| 재무기반 전략의사결정지원솔루션 | FSM(Financial Strategy Management) 경영전략컨설팅의 New Frontier

www.hucore.com

경영전략컨설팅과 재무기반전략의사결정지원솔루션을 융합하여 제공하고 있는 재무기반의 경영전략컨설팅회사

10년간의 재무전문 컨설팅 Knowledge 축적과 국가산업원천기술 R&D 과제 수행을 통한 기술적 리더십 확보

HUCORE [휴코어]

HUCORE (주)휴코어

서울시 강남구 역삼1동 826-35 태영빌딩 6층

T 02-556-5088 F 02-556-5027e-mail info@hucore.com

HUCORE 지식서비스융합연구소

서울시 성북구 안암로 145

고려대학교 테크노콤플렉스 303호

T 02-923-5022

A 중장기재무예측솔루션

B 사업타당성분석솔루션

C 시나리오 기반 전략실행관리솔루션

D 재무안정화관리솔루션

E 시나리오 기반 재무위험관리솔루션

F B/S 기반 책임회계단위 성과관리솔루션

G 경영계획관리솔루션

H 성장목표관리솔루션

I HUCORE

▒ HUCORE 설립

▒ World Class 300 지원 성장목표관리지원 솔루션 개발

▒ 지식서비스융합연구소 설립

▒ 고려대 산학기업부설연구소 설립

▒ 시나리오 자동생성기술 개발 중

▒ 전략경영관리솔루션 개발 중

▒ 기업금융컨설팅방법론 개발/Structured Financing 컨설팅(하나은행)

▒ 재무기반 전략컨설팅 수행방법론 및 재무전망 엑셀 프로그램 개발

▒ 책임회계단위성과관리솔루션 개발

▒ 재무위험관리솔루션 개발

▒ 통합재무관리전략 컨설팅방법론 및 솔루션 개발

▒ 중장기재무전략 수립

▒ 효율적 자금조달 구조 설계▒ 적정자본구조 운영모델 설계 ▒ 재무구조안정화모델 개발

▒ 공공기금자산운용모델 개발

▒ Project financing 타당성 모델 개발

▒ 중장기 재무예측솔루션 개발

▒ 사업 타당성 분석솔루션 개발 Ver.1

▒ 해외원조사업 재무타당성 분석 모델 개발

▒ 재무구조안정화솔루션 개발

▒ 예산관리제도 수립 프로젝트 ▒ 예산관리솔루션 개발

▒ 사업타당성분석솔루션 개발 Ver.2

▒ 전략실행관리솔루션 설계/개발▒ BSC 기반 경영전략수립방법론 개발

▒ 사업부제 조직재구축 프로젝트

▒ 해외사업 진출 Master Plan 수립(한국전력)

▒ 지식경제부 산업원천기술 R&D과제 주관기관 선정

CEO 인사말 | 04

지식서비스 융합연구소 | 05

재무기반 전략의사결정지원솔루션이란? | 06 - HUCORE 재무기반 전략의사결정지원솔루션 특징 | 07 - HUCORE 재무기반 전략의사결정지원솔루션 구성 | 08 - 솔루션간 연계를 통한 확장/통합화 과정 | 09

Solution

- 중장기재무예측솔루션 | 11 - 사업타당성분석솔루션 | 12 - 시나리오 기반 전략실행관리솔루션 | 13 - 재무안정화관리솔루션 | 14 - 시나리오 기반 재무위험관리솔루션 | 15 - B/S 기반 책임회계단위 성과관리솔루션 | 16 - 경영계획관리솔루션 | 17 - 성장목표관리솔루션 | 18

HUCOREFinancial Strategy Management

Consulting

재무기반의 IT 융합 경영전략 컨설팅

A

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2000

2012

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

HUCORE HistoryR&D 집중을 통한 도전의 역사!

국내 고유의 경영전략 컨설팅 방법론 및 재무기반 전략의사결정지원솔루션 개발에 전념하면서

IT가 융합된 컨설팅 비즈니스의 새로운 지평을 열어왔습니다.

HUCORE 재무기반 전략의사결정지원솔루션은 국내 3조 이상의 공기업 60%에서 활용되고 있습니다.

현재 국가 R&D과제 관리 시스템으로 채택되어 국가 R&D 사업의 전반적인 성과관리에 활용되고 있습니다.

글로벌기업의 전략의사결정지원솔루션으로 채택되도록 다각적인 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.

