจดการใหญ เลขานการบรษท หรอผบรหาร

ระดบสงทานอนได ภายในขอบเขตนโยบายทกำหนดไว

ซงรวมถงการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารได

มโอกาสประชมภายในรวมกนเอง เพอเปนการอภปรายปญหา

เกยวกบการจดการทอยในความสนใจ

โดยในป 2555 คณะกรรมการเปดโอกาสใหกรรมการ

ทไมไดเปนผบรหารประชมกนเองโดยไมมฝายจดการเขารวม

ดวยจำนวน 1 ครง

• การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการธนาคารเปนผกำหนด และมสวนรวม

ในวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และ

งบประมาณของธนาคาร ตลอดจนกำกบดแลใหฝายบรหาร

ดำเนนการให เปนไปตามเปาหมายของแผนธรกจ และ

งบประมาณทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล

ทงน ธนาคารไดจดใหมการประชมถายทอดแผนธรกจใหแก

086 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ผบรหารและพนกงานอยางตอเนอง เพอใหเกดความเขาใจ

รวมกน มการรายงานผลการดำเนนงานทเกดขนเทยบกบ

เปาหมายใหพนกงานทราบเปนรายไตรมาส รวมทงจดใหม

ระบบการควบคมภายใน การกำกบดแลกจการ และการบรหาร

ความเสยงทด

นอกจากนน คณะกรรมการธนาคารทงหมดยงได

เขารบการอบรมหลกสตรทเกยวกบการปฏบตหนาทกรรมการ

จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ธนาคารจะมการชแจงถงขอบเขตหนาท รวมถงการใหขอมล

พนฐานของธนาคารเพอเพมความเขาใจใหกบผทจะดำรง

ตำแหนงกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร

มความรบผดชอบตามหนาทตอผถอหน มการแบงแยก

บทบาทหนาทรบผดชอบระหวางคณะกรรมการธนาคารกบ

คณะกรรมการบรหารอยางชดเจน โดยแสดงรายละเอยดไว

ในหวขอโครงสรางการจดการแลว

ในป 2555 มกรรมการ 3 คน ไดเขารบการอบรมใน

หลกสตรทสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

จดขน ไดแก นายพชย ดชณาภรมย นายบรรยง พงษพานช

และนางสาวฐตนนท วธนเวคน (ธนาคารไดแสดงรายละเอยด

การอบรมของกรรมการในหมวดประวตคณะกรรมการ) และ

กรรมการ 2 คน ไดเขารบการสมมนาเชงวชาการ ทสมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จดขน ไดแก นายเชษฐ

ภทรากรกล และ นายประวทย วรตบางกร โดยมรายละเอยด ดงน

- งาน IOD Director Briefing “The Global

Economy 2012”

- Moving Corporate Governance Forward:

Challenge for Thai Directors

- Directors Forum 2/2012 หวขอ Risk Oversight

VS Risk Management: Whose Role is it?

• การดำรงตำแหนงกรรมการทบรษทอนของกรรมการ

และผบรหาร

ธนาคารเปนธนาคารพาณชยทอยภายใตการกำกบ

ดแลของธนาคารแหงประเทศไทย จงมขอกำหนดทชดเจน

เกยวกบการเปนกรรมการในบรษทอนของกรรมการและ

ผบรหารระดบสงตามประกาศท สนส. 60/2551 ลงวนท

3 สงหาคม 2551 ทกำหนดใหกรรมการและผบรหาร

ระดบสงของธนาคารเปนประธานกรรมการ กรรมการบรหาร

หรอกรรมการผมอำนาจลงนามอยางใดอยางหนง หรอ

หลายอยางในบรษทอนไดไมเกน 3 กลมธรกจ โดยพจารณา

ความเปนกลมธรกจจากอำนาจควบคมกจการ โดยธนาคาร

ไดเปดเผยขอมลการดำรงตำแหนงของกรรมการแตละคน

รวมถงกรรมการบรหารในรายงานประจำปหวขอคณะกรรมการ

ธนาคารและคณะผบรหาร

• การปฐมนเทศกรรมการใหม

เมอมการเปลยนแปลงกรรมการ สำนกกรรมการ

รบผดชอบในการจดเตรยมเอกสารสำหรบกรรมการใหม

ประกอบดวย รายงานประจำปเลมลาสด ซงประกอบดวย

พนธกจ วสยทศน คานยมองคกร และรายละเอยดการ

ดำเนนธรกจของธนาคารในรอบป ขอบงคบและหนงสอ

บรคณหสนธของธนาคาร คมอสำหรบกรรมการและประกาศ

ทเกยวของ

• วาระการดำรงตำแหนงของกรรมการ

(1) ธนาคารกำหนดไวในขอบงคบขอ 18 ของธนาคาร

วาในการประชมผถอหนสามญประจำปทกครงจะมการให

กรรมการออกจากตำแหนงอยางนอย 1 ใน 3 ถาจำนวน

กรรมการแบงออกเปนสามสวนไมได กใหกรรมการออกใน

จำนวนทใกลเคยงกบหนงในสามทสด กลาวคอ การดำรง

ตำแหนงของกรรมการแตละวาระ มอายเฉลย 3 ป

(2) วาระการดำรงตำแหนงของคณะกรรมการชดยอย

3 คณะ ไดแก 1) คณะกรรมการตรวจสอบ 2) คณะกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) คณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการกำหนดใหวาระการ

ดำรงตำแหนงเทากบระยะเวลาการดำรงตำแหนงกรรมการ

ธนาคาร ทงน ผบรหารทเปนกรรมการในคณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการจะมวาระการดำรง

ตำแหนง 3 ป

ในป 2555 มกรรมการชดยอยทครบวาระการ

ดำรงตำแหนง 3 ทาน คอ 1) นายพชย ดชณาภรมย ประธาน

กรรมการตรวจสอบ 2) รศ.มานพ พงศทต ประธานกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) นายธานนทร

จระสนทร กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและ

กำกบกจการ โดยทง 3 ทานไดรบการแตงตงใหกลบเขา

ดำรงตำแหนงในคณะกรรมการชดยอยอกวาระหนง

• การแตงตงเลขานการบรษท

ธนาคารไดมมตแตงตง นางสาวพรทพย ชพระคณ

ทำหนาทเลขานการบรษทอยางเปนทางการ เมอวนท 13 มกราคม

2554 โดยทำหนาทในนามบรษทหรอคณะกรรมการ ดงน

- ใหคำแนะนำเบองตนแกกรรมการในขอกฎหมาย

ระเบยบและขอบงคบตางๆ ของธนาคาร ทคณะกรรมการ

ตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองและ

สมำเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงในขอกำหนด

กฎหมายทมนยสำคญแกกรรมการ

- จดทำและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน ทะเบยน

กรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการ

ประชมคณะกรรมการ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงาน

การประชมผถอหน

- เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดย

กรรมการหรอผบรหาร

087รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

- ดำเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกำกบตลาด

ทน ประกาศกำหนด

• แผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน (Succession Plan)

คณะกรรมการธนาคารมอบหมายใหคณะกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทน เปนผรบผดชอบกำกบดแล

ใหฝายจดการมการกำหนดนโยบายการวางแผนผสบทอด

ตำแหนง (Succession Plan) เพอดำเนนการสรรหาผสบทอด

ตำแหนงงานตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

รวมถงประธานเจาหนาทบรหาร (CEO) และกรรมการผจดการใหญ

(President) ตอคณะกรรมการธนาคาร ทงน เพอใหการดำเนน

ธรกจของธนาคารมความตอเนอง และสอดคลองกบนโยบาย

และมาตรฐานของสถาบนการเงน

โดยในป 2555 คณะกรรมการธนาคารและ

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนธนาคารได

ทบทวนและพจารณาแผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน

ประจำป 2556 ของประธานเจาหนาทบรหาร (CEO)

และกรรมการผจดการใหญ (President) และผบรหารระดบสง

รวมทงไดกำหนดกระบวนการและเครองมอทเหมาะสมในการ

วางแผนและพฒนาผสบทอดตำแหนง เพอใหมนใจวาธนาคาร

มระบบการสรรหา คดเลอก รกษา และพฒนาขดความสามารถ

และเตรยมความพรอมของบคลากรในการดำรงตำแหนงงานท

มความสำคญตอการดำเนนธรกจของธนาคารและกำหนด

ใหมการทบทวนแผนและความกาวหนาของแผนเปนประจำ

ทกป (รายละเอยดเพมเตมไดกลาวไวใน การวางแผนสบทอด

ตำแหนง)

การกำกบดแลกจการทด แสดงใหเหนถงระบบ

การบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได

ชวยสรางความเชอมนใหแกทกฝายทเกยวของ และชวย

สงเสรมใหธนาคารเตบโตอยางมประสทธภาพและยงยน

อกทงธนาคารยงยดมนทจะพฒนาการปฏบตตามหลกการ

การกำกบดแลกจการทดใหดยงๆ ขนไป รวมทงในบางประเดน

ทธนาคารยงไมไดดำเนนการ เชน

• มาตรการชดเชยในกรณทผมสวนไดเสยไดรบความ

เสยหายจากการทบรษทละเมดสทธตามกฎหมาย

ของผมสวนไดเสย

ผมสวนไดเสยของธนาคาร เชน ลกคา พนกงาน

เจาหน คคา ชมชน สงคม และสงแวดลอม ฯลฯ ทผานมา

ธนาคารยงไมมขอขดแยงท เปนการละเมดผมสวนไดเสย

ดงกลาวจงยงไมไดมการกำหนดมาตรการชดเชยใดๆ แตหาก

มการละเมดเกดขน ธนาคารตองมการชดเชยใหผถกละเมด

ตามทกฎหมายกำหนด

• การรายงานผลการดำเนนงานของคณะกรรมการทราบ

ทกเดอน กรณทไมไดประชมคณะกรรมการทกเดอน

ธนาคารไมไดมการประชมคณะกรรมการธนาคารทกเดอน

แตมการรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการธนาคาร

ทราบเปนประจำทกไตรมาส ยกเวนในกรณทเหนวา ในระหวาง

เดอนการดำเนนงานของธนาคารมการเปลยนแปลงทเปน

นยสำคญ

อยางไรกตาม แมคณะกรรมการจะไมไดมการ

ประชมเปนประจำทกเดอน ในป 2555 คณะกรรมการได

กำหนดใหมการจดประชมและจดกจกรรมเพมเตมนอกเหนอ

จากกำหนดการประชมท ไดกำหนดไว เปนประจำปแลว

เพอใหคณะกรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานของฝาย

จดการอยางสมำเสมอ ดงน

(1) จ ดก จกรรมให คณะกรรมการธนาคารได

พบปะกบคณะกรรมการบรหารจำนวน 7 ครง ในรปแบบ

การรบประทานอาหารกลางวนรวมกน เพอใหคณะกรรมการได

ตดตามผลการดำเนนงานและการปฏบตงานของฝายจดการ

อยางสมำเสมอ และเปดโอกาสใหคณะกรรมการธนาคารและ

คณะกรรมการบรหารไดพดคยแลกเปลยนแสดงความคดเหน

ทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของธนาคาร ไดรบทราบ

ขอมลเกยวกบธรกจ และ/หรอขอมลอนทเกยวของกบการ

ดำเนนธรกจของธนาคาร ซงจะชวยทำใหกรรมการมความร

ความเขาใจในธรกจของธนาคารอยางเพยงพอทจะชวยใหการ

ปฏบตหนาทกรรมการเปนไปอยางมประสทธภาพ รวมทงการ

พบปะพดคยอยางสมำเสมอ นอกจากจะสรางความคนเคย

และสมพนธอนดแลว ยงเปนการเปดโอกาสใหฝายจดการขอ

คำแนะนำจากกรรมการไดอยางเปนกนเอง และกรรมการ

ธนาคารยงสามารถซกถามเพมเตมนอกเหนอจากขอเสนอในท

ประชมกบกรรมการบรหารไดอกดวย

(2) จดประชมเพอใหคณะกรรมการบรหารแตละคน

นำเสนองานทตนรบผดชอบและเปาหมายทสำคญทสดในการ

ทำงาน 3 ขอ พรอมระบตวชวดจำนวน 1 ครง

• การประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปน

รายบคคล

เนองจากการประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการ

เปนรายบคคลอาจยงมความคลาดเคลอน ธนาคารจงประเมนผล

การปฏบตหนาทของกรรมการเปนแบบรายคณะ

เพอปองกนการแสวงหาประโยชนจากการใชขอมลภายใน

ทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณชน ธนาคารกำหนดใหกรรมการ

และผบรหารของธนาคารทกคนรวมถงคสมรสและบตรทยงไม

บรรลนตภาวะ และบคคลทเกยวของกบกรรมการและ/หรอ

ผบรหารธนาคาร ตองรายงานการเปลยนแปลงการถอครอง

หลกทรพยของธนาคารทตนถอครองอยภายใน 3 วนทำการให

สำนกคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

พรอมกบสงสำเนารายงานการเปลยนแปลง (แบบ 59-2)

ไปยงเลขานการบรษทในวนเดยวกน เพอรายงานการ

การใชขอมลภายใน

088 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เปลยนแปลงดงกลาวใหทประชมคณะกรรมการรบทราบ

และมขอกำหนดเรองความซอสตยสจรต โดยหามกรรมการ

และพนกงานของธนาคารทกคน อาศยอำนาจหนาท หรอ

โอกาสในการทำงานเพอแสวงหาประโยชนใดๆ อนขด

ตอจรยธรรมและจรรยาบรรณทางวชาชพทธนาคารกำหนด

รวมถงระเบยบประเพณในการทำงานหรอผลประโยชนของ

ธนาคาร สายตรวจสอบภายในมการสอบทานการปฏบตใน

เรองการใชขอมลภายใน และการปฏบตตามขอกำหนด

เกยวกบจรยธรรมทางวชาชพ ซงหากพบผใดฝาฝนหรอกระทำ

ความผดจะนำเสนอคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการ

ธนาคารเพอพจารณาความผดตามระเบยบของธนาคารตอไป

089รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการตรวจสอบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ประกอบดวย นายพชย ดชณาภรมย เปนประธานกรรมการ

ตรวจสอบ นายเชษฐ ภทรากรกล นายประวทย วรตบางกร

และ ดร.อนมงคล ศรเวทน (ไดรบแตงตงจากคณะกรรมการ

ธนาคาร ครงท 8/2555 ลงวนท 12 กนยายน 2555 ใหเปน

กรรมการตรวจสอบ แทน รศ.มานพ พงศทต) เปนกรรมการ

ตรวจสอบ และในป 2555 คณะกรรมการตรวจสอบไดมการ

ประชมรวม 14 ครง โดยไดดำเนนงานตามบทบาทหนาท

ทกำหนดไวในกฎบตร สรปดงน

• ในทกไตรมาสไดทบทวนรายงานทางการเงนโดยประชม

พจารณารวมกบผบรหารในสายงานการเงนและงบประมาณ

และผสอบบญชภายนอกของธนาคารเพอพจารณาขอสงเกตตางๆ

จากการตรวจสอบ หรอสอบทานงบการเงน และมการประชม

รวมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมผบรหารทรบผดชอบ

อยดวย

• สอบทานระบบการควบคมภายในและระบบความ

ปลอดภยของขอมลสารสนเทศรวมกบผตรวจสอบภายใน

เพอประเมนประสทธผลและความเพยงพอของระบบการ

ควบคมภายใน และระบบควบคมความปลอดภยในระบบ

เทคโนโลยสารสนเทศ คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณา

รายงานการประเมนระบบควบคมภายในและดแลใหมการ

ทบทวนระบบควบคมภายในกรณเรองทมความเสยงในดาน

ความปลอดภยของขอมลเพอใหมมาตรการควบคมทเหมาะสม

และพจารณาผลการตรวจสอบการบรหารรวมกบผตรวจสอบ

ภายใน

• คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนชอบ

แผนแมบทสำหรบการตรวจสอบและแผนงานตรวจสอบภายใน

ประจำป 2556

• สอบทานการบรหารความเสยงทมความเชอมโยงกบ

ระบบการควบคมภายใน เพอการจดการความเสยงทว

ทงธนาคาร โดยการสอบทานการบรหารความเสยงผาน

การรายงานของสายบรหารความเสยง และสายตรวจสอบ

ภายใน โดยมการกำหนดวตถประสงค ขอบงชความเสยง

ประเมนความเสยง การจดการความเสยง และการตดตามผล

ความคบหนาเปนรายไตรมาส มการกำหนดดชนชวดความ

รายงาน

คณะกรรมการตรวจสอบ

เสยงทสำคญ ซงถอเปนระบบเตอนภยลวงหนา มการจดทำ

แผนการดำเนนการกรณเกดเหตการณวกฤตใหเหมาะสม

ตามสถานการณ มการกำหนดความเสยงทยอมรบได และ

ระดบความเสยงทยอมรบได รวมทงมการทบทวนความเสยง

ใหสอดคลองกบสถานการณปจจบนตามนโยบายการบรหาร

ความเสยงทธนาคารกำหนด และเปนไปตามแนวทางการ

บรหารความเสยง 5 ดาน ไดแก ความเสยงดานกลยทธ

ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลอง และความเสยงดาน

ปฏบตการ ทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด คณะกรรมการ

ตรวจสอบมความเหนวา ธนาคารมการบรหารความเสยงท

เหมาะสมมประสทธภาพ

• ทบทวนการทำรายการทเกยวโยงกน และพจารณา

การทำรายการทเกยวโยงกน และการทำรายการระหวางกนโดย

ถอหลกความโปรงใสและการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ

เปนหลกในการปฏบตงานทสอดคลองกบนโยบายของธนาคาร

และเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด

• ทบทวนระบบการกำกบดแลการปฏบต งานตาม

ขอกำหนดกฎหมายท เกยวของกบการดำเนนธรกจของ

ธนาคาร รวมถงการปฏบตตามขอกำหนดของตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย กฎหมายปองกนและปราบปรามการฟอกเงน

และกฎหมายเกยวกบการคมครองผบรโภค โดยประชมรวมกบ

ผตรวจสอบภายใน เพอประสานงานใหหนวยงานทรบผดชอบ

ดำเนนการใหถกตอง

• พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอก

ในการทำหนาทผสอบบญช ในปทผานมา และเนองจาก

ผสอบบญชดงกลาวเปนผสอบบญชใหธนาคารครบ 5 ปแลว

คณะกรรมการตรวจสอบจงไดทำการทบทวนคดเลอก โดย

พจารณาเปรยบเทยบคณสมบตของผสอบบญชจากสำนก

สอบบญชชนนำตางๆ และไดเสนอแนะรายชอผสอบบญช

ภายนอกทผานการคดเลอกและคาสอบบญชประจำป 2556

ตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา

ในการดำเนนงานตามบทบาทหนาทคณะกรรมการ

ตรวจสอบ ไดทบทวนและพจารณาการดำเนนงานหลกของ

ธนาคารโดยพจารณารวมกบผบรหารของธนาคารทรบผดชอบ

ผตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบภายนอก คณะกรรมการ

090 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตรวจสอบเหนวากระบวนการจดทำงบการเงนของธนาคารมระบบ

การควบคมอยางเหมาะสมเพยงพอ และงบการเงนของธนาคาได

จดทำขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทถอปฏบตอย

ในประเทศไทย เชอถอได ซงไดนำระบบการบรหารความเสยง

และกระบวนการตรวจสอบมาพจารณาดวยแลว

คณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอรายชอผสอบบญช

นายชวาลา เทยนประเสรฐกจ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยน

เลขท 4301 หรอ นายเพมศกด วงศพชรปกรณ ผสอบบญช

รบอนญาต ทะเบยนเลขท 3427 หร นายนต จงนจนรนดร

ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3809 แหงสำนกงาน

บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด เปน

ผสอบบญชของธนาคารประจำป 2556 และไดใหความเหนชอบ

คาสอบบญชประจำป 2556 ตอคณะกรรมการธนาคาร เพอ

เสนอตอทประชมผถอหนพจารณาแตงตงผสอบบญชและ

อนมตคาสอบบญชตอไป

วนท 18 กมภาพนธ 2556

ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

นายพชย ดชณาภรมย

ประธานกรรมการตรวจสอบ

091รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายงานคณะกรรมการสรรหา

และกำหนดคาตอบแทน

รศ.มานพ พงศทต

ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 4/2549 เมอวนท

26 ตลาคม 2549 ไดมมตเปนเอกฉนทแตงตง นายมานพ

พงศทต ดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล และนายสรพล กลศร

ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

มจำนวนทงสน 3 คน ประกอบดวยกรรมการอสระ 2 คนและ

อก 1 คน เปนกรรมการทไมใชผบรหาร

ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 8/2555 เมอวนท

12 กนยายน 2555 ไดมมตเปนเอกฉนทปรบปรงองคประกอบ

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

เดม

(1) รศ.มานพ พงศทต ประธาน

(2) นายสรพล กลศร กรรมการ

(3) นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ

นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ

ใหม

(1) รศ.มานพ พงศทต ประธาน

(2) นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ

(3) นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการ

(4) นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการ

(5) นายสรพล กลศร กรรมการ

นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ

โดยม นายมานพ พงศทต ดำรงตำแหนงประธานกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล นายสรพล

กลศร นายพงษเทพ ผลอนนต และนายสวทย มาไพศาลสน

ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนด

คาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

มจำนวนทงสน 5 คน ประกอบดวยกรรมการอสระ 3 คนและ

อก 2 คน เปนกรรมการทไมใชผบรหาร

ในรอบป 2555 ทผานมา มการประชม 7 ครง คณะกรรมการ

ไดปฏบตหนาทตามขอบเขตทมอยางเครงครด มการเสนอชอ

บคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงตางๆ ใน

คณะกรรมการ ดแลใหคณะกรรมการธนาคารมขนาดและ

องคประกอบทเหมาะสมกบองคกร โดยคำนงถงคณสมบตของ

คณะกรรมการธนาคารทตองประกอบดวยบคคลทมความร

ความสามารถและประสบการณในดานตางๆ อยางเหมาะสม

กำหนดคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและ

ผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหาร

ระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอพจารณา

ปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถงหนาทและความรบผดชอบ

และความเสยงทเกยวของรวมถงความสำคญกบการเพมมลคา

ของสวนผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณา การจาย

คาตอบแทนและแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดเปดเผย

คาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำรายงานกำหนด

คาตอบแทนและความเหนของคณะกรรมการสรรหาและ

กำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป 2555 แลว

092 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ ประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน โดยม นายเชษฐ

ภทรากรกล กรรมการอสระ เปนประธานคณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ นายประวทย

วรตบางกร กรรมการอสระ นายธานนทร จระสนทร กรรมการ

ทไมเปนผบรหาร และนางภทรพร มลนทสต กรรมการบรษท

ในกลมธรกจการเงน เปนกรรมการ มหนาทรบผดชอบดานการ

กำกบดแลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ

การเงนใหมการปฏบตงาน ผานสายกำกบการปฏบตตาม

กฎเกณฑใหมการปฏบตเปนไปตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอ

บงคบ รวมถงการกำกบดแลเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด

พรอมทงการรายงานผลการดำเนนงานของคณะกรรมการ

กำกบฯ ใหคณะกรรมการธนาคารรบทราบ อยางสมำเสมอ

ในป 2555 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

และกำกบกจการ มการประชมรวม 12 ครง ซงมการดำเนนการ

ทสำคญ ดงน

• ดานการอนมต/เหนชอบ

• แผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป 2556

และรายงานการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

ประจำป 2555 ของสายกำกบการปฏบตตาม

กฎเกณฑของธนาคาร

• พจารณากำหนดวธการประเมนความเสยงจากการไม

ปฏบตตามกฎเกณฑขนใหม ตามแผนกลยทธระดบ

องคกร สำหรบป 2555 - 2559 ทธนาคารกำหนด

• กำหนดแผนการพฒนาประสทธภาพผประสานงาน

กำกบตามกฎเกณฑ ประจำหนวยงาน (Compliance

Coordinator : C-Co) เพอเปนเครองมอหลกในการ

บรหารความเสยงจากการไมปฏบตตามกฎเกณฑของ

หนวยงานตางๆ

รายงานคณะกรรมการ

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

• ดานการกำกบดแล

• กำกบดแลการปฏบตงานของสายกำกบการปฏบตตาม

กฎเกณฑ ใหมการปฏบตงานทเปนไปตามแผนงานท

กำหนดอยางมประสทธภาพและประสทธผล

• ตดตามและใหขอเสนอแนะการดำเนนการตามความเหน

จากการตรวจสอบกจการของหนวยงานทางการ เชน

ธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงานก.ล.ต. บรษทขอมล

เครดตแหงชาต จำกด โดยผานสายกำกบการปฏบต

ตามกฎเกณฑ เพอใหเปนไปตามผลตรวจสอบ

• รบทราบรายงานการสอบทานการปฏบตตามกฎเกณฑ

ของหนวยงานตางๆ ในธนาคารทนำเสนอโดย

สายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เปนประจำ

ทกเดอน พรอมใหความเหนในแนวปฏบตและ

ขอเสนอแนะเพอแกไขปรบปรงการปฏบตงานของ

ธนาคารใหเปนไปตามเกณฑททางการ และเกณฑ

ภายในกำหนด

• ดานการกำกบกจการ

• อนมตกำหนดชวงเวลาเปดรบเรองการใหผถอหน

สวนนอยเสนอวาระการประชมผถอหนและเสนอชอ

บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา

กอนวนประชมผถอหน 3 เดอน กอนวนสนรอบปบญช

จากการดำเนนการของคณะกรรมการกำกบฯ ทไดให

ความสำคญในการกำกบและการปฏบตตามกฎเกณฑทางการ

และเกณฑธนาคาร แมวาในป 2555 กลมธรกจการเงนของ

ธนาคารมการเตบโตขนอยางรวดเรว ซงเปนผลมาจากการรวม

กจการของธนาคารกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) การ

ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการกสามารถบรรล

วตถประสงคไดตามแผนงานทกำหนด ผลจากการดำเนนการ

ดงกลาว เปนสวนหนงทสนบสนนใหธนาคารไดรบรางวลกำกบ

กจการทดจากหนวยงานตางๆ ดงน

093รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• รางวลบรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป

2555 โดยวารสาร Corporate Governance Asia

• การประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป

2555 ระดบดเลศ 100 คะแนนเตม ตอเนองเปนปท 6

โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย และสำนกคณะกรรมการกำกบ

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (กลต.)

• รางวล SET Award of Honor ดานการรายงานบรรษทภบาล

ตอเนอง 3 ป (ป 2553-2555) และรางวลบรษทจดทะเบยน

ดานความรบผดชอบตอสงคม “ดเดน” จากพธมอบรางวล SET

Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ

วารสารการเงนธนาคาร

• รางวลรษฎากรพพฒน เชดชเกยรตผ เสยภาษทด

และถกตอง สมควรแกการยกยอง เปนตวอยางทดสำหรบ

บคคลทวไปรวมถงผประกอบการทวประเทศในป 2554 โดย

กรมสรรพากร

ธนาคารเชอมนวา การดำเนนธรกจดวยการยดถอหลก

ธรรมาภบาล และการกำกบดแลกจการทด เปนเครองมอ เพอ

เพมมลคา สรางความเชอมนใหแกผถอหน ผมสวนไดเสยและ

ผเกยวของทกฝาย รวมถง สงเสรมการเตบโตอยางยงยนของ

ธนาคาร ซงธนาคารพรอมจะยดถอปฏบตอยางตอเนองตลอดไป

นายเชษฐ ภทรากรกล

ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

และกำกบกจการ

094 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

* บรษท นำตาลตะวนออก จำกด ถอหนโดย คณหญงณฐกา วธนเวคน รอยละ 12.5 และนายสขกาญจน วธนเวคน รอยละ 25.6 ซงถอหนในธนาคาร รอยละ 0.3 และรอยละ 1.9 ตามลำดบ

ลำดบ รายชอผถอหน จำนวนหน รอยละ

1. CREDIT SUISSE AG, HONG KONG BRANCH 71,618,397 8.6

2. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด 54,993,648 6.6

3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 4.2

4. บรษท นำตาลตะวนออก จำกด* 34,750,804 4.2

5. CHASE NOMINEES LIMITED 42 31,927,000 3.9

6. นางวรรณสมร วรรณเมธ 31,785,003 3.8

7. บรษท โรงพยาบาลรามคำแหง จำกด (มหาชน) 30,527,243 3.7

8. CHASE NOMINEES LIMITED 30 22,466,422 2.7

9. STATE STREET BANK EUROPE LIMITED 21,355,031 2.6

10. HSBC BANK PLC-CLIENTS GENERAL A/C 21,330,374 2.6

ผถอหนรายใหญ 10 รายแรก 355,536,683 42.9

ผถอหนอน 473,247,276 57.1

ยอดรวมทนชำระแลว 828,783,959 100.0

แบงตามสญชาตผถอหน จำนวนหน รอยละ

ผถอหนสญชาตไทย 507,728,593 61.3

ผถอหนสญชาตตางดาว 321,055,366 38.7

รายชอผถอหนสงสด 10 รายแรกของธนาคาร ณ วนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนในวนท 24 กนยายน 2555 เพอกำหนด

รายชอผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผล มดงน

โครงสรางผถอหน

095รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การบรหารงานธนาคารมการแบงโครงสรางกรรมการธนาคาร

เปน 6 ชด ไดแก คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการตรวจสอบ

1. ประกอบดวย คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย // คณะกรรมการพฒนาระบบงานและ เทคโนโลยสารสนเทศธรกจธนาคารพาณชย // คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจธนาคาร พาณชย // คณะอนกรรมการสนเชอ // คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย // คณะอนกรรมการ ทรพยรอขาย // คณะอนกรรมการจดการทรพยสน // คณะอนกรรมการจดซอจดจาง (Non-IT) // คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลยสารสนเทศ (IT) // คณะอนกรรมการประเมนราคา ทรพยสน 2. ประกอบดวย คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย 3. ประกอบดวย คณะกรรมการบรหารความเสยงธรกจตลาดทน // คณะกรรมการบรหารทรพยากร บคคลธรกจตลาดทน 4. รวม บล.เกยรตนาคน 5. รวม บลจ.เกยรตนาคน

คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการ

สรรหาและกำหนด

คาตอบแทน

คณะกรรมการ

บรหารความเสยง(2)

คณะกรรมการ

บรหาร

คณะกรรมการ

ตรวจสอบ

คณะกรรมการ

กำกบการปฎบต

ตามกฎเกณฑและ

กำกบกจการ

สายบรหาร

ความเสยง

สายตรวจสอบ

ภายใน

สายกำกบการ

ปฎบตตามกฎเกณฑ

คณะกรรมการ

บรหารสนทรพย

และหนสน

คณะกรรมการ

สนเชอรายใหญ

และทรพยรอขาย

รายใหญ

คณะกรรมการ

การลงทน

ประธานเจาหนาท

บรหาร

คณะกรรมการ

พฒนาระบบและ

เทคโนโลย

สารสนเทศกลม

คณะกรรมการ

บรหารทรพยากร

บคคลกลม

OFFICE PMO

สายกลยทธ สำนกกรรมการและสอสารองคกร

ประธานธรกจธนาคารพาณชย

และกรรมการผจดการใหญ

ประธานธรกจตลาดทน

และกรรมการผจดการใหญ

คณะกรรมการ

อำนวยการ

ธรกจธนาคาร

พาณชย

คณะกรรมการ

ดานปฎบตการ

ชดอนๆ(1)

คณะกรรมการ

อำนวยการ

ธรกจลกคา

บคคล

คณะกรรมการ

อำนวยการ

ธรกจสถาบน

คณะกรรมการ

ดานปฎบตการ

ชดอนๆ(3)

สายบรหารหน สายธนบดธนกจ สายการเงน

และงบประมาณ

สายสนเชอ

ธรกจ สายปฎบตการ

สายธนาคาร

รายยอย

สายบรหาร

ทรพยากรบคคล

สายเครอขาย

การขายและบรการ

สายเทคโนโลย

สารสนเทศ

สายวจย สายวานชธนกจ สายธรกจ

ลกคาบคคล(4) สายการลงทน

สายธรกจ

หลกทรพย

จดการกองทน(5)

สายตลาด

ตราสารหน

โครงสรางการจดการ

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการ

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการ

บรหารความเสยง และคณะกรรมการบรหาร รายละเอยดของ

คณะกรรมการแตละชด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มดงน

โครงสรางการจดการ

096 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• คณะกรรมการธนาคาร

ในฐานะตวแทนของผถอหน คณะกรรมการธนาคารม

บทบาทหนาท และความรบผดชอบในการดำเนนกจการของ

ธนาคารใหมความมนคง มผลตอบแทนทด ดวยความซอสตย

สจรต และพงหลกเลยงปญหาในเรองความขดแยงทาง

ผลประโยชน โดยมขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน

(1) กำหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพ

รวมของธนาคารรวมทงพจารณาอนมตนโยบายและทศทาง

การดำเนนงานของธนาคารทเสนอโดยคณะกรรมการบรหาร

และกำกบควบคมดแลฝายจดการโดยผานคณะกรรมการ

บรหารใหดำเนนการใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมต

ไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอระวงรกษา

ผลประโยชนของธนาคารและผถอหน รวมถงกำหนดและ

อนมตนโยบายตางๆ ตามทกฎหมายหรอหนวยงานทางการ

ทกำกบดแลกำหนด

(2) จดใหมบทบญญต เก ยวกบจรรยาบรรณทาง

ธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจ

ในการจดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายใน

องคกร

(3) กำกบดแลใหคณะกรรมการยอยชดอนๆ ดำเนนการ

ใหฝายจดการกำหนดและจดทำระบบการกำกบดแลกจการ

ธนาคารทจำเปนทงตามทกฎหมายกำหนดและทจำเปนตาม

ลกษณะของการประกอบการ พจารณาอนมตระบบการกำกบ

ดแล ตลอดจนตดตามประสทธผลของระบบกำกบดแลเพอให

คำแนะนำในการปรบปรง

(4) ดแลใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร

มการกำหนดนโยบายกระบวนการ และการควบคมทางดาน

การบรหารความเสยงประเภทตางๆ โดยอยางนอยทสดจะตอง

ครอบคลมถงความเสยงทางดานสนเชอ การตลาดและการ

ลงทน สภาพคลอง การปฏบตการ ชอเสยง กฎหมาย และ

กลยทธ ทงนคณะกรรมการตองทำหนาทอนมตนโยบาย

ดงกลาว รวมทงทบทวนกลยทธการปฏบตงานจรงและนโยบาย

ในเรองดงกลาวอยางสมำเสมอ

(5) ดำเนนการใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน

และการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ

(6) จดใหมการถวงดลอำนาจของฝายจดการและ/หรอ

ผถอหนรายใหญใหอยในระดบทเหมาะสมโดยใหความสำคญ

ตอสดสวนหรอจำนวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการของ

ธนาคารดวย

(7) พ จ ารณาแต งต ง และกำหนดบทบาทหน าท

คณะกรรมการชดยอยอนๆ ตามความเหมาะสมของธนาคาร

เพอชวยดแลการบรหารใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด

เชน คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและ

กำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการบรหารความเสยง และ

คณะกรรมการบรหาร เปนตน

(8) ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทสำคญของ

ธนาคารตอคณะกรรมการ และมกระบวนการในการจดสง

ขอมลเพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลอยางเพยงพอทจะ

ทำใหสามารถปฏบตตามอำนาจ หนาท และความรบผดชอบ

ไดอยางสมบรณ

(9) ใหความเหนชอบรายงานทางการเงนประจำปท

ผานการตรวจสอบจากผสอบบญช และการสอบทานของ

คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบแลว

เพอขอการรบรองจากทประชมผถอหน และรบทราบความเหน

จากผสอบบญช (Management Letter) พรอมความเหนจาก

คณะกรรมการบรหาร

(10) พจารณาแตงตงและกำหนดอำนาจหนาทของ

ผบรหารตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

(11) ดแลใหธนาคารกำหนดนโยบายเกยวกบการให

สนเชอและการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร

(12) พจารณาใหความเหนชอบขอเสนอของฝายจดการ

โดยผานคณะกรรมการชดยอยอนๆ ในการกำหนดอำนาจใน

การอนมตวงเงนสนเชอ ลงทน กอภาระผกพน หรอทำธรกรรม

ทมลกษณะคลายการใหสนเชอ รวมทงการจดซอ และคาใชจาย

เพอการบรหารงาน เพอประโยชนของธนาคารภายใตกฎหมาย

ทเกยวของ

(13) กำหนดใหกรรมการตองเขารวมประชมอยางนอย

ทสดกงหนงของจำนวนครงของการประชมทจดขนในแตละป

นอกจากน คณะกรรมการธนาคารอาจแสวงหาความเหน

ทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ

ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารมการประชมอยางนอย 3 เดอน

ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวาสองในสาม

ของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมาก

ของกรรมการทเขาประชม ทงน ประธานกรรมการไมมสทธ

ออกเสยงชขาด

คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการทงสน

15 คน แบงเปนกรรมการอสระ 6 คน กรรมการทเปน

ผบรหาร 3 คน กรรมการท ไม ได เปนผบรหาร 6 คน

และเลขานการบรษทจำนวน 1 คน ดงน

1. นายสพล วธนเวคน

ประธานกรรมการ/กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

2. นายธวชไชย สทธกจพศาล

รองประธานกรรมการ/กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

3. นายพชย ดชณาภรมย

กรรมการอสระ

4. รศ.มานพ พงศทต

กรรมการอสระ

5. นายเชษฐ ภทรากรกล

กรรมการอสระ

097รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

6. นายประวทย วรตบางกร

กรรมการอสระ

7. ดร. อนมงคล ศรเวทน

กรรมการอสระ

8. นายพงษเทพ ผลอนนต

กรรมการอสระ

9. นายธานนทร จระสนทร

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

10. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

11. นายสรพล กลศร*

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

12. นายสวทย มาไพศาลสน*

กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

13. นายบรรยง พงษพานช*

กรรมการทเปนผบรหาร

14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท*

กรรมการทเปนผบรหาร

15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน*

กรรมการทเปนผบรหาร

นางสาวพรทพย ชพระคณ

เลขานการบรษท

หมายเหต* เปนกรรมการมอำนาจลงนามผกพนธนาคาร

• คณะกรรมการตรวจสอบ

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย

มองคประกอบคณะกรรมการและขอบเขตอำนาจและหนาท

ดงน

(1) สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยาง

ถกตองและเพยงพอ

(2) สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน

(Internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal

audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความ

เปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความ

เหนชอบในการพจารณาแตงตงโยกยาย เลกจางหวหนา

หนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบ

เกยวกบการตรวจสอบภายใน

(3) พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความ

เปนอสระเพอทำหนาท เปนผสอบบญชของธนาคาร และ

เสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบ

ผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอย

ปละ 1 ครง

(4) พจารณาการเปดเผยขอมลของธนาคาร รายการท

เกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

ใหเปนไปตาม พรบ. หลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทง

กฎหมายทเกยวของกบธรกจของธนาคาร ทงน เพอใหมนใจวา

รายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอ

ธนาคาร

(5) กำหนดหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบตลอดจน

การเปลยนแปลงในองคประกอบรวมทงการเปลยนแปลงทม

นยสำคญตอการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบไว

อยางชดเจนเปนลายลกษณอกษรตามทไดรบอนมตจาก

คณะกรรมการ และตองเปดเผยใหผถอหนทราบในรายงาน

ประจำปของธนาคาร

(6) จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปด

เผยไวในรายงานประจำปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตอง

ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและตองประกอบ

ดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนท

เชอถอไดของรายงานทางการเงนของธนาคาร

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบ

ควบคมภายในของธนาคาร

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมาย

ว าด วยหล กทรพย และตลาดหลกทรพย

ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย หรอกฎหมาย

ทเกยวของกบธรกจของธนาคาร

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยง

ทางผลประโยชน

(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ

และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบ

แตละทาน

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการ

ตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตาม

กฎบตร (Charter)

(ซ) รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไป

ควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความ

รบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ

ธนาคาร

(7) รายงานตอคณะกรรมการเพอดำเนนการปรบปรง

แกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควรในกรณ

ทคณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอ

การกระทำ ดงตอไปน

(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน

(ข) การทจรต หรอมสงผดปกตหรอมความบกพรอง

ทสำคญในระบบควบคมภายใน

(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยธรกจสถาบนการเงน

กฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย ขอกำหนด

ของธนาคารแหงประเทศไทย หรอกฎหมายอน

098 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทเกยวของกบธรกจของธนาคารและหลกทรพย

และกฎหมายอนๆ หากคณะกรรมการหรอ

ผบรหารไมดำเนนการใหมการปรบปรงแกไข

ภายในเวลาตามทคณะกรรมการตรวจสอบ

กำหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตอง

เปดเผยการกระทำดงกลาวไว ในรายงาน

ประจำป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย หรอตลาดหลกทรพยแหง

ประเทศไทย

(8) คณะกรรมการตรวจสอบมอำนาจในการตรวจสอบ

และสอบสวนผทเกยวของ และเรองทเกยวของภายในขอบเขต

ของอำนาจและหนาท คณะกรรมการตรวจสอบตองมอำนาจ

ในการวาจาง หรอนำเอาผเชยวชาญเฉพาะดานมาชวยงาน

ตรวจสอบ และสอบสวนไดตามทคณะกรรมการตรวจสอบ

พจารณาวาเหมาะสม

(9) เมอมความจำเปนคณะกรรมการตรวจสอบอาจเชญ

ฝายจดการ หรอผทเกยวของเขารวมประชมและใหขอมล

ในสวนทเกยวของได

(10) ประสานงานกบคณะกรรมการบรหารความเสยง

เพอใหมการปฏบตงานเปนไปตามกรอบนโยบายการบรหาร

ความเสยงของธนาคาร

(11) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมาย

ดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมอยางนอย 3 เดอน

ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ

จำนวนกรรมการทงหมด มตทประชมใชเสยงขางมากของ

กรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการตรวจสอบของ

ธนาคารมประธานกรรมการและกรรมการทกคนเปนกรรมการ

อสระ

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระทงหมด

จำนวน 4 คน ดงน

1. นายพชย ดชณาภรมย

ประธานกรรมการตรวจสอบ

2. นายเชษฐ ภทรากรกล

กรรมการ

3. นายประวทย วรตบางกร

กรรมการ

4. ดร. อนมงคล ศรเวทน

กรรมการ

ดร. ณรงค ปรดานนท

เลขานการ

• คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย ม

องคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน

(1) กำหนด นโยบาย หลกเกณฑ และวธการในการ

สรรหากรรมการและผมอำนาจในการจดการของธนาคาร

ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอเสนอตอ

คณะกรรมการธนาคาร รวมทงคดเลอกและเสนอชอบคคล

ทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงกรรมการ กรรมการ

ชดยอยทไดรบมอบหมายอำนาจหนาทและความรบผดชอบ

โดยตรงจากคณะกรรมการธนาคารและผมอำนาจในการจดการ

ของธนาคาร เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร

(2) ด แล ให คณะกรรมการธนาคารม ขนาดและ

องคประกอบ ทเหมาะสมกบองคกร รวมถงมการปรบเปลยน

ใหสอดคลองกบสภาพแวดลอมท เปล ยนแปลงไปโดย

คณะกรรมการธนาคารจะตองประกอบดวยบคคลทมความร

ความสามารถ และประสบการณในดานตางๆ

(3) เปดเผย นโยบายการสรรหา และรายละเอยดของ

กระบวนการสรรหาในรายงานประจำปของธนาคาร

(4) ดแลใหกรรมการ และผมอำนาจในการจดการไดรบ

ผลตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ โดย

กรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบ

เพมขนควรไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความ

รบผดชอบทไดรบมอบหมายนน

(5) พจารณากำหนดคาตอบแทนและผลประโยชนอน

ทใหแกกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจ

หรอเทยบเทา เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร และกำหนด

นโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนท ใหแก

ผบรหารระดบสงอนๆ ตำแหนงระดบผชวยกรรมการผจดการ

ใหญขนไป เพอเปนแนวทางในการพจารณาคาตอบแทนและ

ผลประโยชนโดยคณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลกลม

(6) กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการ

ประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา

เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร เพอเปนแนวทางในการ

พจารณาประเมนผลงานโดยคณะกรรมการธนาคาร และ

กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของผบรหารระดบสงอนๆ

ตำแหนงระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอเปน

แนวทางในการพจารณาโดยคณะกรรมการบรหารทรพยากร

บคคลกลม เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถง

หนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของรวมถงความ

สำคญกบการเพมมลคาของสวนของผถอหนในระยะยาว

ประกอบการพจารณาในการประเมนผล

(7) เปดเผยนโยบายเกยวกบการกำหนดคาตอบแทน

และเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำ

รายงานการกำหนดคาตอบแทน และความเหนของคณะกรรมการ

กำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป

099รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

(8) กำกบดแลใหมการวางแผนและดำเนนการสรรหา

ผสบทอดตำแหนง ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขน

ไปตอคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนมการ

ประชมอยางนอยปละ 2 ครง องคประชมประกอบดวย

กรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และ

มตทประชม ใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม

องคประกอบคณะกรรมการประกอบดวยกรรมการจำนวน

5 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ทเหลอเปน

กรรมการอสระ 2 คน และกรรมการทไมไดเปนผบรหาร 2 คน

ดงน

1. รศ.มานพ พงศทต

ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน*

2. นายเชษฐ ภทรากรกล

กรรมการ*

3. นายพงษเทพ ผลอนนต

กรรมการ*

4. นายสรพล กลศร

กรรมการ

5. นายสวทย มาไพศาลสน

กรรมการ

นางสาวนจร ศษฏศรวงศ

เลขานการ

หมายเหต * เปนกรรมการอสระ

• คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย

มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท

ดงน

(1) กำกบดแลใหธนาคารและกลมธรกจการเงนมการ

ปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบมาตรฐานแนวปฏบต

ทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบต

ในตลาด มาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกบดแล

ทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตาม

กฎเกณฑ (Compliance Policy) โดยผานหนวยงานกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑ

