แผนกลยุทธ์ทางการเงิน fileแผนกลยุทธ์ทางการเงิน ระยะ 5 ปี (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบับปรับปรุงปี

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563)

ฉบบปรบปรงป 2559 มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559 ก

ค าน า

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559 ของ

มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม เปนแผนทแสดงใหเหนถงแนวทางการบรหารจดการงบประมาณของมหาวทยาลย และแนวทางในการใชทรพยากรและสนทรพยของมหาวทยาลยใหเกดประสทธภาพและประสทธผล เกดประโยชนสงสดแกมหาวทยาลย ซงแผนกลยทธทางการเงนฉบบน มแนวทางการด าเนนงานทสอดคลองกบแผนยทธศาสตรของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559

ส าหรบกระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเงนนน เรมจากการวเคราะหสภาพแวดลอมทางการเงนของมหาวทยาลยทงภายในและภายนอกมาประกอบการพจารณา เปนกรอบในการจดท าแผนกลยทธทางการเงนของมหาวทยาลย เพอใหมหาวทยาลยด าเนนงานบรรลผลส าเรจ ขบเคลอนแผนยทธศาสตรของมหาวทยาลยไดอยางมประสทธภาพ

มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559 ข

สารบญ

หนา ค าน า ก สารบญ ข สวนท 1 บทน า 1

1.1 ความเปนมา 1 1.2 ยทธศาสตรมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหมระยะ 5 ป

(พ.ศ. 2557 – 2561) ฉบบปรบปรง ป 2559 1

สวนท 2 กระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 8 2.1 กรอบแนวคดในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 8 .2 2 วตถประสงคในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 8 2.3 กระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 9 2.4 การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT) ดานการเงน 9 2.5 แนวทางการจดหาทรพยากรทางการเงน 11 สวนท 3 แผนกลยทธทางการเงน 13 3.1 ยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธของแผนกลยทธทางการเงน 13 3.2 ความเชอมโยงระหวางวสยทศน ยทธศาสตรของมหาวทยาลย

และยทธศาสตรทางการเงน 14

3.3 แผนกลยทธทางการเงน 15 3.4 แผนการขอตงงบประมาณรายรบ-รายจายระยะ 5 ป

พ.ศ. 2559 – 2563 16

สวนท 4 การบรหารและจดการงบประมาณ 19 4.1 การจดท างบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560 19 4.2 หลกเกณฑในการก าหนดแผนการใชจายงบประมาณ 24 4.3 แนวทางการตดตามและประเมนผลการใชจายงบประมาณ 25 ภาคผนวก 26

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559 1

สวนท 1 บทน า

1.1 ความเปนมา

แผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรงป 2559 จดท าขนเพอเปนแนวทางในการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลยใหสอดคลองกบแผนยทธศาสตรมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรง ป 2559 โดยมวตถประสงคเพอก าหนดทศทางทชดเจนในการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลย เปนกรอบแนวคดในการวางแผนและก าหนดแนวทางการจดสรรงบประมาณของมหาวทยาลยในชวง 5 ป โดยมเปาหมายในการบรหารจดการงบประมาณอยางชดเจน เพอใหเกดการจดสรรทรพยากรของมหาวทยาลยใหเกดประโยชนสงสด ตลอดจนน าไปสการปฏบตและตดตามผลการด าเนนงานอยางตอเนอง 1.2 ยทธศาสตรมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรง ป 2559

ปรชญา

“การศกษาเปนหวใจของการพฒนาทองถน”

วสยทศน

“เปนมหาวทยาลยชนน าระดบประเทศในการผลตและพฒนาคร และเปนมหาวทยาลย เพอการพฒนาทองถน”

พนธกจ เพอใหการพฒนามหาวทยาลยน าไปสวสยทศน ไดก าหนดพนธกจหลกไว 6 ดาน ไดแก

1) เสรมสรางความเขมแขงของวชาชพคร ผลตและพฒนาครและบคลากรทางการศกษา

ใหมคณภาพและมาตรฐานทเหมาะสมกบการเปนวชาชพชนสง

2) ผลตบณฑตและสรางโอกาสทางการศกษา ใหมคณภาพและมาตรฐานวชาชพ โดยมความรวมมอกบองคกรทงในและตางประเทศ