지식경제부 주관 산업원천기술개발(경영프로세스 의사결정지원시스템 개발)을 위해 설립

된 휴코어 지식서비스 융합연구소는 당사의 수많은 재무컨설팅 서비스 관련 지식 축적을

통해 국내 최고의 컨설팅 방법론 개발 및 지식서비스 융합기술 개발을 수행해 오고 있습

니다.

현재 연구소는 고려대학교 내 테크노콤플렉스에 자리잡고 있으며, 고려대, 서강대, 연세

대 등의 우수 전문연구인력과 함께 지속적인 연구를 수행해 왔으며, 그 결과 국내외 특허

(4건) 및 소프트웨어 등록(7건)의 지적재산권을 취득하였습니다.

향후 지식서비스 융합연구소는 국내외 최고수준의 연구인력과 연계를 통해 시나리오 기

반 의사결정 기술, 재무기반 전략의사결정지원솔루션 등 미래의 경영혁신 관련기술을 지

속적으로 개발하여 국내 기업의 경영혁신을 선도할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

04 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 05CEO Message

친애하는 이해관계자 여러분

HUCORE는 “인간이 중심이 되는 기업”, “인간에게 이로움을 주는 기업”으로서의 위상과

국내 최고의 경영전략 및 의사결정 관련 전문지식과 경험을 보유한 회사로서의 위치 확

보에 최선을 다하고 있습니다.

2000년 설립된 HUCORE는 기업금융자문 및 재무전략컨설팅을 기반으로 지금까지 국내

수 많은 공기업, 대기업, 중견기업에 경영전략 컨설팅서비스 및 재무기반 전략의사결정지

원 솔루션을 제공하고 있습니다.

HUCORE는 지난 10년간 우수 컨설턴트 및 연구인력 확보와 부속연구소 운영을 통해 컨

설팅방법론 개발 및 재무경영관리 솔루션을 개발해 왔으며, 2008년도부터 지식경제부 산

업원천기술개발사업 등의 국가 R&D 과제 참여를 통해 국내 최고의 전략의사결정지원솔

루션 기술개발에 노력해왔습니다.

향후 당사는 보유하고 있는 경영컨설팅 전문 Knowledge와 재무기반의 전략의사결정지

원 솔루션으로 국내 기업의 경영혁신을 리드함과 동시에 해외시장으로의 진출을 통해 국

가 산업발전에 기여하도록 최선을 다 하겠습니다.

대표이사 이 승 태

HUCORE는 Human Core의 약어로

Alive, Open, Professional의 가치를 추구하며

인간중심의 Business를 수행하고자 하는 의지가 담겨져 있습니다.

KNOWLEDGE SERVICE SCIENCECONVERGENCE LAB

HUCORE CEO Message 지식서비스 융합연구소

06 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 07Introduction 06 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 07FSM Introduction

●● 재무기반 전략의사결정지원솔루션이란?

HUCORE 솔루션 기술적 차별성

구분 유사제품 HUCORE

개발지향점 결정된 대안의 실행관리에 초점실적집계 및 정보처리 기능은 강함예측전문솔루션 업체 M&A로 기능확장 시도

경영의사결정 대안도출 Process를 시스템에 구현예측기능 및 시나리오 비교·분석·최적 대안 제시전략의사결정문제의 통합적 확장성 추구

시나리오 구성 용이성 의사결정을 위한 시나리오 형성기능 미흡 다양한 시나리오 및 전략대안/사업포트폴리오 구성 용이

처리속도 시뮬레이션 수행시간 지체(20분 소요)예측 자동연산부문 장애(주요연산부문 수작업)

민감도 Factor 변화에 따른 실시간 시뮬레이션순환 로직 자동연산 처리

의사결정 지원화면 실무자 중심의 화면 구성 의사결정 효율성 증대(의사결정 흐름, 체계, 대안 비교분석 중심)