(2) กำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตาม

กฎเกณฑ (Compliance) และการกำกบดแลกจการ (Good

Governance) ทมประสทธภาพ และมความเปนอสระ

(3) อนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ

ประจำป (Annual Compliance Plan) ของหนวยงานกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑ และตดตามการปฏบตงานของ

หนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑใหมการดำเนนการ

ตามแผนงานประจำป เปนไปอยางครบถวนและบรรลผลท

กำหนดไว

(4) พจารณาใหความเหนตอรายงานการกำกบการปฏบต

ตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Report) เพอ

รายงาน ใหคณะกรรมการธนาคารทราบ กอนนำสงหนวยงาน

ทางการทกำกบดแลภายในระยะเวลาทกำหนด

(5) พจารณากำหนดขอพงปฏบตทดสำหรบคณะกรรมการ

ธนาคารหรอคณะกรรมการชดยอย รวมถงผบรหารและพนกงาน

บทบญญต เกยวกบจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจของ

ธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน

(6) พจารณาใหความเหนชอบการพจารณาแตงตง

โยกยายและประเมนผลงานหวหนาหนวยงานการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑ

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชม

ประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการ

ทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขา

ประชม

องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการจำนวน

4 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ดงน

1. นายเชษฐ ภทรากรกล

ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและ

กำกบกจการ*

2. นายประวทย วรตบางกร

กรรมการ*

3. นายธานนทร จระสนทร

กรรมการ

4. นางภทรพร มลนทสต

กรรมการ

นายพงษพนธ สขยางค

เลขานการ

หมายเหต * เปนกรรมการอสระ

• คณะกรรมการบรหารความเสยง

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย

มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท

ดงน

(1) กำหนดนโยบายเพ อ เสนอตอคณะกรรมการ

ธนาคารเพอพจารณาในเรองของการบรหารความเสยง

โดยรวมของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน ซง

ตองครอบคลมถงความเสยงประเภทตางๆ ทสำคญ เชน

ความเสยงดานเครดต ความเสยงจากตลาด ความเสยงดาน

สภาพคลอง ความเสยงดานปฏบตการ และความเสยงทม

ผลกระทบตอชอเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ

ทางการเงน เปนตน

100 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

(2) วางกลยทธใหสอดคลองกบนโยบายการบรหาร

ความเสยงของธนาคาร ใหสามารถประเมน ตดตามผล และ

กำกบดแลปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสม รวมถง

กำหนดหลกเกณฑในการกนสำรองสำหรบสนทรพยจดชน

(3) ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการ

บรหารความเสยง โดยรวมถงความมประสทธผลของระบบ

และการปฏบตตามนโยบายทกำหนด

(4) รายงานผลการปฏบต งานตอคณะกรรมการ

ธนาคารอยางสมำเสมอ เพอให เกดการปรบปรงแกไข

ใหสอดคลองกบนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยง

ทกำหนด และแจงใหคณะกรรมการตรวจสอบ และ/หรอ

คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

(Compliance & Governance Committee) เพอทราบใน

สงทตองปรบปรงแกไขเพอใหสอดคลองกบนโยบายและ

หลกเกณฑบรหารความเสยงทกำหนด

(5) พจารณาอนมตหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของ และ/

หรอเกยวกบการใหสนเชอ การกอภาระผกพน และการทำ

ธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ ทสอดคลองกบกรอบ

การบรหารความเสยงทธนาคารและทางการกำหนด รวมทง

การพจารณากลนกรองนโยบายการใหสนเชอ เพอขออนมต

ตอคณะกรรมการธนาคารตอไป

(6) กำกบดแลการบรหารความเสยงของธนาคารและ

บรษทในกลมธรกจทางการเงน เพอรายงานตอคณะกรรมการ

ธนาคารตามทไดรบมอบหมาย

คณะกรรมการบรหารความเสยงมการประชมอยางนอย

3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากง

หนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชม ใชเสยง

ขางมากของกรรมการทเขาประชม คณะกรรมการบรหาร

ความเสยง ประกอบดวยกรรมการจำนวน 6 คน ดงน

1. นายสพล วธนเวคน

ประธานกรรมการบรหารความเสยง

2. นายบรรยง พงษพานช

กรรมการ

3. นายอภนนท เกลยวปฏนนท

กรรมการ

4. นายชวลต จนดาวณค

กรรมการ

5. นายประชา ชำนาญกจโกศล

กรรมการ

6. ดร. อญญา ขนธวทย

กรรมการ

ดร. พบพนต ภมราพนธ

เลขานการ

• คณะกรรมการบรหาร

ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย

มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท

ดงน

(1) นำเสนอทศทางและเปาหมายเชงกลยทธ ใน

ภาพรวมของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน

เพอนำเสนอขออนมตตอคณะกรรมการธนาคาร

(2) พจารณากลนกรองนโยบายและแผนการดำเนนงาน

ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงนตามทประธาน

เจาหนาทบรหารเสนอเพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคาร

กำกบควบคมดแลใหประธานเจาหนาทบรหารดำเนนการให

เปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพ

และประสทธผล

(3) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ

จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจ

ในการจดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายใน

ธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงนเพอนำเสนอตอ

คณะกรรมการธนาคาร

(4) พจารณาอนมตระเบยบการทำงานและการปฏบตงาน

ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน

(5) ตดตามการดำเนนกจการของธนาคารและบรษท

ในกลมธรกจการเงนตามทธนาคารกำหนดไว เพอใหมนใจวา

ประธานเจาหนาทบรหารดำเนนกจการตามกฎหมายและ

นโยบายทวางไว

(6) กำหนดโครงสรางองคกรของธนาคารและบรษท

ในกลมธรกจการเงนรวมถงมอบหมายเรองตางๆ ในการ

ดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน

ใหแกประธานเจาหนาทบรหารและคณะกรรมการชดยอยตางๆ

เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคาร

(7) กำกบดแลการปฏบตงานและกำหนดอำนาจหนาท

ของประธานเจาหนาทบรหาร คณะกรรมการชดยอย และ

ผบรหารทไดรบมอบหมายใหพจารณาอนมตงานเฉพาะดาน

แทนคณะกรรมการบรหารตามแผนงานทไดรบมอบหมาย

(8) พจารณาอนมตสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน

การขายสนทรพยรอการขายรายใหญ และกำหนดราคา

ทรพยสนทจะซอจากการขายทอดตลาดและใชสทธคดคาน

ตามวงเงนทกำหนด รวมทงคาใชจายและการดำเนนการ

เกยวกบคดความของลกหน

คณะกรรมการบรหารมการประชมอยางนอย 1 เดอน

ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนง

ของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชม ใชเสยงขางมาก

ของกรรมการทเขาประชม หากเสยงไมเอกฉนทใหกรรมการท

เขาประชมมสทธเสนอเรองตอคณะกรรมการธนาคารเพอ

พจารณา โดยหากมผใชสทธ ใหถอวาทประชมคณะกรรมการ

บรหารไดมมตใหเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา

101รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

กรณใชมตเวยน กรรมการทกคนลงลายมอชอในเอกสารของ

มตนน โดยคณะกรรมการบรหารประกอบดวยกรรมการจำนวน

5 คน โดยนายสพล วธนเวคน เปนทปรกษา ดงน

1. นายบรรยง พงษพานช

ประธานกรรมการบรหาร

2. นายอภนนท เกลยวปฏนนท

กรรมการ

3. นายกฤตยา วรบรษ

กรรมการ

4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน

กรรมการ

5. นายประชา ชำนาญกจโกศล

กรรมการ

นายชวลต จนดาวณค

เลขานการ

นางภทรพร มลนทสต

ผชวยเลขานการ

• คณะกรรมการและอนกรรมการ

ในป 2555 คณะกรรมการธนาคารไดพจารณาทบทวนและ

มมตอนมตใหมคณะกรรมการและอนกรรมการคณะตางๆ

ภายใตการกำกบดแลของคณะกรรมการบรหารจำนวน 16 คณะ

และคณะกรรมการบรหารความเสยงจำนวน 1 คณะ ดงน

1. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน

2. คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขายรายใหญ

3. คณะกรรมการการลงทน

4. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลย

สารสนเทศกลม

5. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลกลม

6. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจธนาคาร

พาณชย

7. คณะกรรมการอำนวยการธรกจธนาคารพาณชย

8. คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย

9. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลย

สารสนเทศธรกจธนาคารพาณชย

10. คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย

11. คณะอนกรรมการสนเชอ

12. คณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน

13. คณะอนกรรมการทรพยรอขาย

14. คณะอนกรรมการจดซอจดจาง (Non-IT)

15. คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลย

สารสนเทศ

16. คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย/1

17. คณะอนกรรมการจดการทรพยสน

หมายเหต - /1 อยภายใตการกำกบดแลของคณะกรรมการ

บรหารความเสยง

และคณะกรรมการภายใตการกำกบดแลของประธานธรกจ

ตลาดทนและกรรมการผจดการใหญอก 4 คณะ ไดแก

1. คณะกรรมการอำนวยการธรกจลกคาบคคล

2. คณะกรรมการอำนวยการธรกจสถาบน

3. คณะกรรมการบรหารความเสยงธรกจตลาดทน

4. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจตลาดทน

102 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายชอกรรมการ

การประชมคณะกรรมการในป 2555

การดำรงตำแหนง

กรรมการระหวางป

กรรมการ ธนาคาร

รวม 10 ครง

ตรวจสอบ รวม 14 ครง

สรรหา และกำหนด คาตอบแทน รวม 7 ครง

กำกบการปฏบตตาม

กฎเกณฑและกำกบกจการ รวม 12 ครง

บรหาร ความเสยง รวม 13 ครง

บรหาร รวม 7 ครง

1. นายสพล วธนเวคน 10/10 - - - 12/13 7/7 เขาประชมคณะกรรมการ บรหารในฐานะทปรกษา

2. นายพชย ดชณาภรมย 10/10 13/13/1 - - - -

3. รศ. มานพ พงศทต 10/10 5/6/1 5/5/2 - - - ลาออกจากกรรมการตรวจสอบ (12 กนยายน 2555)

4. นายเชษฐ ภทรากรกล 10/10 14/14 7/7 12/12 - -

5. นายประวทย วรตบางกร 10/10 14/14 - 12/12 - -

6. ดร. อนมงคล ศรเวทน 7/7 5/5 - - - - 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)

7. นายพงษเทพ ผลอนนต 6/7 - 1/1 - - - 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)

8. นายธานนทร จระสนทร 10/10 - - 9/9/2 - -

9. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ 2/2 - - - - - 12 กนยายน 2555 (แทนนายประชา ชำนาญกจโกศล)

10. นายสรพล กลศร 10/10 - 7/7 - - -

11. นายสวทย มาไพศาลสน 2/2 - 1/1 - - - 12 กนยายน 2555 (แทนนายกฤตยา วรบรษ)

12. นายบรรยง พงษพานช 7/7 - - - 4/4 7/7 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)

13. นายธวชไชย สทธกจพศาล 10/10 - - - 11/13 6/7

14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท 2/2 - - - 4/4 6/7 12 กนยายน 2555 (แทนนางภทรพร มลนทสต)

15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 10/10 - - - 9/9 7/7

กรรมการทลาออกระหวางป 2555

1. นายประชา ชำนาญกจโกศล 6/7 - - - 12/13 7/7

2. นายกฤตยา วรบรษ 3/4 - - - - 6/7

3. นางภทรพร มลนทสต 3/4 - - - - -

สรปการเขารวมประชมของคณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการชดยอยในป 2555

หมายเหต /1 นายพชย ดชณาภรมย และ รศ.มานพ พงศทต ครบวาระการเปนกรรมการในเดอนเมษายน 2555 และไดรบการแตงตงใหกลบเขา ดำรงตำแหนงประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการตรวจสอบ ในเดอนพฤษภาคม 2555 ตามลำดบ /2 รศ.มานพ พงศทต และ นายธานนทร จระสนทร ครบวาระการเปนกรรมการในเดอนเมษายน 2555 และไดรบการแตงตงให กลบเขาดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ในเดอนกรกฎาคม 2555 ตามลำดบ

103รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• การประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารจดทำแบบประเมนผลการปฏบตงาน

ของคณะกรรมการธนาคารทงคณะเปนประจำทกป อนรวมถง

การประเมนผลการปฏบตงานของประธานเจาหนาทบรหาร

และประธานธรกจหรอเทยบเทา เพอใหทราบวาระยะเวลา 1 ป

ทผานมา มการปฏบตงานครบถวน เหมาะสมตามขอบเขต

อำนาจหนาทและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทดหรอ

ไมอยางไร โดยเลขานการบรษทเปนผรวบรวม และสรปผล

หวขอการประเมนในป 2555 แบงเปน 6 หวขอหลก

ประกอบดวย 1) ดานโครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ

2) ดานบทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

3) ดานการประชมคณะกรรมการ 4) ดานการทำหนาท

ของคณะกรรมการ 5) ดานความสมพนธกบฝายจดการ และ

6) ดานการพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร

ซงแตละหวขอหลกประกอบไปดวยหลายหวขอยอยตางๆ กน

รวมทงสน 55 ขอยอย ผลคะแนนการประเมนโดยรวมอยในระดบ

คะแนน 3-4 (จากคะแนนสงสด 4) แสดงถงระดบการเหนดวย

คอนขางมากจนถงการเหนดวยอยางมาก คะแนนเฉลยใน

ภาพรวมเทากบ 3.26 โดยมสดสวนผลการประเมนตนเองของ

คณะกรรมการธนาคารสรปตามแตละหวขอหลกดงแผนในภม

แสดงผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2555

• การคดเลอกบคคลทธนาคารจะแตงตงเปนกรรมการ

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะพจารณา

คดเลอก และกลนกรองผทมคณสมบตเหมาะสม โดยคำนงถง

การกำกบดแลกจการทดและความจำเปนขององคกร โดย

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะรบฟงขอเสนอ

แนะของผถอหนสวนนอย ซงมสทธเสนอชอบคคลทควรไดรบ

การแตงตงเปนกรรมการหรอกรรมการอสระของธนาคารดวย

ในการสรรหาและแตงตงบคคลเขาดำรงตำแหนงกรรมการ

อสระนน บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามประกาศของ

สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมคณสมบตตามนยาม

กรรมการอสระของธนาคารดวย ธนาคารมกระบวนการสรรหา

บคคล คอ ผถอหน กรรมการ และผบรหารระดบสง นำเสนอ

ชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม และประวตโดยละเอยด

เพอใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนพจารณา

คณสมบต ความเหมาะสม และผลตอบแทน แลวนำเสนอตอท

ประชมคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาเสนอตอทประชม

ผถอหนเพอแตงตงเปนกรรมการ ตามหลกเกณฑขอบงคบของ

ธนาคารดงตอไปน

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

3.5

4.0

3.0

2.5

2.0

1.5

1.0

0.5

0.0

17.9

48.6

36.6

19.5

49.8

31.1

7.1

41.3

50.8

9.3

46.4 45.4

5.7

47.1 47.1

14.5

54.2

31.3

14.1

48.0

38.1

3.13 3.12

3.42 3.36 3.413.13

3.26

รอยละ คะแนนดาน

โครง

สราง

และค

ณสม

บตของ

คณ

ะกรร

มกา

ร (1

0 ขอ)

เหนดวย (2)

ดาน

บทบาท

หนาท

และ

ความ

รบผดชอบ

ของ

คณ

ะกรร

มกา

ร (1

8 ขอ)

ดาน

การป

ระชม

คณ

ะกรร

มกา

ร (9

ขอ)

ดาน

การท

ำหนาท

ของ

คณ

ะกรร

มกา

ร (7

ขอ)

ดาน

ความ

สมพนธก

บ

ฝาย

จดกา

ร (5

ขอ)

ดาน

การพ

ฒนาต

นเอ

งของ

คณ

ะกรร

มกา

รและ

การพ

ฒนา

ผบรห

าร (6

ขอ)

ภาพ

รวม (55

ขอ)

เหนดวยคอนขางมาก (3)

การประเมนเปนรายดาน

เหนดวยอยางมาก (4)

แผนภมแสดงผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2555

การสรรหากรรมการและผบรหาร

104 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง

• ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมด

ตามขอ (1) เลอกต งบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปน

กรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอย

เพยงใดไมได

• บคคลซงไดรบคะแนนสงสดตามลำดบลงมา เปนผ

ไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทพงมหรอ

พงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตง

ในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการท

พงจะม หรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปน

ผออกเสยงชขาด

• การใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชม

สามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตง

เปนกรรมการ

การใหสทธแกผถอหนสวนนอยในการเสนอวาระการ

ประชม และเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

ลวงหนาเปนสวนหนงของหลกการกำกบดแลกจการทด เพอ

แสดงใหเหนถงการปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน

และมแนวทางชดเจนในการกลนกรองระเบยบวาระทเสนอวา

เกยวของกบกจการของธนาคาร และเปนประโยชนตอธนาคาร

อยางแทจรง ธนาคารจงไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอ

ระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอ

พจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา

ผถอหนทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน

หรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ ตองม

คณสมบต ดงน

• เปนผถอหนของธนาคารซงตองถอหนอยางนอย

200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว

หรอหลายรายรวมกนได

• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมา

ไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวในวนท

เสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอพจารณา

เลอกตงเปนกรรมการ

• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรอง

จากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจากตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)

จำกด

• คาตอบแทนทเปนตวเงน

คาตอบแทนกรรมการ

หลกเกณฑการจายคาตอบแทนแกกรรมการ พจารณา

จาก 3 องคประกอบทสำคญ คอ

• คาตอบแทนทธนาคารจายใหเปนรายเดอน ในขณะท

ดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และกรรมการในคณะกรรมการ

ของธนาคาร

• คาเบยประชม คอ คาตอบแทนทประธานกรรมการ

และกรรมการไดรบในการเขารวมประชมคณะกรรมการชดตางๆ

ในแตละครง จะจายเปนรายครง เฉพาะครงทเขาประชม

• คาบำเหนจกรรมการ คอ คาตอบแทนทธนาคารจาย

ใหกรรมการครงเดยวตอป จะพจารณาตามผลประกอบการ

ของธนาคารในแตละป

อกทง ยงมคาตอบแทนของคณะกรรมการ ในกรณท

กรรมการไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทในคณะกรรมการชด

ยอยตางๆ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการ

บรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสน

เชอรายใหญและทรพยรอขาย ซงจะไดรบคาตอบแทนเพมเตม

ตามความเหมาะสม รายละเอยดดงทแสดงในตารางผลตอบแทน

กรรมการธนาคารป 2555

ธนาคารไดกำหนดนโยบายคาตอบแทนสำหรบ

กรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส มคณะกรรมการสรรหา

และกำหนดคาตอบแทนทำหนาททบทวน โดยคาตอบแทน

กรรมการอยในระดบเดยวกบกลมธรกจเดยวกน และอยใน

อตราทสามารถดแลและรกษากรรมการทมคณสมบตตามท

ธนาคารตองการ รวมทงเหมาะสมและสอดคลองกบขอบเขต

หนาทความรบผดชอบของกรรมการ คณะกรรมการสรรหาและ

กำหนดคาตอบแทนเปนผพจารณานำเสนอจำนวนคาตอบแทน

ทเหมาะสมตอคณะกรรมการธนาคาร เพอนำเสนอตอทประชม

ผถอหนพจารณาอนมตเปนประจำทกป

คาตอบแทนของผบรหารระดบสง

สำหรบในป 2555 ธนาคารจายคาตอบแทนให

คณะกรรมการบรหารรวม 16 คน (รวมผอำนวยการอาวโส

ฝายบญช) เปนจำนวนเงนรวม 103.5 ลานบาท ลกษณะ

คาตอบแทนกรรมการบรหารและผบรหาร จะอย ในรป

คาตอบแทนท เปนเงนเดอน เงนกองทนสำรองเลยงชพ

และโบนส ซงแปรผนตามผลการดำเนนงานของธนาคาร

นอกจากน ธนาคารไมมการเสนอเอกสารสทธทจะซอหรอขาย

ทรพยสนใหกบผบรหารระดบสง

คณะกรรมการไดจดใหมการประเมนผลประธาน

เจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา เปนประจำ

ทกปและใชผลประเมนดงกลาวพจารณาใหผลตอบแทน

แกประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา

โดยประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนซงเปน

กรรมการอสระและเปนผมอาวโสสงสดในคณะกรรมการ

ธนาคาร ไดสอสารผลการพจารณาใหประธานเจาหนาทบรหาร

และประธานธรกจหรอเทยบเทา รบทราบดวย

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

105รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตารางผลตอบแทนกรรมการธนาคารป 2555

/1 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 26 เมษายน 2555 /2 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 12 กนยายน 2555 /3 ลาออกจากตำแหนงโดยมผลเมอวนท 11 กนยายน 2555 * คาบำเหนจกรรมการจายใหกรรมการทไมไดรบคาตอบแทนประจำในฐานะผบรหารของธนาคาร และบรษทในกลมธรกจการเงน

(หนวย : บาท)

ลำดบ รายชอ

คณะ

กรรมการ

ธนาคาร

คณะ

กรรมการ

ตรวจสอบ

คณะ

กรรมการ

สรรหาและ

กำหนด

คาตอบแทน

คณะ

กรรมการ

บรหาร

ความเสยง

คณะ

กรรมการ

สนเชอ

รายใหญ

และทรพย

รอขาย

คณะ

กรรมการ

กำกบการ

ปฏบตตาม

กฎเกณฑ

และกำกบ

กจการ

ทปรกษา

คณะ

กรรมการ

บรหาร

คาบำเหนจ

ป 2555

จายป 2556

รวมคา

ตอบแทน

ทงสน

1 นายสพล วธนเวคน 864,000 - - 2,160,000 - - 600,000 909,050 4,533,050

2 นายพชย ดชณาภรมย 432,000 336,000 - - - - - 454,550 1,222,550

3 รศ.มานพ พงศทต 432,000 85,000 140,000 - - - - 454,550 1,111,550

4 นายเชษฐ ภทรากรกล 432,000 221,000 119,000 - - 336,000 - 454,550 1,562,550

5 นายประวทย วรตบางกร 432,000 221,000 - - - 204,000 - 454,550 1,311,550

6 ดร. อนมงคล ศรเวทน/1 288,000 85,000 - - - - - 454,550 827,550

7 นายพงษเทพ ผลอนนต/1 288,000 - 17,000 - 181,667 - - 454,550 941,217

8 นายธานนทร จระสนทร 432,000 - - - - 153,000 - 454,550 1,039,550

9 นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ/2 130,800 - - - - - - 454,550 585,350

10 นายสรพล กลศร 432,000 - 119,000 - 600,000 - - 454,550 1,605,550

11 นายสวทย มาไพศาลสน/2 130,800 - - - - - - 130,800

12 นายบรรยง พงษพานช/1 288,000 - - - - - - - 288,000

13 นายธวชไชย สทธกจพศาล 432,000 - - - - - - - 432,000

14 นายอภนนท เกลยวปฏนนท/2 130,800 - - - - - - - 130,800

15 นางสาวฐตนนท วธนเวคน 432,000 - - - - - - - 432,000

กรรมการทลาออกระหวางป 2555 ทไดรบคาตอบแทน มดงน

1 นายประชา ชำนาญกจโกศล/3 324,000 - - - - - - - 324,000

2 นายกฤตยา วรบรษ/1 และ /3 180,000 - - - - - - - 180,000

3 นางภทรพร มลนทสต/1 และ /3 180,000 - - - - - - - 180,000

รวม 6,260,400 948,000 395,000 2,160,000 781,667 693,000 600,000 5,000,000 16,838,067

106 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• คาตอบแทนอน

ธนาคารมการออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารใหแกกรรมการ และพนกงาน (ESOP-W2) โดยสามารถ

แสดงจำนวนใบสำคญแสดงสทธของคณะกรรมการ ดงน

การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของคณะกรรมการ

ลำดบ รายชอ

จำนวนหนสามญทถอ (หน) เปลยนแปลง

เพมขน /

(ลดลง)

(หน)

จำนวน ESOP-W2 ทถอ

(หนวย)

เปลยนแปลง

เพมขน /

(ลดลง)

(หนวย) 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555

1 นายสพล วธนเวคน 12,426,850 12,426,850 - 1,250,000 1,250,000 -

2 นายพชย ดชณาภรมย 50,000 75,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)

3 รศ.มานพ พงศทต - 25,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)

4 นายเชษฐ ภทรากรกล 10,000 - (10,000) 100,000 75,000 (25,000)

5 นายประวทย วรตบางกร 280,000 230,000 (50,000) 100,000 75,000 (25,000)

6 ดร. อนมงคล ศรเวทน/1 - 18,270 18,270 - - -

7 นายพงษเทพ ผลอนนต/1 - 38,488 38,488 - - -

8 นายธานนทร จระสนทร - 25,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)

9 นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ/2 - 2,329,739 2,329,739 - - -

10 นายสรพล กลศร - - - 194,000 194,000 -

11 นายสวทย มาไพศาลสน/2 - 4,029,406 4,029,406 - - -

12 นายบรรยง พงษพานช/1 - 2,336,246 2,336,246 - - -

13 นายธวชไชย สทธกจพศาล 100,000 100,000 - 1,250,000 1,250,000 -

14 นายอภนนท เกลยวปฏนนท/2 - - - - - -

15 นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 34,782,761 - 750,000 750,000 -

กรรมการทลาออกระหวางป 2555 มดงน

1 นายประชา ชำนาญกจโกศล/3 - - - 750,000 375,000 (375,000)

2 นายกฤตยา วรบรษ/1 /3 - 172 172 - - -

3 นางภทรพร มลนทสต/1 /3 - - - - - -

ESOP-W2 คอ ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ /1 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 26 เมษายน 2555 /2 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 12 กนยายน 2555 /3 ลาออกจากตำแหนงโดยมผลเมอวนท 11 กนยายน 2555

107รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตารางการเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของผบรหาร

ลำดบ รายชอ

จำนวนหนสามญทถอ

(หน)

เปลยนแปลง

เพมขน /

(ลดลง)

(หน)

จำนวน ESOP-W2 ทถอ

(หนวย)

เปลยนแปลง

เพมขน /

(ลดลง)

(หนวย) 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555

1 นายกฤตยา วรบรษ - 172 172 - - -

2 นายชวลต จนดาวณค - 187,500 187,500 375,000 187,500 (187,500)

3 นายชยวฒน เลศวนารนทร - - - - - -

4 นายธวชชย เตชะวฒนวรรณา - - - - - -

5 นางสาวนจร ศษฎศรวงศ - 42,600 42,600 303,000 227,250 (75,750)

6 นายปฐม อมรเดชาวฒน - 75,000 75,000 375,000 300,000 (75,000)

7 นายประชา ชำนาญกจโกศล - - - 750,000 375,000 (375,000)

8 ดร.พบพนต ภมราพนธ - - - - - -

9 นายมานตย วรรณวานช - - - - - -

10 นายศราวธ จารจนดา - 97,500 97,500 750,000 525,000 (225,000)

11 นายสร เสนาจกร - 78,400 78,400 224,000 112,000 (112,000)

12 นางสรย หาญพนจศกด 10,000 - (10,000) 93,000 46,500 (46,500)

ESOP-W2 คอ ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ ลำดบท 1 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 15 ตลาคม 2555 ลำดบท 4 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 28 กนยายน 2555 ลำดบท 8 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 1 ตลาคม 2555 ลำดบท 9 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 4 กนยายน 2555

108 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ในป 2555 ธนาคารไดดำเนนการปรบโครงสรางองคกร

ใหม เพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของทกหนวยงานให

สอดคลองกบนโยบายและทศทางของกลมธรกจการเงนเกยรต

นาคนภทร รวมถงเพอเพมศกยภาพในการดำเนนธรกจและ

เพมขดความสามารถในการแขงขนทสงขนใหรองรบการเตบโต

อยางตอเนอง โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 กลมธรกจการ

เงนเกยรตนาคนภทร มพนกงาน (รวมพนกงาน Outsource)

จำนวน 3,860 คน แบงออกเปน

• ผลตอบแทนพนกงาน

ธนาคารใหความสำคญกบระบบคณธรรมในการบรหาร

ทรพยากรบคคล โดยเฉพาะการพจารณาตอบแทนผลการ

ทำงานของพนกงาน ดงนน จงกำหนดหลกการพนฐานวา

การจายผลตอบแทนการทำงานแกพนกงานใหเปนไปตาม

ผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงาน (Pay per performance)

อยางไรกด ธนาคารตระหนกดวา การบรหารผลตอบแทน

มไดมเฉพาะเรองการบรหารคาจางและเงนเดอนเทานน

แตรวมถงการกำหนดลกษณะงาน คาของงาน การวดผลการ

ทำงาน ตลอดจนการบรหารสวสดการและผลประโยชนตางๆ

ซงกำหนดใหเปนผลตอบแทนการทำงาน และการกำหนด

ระเบยบวธปฏบตเกยวกบการจาย หรอการจดใหพนกงานไดรบ

ผลตอบแทนจากการทำงานดงกลาวอยางถกตองและเปนธรรม

• กองทนสำรองเลยงชพ

ธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพตามกฎกระทรวง

ฉบบท 162 (พ.ศ. 2526) เพอเปนสวสดการพนกงาน โดยม

วตถประสงคเพอ

(1) สงเสรมการออมเงนของสมาชก

(2) เปนหลกประกนแกสมาชกและครอบครว

และไดนำเงนกองทนเขาเปนกองทนจดทะเบยนตาม

พระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ในนาม

“กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน และกองทนสำรอง

เลยงชพ ไทยพาณชยมาสเตอรฟนด ซงจดทะเบยนแลว”

โดยมรายละเอยดเงนสะสมและเงนสมทบดงน

เพอเปนการเพมทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงาน

ทเปนสมาชกกองทนสำรองเลยงชพ กองทนสำรองเลยงชพ

ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ไดเปดโอกาสใหพนกงาน

สามารถเปลยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 ครง ในเดอน

มกราคม และ กรกฎาคม ของทกป

• การดำเนนงานเพอสนบสนนกลมธรกจ

เนองดวยธนาคารมการขยายธรกจอยางตอเนอง ดงนน

กลยทธดานบคลากรจงมความสำคญเปนอยางยงตอการบรรล

ผลสำเรจของกลยทธและเปาหมายทางธรกจทไดตงไว โดย

มงเนนในการสรรหาคดเลอกบคลากรทมคณภาพ การพฒนา

บคลากรใหมความรความสามารถในการปฏบตหนาท

ความมงมนทจะใหบรการทดทสดกบลกคา ตลอดจนการสราง

ขวญกำลงใจของพนกงาน และการสอสารภายในองคกรอยาง

ทวถงและรวดเรว

• นโยบายดานทรพยากรบคคล

(1) การสรรหาและคดเลอกบคลากร

ธนาคารไดใชเทคโนโลยทรวดเรวทนสมย และใช

ชองทางทหลากหลายในการเขาถงแหลงขอมลของกลมเปาหมาย

ทเหมาะสมกบตำแหนงงานทตองการ ในการรบสมครและ

คดเลอกผสมครงานเพอใหมประสทธภาพในภาวะทมการแขงขน

ดานแรงงานคณภาพสง มการพฒนาทกษะของผคดเลอกและ

กรรมการผสมภาษณผสมครงาน นอกจากน ธนาคารยงไดให

ความสำคญกบการพฒนาและเพมเครองมอ ในการคดเลอก

บคลากรใหมากขน เพอใชในการประเมนคณสมบต ทกษะ

ขดความสามารถ (Competency-based Selection) ให

เหมาะสมกบตำแหนงงานและการเตบโตขององคกร ตลอดจน

ทศนคต จรยธรรม และความคดสรางสรรค เพอผลกดนธรกจ

ใหเตบโตอยางยงยน

(2) การพฒนาทรพยากรบคคล

ธนาคารเหนความสำคญและจดใหมการดำเนนการ

พฒนาทรพยากรบคคลอยางตอเนอง ทงในดานทกษะและ

ความรเพอเพมความเชยวชาญในการทำงานและสรางความ

ประทบใจใหแกลกคา ดงน

2.1) การพฒนาทกษะ ความร ความชำนาญท

สอดคลองกบกรอบความสามารถหลกขององคกร (core

competencies) กรอบความสามารถหลกตามตำแหนงงาน

(functional competencies) และกรอบความสามารถดาน

ภาวะผนำ (leadership competency) สำหรบพนกงาน

นโยบายดานบคลากร จำนวนปททำงาน อตราเงนสะสมและ

อตราเงนสมทบ (รอยละ)

นอยกวา 5 ป 5

ตงแต 5 ป ขนไป 10

กลมธรกจการเงน

เกยรตนาคนภทร

จำนวนพนกงาน

(คน)ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) 3,120บรษท สำนกกฏหมายเอราวณ จำกด 131บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด 276บรษทหลกทรพยจดการกองทน

เกยรตนาคน จำกด

54

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 21บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) 257

รวม 3,860

109รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ทกระดบตงแตผบรหารระดบสง ผบรหารระดบกลาง และพนกงาน

ระดบปฏบตการ ผานกระบวนการพฒนาทหลากหลาย ไมวา

จะเปนการอบรมในหองเรยนโดยวทยากรภายในทมความ

ชำนาญและวทยากรภายนอกทมความเชยวชาญในเรองนนๆ

การทำโครงการพเศษเพอพฒนากระบวนการทำงาน การจด

ประชมสมมนา การเรยนรดวยตนเองผาน eLearning และ

หองสมด Link & Learn ซงทงหมดน เปนการพฒนาท

ตรงกบบทบาทหนาททรบผดชอบและสามารถนำไปใชไดจรง

ในการทำงาน ทงน เพอใหมนใจวาบคลากรของธนาคารม

ความร ความเชยวชาญในภารกจทไดรบมอบหมายอยาง

มประสทธภาพ และเสรมสรางศกยภาพเพอการเตบโต

ของพนกงานควบคไปกบการเจรญเตบโตขององคกร

2.2) การพฒนาผ านการจ ดการองคความร

(Knowledge Management) ซงแตละสายงานจะมการ

รวบรวม และแลกเปลยนองคความรหรอประสบการณท

เกยวของกบการทำงานอยางสมำเสมอ และจดเกบเปนองค

ความรเกบไวบนระบบสารสนเทศภายในของธนาคาร เพอให

งายตอการสบคนและ นำไปใชงานตอยอดอยางกวางขวาง

จนนำไปสการปรบปรงหรอคดคนสงใหมๆ ในแตละสายงาน

โดยธนาคารไดสงเสรมใหมการจดประกวดนวตกรรมและ

ความคดสรางสรรคดงกลาวในงาน KM Day ประจำป เพอนำ

ไปสการเปนองคกรแหงการเรยนรทยงยน

(3) การประเมนผล (People Assessment)

ธนาคารมการประเมนผลการดำเนนงานของ

พนกงานประจำป โดยเนนการประเมนศกยภาพในการ

ปฏบตงานของพนกงาน ตลอดจนประเมนพฒนาการและ

ทกษะในการขบเคลอนการดำเนนงานใหสำเรจตามเปาหมาย

และนโยบายทกำหนดไว การประเมนผลการดำเนนงานดงกลาว

เนนความโปรงใส เปนธรรมตอพนกงานในทกระดบ ผาน

การผสมผสานเครองมอประเมนผลทหลากหลาย อาท การ

ประเมนผลตามสายบงคบบญชา และการประเมนผล 360 องศา

เปนตน

เปาหมายสำคญของธนาคารในการประเมนผลการ

ดำเนนงานของพนกงาน มไดจำกดขอบเขตเพยงการวดผล

การปฏบตงานเทานน แตมงเนนใหเปนเครองมอสำหรบการ

ปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน และการบรหารทรพยากร

บคคลอยางมบรณาการดวย กลาวคอ การประเมนผลประจำป

ถกใชเปนกลไกสำคญในการรกษาระดบมาตรฐานการปฏบตงาน

และการใหบรการลกคาและผมสวนเกยวของไดอยางเปน

ระบบ ในขณะเดยวกน ผลการประเมนไดถกใชเปนขอมล

สะทอนกลบ (Feedback) แกพนกงานในมตของการพฒนา

และยกระดบศกยภาพของตนเองอยางตอเนอง มตของโอกาส

ความกาวหนาในสายอาชพ และแกธนาคารในการคดกรอง

และรกษาพนกงานทมศกยภาพใหคงอยกบองคกรผาน

มาตรการเชงรกตางๆ

(4) คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee

Compensation and Benefits)

ธนาคารพจารณาผลตอบแทนพนกงานตามผลการ

ปฏบตงานทแทจรงของพนกงานบนพนฐานของความถกตอง

และเปนธรรม โดยจำแนกการใหผลตอบแทนพนกงานเปน

3 ประเภท ไดแก

4.1) ผลตอบแทนเปนตวเงน ซงเปนผลจากการ

ปฏบตงานของพนกงานและตอบแทนโดยตรง เชน การจาย

ตามคาของงานทเพมขน การขนคาจางตามผลการทำงานทด

การตอบแทนความทมเทและมสวนในความสำเรจทางธรกจ

และการใหรางวลในฐานะทมผลงานดเดน เปนตน

4.2) ผลตอบแทนท เปนตวเงนแตตอบแทนใน

ทางออม เชน การกำหนดระดบความมอาวโส การพจารณาถง

ความรบผดชอบดานสงคม และ สวสดการตางๆ อาท กองทน

สำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน

สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม

การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง Mother

Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมให

บตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา Kiatnakin Responsibility

Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน เปนตน

4.3) ผลตอบแทนซ งไมมคา เปนตวเงน เชน

การ มอบหมายงานททาทายความสามารถ อนจะเปดโอกาส

ใหพนกงานกาวหนาในสายอาชพ การพฒนาพนกงานผาน

ระบบการฝกอบรมและระบบอนๆ การสงเสรมใหพนกงาน

พฒนาศกยภาพของตนเองใหสงขน เปนตน

(5) การวางแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)

ธนาคารยงคงดำเนนงานตามแผนนโยบายทดแทน

ตำแหนงงานและกำหนดแผนสบทอดตำแหนง (Succession

Plan) ของกรรมการและผบรหารระดบสงอยางตอเนอง

โดย ในป 2555 ไดเพมเตมการกำหนดตวผสบทอดตำแหนง

สำหรบตำแหนงทสำคญอยางยงตอการดำเนนธรกจธนาคาร

(critical positions) เพอใหมนใจวาธนาคารมบคลากรภายใน

ทมความรความสามารถทจะรองรบการดำเนนธรกจของ

ธนาคารไดอยางตอเนอง นอกจากนน ยงไดมการระบกลม

บคลากรผมศกยภาพสง (talent/ high potentials) ในแตละ

สายงานซงถอเปนทรพยากรทมคณคาและสามารถพฒนาให

เปนกำลงสำคญของธนาคารไดในอนาคต

• งานดานพฒนาองคกร

(1) การฝกอบรม

ธนาคารมงมนสงเสรมและพฒนาใหพนกงานทวไป

จนถงผบรหารระดบสงไดรบการฝกอบรมเพอเพมพนทกษะ

(Skill) และความรความเชยวชาญ (Knowledge) ตลอดจน

ผลกดนการสรางเสรมทศนคต (Attitude) ทเหมาะสมกบการ

ปฏบตงานใหไดในระดบทสามารถใสใจและไวใจได อนเปน

110 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

แกนหลกของคานยมองคกร ดงนน ในภาพรวมการฝกอบรม

ของธนาคารจงเนนทการพฒนาทกษะ ความร ความสามารถ

ตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency)

ความสามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency)

และภาวะผนำ (Leadership Competency)

ในป 2555 ทผานมา ธนาคารไดจดหลกสตร

การฝกอบรมสำหรบพนกงานทวไปจนถงหลกสตรสำหรบ

ผบรหารระดบสงอยางตอเนอง ทงในรปแบบของการฝกอบรม

ทจดขนภายใน อาท การจดสมมนา สมมนาเชงปฏบตการ

การบรรยาย และ Team building โดยเชญวทยากรทมความร

ความเชยวชาญ และประสบการณซงไดรบการยอมรบใน

สายอาชพอยางกวางขวางมาเปนผถายทอดทกษะ ความร

และประสบการณใหแกผเขารบการอบรม รวมทงรปแบบของ

การฝกอบรมทจดขนโดยหนวยงานภายนอกองคกร เปาหมาย

เพอใหพนกงานและผบรหารไดมโอกาสเสาะแสวงหาองคความ

รและกระตนความคดสรางสรรค อนจะนำมาสการสรางคณคา

และประโยชนใหกบธนาคารตอไปในอนาคต

(2) โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร

ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการปลกฝง

คานยมและเสรมสรางวฒนธรรมองคกร ตลอดจนการสราง

บรรยากาศในการทำงานทด โดยมเปาหมายสำคญเพอให

พนกงานมความยดมนผกพน (Engagement) กบองคกร

พรอมทจะปฏบตงานอยางเตมศกยภาพดวยความเตมใจ

และอยรวมงานกบองคกรเปนระยะเวลานาน ซงจะเปนกลไก

สำคญในการสรางเสรมใหธนาคารมความแขงแกรงและสามารถ

แขงขนไดอยางมศกยภาพในระยะยาว

ในป 2554 ธนาคารไดดำเนนโครงการ Voice to

KK โดยมบรษททปรกษาซงไดรบการยอมรบในระดบสากล

(Gallup) มาเปนผใหคำแนะนำ โครงการนเปนโครงการระยะ

ยาวทบรณาการความรวมมอของทกฝายในองคกร ตงแต

ผบรหารระดบสงขององคกรไปจนถงพนกงานในทกระดบ

มเปาหมาย คอ สรางเสรมใหพนกงานมความยดมนและ

ผกพนกบองคกรยงขน ในขณะเดยวกน ธนาคารไดดำเนนการ

ปลกฝงคานยมและวฒนธรรมขององคกร ผานชองทางการ

สอสารภายในรปแบบตางๆ และผานโครงการ Voice to You

มาโดยตลอด ดวยความมงมนทจะทำใหพนกงานทกระดบของ

องคกรยดมนในคานยมเดยวกน อนจะสะทอนไปสพฤตกรรมท

ดขององคกรทเปนหนงเดยว

• การสอสารภายในองคกร

ธนาคารมระบบการสอสารกบพนกงานอยางตอเนอง

สมำเสมอ และรวดเรว ผานสอทนสมยรปแบบตางๆ เชน

อนทราเนต (KK World) การสงขอความสนถงพนกงาน

(KK SMS) การประชมทางไกล (KK VDO Conference)