3) สงเสรมสนบสนนการบรณาการระหวางการบรการวชาการ การวจย

และการเรยนการสอน เพอการพฒนาทองถนอยางยงยน

4) เสรมสรางความรความเขาใจในคณคา ความส านก และความภมใจในศลปะ

และวฒนธรรมของทองถนและของชาต 5) พฒนาและสงเสรมความเขมแขงของชมชน รวมทงมสวนรวมในการจดการ

การบ ารง รกษาและการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม

อยางสมดลและยงยน

6) พฒนาระบบบรหารจดการของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ โดยยดหลก

ธรรมาภบาลและการบรหารกจการบานเมองทด

วตถประสงค

1) เพอผลตและพฒนาครและบคลากรทางการศกษาใหมคณภาพและไดมาตรฐานวชาชพ

2) เพอผลตบณฑตใหม อตลกษณและคณลกษณะทพงประสงค ตลอดจนสรางโอกาส ทางการศกษา โดยรวมมอกบองคกรทงในและตางประเทศ

3) เพอน าองคความรจากการบรณาการระหวางการบรการวชาการ การวจย

และการเรยนการสอน สการพฒนาทองถนอยางยงยน

4) เพอใหนกศกษา บคลากร และผสนใจ มความรความเขาใจในคณคา ความส านก และความภมใจในศลปะและวฒนธรรมของทองถนและของชาต

5) เพอพฒนาและสงเสรมใหชมชน เกดความเขมแขง โดยมหาวทยาลยเขาไปมสวนรวม

ในการจดการ การบ ารงรกษา และการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน

6) เพอใหการบรหารมหาวทยาลยเปนไปตามหลกธรรมาภบาลและการบรหารกจการบานเมองทด

คานยมหลก

C Community สถาบนอดมปญญาเพอพฒนาทองถนใหกาวไกล M Moral สรางบณฑตดสสงคมไทยดวยอดมการณแหงศลธรรม R Royal นอมน าพระราชด ารมาปฏบตเพอพฒนาสงคม U Unity ดวยจตอาสาพฒนาสถาบนเปนหนงเดยว

อตลกษณ “บณฑตมทกษะชวต จตสาธารณะ และสงาน”

ทกษะชวต หมายถง ความสามารถของบณฑตในการปรบตวรเทาทนกบการเปลยนแปลง และเลอกทางเดนชวตทเหมาะสม เพอด ารงชวตและประกอบอาชพ รวมทงสามารถเผชญปญหาตาง ๆ


ทอยรอบตวในสภาพสงคมปจจบน และเตรยมพรอมส าหรบอนาคตไดอยางมประสทธภาพ ประกอบดวยทกษะ 10 ประการ ดงน

1. ทกษะการตดสนใจ 2. ทกษะการแกปญหา 3. ทกษะการคดสรางสรรค 4. ทกษะการคดอยางมวจารณญาณ 5. ทกษะการสอสารอยางมประสทธภาพ 6. ทกษะการสรางสมพนธภาพระหวางบคคล 7. ทกษะการตระหนกรในตน 8. ทกษะการเขาใจผอน 9. ทกษะการจดการกบอารมณ 10. ทกษะการจดการกบความเครยด

จตสาธารณะ หมายถง บณฑตมจตส านกเพอสวนรวม ตระหนกร และค านงถงสวนรวมรวมกน ชวยเหลอสงคม ไมท าใหผอนหรอสงคมเดอดรอนไดรบความเสยหาย

สงาน หมายถง บณฑตมความมงมน ตงใจ ขยน มานะ อดทน มความเพยรพยายาม มวนย มมนษยสมพนธ และมความรบผดชอบในหนาทการงาน

คณลกษณะบณฑตทพงประสงค

บณฑตมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม มคณลกษณะ เปนคนด มความรด บคลกภาพด สขภาพด และเปนพลเมองด (5 ด)

คนด หมายถง บณฑตมความสภาพออนนอม กตญญรคณ ขยน ประหยด ซอสตย อดทน มส านกรกทองถนและความเปนไทย

ความรด หมายถง บณฑตรจกแสวงหาความร มความรและประสบการณในสาขาวชาทศกษาและสามารถประยกตใชในการด ารงชวตไดอยางเหมาะสม

บคลกภาพด หมายถง บณฑตมลกษณะทาทาง การพดจา การแตงกายด มมนษยสมพนธ การวางตวไดเหมาะสมกบกาลเทศะ และมความเขาใจในวฒนธรรมขามชาต

สขภาพด หมายถง บณฑตมสขภาวะทดครบทง 4 ดาน ไดแก สขภาวะกาย สขภาวะจต สขภาวะสงคม และสขภาวะปญญา