입력편의성 고객기업의 실무자의 데이터 입력체계복잡 실무자편의성 강조한 간편 입출력 Interface 제공

재무기반의 전략의사결정 컨설팅지식과 IT 시스템의 융합

기업 경영진에 필요한 의사결정 프로세스의 내재화 및 의사결정 기준지표 제공

재무기반의 전략의사결정 최적화 방법론 적용 및 시나리오 기반의 미래경영성과 예측모델 개발

급변하는 외부환경 변화에 대한 기업 목표관리 및 위기대응을 위한 민감도 분석 강화

경영진의 경험과 직관 보다는 재무적 타당성 검증을 통한 경영계획의 정확성 제고

HUCORE의 축적된 다양한 재무컨설팅 지식과 경험을 활용하여 기업 맞춤형 의사결정지원솔루션 제공

●● HUCORE 재무기반 전략의사결정지원솔루션 특징

전략의사결정지원솔루션 도입 필요성

기업의 경영전략과 연계된 사업타당성 분석, 중장기 재무안정성 예측, 전략실행관리, 적정자본구조 도출, 재무위험관리, 성장

목표관리, 예산 및 단기경영계획관리 등 재무적 측면의 전략의사결정문제에 대한 의사결정 구조와 의사결정 프로세스 그리고

의사결정 대안에 대한 비교분석을 체계적으로 지원하는 시뮬레이션 기반의 솔루션

전략경영의사결정문제 지원의 최적화를 위하여 HUCORE의 전문지식과 국내 최우수 전문가들이 다년간 국가산업원천기술개발

연구과제를 통해 개발하고 국내 최고의 공기업에서 다년간 활용되면서 솔루션으로서 신뢰성을 검증 받았습니다.

전략의사결정지원솔루션 기술개발 Trends

기업의 전략적 의사결정은 단기적 실행관리중심에서 장기적

전략목표관리 중심으로 변화되고 있으며, 솔루션 또한 미래예측

이 가능한 전략목표관리지원솔루션으로 발전되고 있습니다.

단기실행중심관리

중장기전략목표관리

회계/결산솔루션 중장기재무예측솔루션

예산관리솔루션 경영계획관리솔루션

사업타당성분석솔루션 포트폴리오최적화솔루션

성과관리솔루션 전략실행관리솔루션

중장기성장목표

관리 중요성 대두

경영환경 변화에 능동적으로 대응할 수 있는 Global Standard 경영체계 구축

재무기반의 전략의사결정 지원솔루션

외부경영환경 변동성 증가

- 글로벌 금융위기

- FTA 발효

- 중동사태

- 국내 정치경제 환경 등

전략적 의사결정 부담 가중

- 시나리오 기반의 미래 경영성과

예측 중요성 증가

- 의사결정의 정확성 및 신속성 요구

- 미래성장전략과 재무안정의 균형

을 통한 지속가능경영체계 구축

비즈니스 프로세스 복잡성

- 기업간 경쟁 및 협업 증가

- 이해관계자 및 고객요구 증가

- 사업 다각화 및 해외진출 업무통합

관리 필요성 증가

- 투자유형 다각화

과학적 의사결정 문제해결 방법론 적용

의사결정단계

모델링단계

Web 기반 전략의사결정지원솔루션을 활용한

실시간 양방향 조작으로 의사결정 지원

Simulation

- 시나리오 별 대안 실행 결과 예측

- 민감도 분석

- 스트레스 테스트

주요 전략의사결정문제

- 경영전략의 재무타당성 검증

- 사업타당성 분석/ 사후관리

- 전략목표 실행관리

- 안정적 자본구조 관리

- 재무위험관리 및 위기대응

- 책임단위 성과관리

- 경영계획 및 예산수립 및 운영

- 성장목표 실행지원

최적 Outcome 결정

분석 및 검토

모델 실행 대안비교

결과값 도출 Reporting 시각화

Input Interface 입력변수

Web

단위 Module

전략의사결정 중요성

기업에게 현재 시점의 우위 보다는 미래의 우위 확보가 더욱

중요합니다. 현재의 우위가 미래에도 지속되지 않는다면 그것

은 진정한 우위라 할 수 없습니다.

전략적 의사결정은 미래의 경영환경을 잘 예측하여 기업의

생존과 발전을 좌우하는 전략을 설정하는 것입니다.

기업의 미래우위는 불확실한 경영환경에 대응하는 전략적

의사결정에 의해 좌우됩니다.

대안별 비교분석최적대안 선택

의사결정지원솔루션 실행

문제해결 방법론대안구조 설계

문제해결 지원모델링 설계

전략의사결정문제정의 / 분석

08 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 09Introduction 08 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 09FSM Introduction