ปายประกาศ ของทระลกในโอกาสตางๆ เปนตน เพอให

พนกงานไดรบทราบขาวสารครบถวน ทนเหตการณทงภายใน

และภายนอกองคกร มโอกาสแลกเปลยนความเหนระหวางกน

เปนสอกลางในการสรางความเขาใจอนดระหวางผบรหารและ

พนกงาน สรางความรวมมอในการทำงาน มบรรยากาศทด

ในการทำงาน และสอสารภาพลกษณทดขององคกร เพอ

สนบสนนใหธนาคารบรรลเปาหมายทางธรกจทวางไว

111รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

นโยบาย

การจายเงนปนผล

ธนาคารมนโยบายจายเงนปนผลในอตราไมเกนรอยละ 60

ของกำไรสทธ ในแตละปจากงบการเงนรวมของธนาคาร

โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน

และสามารถจายเงนปนผลระหวางกาลไดเมอธนาคารมกำไร

ทสมควรจะทำเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบ

ในการประชมคราวตอไป

ในการพจารณาจายเงนปนผล ธนาคารจะคำนงถง

ผลประกอบการ ผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และ

ระดบความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคาร ซงครอบคลม

แผนการทำธรกจ ความเสยงของธรกจธนาคารทงในภาวะ

ปกต และภาวะวกฤต และผลกระทบท งกอนและหลง

จายเงนปนผลนนๆ

การจายเงนปนผลของธนาคาร จะจายในระดบทไมทำให

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในภาวะปกตตำกวา

ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงในภาวะปกต ซงกำหนดไว

ในความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) ของธนาคาร

รวมทงไมเปนอปสรรคตอธนาคารในการทยอยเพมระดบ

เงนสำรองทมตอเงนใหสนเชอดอยคณภาพ เพอใหมระดบ

ทดเทยมกบคา เฉลยของธนาคารพาณชย ไทยในระบบ

ตามนโยบายการกนเงนสำรองของธนาคาร

112 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ขอพพาททางกฎหมาย

ปจจยอนทอาจมผลกระทบ

ตอการตดสนใจลงทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยมคด

ขอพพาททยงไมสนสดทเปนผลจากการประกอบธรกจปกต

จำนวน 64 คด คดเปนทนทรพยรวม 9,276 ลานบาท แบง

ออกเปน

• คดขอพพาททอยระหวางการพจารณาของศาลชนตน

จำนวน 40 คด ทนทรพยรวม 275 ลานบาท

• คดขอพพาททอยระหวางการพจารณาของศาลสง

(ศาลอทธรณและศาลฎกา) จำนวน 24 คด ทนทรพยรวม

9,001 ลานบาท โดยในจำนวนนเปนคดขอพพาททกองทนรวม

ซงธนาคารเปนผถอหนวยลงทนมากกวารอยละ 99.9 เปน

คความ จำนวน 2 คด ทนทรพยรวม 7,850 ลานบาท ซง

ณ ปจจบน ศาลชนตนและศาลอทธรณไดพพากษายกฟองแลว

แตยงอยระหวางการพจารณาของศาลฎกา

ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา การถก

ฟองคดขอพพาทตามทกลาวมาทงหมด หากพจารณามลคา

ของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไมปรากฏวาม

ผลกระทบอยางมนยสำคญกบการดำเนนงานของธนาคาร

สำหรบขอพพาทกรณทกรมบงคบคดเรยกใหธนาคารชำระ

คาเสยหายเนองจากการผดสญญาขายทอดตลาดเปนจำนวน

เทากบสวนตางของราคาขายทรพยหลกประกนในการขายทอด

ตลาดทรพยหลกประกนในคดลมละลายครงแรกกบราคาขาย

ทรพยหลกประกนดงกลาวในการขายทอดตลาดครงทธนาคาร

เปนผประมลได จำนวน 583 ลานบาทนน ณ วนท 31

ธนวาคม 2553 ธนาคารไดมการบนทกรายการเจาหน

กรมบงคบคด จำนวน 583 ลานบาทไวในงบการเงนแลว

พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะไดรบจากการชำระ

หนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว

โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยก

รองจำนวน 278 ลานบาท และไดสำรองความเสยหายไวใน

งบการเงนของธนาคาร สนป 2554 เรยบรอยแลวดวย

ทงน สถานะขอพพาทดงกลาว ณ วนท 31 ธนวาคม

2555 ยงอยระหวางการดำเนนการของเจาพนกงานพทกษ

ทรพยกบเจาหนผทไดรบมอบหมายใหดำเนนการตามมตของท

ประชมเจาหน ซงฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา มลคา

ของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไมปรากฏวาม

ผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนงานของธนาคาร

คดขอพพาทของบรษทยอยทเกดขนในป 2554 ไดแก

คดขอพพาททบล.เกยรตนาคน เปนคความถกฟองรองเรยก

คาเสยหายรวมกบจำเลยรายอนๆ ในคดทจรตเปนจำนวน

เงน 223 ลานบาท ทศาลชนตนไดมคำพพากษายกฟอง

บล.เกยรตนาคน แลวเมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 และ

สถานะของคดพพาทในปจจบน คดอยระหวางการพจารณาคด

ของศาลอทธรณ ซงฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา

มลคาของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไม

ปรากฏวามผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนงานของ

ธนาคารและบรษทยอย

ณ สนป 2555 บรษทยอยไมมคดขอพพาทใดๆ เพมเตม

113รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายการระหวางกน

ในป 2554 และป 2555 ธนาคารมการทำรายการระหวางกน

กบบคคลทเกยวของกบธนาคาร ซงเปนรายการทสนบสนน

การดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และมการกำหนดขนตอน

การดำเนนการท เกยวของของการทำรายการ ซงเปนไป

ตามเกณฑทสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพยกำหนด โดยรายการระหวางกนดงกลาว

ไมกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน และไดเปดเผยอย

ในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.34

ธนาคารใหความสำคญตอการปองกนความขดแยงทาง

ผลประโยชน การพจารณาเขาทำรายการระหวางกนกบบคคล

ทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ธนาคารจะพจารณา

เสมอนเปนรายการทกระทำกบบคคลภายนอก รวมทงกำหนด

ใหกรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใด

จะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมตรายการดงกลาว

ทงน ธนาคารจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลก

การกำกบดแลกจการทด

ในป 2554 และป 2555 ธนาคารมรายการระหวางกน

ดงน

• รายการสนเชอ เงนรบฝาก และภาระผกพน

เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และจำนวนเงนการกอภาระผกพน

แกกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร บคคลทเกยวของกน

และกจการทกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร และบคคล

ทเกยวของกนถอหนรวมกนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนท

ชำระแลวของกจการ

• รายการบญชทมสาระสำคญ

รายการบญชเพมเตมระหวางธนาคารกบบรษทยอยและ

บรษทรวม ซงธนาคารใชราคาตลาดในการคดราคาระหวางกน

โดยเปนเงอนไขปกตของการทำธรกจ หรอเปนไปตามสญญา

ทตกลงกนไว

มาตรการหรอขนตอนการอนมตการทำรายการระหวางกน

รายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง

หมายเหต : รายละเอยดเพมเตมรายการระหวางกนของธนาคารและบรษทยอย พจารณาไดจากหมายเหตประกอบงบการเงน เรองรายการกบบคคลและ กจการทเกยวของกน หมายเหตท 7.32 ของงบการเงนประจำป 2554 และหมายเหตท 7.34 ของงบการเงนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะรายการ

มลคารายการ

(ลานบาท) ความจำเปนและสมเหตสมผล

ของรายการ ป 2554 ป 2555

บรษท โชตธนวฒน จำกด กจการทผบรหารและบคคล

ทเกยวของถอหน/มอำนาจ

ควบคมหรอสามารถใชอทธพล

อยางเปนสาระสำคญ โดยถอ

หนในบรษท โชตธนวฒน

จำกด รอยละ 99.96

ธนาคารเชาพนทจากบรษท

โชตธนวฒน จำกด เพอ

ใชเปนสถานทจดเกบรถ

ยดและใช เปนสถานท

ประมลรถยด

8.9 8.9

ธนาคารจายคาเชาและคาบรการ

สำหรบพนททใชเปนสถานทจอด

และประมลรถยดของธนาคาร

ทมความตอเนองมาตงแตป 2547

โดยอตราคาเชาและคาบรการม

เงอนไขทเทยบเคยงไดกบราคา

ตลาด

กรรมการ/ผบรหาร/

บคคลทเกยวของ

กรรมการ ผบรหาร ของธนาคาร

และบคคลทเกยวของ

- ดอกเบยจาย

- เงนรบฝาก

- เงนกยม

- เงนใหสนเชอ

9.1

267.4

42.8

-

8.1

422.9

28.1

94.3

ธนาคารใหบรการสนเชอ และ

การรบฝากเงน ตามอตราดอกเบย

ปกตในอตราเดยวกบลกคาทวไป

กรรมการ/ผบรหาร กรรมการ ผบรหาร ของธนาคาร รายไดคานายหนาซอขาย

หลกทรพย

1.2 1.9 บล.เกยรตนาคน ใหบรการ

นายหน าซ อขายหลกทรพย

โดยคดคานายหนาในอตราเดยว

กบลกคาทวไป

114 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารและบรษทยอยไมมนโยบายสนบสนนการ

ทำรายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทาง

ผลประโยชน แตหากมรายการระหวางกนเกดขนกจะเปน

รายการธรกจปกตของธนาคาร ซงเปนรายการทมราคาหรอ

เงอนไขไมแตกตางจากทธนาคารทำกบบคคลภายนอก

โดยธนาคารและบรษทยอยมการตรวจสอบรายการระหวางกน

เปนประจำทกไตรมาสและจะรายงานตอคณะกรรมการ

ตรวจสอบทกครงทมรายการทไมปกต

ธนาคารไมมนโยบายใหบคคลซงมความขดแยงถอหน

ในบรษทยอยแทนธนาคาร

นโยบายหรอแนวโนมการทำรายการระหวางกนในอนาคต เหตผลทบคคลทอาจมความขดแยงถอหนในบรษทยอย

บรษทรวม เกนกวารอยละ 10 แทนการถอหนของบรษท

โดยตรง

117รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คณะกรรมการธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวม

ของธนาคารและบรษทยอย รวมถงสารสนเทศทางการเงน

ทปรากฏในรายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตาม

มาตรฐานการรายงานทางการเงนทถอปฏบตอยในประเทศไทย

โดยเลอกใชนโยบายบญชท เหมาะสมและถอปฏบตอยาง

สมำเสมอ ใชดลยพนจอยางระมดระวง และประมาณการทด

ทสดในการจดทำ รวมทงมการเปดเผยขอมลสำคญอยาง

เพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน และปฏบตตาม

ขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงาน

คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย งบการเงนดงกลาวได

ผานการตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเงอนไขจาก

ผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและ

ผลการดำเนนงานในรอบปทผานมาทเปนจรง โปรงใส และ

เปนประโยชนตอผถอหน และนกลงทนทวไป

คณะกรรมการไดจดใหมและดำรงไวซงระบบบรหารความ

เสยง ระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการ

กำกบดแลทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจวาขอมล

รายงานความรบผดชอบ

ของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

ทางการเงนมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะดำรง

รกษาไวซงทรพยสนของธนาคาร ตลอดจนปองกนมใหเกด

ความเสยงจากการดำเนนการทผดปกตอยางมสาระสำคญ

ทงน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการ

ตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพ

ของรายงานทางการเงน ระบบควบคมภายใน และการ

ตรวจสอบภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลรายการทเกยวโยง

กน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

อยางถกตอง ครบถวน เพยงพอ และเหมาะสม โดยความเหน

ของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงาน

ของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจำป

และแบบแสดงรายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) แลว

คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายใน

โดยรวมของธนาคาร มความเพยงพอ เหมาะสม และสามารถ

ใหความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงน

ของธนาคาร และงบการเงนรวมของธนาคารและบรษทยอย

สำหรบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

(นายสพล วธนเวคน)

ประธานกรรมการ

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานเจาหนาทบรหาร

118 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนรวมของธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และงบการเงนเฉพาะธนาคาร

ของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ซงประกอบดวย

งบแสดงฐานะการเงนรวมและเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31

ธนวาคม 2555 และงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวมและเฉพาะ

ธนาคาร งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวมและ

เฉพาะธนาคาร และงบกระแสเงนสดรวมและเฉพาะธนาคาร

สำหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหตสรปนโยบาย

การบญชทสำคญและหมายเหตเรองอนๆ

ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน

ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดทำและการนำเสนอ

งบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงาน

ทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหาร

พจารณาวาจำเปนเพอใหสามารถจดทำงบการเงนทปราศจาก

การแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญไมวาจะ

เกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ความรบผดชอบของผสอบบญช

ขาพเจาเปนผ รบผดชอบในการแสดงความเหนตอ

งบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจา

ไดปฏบ ต ง านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช

ซงกำหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอกำหนดดานจรรยาบรรณ

รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมน

อยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจากการแสดงขอมล

ทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม

การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมา

ซงหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจำนวนเงนและการเปดเผย

ขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบ

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

ดลยพนจของผสอบบญช ซงรวมถงการประเมนความเสยง

จากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญของ

งบการเงนไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ในการ

ประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคม

ภายในทเกยวของกบการจดทำและการนำเสนองบการเงน

โดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบ

ทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการ

แสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายใน

ของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสม

ของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผล

ของประมาณการทางบญชทจดทำขนโดยผบรหาร รวมทง

การประเมนการนำเสนองบการเงนโดยรวม

ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบ

เพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหน

ของขาพเจา

ความเหน

ขาพเจาเหนวา งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

ธนาคารขางตนนแสดงฐานะการเงนของธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และของธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และผลการ

ดำเนนงานและกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนเดยวกน

โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามมาตรฐานการรายงาน

ทางการเงน

ขอมลและเหตการณทเนน

โดยทมใชเปนการแสดงความเหนแบบมเงอนไข ตามท

กลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3 ธนาคารและ

บรษทยอยไดนำมาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได”

มาใชกอนวนทมผลบงคบใชและไดทำการปรบปรงยอนหลง

ตวเลขเปรยบเทยบเสมอนหนงวาธนาคารและบรษทยอย

ไดถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชดงกลาวมาโดยตลอด

ดร. ศภมตร เตชะมนตรกล

ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356

บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด

เสนอผถอหนและคณะกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

กรงเทพมหานคร

วนท 18 กมภาพนธ 2556

119รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงน

ณวนท31ธนวาคม2555และ2554และวนท1มกราคม2554

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

หนวย : พนบาท

หมายเหต

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม

2555

ณ วนท 31 ธนวาคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 1 มกราคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 31 ธนวาคม

2555

ณ วนท 31 ธนวาคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 1มกราคม

2554 “ปรบปรงใหม”

สนทรพย

เงนสด 1,392,284 381,614 282,132 1,391,033 380,384 280,882

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.2 7,525,276 16,081,082 7,912,146 6,204,511 15,566,224 7,496,219

สนทรพยตราสารอนพนธ 7.3 84,536 - 278,853 78,898 - 278,853

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 7.4 37,623,838 26,753,350 12,292,556 27,472,291 26,360,099 11,717,664

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 7.5 - - - 14,737,870 8,734,040 9,159,909

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 7.6 4,726,345 5,291,730 6,699,802 1,642,641 1,741,608 2,528,576

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,746 77,518 78,070 - - -

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 7.7

เงนใหสนเชอแกลกหน 190,260,441 151,922,307 119,185,135 191,110,441 151,922,307 119,185,135

ลกหนธรกจหลกทรพย 606,437 446,249 340,106 - - -

ดอกเบยคางรบ 1,010,596 798,198 586,330 1,008,073 795,848 584,928

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 191,877,474 153,166,754 120,111,571 192,118,514 152,718,155 119,770,063

หก รายไดรอตดบญช (21,872,843) (16,619,783) (12,212,380) (21,872,843) (16,619,783) (12,212,380)

หก คาเผอหนสงสยจะสญ 7.9 (6,143,902) (5,119,272) (4,233,393) (6,137,503) (5,112,494) (4,226,901)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 7.11 (27,789) (733) (1,651) (27,789) (733) (1,651)

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 131,426,966 103,664,147 164,080,379 130,985,145 103,329,131

ทรพยสนรอการขายสทธ 7.12 4,979,625 6,543,304 7,736,299 5,203,186 6,092,369 6,986,973

ทดนอาคารและอปกรณสทธ 7.13 1,369,832 938,478 901,147 885,803 880,905 864,314

สนทรพยไมมตวตนอนสทธ 7.14.1 325,486 292,432 230,082 279,862 268,556 220,419

คาความนยม 7.14.2 3,085,290 56,071 - - - -

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 7.15 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,818,085 279,192 413,556 - - -

ลกหนสำนกหกบญช 756,716 33,168 140,780 - - -

สนทรพยอนสทธ 7.16 1,796,015 1,171,829 1,270,517 1,360,714 1,000,042 1,086,128

รวมสนทรพย 233,012,680 189,995,616 143,106,901 223,931,479 192,669,601 145,145,243

120 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

หมายเหต

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม

2555

ณ วนท 31 ธนวาคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 1 มกราคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 31 ธนวาคม

2555

ณ วนท 31 ธนวาคม

2554 “ปรบปรงใหม”

ณ วนท 1 มกราคม

2554 “ปรบปรงใหม”

หนสนและสวนของเจาของ เงนรบฝาก 7.17 153,027,238 69,039,581 75,931,269 153,531,709 69,530,884 75,932,389 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.18 5,468,407 5,220,382 3,201,942 5,612,752 5,248,872 3,326,226 หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 231,839 282,604 374,595 231,839 282,604 หนสนตราสารอนพนธ 7.3 7,931 701 42 - 701 42 ตราสารหนทออกและเงนกยม 7.19 29,123,336 86,012,821 35,307,852 27,458,975 89,612,821 37,867,852 ประมาณการหนสน 7.20 327,599 223,676 192,639 214,194 187,238 163,965 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 7.21 163,329 - - - - - เจาหนสำนกหกบญช 149,364 90,294 16,135 - - - เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,757,450 170,996 475,853 - - - ดอกเบยคางจาย 834,779 872,048 453,762 855,507 892,917 460,908 เจาหนอน 7.22 1,962,853 1,537,726 1,094,058 1,738,562 1,398,477 1,029,388 เจาหนกรมบงคบคด 7.23 575,380 575,380 575,380 575,380 575,380 575,380 ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 376,285 61,583 745,638 279,815 46,894 698,507 หนสนอน 7.24 2,666,576 1,694,365 2,711,829 2,238,304 1,726,227 2,729,529 รวมหนสน 199,815,122 165,731,392 120,989,003 192,879,793 169,452,250 123,066,790 สวนของเจาของ ทนเรอนหน 7.25 ทนจดทะเบยน หนสามญ 852,337,268 หนมลคาหนละ 10 บาท (31 ธนวาคม 2554 : 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท) (1 มกราคม 2554 : 696,099,987 หน มลคาหนละ10 บาท) 8,523,373 6,603,289 6,961,000 8,523,373 6,603,289 6,961,000 ทนทออกและชำระแลว หนสามญ 832,831,859 หน มลคาหนละ 10 บาท (31 ธนวาคม 2554 : 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท) (1 มกราคม 2554 : 565,825,828 หน มลคาหนละ 10 บาท) 8,328,319 6,343,289 5,658,258 8,328,319 6,343,289 5,658,258 สวนเกนมลคาหน 9,088,009 3,715,267 3,062,445 9,088,009 3,715,267 3,062,445 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 7.29 1,121,989 1,150,683 1,199,599 295,871 238,798 233,875 กำไรสะสม จดสรรแลว ทนสำรองตามกฎหมาย 7.27 782,332 722,846 722,846 782,332 722,846 722,846 อนๆ 380 380 380 380 380 380 ยงไมไดจดสรร 13,577,141 11,952,624 11,233,833 12,556,775 12,196,771 12,400,649 รวมสวนของบรษทใหญ 32,898,170 23,885,089 21,877,361 31,051,686 23,217,351 22,078,453 สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 299,388 379,135 240,537 - - - รวมสวนของเจาของ 33,197,558 24,264,224 22,117,898 31,051,686 23,217,351 22,078,453 รวมหนสนและสวนของเจาของ 233,012,680 189,995,616 143,106,901 223,931,479 192,669,601 145,145,243

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)

ณวนท31ธนวาคม2555และ2554และวนท1มกราคม2554

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานเจาหนาทบรหาร

(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)

ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

121รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกำไรขาดทนเบดเสรจ

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

หมายเหต

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

รายไดดอกเบย 7.38 14,451,703 11,296,385 13,596,824 10,759,946

คาใชจายดอกเบย 7.39 7,338,953 4,820,659 7,412,225 4,925,997

รายไดดอกเบยสทธ 7,112,750 6,475,726 6,184,599 5,833,949

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,572,765 1,573,428 1,551,126 1,140,416

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 292,147 154,092 150,271 98,625

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 7.40 2,280,618 1,419,336 1,400,855 1,041,791

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 7.41 225,865 (11,640) 15,223 (30,326)

กำไรสทธจากเงนลงทน 7.42 443,304 179,544 219,550 267,299

กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,223,813 1,244,851 447,983 714,303

รายไดจากเงนปนผล 22,567 54,943 632,351 50,539

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 7.43 208,714 166,901 184,967 147,410

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 11,517,631 9,529,661 9,085,528 8,024,965

คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 3,034,642 2,340,283 2,317,426 2,040,513

คาตอบแทนกรรมการ 18,967 13,331 14,964 12,057

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 1,026,197 859,225 886,473 780,667

คาภาษอากร 288,136 270,843 284,758 269,090

ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย(โอนกลบ) 85,987 (110,748) 86,345 (79,647)

อนๆ 7.44 1,475,500 1,457,599 1,344,570 1,281,407

รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 5,929,429 4,830,533 4,934,536 4,304,087

หนสญหนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 7.45 1,554,971 1,277,642 1,566,616 1,287,357

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521

ภาษเงนได 7.46 605,446 1,121,548 444,951 1,089,113

กำไรสทธ 3,427,785 2,299,938 2,139,425 1,344,408

122 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกำไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

หมายเหต

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

ขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (67,273) (67,862) (2,298) (12,289)

กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 81,446 (16,954) 73,644 (23,321)

กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตร

ประกนภยสำหรบโครงการผลประโยชนของพนกงาน 12,651 (31,487) - (25,936)

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของกำไรเบดเสรจอน 7.47 (40,733) 40,532 (14,273) 40,533

รวมกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอนสทธ (13,909) (75,771) 57,073 (21,013)

กำไรเบดเสรจรวม 3,413,876 2,224,167 2,196,498 1,323,395

การแบงปนกำไรสทธ

สวนทเปนของบรษทใหญ 3,391,287 2,272,627 2,139,425 1,344,408

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 36,498 27,311 - -

การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของบรษทใหญ 3,375,257 2,192,225 2,196,498 1,323,395

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 38,619 31,942 - -

กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ

กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 7.32 4.88 3.59 3.08 2.12

กำไรตอหนปรบลด (บาท) 7.32 4.85 3.57 3.06 2.11

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานเจาหนาทบรหาร

(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)

ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

123รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเ

ปนสว

นหนง

ของง

บการ

เงนน

หนวย

: พนบ

าท

งบ

การเงน

รวม

สว

นของ

บรษท

ใหญ

สวนไ

ดเสย

ทไม

มอำน

าจคว

บคม

รวม

หมายเหต

ทนทอ

อก

และช

ำระแ

ลว

สวนเ

กน

มลคา

หน

องคป

ระกอ

บอนข

องสว

นของ

เจาข

อง

กำไร

สะสม

จดสร

รแลว

กำ

ไรสะ

สม

ยงไม

ได

จดสร

ร

รวมส

วนขอ

งบร

ษทให

ญ

สวนเ

กน (ต

ำ)

กวาท

น จา

กการ

ตมล

คายต

ธรรม

ของ

เงนล

งทนใ

นสท

ธเรย

กรอง

สวนเ

กน (ต

ำ)

กวาท

นจาก

การต

มลคา

ยตธร

รมขอ

งเงนล

งทนใ

นหล

กทรพ

ย เผ

อขาย

ภาษเ

งนได

รอกา

รตดบ

ญช

เกยว

กบอง

คปร

ะกอบ

ของ

กำไร

(ข

าดทน

)

เบดเ

สรจอ

น

สวนเ

กนทน

จากก

ารรว

มธร

กจภา

ยใต

การค

วบคม

เดยว

กน

ทนสำ

รอง

ตามก

ฎหมา

ย อน

ๆ

“ปรบ

ปรงใ

หม”

ยอดค

งเหลอ

ตนป

ณ วนท

1 ม

กราค

ม 25

54 ต

ามทเคย

รายง

านไว

5,658

,258

3,06

2,44

5 1,130

,659

169

,172

-

- 722

,846

380

9,92

6,78

8 20

,670

,548

240

,536

20,91

1,08

4

ผลกร

ะทบจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงนโ

ยบาย

การบ

ญช

3 -

- -

- (1

00,232

) -

- -

1,307

,045

1,20

6,81

3 1

1,20

6,81

4

ยอดค

งเหล

อตนป

ณ ว

นท 1 ม

กราค

ม 25

54 ท

ปรบป

รงแล

ว 5,658

,258

3,06

2,44

5 1,130

,659

169

,172

(1

00,232

) -

722

,846

380

11,23

3,83

3 21

,877

,361

240

,537

22,11

7,89

8

เงนป

นผลจ

าย7.28

- -

- -

- -

- -

(1,522

,350

)(1,52

2,35

0) -

(1,522

,350

)

เพมท

นหนส

ามญ

7.25

685,03

1 65

2,82

2 -

- -

- -

- -

1,337

,853

-

1,337

,853

กำไร

(ขาด

ทน) เบ

ดเสร

จรวม

7.29

- -

(71,78

6) (1

7,66

2) 40,53

2 -

- -

2,24

1,14

1 2,192

,225

31

,942

2,22

4,16

7

สวนไ

ดเสย

ทไม

มอำน

าจคว

บคมล

ดลง

- -

- -

- -

- -

- -

106,65

6 106

,656

ยอดค

งเหล

อปลา

ยป ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

554

6,343

,289

3,71

5,26

7 1,058

,873

151

,510

(5

9,70

0) -

722

,846

380

11,95

2,62

4 23

,885

,089

379

,135

24,26

4,22

4

ยอดค

งเหลอ

ตนป

ณ วนท

1 ม

กราค

ม 25

55 ต

ามทเคย

รายง

านไว

6,343

,289

3,71

5,26

7 1,058

,873

151

,510

-

- 722

,846

380

11,22

4,04

3 23

,216

,208

379

,134

23,59

5,34

2

ผลกร

ะทบจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงนโ

ยบาย

การบ

ญช

3 -

- -

- (5

9,70

0) -

- -

728

,581

668

,881

1

668

,882

ยอดค

งเหล

อตนป

ณ ว

นท 1 ม

กราค

ม 25

55 ท

ปรบป

รงแล

ว 6,343

,289

3,71

5,26

7 1,058

,873

151

,510

(5

9,70

0) -

722

,846

380

11,95

2,62

4 23

,885

,089

379

,135

24,26

4,22

4

เงนป

นผลจ

าย7.28

- -

- -

- -

- -

(1,719

,935

)(1,71

9,93

5) -

(1,719

,935

)

สำรอ

งตาม

กฎหม

ายเพ

มขน

7.27

- -

- -

- -

59,48

6 -

(59,48

6) -

- -

เพมท

นหนส

ามญ

7.25

1,98

5,03

0 5,37

2,74

2 -

- -

- -

- -

7,357

,772

-

7,357

,772

กำไร

(ขาด

ทน) เบ

ดเสร

จรวม

7.29

- -

(69,31

2) 79,56

8 (3

8,93

7) -

- -

3,403

,938

3,37

5,25

7 38,61

9 3,413

,876

สวนเ

กนทน

จากก

ารรว

มธรก

จภาย

ใตกา

รควบ

คมเด

ยวกน

- -

- -

- (1

3) -

- -

(13)

- (1

3)

สวนไ

ดเสย

ทไม

มอำน

าจคว

บคมล

ดลง

- -

- -

- -

- -

- -

(118

,366

) (1

18,366

)

ยอดค

งเหล

อปลา

ยป ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

555

8,328

,319

9,08

8,00

9 989

,561

231

,078

(9

8,63

7) (1

3) 782

,332

380

13,57

7,14

1 32

,898

,170

299

,388

33,19

7,55

8

124 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ (ตอ)

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

หนวย

: พนบ

าท

งบ

การเงน

เฉพาะ

ธนาค

าร

หมายเหต

ทนทอ

อกแล

ะ ชำ

ระแล

ว สว

นเกน

มล

คาหน

อง

คประ

กอบอ

นของ

สวนข

องเจ

าของ

กำ

ไรสะ

สมจด

สรรแ

ลว

กำไร

สะสม

ยง

ไมได

จดสร

ร รว

ม

สวนเ

กน (ต

ำ)

กวาท

นจาก

การต

มล

คายต

ธรรม

ของเงน

ลงทน

ใน

สทธเ

รยกร

อง

สวนเ

กน (ต

ำ)

กวาท

นจาก

การต

มล

คายต

ธรรม

ของเงน

ลงทน

ในหล

กทรพ

ย เผ

อขาย

ภาษเ

งนได

รอกา

รตดบ

ญช

เกยว

กบอง

คปร

ะกอบ

ของ

กำไร

(ขาด

ทน)

เบดเ

สรจอ

น

ทนสำ

รอง

ตามก

ฎหมา

ย อน

ๆ

“ปรบ

ปรงใ

หม”

ยอดค

งเหล

อตนป

ณวน

ท 1

มกรา

คม 255

4 ตา

มทเคยร

ายงา

นไว

5,65

8,25

83,06

2,44

516

5,01

416

9,09

3-

722,84

638

011

,104

,242

20,882

,278

ผลกร

ะทบจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงนโ

ยบาย

การบ

ญช

3-

--

-(1

00,232

)-

-1,29

6,40

71,19

6,17

5

ยอดค

งเหล

อตนป

ณวน

ท 1

มกรา

คม 2

554

ทปรบ

ปรงแ

ลว5,65

8,25

83,06

2,44

516

5,01

416

9,09

3(1

00,232

)72

2,84

638

012

,400

,649

22,078

,453

เงนป

นผลจ

าย7.28

--

--

--

-(1

,522

,350

)(1

,522

,350

)

เพมท

นหนส

ามญ

7.25

685,03

165

2,82

2-

--

--

-1,33

7,85

3

กำไร

(ขาด

ทน) เบ

ดเสร

จรวม

7.29

--

(12,28

9)(2

3,32

1)40

,533

--

1,31

8,47

21,32

3,39

5

ยอดค

งเหล

อปลา

ยปณ

วนท

31 ธ

นวาค

ม 25

546,34

3,28

93,71

5,26

715

2,72

514

5,77

2(5

9,69

9)72

2,84

638

012

,196

,771

23,217

,351

ยอดค

งเหล

อตนป

ณวน

ท 1

มกรา

คม 255

5 ตา

มทเคยร

ายงา

นไว

6,34

3,28

93,71

5,26

715

2,72

514

5,77

2-

722,84

638

011

,476

,843

22,557

,122

ผลกร

ะทบจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงนโ

ยบาย

การบ

ญช

3-

--

-(5

9,69

9)-

-71

9,92

866

0,22

9

ยอดค

งเหล

อตนป

ณวน

ท1มก

ราคม

255

5 ทป

รบปร

งแลว

6,34

3,28

93,71

5,26

715

2,72

514

5,77

2(5

9,69

9)72

2,84

638

012

,196

,771

23,217

,351

เงนป

นผลจ

าย7.28

--

--

--

-(1

,719

,935

)(1

,719

,935

)

สำรอ

งตาม

กฎหม

ายเพ

มขน

7.27

--

--

-59

,486

-(5

9,48

6)-

เพมท

นหนส

ามญ

7.25

1,98

5,03

05,37

2,74

2-

--

--

-7,35

7,77

2

กำไร

(ขาด

ทน) เบ

ดเสร

จรวม

7.29

--

(2,298

)73

,644

(14,27

3)-

-2,13

9,42

52,19

6,49

8

ยอดค

งเหล

อปลา

ยปณ

วนท

31 ธ

นวาค

ม255

58,32

8,31

99,08

8,00

915

0,42

721

9,41

6(7

3,97

2)78

2,33

238

012

,556

,775

31,051

,686

(นาย

บรรย

ง พงษ

พาน

ช)

ประธ

านเจ

าหนา

ทบรห

าร

(น

ายอภ

นนท

เกลย

วปฏน

นท)

ประธ

านธร

กจธน

าคาร

พาณ

ชยแล

ะกรร

มการ

ผจดก

ารให

ญ

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเ

ปนสว

นหนง

ของง

บการ

เงนน

125รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกระแสเงนสด

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521

รายการปรบกระทบกำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได

เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดำเนนงาน

คาเสอมราคา 349,646 317,320 308,795 299,675

รายจายตดบญช 110,628 102,179 97,423 95,285

(สวนลด) สวนเกนตดจำหนายของเงนลงทนในหลกทรพย (391,998) 62,903 (393,695) 62,201

หนสญและหนสงสยจะสญ 1,754,727 1,549,677 1,755,566 1,549,391

ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 1,724 2,106 1,724 2,106

(กำไร) ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (919) 104,360 9,887 114,361

กำไรทยงไมเกดจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (6,284) (154,359) (6,284) (154,359)

ขาดทนทยงไมเกดจากการแปลงคาเงนตราตางประเทศ 289,748 4,999 291,218 4,999

ขาดทนจากการลดราคาเงนลงทนในหลกทรพย (โอนกลบ) (26,336) (375) (156,541) (60,961)

ขาดทนจากการลดราคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) 85,988 (110,748) 86,345 (79,647)

ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยอน 3,108 39,364 3,336 38,812

(กำไร) ขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนในหลกทรพย (323,867) (26,454) 69,001 (32,120)

ขาดทนจากการจำหนายลกหนเงนใหสนเชอ 57,672 - 57,672 -

กำไรจากการจำหนายอปกรณ (7,199) (7,451) (5,000) (4,738)

ขาดทนจากการตดจำหนายอปกรณ 14,503 1,422 12,595 1,404

รายไดดอกเบยสทธ (7,112,750) (6,475,726) (6,184,599) (5,833,949)

รายไดเงนปนผล (22,567) (54,943) (632,351) (50,539)

เงนสดรบดอกเบย 14,183,297 11,147,928 13,324,460 10,615,328

เงนสดจายดอกเบย (7,380,216) (4,402,374) (7,449,635) (4,493,988)

เงนสดรบเงนปนผล 39,896 51,611 635,716 47,207

เงนสดจายภาษเงนได (256,011) (1,229,077) (183,932) (1,165,835)

คาใชจายประมาณการหนสนเพมขน (ลดลง) 16,632 (9,553) 26,956 (9,148)

ภาษธรกจเฉพาะคางจายลดลง (1,685) (119) (1,467) (531)

คาใชจายคางจายเพมขน 601,390 81,841 343,880 71,950

เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - (616,428) -

กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนดำเนนงาน 6,012,358 4,416,017 3,979,018 3,450,425

สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 9,504,043 (8,110,423) 9,374,624 (8,087,423)

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย (6,501,311) (16,403,229) (532,702) (16,691,747)

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 462,983 674,763 50,734 99,231

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (150,681) 134,364 - -

ลกหนสำนกหกบญช (446,779) 107,612 - -

เงนใหสนเชอและลกหน (36,085,413) (30,186,212) (36,639,606) (29,751,055)

ทรพยสนรอการขาย 3,584,394 3,100,620 3,198,141 2,775,633

สนทรพยอน (340,149) 16,597 (295,089) (15,975)

126 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

2555 2554 “ปรบปรงใหม”

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน (ตอ)หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง) เงนรบฝาก 83,987,657 (6,891,688) 84,000,825 (6,401,505) รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 248,025 2,018,440 363,880 1,922,646 หนสนจายคนเมอทวงถาม 142,756 (50,765) 142,756 (50,765) เจาหนสำนกหกบญช (416,414) 74,159 - - เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 857,891 (304,857) - - เงนกยมระยะสน (56,181,846) 47,259,969 (56,711,846) 45,869,969 เจาหนอน 406,407 436,119 372,420 366,669 หนสนอน 112,436 (1,090,429) 87,268 (1,117,300) เงนสดสทธจากกจกรรมดำเนนงาน 5,196,357 (4,798,943) 7,390,423 (7,631,197)

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนสดจายเพอซอเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว (602,940) (371,514) (484,155) (371,514) เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 515,251 2,637,667 155 2,635,734 เงนสดจายจากการเพมทนบรษทยอย - - (8,900) - เงนสดจายเพอซอบรษทยอย - - - (234,000) เงนสดรบจากการขายบรษทยอย - - 156,638 - เงนสดรบจากการลดทนของบรษทยอย - - 823,126 451,628 เงนสดรบจากการรวมกจการ 1,095,254 (205,973) - - เงนสดจายใหผถอหนสวนนอยเพอซอหนเพม (63,038) - (63,038) - เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - 616,428 - เงนสดจายเพอซออาคารและอปกรณ (406,954) (338,077) (348,889) (316,174) เงนสดรบจากการขายอปกรณ 7,547 8,376 5,220 5,662 เงนสดจายเพอซอสนทรพยไมมตวตน (113,899) (134,662) (105,360) (131,140) เงนสดสทธจากกจกรรมลงทน 431,221 1,595,817 591,225 2,040,196

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนสดรบจากการเพมทน 190,936 1,337,853 190,936 1,337,853 เงนสดรบจากการออกหนก 18,225,688 8,772,000 21,594,700 16,142,000 เงนสดจายเพอการไถถอนหนก (20,296,700) (5,327,000) (27,036,700) (10,267,000) เงนปนผลจาย (1,719,935) (1,522,350) (1,719,935) (1,522,350) เงนปนผลจายใหแกผถอหนสวนนอย (3,884) - - - เงนลดทนของผถอหนสวนนอยในบรษทยอย (84,107) (11,963) - - เงนสดสทธจากกจกรรมจดหาเงน (3,688,002) 3,248,540 (6,970,999) 5,690,503

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 1,939,576 45,414 1,010,649 99,502เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 1 มกราคม 898,473 853,059 380,384 280,882เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2,838,049 898,473 1,391,033 380,384

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกระแสเงนสด (ตอ)

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

(นายบรรยง พงษพานช)

ประธานเจาหนาทบรหาร

(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)

ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

127รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1. ขอมลทวไป

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”) เปนบรษททจดทะเบยนในราชอาณาจกรไทย โดยมสำนกงานใหญตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทร

ทาวเวอร ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร ประกอบธรกจธนาคารพาณชยเปนกจกรรมหลกผานเครอขายสาขาใน

ประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมบรษทยอยและกองทนรวม (“บรษทยอย”) จำนวน 13 แหง และ 11 แหง ตามลำดบ ดงน

1.1 บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 เมษายน 2553 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 252/6

อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 9 ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอ

ดำเนนธรกจการลงทนและถอหนบรษทอน บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 11 กนยายน 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.1)

1.2 บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) ถอหนโดยบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) ซงเปนบรษทยอยของธนาคารในอตรารอยละ 99.99

บรษทจดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 9 กมภาพนธ 2515 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 252/6 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1

ชน 6, 8 - 11 ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการดานธรกจ

หลกทรพย บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 11 กนยายน 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.1)

1.3 บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 ตลาคม 2541 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 500

อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการ

ดานธรกจหลกทรพย

1.4 บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 23 มกราคม 2547 โดยมสถานประกอบการตงอย

เลขท 942/135 อาคารชาญอสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลก

เพอประกอบธรกจจดการกองทนรวมและกองทนสวนบคคล และตงแตวนท 28 ธนวาคม 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.2) บรษทหลกทรพยจดการ

กองทนเกยรตนาคน จำกด ถอหนโดยบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

1.5 บรษท สำนกงานกฎหมายเอราวณ จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 5 มกราคม 2552 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 209/1

อาคารเคทาวเวอร (บ) ชน 12 ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบ

ธรกจใหบรการและปรกษาคด

1.6 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 2 มนาคม 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการ

กองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และ

มวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจ

1.7 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย

จดการกองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร

และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจ

1.8 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 พฤศจกายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย

จดการกองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร

และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอพาณชยและสนเชออน

1.9 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 กนยายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการ

กองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และเปน

กองทนประเภทลงทนในทรพยสนหรอสทธเรยกรอง

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554

128 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1.10 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 22 สงหาคม 2544 โดยมสถานประกอบการตงอยท

บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน

กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน

1.11 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 สงหาคม 2544 โดยมสถานประกอบการตงอยท

บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน

กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน

1.12 กองทนรวมบางกอกแคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย

จดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร

เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหนสนเชอธรกจ

1.13 กองทนรวมแกมมาแคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย

จดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร

เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหนสนเชอธรกจ

2. เกณฑการเสนองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2.1 เกณฑการนำเสนองบการเงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ไดจดทำขนตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ลงวนท 22 มกราคม 2544

เรองการจดทำและสงงบการเงนและรายงานเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงานของบรษทจดทะเบยน พ.ศ. 2544 โดยกำหนดรปแบบ

การนำเสนองบการเงนตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” รวมทงวธการปฏบต นโยบายและ

การแสดงรายการตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองการจดทำและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปน

บรษทแมของกลมธรกจการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553

งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน ยกเวนตามทไดเปดเผยในนโยบายการบญช

ธนาคารจดทำบญชเปนเงนบาทและจดทำงบการเงนตามกฎหมายเปนภาษาไทย งบการเงนนจดทำขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

และแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย

2.2 มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมทประกาศแลวแตยงไมมผลบงคบใชสภาวชาชพบญชไดออกประกาศทเกยวกบ

มาตรฐานการรายงานทางการเงนซงยงไมมผลบงคบใชในงวดปจจบนทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอย มดงตอไปน

2.2.1 มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชทมผลบงคบใชตงแตวนท 1 มกราคม 2556

มาตรฐานการบญช

ฉบบท 12 ภาษเงนได

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน

ฉบบท 8 สวนงานดำเนนงาน

แนวปฏบตทางการบญช

แนวปฏบตทางการบญช เรอง การโอนและรบโอนสนทรพยทางการเงน

2.2.2 การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมผลบงคบใชตงแตวนท 1 มกราคม 2557

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน

ฉบบท 4 การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม

ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา

ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนขางตนทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอยมาเรมถอปฏบต

กบงบการเงนของธนาคารและบรษทยอยเมอมาตรฐานดงกลาวมผลบงคบใช และการนำมาตรฐานเหลานมาถอปฏบตจะไมมผลกระทบ

อยางเปนสาระสำคญตองบการเงนของธนาคารและบรษทยอยในงวดทเรมถอปฏบต อยางไรกตาม ธนาคารและบรษทยอยไดนำมาตรฐาน

การบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได” มาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช (ดหมายเหตขอ 3)

129รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

2.3 เกณฑการจดทำงบการเงนรวม

งบการเงนรวมไดรวมรายการบญชของสำนกงานใหญและสาขาธนาคารทกแหงและบรษทยอยทธนาคารถอหนเกนกวารอยละ 50 โดยไดตด