พลเมองด หมายถง บณฑตมวนย มความรบผดชอบ เคารพกฎระเบยบของสงคม เสยสละ มความเออเฟอ เผอแผ ท างานรวมกบผอนได และค านงถงประโยชนสวนรวมมากกวาสวนตน เอกลกษณ

“สถาบนอดมศกษาเพอการพฒนาทองถน”


ยทธศาสตรของมหาวทยาลย

ยทธศาสตรท 1 พฒนามหาวทยาลยใหเปนมหาวทยาลยชนน าระดบประเทศในการผลต และพฒนาครและบคลากรทางการศกษา เปาประสงค

เปนมหาวทยาลยชนน าระดบประเทศในการผลตและพฒนาครและบคลากรทางการศกษา กลยทธ

1. พฒนาและปรบปรงกระบวนการรบนกศกษาสายคร 2. พฒนากระบวนการผลตบณฑต ใหมสมรรถนะสากล สามารถสอนในประเทศกลม

อาเซยนได 3. กระบวนการสรางระบบพเลยง (Coaching and mentoring) 4. พฒนาเครอขายการวจยครอาเซยน 5. จดตงศนยความเปนเลศในการผลตครดานภาษา และดานวทยาศาสตรและเทคโนโลย

ยทธศาสตรท 2 ผลตบณฑตและสรางโอกาสทางการศกษาใหมคณภาพและมาตรฐานวชาชพ เปาประสงค

1. บณฑตมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหมมคณลกษณะตามอตลกษณและตามคณลกษณะบณฑตทพงประสงค

2. มหาวทยาลยใหสทธและโอกาสทางการศกษาแกผดอยโอกาส ผพการ ผมความสามารถพเศษ และผมคณธรรมน าความร ประพฤตด

3. มหาวทยาลยมการจดการศกษาทมคณภาพไดมาตรฐาน

กลยทธ 1. พฒนาหลกสตรใหไดมาตรฐาน มคณภาพ เปนไปตามกรอบมาตรฐานคณวฒระดบ

อดมศกษาแหงชาต เพอผลตบณฑตใหเปนไปตามความตองการของชมชนสงคมและทองถน

2. ผลตบณฑตใหสอดคลองกบอตลกษณและคณลกษณะบณฑตทพงประสงค 3. สนบสนนใหผดอยโอกาส ผพการ ผมความสามารถพเศษ และผมคณธรรมน าความร

ประพฤตด ไดรบสทธและโอกาสทางการศกษา 4. พฒนากระบวนการจดการเรยนการสอนทมคณภาพและสอดคลองกบเกณฑมาตรฐาน

หลกสตรอดมศกษา 5. สนบสนนใหมอาจารยผรบผดชอบหลกสตรและผรบผดชอบหลกสตรใหเปนไปตาม

เกณฑการก ากบมาตรฐานหลกสตร 6. โครงการตามขอเสนอแนะของคณะกรรมการประเมนคณภาพการศกษา


ยทธศาสตรท 3 พฒนางานวจยและการบรการวชาการ เพอน าไปใชประโยชนในการเรยน การสอน ตลอดจนสงเสรมและสบสานโครงการอนเนองมาจากพระราชด าร เพอการพฒนาทองถนอยางยงยน เปาประสงค

1. มหาวทยาลยมงานวจยและการใหบรการวชาการทใชประโยชนในการเรยนการสอน การแกปญหา และพฒนาคณภาพชวตของทองถน

2. สงคมและชมชนทองถนมความเขมแขง มคณภาพชวตทดจากผลการวจย และการใหบรการวชาการของมหาวทยาลย

3. มหาวทยาลยมการศกษา วจย สงเสรม และสบสานโครงการอนเนองมาจากพระราชด าร กลยทธ

1. สนบสนนการด าเนนงานวจยและการบรการวชาการใหมคณภาพ ใชประโยชนได ทงการแกปญหา พฒนาการเรยนการสอน และพฒนาคณภาพชวตของคนในทองถน

2. สรางความรวมมอ การท างานรวมกบหนวยงานทงภาครฐและเอกชน เปนภาคหนสวน ในการวจยการบรการวชาการและวชาชพแกชมชนและทองถน

3. สรางเครอขายบรการวชาการ เพอเตรยมความพรอมประชาชนในทองถนกลมเปาหมาย ตอการเขาสประชาคมอาเซยน