전략의사결정은 어떠한 과정으로 최적화되어 도출되는가

●● HUCORE 재무기반 전략의사결정지원솔루션 구성 ●● 솔루션간 연계를 통한 확장/통합화 과정

Ⓒ 전략실행관리솔루션

Ⓖ 경영계획관리솔루션

단기경영계획수립

예산편성

예산운용/예실분석

개별사업계획 수립

Ⓐ 중장기재무예측솔루션

Ⓗ B/S기반 단기 성과관리솔루션

단기성과목표관리 Rolling

책임단위 단기성과실적분석

Ⓑ 사업타당성분석솔루션

전략목표원가추정투자사업관리모듈

단기경영계획관리모듈

Ⓓ 재무안정화관리솔루션

원가분석 컨설팅

차년도 원가목표 Feedback

목표 대비 실행원가분석

Ⓔ 재무위험관리솔루션

전사 전략수립/목표 설정

사업부 전략수립/목표 설정

전사 현금흐름/재무안정성 분석

전사 목표달성 여부 점검최적사업포트폴리오구성

사업부 목표달성 여부 점검

개별사업타당성 점검

경제적 자금조달 시나리오 도출

적정 자본구조 도출

경제적 자금조달 성과 시뮬레이션

기업가치 산정

리스크 측정(환/ 금리/ 신용/ 유동성)

리스크 성과평가성과평가 지표 한도관리

위험지표 모니터링 및Contingency Plan 수립

전사자원배분/ 전략실행성과관리

계획수립 전제 및시나리오 제시중장기 전략목표설정

- 신규사업 매출목표- 중장기 이익목표- 중장기 재무목표

전략실행관리솔루션 사업타당성분석솔루션

전사목표달성을 위한사업단위 별 매출목표달성 사업계획 수립(전략대안 구성)

- 사업포트폴리오 구성- 투자계획- 매출계획- 인력계획- 비용계획

중장기재무예측솔루션단기성과관리솔루션

재무적 타당성 측면의 전략목표 달성여부 확인 및 경영성과관리(사업별, 전략대안 별)

- 달성 전망 양호 사업계획 확정- 달성 전망 불투명

Feedback 사업계획 수정- Gap 해소방안 반영

재무구조안정화솔루션

재무여력 및 재무안정성 제고 방안 적용

- 선진 투자방식- 자구노력- 최적부채포트폴리오- 배당정책- IPO

재무위험관리솔루션

주요 전략적 위험변동시 위기대응체계 구현

- 리스크 측정- 리스크 평가- 리스크 모니터링- 스트레스 테스트- Contingency Plan

2007중장기재무예측솔루션

2008사업타당성분석솔루션

2011재무구조안정화솔루션

2008사업타당성분석솔루션

2007중장기재무예측솔루션

2011단기성과관리솔루션

2012전략실행관리

솔루션

2013시나리오기반 전략경영관리솔루션

복잡해지는 경영환경에서 통합적인 문

제해결을 필요로 하는 고객의 전략의

사결정 수요에 체계적으로 대응하고자,

중장기재무예측과 사업타당성 솔루션

을 기반으로 후발 솔루션과의 연계 융

합을 통해 전체 솔루션의 적용범위를

확장하여 왔습니다.

전략목표 변경 Feedback

사업계획 수정 Feedback

위험관리체계 수립재무 안정화 방안 수립경영목표 달성여부 검토사업계획 수립경영전략목표 수립

2012 성장목표관리솔루션

2012재무위험관리관리

솔루션

2012 통합재무전략관리솔루션

STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 11

Solution 01 Mid to Long-term Financial Forecasting Solution

HUCORE 중장기재무예측솔루션

주요 기능 및 특징

- 기업의 미래 재무예측을 위한 추정재무제표 도출

- 외부환경 변화를 수용하기 위한 시나리오 구성, 시나리오별 비교분석 제공

- 시나리오 별 내·외부 환경 변수에 대한 민감도 분석 제공

- 중장기 재무전망 분석정보 제공

(수익성, 안정성, 성장성 지표 등)

- 솔루션 구축 후 컨설턴트가 수요 기업의 적정 재무전략계획을 수립하여 제공

- 개별 사업에 대한 사업타당성 분석을 위해 당사 사업타당성 분석시스템과 연계

- 개별사업타당성 분석과 중장기 재무예측의 연계를 통한 전사 사업포트폴리오 구성

- 전사단위, 사업단위 전략목표 달성 여부 미세 점검

개요

중장기재무예측솔루션은 현재의 기업

내·외부 환경에서 향후 5~10년 후의

경영상태를 재무적 성과로 나타내주는

솔루션으로, 현재의 사업방향 및 전략, 투

자 방향 등에 대한 타당성 검증을 통해 기

업이 향후 나아가야 할 전략적 사업포트

폴리오 및 추진 방향을 제시하여 줍니다.

특히 본 솔루션은 향후 발생 가능한 기업

환경 변화에 대응하기 위한 시나리오 기

반의 의사결정 체계를 담고 있어, 한계

사업 등 잠재적 부실요인과 경영리스크

를 사전에 예측하고 한정된 자원으로 미

래성장전략에 부합하는 균형잡힌 사업포

트폴리오를 구성하도록 객관적 데이터를

제공합니다.

STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE

경영전략컨설팅과 재무기반 전략의사결정지원솔루션을 융합하여 제공하고 있는

재무기반의 경영전략컨설팅

10년간의 재무전문 컨설팅 Knowledge 축적과

국가 산업원천기술 R&D 과제 수행을 통한 기술적 리더십 확보

Solution

외부환경분석

•거시환경 분석•산업구조 분석

내부역량분석

•원가구조•수익구조

전략 Review

•전사전략목표•사업전략•투자계획

회사고유 주요변수 도출

외부거시환경변화

추정

I/S

추정

B/S

추정

CF

재무전망분석Report(Web)

수익성지표

안정성지표

성장성지표

활동성지표

전략목표적정성 점검

산업구조변화

이해관계자요구

시나리오 구성(n개)

사업구성변화

민감도 분석체계 구성

목표달성을 위한 개선안 Feedback

계정별추정 Logic 모델링

전략대안 적용 Logic 모델링

추정재무제표산출로직 연계

개별 사업타당성분석솔루션 연계

현금흐름/재무안정성 분석

전사 전략목표달성 여부 점검

최적사업포트폴리오 구성

사업부 전략목표달성여부 점검

시나리오별 추정재무제표

Simulation

적정재무전략계획수립

재무전망솔루션 적용

시나리오 및 민감도 분석Frame 모델링

재무전망모델링

기본가정 및 이슈분석

12 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 13Solution

Solution 03 Strategy Action Plan Management Solution

개요

전략실행관리솔루션은 기업이 추진하고

있는 수많은 전략의 효율적 실행 및 관

리를 위한 솔루션으로 각 전략들의 실행

에 대한 실시간 모니터링 및 차이분석을

통해 효율적 전략실행을 지원하는 솔루

션입니다.

특히 본 솔루션은 현재 기업의 환경변화

에 따른 전략목표 달성 가능성에 대한

정보를 제공함으로써, 민첩한 기업전략

변경을 가능케 하고 전략목표 달성을 위한

투자재원의 최적배분을 유도합니다.

개요

사업타당성분석솔루션은 기업이 현재 추

진 중이거나, 향후 추진할 사업에 대한

사업타당성 분석 및 평가 솔루션으로,

분석 대상 사업의 미래에 나타날 경제적,

재무적 성과에 대해 정확한 분석자료를

제공함으로써 기업의 투자 선택에 대한

최적의 정보를 제공합니다.

특히 본 솔루션은 개별사업 및 포트폴

리오 사업성 분석을 병행하여 제공하고

대상 사업들의 핵심평가지표별 우선순위

를 제공함으로써 의사결정자가 최적의

사업포트폴리오를 구성하고 사후 관리할

수 있도록 지원합니다.

Solution 02 Business Feasibility Analysis Solution

주요 기능 및 특징

- 시뮬레이션을 통한 비전/경영계획 목표 및 전략과제 달성 정보 제공

- 환경변화 대응 수시 Rolling 시뮬레이션 결과 제공을 통한 전략대안의

유효성 파악

- 전략과제별 추진상황 모니터링을 통한 전략과제 실행에 대한 주기적 관리 강화

- 경영부문별 자원(인력, 투자비) 실시간 통합정보 제공을 통한 전략적 소요자원

집중관리

- 국제회계기준(IFRS) 연결재무제표 연계 및 사업단위 간 재무제표 분리 기능

주요 기능 및 특징

- 사업별로 추정재무제표 자동 도출 및 중장기 재무전망 분석결과 제공

(수익성, 안정성, 성장성 지표 등)

- 사업타당성 분석 과학적 분석기법의 로직화 구현(현금흐름, NPV, IRR 등)

- 내·외부 환경변수에 대한 민감도 분석 Tool 활용 사업타당성 검증의 정확성 확보

- 다차원적 사업포트폴리오 최적화 지원

- 시나리오 전략대안 별 경영성과 및 재무성과 시뮬레이션 및 비교분석 정보 제공

- 추진 실적 변동 및 내·외부 환경변수 변화에 대한 사업타당성 사후관리 정보 제공

- 기업의 전사적 포트폴리오 성과 전망을 위한 중장기 재무예측 모듈과 연계 가능

HUCORE 전략실행관리솔루션

HUCORE 사업타당성분석솔루션

사업타당성 분석

프로세스

사업타당성분석

솔루션

경영목표 및 방침사업수행 능력

업종/사업모델의 적합성

시장현황 분석제품 분석

경쟁적 요소 분석수요 예측

기술/생산 환경 요소용도/품질/경쟁성적정성/장래성

생산능력/시설계획

수익 전망손익분기점 분석

경제성 분석자금수지 분석

성장성 분석위험요소 분석투자여력 분석

타당성 변화 추이

Simulation 민감도 분석

외부요인(변수도출)