รายการคาและยอดคงเหลอทสำคญระหวางกนออกแลว บรษทยอยเหลานซงเปนนตบคคลทตงขนในประเทศไทยมดงน

3. การเปลยนแปลงนโยบายการบญช

ตงแตวนท 1 มกราคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยไดนำนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนไดรอการตดบญชมาใชกอนวนทมผลบงคบใชโดย

ถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได” (ดหมายเหตขอ 4.21) การนำมาตรฐานฉบบดงกลาวมาใชไดมการปรบยอนหลงตวเลข

เปรยบเทยบเสมอนหนงวาธนาคารและบรษทยอยไดถอปฎบตมาตรฐานการบญชดงกลาวมาโดยตลอด (ดหมายเหตขอ 7.15) โดยมผลกระทบแสดงได

ดงน

ลกษณะธรกจ

สดสวนความเปนเจาของ (รอยละ)

ณ วนท31 ธนวาคม 2555

ณ วนท31 ธนวาคม 2554

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) ธรกจลงทนในบรษทอน 99.93 -

บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) ธรกจหลกทรพย 99.67(1) -

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ธรกจหลกทรพย 99.99 99.99

บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด ธรกจจดการกองทน 99.92(2) 60.00

บรษทสำนกกฎหมายเอราวณ จำกด สำนกกฎหมาย 99.93 99.93

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ธรกจลงทน 99.95 99.95

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 ธรกจลงทน 99.59 99.59

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 ธรกจลงทน 99.97 99.97

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ธรกจลงทน 98.91 98.91

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ธรกจลงทน 99.52 99.50

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ธรกจลงทน 98.77 98.77

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล ธรกจลงทน 95.72 95.72

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล ธรกจลงทน 94.03 94.03

(1) ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.74 (2) ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.99

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - - -

การเพมขนของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 668,882 1,206,814 660,229 1,196,175

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 668,882 1,206,814 660,229 1,196,175

ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร(ขาดทน)เบดเสรจอน

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - - -

การลดลงของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช (59,700) (100,232) (59,699) (100,232)

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช (59,700) (100,232) (59,699) (100,232)

กำไรสะสม-ยงไมไดจดสรร

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 11,224,043 9,926,788 11,476,843 11,104,242

การเพมขนของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 728,581 1,307,045 719,928 1,296,407

ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 11,952,624 11,233,833 12,196,771 12,400,649

130 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

4. นโยบายการบญชทสำคญ

4.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวางเรยกเกบซงเปนไปตาม

ประกาศธนาคารแหงประเทศไทย

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดรวมหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวางเรยกเกบของธนาคารและเงนฝาก

ธนาคารกระแสรายวน เงนฝากธนาคารออมทรพย เงนฝากประจำทมอายคงเหลอไมเกน 3 เดอนและไมมภาระผกพน ตวเงนประเภทเผอเรยก

และตวเงนทมวนถงกำหนดภายใน 3 เดอน หรอนอยกวาของบรษทยอย

4.2 เงนลงทนในหลกทรพย

4.2.1 เกณฑการจดประเภทเงนลงทน

ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนทนอกเหนอจากเงนลงทนในบรษทยอยและสวนไดเสยในกจการรวมคาเปน 4 ประเภท

คอ เงนลงทนเพอคา เงนลงทนทถอไว จนครบกำหนด เงนลงทนเผอขาย และเงนลงทนทวไป การจดประเภทเปนไปตามเปาหมาย

การลงทนทฝายบรหารตองการเมอไดมาซงเงนลงทนนน ฝายบรหารกำหนดการจดประเภททเหมาะสมสำหรบเงนลงทน ณ เวลาท

ลงทนและทบทวนการจดประเภทเปนปกตอยางสมำเสมอ เงนลงทนทไดมาเพอเปาหมายหลกในการหากำไรจากการเปลยนแปลง

ราคาในชวงเวลาสนถกจดประเภทเปนเงนลงทนเพอคา เงนลงทนทมระยะเวลาครบกำหนดซงผบรหารตงใจแนวแนและมความ

สามารถถอไวจนครบกำหนดถกจดประเภทเปนเงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนทจะถอไวโดยทไมระบชวงเวลาทจะถอไว

และอาจขายเมอตองการเสรมสภาพคลองหรอเกดการเปลยนแปลงในอตราดอกเบยถกจดประเภทเปนเงนลงทนเผอขาย เงนลงทน

ในตราสารทนทไมมตลาดซอขายถกจดประเภทเปนเงนลงทนทวไป

4.2.2 เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย

ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม มลคายตธรรม

ของตราสารหนทมการซอขายในตลาดซอขายคำนวณโดยใชราคาหรออตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทย ณ วนท

ในงบแสดงฐานะการเงนหากไมมการซอขาย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน ธนาคารและบรษทยอยจะใชราคาหรออตรา

ผลตอบแทนททำการซอขายครงสดทายของสมาคมตลาดตราสารหนไทยกอนวนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของ

ตราสารหนทไมมการซอขายในตลาดซอขาย ธนาคารและบรษทยอยจะคำนวณจากอตราผลตอบแทนทปราศจากความเสยงปรบดวย

อตราความเสยงทเหมาะสมกบตราสารหนนน มลคายตธรรมของตราสารทนคำนวณโดยใชราคาเสนอซอสดทายทประกาศโดย

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของหนวยลงทนคำนวณโดยใชมลคาตามบญชสทธ

(NAV) ซงประกาศโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมทเปนผจดการกองทนรวมนน

การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา รบรเปนรายการกำไรหรอรายการขาดทนทยงไมเกดขนใน

งบกำไรขาดทนเบดเสรจ

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2555 2554 2555 2554

กำไรสทธ

กำไรสทธกอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 3,496,063 2,886,274 2,191,090 1,927,371

การเพมขนของภาษเงนได 68,278 586,336 51,665 582,963

กำไรสทธหลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 3,427,785 2,299,938 2,139,425 1,344,408

การลดลงของกำไรสทธตอหน

กำไรสทธตอหนขนพนฐาน

กำไรสทธตอหนขนพนฐาน กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.98 4.52 3.15 3.04

ลดลง (0.10) (0.93) (0.07) (0.92)

กำไรสทธตอหนขนพนฐาน หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.88 3.59 3.08 2.12

กำไรสทธตอหนปรบลด

กำไรสทธตอหนปรบลด กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.95 4.50 3.13 3.03

ลดลง (0.10) (0.93) (0.07) (0.92)

กำไรสทธตอหนปรบลด หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.85 3.57 3.06 2.11

131รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายจะแสดงเปนรายการในสวนของเจาของผานกำไรขาดทนเบดเสรจ

อนจนกวาจะจำหนายหลกทรพยไป ซงจะบนทกผลกำไรหรอขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนดงกลาวในกำไร (ขาดทน) สทธจาก

เงนลงทน

4.2.3 เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด

ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนดในงบแสดงฐานะการเงนดวยวธราคาทนตดจำหนายตามอตราดอกเบย

ทแทจรง

4.2.4 เงนลงทนทวไปในหลกทรพย

ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนทวไปในหลกทรพยในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทนปรบลดดวยคาเผอการดอยคาของเงนลงทน

4.2.5 เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะธนาคารตามวธราคาทน

บรษทยอย หมายถง บรษททธนาคารมสทธออกเสยงทงทางตรงและทางออมมากกวากงหนงของสทธในการออกเสยงทงหมด

หรอมอำนาจในการควบคมนโยบายการเงนและการดำเนนงานของบรษทยอย บรษทยอยดงกลาวไดถกนำมารวมในการจดทำ

งบการเงนรวม โดยเรมตงแตวนทธนาคารมอำนาจในการควบคม จนถงวนทอำนาจในการควบคมสนสดลง ธนาคารและบรษทยอย

ใชวธซอสำหรบการบนทกการไดมาซงบรษทยอย ตนทนการไดมาซงบรษทยอยวดมลคาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทสงมอบให

ในการไดมา มลคาของหนทออกใหหรอหนสนทตองรบผดชอบ ณ วนทไดมา และยงรวมถงตนทนทสมพนธโดยตรงกบการไดมานน

รายการและยอดคงเหลอระหวางธนาคารและบรษทยอย ตลอดจนกำไรขาดทนทยงไมเกดขนไดตดออกจากงบการเงนรวมนแลว

เวนแตรายการขาดทนทยงไมไดเกดขนจรงซงธนาคารและบรษทยอยจะไมสามารถไดรบคนตนทนทเสยไป นโยบายการบญชทสำคญ

ของบรษทยอยจะเปลยนแปลงเพอใหสอดคลองกบนโยบายการบญชทธนาคารถอปฏบต ในการจดทำงบการเงนรวมขอมลเกยวกบ

สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมไดแสดงเปนรายการแยกตางหากในงบแสดงฐานะการเงนรวมและงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม

รายชอของบรษทยอยไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 1 และขอ 2.3

4.2.6 การดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารและบรษทยอยจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยตอเมอมขอบงชวาเงนลงทนในหลกทรพยนนอาจมการ

ดอยคาเกดขน ถาราคาตามบญชของเงนลงทนในหลกทรพยสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ผลขาดทนจากการดอยคาทเกดขน

บนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท

4.2.7 กำไรขาดทนจากการขายเงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดของเงนลงทนในหลกทรพย เมอมการจำหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธทไดรบ

จากการจำหนายเงนลงทนกบราคาตามบญชของเงนลงทนดงกลาวจะถกบนทกเปนรายการกำไรหรอรายการขาดทนจากการขาย

หลกทรพยในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

เมอมการจำหนายเงนลงทนเพยงบางสวน ราคาตามบญชของเงนลงทนทจำหนาย จะคำนวณโดยการถวเฉลยถวงนำหนกจากจำนวน

เงนลงทนทงหมดทลงทนหรอถอไว

4.3 การวดคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง

เงนลงทนในสทธเรยกรอง เปนเงนลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจและสนเชอเชาซอทงทมหลกประกนและไมมหลกประกน ซงสทธ

เรยกรองเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนน เงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม โดยมลคา

ยตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน

การเปลยนแปลงมลคาของเงนลงทนในสทธเรยกรองแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของเจาของและจะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

เมอธนาคารไดจำหนายเงนลงทนนน

ธนาคารและบรษทยอยจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนในสทธเรยกรอง เมอมขอบงชวาเงนลงทนในสทธเรยกรองนนมการดอยคาเกดขน

โดยจะปรบลดราคาตามบญชของเงนลงทนในสทธเรยกรองใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคาจะบนทกใน

งบกำไรขาดทนเบดเสรจ

132 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สำหรบธนาคาร เงนลงทนในสทธเรยกรองทมการปรบเปลยนเงอนไขหรอทำขอตกลงใหมในการชำระหนโดยมการทำสญญาปรบโครงสรางหน

จะถกโอนเปนเงนใหกยมโดยเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 67/2551 เรอง ขอกำหนดเกยวกบการบนทกบญชของ

สถาบนการเงน ธนาคารใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทในการบนทกบญชและรบรผลตางระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรม

ณ วนนน เปนกำไรหรอขาดทนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนทสำหรบกรณทมกำไรจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในสทธเรยกรอง

เปนเงนใหสนเชอ ธนาคารจะคำนงถงความแนนอนทจะไดรบเงนสดในอนาคต

4.4 การวดคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย

เงนลงทนในอสงหารมทรพย เปนเงนลงทนในธรกจอสงหารมทรพยของบรษทยอยซงเปนกองทนรวมทลงทนในอสงหารมทรพย เงนลงทน

เหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทนหรอมลคายตธรรมแลวแต

ราคาใดจะตำกวา โดยมลคายตธรรมคำนวณจากราคาประเมนทตองประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของ

ธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยและปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง

4.5 เงนใหสนเชอ

เงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย เงนใหสนเชอประเภทอนแสดงเฉพาะยอดเงนตน สวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอ

ทยงไมรบรเปนรายได แสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคางสทธจากยอดคงเหลอของรายได

ทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาจายลวงหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญช

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ยอดดลสทธลกหนธรกจหลกทรพยและลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา

โดยลกหนธรกจหลกทรพยรวมถงลกหนเงนใหกยมเพอซอหลกทรพยโดยใชหลกทรพยทซอนนมาวางเปนประกนและลกหนอน เชน ลกหนซอ

หลกทรพยดวยเงนสดทไมสามารถชำระเงนไดภายในระยะเวลาทกำหนด และลกหนธรกจหลกทรพยทอยระหวางดำเนนคด ประนอมหนหรอ

ผอนชำระ และสำหรบลกหนทซอขายหลกทรพยดวยเงนสดแสดงไวภายใตรายการลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

4.6 คาเผอหนสงสยจะสญ

ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขนจากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย

ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนอยกบ

ประเภทของหลกประกน ธนาคารจดชนเงนใหสนเชอทงหมดโดยแบงออกเปน 6 ประเภท และตงคาเผอหนสงสยจะสญขนในอตราทกำหนด

สำหรบแตละประเภท การตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบหนจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษคำนวณคาเผอหนสงสยจะสญขนตำ

ตามอตรารอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยไดนำมลคาหลกประกนมาใชในการคำนวณเงนสำรองดวย สวนหนจดชนตำกวา

มาตรฐาน จดชนสงสยและจดชนสงสยจะสญ คำนวณคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนคงคาง

ตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงไมรวมหลกประกนประเภทเครองจกร นอกจากน

ธนาคารและบรษทยอยไดประมาณคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมจากอตราขนตำตามรอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะ

ของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณา

ความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอม

โอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง ธนาคารและบรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอ โอนกลบคาใชจายในแตละงวดบญช

หนสญทเกดขนในระหวางงวดตดเปนคาใชจายเมอสามารถระบได หนสญทไดรบคนบนทก ลดยอดหนสญและหนสงสยจะสญในงบกำไรขาดทน

เบดเสรจ

4.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ธนาคารถอปฏบตในการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑทไดรบอนมตจากธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกบญชสนทรพย

หรอหนทนทรบโอนมาจากการชำระหนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนทนหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย หรอเงนลงทน

ในลกหนแลวแตมลคาใดจะตำกวา (รวมดอกเบยทหยดรบรรายได ณ วนปรบปรงโครงสรางหน)

133รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนทธนาคารยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชำระหน ธนาคารคำนวณมลคายตธรรมของเงนลงทนในลกหน

หลงการปรบโครงสรางหนโดยคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยขนตำสำหรบเงน

ใหกระยะยาว (MLR) ณ วนปรบโครงสรางหน

ธนาคารรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญชหลงหกเงนสำรองทกนไวแลว

เปนรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการปรบโครงสรางหน

ธนาคารคำนวณมลคายตธรรมของหนใหม โดยใชอตราดอกเบยคดลดดงกลาว ณ วนทในงบการเงนทกเดอนและปรบปรงบญชคาเผอการ

ปรบมลคาเมอมลคายตธรรมของหนเปลยนแปลงไป การคำนวณมลคายตธรรมของหนใหม ณ วนทในงบการเงนทกเดอนจะคำนวณตาม

หลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยตามทกลาวไวขางตน โดยการปรบปรงบญชคาเผอการปรบมลคาตองไมทำใหราคาตามบญช

ของลกหนสงกวาเงนลงทนในลกหน

กรณการปรบโครงสรางหนทมการโอนสนทรพยหรอสวนไดเสยของเจาของเพอชำระหนทงหมดหรอบางสวน ธนาคารจะบนทกสนทรพยหรอ

สวนไดเสยทไดรบโอนมาดวยมลคายตธรรมหกดวยประมาณการคาใชจายในการขายทไมสงกวาเงนลงทนในลกหนบวกดอกเบยทเจาหนมสทธ

ไดรบตามกฎหมาย

กรณซอเงนลงทนในลกหนและภายหลงมการปรบโครงสรางหน ธนาคารคำนวณมลคายตธรรม ณ วนทปรบโครงสรางหน และบนทกผลตาง

ระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรมทเปนขาดทน ณ วนนนไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจสำหรบงวดบญชนน และโอนเปลยนประเภท

เงนลงทนในลกหนทไดรบการปรบโครงสรางหนเปนเงนใหสนเชอ ตามหลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

คาธรรมเนยมทางกฎหมายและคาใชจายทางตรงอนทเกดขนจากการปรบโครงสรางหนไดบนทกเปนคาใชจายเมอเกดขน

4.8 ทรพยสนรอการขาย

ทรพยสนรอการขายประกอบดวย ทดนและ/หรอสงปลกสราง สทธการเชา คอนโดมเนยม และรถยดคน

ธนาคารแสดงทรพยสนรอการขายประเภททดน และ/หรอสงปลกสราง สทธการเชาและคอนโดมเนยมดวยจำนวนเงนตนคงคางบวกดอกเบย

คางรบหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา

รถยดคนบนทกดวยเงนตนคงคางหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา ณ วนทไดรบโอนมลคายตธรรมคำนวณจากราคาตลาดของ

ทรพยสน (Red book)

กำไร (ขาดทน) จากการจำหนายทรพยสนรอการขายจะรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการจำหนาย และขาดทน

จากการดอยคา (ถาม) จะรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.9 ทดน อาคารและอปกรณ

ธนาคารและบรษทยอยแสดงทดนดวยราคาทน อาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม

คาเสอมราคาสำหรบสนทรพยถาวรทกประเภทยกเวนทดน คำนวณโดยใชวธเสนตรงเพอลดราคาตามบญชของสนทรพยแตละชนดตามอาย

การใชงานทประมาณการไวดงตอไปน

อาคารและสวนปรบปรงอาคาร 5 ป 20 ป และ 30 ป

อปกรณ 3 - 5 ป

เครองตกแตงและตดตง 3 - 5 ป

ยานพาหนะ 5 ป

รายการกำไรขาดทนจากการจำหนายสนทรพย กำหนดโดยเปรยบเทยบสงตอบแทนทไดรบกบราคาตามบญชและรวมไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.10 คาความนยมทเกดจากการซอธรกจ

คาความนยมทเกดจากการซอธรกจไดแกสวนตางระหวางตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทนสงกวามลคายตธรรมของสนทรพยสทธทระบได

เฉพาะสวนทเปนของผซอ ธนาคารรบรคาความนยมเปนสนทรพย ณ วนทซอกจการในงบการเงนรวม

134 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

คาความนยมแสดงในราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม)

สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดทสงกวาตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทน ธนาคารรบรสวนเกน

ดงกลาวเปนรายไดในงบกำไรขาดทนเบดเสรจในงบการเงนรวม

4.11 สนทรพยไมมตวตน

4.11.1 โปรแกรมคอมพวเตอร

สทธการใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลกษณะเจาะจงทซอมาบนทกเปนสนทรพยเมอมการดำเนนการใหโปรแกรมคอมพวเตอร

เฉพาะเจาะจงทนำมาใชงานไดตามประสงค โดยจะตดจำหนายตลอดอายประมาณการใหประโยชนทประมาณการภายในระยะเวลา

ไมเกน 10 ป

4.11.2 ใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธ

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพยบนทกรายจายสำหรบใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธเปนสนทรพย

โดยไมมการตดจำหนายและมการทดสอบการดอยคาเปนประจำทกงวดบญช และตงคาเผอการดอยคา (ถาม) โดยบนทกเปนขาดทน

จากการดอยคาในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.11.3 คาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญช

บรษทยอยตดจำหนายคาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญชอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจ 5 ป

4.12 ประมาณการหนสน

ประมาณการหนสนจะรบรในงบแสดงฐานะการเงนเมอธนาคารและบรษทยอยมภาระหนสนทเกดขนซงเกดจากเหตการณในอดตและมความ

เปนไปไดคอนขางแนทจะสญเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจเพอจายชำระภาระผกพนดงกลาว โดยสามารถประมาณมลคาภาระผกพนไดอยางนาเชอถอ

4.13 รายการทเกยวกบเงนตราตางประเทศ

ธนาคารและบรษทยอยแปลงคารายการทเปนเงนตราตางประเทศใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนททเกดรายการ และแปลง

คาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนอางอง

ของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนนน

รายการกำไรหรอรายการขาดทนทเกดจากการรบหรอจายชำระทเปนเงนตราตางประเทศและทเกดจากการแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปน

ตวเงนดงกลาวไดบนทกทนทในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.14 การบญชสำหรบสญญาเชาระยะยาว

สญญาเชาสนทรพยซงผเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเกอบทงหมด ถอเปนสญญาเชาการเงน ซงจะบนทกเปน

รายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชา หรอมลคาปจจบนสทธของจำนวนเงนทตองจายตามสญญาเชา แลวแตมลคาใดจะตำกวา

จำนวนเงนทตองจายดงกลาวจะปนสวนระหวางหนสนและคาใชจายทางการเงนเพอใหไดอตราดอกเบยคงทตอหนสนคงคางอยโดยพจารณาแยก

แตละสญญา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทกในงบกำไรขาดทน

เบดเสรจตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชา หรอ

อายของสญญาเชา แลวแตระยะเวลาใดจะนอยกวา

สญญาระยะยาวเพอเชาสนทรพยซงผใหเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเปนสวนใหญ สญญาเชานนถอเปน

สญญาเชาดำเนนงาน เงนทตองจายภายใตสญญาเชาดงกลาว (สทธจากสงตอบแทนจงใจทไดรบจากผใหเชา) จะบนทกในงบกำไรขาดทน

เบดเสรจ โดยใชวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน

คาใชจายทเกดขนจากการยกเลกสญญาเชาดำเนนงานกอนหมดอายการเชา เชน เงนเพมทตองจายใหแกผใหเชาจะบนทกเปนคาใชจาย

ในรอบระยะเวลาบญชทการยกเลกนนเกดขน

4.15 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝาก

รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝากรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากเงนใหกยมทคางชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแต

วนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได ธนาคารไดบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารบนทกบญช

เปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตาม

ประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหม

เมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบถวนแลว

135รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

4.16 รายไดจากการใหเชาซอและสญญาเชาการเงน

รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามวธอตราดอกเบยทแทจรง

รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามเกณฑคงคาง ธนาคารบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากการใหเชาซอทธนาคารบนทกบญชเปน

รายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนนนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอให

เปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรตามเกณฑคงคาง

ไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบถวนแลว

ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดจากการใหเชาสนทรพยระยะยาวซงเปนสญญาเชาการเงนตามวธอตราดอกเบยทแทจรง (effective interest method)

ตลอดอายของสญญาเชา

4.17 รายไดดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย

รายไดดอกเบยจากเงนลงทนในหลกทรพยรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากตราสารหนทคางชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแต

วนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได เงนปนผลรบรเมอมการประกาศจาย

4.18 รายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรอง

ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดดอกเบยจากเงนลงทนในสทธเรยกรองเมอรบชำระหน โดยคำนวณจากเงนลงทนคงเหลอคณดวยอตรา

ผลตอบแทน (Yield) ทคาดวาจะไดรบตามสญญาหรอตามขอตกลงใหม

4.19 คาธรรมเนยมและบรการ

ธนาคารและบรษทยอยรบรคาธรรมเนยมและบรการเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว

4.20 การรบรคาใชจาย

ธนาคารและบรษทยอยรบรคาใชจายโดยใชเกณฑคงคาง

4.21 ภาษเงนได

ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช

4.21.1 ภาษเงนไดปจจบน

ภาษเงนไดปจจบน คอ จำนวนภาษเงนไดทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของภาครฐ โดยคำนวณจากกำไรทางภาษ

ตามหลกเกณฑทกำหนดในกฎหมายภาษอากร

4.21.2 ภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดรอการตดบญชเปนการรบรผลแตกตางชวคราวระหวางมลคาทางบญชของสนทรพยและหนสนในงบการเงนกบมลคา

ของสนทรพยและหนสนทใชในการคำนวณกำไรทางภาษ (ฐานภาษ) ธนาคารและบรษทยอยรบรหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

สำหรบผลแตกตางชวคราวทกรายการ และรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบผลแตกตางชวคราวเทาทมความเปนไปได

คอนขางแนวากำไรทางภาษจะมจำนวนเพยงพอทจะนำผลแตกตางชวคราวนนมาใชประโยชนไดโดยมการทบทวนมลคาตามบญช

ณ วนทในรายงาน สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะถกปรบลดลง เมอกำไรทางภาษทจะนำมาใชประโยชนลดลง การกลบรายการ

จะทำเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารและบรษทยอยจะมกำไรทางภาษเพยงพอทจะนำสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

บางสวนหรอทงหมดมาใชประโยชนได ทงน ธนาคารและบรษทยอยไมไดรบรสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบ

รายการคาความนยม

ธนาคารและบรษทยอยคำนวณมลคาสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชดวยอตราภาษทคาดวาจะไดรบประโยชน

จากสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหรอในงวดทคาดวาจะจายชำระหนสนภาษ โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใชอยหรอทคาด

ไดคอนขางแนวาจะมผลบงคบใชภายในสนรอบระยะเวลาทรายงาน

รายการสนทรพยและหนสนภาษเงนไดในงวดปจจบนจะหกกลบกนไดเมอธนาคารและบรษทยอยมสทธตามกฎหมายในการนำ

สนทรพยและหนสนดงกลาวมาหกกลบกนและธนาคารและบรษทยอยตงใจจะชำระหนสนดงกลาวดวยยอดสทธหรอตงใจจะรบชำระ

สนทรพยและหนสนในเวลาเดยวกนและทงสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวของกบ

หนวยงานการจดเกบภาษเดยวกน

136 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารและบรษทยอยแสดงรายการคาใชจายภาษเงนไดหรอรายไดภาษเงนไดทเกยวของกบกำไรหรอขาดทนไวในงบกำไรขาดทน

เบดเสรจ รายการภาษเงนไดในงวดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญชจะบนทกโดยตรงไปยงองคประกอบอนของสวนของเจาของ

ถาภาษเงนไดทเกดขนนนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงองคประกอบอนของสวนของเจาของในงวดบญชเดยวกนหรอตางงวด

4.22 กำไรตอหน

ธนาคารและบรษทยอยคำนวณกำไรตอหนขนพนฐานโดยการหารกำไรสทธสำหรบงวด ดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญท

ชำระแลวและออกจำหนายในระหวางงวด อยางไรกตาม ธนาคารและบรษทยอยไดคำนวณกำไรตอหนลดลงอยางเตมทเพอการเปรยบเทยบ

โดยนำกำไรสทธบวกคาใชจาย (สทธจากภาษเงนได) ทสามารถประหยดได หากมการแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดในงวดนนหารดวย

จำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญ (รวมหนสามญเทยบเทาปรบลดทงสน)

4.23 ผลประโยชนของพนกงาน

เงนกองทนสำรองเลยงชพ

ธนาคารและบรษทยอยไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพซงเปนแผนการจายสมทบตามทกำหนดไว สนทรพยของกองทนสำรองเลยงชพ

ไดแยกออกจากสนทรพยของธนาคารและบรษทยอย และมการบรหารโดยผจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพไดรบเงนสะสมเขากองทน

จากพนกงานและเงนสมทบจากธนาคารและบรษทยอย เงนจายสมทบกองทนสำรองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

สำหรบรอบระยะเวลาบญชทเกดรายการนน

ธนาคารและบรษทยอยและพนกงานทกคนทเปนสมาชกจายเงนสมทบในอตราเดยวกน ดงน

ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงาน

เงนชดเชยตามกฎหมาย

พนกงานทกคนจะไดรบเงนชดเชยเมอออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน

ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนนไดถกพจารณาเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไว โดยมไดจดตงเปนกองทนตามนยามของมาตรฐาน

ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” และแยกคำนวณโดยผเชยวชาญดานคณตศาสตรประกนภยโดยใชวธคดลดแตละหนวยท

ประมาณไว (The Projected Unit Credit Method) เพอคำนวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดของผลประโยชนทคาดวาจะตองจายในอนาคต

โดยการคำนวณนไดปฎบตตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงรวมถง ประมาณการเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการขนเงนเดอน

อตราการตาย อตราคดลด อายงาน และปจจยอนๆ

กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยรบรในรายการกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

ธนาคารและบรษทยอยรบรภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงานเปนประมาณการหนสนในงบแสดงฐานะการเงนและรบรเปน

คาใชจายเกยวกบพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

ผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสม

ธนาคารและบรษทยอยรบรผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสมของพนกงานทไดปฏบตงานเปนประมาณการหนสนในงบแสดงฐานะการเงน

และรบรเปนคาใชจายพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

4.24 ตราสารอนพนธ

ธนาคารและบรษทยอยมวธการรบรรายการตราสารอนพนธทางการเงนดงน

สญญาอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศลวงหนาแสดงมลคาตามมลคายตธรรม ณ วนทในรายงาน กำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลง

มลคายตธรรมของสญญาดงกลาวจะถกบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย รบรจำนวนสทธของดอกเบยทไดรบจาก/จายใหแกคสญญาตามสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยเปนรายได/

คาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามเกณฑคงคาง

อายงาน อตราสมทบ (รอยละ)

ไมครบ 5 ป 5

5 ปขนไป 8 - 10

137รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตราสารอนพนธทางการเงนของบรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ไดแก สญญาซอขายลวงหนาและสญญาออปชนในบรษท ตลาดอนพนธ

(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ซงจดประเภทเปนอนพนธทางการเงนเพอคา สำหรบสญญาซอขายลวงหนา เงนวางประกนในการทำสญญา

ซอขายลวงหนาดงกลาวบนทกในบญชลกหนสำนกหกบญช บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาซอขาย

ลวงหนาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยปรบปรงกบบญชลกหนสำนกหกบญช มลคายตธรรมของสญญาซอขายลวงหนาคำนวณจาก

ราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) สำหรบสญญาออปชน บรษทยอยบนทกคาสทธ

ทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ (สถานะขาย) ณ วนทำการซอหรอขายสญญาออปชนทอางองกบดชน SET 50 ในบญชสนทรพยอนพนธ

ทางการเงนอน และบญชหนสนอนพนธทางการเงนอน ตามลำดบ บรษทยอยรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของ

คาสทธดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมของสญญาออปชนคำนวณจากราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท

ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)

บรษทยอยบนทกภาระจากใบสำคญแสดงสทธอนพนธเปนรายการหนสน และรบรการเปลยนแปลงของมลคายตธรรมในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

มลคายตธรรมของใบสำคญแสดงสทธอนพนธคำนวณจากราคาเสนอขายหลงสด ณ สนวนทำการสดทายของป ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

4.25 การรบรและตดบญชสนทรพยของลกคา

บรษทยอยบนทกเงนทลกคาวางไวกบบรษทยอยเพอการซอขายหลกทรพยบญชเงนสดและเงนทลกคาวางเปนหลกประกนเพอการซอขาย

สญญาซอขายลวงหนาเปนสนทรพยและหนสนของบรษทยอยเพอการควบคมภายในของบรษทยอย และ ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

บรษทยอยไดตดรายการดงกลาวออกทงดานสนทรพยและหนสน โดยจะแสดงเฉพาะสนทรพยทเปนของบรษทยอยเทานน

4.26 การยมและใหยมหลกทรพย

บรษทยอยบนทกบญชรบรภาระทตองสงคนหลกทรพยทยมมาซงไดนำไปขายหรอใหยมตอเปน “เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขาย

ลวงหนา” ในงบแสดงฐานะการเงน และ ณ วนสนปบรษทยอยปรบปรงบญชเจาหนหนยม โดยคำนวณจากราคาเสนอขายลาสด ณ สนวน

ทำการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและบนทกการเปลยนแปลงมลคาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ บรษทยอย

บนทกบญชหลกทรพยซงนำไปใหลกคายมตอเปน “ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา” ในงบแสดงฐานะการเงน เงนสดทนำไป

วางเปนหลกประกนหรอรบจากคสญญาบนทกในบญช “ลกหนทรพยสนวางประกน” หรอ “เจาหนทรพยสนทรบเปนประกน” และบนทก

คาธรรมเนยมการยมและการใหยมหลกทรพยตามเกณฑคงคาง

4.27 ลกหนสำนกหกบญช

ลกหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธลกหนสำนกหกบญชทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยตราสารทนทซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และยอดดลสทธลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา ซงรวมถงเงนทไดนำไปวางเปนประกนกบ

สำนกหกบญชในการทำธรกรรมอนพนธของบรษทยอย

4.28 เจาหนสำนกหกบญช

เจาหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธเจาหนสำนกหกบญชทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยตราสารทนทซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และยอดดลสทธเจาหนสำนกหกบญชสำหรบการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษทยอย

4.29 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาหมายถงลกหนทซอขายหลกทรพยดวยเงนสด ซงเปนบญชทลกหนจะตองชำระราคาคาซอ

หลกทรพยใหบรษทภายใน 3 วนทำการ

4.30 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ภาระของบรษทยอยจากการประกอบธรกจหลกทรพยและธรกจสญญาซอขาย

ลวงหนาทมตอบคคลภายนอก เชน ยอดดลสทธเจาหนลกคาซอหลกทรพยดวยเงนสด ภาระทตองสงมอบหลกทรพยเนองจากการขายชอรต

หรอการยมหลกทรพย และภาระทตองสงคนทรพยสนทบรษทยอยถอไวเพอเปนประกนการใหยมหลกทรพย เปนตน

4.31 หนกอนพนธ

หนกอนพนธเปนหนกทบรษทยอยออกและเสนอขายใหแกลกคาหรอผมความสมพนธทางธรกจกบบรษทยอย ซงเปนผลงทนสถาบนหรอ

ผลงทนรายใหญโดยเฉพาะเจาะจงโดยออกจำหนายภายใตเงอนไขทไดรบอนมตจากสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย หนกอนพนธดงกลาวมการอางองกบราคาหนสามญในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

138 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนกดงกลาวแสดงดวยราคาทนทขายปรบดวยสวนตำกวามลคาของหนกทตดจำหนายตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจำนวนทตดจำหนายน

จะแสดงเปนรายการดอกเบยจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

อนพนธทางการเงนแฝงแสดงภายใตบญชสนทรพย/หนสนอนพนธทางการเงนโดยแสดงดวยมลคายตธรรมและรบรการเปลยนแปลงมลคา

ยตธรรมในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ ซงมลคายตธรรมคำนวณโดยใชเทคนคและแบบจำลองตามทฤษฎในการประเมนมลคา ซงตวแปรทใชใน

แบบจำลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคำนงถงขอมลความสมพนธของสภาพคลอง เงนปนผล อตราดอกเบย

ราคาของสนคาอางอง และการเปลยนแปลงของมลคาของสนคาอางอง

5. การบรหารความเสยง

นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทยอย คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร เพอใหการบรหารความเสยง

มความเหมาะสม และมประสทธภาพ ทงนในแตละธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาทรบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหาร

จดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และมประสทธภาพ โดยอยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของธนาคารและบรษทยอย

สายบรหารความเสยงจะทำหนาทในการกำกบดแลและสอบทานเพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและควบคมความเสยง

ทเพยงพอ

สนทรพยทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนลงทนในหลกทรพย

เงนลงทนในสทธเรยกรอง และเงนใหสนเชอ หนสนทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนรบฝาก รายการระหวาง

ธนาคารและตลาดเงน และเงนกยม

ความเสยงของเครองมอทางการเงน (Financial instruments) ทมสาระสำคญของธนาคารและบรษทยอยมดงตอไปน

5.1 ความเสยงทางดานเครดต (Credit risk)

ความเสยงทางดานเครดต คอ ความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมปฏบตตามสญญาทำใหธนาคารและบรษทยอยเกดความสญเสยทางการเงนได

ธนาคารและบรษทยอยมนโยบายในการปองกนความเสยงน โดยมการเรยกหลกทรพยคำประกนในจำนวนทเพยงพอทจะครอบคลมถงความ

สญเสยทางการเงนทจะเกดขนได

สำหรบสนทรพยทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงน ความเสยงทางดานเครดตนมมลคาตามทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงนหลงจากหก

สำรองคาเผอหนสงสยจะสญแลว (ดหมายเหตขอ 7.9) ซงเปนความเสยงสงสดทางดานเครดต

ธนาคารและบรษทยอยพจารณาวาไมมความเสยงทเปนสาระสำคญเกยวกบการกระจกตวของสนเชอ เนองจากมจำนวนลกคาหรอคสญญา

เปนจำนวนมากและกระจายอยในหลายประเภทธรกจ

ความเสยงทางดานเครดตนสามารถเกดขนไดกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนดวยในกรณทลกคาไมสามารถปฏบตตาม

สญญาไดเมอครบกำหนด

ธนาคารและบรษทยอยมความเสยงทางดานการใหเครดต ในกรณทคสญญาไมปฏบตตามสญญาของเครองมอทางการเงนนอกงบแสดง

ฐานะการเงนอนไดแก สญญาทจะขยายวงเงนสนเชอ แสตนบายเลตเตอรออฟเครดต และหนงสอคำประกนทางการเงน ซงความเสยงดงกลาว

จะมคาเทากบมลคาตามสญญาทไดตกลงกนไวในเบองตน ธนาคารและบรษทยอยไดใชนโยบายและวธการในการพจารณาการใหสนเชอ

ประเภทนเชนเดยวกบการใหสนเชอสำหรบรายการในงบแสดงฐานะการเงน สำหรบสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตรา

ตางประเทศลวงหนานน มลคาตามสญญาไมไดแสดงถงจำนวนความสญเสยจากการใหสนเชอ ธนาคารและบรษทยอยควบคมความเสยงจาก

การใหสนเชอของเครองมอทางการเงนเหลาน โดยมขนตอนการอนมตวงเงน และการตดตามทรอบคอบรดกม

ธนาคารและบรษทยอยมนโยบายทจะทำใหแนใจวาไดใหสนเชอไปยงลกคาทมประวตสนเชออยในระดบทมความเหมาะสม คสญญาในอนพนธ

และรายการเงนสดไดเลอกทจะทำรายการกบสถาบนการเงนทมคณภาพความนาเชอถออยในระดบสง และยงมการกำหนดวงเงนของธรกรรม

ใหสนเชอกบลกคาหรอสถาบนการเงนอยางเหมาะสม

139รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การกระจกตวของความเสยงจากการผดสญญาของเงนใหสนเชอแยกตามประเภทอตสาหกรรม สรปไดดงน

5.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยงดานสภาพคลอง (Interest rate risk and liquidity risk)

การจดหาแหลงเงนระยะยาวเพอใหมความสมดลกบการลงทนหรอเงนใหกระยะยาวเปนนโยบายพนฐานของการจดการความเสยงดาน

สภาพคลองของธนาคาร ในขณะเดยวกนการบรหารหนสนทมระยะเวลาทเหมาะสมและตนทนตำกเปนนโยบายพนฐานของธนาคารเชนกน

ความสามารถในการจบคดงกลาวอยางสมบรณของทงสองประการนนยอมเปนไปไดยาก เนองจากธรกรรมทางธรกจและความหลากหลาย

ของแหลงเงนในอตราดอกเบยทตางกน ธนาคารมคณะกรรมการซงมการประชมทกสปดาหเพอดแลความเสยงทงสองประการใหเกดความ

สมดลสงสดดวยตนทนทเหมาะสม

5.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest rate risk)

สนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคาร โดยสวนใหญจะไดรบผลกระทบจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบยในทองตลาด

เงนใหสนเชอของธนาคารมอตราดอกเบยแบบคงทและบางสวนมอตราดอกเบยแบบลอยตว โดยอางองอตราเงนใหกยมขนตำ

(MLR) + หรออตราเงนเบกเกนบญชขนตำ (MOR)+ เปนตน ขอมลเกยวกบเงนใหสนเชอ จำแนกตามหนทมอตราดอกเบยคงทและ

ลอยตวสรปไดดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

การเกษตรและเหมองแร 24,378 22,056 24,378 22,056

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 6,232,618 4,034,858 6,232,618 4,034,858

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 28,155,049 23,263,128 28,155,049 23,263,128

การสาธารณปโภคและบรการ 827,182 1,081,574 827,182 1,081,574

เงนใหสนเชอทอยอาศย 523,392 1,538,483 523,392 1,538,483

เงนใหสนเชอเพอเชาซอรถยนต 127,665,135 100,810,164 127,665,135 100,810,164

เงนใหสนเชอเพอสญญาเชาการเงน 669,483 574,317 669,483 574,317

อนๆ 4,896,798 4,424,193 5,140,361 3,977,944

รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยคงท 138,344,907 110,593,157 138,344,907 110,593,157

เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยลอยตว 30,649,128 25,155,616 30,892,691 24,709,367

รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524

140 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารและบรษทยอยไดสรประยะเวลาครบกำหนดของการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสนทางการเงน ณ วนท

31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ดงน

หนวย : พนบาท งบการเงนรวม

2555 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ

ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย

รวม

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,744,532 992,154 - - - 3,788,590 7,525,276 สนทรพยตราสารอนพนธ - 7,568 71,330 - - 5,638 84,536 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 17,378,563 8,046,094 3,206,369 3,004,943 - 5,987,869 37,623,838 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 33,683 664,391 1,018,462 6,826 3,002,983 - 4,726,345 เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,746 - - - 77,746 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 4,818,085 4,818,085 ลกหนสำนกหกบญช 780 - - - - 755,936 756,716 เงนใหสนเชอ 40,143,635 27,469,664 89,875,823 5,877,368 646,908 4,980,637 168,994,035 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 74,576,609 49,861,305 28,020,460 - - 568,864 153,027,238 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,389,812 2,214,851 820,968 - - 42,776 5,468,407 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 374,595 374,595 เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 149,364 149,364 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 7,931 7,931 ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,158,933 12,295,868 9,643,535 2,025,000 - - 29,123,336 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 18,175 - - - - 4,739,275 4,757,450

หนวย : พนบาท งบการเงนรวม

2554 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ

ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย

รวม

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 14,323,268 - - - - 1,757,814 16,081,082 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 987,445 26,753,350 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 70,604 717,455 4,503,671 - - - 5,291,730 เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 77,518 77,518 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 279,192 279,192 ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 33,168 33,168 เงนใหสนเชอ 30,862,422 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,742,273 - 135,748,773 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 32,122,763 25,802,273 10,584,735 - - 529,810 69,039,581 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,522,854 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,220,382 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839 หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - - - 701 ตราสารหนทออกและเงนกยม 38,583,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 86,012,821 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 170,996 170,996

141รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ยอดคงเหลอถวเฉลยของสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญและหนสนทางการเงน ทมสาระสำคญของธนาคาร

รวมทงอตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สรปไดดงน

หนวย : พนบาท งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ

ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย

รวม

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,929,563 992,153 - - - 3,282,795 6,204,511 สนทรพยตราสารอนพนธ - 7,568 71,330 - - - 78,898 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 13,073,857 8,046,094 3,206,369 3,004,943 - 141,028 27,472,291 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 657,056 985,585 - - - 1,642,641 เงนใหสนเชอ 40,393,499 27,469,664 89,875,823 5,877,368 640,607 4,980,637 169,237,598 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 75,081,080 49,861,305 28,020,460 - - 568,864 153,531,709 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,389,736 2,346,960 820,968 - - 55,088 5,612,752 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 374,595 374,595 ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,158,933 10,631,507 9,643,535 2,025,000 - - 27,458,975

หนวย : พนบาท งบการเงนเฉพาะธนาคาร

25540 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ

ดอยคณภาพไมมภาระดอกเบย

รวม

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 13,808,410 - - - - 1,757,814 15,566,224 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 594,194 26,360,099 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 23 696,634 1,044,951 - - - 1,741,608 เงนใหสนเชอ 30,422,951 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,735,495 - 135,302,524หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 32,597,262 25,819,077 10,584,735 - - 529,810 69,530,884 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,551,344 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,248,872 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839 หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - - - 701 ตราสารหนทออกและเงนกยม 42,183,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 89,612,821