내부요인(변수도출)

성장성

위험도

민감도

전사 포트폴리오 연계

사업타당성 사후관리 모델링사업타당성분석 모델링

추정재무제표

손익분기점

현금흐름/자금수지

NPV/IRR/BCR/PI

ROE/ROA

판매계획 자산계획

투자계획

차입계획

수익계획

비용계획 전략과제별세부실행계획 분석

환경변수 변동과 최근 실적을 바탕으로 기존

전략의 추진결과 목표달성이 가능한지

여부에 대한 Simulation

각 전략과제와 세부과제가 당초

계획대로 추진되고 있는지 여부를 점검하고

부진원인 분석

전략실행을 위해 소요되는 경영자원의 투입 / 활용 현황을 확인하고 향후

계획을 예상하여 사전준비 위한 정보제공

재무추정 모델연계

목표 달성 여부 재전망대안 모색

부진 과제의원인 파악 및 개선

상황변화에 따른경영자원 조정

Simulation

Monitoring

Resource Management

Vision회사고유

주요변수 연계

전략목표 및주요변수 분석

경영방침 변경연계

전략과제 체계분석

전략체계 추진성과 계량화

전략체계 분석전략실행관리

모델링전략실행관리솔루션

적용전략실행 성과관리

성장가능성 및위험요소 분석

재무적 타당성 분석

기술적 타당성 분석

시장성 분석적합성 분석

14 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 15Solution

개요

재무위험관리솔루션은 기업에 내재되어

있는 다양한 재무리스크에 대한 식별, 측

정 및 모니터링과 리스크 성과평가를 통

해 재무위험요소의 사전적 발견 및 리스

크 대응을 지원해 주는 시스템 입니다.

최근 예측이 불가능한 경영환경에서 급변

하는 재무리스크 관리에 대한 계량적통

합관리가 가능한 솔루션입니다.

Solution 05 Financial Risk Management Solution Solution 04 Financial Structure Stability Management Solution

개요

재무안정화관리솔루션은 중장기재무예측

솔루션의 확장솔루션으로, 재무예측 결과

나타난 재무구조를 분석하고 기업의 재무

구조 안정화를 위한 적정자본구조와 자

금조달 포트폴리오 최적화 정보를 생성

하여, 의사결정자가 자사의 향후 비전 및

성장 달성을 위한 재무적 안정성을 검증

할 수 있도록 하였습니다.

특히 본 솔루션은 기업환경 변화에 선제적

으로 대응하기 위해 시나리오 경영 방법

론을 솔루션에 탑재하여 부채조달 비용

및 기업공개 시에 발생 가능한 기업가치

및 자본 조달규모에 대한 정보를 제공합

니다.

주요 기능 및 특징

- 경제적 자금조달 시나리오 구성에 따른 재무구조 안정화 모델링

- 재무 안정화 지표범위 산출 및 분석에 따른 재무구조 관리 방향성 제시

- 기업가치 산정 기반 자기자본조달 규모 산정

- 국내·외 자금조달원, 환율, 금리 데이터 활용 맞춤형 부채포트폴리오

구성 방안 제시

- 기업자본구조 변화에 따른 가중평균자본규모의 추세분석 자료 제공

- 중장기적 재무구조 안정화 추진방안의 성과분석 정보 제공

주요 기능 및 특징

- 재무리스크에 대한 정확한 평가를 통한 현 기업의 재무리스크 계량적 측정치 제공

- 체계적 리스크 관리방법론 적용을 통한 기업리스크의 최소화 지원

•위기단계 별 경보 프로세스 제공으로 선제적 리스크 관리

•리스크 발생 조기경보 강화

•리스크 발생시 Contingency Plan에 따른 총괄조정 기능 강화로 리스크 최소화

- 재무리스크 계획과 관리에 대한 성과분석 정보 제공

HUCORE 재무위험관리솔루션

HUCORE 재무안정화관리솔루션

전사 현금흐름

적정자본구조

자구 노력 대안

목표부채비율

중장기재무구조와적정자본구조 차이

자기자본비용 자본조달비용구조 자본조달비용 추이

중장기재무전망

적정자본구조 도출 재무구조 안정화 시나리오 수립

시나리오 타당성 검증

적정자본구조 Gap 분석

자금조달비용 추정 재무구조안정화 모델링 시나리오 실행 결과 도출

전사 재무구조

목표부채비율자기자본측면 대안

자금조달비용목표타인자본측면 대안

혼합형 대안 이자보상배율목표

경제적 부채포트폴리오 구성

부채/타인자본비용 자본구조 Gap해소구조 부채비율 추이

재무구조안정화 대안성과분석

Simulation

I. 현황분석 / 개선방안

재무현황재무제표

분석

리스크 현황

리스크관리현황

리스크관리수준

five enablers

개선방안개선방안

도출

• 현황분석에 따른 시사점 도출

• 관리 대상 리스크 정의

II. 리스크측정

위험 측정측정

시스템

환위험 측정

VaR, CFaR

금리위험측정

VaR, EaR

유동성위험측정

유동성비율CFaR

• 데이터 입수 및 원천 데이터 정의• 리스크 유형별 측정 방법 정의

• 리스크 유형별 결과지표 산출

III. 리스크성과평가

리스크평가

영업전손익(RAR)

자본비용

EVA,RAROC

EVA : 경제적부가가치RAROC : 위험조정자본수익률

• 리스크 성과 평가 지표 정의

• 성과평가지표 한도관리

IV. 위험지표모니터링/ Contingency Plan

타사사례분석

BestPractice

리스크유형별Plan현황

Plan사항 점검

재무위험지표

위기단계정의

위기단계별임계값 검토

• 재무위험지표 위기단계 검토

• Contingency Plan 지원

리스크 식별리스크 측정

모델링리스크 평가

모델링리스크관리솔루션 적용

중장기 재무예측재무구조안정화

모델링재무구조안정화솔루션

적용/ 실행재무구조안정화 대안

성과분석

16 Financial Strategy Management STRATEGY CONSULTING GROUP HUCORE 17Solution

Solution 07 Budget Management SolutionSolution 06 B/S-Based Performance Management Solution

개요

경영계획관리솔루션은 연간경영계획과 연

계된 예산편성과 예산실적의 차이를 분

석하고, 차이 해소방안을 제시함으로써

예산관리의 효율화를 지원함과 동시에

비용 및 목표관리의 최적화를 지원하는

솔루션입니다.

특히 본 솔루션은 예산변경 및 수정을

위한 월/분기별 Rolling을 용이하게 함으

로써, 경영계획관리 및 예산관리의 최적

화를 지원합니다.

개요

B/S기반 책임회계단위 성과관리솔루션

은 기업 조직내의 사업부 또는 각 책임부

서별 성과관리 모니터링을 통해 부서별

책임과 성과에 대한 명확한 관리를 강화

하여 조직의 통합적 효율성 향상을 지원

하는 솔루션입니다.

본 솔루션은 책임단위별로 재무제표를

도출하고 이를 통해 성과분석 및 평가가

가능하도록 지원합니다.

주요 기능 및 특징

- 책임단위별 책임 중심점 설정을 통한 명확한 성과관리 범위 제시

- 체계적 회계분리 체계 모델링을 통한 책임 성과관리의 정확한 분석 틀 제공

- 책임단위별 B/S데이터 자동생성 및 P&L 데이터 생성, 데이터 자동 검증

- 회계단위별 재무제표 산출 및 성과비표 분석 정보 제공

- 단기 성과목표관리 Rolling 기능 제공에 따른 주기적 성과관리 분석의

최적화 지원

주요 기능 및 특징

- 예산경영계획 및 전략목표원가 적용 예산수립 기준 및 운영기준 수립

- 예산편성의 편리성 및 신속성 제고

- 조직 단위별 자율예산편성의 적합성 여부의 피드백 프로세스 제공

- 계정과목별 예산 편성 기준 및 관리 Point 부여로 예산수립업무 유연성 제고

- 예산수립 및 배부 프로세스 수행의 의사소통 활성화

- 목표이익 중심의 Simulation에 의한 신속하고 정확한 예산변경 및

Rolling Plan 수립

- 시뮬레이션을 통한 예산계획 및 실적 차이 해소 방안 지원

HUCORE 경영계획관리솔루션

HUCORE 성과관리솔루션

핵심역량분석 대차대조표

수익 중심점

현황분석 회계단위 재무제표 산출

책임중심점 설정

조직권한 및 책임분석

직접 귀속 방안

자산/부채/자본 분리

공통항목 처리 방안

B/S Data 생성

Data 생성

P/L Data 생성 손익계산서

현금흐름표

단기성과목표관리 Rolling

투자중심점

비용 중심점

내부거래 방안 정립

내부거래 처리

거래 대체가격 결정

책임중심점별 집계

집계 및 검증

검증 및 조정

직접 귀속 방안

손익 항목 분리

공통항목 처리 방안

배부 처리

배부 및 검증

배부 전후 검증 성과지표 정의

성과지표 산출 및 분석

성과지표 산출 및 분석

예산심의/확정 예산변경/수정

중장기전략

전략목표원가 추정

조직별 목표(매출/이익)