หนวย : พนบาท งบการเงนรวม

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 18,692,882 644,993 3.45 เงนลงทนในหลกทรพย 33,680,288 935,191 2.78 เงนลงทนในสทธเรยกรอง 4,583,719 886,415 19.34 เงนใหสนเชอ 154,428,853 11,985,104 7.76 211,385,742 14,451,703 6.84 หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 119,808,283 4,048,878 3.38 ตราสารหนทออกและเงนกยม 65,432,320 2,598,637 3.97 185,240,603 6,647,515 3.59

142 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,970,900 716,762 4.22

เงนลงทนในหลกทรพย 19,902,387 398,165 2.00

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 5,509,293 740,478 13.44

เงนใหสนเชอ 125,728,633 9,440,980 7.51

168,111,213 11,296,385 6.72

หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ

เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 75,136,971 2,251,066 3.00

ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,538,931 2,275,614 3.18

146,675,902 4,526,680 3.09

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 17,801,496 614,598 3.45

เงนลงทนในหลกทรพย 30,665,751 888,027 2.90

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,060,798 133,252 6.47

เงนใหสนเชอ 153,806,582 11,960,947 7.78

204,334,627 13,596,824 6.65

หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ

เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 120,547,023 4,075,350 3.38

ตราสารหนทออกและเงนกยม 66,800,595 2,645,438 3.96

187,347,618 6,720,788 3.59

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 23,263,569 717,850 3.09

เงนลงทนในหลกทรพย 12,939,136 397,179 3.07

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,827,820 227,777 8.05

เงนใหสนเชอ 122,682,073 9,417,140 7.68

161,712,598 10,759,946 6.65

หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ

เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 76,205,301 2,257,718 2.96

ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,429,919 2,374,301 3.32

147,635,220 4,632,019 3.14

143รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

5.2.2 ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk)

ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงจากการทธนาคารไมสามารถจายหนสนและภาระผกพนเมอถงกำหนดเวลาเนองจาก

ไมสามารถแปลงสนทรพยทมเปนเงนสดไดทนเวลาหรอไมสามารถจดหาแหลงเงนทนไดอยางเพยงพอ หรอในกรณทสามารถทำได

กมตนทนทสงมาก ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนทนของธนาคารทงในปจจบนและในอนาคต

ธนาคารมนโยบายดำรงสนทรพยสภาพคลองสวนเกนในจำนวนทเหมาะสมกบภาวะเศรษฐกจและเพยงพอสำหรบรองรบความตองการ

เงนสดเพอใชในธรกจของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร โดยบรหารสภาพคลองทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณ

เพอเปนการกระจายความเสยงใหเหมาะสม พจารณาโครงสรางและพฤตกรรมการฝาก/ถอนเงนของลกคาและภาวะการแขงขน

เพอใหสอดคลองกบความตองการกระแสเงนสดในแตละระยะเวลาไดอยางมประสทธภาพในระดบตนทนทเหมาะสม

ธนาคารใชเครองมอทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานสภาพคลองอาท การวเคราะห Liquidity Gap รวมถงการปรบพฤตกรรม

และการวเคราะห Liquidity ratio นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลองตามกฎหมายตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด

นอกจากนน ธนาคารยงไดมการเตรยมความพรอมและปรบกลยทธเพอรองรบพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก และ

เพอเพมเครองมอในการบรหารจดการสภาพคลองและเพมทางเลอกในการออมใหกบลกคา โดยการออกผลตภณฑประเภท

ตวแลกเงนและหนกอยางตอเนอง ภายใตวงเงนทไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

สนทรพยและหนสนทมสาระสำคญ วเคราะหตามระยะเวลาครบกำหนดของสญญา จำแนกไดดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป

1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,392,284 - - - 1,392,284

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,220,491 2,304,785 - - 7,525,276

สนทรพยตราสารอนพนธ - 12,068 72,468 - 84,536

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 148,115 29,318,423 3,505,371 4,651,929 37,623,838

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 53,818 21,425 4,644,276 6,826 4,726,345

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,746 - 77,746

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 4,818,085 - - 4,818,085

ลกหนสำนกหกบญช 780 755,936 - - 756,716

ลกหนตามสญญาเชาซอ 13,358 2,099,400 87,769,167 37,783,210 127,665,135

ลกหนตามสญญาเชาการเงน 25,368 19,554 624,561 - 669,483

เงนใหสนเชอ 2,181,958 3,062,505 21,256,522 14,158,432 40,659,417

รวมสนทรพยทางการเงน 9,036,172 42,412,181 117,950,111 56,600,397 225,998,861

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 25,747,189 99,322,555 27,957,494 - 153,027,238

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 448,844 3,403,849 1,615,714 - 5,468,407

หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 - - - 374,595

หนสนตราสารอนพนธ - 7,931 - - 7,931

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,195 17,456,406 9,640,735 2,025,000 29,123,336

เจาหนสำนกหกบญช - 149,364 - - 149,364

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 18,175 4,739,275 - - 4,757,450

รวมหนสนทางการเงน 26,589,998 125,079,380 39,213,943 2,025,000 192,908,321

144 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป

1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 381,614 - - - 381,614

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 164,376 15,916,706 - - 16,081,082

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,672,679 6,080,671 - 26,753,350

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 38,021 5,196,995 56,714 5,291,730

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,518 - 77,518

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 279,192 - - 279,192

ลกหนสำนกหกบญช - 33,168 - - 33,168

ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164

ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317

เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,626,538 17,222,275 12,693,666 34,364,292

รวมสนทรพยทางการเงน 2,367,803 39,655,226 67,108,907 75,514,491 184,646,427

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 11,951,044 35,237,708 21,850,829 - 69,039,581

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,368,975 1,839,900 - 5,220,382

หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839

หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - 701

ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 54,525,531 10,056,340 - 86,012,821

เจาหนสำนกหกบญช - 90,294 - - 90,294

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 170,996 - - 170,996

รวมหนสนทางการเงน 35,625,340 91,393,504 33,747,770 - 160,766,614

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป

1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,391,033 - - - 1,391,033

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,911,725 2,292,786 - - 6,204,511

สนทรพยตราสารอนพนธ - 6,430 72,468 - 78,898

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,838 20,894,555 3,432,955 3,004,943 27,472,291

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,642,641 - 1,642,641

ลกหนตามสญญาเชาซอ 13,358 2,099,400 87,769,167 37,783,210 127,665,135

ลกหนตามสญญาเชาการเงน 25,368 19,554 624,561 - 669,483

เงนใหสนเชอ 2,425,521 3,062,505 21,256,522 14,158,432 40,902,980

รวมสนทรพยทางการเงน 7,906,843 28,375,230 114,798,314 54,946,585 206,026,972

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 26,251,660 99,322,555 27,957,494 - 153,531,709

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 336,078 3,660,960 1,615,714 - 5,612,752

หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 - - - 374,595

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,195 15,792,045 9,640,735 2,025,000 27,458,975

รวมหนสนทางการเงน 26,963,528 118,775,560 39,213,943 2,025,000 186,978,031

145รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

5.3 ความเสยงทางดานอตราแลกเปลยน

ความเสยงดานอตราแลกเปลยน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของเจาของ จากความผนผวนของ

อตราแลกเปลยน อนเนองมาจากการทำธรกรรมหรอมสนทรพยหรอหนสนเปนเงนสกลตางประเทศ

สำหรบความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนของธนาคารนนอยในระดบทตำเนองจากธนาคารมธรกรรมทเกยวของและ

มผลกระทบโดยตรงกบอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ

5.4 ความเสยงทางดานราคาตราสารทน

ความเสยงดานราคาตราสารทน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของเจาของเนองจากการเปลยนแปลง

ของราคาตราสารทน

ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารและมนโยบายซอ/ขายตราสารทนเพอการลงทนในระยะปานกลางจนถงระยะยาว

เปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงของราคาตราสารทน ซงมเจตนาตงแตแรกวาจะถอครองระยะยาว โดยการตดตามและรายงานสถานะ

ความเสยงดานราคาตราสารทน ตามราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน

5.5 ความเสยงดานสภาวะตลาด

บรษทยอยมความเสยงดานสภาวะตลาดทเกดจากความผนผวนของราคาหลกทรพยและราคาของตราสารอนพนธซงอาจจะมผลทำใหมลคา

เงนลงทนของบรษทยอยลดลงอยางมนยสำคญ อยางไรกตาม บรษทยอยจดใหมการบรหารความเสยงดานตลาด โดยทำการวเคราะห

ความเสยงดานตลาดในธรกรรมตางๆของบรษทยอย พฒนาเครองมอวดระดบความเสยง กำหนดเพดานควบคมความเสยงและมอบหมาย

ใหฝายบรหารความเสยงทำหนาทตดตามระดบความเสยงดานตลาดและรายงานตอฝายจดการอยางสมำเสมอ

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

เมอทวงถาม นอยกวาหรอเทากบ 1 ป

1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 380,384 - - - 380,384

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 638,875 14,927,349 - - 15,566,224

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,279,428 6,080,671 - 26,360,099

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,741,608 - 1,741,608

ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164

ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317

เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,187,067 17,215,497 12,693,666 33,918,043

รวมสนทรพยทางการเงน 2,841,072 37,482,766 63,569,224 75,457,777 179,350,839

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 12,425,543 35,254,512 21,850,829 - 69,530,884

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,397,465 1,839,900 - 5,248,872

หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839

หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - 701

ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 58,125,531 10,056,340 - 89,612,821

รวมหนสนทางการเงน 36,099,839 94,777,508 33,747,770 - 164,625,117

146 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

5.6 มลคายตธรรม

มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนไดจดทำโดยใชขอมลทมอยในตลาด และวธการประเมนราคาทเหมาะสมสำหรบแตละประเภทของ

เครองมอทางการเงน มลคาตามทปรากฏในงบการเงนและมลคายตธรรมสำหรบเครองมอทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

มดงตอไปน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555 2554

ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,392,284 1,392,284 381,614 381,614

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,525,276 7,525,276 16,081,082 16,081,082

สนทรพยตราสารอนพนธ 84,536 84,536 - -

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 37,623,838 38,093,859 26,753,350 26,820,697

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,726,345 4,726,345 5,291,730 5,291,730

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,746 77,746 77,518 77,518

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 163,832,940 131,426,966 131,426,966

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,818,085 4,818,085 279,192 279,192

ลกหนสำนกหกบญช 756,716 756,716 33,168 33,168

รวม 220,837,766 221,307,787 180,324,620 180,391,967

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 153,027,238 153,027,238 69,039,581 69,039,581

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,468,407 5,468,407 5,220,382 5,220,382

หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 374,595 231,839 231,839

หนสนตราสารอนพนธ 7,931 7,931 701 701

ตราสารหนทออกและเงนกยม 29,123,336 30,815,503 86,012,821 86,065,361

เจาหนสำนกหกบญช 149,364 149,364 90,294 90,294

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,757,450 4,757,450 170,996 170,996

ดอกเบยคางจาย 834,779 834,779 872,048 872,048

รวม 193,743,100 195,435,267 161,638,662 161,691,202

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,391,033 1,391,033 380,384 380,384

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,204,511 6,204,511 15,566,224 15,566,224

สนทรพยตราสารอนพนธ 78,898 78,898 - -

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 27,472,291 27,940,812 26,360,099 26,425,946

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,642,641 1,642,641 1,741,608 1,741,608

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 164,080,379 164,080,379 130,985,145 130,985,145

รวม 200,869,753 201,338,274 175,033,460 175,099,307

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 153,531,709 153,531,709 69,530,884 69,530,884

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,612,752 5,612,752 5,248,872 5,248,872

หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 374,595 231,839 231,839

หนสนตราสารอนพนธ - - 701 701

ตราสารหนทออกและเงนกยม 27,458,975 29,151,143 89,612,821 89,665,489

ดอกเบยคางจาย 855,507 855,507 892,917 892,917

รวม 187,833,538 189,525,706 165,518,034 165,570,702

147รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

วธการและขอสมมตฐานทธนาคารและบรษทยอยไดใชในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน ตามทไดเปดเผยมดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย)

มลคายตธรรมของเงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) ถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ

มลคายตธรรมของเงนลงทนสทธไดคำนวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4.2 ยกเวนหลกทรพยหนทนทมใช

หลกทรพยจดทะเบยนแสดงตามมลคาสนทรพยสทธ และหลกทรพยหนทนทเปนหลกทรพยจดทะเบยนซงไดมาจากการปรบโครงสรางหน

และมขอผกมดในการถอครองตามสญญาปรบโครงสรางหนแสดงตามราคาทน

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ

มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ

มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธคำนวณจากราคาประเมนทตองประเมนราคา โดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมน

ภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธรวมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได โดยเงนใหสนเชอสวนใหญเปนอตราดอกเบยคงท

มลคายตธรรมโดยประมาณ คอ เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบหกคาเผอหนสงสยจะสญตามบญช

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

มลคายตธรรมของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

ลกหนสำนกหกบญช

มลคายตธรรมของลกหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เงนรบฝาก

มลคายตธรรมของเงนรบฝากถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน)

มลคายตธรรมของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) ถอตามจำนวนเงนทแสดงใน งบแสดงฐานะการเงน

หนสนจายคนเมอทวงถาม

มลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

ตราสารหนทออกและเงนกยม

ตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากราคาซอ-ขายในตลาด หรอราคาทนตดจำหนาย

เจาหนสำนกหกบญช

มลคายตธรรมของเจาหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

มลคายตธรรมของเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

ดอกเบยคางจาย

มลคายตธรรมของดอกเบยคางจายถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

148 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

5.7 ตราสารอนพนธ

ธนาคารใชตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยง ตราสารอนพนธทใชจะรวมถงสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตรา

ลวงหนาในการบรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยนและความเสยงจากอตราดอกเบย ซงอาจเกดจากการผนผวนของอตราแลกเปลยนและ

อตราดอกเบยเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา และเพอการบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคาร

ธนาคารไดมการควบคมความเสยงในการทำธรกรรมกบคสญญาโดยการกำหนดและควบคมวงเงนการทำธรกรรมเชนเดยวกบนโยบายการให

สนเชอปกต

5.8 การดำรงเงนกองทน

ธนาคารตองดำรงเงนกองทนตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยทเกยวของ ซงกำหนด

ใหธนาคารตองดำรงเงนกองทนเปนอตราสวนตอสนทรพยเสยงและภาระผกพนไมตำกวารอยละ 8.5 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวน

ไมตำกวารอยละ 4.25 ของสนทรพยเสยงและภาระผกพนดงกลาว และเงนกองทนชนท 2 ตองมจำนวนสงสดไมเกนเงนกองทนชนท 1

เงนกองทนตามกฎหมาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงตอไปน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 อตราสวนการดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยง คำนวณตามหลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคาร

แหงประเทศไทย เปนดงน

การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน

สำหรบธนาคารพาณชย

ชองทางทเปดเผยขอมล : www.kiatnakin.co.th

วนททเปดเผยขอมล : ภายในเดอนเมษายน 2556

ขอมล ณ วนท : 31 ธนวาคม 2555

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เงนกองทนชนท 1

ทนทออกและชำระแลว 8,328,319 6,343,289

สวนเกนมลคาหน 9,088,009 3,715,267

เงนสำรองตามกฎหมาย 782,332 722,846

เงนสำรองทวไป 380 380

กำไรสะสมทคงเหลอจากการจดสรร 11,607,077 10,498,780

หก สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช (668,264) -

คาความนยม (ดหมายเหตขอ 7.5.1) (3,009,963) -

รวมเงนกองทนชนท 1 26,127,890 21,280,562

เงนกองทนชนท 2

เงนสำรองสำหรบลกหนจดชนปกต 1,228,069 978,903

สวนเกนกวาทน (สทธ) จากการตราคาเงนลงทนในตราสารทนเผอขาย 34,584 25,138

รวมเงนกองทนชนท 2 1,262,653 1,004,041

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 27,390,543 22,284,603

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

อตราสวนเงนกองทนของธนาคาร

อตราขนตำตามขอกำหนด

ของ ธปท.

อตราสวนเงนกองทนของธนาคาร

อตราขนตำตามขอกำหนด

ของ ธปท.

เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 14.01% 4.25% 14.70% 4.25%

เงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง 14.69% 8.50% 15.40% 8.50%

149รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เมอวนท 8 พฤศจกายน 2555 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกประกาศเรองหลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนสำหรบธนาคารพาณชยใหม

โดยอางองจากหลกเกณฑ Basel III ของ Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) หลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนใหมน

เรมทยอยมผลบงคบใชเปนชวงเวลาตงแตวนท 1 มกราคม 2556 ถงวนท 1 มกราคม 2562 โดยเรมจากการดำรงเงนกองทนกอน เพอให

สถาบนการเงนมเงนกองทนทมคณภาพด สามารถรองรบความเสยหายทอาจเกดขนทงในภาวะปกตและภาวะวกฤต ซงธนาคารไมไดรบ

ผลกระทบจากหลกเกณฑใหมนอยางเปนสาระสำคญ

6. ประมาณการและขอสมมตฐาน

เพอใหการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารตองใชการประมาณการและตงขอสมมตฐานหลายประการ

ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวกบรายได คาใชจาย สนทรพยและหนสน และการเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน

ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว ทงน ฝายบรหารตองใชดลยพนจและการประมาณการในสวนทเปนสาระสำคญ

ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน ดงน

6.1 คาเผอหนสงสยจะสญ

6.1.1 เงนใหสนเชอ

ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของประกาศของธนาคาร

แหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขน

จากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหน

ของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบประเภทของหลกประกน โดยธนาคารมการประเมนราคาทก 3 ป ซงเปนไปตามเกณฑ

ธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบเงนใหกยมทจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชน

สงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก

ลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาท

คาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ

ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหกหลกประกน

6.1.2 ลกหนตามสญญาเชาซอ

ธนาคารตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอโดยวธกนเงนสำรองเปนกลมลกหน (Collective Approach) โดยพจารณาจาก

ผลขาดทนจากประสบการณในอดต ซงคำนวณจากคาความนาจะเปนทลกหนจะผดนดชำระหน (Probability of default) และรอยละ

ของความเสยหายทอาจจะเกดขนเมอลกหนผดนดชำระหนตอยอดหน (Loss given default) นอกจากนน ธนาคารไดมการปรบปรง

ผลขาดทนจากประสบการณในอดตดวยปจจยสำคญทอาจมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหน เชน อตราผลขาดทนท

เพมขนจากการขายทรพยสนทยด

นอกจากน ธนาคารไดมการตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอเพมเตม โดยพจารณาคาเผอหนสงสยจะสญ

จากสวนตางระหวางยอดลกหนคงคางกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของ

กระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย เพอใหสอดคลองกบประกาศ

ของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบลกหนตามสญญาเชาซอ

ทจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคา

ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน

ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบ

ลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหก

หลกประกน

150 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

6.1.3 ลกหนธรกจหลกทรพย

บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาโดยการ

ประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพย

และตลาดหลกทรพย ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ

ซงการประเมนนรวมถงการพจารณาความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบ

ลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน ทงน บรษทยอย

จดชนหนและตงสำรองตามรายละเอยดดงน

ก) มลหนจดชนสญ หมายถง

1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลว แตไมไดรบการชำระหน และบรษทยอยไดดำเนนการจำหนายหนสญ

จากบญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว

2) มลหนทบรษทยอยไดทำสญญาปลดหนให

ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะดงน

1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหา และลกหนอนทมหลกประกนตำกวามลหน

2) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนไมเกนทกสามเดอน ซงคางชำระเงนตนหรอดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป

3) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนเกนกวาทกสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและมความเปนไปไดคอนขางแน

ทบรษทยอยจะไดรบชำระหนทงหมด

ค) มลหนจดชนตำกวามาตรฐาน หมายถง มลหนสวนทไมสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะตาม ข)

บรษทยอยตดจำหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการ และตงคาเผอ หนสงสยจะสญในอตราไมตำกวารอยละ 100

ของมลหนจดชนสงสยทงจำนวน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง บรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายในแตละงวดบญช

6.1.4 คาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน

บรษทยอยจะตงคาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงนเมอฝายบรหารพบวาสถาบนการเงนดงกลาวประสบปญหา

การดำเนนงานตอเนองและผดนดชำระหน ฝายบรหารของบรษทยอยจำเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวา

จะเกดจากเงนฝากระยะยาวกบสถาบนการเงนดงกลาว โดยพจารณาความสามารถในการชำระหนรวมถงแผนการปรบโครงสรางหน

ของสถาบนการเงนนน

6.2 การวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง

มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซง

ประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลด

ดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดภายใน 4 - 5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญาเดม

มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณและการตงขอสมมตฐานหลายประการอาจไมเปนตวแทน

ทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบไดในทสด เนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจซงเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม

สำหรบบรษทยอยทเปนกองทนรวมทลงทนในสทธเรยกรอง มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองทไดมการปรบโครงสรางหน

คำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต (อตราดอกเบยตามสญญาใหม) สวนทยงไมมการปรบโครงสรางหน

มลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระ

หรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป

โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดในประมาณ 4 - 5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา

สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคา

ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายใน

ของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดและปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนาย

หลกประกนไดภายใน 2.4 - 8.4 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา

151รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

6.3 การวดมลคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย

มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยคำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายใน

ของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขน

จากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณการและการตงขอสมมตฐานหลายประการอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบ

ไดในทสดเนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจทเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม

6.4 การวดมลคาทรพยสนรอการขาย

มลคายตธรรมของทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดย

ผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และพจารณาปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง

ธนาคารบนทกคาเผอการดอยคาของรถยดในอตรารอยละ 100 ของมลคารถยด

สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของทรพยสนรอการขาย คำนวณจากราคาประเมน

ทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และปรบลด

ดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนายไดภายใน 2.4 ป

6.5 คาความนยม

ธนาคารจะทำการทดสอบการดอยคาของคาความนยมทกๆ 1 ป โดยใชวธประมาณมลคายตธรรมจากการคำนวณมลคาปจจบนของ

กระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบ

7. ขอมลเพมเตม

7.1 ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

รายการทไมเกยวกบเงนสด สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ลกหนโอนทรพยสนเพอชำระหน 2,106,702 1,796,876 1,970,622 1,467,862

โอนเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนใหสนเชอ 35,558 559,625 35,558 559,625

สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองลดลง (69,312) (71,786) (2,297) (12,289)

สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเพมขน (ลดลง) 79,568 (17,662) 73,644 (23,321)

ออกหนเพมทนเพอแลกหนกบทนภทร (ดหมายเหตขอ 7.5.1) - - 7,166,837 -

152 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555 2554

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ

ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนเพอการฟนฟฯ 2,881,467 - 2,881,467 1,300,445 8,700,000 10,000,445

ธนาคารพาณชย 1,178,402 1,300,000 2,478,402 1,347,545 3,300,000 4,647,545

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 531,425 - 531,425 - 1,000,000 1,000,000

สถาบนการเงนอน 625,000 - 625,000 450,000 - 450,000

รวม 5,216,294 1,300,000 6,516,294 3,097,990 13,000,000 16,097,990

บวก ดอกเบยคางรบ - 632 632 - 942 942

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,250) - (6,250) (7,850) (10,000) (17,850)

รวมในประเทศ 5,210,044 1,300,632 6,510,676 3,090,140 12,990,942 16,081,082

ตางประเทศ

เงนดอลลารสหรฐ 10,521 - 10,521 - - -

เงนยโร 2,112 - 2,112 - - -

เงนหยวน - 990,532 990,532 - - -

เงนสกลอน 9,814 - 9,814 - - -

รวม 22,447 990,532 1,012,979 - - -

บวก ดอกเบยคางรบ - 1,621 1,621 - - -

รวมตางประเทศ 22,447 992,153 1,014,600 - - -

รวม 5,232,491 2,292,785 7,525,276 3,090,140 12,990,942 16,081,082

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ

ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนเพอการฟนฟฯ 2,881,467 - 2,881,467 1,300,445 8,700,000 10,000,445

ธนาคารพาณชย 411,509 1,300,000 1,711,509 697,687 3,300,000 3,997,687

สถาบนการเงนเฉพาะกจ - - - - 1,000,000 1,000,000

สถาบนการเงนอน 625,000 - 625,000 585,000 - 585,000

รวม 3,917,976 1,300,000 5,217,976 2,583,132 13,000,000 15,583,132

บวก ดอกเบยคางรบ - 632 632 - 942 942

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,250) - (6,250) (7,850) (10,000) (17,850)

รวมในประเทศ 3,911,726 1,300,632 5,212,358 2,575,282 12,990,942 15,566,224

ตางประเทศ

เงนหยวน - 990,532 990,532 - - -

บวก ดอกเบยคางรบ - 1,621 1,621 - - -

รวมตางประเทศ - 992,153 992,153 - - -

รวม 3,911,726 2,292,785 6,204,511 2,575,282 12,990,942 15,566,224

153รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.3 ตราสารอนพนธ

7.3.1 ตราสารอนพนธเพอคา

ตราสารอนพนธเพอคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

ตราสารอนพนธขางตนเปนรายการของบรษทยอยซงมคสญญาเปนบคคลภายนอก โดยธนาคารไมมตราสารอนพนธเพอคา

7.3.2 ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง

ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.4 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ

7.4.1 การจดประเภทเงนทนในหลกทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพย ดงน

หนวย : พนบาท

ประเภทความเสยง

งบการเงนรวม

2555 2554

มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา

มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน

ราคาตราสารทน 5,638 7,931 1,544,283 - - -

รวม 5,638 7,931 1,544,283 - - -

หนวย : พนบาท

ประเภทความเสยง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา

มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน

อตราแลกเปลยน 78,898 - 2,508,429 - 701 2,078,644

รวม 78,898 - 2,508,429 - 701 2,078,644

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 มลคายตธรรม

2554 มลคายตธรรม

2555 มลคายตธรรม

2554 มลคายตธรรม

เงนลงทนเพอคา

ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 4,118,191 302,505 - -

ตราสารทนในความตองการของตลาดในตางประเทศ 971 - - -

รวม 4,119,162 302,505 - -

เงนลงทนเผอขาย

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 29,912,667 23,744,224 25,607,992 23,670,929

ตราสารหนภาคเอกชน 217,374 - 217,374 -

ตราสารหนตางประเทศ 1,507,087 2,096,322 1,507,087 2,096,322

ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 1,642,824 589,045 128,184 579,869

ตราสารทนในความตองการของตลาดในตางประเทศ 194,587 - - -

รวม 33,474,539 26,429,591 27,460,637 26,347,120

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555ราคาทน

2554ราคาทน

2555ราคาทน

2554ราคาทน

เงนลงทนทวไป

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 32,258 47,016 13,774 13,756

หก คาเผอการดอยคา (2,121) (25,762) (2,120) (777)

รวม 30,137 21,254 11,654 12,979

รวมเงนลงทนในหลกทรพยสทธ 37,623,838 26,753,350 27,472,291 26,360,099

154 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.4.2 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนไวตงแตรอยละ 10 ขนไป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนาย

แลวของนตบคคลแยกตามประเภทธรกจมดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

ประเภทธรกจ

2555

เงนลงทนคงเหลอ บาท

สดสวนการถอหน รอยละ

บรษทอน

บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

ประเภทธรกจ

2554

เงนลงทนคงเหลอบาท

สดสวนการถอหนรอยละ

บรษทอน

บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00

บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58

กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)

กองทนเปดกรงศรทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหนและตราสารทน 50,000,000 38.81

กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11** ธรกจลงทนในตราสารหน 45,000,000 32.37

* งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ไมไดรวมงบการเงนของบรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ซงธนาคารถอหนรอยละ 80.58 เนองจากธนาคารไดรบโอนหนสามญมาจากการแปลงหนเปนทนตามสญญาปรบโครงสรางหนและธนาคาร มความตงใจถอเงนลงทนดงกลาวเปนการชวคราว และไมมอำนาจควบคม ** ธนาคารไมมอำนาจในการควบคมการดำเนนงาน จงไมไดรวมในการจดทำงบการเงนรว

155รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.5 เงนล

งทนใ

นบรษ

ทยอย

สทธ

ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

555

และ 25

54 ธ

นาคา

รมเงนล

งทนใ

นบรษ

ทยอย

ดงน

หนวย

: พนบ

าท

ปร

ะเภท

ธรกจ

ปร

ะเภท

หลกท

รพย

ทลงท

น งบ

การเงน

เฉพาะ

ธนาค

าร

2555

ทนชำ

ระแล

ว/

ทนคง

เหลอ

ตา

มวธร

าคาท

น สด

สวน

การถ

อหน

รอยล

ะ

เงนป

นผลร

บ****

ราคา

ทน

คาเผ

อ กา

รดอย

คา

ยอดส

ทธ

บรษท

ทนภ

ทร จ

ำกด

(มหา

ชน)

ธรกจ

ลงทน

ในบร

ษทอน

ผถ

อหนส

ามญ

1,05

1,55

1 7,16

6,83

7 -

7,16

6,83

7 99

.93

-

บรษท

หลกท

รพยเ

กยรต

นาคน

จำก

ด ธร

กจหล

กทรพ

ย ผถ

อหนส

ามญ

650,00

0 65

0,00

0 -

650,00

0 99

.99

265

,200

บรษท

สำน

กกฎห

มายเ

อราว

ณ จ

ำกด

สำนก

กฎหม

าย

ผถอห

นสาม

ญ

1,00

0 99

9 -

999

99.93

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 1

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

262,38

2 27

0,89

5 (1

5,42

9)

255,46

6 99

.95

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 2

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

968,01

5 1,01

4,31

1 (1

02,021

) 91

2,29

0 99

.59

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 3

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

807,81

6 85

2,71

5 -

852,71

5 99

.97

-

กองท

นรวม

ไทยร

สตรค

เจอร

ง ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

686,24

9 67

9,16

7 -

679,16

7 98

.91

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร พ

รอพเพ

อรต

1 ธร

กจลง

ทน**

ผถอห

นวยล

งทน

53,400

54

,832

(6

,021

) 48

,811

99

.52

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร พ

รอพเพ

อรต

3 ธร

กจลง

ทน***

ผถอห

นวยล

ง ทน

93

3,40

5 94

1,00

0 -

941,00

0 98

.77

351

,228

กองท

นรวม

บางก

อก แ

คปปต

อล

ธรกจ

ลงทน

* ผถ

อหนว

ยลงท

น 36

1,54

4 1,89

3,59

5 -

1,89

3,59

5 95

.72

-

กองท

นรวม

แกมม

า แค

ปปตอ

ล ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

296,14

0 1,33

6,99

0 -

1,33

6,99

0 94

.03

-

14,861

,341

(1

23,471

) 14

,737

,870

616

,428

*

ลงทน

ในสท

ธเรย

กรอง

ประเภท

สนเช

อธรก

จ ทป

ระมล

จากอ

งคกา

รเพอก

ารปฏ

รประ

บบสถ

าบนก

ารเงน

(ปรส

.) ** ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องทม

อสงห

ารมท

รพยเ

ปนหล

กประ

กน ห

รออส

งหาร

มทรพ

ย *** ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องหร

ออสง

หารม

ทรพย

**** เงนป

นผลร

บสำห

รบปส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

5

156 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย

: พนบ

าท

ปร

ะเภท

ธรกจ

ปร

ะเภท

หลกท

รพย

ทลงท

น งบ

การเงน

เฉพาะ

ธนาค

าร

2554

ทนชำ

ระแล

ว/

ทนคง

เหลอ

ตา

มวธร

าคาท

น สด

สวน

การถ

อหน

รอยล

ะ

เงนป

นผลร

บ****

ราคา

ทน

คาเผ

อ กา

รดอย

คา

ยอดส

ทธ

บรษท

หลกท

รพยเ

กยรต

นาคน

จำก

ด ธร

กจหล

กทรพ

ย ผถ

อหนส

ามญ

650,00

0 65

0,00

0 -

650,00

0 99

.99

-

บรษท

หลกท

รพยจ

ดการ

กองท

นเกย

รตนา

คน จ

ำกด

ธรกจ

จดกา

รกอง

ทน

ผถอห

นสาม

ญ

300,00

0 23

4,00

0 -

234,00

0 60

.00

-

บรษท

สำน

กกฎห

มายเ

อราว

ณ จ

ำกด

สำนก

กฎหม

าย

ผถอห

นสาม

ญ

1,00

0 99

9 -

999

99.93

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 1

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

314,18

7 32

4,38

1 (2

2,58

4)

301,79

7 99

.95

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 2

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

1,52

2,19

8 1,59

4,99

8 (2

55,035

) 1,33

9,96

3 99

.59

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร 3

ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

1,06

3,41

5 1,12

2,52

1 -

1,12

2,52

1 99

.97

-

กองท

นรวม

ไทยร

สตรค

เจอร

ง ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

705,70

3 69

8,42

1 -

698,42

1 98

.91

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร พ

รอพเพ

อรต

1 ธร

กจลง

ทน**

ผถอห

นวยล

งทน

43,817

45

,932

(3

,580

) 42

,352

99

.50

-

กองท

นรวม

เอเช

ยรคอ

ฟเว

อร พ

รอพเพ

อรต

3 ธร

กจลง

ทน***

ผถอห

นวยล

งทน

933,40

5 94

1,00

0 -

941,00

0 98

.77

-

กองท

นรวม

บางก

อก แ

คปปต

อล

ธรกจ

ลงทน

* ผถ

อหนว

ยลงท

น 36

9,68

5 1,93

6,23

8 -

1,93

6,23

8 95

.72

-

กองท

นรวม

แกมม

า แค

ปปตอ

ล ธร

กจลง

ทน*

ผถอห

นวยล

งทน

324,88

2 1,46

6,74

9 -

1,46

6,74

9 94

.03

-

9,01

5,23

9 (2

81,199

) 8,73

4,04

0

-

*

ลงทน

ในสท

ธเรย

กรอง

ประเภท

สนเช

อธรก

จ ทป

ระมล

จากอ

งคกา

รเพอก

ารปฏ

รประ

บบสถ

าบนก

ารเงน

(ปรส

.) ** ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องทม

อสงห

ารมท

รพยเ

ปนหล

กประ

กน ห

รออส

งหาร

มทรพ

ย *** ลง

ทนใน

สทธเ

รยกร

องหร

ออสง

หารม

ทรพย

**** เงนป

นผลร

บสำห

รบปส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

4

157รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.5.1 การรวมกจการและการรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

ธนาคารไดประกาศการรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะกรรมการธนาคาร

และทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการระหวางธนาคารและ

ทนภทรเพอดำเนนธรกจการเงนประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงท

ดำเนนการอยในปจจบน และทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลรายใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจ

ขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจบรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบบคคลรายยอย

ทงน ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio) 1 หนสามญของ

ทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของทนภทรจากผถอหนทกรายเพอ

เพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (Delisting Tender Offer) ภายใต

เงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองม

จำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด และหากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90

ธนาคารจะโอนหนทงหมดในบล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร

ตอมาเมอวนท 27 กมภาพนธ 2555 คณะกรรมการธนาคารไดมมตเหนชอบใหธนาคารเขาลงนามในสญญาซอขายหนระหวางกลม

ผถอหนรายใหญของธนาคารและธนาคารกบผถอหนรายใหญของทนภทรและทนภทร เพอซอหนของทนภทรจากกลมผถอหน

รายใหญของทนภทร

เมอวนท 26 เมษายน 2555 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 มมตอนมตการรวมกจการกบทนภทร ตามแผนการรวมกจการ

ระหวางธนาคารกบทนภทร อกทงยงมมตอนมตเลอกตงกรรมการเพมอก 5 คน เขาดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร เพอให

สอดคลองกบแผนการรวมกจการทตองอาศยความสามารถและประสบการณของผบรหารและพนกงานของทงสองกจการเพอ

ประโยชนสงสดตอองคกร สงผลใหธนาคารมกรรมการทงสน 15 คน นอกจากน ธนาคารจดสรรหนสามญเพมทนจำนวน 192,118,404 หน

มลคาทตราไวหนละ 10 บาท มราคาเสนอขายหนละ 32.20 บาท ใหแกกลมบคคลเฉพาะเจาะจง (PO Placement) ซงเปนผถอหน

ของทนภทรเพอเปนสงตอบแทนการตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย

เมอวนท 6 สงหาคม 2555 ธนาคารไดยนคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทร เพอเพกถอนหลกทรพยของทนภทรออกจากการเปน

หลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพย”) ตอสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพย คณะกรรมการและผถอหนของทนภทร

ตามคำเสนอซอหลกทรพยดงกลาว ธนาคารจะออกหนสามญเพมทนของธนาคารเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทร

ทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยในอตราการแลกเปลยนหนทเทากบ 1 หนของทนภทรตอ 0.9135 หนของธนาคาร โดยมระยะเวลา

รบซอ 25 วนทำการ เฉพาะวนทำการระหวางวนท 7 สงหาคม 2555 ถงวนท 11 กนยายน 2555

ผลจากการทำคำเสนอซอหลกทรพย มผถอหนของทนภทรตอบรบคำเสนอซอคดเปนรอยละ 99.93 ของหนทออกจำหนายแลว

ของทนภทรจำนวน 210,310,240 หน โดยธนาคารสามารถซอหนของทนภทรเปนจำนวน 210,158,842 หน มลคาทตราไวหนละ

5 บาท สงผลใหธนาคารออกหนสามญเพมขน 191,979,745 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท และมสวนเกนมลคาหนจำนวน

5,247,039,575 บาท คดเปนทนทออกและชำระแลวจำนวน 828,783,959 หน โดยธนาคารไดจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวง

พาณชยเมอวนท 13 กนยายน 2555 และหนเพมทนไดเรมซอขายในตลาดหลกทรพยเมอวนท 25 กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยว

กบทหนของทนภทร เพกถอนออกจากตลาดหลกทรพย

จากเหตการณเบองตนสงผลใหทนภทรเปนบรษทยอยของธนาคารและผลตอบรบคำเสนอซอทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90

ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร โดยธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

(“บล.เกยรตนาคน”) ทราคาเทากบมลคาทางบญช และโอนหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”)

ทราคาเทากบตนทน (ดหมายเหตขอ 7.5.2 และขอ 7.48.2) ใหกบทนภทรในอนาคตตามบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการ

ระหวางธนาคารและทนภทรตอไป

158 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 11 กนยายน 2555 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมตามประมาณการทดทสด ณ วนดงกลาวของแตละรายการของ

สนทรพยและหนสนทระบไดของทนภทร มดงน

ณ วนรวมกจการ งบการเงนรวมมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการจำนวน 4,728 ลานบาท โดยคดจากสวนตางของมลคา

ของสงตอบแทนทโอนให คอ จำนวนหนเพมทนคณราคาหนของธนาคาร ณ วนปดการทำคำเสนอซอหนละ 46.50 บาท เทยบกบ

มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนทระบได ซงคาความนยมดงกลาวไดมการปรบลดลงใหเหลอเปนจำนวน 3,010 ลานบาท

ตามทไดอธบายไวดงตอไปน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดมการปรบปรงมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนใหจากการบนทกบญชเรมแรกสำหรบ

การซอเงนลงทนในทนภทรตามแนวคำถาม-คำตอบ ประเดนทางการบญชสำหรบการรวมธรกจโดยการแลกหน โดยสภาวชาชพบญช

ไดออกประกาศเมอวนท 12 กมภาพนธ 2556 เนองจากราคาตลาดของสงตอบแทนทโอน ณ วนทมการแลกหนสงกวาราคาตลาด

ในชวงทมการตกลงแลกหนกนอยางมสาระสำคญ สงผลใหธนาคารบนทกเงนลงทนในงบการเงนเฉพาะธนาคารในจำนวนทสง

ซงสงผลกระทบตอคาความนยมในงบการเงนรวมของธนาคารสงเกนกวาผลผนกจากการแลกหน (Synergy) ระหวางผซอและผถกซอ

ทจะเกดขนภายหลงจากการรวมธรกจในจำนวนทเปนสาระสำคญ โดยสวนของคาความนยมทแสดงไวสงกวาผลผนกทคาดวาจะ

เกดขนภายหลงจากการรวมธรกจไมไดเกดขนจากการเขาควบคมการบรหารงานอนนำไปสผลผนกทจะเกดขนภายหลงจากการรวม

ธรกจดงกลาว แตเกดขนจากกลไกของการตอบสนองของตลาดทนตอขาวการแลกหนระหวางธนาคารและทนภทรและเปนไปตาม

ภาวะตลาดหลกทรพยทราคาหนเตบโตขนมากในชวงดงกลาว ซงอยนอกเหนอการควบคมของฝายจดการของธนาคาร ซงตาม

บทสรป (Basis of Conclusion) ของมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ ฉบบท 3 เรอง การรวมธรกจ กำหนดใหผซอ

ในทนคอธนาคารจะตองใชความพยายามอยางยงยวดทจะวดมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนให โดยขจดหรอลดการบนทกมลคา

สวนเกนอนเนองมาจากความคลาดเคลอนในการวดมลคาของสงตอบแทนทผซอโอนให นอกจากน ภายใตแนวคดการรกษาระดบทน

ทระบไวในแมบทการบญช ซงใหความสำคญกบการจำแนกความแตกตางใหชดเจนระหวางผลตอบแทนจากการลงทนและผลทไดรบ

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

มลคาตามบญชและมลคายตธรรม

สนทรพย

เงนสด 21

เงนฝากสถาบนการเงน 1,094,444

สนทรพยตราสารอนพนธ 4,637

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 3,836,018

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 416,047

สนทรพยไมมตวตนสทธ 26,043

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 21,571

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,385,053

ลกหนสำนกหกบญช 276,570

สนทรพยอน 229,304

รวม 10,289,708

หนสน

เจาหนสำนกหกบญช 475,141

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 3,725,879

หนสนตราสารอนพนธ 8,399

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,362,391

ประมาณการหนสน 87,227

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 124,549

หนสนอน 340,584

รวม 6,124,170

สนทรพยสทธ 4,165,538

หก สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมของบรษทยอย (8,664)

สนทรพยสทธสวนของบรษทใหญ 4,156,874

คาความนยม 3,009,963

ออกหนสามญเพอซอเงนลงทนในบรษทยอย 7,166,837

159รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

จากการลงทน ซงคณะกรรมการกำหนดมาตรฐานการบญชมความเหนวาสวนของคาความนยมทแสดงไวสงกวาผลผนกทคาดวาจะ

เกดขนภายหลงจากการรวมธรกจไมเขาขายผลตอบแทนจากการลงทนและผลทไดรบจากการลงทน จากเหตการณดงกลาวธนาคาร

ไดวดมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนให เพอลดการบนทกมลคาสวนเกนอนเนองมาจากความคลาดเคลอนในการวดมลคาขางตน

ทงน ธนาคารประเมนมลคายตธรรมโดยคำนงถงมลคายตธรรมของสวนของเจาของของทนภทรบวกดวยผลผนกจากการแลกหน

(Synergy) ระหวางธนาคารและทนภทร ทจะเกดขนภายหลงจากการรวมธรกจ และ ราคาตลาดของหนของธนาคารในชวงทมการ

ตกลงแลกหนกนเพอประกอบการพจารณามลคายตธรรม ผลของการประเมนมลคายตธรรมดงกลาว ทำใหธนาคารปรบลดมลคา

เงนลงทนและสวนเกนมลคาหนสามญในงบการเงนเฉพาะธนาคาร และคาความนยมและสวนเกนมลคาหนสามญในงบการเงนรวม

ณ วนทแลกหนลดลงเทากนเปนจำนวน 1,760.22 ลานบาท

ทงน ตามมาตรฐานบญช ใหทดสอบการดอยคาของคาความนยมทเกดจากการรวมธรกจเปนประจำทกป ณ เวลาเดยวกนของทกป

ซงหากมการดอยคาเกดขน จะบนทกเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท และไมมผลตอภาษเงนไดนตบคคลใน งบการเงนรวม

นอกจากน สำหรบงบการเงนเฉพาะธนาคาร ธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดใหนำคาความนยมทแฝงอยในเงนลงทนในทนภทร

จากการรวมกจการหกออกจากเงนกองทนชนท 1 ของธนาคารตามหนงสออนมตของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การซอหรอ

รบโอนกจการทนภทร

ในการจดทำงบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ไดรวมผลการดำเนนงานของทนภทรและบรษทหลกทรพย

ภทร จำกด (มหาชน) (“บล.ภทร”) ตงแตวนท 12 กนยายน 2555 เปนตนไป โดยในระหวางงวดนบตงแตวนทรวมกจการจนถงวนท

31 ธนวาคม 2555 ทนภทรมรายได 1,027.28 ลานบาท และกำไรสทธจำนวน 403.13 ลานบาท ซงรวมเปนสวนหนงของผลการ

ดำเนนงานของกลมบรษท

7.5.2 การซอและขายเงนลงทนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด

เมอวนท 15 มถนายน 2554 ธนาคารไดลงนามในสญญาซอขายหนเพอซอหนของบรษทหลกทรพยจดการกองทนนครหลวงไทย

จำกด (“บลจ.นครหลวงไทย”) รอยละ 60 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด เปนจำนวนเงน 234 ลานบาทจากกองทนบำเหนจ

บำนาญขาราชการ (“กบข.”) ตามทไดรบอนมตจากทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554

เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของบลจ.นครหลวงไทย จากกบข. เรยบรอยแลว โดยธนาคาร

และกบข. เปนผถอหนในสดสวนรอยละ 60 และรอยละ 40 ตามลำดบ นอกจากนธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเปลยนชอ

บลจ.นครหลวงไทย เปนบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) ตอกระทรวงพาณชยเรยบรอยแลว

ณ วนท 12 กรกฎาคม 2554 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนทระบไดของบรษทดงกลาว

มดงน

ตอมาเมอวนท 7 กนยายน 2555 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 ไดมมตใหธนาคารซอหนบลจ.เกยรตนาคน เพมเตม

ในสดสวนรอยละ 40 จากกบข. และเมอวนท 28 กนยายน 2555 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของบลจ.เกยรตนาคน

จากกบข. เรยบรอยแลว

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

มลคาตามบญชและมลคายตธรรม

สนทรพย

เงนสด 6

เงนฝากสถาบนการเงน 16,810

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,340

อปกรณสทธ 6,930

สนทรพยไมมตวตนสทธ 9,334

สนทรพยอน 10,669

รวม 183,089

หนสน 5,160

สนทรพยสทธ 177,929

คาความนยม 56,071

เงนสดจายเพอซอหน 234,000

160 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 28 กนยายน 2555 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนทระบไดของบรษทดงกลาว

มดงน

ผลตางระหวางมลคาตามบญชและมลคายตธรรมมจำนวนไมเปนสาระสำคญ

เมอวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการขายหนทงหมดในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด

(“บลจ.เกยรตนาคน”) ใหแก บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เรยบรอยแลว ซงเปนไปตามแผนการรวมกจการระหวาง

ธนาคารและทนภทร ทกำหนดวา หากผลตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยทธนาคารได มสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 90

ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคา

ทางบญชใหกบทนภทร โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพย ธนาคารถอหนในทนภทรรอยละ 99.93 ธนาคารจงโอนหน

สามญของบลจ.เกยรตนาคน จำนวน 11,999,998 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท หรอคดเปนรอยละ 99.99 ของจำนวนหนท

จำหนายไดแลวทงหมดของ บลจ.เกยรตนาคน ในราคาขายเทากบราคาตนทนของธนาคารจำนวน 156,638,213.74 บาท

ซงภายหลงการขายหนแลว บลจ.เกยรตนาคน ยงคงมสถานะเปนบรษทยอยของธนาคารโดยธนาคารถอหนทางออมผานทนภทร

7.5.3 การลดทนในกองทนรวมซงเปนบรษทยอย

เนองดวยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 22/2552 เรอง หลกเกณฑ เงอนไข และวธการจดตงและจดการกองทนรวม

เพอแกไขปญหาในระบบสถาบนการเงน ซงแกไขเพมเตมโดยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 10/2553 กำหนดวา

ในกรณทบรษทจดการกองทน (“บรษทจดการ”) ไดมาซงทรพยสนประเภททกองทนรวมไมสามารถลงทนหรอมไวไดอยแลวกอนวนท

1 มนาคม 2549 เนองจากการรบชำระหนดวยทรพยสนอนจากการเรยกเอาทรพยจำนองหลด หรอจากการซอในการขายทอดตลาด

ใหบรษทจดการจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในโอกาสแรกทสามารถกระทำได โดยตองคำนงถงประโยชนของผถอ

หนวยลงทนเปนสำคญ แตตองไมเกนวนท 31 ธนวาคม 2553 และกำหนดการลดทนโดยชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน

ไมวาทงหมดหรอบางสวน ใหบรษทจดการดำเนนการเมอไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวยลงทนทกรายแลว โดยบรษทจดการตองลด

จำนวนหนวยลงทนของผถอหนวยลงทนและโอนทรพยสนหรอจดสงเงน (ถาม) ใหแกผถอหนวยลงทนตามทไดรบมต

เนองจากบรษทจดการไมสามารถจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในวนท 31 ธนวาคม 2553 จงดำเนนการลดทนโดยชำระคน

เปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) แกธนาคารและชำระคนเปนเงนบางสวนแกผถอหนวยลงทนรายอน ซงไดรบมตเอกฉนท

ของผถอหนวยลงทนทกรายแลว

ในระหวางป 2554 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) สำหรบการลดทนในกองทนรวมทง 5 กอง

(“กองทน”) ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก

แคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 333.52 ลานบาท เกดขาดทนจากการ

ลดทนจำนวน 4.05 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 58.11 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

มลคาตามบญชและมลคายตธรรม

สนทรพย

เงนสด 4

เงนฝากสถาบนการเงน 6,418

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 28,875

อปกรณสทธ 2,346

สนทรพยไมมตวตนสทธ 4,451

สนทรพยอน 6,296

รวม 48,390

หนสน 4,608

สนทรพยสทธ 43,782

คาความนยม 19,256

เงนสดจายเพอซอหน 63,038

161รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงนสด (Pay in kind) สำหรบการลดทน

ในกองทนรวมทง 5 กองไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 424.68 ลานบาท

เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 24.94 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 80.93 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขาย

ทรพยทรบโอนมาได

7.6 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 รายละเอยดเงนลงทนในสทธเรยกรอง ซงประมลจากองคการ เพอการปฏรประบบสถาบนการเงน

(ปรส.) กรมบงคบคด และรบซอจากบรษทอน มดงน

หนวย : พนบาท

วนทรบซอ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

จำนวนรายของลกหน ยอดรวมของมลหน คงคางตามสญญาเดม

และตามสญญา ทตกลงใหม

ราคาทน มลคายตธรรม

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

กลมประมลจาก ปรส.