연간경영계획수립

전략실행 과제별 목표

계정별 기준 적용조직별 배부

조직단위별 자율편성

계정별 수립기준 및운영기준 정립

총액예산 산출

변동비 기준(인원, 매출등)

기준계정적용율

고정비 기준

표준 단가

경영성과예측

차이해소방안 적용

계획 대비 실적 차이분석

차이해소방안 시뮬레이션

예산집행실적 모니터링

Rolling Event분석

Simulation- 인원수- 매출액

- 표준단가

Rolling 예산(예산재편성)

연간경영계획예산수립체계

모델링예산관리솔루션 적용/

예산운영관리책임 중심점 설정 회계분리체계 모델링

성과관리솔루션적용/ 실행

책임회계단위 재무제표 산출 및 성과지표 분석

예산관리솔루션 적용/ 운영예산수립

18 Financial Strategy Management Solution

Solution 08 Growth Goal Management Solution

주요 기능 및 특징

- 지속성장을 위한 성장목표 설정의 재무적 타당성 검증

- 성장목표 달성을 위한 사업전략의 재무적 타당성 검증

- 성장목표와 연계된 투자/ 차입/ 수입/ 비용계획 등 사업추진전략의

재무적 타당성 검증

- 내·외부 환경 변수에 대한 민감도 분석

- 시나리오 별 중장기적 경영예측을 통한 적정사업포트폴리오 구성

- 시업 별 중장기적 재무전망 분석 레포팅 Tool 제공

(수익성/ 안정성/ 성장성 지표 등)

- 전사 및 사업부별 성장목표 대비 예상성과 Gap 분석

- 성장목표 달성 Gap 해소 방안 추진에 따른 재무구조 안정화 추진 성과분석

개요

성장목표관리솔루션은 기업의 장기적 목

표달성을 위한 지속적 성장관리를 지원

하는 솔루션으로, 성장목표 달성계획의

검증과 개별 및 전사사업 포트폴리오의

평가가 가능하며 중장기 재무경영성과의

예측이 가능합니다.

최근 지식경제부의 중견기업 성장지원사

업인 World Class 300 지원사업에 선정

된 기업 및 향후 중견기업으로의 성장하

고자 하는 기업을 효율적으로 지원하도

록 구성한 솔루션으로 사업타당성분석기

능, 재무예측기능, 성과관리기능이 포함

되어 있습니다.

HUCORE 성장목표관리솔루션

HUCORE FSM본 책자는 휴코어 홈페이지에서 다운받으실 수 있습니다.

휴코어에 대한 의견이나 문의 사항이 있으신 경우 아래

의 연락처로 문의해 주시기 바랍니다.

www.hucore.com

서울시 강남구 역삼1동 826-35 태영빌딩 6층

HUCORE (주)휴코어

tel_ 02-556-5088 fax_ 02-556-5027e-mail_ info@hucore.com

서울시 성북구 안암로 145

고려대학교 테크노콤플렉스 303호

HUCORE 지식서비스융합연구소

tel_ 02-923-5022

목표달성을 위한 개선안 Feedback

전략목표 변경 Feedback

매출계획

설비투자계획

인력운영계획

원자재구매계획

R&D 계획

자금 계획

사업별 목표달성계획

개별사업타당성평가

적정사업포트폴리오구성여부 평가

전사/사업부경영목표달성여부 점검

목표 대비 예상성과Gap 분석

민감도/시나리오시뮬레이션

민감도/시나리오시뮬레이션

현금여력 및 외부조달규모 산출

안정 자본구조 도출

재무안정성 제고 방안 적용

목표달성을 위한 재무여력 검증

과거 실적분석

우수사례벤치마킹

외부경영환경분석

시장성장성예측

Stretching Goal

Vision

전략적 성장목표분석성장목표달성

세부실행계획 분석지속성장재무적

안정성 검증성장목표달성 검증