30 กนยายน 2542 315 2,250,115 273,892 171,260

15 ธนวาคม 2542 161 444,797 12,213 13,647

กลมทรบซอ

มกราคม 2552 - ธนวาคม 2555 8 490,473 411,046 438,433

ประมลจากกรมบงคบคด 1,298 12,262,631 1,304,539 1,019,301

รวม 1,782 15,448,016 2,001,690 1,642,641

บรษทยอยทเปนกองทน 3,069 54,252,637 2,288,601 3,083,704

4,851 69,700,653 4,290,291 4,726,345

หนวย : พนบาท

วนทรบซอ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนรายของลกหน ยอดรวมของมลหน คงคางตามสญญาเดม

และตามสญญา ทตกลงใหม

ราคาทน มลคายตธรรม

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

กลมประมลจาก ปรส.

30 กนยายน 2542 324 2,293,344 287,393 176,223

15 ธนวาคม 2542 165 458,459 12,212 12,510

กลมทรบซอ

มกราคม 2552 - ธนวาคม 2554 8 498,922 420,276 439,646

เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท

นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 3 24 24 23

ประมลจากกรมบงคบคด 1,333 12,392,344 1,393,187 1,113,206

รวม 1,833 15,643,093 2,113,092 1,741,608

บรษทยอยทเปนกองทน 3,257 58,663,054 2,700,850 3,550,122

5,090 74,306,147 4,813,942 5,291,730

162 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.7 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

7.7.1 จำแนกตามประเภทสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

รายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอ

เรมแรกของสญญา

7.7.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เงนใหสนเชอ

เงนเบกเกนบญช 813,867 596,113 813,867 596,113

เงนใหกยม 39,198,622 33,246,365 40,048,622 33,246,365

ตวเงน 41,765 78,920 41,765 78,920

ลกหนตามสญญาเชาซอ 149,455,475 117,355,791 149,455,475 117,355,791

ลกหนตามสญญาเชาการเงน 750,712 645,118 750,712 645,118

หก รายไดรอตดบญช (21,872,843) (16,619,783) (21,872,843) (16,619,783)

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 168,387,598 135,302,524 169,237,598 135,302,524

บวก ดอกเบยคางรบ 1,008,073 795,848 1,008,073 795,848

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญชบวกดอกเบยคางรบ 169,395,671 136,098,372 170,245,671 136,098,372

หก คาเผอหนสงสยจะสญ

1. เงนสำรองขนตำตามเกณฑ ธปท.

- รายสนเชอ (Individual Approach) (1,003,194) (1,007,756) (1,011,694) (1,007,756)

- รายกลม (Collective Approach) (3,362,284) (2,098,668) (3,362,284) (2,098,668)

2. เงนสำรองสวนเกน (1,772,025) (2,006,070) (1,763,525) (2,006,070)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (27,789) (733) (27,789) (733)

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,230,379 130,985,145 164,080,379 130,985,145

ลกหนธรกจหลกทรพย

เงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 600,136 439,331 - -

ลกหนอน 6,301 6,918 - -

รวมลกหนธรกจหลกทรพย 606,437 446,249 - -

บวก ดอกเบยคางรบ 2,523 2,350 - -

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,399) (6,778) - -

ลกหนธรกจหลกทรพย และดอกเบยคางรบสทธ 602,561 441,821 - -

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 131,426,966 164,080,379 130,985,145

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เงนบาท - ในประเทศ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524

รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524

163รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.7.3 จำแนกตามประเภทธรกจและการจดชน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

ปกต กลาวถงเปนพเศษ

ตำกวามาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 23,618 760 - - - 24,378

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 5,977,149 76,552 10,565 40,889 127,463 6,232,618

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 24,152,661 990,253 530,142 145,280 2,336,713 28,155,049

การสาธารณปโภคและบรการ 775,977 13,481 430 13,997 23,297 827,182

เงนใหกยมเพอทอยอาศย 215,110 67,497 23,816 40,410 176,559 523,392

เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 112,721,911 12,967,509 1,119,510 618,296 237,909 127,665,135

เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 651,543 9,329 - - 8,611 669,483

อนๆ 4,431,519 291,621 35,376 37,155 101,127 4,896,798

รวมเงนใหสนเชอ 148,949,488 14,417,002 1,719,839 896,027 3,011,679 168,994,035

ดอกเบยคางรบ 779,955 230,543 - - 98 1,010,596

รวม 149,729,443 14,647,545 1,719,839 896,027 3,011,777 170,004,631

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128

การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574

เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483

เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164

เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317

อนๆ 4,003,033 247,402 54,191 62,826 56,741 4,424,193

รวมเงนใหสนเชอ 120,822,539 10,183,961 1,254,912 753,270 2,734,091 135,748,773

ดอกเบยคางรบ 646,290 151,810 - - 98 798,198

รวม 121,468,829 10,335,771 1,254,912 753,270 2,734,189 136,546,971

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 23,618 760 - - - 24,378

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 5,977,149 76,552 10,565 40,889 127,463 6,232,618

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 24,152,661 990,253 530,142 145,280 2,336,713 28,155,049

การสาธารณปโภคและบรการ 775,977 13,481 430 13,997 23,297 827,182

เงนใหกยมเพอทอยอาศย 215,110 67,497 23,816 40,410 176,559 523,392

เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 112,721,911 12,967,509 1,119,510 618,296 237,909 127,665,135

เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 651,543 9,329 - - 8,611 669,483

อนๆ 4,681,383 291,621 35,376 37,155 94,826 5,140,361

รวมเงนใหสนเชอ 149,199,352 14,417,002 1,719,839 896,027 3,005,378 169,237,598

ดอกเบยคางรบ 777,530 230,543 - - - 1,008,073

รวม 149,976,882 14,647,545 1,719,839 896,027 3,005,378 170,245,671

164 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

เมอวนท 25 กนยายน 2555 ธนาคารไดทำสญญาซอขายสนเชอกบบรรษทตลาดรองสนเชอเพอทอยอาศย โดยตกลงทจะขายสนเชอ

เพอทอยอาศยของลกหนธนาคารบางสวนในวงเงนทงสนไมเกน 1,000 ลานบาท ทงน สนเชอเพอทอยอาศยของธนาคารตองม

หลกประกนเปนทดนพรอมสงปลกสราง และสถานะลกหน ณ วนททำการขายตองเปนลกหนจดชนปกต หรอลกหนจดชนกลาวถง

เปนพเศษตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และไมเปนลกหนทเคยปรบโครงสรางหน ซงราคาขายสนเชอเพอทอยอาศยของ

ลกหนจดชนปกตเทากบรอยละ 102.35 และลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษเทากบรอยละ 100.36 ของยอดเงนตนคงคางบวกกบ

รอยละ 100 ของดอกเบยปกตทธนาคารมสทธเรยกเกบจากลกหน ณ วนททำการขายสนเชอเพอทอยอาศยของลกหนรายนนๆ

ตามลำดบ

ในวนทำสญญาขางตนธนาคารไดขายสนเชอเพอทอยอาศย โดยมมลคาตามบญชของลกหนจดชนปกตจำนวน 850.29 ลานบาท

และมลคาตามบญชของลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษจำนวน 36.54 ลานบาท รวมทงสนจำนวน 886.83 ลานบาท และมกำไร

จาการขายสนเชอเพอทอยอาศยจำนวน 20.01 ลานบาท

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858

ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128

การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574

เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483

เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164

เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317

อนๆ 3,563,562 247,402 54,191 62,826 49,963 3,977,944

รวมเงนใหสนเชอ 120,383,068 10,183,961 1,254,912 753,270 2,727,313 135,302,524

ดอกเบยคางรบ 644,038 151,810 - - - 795,848

รวม 121,027,106 10,335,771 1,254,912 753,270 2,727,313 136,098,372

165รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.7.4 การจดชนเงนใหสนเชอและการกนสำรอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

หนวย : พนบาท

การจดชนหน

งบการเงนรวม

2555

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ

มลหนหลงหกหลกประกน/

มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด

การกนสำรอง (รอยละ)

มลคาสำรอง ทธนาคารตง

การกนสำรองตามเกณฑ

ธปท. (รอยละ)

มลคาสำรอง ทกนเพม

(ลด) ตามเกณฑ

ธปท.*

รวมมลคาสำรองทงสนทตองตง

ตามเกณฑ ธปท.

ลกหนปกต

เงนใหก 36,462,446 8,609,993 1.00 85,016 1.00 - 85,016

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 65,617,730 65,395,640 1.00 653,956 1.00 - 653,956

- รถเกา 47,649,267 47,326,271 1.00 473,263 1.00 - 473,263

ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ

เงนใหก 1,478,049 270,953 2.00 5,411 2.00 - 5,411

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 4,078,671 4,036,548 3.97 160,251 2.00 (79,520) 80,731

- รถเกา 9,090,825 8,930,962 6.37 568,902 2.00 (390,283) 178,619

ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน

เงนใหก 600,329 42,829 100.00 42,829 100.00 - 42,829

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 249,776 249,776 23.59 58,922 100.00 190,854 249,776

- รถเกา 869,734 869,734 22.85 198,734 100.00 671,000 869,734

ลกหนจดชนสงสย

เงนใหก 277,731 89,855 100.00 89,855 100.00 - 89,855

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 122,644 122,644 23.59 28,932 100.00 93,712 122,644

- รถเกา 495,652 495,652 22.85 113,256 100.00 382,396 495,652

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 3,011,777 1,025,611 100.00 1,024,391 100.00 - 1,024,391

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 170,004,631 137,466,468 3,503,718 868,159 4,371,877

คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,348,925 - 1,348,925

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 27,789 - 27,789

รวม 5,303,532 868,159 6,171,691

166 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

การจดชนหน

งบการเงนรวม

2554

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ

มลหนหลงหก หลกประกน/

มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด

การกนสำรอง (รอยละ)

มลคาสำรอง ทธนาคารตง

การกนสำรอง ตามเกณฑ

ธปท. (รอยละ)

มลคาสำรองทกนเพม

(ลด) ตามเกณฑ

ธปท.*

รวมมลคาสำรอง

ทงสนทตองตงตามเกณฑ

ธปท.

ลกหนปกต

เงนใหก 30,348,006 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371

- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386

ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ

เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897

- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602

ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน

เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862

- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883

ลกหนจดชนสงสย

เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589

- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,734,189 864,209 100.00 864,112 100.00 - 864,112

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,546,971 107,402,184 2,753,678 359,524 3,113,202

คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733

รวม 4,760,481 359,524 5,120,005

167รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

การจดชนหน

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ

มลหนหลงหกหลกประกน/

มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด

การกนสำรอง (รอยละ)

มลคาสำรอง ทธนาคารตง

การกนสำรอง ตามเกณฑ

ธปท. (รอยละ)

มลคาสำรองทกนเพม

(ลด) ตามเกณฑ

ธปท.*

รวมมลคาสำรอง

ทงสนทตองตงตามเกณฑ

ธปท.

ลกหนปกต

เงนใหก 36,709,885 9,459,993 1.00 93,516 1.00 - 93,516

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 65,617,730 65,395,640 1.00 653,956 1.00 - 653,956

- รถเกา 47,649,267 47,326,271 1.00 473,263 1.00 - 473,263

ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ

เงนใหก 1,478,049 270,953 2.00 5,411 2.00 - 5,411

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 4,078,671 4,036,548 3.97 160,251 2.00 (79,520) 80,731

- รถเกา 9,090,825 8,930,962 6.37 568,902 2.00 (390,283) 178,619

ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน

เงนใหก 600,329 42,829 100.00 42,829 100.00 - 42,829

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 249,776 249,776 23.59 58,922 100.00 190,854 249,776

- รถเกา 869,734 869,734 22.85 198,734 100.00 671,000 869,734

ลกหนจดชนสงสย

เงนใหก 277,731 89,855 100.00 89,855 100.00 - 89,855

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 122,644 122,644 23.59 28,932 100.00 93,712 122,644

- รถเกา 495,652 495,652 22.85 113,256 100.00 382,396 495,652

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 3,005,378 1,019,212 100.00 1,017,992 100.00 - 1,017,992

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 170,245,671 138,310,069 3,505,819 868,159 4,373,978

คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,340,425 - 1,340,425

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 27,789 - 27,789

รวม 5,297,133 868,159 6,165,292

168 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

การจดชนหน

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ

มลหนหลงหกหลกประกน/

มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด

การกนสำรอง (รอยละ)

มลคาสำรอง ทธนาคารตง

การกนสำรอง ตามเกณฑ

ธปท. (รอยละ)

มลคาสำรองทกนเพม

(ลด) ตามเกณฑ

ธปท.*

รวมมลคาสำรองทงสน

ทตองตง ตามเกณฑ

ธปท.

ลกหนปกต

เงนใหก 29,906,283 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371

- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386

ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ

เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897

- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602

ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน

เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862

- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883

ลกหนจดชนสงสย

เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433

ลกหนตามสญญาเชาซอ

- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589

- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742

ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,727,313 857,334 100.00 857,334 100.00 - 857,334

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,098,372 107,395,309 2,746,900 359,524 3,106,424

คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970

สำรองทวไป 423,100 - 423,100

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733

รวม 4,753,703 359,524 5,113,227

* ธนาคารพจารณาปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอเพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยพจารณาจากมลคาหลกประกนทใชตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอทจดชนตำกวา มาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก ลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงน อตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกน ไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยยกเวนลกหนชนปกตและลกหนชนกลาวถงเปนพเศษจะตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และอตรา รอยละ 2 ตามลำดบ

169รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.7.5 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมเงนใหสนเชอดอยคณภาพ ตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

ซงประกอบดวยเงนใหสนเชอจดชนตำกวามาตรฐาน ชนสงสย และชนสงสยจะสญ โดยรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

แตไมรวมดอกเบยคางรบ ดงน

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางมดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 5,627,545 4,742,273 5,621,244 4,735,495

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอทงสน (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 3.29 3.37 3.28 3.37

เงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 2,460,220 2,599,952 2,460,219 2,599,952

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญตอเงนใหสนเชอทงสน หลงหกคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน)

1.47

1.87

1.46

1.88

รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอแตละประเภท

- เงนใหสนเชอ 8.95 10.80 8.77 10.80

- ลกหนตามสญญาเชาซอ 1.55 1.00 1.55 1.00

- ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1.04 1.52 - -

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555 2554

เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,645,529 - 3,726,085 -

ลกหนหลกทรพย 6,301 98 6,301 98

ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,975,715 - 1,009,410 -

รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 5,627,545 98 4,741,796 98

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ

เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,645,529 - 3,726,085 -

ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,975,715 - 1,009,410 -

รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 5,621,244 - 4,735,495 -

170 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.8 ลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนตามสญญาเชาทางการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม 128,335 ลานบาท (31 ธนวาคม

2554 : 101,384 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอสำหรบรถยนต เครองจกรและอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญา

มระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ป ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบยในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา

7.9 คาเผอหนสงสยจะสญ

คาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา

ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 42,340,185 101,999,277 5,866,725 150,206,187

หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (21,871,569)

มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหนตองจายตามสญญาเชา 128,334,618

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (3,542,796)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 124,791,822

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา

ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม

ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 34,050,736 79,901,205 4,048,968 118,000,909

หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (16,616,428)

มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหนตองจายตามสญญาเชา 101,384,481

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (2,386,921)

ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 98,997,560

* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย

* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป

รวม

ยอดตนป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 255,745 (256,219) 637,058 192,677 906,794 - 1,736,055

หก หนสญตดบญช - - - - (711,425) - (711,425)

ยอดปลายป 1,975,683 577,694 1,253,411 727,658 1,186,356 423,100 6,143,902

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป

รวม

ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,416 (700,900) 1,535,115

หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)

ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272

171รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมสญญาปรบปรงโครงสรางหนกบลกหนแยกตามระยะเวลาการคางชำระไดดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป

รวม

ยอดตนป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 255,745 (256,219) 637,058 192,677 907,173 - 1,736,434

หก หนสญตดบญช - - - - (711,425) - (711,425)

ยอดปลายป 1,975,683 577,694 1,253,411 727,658 1,179,957 423,100 6,137,503

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

ปกต กลาวถง เปนพเศษ

ตำกวา มาตรฐาน

สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป

รวม

ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901

บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,130 (700,900) 1,534,829

หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)

ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494

หนวย : ลานบาท

ระยะเวลาการคางชำระ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

จำนวนราย ลกหน

ยอดเงนใหสนเชอคงเหลอ

มลหนหลงหกหลกประกน

คาเผอหน สงสยจะสญ

ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 63 1,552 113 344

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 21 321 9 44

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 17 538 9 100

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 32 141 41 58

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 108 1,471 610 673

รวม 241 4,023 782 1,219

หนวย : ลานบาท

ระยะเวลาการคางชำระ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนราย ลกหน

ยอดเงนใหสนเชอคงเหลอ

มลหนหลงหกหลกประกน

คาเผอหน สงสยจะสญ

ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,349 139 405

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 15 161 - 59

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 27 558 57 63

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 41 232 84 102

ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 98 1,472 572 625

รวม 274 4,772 852 1,254

172 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมการทำสญญาปรบโครงสรางหนทมสวนสญเสยกบลกหนจำนวน 2 ราย (31 ธนวาคม 2554 : 3 ราย)

โดยมมลหนตามบญชกอนปรบโครงสรางหน 8.01 ลานบาท (31 ธนวาคม 2554 : 14 ลานบาท) ธนาคารบนทกสวนสญเสยจากการ

ปรบโครงสรางหน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 จำนวน 1.72 ลานบาท (สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 : 2.11 ลานบาท)

ไวเปนสวนหนงของรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ

7.11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.12 ทรพยสนรอการขายสทธ

ทรพยสนรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : ลานบาท

รปแบบการปรบโครงสราง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

จำนวนรายลกหน ยอดคงเหลอตาม บญชกอนการปรบ โครงสรางหน (1)

ยอดคงเหลอตาม บญชหลงการปรบ โครงสรางหน (1)

ชนดของสนทรพย ทจะรบโอน ตามสญญา

มลคายตธรรม ของสนทรพย

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 2 8.01 - - -

รวม 2 8.01 -

(1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)

(1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)

หนวย : ลานบาท

รปแบบการปรบโครงสราง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนรายลกหน ยอดคงเหลอตาม บญชกอนการปรบ โครงสรางหน (1)

ยอดคงเหลอตาม บญชหลงการปรบ โครงสรางหน (1)

ชนดของสนทรพย ทจะรบโอน ตามสญญา

มลคายตธรรม ของสนทรพย

การโอนสนทรพย 2 0.51 - หองชด 0.40

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 1 13.49 - - -

รวม 3 14.00 -

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

ยอดตนป 733 1,651

เพมขน (ลดลง) ระหวางป 27,056 (918)

ยอดปลายป 27,789 733

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ทรพยสนรอการขาย 6,564,187 8,041,878 6,737,813 7,540,651

หก คาเผอการปรบมลคา (1,584,562) (1,498,574) (1,534,627) (1,448,282)

ทรพยสนรอการขายสทธ 4,979,625 6,543,304 5,203,186 6,092,369

173รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ธนาคารและบรษทยอยไดรบทรพยสนรอการขายมาจากการโอนชำระหน การประมลซอจากการขายทอดตลาด และจากการบงคบชำระหน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม

ยอดตนป 7,986,768 55,110 8,041,878

เพมขน 375,813 1,728,717 2,104,530

จำหนาย (1,999,706) (1,582,515) (3,582,221)

ยอดสนป 6,362,875 201,312 6,564,187

หก คาเผอการปรบมลคา (1,383,261) (201,301) (1,584,562)

ทรพยสนรอการขายสทธ 4,979,614 11 4,979,625

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม

ยอดตนป 9,299,494 46,127 9,345,621

เพมขน 885,502 911,374 1,796,876

จำหนาย (2,198,228) (902,391) (3,100,619)

ยอดสนป 7,986,768 55,110 8,041,878

หก คาเผอการปรบมลคา (1,443,489) (55,085) (1,498,574)

ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,279 25 6,543,304

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม

ยอดตนป 7,485,756 54,894 7,540,650

เพมขน 666,587 1,728,717 2,395,304

จำหนาย (1,615,626) (1,582,515) (3,198,141)

ยอดสนป 6,536,717 201,096 6,737,813

หก คาเผอการปรบมลคา (1,333,531) (201,096) (1,534,627)

ทรพยสนรอการขายสทธ 5,203,186 - 5,203,186

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม

ยอดตนป 8,468,991 45,911 8,514,902

เพมขน 890,008 911,374 1,801,382

จำหนาย (1,873,242) (902,391) (2,775,633)

ยอดสนป 7,485,757 54,894 7,540,651

หก คาเผอการปรบมลคา (1,393,388) (54,894) (1,448,282)

ทรพยสนรอการขายสทธ 6,092,369 - 6,092,369

174 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายละเอยดทรพยสนตามมลคายตธรรมทใหสทธลกหนซอคนแสดงตามระยะเวลาคงเหลอในการใชสทธซอคนของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม

2555 และ 2554 ดงน

ธนาคารไดมการรบโอนทรพยชำระหนจากลกหนเงนใหสนเชอรายหนง โดยธนาคารไดมการปรบปรงโครงสรางหน เมอวนท 27 มถนายน 2554

และมการจดทะเบยนโอนทรพยซงไดจดจำนองเปนประกนหน เมอวนท 29 มถนายน 2554 อยางไรกตาม ลกหนถกฟองลมละลาย เมอวนท

12 พฤษภาคม 2554 จากการจดทะเบยนรบโอนทรพยชำระหนดงกลาวธนาคารไดมการพจารณาถงความเสยงและผลกระทบทอาจเกดขนจาก

เรองดงกลาวแลว

ทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพยทแยกประเมนราคา โดยผประเมนภายนอกและผประเมนภายในของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม

2555 และ 2554 มรายละเอยด ดงน

7.13 ทดน อาคาร และอปกรณสทธ

ทดน อาคารและอปกรณสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

นอยกวา 2 เดอน 5,966 -

2 เดอน - 12 เดอน 147,474 380,234

มากกวา 12 เดอน แตไมเกน 24 เดอน 302,986 361,864

มากกวา 24 เดอน แตไมเกน 36 เดอน - 342,838

รวม 456,426 1,084,936

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

อสงหารมทรพยทไดจากการชำระหน

- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายนอก 4,868 5,116 5,142 4,941

- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายใน 1,495 2,871 1,395 2,545

รวม 6,363 7,987 6,537 7,486

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม คาเผอ การ

ดอยคา

ทดน อาคาร และ

อปกรณ สทธ

ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ทดน 94,968 52,013 - - 146,981 - - - - - - 146,981

อาคารและสวนปรบปรง อาคาร

76,552

466,627

19,943

(6,712)

556,410

(37,630)

(173,540)

(12,976)

-

(224,146)

15,944

348,208

อปกรณ 1,017,605 167,379 166,234 (31,273) 1,319,945 (705,698) (120,639) (152,787) 29,770 (949,354) - 370,591

เครองตกแตงและตดตง 706,359 50,254 108,186 (8,250) 856,549 (367,811) (41,692) (128,213) 4,610 (533,106) - 323,443

ยานพาหนะ 282,531 17,194 83,051 (15,482) 367,294 (128,398) (17,193) (56,385) 15,291 (186,685) - 180,609

รวม 2,178,015 753,467 377,414 (61,717) 3,247,179 (1,239,537) (353,064) (350,361) 49,671 (1,893,291) 15,944 1,369,832

175รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอย

ซงมราคาทน จำนวน 984.29 ลานบาท และ 516.21 ลานบาท ตามลำดบ

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน อาคาร และ

อปกรณ สทธ

ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ทดน 94,968 - - - 94,968 - - - - - 94,968

อาคาร 76,552 - - - 76,552 (33,805) - (3,825) - (37,630) 38,922

อปกรณ 900,266 17,743 158,229 (58,633) 1,017,605 (598,498) (11,460) (153,797) 58,057 (705,698) 311,907

เครองตกแตงและตดตง 646,662 11,681 111,007 (62,991) 706,359 (308,406) (6,415) (114,816) 61,826 (367,811) 338,548

ยานพาหนะ 222,723 1,916 76,212 (18,320) 282,531 (99,315) (1,916) (44,882) 17,715 (128,398) 154,133

รวม 1,941,171 31,340 345,448 (139,944) 2,178,015 (1,040,024) (19,791) (317,320) 137,598 (1,239,537) 938,478

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 350,361 พนบาท

- วนท 31 ธนวาคม 2554 317,320 พนบาท

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดนอาคาร และ

อปกรณ สทธ

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968

อาคาร 76,552 - - 76,552 (37,630) (3,777) - (41,407) 35,145

อปกรณ 789,310 144,025 (16,845) 916,490 (504,887) (132,097) 15,728 (621,256) 295,234

เครองตกแตงและตดตง 638,546 96,987 (4,274) 731,259 (320,822) (119,471) 2,722 (437,571) 293,688

ยานพาหนะ 263,971 75,542 (8,933) 330,580 (119,103) (53,450) 8,741 (163,812) 166,768

รวม 1,863,347 316,554 (30,052) 2,149,849 (982,442) (308,795) 27,191 (1,264,046) 885,803

176 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลว แตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน

569.29 ลานบาท และ 301.89 ลานบาท ตามลำดบ

7.14 สนทรพยไมมตวตนอนสทธและคาความนยม

7.14.1 สนทรพยไมมตวตนอนสทธ

สนทรพยไมมตวตนอนสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดนอาคาร และ

อปกรณ สทธ

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอด ปลายป

ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968

อาคาร 76,552 - - 76,552 (33,805) (3,825) - (37,630) 38,922

อปกรณ 699,643 145,447 (55,780) 789,310 (417,485) (142,624) 55,222 (504,887) 284,423

เครองตกแตงและตดตง 598,182 103,355 (62,991) 638,546 (272,363) (110,285) 61,826 (320,822) 317,724

ยานพาหนะ 205,547 69,792 (11,368) 263,971 (86,925) (42,941) 10,763 (119,103) 144,868

รวม 1,674,892 318,594 (130,139) 1,863,347 (810,578) (299,675) 127,811 (982,442) 880,905

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 308,795 พนบาท

- วนท 31 ธนวาคม 2554 299,675 พนบาท

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน

อน สทธ

ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย

ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ซอฟทแวร 544,510 171,816 113,899 (17,424) 812,801 (257,534) (145,891) (95,251) 5,784 (492,892) 319,909

ใบอนญาตซอขายสญญา ซอขายลวงหนา

6,918

5,791

-

-

12,709

(1,462)

(5,655)

(15)

-

(7,132)

5,577

รวม 551,428 177,607 113,899 (17,424) 825,510 (258,996) (151,546) (95,266) 5,784 (500,024) 325,486

177รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลว แตยงคงใชงานอย

ซงมราคาทน จำนวน 248.01 ลานบาท และ 48.36 ลานบาท ตามลำดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซงมราคาทน

จำนวน 88.67 ลานบาท และ 20.72 ลานบาท ตามลำดบ

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 95,266 พนบาท

- วนท 31 ธนวาคม 2554 87,868 พนบาท

คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 84,099 พนบาท

- วนท 31 ธนวาคม 2554 83,002 พนบาท

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน

อน สทธ

ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย

ณ วนทลงทน

เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ซอฟทแวร 388,058 27,087 134,661 (5,296) 544,510 (163,432) (11,529) (87,868) 5,295 (257,534) 286,976

ใบอนญาตซอขายสญญา

ซอขายลวงหนา 6,918 - - - 6,918 (1,462) - - - (1,462) 5,456

รวม 394,976 27,087 134,661 (5,296) 551,428 (164,894) (11,529) (87,868) 5,295 (258,996) 292,432

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน

อน สทธ

ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ซอฟทแวร 480,338 105,360 (10,513) 575,185 (211,782) (84,099) 558 (295,323) 279,862

รวม 480,338 105,360 (10,513) 575,185 (211,782) (84,099) 558 (295,323) 279,862

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน

อน สทธ

ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก

ยอด ปลายป

ซอฟทแวร 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556

รวม 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556

178 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.14.2 คาความนยม

คาความนยม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.15 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท 1 มกราคม 2554 มดงน

รายการเคลอนไหวของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดขนในระหวางป มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555

ราคาทน

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอดปลายป

คาความนยม 56,071 3,029,219 - 3,085,290

รวม 56,071 3,029,219 - 3,085,290

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2554

ราคาทน

ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก

ยอดปลายป

คาความนยม - 56,071 - 56,071

รวม - 56,071 - 56,071

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

31 ธนวาคม 2555

31 ธนวาคม 2554

1 มกราคม 2554

31 ธนวาคม 2555

31 ธนวาคม 2554

1 มกราคม 2554

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175

รวม 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

ยอดตนป 1 มกราคม

2555

ยอดยกมา ทนภทร

12 กนยายน 2555

รายการทรบรในกำไรหรอ

ขาดทน

รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)

เบดเสรจอน

ยอดปลายป 31 ธนวาคม

2555

ผลแตกตางชวคราว

คาเผอหนสงสยจะสญ 95,619 - (381) - 95,238

คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 161,506 1,466 (34,255) - 128,717

คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 289,656 5,786 13,950 - 309,392

ประมาณการหนสน 171,746 16,544 (4,600) (2,527) 181,163

รายไดรบลวงหนา 181,474 - 35,317 - 216,791

ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 39,111 - 3,507 - 42,618

คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (219,546) - (78,902) - (298,448)

คาเสอมราคาของสนทรพย (422) 4,260 (824) - 3,014

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (59,700) (766) - (14,384) (74,850)

อนๆ 9,438 (5,702) 11,295 - 15,031

รวม 668,882 21,588 (54,893) (16,911) 618,666

179รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

ยอดตนป 1 มกราคม

2554

รายการทรบรในกำไรหรอ

ขาดทน

รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)

เบดเสรจอน

ยอดปลายป 31 ธนวาคม

2554

ผลแตกตางชวคราว

คาเผอหนสงสยจะสญ 344,522 (248,903) - 95,619

คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 245,840 (84,334) - 161,506

คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 458,379 (168,723) - 289,656

ประมาณการหนสน 230,232 (66,358) 7,872 171,746

รายไดรบลวงหนา 201,175 (19,701) - 181,474

ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 44,774 (5,663) - 39,111

คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (228,709) 9,163 - (219,546)

คาเสอมราคาของสนทรพย (413) (9) - (422)

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (100,232) - 40,532 (59,700)

อนๆ 11,246 (1,808) - 9,438

รวม 1,206,814 (586,336) 48,404 668,882

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ยอดตนงวด 1 มกราคม

2555

รายการทรบรในกำไรหรอ

ขาดทน

รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)

เบดเสรจอน

ยอดปลายป 31 ธนวาคม

2555

ผลแตกตางชวคราว

คาเผอหนสงสยจะสญ 93,870 (381) - 93,489

คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 161,506 (34,255) - 127,251

คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 289,656 17,269 - 306,925

ประมาณการหนสน 164,419 (4,867) - 159,552

รายไดรบลวงหนา 181,474 35,317 - 216,791

ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 39,111 3,506 - 42,617

คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (219,546) (78,902) - (298,448)

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (59,699) - (14,273) (73,972)

อนๆ 9,438 10,648 - 20,086

รวม 660,229 (51,665) (14,273) 594,291

180 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 530 พ.ศ. 2554 ออกตามความในประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตรารษฎากร ซงมผลบงคบใชตงแตวนท

22 ธนวาคม 2554 อตราภาษเงนไดนตบคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 23 ของกำไรสทธ เปนเวลา 1 รอบระยะเวลาบญชทเรม

ในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2555 และรอยละ 20 ของกำไรสทธ เปนเวลา 2 รอบระยะเวลาบญชถดมาทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556

ธนาคารและบรษทยอยใชอตราภาษรอยละ 23 และ 20 ในการคำนวณภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชของบรษทยอยทไมไดรบรในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท

1 มกราคม 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ยอดตนป 1 มกราคม

2554

รายการทรบรในกำไรหรอ

ขาดทน

รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)

เบดเสรจอน

ยอดปลายป 31 ธนวาคม

2554

ผลแตกตางชวคราว

คาเผอหนสงสยจะสญ 341,899 (248,029) - 93,870

คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 245,840 (84,334) - 161,506

คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 458,379 (168,723) - 289,656

ประมาณการหนสน 221,804 (63,869) 6,484 164,419

รายไดรบลวงหนา 201,175 (19,701) - 181,474

ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 44,774 (5,663) - 39,111

คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (228,709) 9,163 - (219,546)

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (100,232) - 40,533 (59,699)

อนๆ 11,245 (1,807) - 9,438

รวม 1,196,175 (582,963) 47,017 660,229

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2555

31 ธนวาคม 2554

1 มกราคม 2554

ขาดทนทางภาษทยงไมไดใช 6,232 886 -

ประมาณการหนสน 538 421 -

สวนตำกวาทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย 48 163 -

รวม 6,818 1,470 -

181รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.16 สนทรพยอนสทธ

สนทรพยอนสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.17 เงนรบฝาก

7.17.1 จำแนกตามประเภทเงนรบฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

7.17.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 169,780 111,644 165,256 108,048

รายไดอนคางรบ* 25,174 12,544 4,899 5,870

คาใชจายลวงหนาและรายจายรอตดบญช 81,088 68,624 59,727 56,521

ภาษมลคาเพมทจายลวงหนาสำหรบลกหนเชาซอ* 87,520 77,411 87,520 77,411

ลกหนอนสทธ* 340,481 298,838 248,810 272,009

เงนมดจำ 319,776 117,295 142,884 106,982

ภาษเงนไดหก ณ ทจาย 37,901 41,520 30,752 33,796

ภาษซอรอใบกำกบภาษ 413,624 221,162 413,624 219,917

สทธการเชาจายลวงหนา 69,134 76,441 61,829 67,098

อนๆ* 251,537 146,350 145,413 52,390

รวมสนทรพยอน 1,796,015 1,171,829 1,360,714 1,000,042

* ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 รายการดงกลาวแสดงดวยยอดสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญจำนวนรวม 53.09 ลานบาท และ 44.34 ลานบาท ในงบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะธนาคาร ตามลำดบ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 : จำนวนรวม 54.99 ลานบาท และ 46.25 ลานบาท สำหรบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ ธนาคาร ตามลำดบ)

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

จายคนเมอทวงถาม 206,153 164,375 654,697 638,875

ออมทรพย 25,541,035 11,769,864 25,596,962 11,786,668

จายคนเมอสนระยะเวลา 127,280,050 57,105,342 127,280,050 57,105,341

รวม 153,027,238 69,039,581 153,531,709 69,530,884

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555 2554

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 152,563,958 463,280 153,027,238 68,739,206 300,375 69,039,581

รวม 152,563,958 463,280 153,027,238 68,739,206 300,375 69,039,581

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 153,068,429 463,280 153,531,709 69,230,509 300,375 69,530,884

รวม 153,068,429 463,280 153,531,709 69,230,509 300,375 69,530,884

182 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.18 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.19 ตราสารหนทออกและเงนกยม

ตราสารหนทออกและเงนกยม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.20 ประมาณการหนสน

ประมาณการหนสน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

2555 2554

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ธนาคารแหงประเทศไทย 116,283 794,745 911,028 - - -

ธนาคารพาณชย 22,057 2,061,500 2,083,557 112,788 - 112,788

สถาบนการเงนอน 53,394 2,420,428 2,473,822 1,890,035 3,217,559 5,107,594

รวม 191,734 5,276,673 5,468,407 2,002,823 3,217,559 5,220,382

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ธนาคารแหงประเทศไทย 116,283 794,745 911,028 - - -

ธนาคารพาณชย 21,980 2,061,500 2,083,480 112,651 - 112,651

สถาบนการเงนอน 197,815 2,420,429 2,618,244 1,898,856 3,237,365 5,136,221

รวม 336,078 5,276,674 5,612,752 2,011,507 3,237,365 5,248,872

หนวย : พนบาท

สกลเงน อตราดอกเบย (รอยละ)

ครบกำหนด งบการเงนรวม

2555 2554

หนกไมดอยสทธ บาท 2.75 - 5.10 2561 16,999,361 17,707,000

ตวแลกเงน บาท 1.60 - 5.10 2559 12,123,975 67,651,871

เงนกยมอน บาท 2.95 - 3.15 2555 - 653,950

รวม 29,123,336 86,012,821

หนวย : พนบาท

สกลเงน อตราดอกเบย (รอยละ)

ครบกำหนด งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

หนกไมดอยสทธ บาท 2.83 - 5.10 2561 15,335,000 20,777,000

ตวแลกเงน บาท 1.60 - 5.10 2559 12,123,975 68,181,871

เงนกยมอน บาท 2.95 - 3.15 2555 - 653,950

รวม 27,458,975 89,612,821

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน 267,905 171,914 154,937 136,181

อนๆ 59,694 51,762 59,257 51,057

รวม 327,599 223,676 214,194 187,238

183รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน

ธนาคารและบรษทยอยมโครงการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน ซงจดเปนโครงการ

ผลประโยชนทกำหนดไวทไมไดจดใหมกองทน

จำนวนคาใชจายทบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

มดงน

การเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

มดงน

ขอสมมตหลกในการประมาณการตามหลกการคณตศาสตรประกนภยทใชในการคำนวณภาระผกพนภายใตโครงการผลประโยชนทกำหนดไว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงตอไปน

31 ธนวาคม 2555 31 ธนวาคม 2554

ขอสมมตฐานทางการเงน

อตราคดลด 3.6 - 4.0% 3.7 - 4.0%

การเพมขนของเงนเดอนในอนาคต 3.0 - 18.0% 6.0 - 7.0%

อตราการลาออกของพนกงาน 0.0 - 15.0% 8.0 - 15.0%

เกษยณอาย 55 ป และ 60 ป 55 ป และ 60 ป

7.21 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท 1 มกราคม 2554 มรายละเอยดดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ตนทนการบรการปจจบน 30,886 19,609 24,733 17,098

ดอกเบยของภาระผกพน 6,786 5,386 4,994 4,347

ผล (กำไร) ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน (15,814) 39,359 - 32,420

ผลประโยชนจายโดยโครงการ (13,157) (33,159) (10,998) (28,490)

รวม 8,701 31,195 18,729 25,375

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ยอดยกมาของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 171,914 139,480 136,181 110,806

รบโอนระหวางงวดจากการรวมธรกจ 87,290 - - -

ตนทนบรการปจจบน 30,886 19,609 24,733 17,098

ตนทนดอกเบย 6,786 5,386 4,994 4,347

โอนยายภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานจากบรษทยอย - 1,239 27 -

ผล (กำไร) ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน (15,814) 39,359 - 32,420

ผลประโยชนจายโดยโครงการ (13,157) (33,159) (10,998) (28,490)

ยอดยกไปของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 267,905 171,914 154,937 136,181

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

31 ธนวาคม 2555

31 ธนวาคม 2554

1 มกราคม 2554

31 ธนวาคม 2555

31 ธนวาคม 2554

1 มกราคม 2554

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 163,329 - - - - -

รวม 163,329 - - - - -

184 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

รายการเคลอนไหวของหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดขนในระหวางงวด/ป มดงน

7.22 เจาหนอน

เจาหนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.23 เจาหนกรมบงคบคด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมเจาหนกรมบงคบคดจำนวน 575.38 ลานบาท เนองจากกรมบงคบคดเรยกเกบสวนตาง

ระหวางราคาทรพยในการประมลทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลไดซงเปนคาเสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน

582.75 ลานบาท พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะไดรบจากการชำระหนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว

โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 278.44 ลานบาท

จากรายงานเจาพนกงานพทกษทรพยประชมเจาหนครงท 1 ลงวนท 30 มกราคม 2556 .เจาหนมมตใหเจาพนกงานพทกษทรพยฟองคด

กบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) โดยมอบหมายใหเจาหนรายใหญเปนผรบผดชอบในการวางคาธรรมเนยมศาลและคาใชจายในการ

ดำเนนคด ตอเจาพนกงานพทกษทรพยภายใน 1 เดอน นบตงแตวนท 30 มกราคม 2556 (ครบกำหนด 1 มนาคม 2556 ) หากเจาหนรายใหญ

ไมวางเงนภายในเวลาทกำหนด ใหถอวาทประชมเจาหนไมประสงคใหเจาพนกงานพทกษทรพยฟองคดกบธนาคาร

7.24 หนสนอน

หนสนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

ยอดตนป 1 มกราคม

2555

ยอดยกมา ทนภทร

12 กนยายน 2555

รายการทรบรในกำไรหรอ

ขาดทน

รายการทรบรในกำไร

เบดเสรจอน

รายการทรบร ในกำไรสะสม

ยอดปลายป 31 ธนวาคม

2555

ผลแตกตางชวคราวสวนเกนทนจากการตราคาอาคารเพม - (42,189) - - - (42,189)

ผลกำไรจากการวดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย - (98,156) - (24,572) - (122,728)

ประมาณการหนสน - 1,052 251 - (763) 540

อนๆ - 14,684 (13,636) - - 1,048

รวม - (124,609) (13,385) (24,572) (763) (163,329)

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เจาหนคาเบยประกนรอนำสง 588,709 433,744 588,709 433,744

เจาหนดลเลอรคางจาย 558,888 462,700 558,888 462,700

เจาหนอนรอคนลกคา 7,500 47,477 7,500 47,477

อนๆ 807,756 593,805 583,465 454,556

รวม 1,962,853 1,537,726 1,738,562 1,398,477

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

โบนสคางจาย 874,495 399,263 407,846 354,299

คาใชจายคางจาย 739,137 368,286 618,871 328,539

คาธรรมเนยมสนเชอรบลวงหนา 375,282 297,631 375,282 297,631

รายไดอนรบลวงหนา 258,055 302,352 455,246 438,064

เงนมดจำและเงนประกน 194,207 171,949 194,155 171,900

บญชตงพกเงนรบจากลกคา 93,017 65,327 91,033 65,300

เจาหนคาจองหน 24,774 9,349 24,774 9,349

อนๆ 107,609 80,208 71,097 61,145

รวมหนสนอน 2,666,576 1,694,365 2,238,304 1,726,227

185รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.25 ทนเรอนหน

ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 เมอวนท 21 เมษายน 2554 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจากเดมจำนวน 6,960,999,870 บาท

เปน 6,603,288,640 บาท โดยลดจำนวนหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 35,771,123 หน ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนกบกระทรวง

พาณชยแลวเมอวนท 9 พฤษภาคม 2554

ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26 เมษายน 2555 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจากเดมจำนวน 6,603,288,640 บาท

เปน 6,602,188,640 บาท โดยลดจำนวนหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 110,000 หน และเพมทนจดทะเบยนจากทนจดทะเบยน

6,602,188,640 บาท เปน 8,523,372,680 บาท โดยการออกหนสามญเพมทนจำนวน 192,118,404 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนและเพมทนดงกลาวกบกระทรวงพาณชยแลวเมอวนท 11 พฤษภาคม 2555 และวนท 14 พฤษภาคม 2555

ตามลำดบ

ธนาคารออกหนสามญเพมทนของธนาคารเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยในอตรา

การแลกเปลยนหนทเทากบ 1 หนของทนภทรตอ 0.9135 หนของธนาคาร จำนวน 191,979,745 หน คดเปนมลคาหนสามญทเพมขน

1,919,797,450 บาท และสวนเกนมลคาหน 5,247,039,575 บาท ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนทออกและชำระแลวดงกลาวตอ

กระทรวงพาณชยเมอวนท 13 กนยายน 2555 ทำใหทนทออกและเรยกชำระแลวเปน 8,287,839,590 บาท ณ วนทดงกลาว

ในป 2555 และ 2554 ผถอใบสำคญแสดงสทธไดใชสทธดงน

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 68,503,036 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 68,503,036 หน

ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7 มกราคม 2554

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 319,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 319,400 หน ซงธนาคาร

ไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 6 มกราคม 2555

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 1,921,050 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 1,921,050 หน

ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 4 เมษายน 2555

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 234,900 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 234,900 หน ซงธนาคาร

ไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 5 กรกฎาคม 2555

ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 4,047,900 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 4,047,900 หน

ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 5 ตลาคม 2555

ดงนน ในระหวางป 2554 ธนาคารมการออกหนสามญจากการใชสทธในการซอหนของผถอใบสำคญแสดงสทธจำนวน 68,503,036 หน

คดเปนมลคาหนสามญและสวนเกนมลคาหนทเพมขนรวม 1,337,852,563 บาท ซงทำใหทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554

เพมขนเปน 6,343,288,640 บาท และในระหวางป 2555 ธนาคารมการออกหนสามญเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทร

และจากการใชสทธในการซอหนของผถอใบสำคญแสดงสทธรวมทงหมด 198,502,995 หน คดเปนมลคาหนสามญและสวนเกนมลคาหน

ทเพมขนรวม 7,357,772,553 บาท ซงทำใหทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 เพมขนเปน 8,328,318,590 บาท

186 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.26

ใบ

สำคญ

แสดง

สทธซ

อหน

ใบ

สำคญ

แสดง

สทธซ

อหน

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

5 แล

ะ 25

54 ม

ดงน

ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

554

ลดลง

ระหว

างป

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

5

จำนว

น (ห

นวย)

รา

คาตอ

หน

วย

จำนว

นเงน

(พ

นบาท

) ยก

เลก

(หนว

ย)

ใชสท

ธ (ห

นวย)

จำ

นวนเ

งน

(พนบ

าท)

อตรา

การใ

ชสท

ธซอห

นสา

มญตอ

ใบ

สำคญ

แสดง

สท

ธ 1

หนวย

หนสา

มญ

ออกเ

พม

ระหว

างป

(หน)

ราคา

ในกา

ร ใช

สทธซ

อ หน

สามญ

จำนว

นเงน

(พ

นบาท

) จำ

นวน

(หนว

ย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำ

นวนเ

งน

(พนบ

าท)

ใบสำ

คญแส

ดงสท

ธซอห

นท

เส

นอให

ผบรห

ารรน

ท 2

25

,890

,000

-

- -

6,52

3,25

0 -

1.00

6,52

3,25

0

29.27

19

0,93

6

19,366

,750

-

-

25

,890

,000

- -

6,52

3,25

0 -

6,52

3,25

0

190,93

6 19

,366

,750

-

ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

553

ลดลง

ระหว

างป

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

4

จำนว

น (ห

นวย)

รา

คาตอ

หน

วย

จำนว

นเงน

(พ

นบาท

) ยก

เลก

(หนว

ย)

ใชสท

ธ (ห

นวย)

จำ

นวนเ

งน

(พนบ

าท)

อตรา

การใ

ชสท

ธซอห

นสา

มญตอ

ใบ

สำคญ

แสดง

สท

ธ 1

หนวย

หนสา

มญ

ออกเ

พม

ระหว

างป

(หน)

ราคา

ในกา

ร ใช

สทธซ

อ หน

สามญ

จำนว

นเงน

(พ

นบาท

) จำ

นวน

(หนว

ย)

ราคา

ตอ

หนวย

จำ

นวนเ

งน

(พนบ

าท)

ครงท

4

68,658

,847

-

- 15

8,81

1 68

,500

,036

-

1.00

68

,500

,036

19

.53

1,33

7,80

6 -

- -

ใบสำ

คญแส

ดงสท

ธซอห

นท

เส

นอให

ผบรห

าร

รนท

1 3,00

0 -

- -

3,00

0 -

1.00

3,00

0 15

.62

47

- -

-

รนท

2 25

,890

,000

-

- -

- -

1.00

-

29.27

- 25

,890

,000

-

-

94

,551

,847

- 15

8,81

1 68

,503

,036

-

68

,503

,036

1,33

7,85

3 25

,890

,000

-

187รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ใบสำคญแสดงสทธซอหนครงท 4 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยมกำหนดการใชสทธครงแรกวนท 30 มนาคม 2544

และครงสดทายวนท 30 ธนวาคม 2553

ใบสำคญแสดงสทธทเสนอใหแกกรรมการและผบรหารของธนาคารรนท 1 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยกำหนดใหใช

สทธครงแรกวนท 31 ธนวาคม 2545 และครงสดทายวนท 30 มนาคม 2554

ใบสำคญแสดงสทธทเสนอใหแกกรรมการและผบรหารของธนาคารรนท 2 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยกำหนดใหใช

สทธครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558

7.27 ทนสำรองตามกฎหมาย

ตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด ธนาคารซงเปนบรษทมหาชนตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไวเปนทนสำรองไมนอยกวา

รอยละหาของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองนจะมจำนวนไมนอยกวารอยละสบของทนจดทะเบยน

7.28 เงนปนผลจาย

เมอวนท 21 เมษายน 2554 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2553 ในอตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจาย

เงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 20 สงหาคม 2553 จำนวนเงน 554,273,668 บาท จงกำหนดจายเงนปนผล

อกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอวนท 20 พฤษภาคม 2554 เปนจำนวนเงนทงสน 888,042,070 บาท

เมอวนท 26 สงหาคม 2554 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลการดำเนนงานสำหรบ

งวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 23 กนยายน 2554 เปนจำนวนทงสน 634,307,664 บาท

เมอวนท 26 เมษายน 2555 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2554 ในอตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจาย

เงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 23 กนยายน 2554 จำนวนเงน 634,307,664 บาท จงกำหนดจายเงนปนผล

อกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอวนท 25 พฤษภาคม 2555 เปนจำนวนเงนทงสน 891,169,320 บาท

เมอวนท 7 กนยายน 2555 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 7/2555 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลการดำเนนงานสำหรบ

งวดหกเดอน ในอตราหนละ 1 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลในวนท 5 ตลาคม 2555 เปนจำนวนทงสน 828,765,659 บาท

7.29 องคประกอบอนของสวนของเจาของ

องคประกอบอนของสวนของเจาของ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม

สวนของบรษทใหญ

องคประกอบอนของสวนของเจาของ

สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ

ตมลคายตธรรมของเงนลงทน

ในสทธเรยกรอง

สวนเกน กวาทนจากการ

ตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพย

เผอขาย

ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร

(ขาดทน) เบดเสรจอน

สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการ

ควบคมเดยวกน

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554

ตามทเคยรายงานไว 1,130,659 169,172 - -

ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (100,232) -

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (71,786) (17,662) 40,532 -

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 1,058,873 151,510 (59,700) -

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2555

ตามทเคยรายงานไว 1,058,873 151,510 - -

ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (59,700) -

สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการควบคมเดยวกน - - - (13)

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (69,312) 79,568 (38,937) -

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 989,561 231,078 (98,637) (13)

188 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.30 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกดของธนาคารแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.12

และมหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจซงใชเปนหลกประกนภาระผกพนอนกบสวนราชการและรฐวสาหกจมมลคาตามบญชจำนวน 3.3 ลานบาท

และ 1.6 ลานบาท ตามลำดบ

7.31 หนสนทอาจเกดขนในภายหนา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 หนสนทอาจเกดขนในภายหนาของธนาคารและบรษทยอย มดงน

7.32 กำไรตอหน

กำไรตอหนในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 คำนวณไดดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

องคประกอบอนของสวนของเจาของ

สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ

ตมลคายตธรรมของเงนลงทน

ในสทธเรยกรอง

สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ

ตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย

ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร

(ขาดทน) เบดเสรจอน

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 ตามทเคยรายงานไว 165,014 169,093 -

ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (100,232)

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (12,289) (23,321) 40,533

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 152,725 145,772 (59,699)

ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2555 ตามทเคยรายงานไว 152,725 145,772 -

ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (59,699)

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (2,298) 73,644 (14,273)

ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 150,427 219,416 (73,972)

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

อาวลตวเงน 1,303,121 106,240

เลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอน 46,464 -

- การคำประกนอนๆ 1,824,851 1,350,459

- วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 290,814 156,825

รวม 3,465,250 1,613,524

งบการเงนรวม

กำไรสำหรบป จำนวนหนสามญ ถวเฉลยถวงนำหนก

กำไรตอหน

2555 (พนบาท)

2554 (พนบาท)

“ปรบปรงใหม”

2555 (พนหน)

2554 (พนหน)

“ปรบปรงใหม”

2555 (บาท)

2554 (บาท)

“ปรบปรงใหม”

กำไรตอหนขนพนฐาน

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 3,391,287 2,272,627 694,859 633,203 4.88 3.59

ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด

ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - - 4,839 2,828

กำไรตอหนปรบลด

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ

สมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 3,391,287 2,272,627 699,698 636,031 4.85 3.57

189รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.33 ขอมลเกยวกบคณภาพของสนทรพย

คณภาพของสนทรพยจำแนกตามประเภททกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม

2555 และ 2554 มดงน

7.33.1 เงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหนกบบรษททถกสงปดกจการ และผดนดชำระหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ดงน

ธนาคารบนทกขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในตราสารหนขางตน ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจของงวดทเกดการดอยคา

7.33.2 เงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ

ธนาคารมเงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ กบบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน และตงคาเผอหนสงสย

จะสญในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ดงน

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

กำไรสำหรบป จำนวนหนสามญ ถวเฉลยถวงนำหนก

กำไรตอหน

2555 (พนบาท)

2554 (พนบาท)

“ปรบปรงใหม”

2555 (พนหน)

2554 (พนหน)

“ปรบปรงใหม”

2555 (บาท)

2554 (บาท)

“ปรบปรงใหม”

กำไรตอหนขนพนฐาน

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 2,139,426 1,344,408 694,859 633,203 3.08 2.12

ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด

ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - - 4,839 2,828

กำไรตอหนปรบลด

กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ

สมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 2,139,426 1,344,408 699,698 636,031 3.06 2.11

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

ประเภท ของเงนลงทน

จำนวนราย ราคาทน ราคาตลาด คาเผอ การลดราคา

บรษททมปญหาผดนดชำระดอกเบย หนกไมดอยสทธ 1 0.04 - 0.04

0.04 - 0.04

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน สงสยจะสญ

บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 57 2,932 4,946 881

57 2,932 4,946 881

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน สงสยจะสญ

บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 71 31 52

บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 66 3,005 5,188 819

67 3,076 5,219 871

190 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.34 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารหมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมธนาคาร ถกควบคมโดยธนาคารไมวาจะเปนโดย

ทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคาร รวมถงบรษทททำหนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปนบรษทยอย

ในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงรวมถง บรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอ

ทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบธนาคาร ผบรหารสำคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคาร ตลอดทงสมาชกในครอบครวท

ใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน

ในการพจารณาความสมพนธระหวางกจการหรอบคคลทเกยวของกนกบธนาคารแตละรายการ ธนาคารคำนงถงเนอหาของความสมพนธ

มากกวารปแบบทางกฎหมาย

ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 6/2553 เรอง หลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลม ลงวนท 18 มถนายน 2553 กำหนดให

ธนาคารตองเปดเผยนโยบายการทำธรกรรมภายในกลมธรกจการเงน และนโยบายบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมภายในกลมธรกจ

ทางการเงนโดยธนาคารมนโยบายทสำคญดงน

1. นโยบายการทำธรกรรมระหวางกนภายในกลมธรกจทางการเงน

การทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนตองมเงอนไขหรอขอกำหนดรวมทงการคดอตราดอกเบยหรอคาบรการเชนเดยวกบการธรกรรม

กบลกคาทวไปทมความเสยงระดบเดยวกน โดยธนาคารไมมนโยบายใหบรษทในกลมธรกจทางการเงนทำธรกรรมขอกและใหกยมระหวาง

กนเอง

2. นโยบายการบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมในกลมธรกจทางการเงน

เพอใหสอดคลองกบการบรหารงานและการกำกบแบบรวมกลม คณะกรรมการธนาคารจงกำหนดใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของ

ธนาคาร ทำหนาทสนบสนน ทงการนำนโยบายไปใชงาน รวมถงควบคม ตดตาม และดแลตรวจสอบใหหนวยงานทงดานธรกจและ

ดานสนบสนนมการปฏบตตามนโยบาย นอกจากนคณะกรรมการธนาคารจะตองไดรบทราบถงความเสยงสำคญของกลมธรกจอยางสมำเสมอ

นอกจากนน คณะกรรมการบรหารความเสยงของแตละบรษทในกลมธรกจทางการเงน มหนาทประเมนความเสยงภายใตนโยบายทกำหนด

และรายงานตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารอยางสมำเสมอ หรอรายงานทนทในกรณทมการเปลยนแปลงของปจจยเสยง

สำคญหรอเกดเหตการณทมผลกระทบตอการดำเนนธรกจอยางมนยสำคญ

รายการตอไปนเปนรายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

191รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.34.1 รายได

ในงบการเงนรวมของธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ไดรวมรายไดคาธรรมเนยม การซอขายหลกทรพยทเกดจาก

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และกรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปจำนวน 0.15 ลานบาท และ 1.86 ลานบาท

ตามลำดบ (2554 : จำนวน 0.52 ลานบาท และ 1.15 ลานบาท ตามลำดบ)

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดขายทรพยสนราคาตามบญชจำนวน 1 บาท ใหกรรมการของธนาคารในราคา

1.5 ลานบาท ซงเปนมลคายตธรรม

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

รายไดดอกเบยและเงนปนผลรบ

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 3.31 -

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 269.09 9.52

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 351.23 -

623.63 9.52

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 0.69 -

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 10.09 5.11

บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 3.62 3.44

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 5.09 2.33

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.24 0.26

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 0.24 0.26

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 0.25 0.36

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 0.67 0.76

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 1.51 1.92

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 2.40 2.64

24.80 17.08

กำไร(ขาดทน)จากการขายคนหนวยลงทน

บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด (38.56) -

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (2.51) (3.53)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (63.92) (16.02)

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 36.96 26.99

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 8.71 14.16

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 6.18 3.87

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 3.43 3.20

(49.71) (28.67)

รายไดอน

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 4.53 4.46

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 0.30 0.89

4.83 5.35

192 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.34.2 คาใชจาย

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

ดอกเบยและสวนลดจาย

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 33.84 18.94

บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 1.01 0.30

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 0.16 -

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.76 1.30

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 6.40 7.63

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 4.93 10.33

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 17.72 19.71

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 22.98 35.51

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 15.47 10.01

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 13.80 13.90

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและ บคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

8.13

9.13

125.20 126.76

คาเชาและบรการอาคาร

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด (1) 62.32 54.19

บรษท โชตธนวฒน จำกด (2) 8.89 8.89

บรษท รวมวรรธนะ จำกด (2) 0.53 0.48

71.74 63.56

คาบรการอนๆ

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 81.45 65.25

81.45 65.25

ลกษณะความสมพนธคอ

(1) ถอหนจากการปรบโครงสรางหน

(2) ผถอหนรายใหญเปนกรรมการผมอำนาจลงนาม

193รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.34.3 ยอดคางชำระ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เงนใหกยมแกสถาบนการเงน/เงนใหสนเชอ

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 850.00 -

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 125.00 135.00

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 367.33 491.33

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

94.32

-

1,436.65 626.33

ลกหน/สนทรพยอน

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 0.40 0.96

บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 15.50 13.31

15.90 14.27

เงนรบฝาก

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 144.42 28.63

บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 55.93 16.80

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 342.04 348.64

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 106.50 125.86

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

422.88

267.36

1,071.77 787.29

194 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.34.4 นโยบายราคา

ธนาคารกำหนดราคาสำหรบรายการคากบบคคลและกจการทเกยวของกนดงตอไปน

• รายไดคาธรรมเนยมและบรการทธนาคารเรยกเกบจากกองทนคดจากอตราทระบไวในสญญาแตงตงผบรหารสทธเรยกรอง

• รายไดตามขอตกลงรบภาระของลกหนธรกจหลกทรพยคดจากมลคาคงเหลอสทธ ทธนาคารไมสามารถเรยกคนไดจากลกหนธรกจ

หลกทรพย

• รายไดอนคดตามราคาทนทเกดขนจรง

• รายไดดอกเบยคดตามราคาตลาด

• เงนปนผลรบคดตามอตราทประกาศจายจากกองทน

• กำไรจากการขายคนหนวยลงทนคดจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน ณ วนทไดตกลงกนไวหกดวยราคาตามบญช

• คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยคดเปนอตรารอยละเชนเดยวกบทคดจากบคคลภายนอก

• ดอกเบยและสวนลดจายคดตามราคาตลาด

• คาเชาและบรการอาคารคดจากอตราทระบไวในสญญาเชาและบรการ

7.35 ผลประโยชนอนทจายแกกรรมการและผมอำนาจในการจดการ

ธนาคารไมมการจายผลประโยชนอนแกกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากผลประโยชนทพงจายตามปกต ซงไดแก บำเหนจกรรมการ

เงนเดอน และโบนส (ถาม) ของผบรหาร รวมถงใบสำคญแสดงสทธทไดแสดงไวในหมายเหตขอ 7.26

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554

เงนกยม

บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด - 30.00

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 35.00

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 - 275.00

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 - 190.00

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 745.00

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 - 1,235.00

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล - 540.00

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล - 550.00

กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

28.07

42.79

28.07 3,642.79

หนสนอน/ดอกเบยคางจาย

บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 20.73 16.03

บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด - 0.30

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 0.01

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 - 0.10

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 - 0.06

กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 1.06

กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 - 1.76

กองทนรวมบางกอก แคปปตอล - 0.77

กองทนรวมแกมมา แคปปตอล - 0.78

20.73 20.87

195รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 คาตอบแทนทจายใหผบรหารสำคญ ตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2552)

เรอง “การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน” มดงน

7.36 สญญาเชาระยะยาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมภาระผกพนในการจายคาเชาตามสญญาเชาซอรถยนต สญญาเชาสำนกงาน คาใชจาย

เกยวกบโปรแกรมคอมพวเตอรและการรกษาขอมลและคาใชจายเกยวกบอปกรณสำนกงาน โดยมสวนทครบกำหนดชำระตามระยะเวลา

นบตงแตวนทในงบแสดงฐานะการเงน ดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ผลประโยชนระยะสน 288,733 133,846 105,331 94,026

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 7,740 4,819 4,741 3,918

รวม 296,473 138,665 110,072 97,944

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2555

คาเชาตามสญญา เชาซอรถยนต

คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน

คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร และอปกรณสำนกงาน

รวม

ภายในหนงป 1 162 44 207

ภายในปทสอง - 100 44 144

สามปขนไป 1 113 4 118

รวม 2 375 92 469

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2554

คาเชาตามสญญา เชาซอรถยนต

คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน

คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร

รวม

ภายในหนงป 1 145 44 190

ภายในปทสอง - 113 44 157

สามปขนไป - 140 47 187

รวม 1 398 135 534

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555

คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน

คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร

รวม

ภายในหนงป 139 44 183

ภายในปทสอง 87 44 131

สามปขนไป 103 3 106

รวม 329 91 420

196 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.37 ขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงาน

7.37.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ฐานะการเงนจำแนกตามธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย และธรกจจดการกองทน มดงน

หนวย : ลานบาท

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2554

คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน

คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร

รวม

ภายในหนงป 125 44 169

ภายในปทสอง 97 44 141

สามปขนไป 126 47 173

รวม 348 135 483

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2555

ธรกจธนาคาร ธรกจลงทนใน บรษทอน/

ธรกจหลกทรพย/ ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช รวม

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,910 884 (269) 7,525

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 31,769 5,855 - 37,624

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,726 - - 4,726

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 164,080 603 (850) 163,833

สนทรพยอน 12,933 6,315 (21) 19,227

สนทรพยรวม 220,496 13,657 (1,140) 233,013

เงนรบฝาก 153,027 - - 153,027

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,613 975 (1,119) 5,469

ตราสารหนทออกและเงนกยม 27,459 1,664 - 29,123

หนสนอน 6,306 5,911 (21) 12,196

หนสนรวม 192,405 8,550 (1,140) 199,815

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2554 “ปรบปรงใหม”

ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย/ ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช รวม

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 15,934 341 (194) 16,081

เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360 393 - 26,753

เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,292 - - 5,292

เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985 442 - 131,427

สนทรพยอน 9,895 487 (17) 10,365

สนทรพยรวม 188,544 1,663 (211) 189,996

เงนรบฝาก 69,040 - - 69,040

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,279 135 (194) 5,220

ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,013 - - 86,013

หนสนอน 5,094 381 (17) 5,458

หนสนรวม 165,426 516 (211) 165,731

197รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.37.2 ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกจธนาคาร ธรกจลงทนในบรษทอน ธรกจหลกทรพย และธรกจจดการกองทน สำหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

ธนาคารประกอบธรกจในประเทศไทยเทานน ดงนนจงมไดแสดงขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงานทางภมศาสตร

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2555

ธรกจธนาคาร ธรกจลงทนใน บรษทอน/

ธรกจหลกทรพย / ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช รวม

รายไดดอกเบย 14,399 95 (43) 14,451

คาใชจายดอกเบย 7,330 52 (43) 7,339

รายไดดอกเบยสทธ 7,069 43 - 7,112

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,391 901 (11) 2,281

รายไดจากการดำเนนงานอน 1,561 563 - 2,124

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 10,021 1,507 (11) 11,517

คาใชจายในการดำเนนงานอน 5,077 863 (11) 5,929

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) 1,556 (1) - 1,555

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,388 645 - 4,033

ภาษเงนได 451 154 - 605

กำไรสทธ 2,937 491 - 3,428

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (12) 3 - (9)

รวม กำไรเบดเสรจ 2,925 494 - 3,419

หนวย : ลานบาท

งบการเงนรวม

2554 “ปรบปรงใหม”

ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช รวม

รายไดดอกเบย 11,279 47 (29) 11,297

คาใชจายดอกเบย 4,828 22 (29) 4,821

รายไดดอกเบยสทธ 6,451 25 - 6,476

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,034 391 (6) 1,419

รายไดจากการดำเนนงานอน 1,607 28 - 1,635

รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,092 444 (6) 9,530

คาใชจายในการดำเนนงานอน 4,465 372 (6) 4,831

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) 1,277 1 - 1,278

กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,350 71 - 3,421

ภาษเงนได 1,094 27 - 1,121

กำไรสทธ 2,256 44 - 2,300

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (72) (4) - (76)

รวม กำไรเบดเสรจ 2,184 40 - 2,224

198 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.38 รายไดดอกเบย

รายไดดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.39 คาใชจายดอกเบย

คาใชจายดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.40 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 644,993 716,762 614,597 717,850

เงนลงทนในตราสารหน 935,191 398,165 888,027 397,179

เงนลงทนในสทธเรยกรอง 886,415 740,478 133,252 227,777

เงนใหสนเชอ 3,619,969 2,875,617 3,595,813 2,851,777

การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 8,365,135 6,565,363 8,365,135 6,565,363

รวม รายไดดอกเบย 14,451,703 11,296,385 13,596,824 10,759,946

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

เงนรบฝาก 3,849,903 2,083,789 3,841,506 2,071,501

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 198,976 167,277 233,844 186,216

เงนนำสงกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนและสถาบนคมครองเงนฝาก 682,710 286,517 682,710 286,517

ตราสารหนทออก

- หนกดอยสทธ 862,901 557,145 893,873 606,771

- อนๆ 1,735,736 1,718,469 1,751,565 1,767,530

คาธรรมเนยมในการกยมเงน 8,727 7,462 8,727 7,462

รวม คาใชจายดอกเบย 7,338,953 4,820,659 7,412,225 4,925,997

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

- คานายหนาซอขายหลกทรพย 849,618 420,158 - -

- คานายหนาประกน 928,220 666,378 928,220 666,378

- การรบรอง รบอาวล และการคำประกน 34,242 22,562 34,242 22,562

- อนๆ 760,685 464,330 588,664 451,476

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,572,765 1,573,428 1,551,126 1,140,416

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 292,147 154,092 150,271 98,625

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 2,280,618 1,419,336 1,400,855 1,041,791

199รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.41 กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ สำหรบปสนสดวนท31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.42 กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน

กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.43 รายไดจากการดำเนนงานอนๆ

รายไดจากการดำเนนงานอนๆ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

กำไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

- เงนตราตางประเทศ 8,143 (33,543) 8,370 (33,544)

- ตราสารหน 6,909 3,218 6,853 3,218

- ตราสารทน 181,229 (10,872) - -

- ตราสารอนพนธ 29,584 29,557 - -

รวม 225,865 (11,640) 15,223 (30,326)

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

กำไร (ขาดทน) จากการขาย

- เงนลงทนเผอขาย 444,283 179,695 112,560 177,667

- เงนลงทนทวไป 208 (1) 155 (1)

- เงนลงทนในบรษทยอย - - (49,706) 28,671

รวม 444,491 179,694 63,009 206,337

ขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)

- เงนลงทนเผอขาย 156 (153) 156 (153)

- เงนลงทนทวไป (1,343) 3 (1,343) 3

- เงนลงทนในบรษทยอย - - 157,728 61,112

รวม (1,187) (150) 156,541 60,962

รวมกำไรสทธจากเงนลงทน 443,304 179,544 219,550 267,299

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

รายไดคาเบยปรบ 164,554 124,424 164,384 124,175

กำไรจากการจำหนายทรพยสนถาวร 10,204 7,451 8,006 4,738

รายไดอน 33,956 35,026 12,577 18,497

รวมรายไดจากการดำเนนงานอนๆ 208,714 166,901 184,967 147,410

200 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

7.44 คาใชจายอน

คาใชจายอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.45 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.46 ภาษเงนได

ภาษเงนไดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

คาใชจายเกยวกบรถยดรอการขาย 82,775 67,275 82,775 67,275

คาใชจายเกยวกบอสงหารมทรพยรอการขาย 87,482 88,371 87,482 88,371

คาใชจายในการเดนทางและขนสง 142,810 123,428 128,710 115,421

คาโฆษณาและสงเสรมการขาย 505,890 541,825 488,872 535,312

คาธรรมเนยมจายของกองทน 26,053 96,974 - -

คาใชจายเกยวกบคาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอน 105,979 87,868 94,813 83,002

คาใชจายอน 524,511 451,858 461,918 392,026

รวมคาใชจายอน 1,475,500 1,457,599 1,344,570 1,281,407

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและเงนใหสนเชอแกลกหน 1,754,727 1,549,677 1,755,566 1,549,391

ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 1,724 2,106 1,724 2,106

ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (919) 104,360 9,887 114,361

กำไรจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (6,284) (154,359) (6,284) (154,359)

1,749,248 1,501,784 1,760,893 1,511,499

หก หนสญรบคน (194,277) (224,142) (194,277) (224,142)

รวมทงสน 1,554,971 1,277,642 1,566,616 1,287,357

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ภาษเงนไดสำหรบปปจจบน 540,121 555,799 396,601 526,646

รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน (2,953) (20,587) (3,315) (20,496)

ภาษเงนไดรอการตดบญช 68,278 586,336 51,665 582,963

รวมคาใชจายภาษเงนได 605,446 1,121,548 444,951 1,089,113

201รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

การกระทบยอดเพอหาอตราภาษทแทจรงสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

ตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 530 พ.ศ. 2554 ออกตามความในประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตรารษฎากร ซงมผลบงคบใชตงแตวนท

22 ธนวาคม 2554 อตราภาษเงนไดนตบคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 23 ของกำไรสทธ เปนเวลา 1 รอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอ

หลงวนท 1 มกราคม 2555 และรอยละ 20 ของกำไรสทธ เปนเวลา 2 รอบระยะเวลาบญชถดมาทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556

ดงนน ธนาคารและบรษทยอยจงไดใชอตราภาษรอยละ 30 ในการคำนวณคาใชจายภาษเงนไดนตบคคล สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554

และใชอตราภาษรอยละ 23 ในการคำนวณคาใชจายภาษเงนไดนตบคคล สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

7.47 ภาษทเกยวของกบองคประกอบของกำไรขาดทนเบดเสรจอน

ภาษทเกยวของกบองคประกอบของกำไรขาดทนเบดเสรจอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน

7.48 เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

7.48.1 ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 846,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 846,400 หนวย

ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7 มกราคม 2556 ทำใหหนทออกและเรยก

ชำระแลวเพมขนอก 8,464,000 บาท เปน 8,336,782,590 บาท

7.48.2 เมอวนท 2 มกราคม 2556 ธนาคารไดดำเนนการขายหนทงหมดในบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล. เกยรตนาคน”)

ใหแกบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เรยบรอยแลว ซงเปนไปตามแผนการรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร

ทกำหนดวา หากผลตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยทธนาคารไดมสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนทจำหนาย

ไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบล.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคาทางบญช ใหกบทนภทร

โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพย ธนาคารถอหนในทนภทรรอยละ 99.93 ธนาคารจงโอนหนสามญของบล.เกยรตนาคน

จำนวน 64,999,993 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท หรอคดเปนรอยละ 99.99 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของ

บล.เกยรตนาคน ทราคาขายเทากบมลคาทางบญชตามงบการเงนของบล.เกยรตนาคน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ทตรวจสอบ

โดยผสอบบญชแลว ซงคดเปนมลคาเทากบ 715,531,574.84 บาท โดยภายหลงการขายหนแลว บล.เกยรตนาคน ยงคงมสถานะ

เปนบรษทยอยของธนาคารโดยธนาคารถอหนทางออมผานทนภทร

7.49 การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดผานการอนมตใหออกงบการเงนจากกรรมการผมอำนาจลงนามของธนาคารแลวเมอวนท 18 กมภาพนธ 2556

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ

กำไรกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521

จำนวนภาษตามอตราภาษเงนได 927,643 23.00% 1,026,446 30.00% 594,406 23.00% 730,056 30.00%

รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน (2,953) (0.07%) (20,587) (0.60%) (3,315) (0.13%) (20,496) (0.84%)

ผลกระทบทางภาษของรายไดและ

คาใชจายทไมไดรบยกเวนทางภาษ (319,244) (7.92%) (244,666) (7.15%) (146,140) (5.65%) 22,831 0.94%

ผลกระทบตอภาษเงนไดรอการตดบญช ทเกดจากการลดอตราภาษเงนได

-

-

360,355

10.53%

-

-

356,722

14.66%

ภาษเงนไดตามงบกำไรขาดทนเบดเสรจ 605,446 15.01% 1,121,548 32.78% 444,951 17.22% 1,089,113 44.76%

หนวย : พนบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2555 2554 2555 2554

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ

ผลประโยชน (คาใชจาย)

ภาษ

กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง 460 21,574 460 21,574

กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (41,193) 18,958 (14,733) 18,959

กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (40,733) 40,532 (14,273) 40,533

202 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประวตคณะกรรมการและผบรหาร

ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556

นายสพล วธนเวคน อาย 57 ป

• ประธานกรรมการ

• ประธานกรรมการบรหารความเสยง

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต (นกบรหาร)) สถาบน

บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง

ประวตการอบรม

• Financial Institutions Governance Program (FGP

2/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The 5th SEACEN / ABAC / ABA / PECC Public Private

Dialogue for the Asia Pacific Region (2009) The South

East Asia Central Bank Research and Training Center

ประเทศมาเลเซย

• Leadership, Strategic Growth and Change (2006)

สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• Organizing and Managing Strategic Alliances for

Success and Profit (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจ

ศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Accreditation Program (DAP 56/2006) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Orchestrating Winning Performance (2005) IMD

International, Switzerland

• Board & CEO Assessment (2003) สมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The Role of the Chairman Program (RCP 1/2000)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• พชายของนางสาวฐตนนท วธนเวคน

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 12,426,850

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ และ ประธานกรรมการ

บรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน)

• 2547 - ปจจบน กรรมการ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด

(มหาชน)

• 2533 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท บท เอมย

ลสซง (ประเทศไทย) จำกด

• 2542 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน

จำกด

• 2550 - 2553 กรรมการ, ประธานกรรมการบรหาร, ประธาน

กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร

เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2548 - 2550 ประธานกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน)

นายพชย ดชณาภรมย อาย 66 ป

• กรรมการอสระ

• ประธานกรรมการตรวจสอบ

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาตร (บญชบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 2421

ประวตการอบรม

• Anti-Corruption for Executive Program (ACEP 4/2012)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 1/2009)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 4/2008)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the System of Internal Control and Risk

Management (MIR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)

203รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• Audit Committee Program (ACP 9/2005) สมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Certification Program (DCP 32/2003) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 75,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2550 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ

ตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด

(มหาชน)

• 2548 - 2550 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2544 - 2555 กรรมการ บรษทธรรมนตเพรส จำกด

• 2541 - 2555 กรรมการ บรษทฝกอบรมและสมมนา

ธรรมนต จำกด

• 2541 - 2555 กรรมการ บรษทสำนกพฒนาการบรหาร

ธรรมนต จำกด

• 2533 - ปจจบน กรรมการ บรษทแกรนดซคเซส จำกด

• 2532 - ปจจบน กรรมการ บรษทธรรมนต จำกด (มหาชน)

• 2529 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษทสอบบญช

ธรรมนต จำกด

รศ.มานพ พงศทต อาย 71 ป

• กรรมการอสระ

• ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Regional Planning) Institute of

Social Studies, The Netherlands

• ปรญญาโท (Master of Architecture) Kansas State

University, U.S.A.

• ปรญญาตร (สถาปตยกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณ

มหาวทยาลย

ประวตการอบรม

• Role of the Nomination and Governance Committee

(RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

(IOD)

• Director Certification Program (DCP 150/2011) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Role of The Compensation Committee (RCC 8/2009)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Role of the Chairman Program (RCP 17/2007) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Audit Committee Program (ACP 10/2005) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Accreditation Program (DAP 8/2004) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 25,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2549 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ

สรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคาร

เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2548 - 2555 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท กรงเทพธนาคม จำกด

• 2547 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ด เอราวณ กรป

จำกด (มหาชน)

• 2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท รสา พรอพเพอรต

ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)

• 2545 - ปจจบน อาจารยผทรงคณวฒ คณะสถาปตยกรรมศาสตร

จฬาลงกรณมหาวทยาลย

• 2535 - ปจจบน กรรมการ โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮร

และเนอสเซอร

นายเชษฐ ภทรากรกล อาย 64 ป

• กรรมการอสระ

• ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ

• กรรมการตรวจสอบ

• กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Marketing) Certificate Program มหาวทยาลย

ธรรมศาสตร

204 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต - บรหารรฐกจ) มหาวทยาลย

รามคำแหง

ประวตการอบรม

• Role of the Nomination and Governance Committee

(RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

(IOD)

• การปฏรปสถาบนการเงนไทยจากปจจบนสอนาคต (2010)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Economy After the Crisis (2010) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)

• The Board’s Role on Fraud Prevention and Detection

(2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring the System of Internal Control and Risk

Management (MIR 5/2009) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR

7/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 1/2009)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Board and Director Performance Evaluation (R-WS

workshop 2/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

(IOD)

• การสมมนาเพอการกำกบดแลกจการทดของบรษทจดทะเบยน

ตามรายงาน (2007) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย

• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 1/2007)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Audit Committee Program (ACP 17/2007) สมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Role of the Compensation Committee (RCC 1/2006)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Certification Program (DCP 9/2001) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ

กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ

กจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2550 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน)

• 2549 - ปจจบน กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2548 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด

(มหาชน)

นายประวทย วรตบางกร อาย 65 ป

• กรรมการอสระ

• กรรมการตรวจสอบ

• กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Operations

Research & General), University of Santa Clara, California,

U.S.A.

• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Operations Research &

Finance) Brigham Young University, Provo, Utah, U.S.A.

ประวตการอบรม

• Effective Business Performance Leadership (5/2008)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Monitoring Strategy Implementation and Execution

(2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Improving The Quality of Financial Reporting (QFR 5/

2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Audit Committee Program (16/2007) สมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบน

กรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Certification Program (DCP 5/2001) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 200,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2554 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ และ กรรมการกำกบ

การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

205รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• 2549 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท ซสเทมส

ลตเทลเฮาส จำกด

• 2548 - 2555 กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ

ตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด

(มหาชน)

• 2546 - 2555 กรรมการประเมนผลงานรฐวสาหกจ

กระทรวงการคลง

• 2550 - 2553 อธการบดมหาวทยาลยธรกจบณฑตย

• 2545 - 2550 ประธานกรรมการ และ ประธานกรรมการ

บรหาร บรษท กรงไทยคอมพวเตอร

เซอรวสเซส จำกด

นายพงษเทพ ผลอนนต อาย 58 ป

• กรรมการอสระ

• กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร

ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

• ปรญญาโท (เศรษฐศาสตรการเงน) สถาบนบณฑต

พฒนบรหารศาสตร

• ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร

ประวตการอบรม

• Director Accreditation Program (DAP 36/2005) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 488

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• ม.ค. 2556 - ปจจบน ทปรกษากรรมการผจดการ บรษท เมองไทย

ประกนภย จำกด (มหาชน)

• 2555 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการสรรหาและ

กำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน)

• 2553 - 2555 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

• 2553 - 2555 ประธานกรรมการ บรษท กรงไทย ไอบเจ

ลสซง จำกด

• 2553 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน

จำกด (มหาชน)

• 2552 - 2554 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย

เกยรตนาคน จำกด

• 2550 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน

จำกด

• 2549 - 2553 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

ดร. อนมงคล ศรเวทน อาย 68 ป

• กรรมการอสระ

• กรรมการตรวจสอบ

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาเอก (Computer Science) University of Wisconsin

at Madison, U.S.A.

• ปรญญาโท (Computer Science) University of Wisconsin

at Madison, U.S.A.

• ปรญญาโท (Mathematics) University of Auckland,

New Zealand

• ปรญญาตร (Mathematics) University of Auckland,

New Zealand

ประวตการอบรม

• Finance for Non-Finance Director (FND 34/2007)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Audit Committee Program (ACP 13/2006) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• The Role of the Chairman Program (RCP 12/2005)

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• Director Certification Program (DCP 26/2003) สมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 18,270

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• 2553 - 2555 กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ

ตรวจสอบ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

206 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• 2552 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2552 - 2554 กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด • 2549 - 255 กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ อาย 52 ป

• กรรมการ

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) New York University, U.S.A • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

• Director Accreditation Program (DAP 40/2005) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 2,329,739

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษท อลฟา แอบโซลท จำกด • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)

นายสรพล กลศร อาย 60 ป

• กรรมการ • กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต - การตลาด) มหาวทยาลย กรงเทพ

• 2553 - 2554 ทปรกษากรรมการผจดการ บรษท เมองไทย

ประกนภย จำกด (มหาชน)

• 2550 - 2555 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย

ภทร จำกด (มหาชน)

• 2553 - 2554 กรรมการบรหาร ธนาคารกรงไทย จำกด

(มหาชน)

• 2552 - 2553 กรรมการอสระ บรษท ภทรลสซง จำกด

(มหาชน)

• 2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท เค เอส พ สแควร จำกด

• 2546 - 2555 กรรมการอสระ บรษทหลกทรพย ภทร

จำกด (มหาชน)

• 2545 - ปจจบน รองประธานกรรมการ กรรมการอสระ และ

กรรมการตรวจสอบ บรษท แอดวานซ

อนฟอรเมชนเทคโนโลย จำกด (มหาชน)

• 2543 - ปจจบน ทปรกษากรรมการ บรษท โรแยล ซรามค

อตสาหกรรม จำกด (มหาชน)

นายธานนทร จระสนทร อาย 60 ป

• กรรมการ • กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง

ประวตการอบรม

• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011)สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • DCP Refresher Course (5/2007) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Certification Program (DCP 10/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 25,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2554 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการกำกบการ ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด

207รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประวตการอบรม

• Role of the Chairman Program (RCP 23/2010) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Successful Formulation and Execution of Strategy (SFE 7/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Role of the Compensation Committee (RCC 3/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย) (IOD) • Director Certification Program (DCP 13/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2554 - ปจจบน กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2547 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการสรรหาและกำหนด คาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2552 ประธานชมรมเทคโนโลยสารสนเทศ สมาคมบรษทหลกทรพย • 2548 - 2550 กรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย • 2548 - 2550 กรรมการ บรษท เซทเทรด ดอทคอม จำกด • 2546 - 2554 กรรมการ และ ประธานกรรมการบรหาร บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

นายสวทย มาไพศาลสน อาย 53 ป

• กรรมการ • กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Director Certification Program (DCP 12/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 37/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 4,029,406

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการสรรหาและกำหนด คาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย จดการกองทน เกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท สธากญจน จำกด • 2553 - 2555 กรรมการบรหาร บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2552 - 2555 กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท บตรกรงไทย จำกด (มหาชน) • 2552 - 2555 กรรมการอสระ บรษท บตรกรงไทย จำกด (มหาชน) • 2546 - 2552 ประธานเจาหนาทบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นายบรรยง พงษพานช อาย 58 ป

• กรรมการ • ประธานกรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง • ประธานเจาหนาทบรหาร • รกษาการประธานธรกจตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Anti-Corruption for Executive Program (ACEP 2/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย • Director Accreditation Program (DAP 36/2005) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

208 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• The Role of the Chairman Program (RCP 5/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 2,336,246

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร, กรรมการ, ประธานกรรมการบรหาร และ กรรมการ บรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ สถาบนวจยเพอการพฒนาประเทศไทย (TDRI) • 2554 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ หอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ • 2553 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2551 - ปจจบน กรรมการพฒนาตลาดทนไทย, อนกรรมการ จดทำแผนพฒนาตลาดทนไทย และ คณะทำงานดานการปฏรประบบภาษ กระทรวงการคลง • 2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน) • 2547 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท เมองไทยประกนภย จำกด (มหาชน) • 2545 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ แมฟาหลวง • 2545 - ปจจบน กรรมการสภาทปรกษา สถาบนบณฑต บรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณ มหาวทยาลย • 2552 - 2554 กรรมการ บรษท การบนไทย จำกด (มหาชน) • 2546 - 2551 นายกสมาคมเศรษฐศาสตร จฬาลงกรณ มหาวทยาลย

นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 52 ป

• รองประธานกรรมการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Business Administration) University of Texas at Austin, U.S.A. • ปรญญาโท (Master of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A. • ปรญญาตร (Bachelor of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A. ประวตการอบรม

• Financial Institutions Governance Program (FGP 3/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • The Job of The Chief Executive, (2007) Singapore Institute of Management (SIM) • Senior Executive Program (2005) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Directors Certification Program (DCP 31/2003) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 100,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• ก.พ. 2556 - ปจจบน รองประธานกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, ประธานกรรมการ สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย, ประธาน กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2554 - 2555 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด

209รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

• 2549 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2548 - 2553 กรรมการ, กรรมการผจดการใหญ, กรรมการ บรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายอภนนท เกลยวปฏนนท อาย 43 ป

• กรรมการ • กรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง • ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ • รกษาการประธานสายตลาดตราสารหน คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การเงน) University of Maryland at College Park, U.S.A. • ปรญญาตร (พาณชยศาสตรและการบญช) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Directors Accreditation Program (DAP 82/2010) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• ก.พ. 2556 - ปจจบน ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ รกษาการ ประธานสายตลาดตราสารหน ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 ประธานธรกจตลาดทนและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ รกษาการ ประธานสายตลาดตราสารหน ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด

• 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท ศรราชา คอนสตรคชน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ และ ประธานเจาหนาทบรหาร บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2552 - ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2550 - 2552 กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 55 ป

• กรรมการ • กรรมการบรหาร • ประธานสายธนบดธนกจ • ประธานสายสำนกกรรมการและสอสารองคกร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การจดการ) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (Bachelor of Public Affairs) University of Southern California, U.S.A ประวตการอบรม

• Financial Institutions Governance Program (FGP 5/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • การวางแผนการเงน สำหรบผบรหาร (2012) สมาคม นกวางแผนการเงนไทย • Corporate Governance and Social Responsibility (CSR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • ผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) รนท 2 (2006) สถาบนวทยาการตลาดทน • Board Performance Evaluation (2006) สมาคมสงเสรม สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • DCP Refresher Course (1/2005) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Directors Certification Program (DCP 1/2000) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• นองสาวของนายสพล วธนเวคน

210 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 34,782,761

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน กรรมการ, กรรมการบรหาร, ประธานสาย ธนบดธนกจ และ ประธานสายสำนก กรรมการและสอสารองคกร ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหาร ความเสยง และ ประธานสายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2542 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2549 - 2554 กรรมการ บรษท โรงแรมชายทะเล จำกด • 2548 - 2553 กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ ประธานสายธรกจเงนฝากและการตลาด ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายกฤตยา วรบรษ อาย 43 ป

• ประธานสายกลยทธ • กรรมการบรหาร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจ) Golden Gate University, U.S.A. • ปรญญาตร (บรหารธรกจ) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Director Accreditation Program (DAP 1/2008) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 172

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน กรรมการบรหารและประธานสายกลยทธ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • เม.ย. - ก.ย. 2555 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

• ก.ย. 2555 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานลงทน และคาหลกทรพย ) บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) และ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ก.ย. 2555 กรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท เดอะปาลม ชะอำ จำกด • 2552 - 2553 กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานลงทน) บรษท หลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 กรรมการ บรษท ซเอส ลอกซอนโฟ จำกด (มหาชน) • 2551 - 2552 รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2549 - 2551 รองกรรมการผจดการ (ฝายลงทน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นายชวลต จนดาวณค อาย 50 ป

• ประธานสายการเงนและงบประมาณ • กรรมการบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Business Administration) Eastern Michigan University, U.S.A. • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต - เครองกล) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 12/2012) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the Quality of Financial Reporting (MFR 14/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the internal Audit Function (MIA 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 37/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • TLCA Executive Development Program รนท 2 (EDP 2/2008) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย • Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Accreditation Program (DAP 21/2004) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

211รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 187,500

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายการเงนและงบประมาณและ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2555 ประธานสายการเงนและงบประมาณ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท หลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด • 2554 - 2555 ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2552 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2552 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด นายชยวฒน เลศวนารนทร อาย 53 ป

• ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง • ปรญญาตร (วทยาศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2554 ผอำนวยการสายงานเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารยโอบ จำกด (มหาชน)

• 2549 - 2554 ผพพากษาสมทบศาลทรพยสนทางปญญา และการคาระหวางประเทศกลาง นายธวชชย เตชะวฒนวรรณา อาย 47 ป

• ประธานสายโครงการพเศษ สำนกกรรมการและสอสาร องคกร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต-ไฟฟา) สถาบน เทคโนโลยพระจอมเกลา เจาคณทหารลาดกระบง • ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง ประวตการอบรม

• Director Certification Program (DCP 98/2008) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายโครงการพเศษ สำนกกรรมการ และสอสารองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร ทหารไทย จำกด (มหาชน) • 2549 - 2551 ผอำนวยการฝายอาวโส ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) • 2544 - 2549 ผจดการฝายสนเชอธรกจขนาดใหญ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) นางสาวนจร ศษฏศรวงศ อาย 49 ป

• ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต) (เกยรตนยม) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย

212 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประวตการอบรม

• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Role of the Compensation Committee (RCC 2/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหาร ทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายปฐม อมรเดชาวฒน อาย 55 ป

• ประธานสายปฏบตการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ปรญญาตร (บญชบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Financial Statements of Director (FSD 15/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the system of Internal Control and Risk Management (MIR 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the internal Audit Function (MIA 10/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring Fraud Risk Management (MFM 5/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 34/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Certification Program (DCP 121/2009) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 75,000

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2550 - ปจจบน ประธานสายปฏบตการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - 2555 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2552 - 2555 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2550 - 2555 กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2543 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการใหญดานปฏบตการ และสนบสนนธรกจรายยอย ธนาคาร ไทยธนาคาร จำกด (มหาชน) นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 51 ป

• ประธานสายบรหารหน • กรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Texas, Arlington, U.S.A. • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• TLCA Executive Development Program (EDP 8/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Senior Executive Program (SEP-22) (2008) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Overview of Current Macro Economic Condition and Prudential Regulation-Impact to Thai Corporation (2007) สมาคมธนาคารไทย • Blue Ocean Strategy (2007) ศนยพฒนากลยทธทางธรกจ • EVA : Managing for Value Creation (2006) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Director Certification Program (DCP 75/2006) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • การบรหารความเสยงแบบครบวงจร (2005) สมาคมสถาบน การศกษาการธนาคารและการเงนไทย

213รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหาร ความเสยง, และ กรรมการสนเชอรายใหญ และทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2549 - 2554 กรรมการ, กรรมการบรหารความเสยง, และ ประธานสายบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ดร. พบพนต ภมราพนธ อาย 50 ป

• ประธานสายบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาเอก (การจดการวศวกรรม) Missouri University of Science and Technology, U.S.A. (University of Missouri-Rolla) • รายวชาบณฑตศกษา การวจยการดำเนนงาน Wichita State University, KS, U.S.A. • ปรญญาโท (การจดการวศวกรรม) University of Louisiana at Lafayette, USA (University of Southwestern Louisiana) • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตร) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2551 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2548 - 2551 ผอำนวยการอาวโส ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

นายมานตย วรรณวานช อาย 45 ป

• ประธานสายเครอขายการขายและบรการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (รฐประศาสนศาสตร) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตร) มหาวทยาลยรามคำแหง ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายเครอขายการขายและบรการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • เม.ย. - ส.ค. 2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงาน ธรกจสาขาภมภาค ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2553 - เม.ย. 2555 ผจดการฝายอาวโส ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 ผจดการภาค ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2550 - 2551 ผจดการเขตอาวโส ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) นายศราวธ จารจนดา อาย 53 ป

• ประธานสายสนเชอธรกจ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Mississippi, U.S.A. • ปรญญาตร (บญช) (เกยรตนยมอนดบ 2) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Directors Certification Program (DCP 31/2003) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 60,000

214 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายสนเชอธรกจ ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด • 2548 - 2555 ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง, และ กรรมการ ส น เ ช อ ร าย ใหญ แล ะทร พย ร อขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นายสร เสนาจกร อาย 47 ป

• ประธานสายธนาคารรายยอย คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (Master of Economics) University of Michigan, Ann Arbor, U.S.A. • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม

• Leading at the Speed of Trust (2012), FranklinCovey • Leadership: Great Leaders, Great Teams, Great Results Program (2012), FranklinCovey • Directors Certification Program (DCP 146/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Financial Statements for Directors (FSD 12/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2555 - ปจจบน ประธานสายธนาคารรายยอย ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอ รายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2550 ผอำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

นางสรย หาญพนจศกด อาย 53 ป

• ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท

และทกษะการเปนกรรมการ

• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาโท (รฐศาสตรมหาบณฑต - สาขาการเมองการ ปกครอง) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ประกาศนยบตรชนสงทางการสอบบญช มหาวทยาลย ธรรมศาสตร • ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 1) มหาวทยาลย หอการคาไทย • ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3432 ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -

ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง

• 2548 - ปจจบน ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช สายการเงน และงบประมาณ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)

หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ (ขอมล ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556)

215รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) X / / / / / / / / (/) (/) * (/)

/ 0 (/)

(/) // // // // // // // // // // // //

1 บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) / (/) X (/) / (/) /

2 บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด (X) (/) (/)

3 บรษท หลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (X) (/) (/) (/)

4 บรษท หลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) / (/) X (/) / (/) /

5 บรษท หลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด

(X) (/) (/)

6 บรษท กรงเทพธนาคม จำกด /

7 บรษท แกรนด ซคเซส จำกด (/)

8 บรษท เค เอส พ สแควร จำกด (X)

9 บรษท ซสเทมส ลตเทลเฮาส จำกด (X)

10 บรษท เซลเลนเนยม (ประเทศไทย) จำกด (/)

11 บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน) / / /

12 บรษท เดอะปาลมชะอำ จำกด (/)

13 บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน) /

14 บรษท ธรรมนต จำกด (มหาชน) (/)

15 บรษท บทเอมยลสซง (ประเทศไทย) จำกด X

16 บรษท เมองไทยประกนภย จำกด (มหาชน) /

17 บรษท รสา พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)

X

18 บรษท โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮร และ เนอสเซอร จำกด

(/)

19 บรษท ศรราชาคอนสตรคชน จำกด (มหาชน) /

20 บรษท สคเวอเรล (ประเทศไทย) จำกด (/)

21 บรษท สอบบญชธรรมนต จำกด (/)

22 บรษท สธากญจน จำกด /

23 บรษท อลฟา แอบโซลท จำกด (/)

24 บรษท แอดวานซอนฟอรเมชนเทคโนโลย จำกด (มหาชน)

/

รวม 3 4 5 1 1 2 3 2 4 1 6 8 1 6 4 2 6 1 1 1 1 3 1 1 2 1 1

หมายเหต : 1 : สญลกษณ X = ประธานกรรมการ * = ประธานเจาหนาทบรหาร O = กรรมการผจดการใหญ / = กรรมการ // = ผบรหาร (ประธานสาย) 2 : (วงเลบ) = มอำนาจลงนาม

การดำรงตำแหนงของกรรมการและผบรหารในธนาคาร

บรษทยอย บรษทรวม และ บรษททเกยวของ

ขอมล ณ วนท 30 มกราคม 2556

บรษท

ยอย

และ บร

ษทรว

ม บร

ษททเ

กยวข

อง

รายชอบรษท

รายชอผบรหาร

นายธ

วชชย

เตช

ะวฒ

นวรร

ณา

นายส

พล

วธนเ

วคน

นายพ

ชย ต

ชณาภ

รมย

รศ.ม

านพ พ

งศทต

นายเ

ชษฐ

ภทรา

กรกล

นายป

ระวท

ย วร

ตบาง

กร

ดร.อ

นมงค

ล ศร

เวทน

นายพ

งษเท

พ ผ

ลอนน

ต

นายธ

านนท

ร จร

ะสนท

ร

นายว

รวฒ

น ชต

เชษฐ

พงศ

นายส

รพล

กลศร

นายส

วทย

มาไพ

ศาลส

น

นายบ

รรยง

พงษ

พาน

ช

นายธ

วชไช

ย สท

ธกจพ

ศาล

นายอ

ภนนท

เกล

ยวปฏ

นนท

นางส

าวฐต

นนท

วธนเ

วคน

นายก

ฤตยา

วรบ

รษ

นายช

วลต

จนดา

วณค

นายช

ยวฒ

น เล

ศวนา

รนทร

นางส

าวนจ

ร ศษ

ฏศรว

งศ

นายป

ฐม อ

มรเด

ชาวฒ

น

นายป

ระชา

ชำน

าญกจ

โกศล

ดร.พ

บพนต

ภมร

าพนธ

นายม

านตย

วรร

ณวา

นช

นายศ

ราวธ

จาร

จนดา

นายส

ร เส

นาจก

ร

นางส

รย ห

าญพนจ

ศกด

216 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

บรษททออกหลกทรพย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”)

• ชอภาษาองกฤษ “KIATNAKIN BANK PUBLIC COMPANY LIMITED”

• ชอยอ “KK”

ประกอบธรกจ ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจตลาดทน และธรกจทเกยวเนองตามทไดรบอนญาต

ไวในพระราชบญญต ธรกจสถาบนการเงนฯ และพระราชบญญตหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพยฯ และประกาศทเกยวของ

จำนวนและชนดของหน 852,337,268 หน มลคาหนละ 10 บาท โดยเปนหนสามญ 852,337,268 หน และ

หนบรมสทธ -0- หน (ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)

ทนจดทะเบยน 8,523,372,680 บาท

ทนชำระแลว 8,328,318,590 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)

ทตงสำนกงานใหญ เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน

กรงเทพฯ รหสไปรษณย 10330

เลขทะเบยนบรษท 0107536000986

โทรศพท 0-2680-3333

โทรสาร 0-2256-9933

เวบไซต www.kiatnakin.co.th

ชอ ทตงสำนกงาน หมายเลขโทรศพท หมายเลขโทรสารของบคคลอางองอนๆ

นายทะเบยน - หนสามญ : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)

จำกด อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

62 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย

เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259

ผสอบบญช : นายศภมตร เตชะมนตรกล

ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356

บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด

เลขท 183 อาคารรจนาการ ชน 25 ถนนสาทรใต

แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

โทรศพท 0-2676-5500 โทรสาร 0-2676-5511

ทปรกษากฎหมาย : บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12

ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ

เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2664-0424 โทรสาร 0-2664-0980

ขอมลทวไป

217รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

นตบคคลทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป

(ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)

ธนาคารมการลงทนในนตบคคล โดยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนายแลว ดงตอไปน

1. บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)

ทอย เลขท 256/2 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 9

ถนนรชดาภเษา แชวงหวยขวาง เขตหวยขวาง

กรงเทพฯ 10310

โทรศพท 0-2305-9000 โทรสาร 0-2693-2535

ธรกจลงทน

ในบรษทอน

210,310,240.00 99.93

2. บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน)

ทอย เลขท 256/2 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 6, 8-11

ถนนรชดาภเษา แชวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพฯ 10310

โทรศพท 0-2275-0888, 0-2693-2000 โทรสาร 0-2275-3666

ธรกจหลกทรพย 213,500,000.00 99.67*

3. บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด

ทอย เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต

แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2680-2222 โทรสาร 0-2680-2233

ธรกจหลกทรพย 65,000,000.00 99.99

4. บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด

ทอย เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4

ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

โทรศพท 0-2624-8555 โทรสาร 0-2624-8599

ธรกจจดการ

กองทน

12,000,000.00 99.92**

5. บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด

ทอย เลขท 209/1 อาคารเคทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21

แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2664-0424 โทรสาร 0-2664-0980

สำนกกฎหมาย 10,000.00 99.93

6. บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด

ทอย เลขท 209 อาคารเคทาวเวอร ชน 10 ถนนสขมวท 21

แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163

ธรกจ

อสงหารมทรพย

230,000,000.00 80.58

7. บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด

ทอย เลขท 54 อาคารหะรนธร ชน 4 ถนนสาทรเหนอ

แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

โทรศพท 0-2266-3060 โทรสาร 0-2266-3067

ธรกจเชาการเงน 600,000.00 10.00

ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจ

หนสามญท

จำหนายไดแลว

ทงหมด (หน)

สดสวนความเปน

เจาของ (รอยละ)

* ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.74 ** ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.99

218 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

8. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด

เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน

แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900

ธรกจลงทน 26,238,165.19 99.95

9. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด

เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน

แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900

ธรกจลงทน 96,801,545.83 99.59

10. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด

เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน

แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900

ธรกจลงทน 80,781,615.73 99.97

11. กองทนรวมไทยรสตคเจอรง

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด

เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 68,624,886.93 98.91

12. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด

เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 5,340,031.21 99.50

13. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด

เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 93,340,500.29 98.77

14. กองทนรวมบางกอกแคปปตอล

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด

เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 36,154,364.90 95.72

15. กองทนรวมแกมมาแคปปตอล

ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด

เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1

แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1

ธรกจลงทน 29,614,005.53 94.03

ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจ

หนสามญท

จำหนายไดแลว

ทงหมด (หน)

สดสวนความเปน

เจาของ (รอยละ)

219รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

โครงสรางเงนทน

1) หนสามญและหนบรมสทธ

1) หนสามญของธนาคารจดทะเบยนซอขายใน

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET) ภายใตชอ “KK” โดย ณ

วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมหนสามญจำนวนทงสน

832,831,859 หน (มลคาหนละ 10 บาท) มทนจดทะเบยนและ

ทนเรยกชำระแลว ดงน

• ทนจดทะเบยน 8,523,372,680 บาท

• ทนชำระแลว 8,328,318,590 บาท

ตามทธนาคารไดออกใบสำคญแสดงสทธ ESOP-W2

ใหแกกรรมการ และ/หรอ พนกงานของธนาคารและบรษทยอยในป

2553 โดยในป 2555 มการเปดใหใชสทธรวม 4 ครง ในวนท

30 ของเดอนมนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม ตามลำดบ

ซงมผขอใชสทธในการซอหนสามญเปนจำนวนรวม 7,050,250 หน

(หนสามญจำนวน 846,400 หน เรมซอขายวนท 11 มกราคม 2556)

ซงจะสงผลตอการเพมขนของจำนวนหนสามญเปน 833,678,259 หน

มทนชำระแลว 8,336,782,590 บาท (ณ วนท 7 มกราคม 2556)

2) ธนาคารไมมหนบรมสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

2) หนก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมหนกระยะยาว

และระยะสนคงเหลอรวมมลคาทงสน 15,335 ลานบาท โดยม

รายละเอยด ดงน

หลกทรพยของธนาคาร

• หนกระยะยาวคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มลคา 14,000 ลานบาท

ลำดบ ชอหนก จำนวน

(ลานบาท)

วนออกหนก อาย (ป) วนครบกำหนด

ไถถอน

ยอดคงเหลอ

(ลานบาท)

อตราดอกเบย

(รอยละ) 1 KK135A 1,000 17/03/2553 3.17 17/05/2556 1,000 3.35 2 KK132A 2,000 17/02/2554 2 17/02/2556 2,000 3.45 3 KK186A 650 01/06/2554 7 01/06/2561 650 4.62 4 KK187A 240 22/07/2554 7 22/07/2561 240 5.00 5 KK188A 500 23/08/2554 7 23/08/2561 500 4.80 6 KK18DA 625 02/12/2554 7 02/12/2561 625 5.10 7 KK16DA 975 07/12/2554 5 07/12/2559 975 5.10 8 KK18DB 10 07/12/2554 7 07/12/2561 10 5.05 9 KK142A 2,905 24/02/2555 2 24/02/2557 2,905 3.95 10 KK143A 610 16/03/2555 2 16/03/2557 610 4.03 11 KK144A 2,485 19/04/2555 2 19/04/2557 2,485 4.17 12 KK14OA 2,000 18/10/2555 2 18/10/2557 2,000 4.00 รวม 14,000 14,000

• หนกระยะสนอายไมเกน 270 วน ประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ มลคา 1,335 ลานบาท

ลำดบ ชอหนก จำนวน

(ลานบาท)

วนทออกหนก อาย (ป) วนครบกำหนด

ไถถอน

ยอดคงเหลอ

(ลานบาท)

Coupon (p.a.)

(รอยละ) 1 KK13117A 750 05/07/2555 0.5 17/01/2556 750 3.50 2 KK13110A 125 12/07/2555 0.5 10/01/2556 125 3.50 3 KK13109A 310 12/07/2555 0.5 09/01/2556 310 3.50 4 KK13123A 150 25/07/2555 0.5 23/01/2556 150 3.50 รวม 1,335 1,335

220 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

3) ใบสำคญแสดงสทธ

ในป 2555 ธนาคารคงเหลอใบสำคญแสดงสทธทจะซอ

หนสามญของธนาคารทเสนอใหกรรมการ และ/หรอ พนกงาน

ของธนาคาร และ/หรอ กรรมการ และ/หรอ พนกงานของบรษท

ยอย (ESOP Warrant) เพยง 1 รายการ คอ ESOP Warrant

รนท 2 (ESOP-W2) ซงทประชมสามญผถอหนประจำป 2553

เมอวนท 22 เมษายน 2553 มมตอนมตใหออกเปนจำนวน

ไมเกน 26,000,000 หนวย ในราคาเสนอขายศนยบาทตอหนวย

และมมตใหออกหนสามญเพมทนใหมจำนวน 26,000,000 หน

เพอรองรบการใชสทธดงกลาว

ESOP-W2 มกำหนดการใชสทธทกวนท 30 ของเดอน

มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม มกำหนดการใชสทธ

ครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30

มถนายน 2558 โดยสามารถใชสทธซอหนสามญใหมในสดสวน

1:1 และราคาการใชสทธในการซอหนสามญเทากบ 29.27 บาท

ตอหนวย

เมอวนท 31 สงหาคม 2553 ธนาคารไดรายงานการ

เปลยนแปลงการจดสรร ESOP-W2 ตอตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย โดยมการยกเลกใบสำคญแสดงสทธทงสน

จำนวน 110,000 หนวย สงผลใหมจำนวนใบสำคญแสดงสทธท

ไดรบจดสรรคงเหลอ 25,890,000 หนวย และมกำหนดการใช

สทธในป 2555 จำนวนทงสน 4 ครง ดงน

รายละเอยด

การใชสทธ

ครงท 1 ครงท 2 ครงท 3 ครงท 4

วนทใชสทธ 30มนาคม2555 30มถนายน255530กนยายน2555 30ธนวาคม2555

จำนวนผขอใชสทธ (ราย) 143 30 239 70

จำนวนใบสำคญแสดงสทธทใชสทธ (หนวย) 1,921,050 234,900 4,047,900 846,400

จำนวนหนสามญทไดจากการใชสทธ (หน) 1,921,050 234,900 4,047,900 846,400

จำนวนคงเหลอใบสำคญแสดงสทธ (หนวย) 23,649,550 23,414,650 19,366,750 18,520,350

จำนวนคงเหลอของหนสามญเพอรองรบการใชสทธ (หน) 23,649,550 23,414,650 19,366,750 18,520,350

จำนวนเงนทไดรบจากการใชสทธ (บาท) 56,229,133.50 6,875,523 118,482,033 24,774,128

ผลจากการใชสทธ ESOP-W2 ทำใหจำนวนหนสามญและทนชำระแลวของธนาคารเปลยนแปลง ดงน

4) ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญทมผลกระทบตอการออกและเสนอขายหลกทรพย และพนธะผกพนเกยวกบการออกหน

ในอนาคต

- ไมม -

รายละเอยด

การใชสทธ

ครงท 1 ครงท 2 ครงท 3 ครงท 4

จำนวนหนสามญเดมกอนการใชสทธ (หน) 634,648,264 636,569,314 828,783,959/1 832,831,859/2

จำนวนหนสามญใหมหลงการใชสทธ (หน) 636,569,314 636,804,214 832,831,859 833,678,259

ทนชำระแลว (บาท) 6,365,693,140 6,368,042,140 8,328,318,590 8,336,782,590

หมายเหต /1 ธนาคารไดจดทะเบยนเพมทนจำนวน 191,979,745 หน จากการรวมกจการกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) เมอวนท 13 กนยายน 2555 /2 จำนวนหนสามญทเพมขน อนเปนผลจากการใชสทธ ESOP-W2 เรมซอขายวนท 11 มกราคม 2556 และสงผลใหทนชำระแลวของ ธนาคารเพมขน

221รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สาขาธนาคาร

ตดตอสาขาธนาคาร ผานศนยบรการลกคา (KK Contact Center) โทร. 0-2680-3333

กรงเทพฯ และปรมณฑล 34 สาขา1 เกษตร-วภาวด 47/11 ถนนงามวงศวาน แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 0-2562-0017

2 ครสตล ดไซน เซนเตอร 1448/4 ซอยลาดพราว 87 (จนทราสข) แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2102-2312

3 เจรญกรง 273/8 ถนนเจรญกรง แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100 0-2221-3148

4 ซคอน บางแค ศนยการคาซคอน บางแค ชนท 3 เลขท 607 ถนนเพชรเกษม แขวงบางหวา

เขตภาษเจรญ กรงเทพฯ 10160

0-2458-2826

5 เดอะมอลลทาพระ 99 ถนนรชดาภเษก (ทาพระ-ตากสน) แขวงบคคโล เขตธนบร กรงเทพฯ 10600 0-2477-7162

6 เดอะมอลลบางกะป 3522 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2704-9110

7 ทองหลอ 125/19 ซอยสขมวท 55 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 0-2392-6662

8 นครปฐม 992/2-3 ถนนเพชรเกษม ต.หวยจรเข อ.เมอง จ.นครปฐม 73000 034-271-584

9 นนทบร 68/30-32 หม 8 ต.บางกระสอ อ.เมอง จ.นนทบร 11000 0-2525-3056

10 บางบอน 265 ถนนเอกชย แขวงบางบอน เขตบางบอน กรงเทพฯ 10150 0-2417-2499

11 บางใหญ 80/155 หม 6 ต.เสาธงหน อ.บางใหญ จ.นนทบร 11140 0-2903-3600

12 ปทมธาน 433, 435, 437 ถ.รงสต-นครนายก ต.ประชาธปตย อ.ธญบร จ.ปทมธาน 12130 0-2533-0343

13 ปนเกลา 77/7-9 ถนนบรมราชชนน แขวงอรณอมรนทร เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10700 0-2433-8635

14 พระราม 3 493/4-6 ถนนนางลนจ แขวงชองนนทร เขตยานนาวา กรงเทพฯ 10120 0-2287-3230

15 พระราม 4 1032/7-9 ถนนพระราม 4 แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120 0-2287-3579

16 พหลโยธนเพลส หองชดเลขท 408/4 อาคารพหลโยธนเพลส ชน 1 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน

เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

0-2619-0136

17 พาราไดซ พารค ศนยการคาพาราไดซ พารค ชนท 2 เลขท 61 ถนนศรนครนทร แขวงหนองบอน

เขตประเวศ กรงเทพฯ 10250

0-2325-9150

18 เพชรเกษม-กาญจนาภเษก 919/42-43 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแค เขตบางแค กรงเทพฯ 10160 0-2454-8657

19 แฟชนไอสแลนด 587, 589, 589/7-9 ถนนรามอนทรา แขวงคนนายาว เขตคนนายาว กรงเทพฯ 10230 0-2947-5077

20 มหานาค 1082/5 อาคารโบเบมนออฟฟสทาวเวอร ถนนกรงเกษม แขวงคลองมหานาค

เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100

0-2628-0025

21 เมกาบางนา ศนยการคาเมกาบางนา ชนท 1 เลขท 39 หม 6 ต.บางแกว อ.บางพล

จ.สมทรปราการ 10540

0-2105-1448

22 เยาวราช 289 ถนนเยาวราช แขวงสมพนธวงศ เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100 0-2223-1372

23 รามอนทรา 43, 45, 47, 49 ถนนรามอนทรา แขวงมนบร เขตมนบร กรงเทพฯ 10510 0-2540-4552

24 วงเวยน 22 กรกฎา 132 ถนนมตรพนธ แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100 0-2221-7327

25 ศรนครนทร 903, 905 ถนนศรนครนทร แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ 10250 0-2320-0623

26 สมทรปราการ 89/8-10 หม 5 ต.บางเมอง อ.เมอง จ.สมทรปราการ 10270 0-2703-2650

27 สมทรสาคร 1400/98-101 ถนนเอกชย ต.มหาชย อ.เมอง จ.สมทรสาคร 74000 034-837-212

28 สยามพารากอน 991 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 0-2610-9669

29 สำนกอมรนทร 500 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 0-2257-0849

30 สพระยา 78 ตรอกกปตนบช (เจรญกรง 30) แขวงบางรก เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-7884

ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร

222 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

31 สลม 323 ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-1952

32 สขสวสด 178, 180, 182 ถนนสขสวสด แขวงบางปะกอก เขตราษฎรบรณะ กรงเทพฯ 10140 0-2428-8798

33 สวรรณภม 9/3 หม 7 ถนนกงแกว ต.ราชาเทวะ อ.บางพล จ.สมทรปราการ 10540 0-2738-4773

34 อโศก 209 อาคารเค ทาวเวอร ถ.สขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา

กรงเทพฯ 10110

0-2664-1454

ภาคกลาง 10 สาขา1 กาญจนบร 275/1-2 ถนนแสงชโต ต.บานเหนอ อ.เมอง จ.กาญจนบร 71000 034-620-646

2 ชยนาท 78/2-5 ถนนพหลโยธน ต.บานกลวย อ.ชยนาท จ.ชยนาท 17000 056-420-723

3 ประจวบครขนธ 222/2 ถนนสละชพ ต.ประจวบครขนธ อ.เมอง จ.ประจวบครขนธ 77000 032-551-085

4 พระนครศรอยธยา 100 หม 1 ต.ไผลง อ.พระนครศรอยธยา จ.พระนครศรอยธยา 13000 035-235-642

5 เพชรบร 132/8-10 หม 1 ต.ตนมะมวง อ.เมอง จ.เพชรบร 76000 032-454-722

6 ราชบร 286/25-28 ถนนศรสรยวงศ ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ราชบร 70000 032-310-391

7 ลพบร 205 หม 2 ต.ทาศาลา อ.เมอง จ.ลพบร 15000 036-626-059

8 สระบร 568/7-9 ถนนพหลโยธน ต.ปากเพรยว อ.เมอง จ.สระบร 18000 036-318-446

9 สพรรณบร 290/3-6 หม 4 ต.สนามชย อ.เมอง จ.สพรรณบร 72000 035-546-277

10 หวหน 60/27-28 ซอยหมบานบอฝาย ต.หวหน อ.หวหน จ.ประจวบครขนธ 77110 032-547-660

ภาคตะวนออก 7 สาขา1 จนทบร 29/1-4 หม 7 ต.จนทนมต อ.เมอง จ.จนทบร 22000 039-343-615

2 ฉะเชงเทรา 508, 510 ถนนฉะเชงเทรา-บางปะกง ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ฉะเชงเทรา 24000 038-516-106

3 ชลบร 7/41 หม 4 ถนนสขมวท ต.หวยกะป อ.เมอง จ.ชลบร 20130 038-384-950

4 ปราจนบร 41/18-20 ถนนปราจนตคาม ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ปราจนบร 25000 037-217-582

5 พทยา 120/16-18 หม 6 ต.นาเกลอ อ.บางละมง จ.ชลบร 20150 038-489-162

6 ระยอง 375/4-7 ถนนสขมวท ต.เนนพระ อ.เมอง จ.ระยอง 21000 038-808-095

7 สระแกว 330 ถนนสวรรณศร ต.สระแกว อ.เมอง จ.สระแกว 27000 037-241-993

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ 16 สาขา1 กาฬสนธ 4/1-2-3 ถนนถนานนท ต.กาฬสนธ อ.เมอง จ.กาฬสนธ 46000 043-821-652

2 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ขอนแกน 40000 043-337-734

3 ชยภม 31/12-14 ถนนหฤทย ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ชยภม 36000 044-835-677

4 นครราชสมา 952, 954, 956, 958, 960 ถนนมตรภาพ ต.ในเมอง อ.เมอง จ.นครราชสมา 30000 044-256-746

5 บรรมย 30/23-25 ถนนธาน ต.ในเมอง อ.เมอง จ.บรรมย 31000 044-620-510

6 ปากชอง 560 ถนนมตรภาพ ต.ปากชอง อ.ปากชอง จ.นครราชสมา 30130 044-279-293

7 มกดาหาร 50 ถนนพทกษพนมเขต ต.มกดาหาร อ.เมอง จ.มกดาหาร 49000 042-631-171

8 ยโสธร 258/3-5 ถนนแจงสนท ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ยโสธร 35000 045-720-677

9 รอยเอด 49, 49/1-3 ถนนเทวาภบาล ต.ในเมอง อ.เมอง จ.รอยเอด 45000 043-518-163

10 เลย 22/9 ถนนชมสาย ต.กดปอง อ.เมอง จ.เลย 42000 042-830-855

11 ศรสะเกษ 151 ถนนเทพา ต.เมองเหนอ อ.เมอง จ.ศรสะเกษ 33000 045-623-112

12 สกลนคร 1773/63 ถนนรฐพฒนา ต.ธาตเชงชม อ.เมอง จ.สกลนคร 47000 042-733-005

13 สรนทร 6/7 ถนนหลกเมอง ต.ในเมอง อ.เมอง จ.สรนทร 32000 044-535-031

14 หนองคาย 527-528 หม 7 ต.ในเมอง อ.เมอง จ.หนองคาย 43000 042-460-151

15 อดรธาน 215/25, 215/27 ถนนอดรดษฎ ต.หมากแขง อ.เมอง จ.อดรธาน 41000 042-223-242

16 อบลราชธาน 466 ถนนสรยาตร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.อบลราชธาน 34000 045-209-258

ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร

223รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

ภาคใต 8 สาขา1 กระบ 254, 254/1-2 หม 11 ต.กระบนอย อ.เมอง จ.กระบ 81000 075-663-923

2 ชมพร 67/4-5 ถนนกรมหลวงชมพร ต.ทาตะเภา อ.เมอง จ.ชมพร 86000 077-570-509

3 ตรง 59/12-14 ถนนหวยยอด ต.ทบเทยง อ.เมอง จ.ตรง 92000 075-223-293

4 ทงสง 80/4 หม 8 ตำบลชะมาย อำเภอทงสง จ.นครศรธรรมราช 80110 075-328-669

5 นครศรธรรมราช 111, 111/1-4 ถนนพฒนาการ-คขวาง ต.คลง อ.เมอง จ.นครศรธรรมราช 80000 075-317-171

6 ภเกต 63/714-716 หม 4 ต.วชต อ.เมอง จ.ภเกต 83000 076-522-310

7 สราษฎรธาน 22/144-146, 22/163 ถนนราษฎรอทศ ต.ตลาด อ.เมอง จ.สราษฎรธาน 84000 077-217-408

8 หาดใหญ 20/1 ถนนราษฎรยนด ต.หาดใหญ อ.หาดใหญ จ.สงขลา 90110 074-343-309

ภาคเหนอ 12 สาขา1 กำแพงเพชร 546 ถนนเจรญสข ต.ในเมอง อ.เมอง จ.กำแพงเพชร 62000 055-722-871

2 เชยงราย 102, 102/1-3 หม 13 ถนนพหลโยธน ต.รอบเวยง อ.เมอง จ.เชยงราย 57000 053-719-434

3 เชยงใหม 33 ถนนเชยงใหม-ลำปาง ต.ชางเผอก อ.เมอง จ.เชยงใหม 50300 053-409-625

4 นครสวรรค 1311/18-21 หม 10 ต.นครสวรรคตก อ.เมอง จ.นครสวรรค 60000 056-313-655

5 พะเยา 68/1 ถนนดอนสนาม ต.เวยง อ.เมอง จ.พะเยา 56000 054-412-762

6 พจตร 31/79-81 ถนนสระหลวง ต.ในเมอง อ.เมอง จ.พจตร 66000 056-651-071

7 พษณโลก 286/10 ถนนพชยสงคราม ต.ในเมอง อ.เมอง จ.พษณโลก 65000 055-211-687

8 เพชรบรณ 3/48 ถนนสามคคชย ต.ในเมอง อ.เมอง จ.เพชรบรณ 67000 056-712-273

9 แพร 162 ถนนยนตรกจโกศล ต.ในเวยง อ.เมอง จ.แพร 54000 054-522-178

10 ลำปาง 142-144 ถนนไฮเวยลำปาง-งาว ต.พระบาท อ.เมอง จ.ลำปาง 52000 054-317-699

11 ลำพน 99 ถนนเจรญราษฎร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ลำพน 51000 053-532-659

12 สโขทย 186/2-3 หม 7 ต.ธาน อ.เมองสโขทย จ.สโขทย 64000 055-610-230

ศนยประมลรถยนต 2 แหง1 ถ.บางนา-ตราด กม. 8 43/4 หม 14 ถนนบางนา-ตราด กม.8 ต.บางแกว อ.บางพล จ.สมทรปราการ 10540 0-2316-2730

2 จงหวดอดรธาน 225 หม 4 ถนนอดร-หนองบวลำภ ต.บานเลอม ต.เมอง จ.อดรธาน 41000 042-304-046

ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร

224 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน

สรปตำแหนงของรายงานทกำหนด

ตามแบบ 56-2 ในรายงานประจำป 2555

สารจากคณะกรรมการธนาคาร .............................................................................................................................................................. 15

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน ....................................................................................................... 117

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ........................................................................................................................................................... 89

รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ................................................................................................... 92

รายงานคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ............................................................................................................................ 91

1. ขอมลทวไป

1.1 ขอมลบรษท ..................................................................................................................................................................216, 33

1.2 นตบคคลทบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ..................................................................................................................... 217

1.3 บคคลอางองอนๆ ................................................................................................................................................................. 216

2. ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษท

2.1 ขอมลจากงบการเงน ............................................................................................................................................................. 12

2.2 อตราสวนทางการเงน ............................................................................................................................................................ 12

3. ลกษณะการประกอบธรกจ

3.1 ลกษณะการประกอบธรกจของบรษทและบรษทยอย ................................................................................................................ 36

3.2 โครงสรางรายได .................................................................................................................................................................... 37

3.3 สรปการเปลยนแปลงทสำคญในปทผานมา ............................................................................................................................. 33

4. ปจจยความเสยง ............................................................................................................................................................................ 54

5. โครงสรางการถอหนและการจดการ

5.1 ผถอหน ................................................................................................................................................................................. 94

5.2 การจดการ ............................................................................................................................................................................ 95

5.2.1 โครงสรางการจดการ ................................................................................................................................................... 95

5.2.2 การสรรหากรรมการและผบรหาร ............................................................................................................................... 103

5.2.3 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร ............................................................................................................................. 104

5.2.4 การกำกบดแลกจการ ................................................................................................................................................... 76

5.2.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน ................................................................................................................................. 87

5.2.6 การควบคมภายใน ....................................................................................................................................................... 84

5.3 นโยบายการจายเงนปนผล .................................................................................................................................................... 111

6. รายการระหวางกน ...................................................................................................................................................................... 113

7. คำอธบายและวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน ............................................................................................................. 64

8. งบการเงน

8.1 งบการเงนเปรยบเทยบของบรษทและงบการเงนรวมเปรยบเทยบ .......................................................................................... 119

8.2 คาตอบแทนของผสอบบญช ................................................................................................................................................... 75

9. ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน .................................................................................................................................................. 46

10. ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ........................................................................................................................... 112

11. ขอมลเกยวกบหนกหรอตวเงน ....................................................................................................................................................... 219