4. ศกษา วจย สงเสรม และสบสานโครงการอนเนองมาจากพระราชด าร ยทธศาสตรท 4 พฒนามหาวทยาลยใหเปนศนยกลางการเรยนรทางดานภาษาศลปวฒนธรรม และการทองเทยว เปาประสงค

1. มหาวทยาลยเปนศนยกลางการเรยนรดานภาษา 2. มหาวทยาลยเปนศนยกลางการเรยนรดานศลปวฒนธรรมลานนา 3. มหาวทยาลยเปนศนยกลางการเรยนรดานการทองเทยวเชงวฒนธรรม

กลยทธ 1. พฒนาและปรบปรงหลกสตรและการฝกอบรม ใหสามารถผลตบณฑตและบคลากร

ใหมสมรรถนะทางภาษาตางประเทศ และสมรรถนะวชาชพดานอตสาหกรรมทองเทยว ใหเปนทยอมรบของตลาดแรงงานทงในประเทศและตางประเทศ

2. สงเสรมและสนบสนนการเพมศกยภาพดานภาษาตางประเทศใหแกคณาจารย บคลากร และนกศกษา

3. สงเสรมส านกศลปะและวฒนธรรมใหเปนศนยกลางในการเผยแพรองคความรดาน การอนรกษ สงเสรมและท านบ ารงศลปวฒนธรรมลานนา

4. ผลตก าลงคนเพอรองรบการทองเทยวเชงวฒนธรรม 5. น าศกยภาพและองคความรของมหาวทยาลยทมอย ไปสนบสนนและชวยเหลอทองถน

ในการเตรยมความพรอมเขาสสากลในดานภาษาศลปวฒนธรรมและการทองเทยว เชงวฒนธรรม


ยทธศาสตรท 5 พฒนาและสงเสรมความเขมแขงของชมชน รวมทงมสวนรวมในการจดการ การบ ารงรกษาและการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาต และสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน เปาประสงค

ชมชนมความเขมแขงในการจดการ การบ ารงรกษาและการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน กลยทธ

1. ก าหนดชมชนเปาหมายในพนทเพอสรางความเขมแขงดานการจดการ การบ ารงรกษา และการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาต และสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน

2. พฒนาระบบและกลไกในการจดการ การบ ารงรกษาและการใชประโยชนจาก ทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน โดยการมสวนรวมของชมชน

3. การตดตามและประเมนผลความเขมแขงดานการจดการ การบ ารงรกษา และการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอมอยางสมดลและยงยนของชมชน

ยทธศาสตรท 6 พฒนาพนทของมหาวทยาลยทง 4 แหง ใหเปนมหาวทยาลยทมคณภาพ

และเปนแหลงพฒนาทรพยากรมนษยของทองถน เปาประสงค

1. มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ในเมองเชยงใหม เปนพนทจดการศกษาของคณะวทยาการจดการ และระดบบณฑตศกษา เปนศนยบรการวชาการเชงธรกจเพอการแสวงหารายไดของมหาวทยาลย

2. มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมสา เปนศนยฝกอบรมและบรการวชาการ 3. มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมรม เปนพนทหลก (Main Campus) ศนยกลาง

ของการบรหารจดการ การจดการศกษา และการบรการวชาการของมหาวทยาลย 4. มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมฮองสอน เปนสถาบนเพอสรางโอกาสทาง

การศกษาของจงหวดแมฮองสอน กลยทธ การพฒนาพนทของมหาวทยาลยในเมองเชยงใหม

1. ศกษาแนวทางและจดท าแผนการใชพนทเพอจดการศกษาของคณะวทยาการจดการ และระดบบณฑตศกษาและการแสวงหารายได

2. จดท า ROAD MAP การพฒนาพนทใหเปนศนยบรการวชาการเชงธรกจและเปนแหลงแสวงหารายไดของมหาวทยาลย


กลยทธ การพฒนามหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมสา 3. จดท าแผนการใชพนท เปนศนยฝกอบรมและบรการวชาการ 4. จดท า Road Map การพฒนาพนทเปนศนยฝกอบรมและบรการวชาการ 5. พฒนาโครงสรางพนฐาน (Infrastructure) ใหมความพรอม 6. จดหาและพฒนาบคลากรใหมความพรอมและสอดรบกบ Road Map การพฒนามหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมรม 7. ทบทวนแผนแมบทการใชพนทศนยแมรมใหมประสทธภาพ 8. จดท า Road Map เพอขยายการจดการศกษาใหเปน Main Campus ของมหาวทยาลย

ในลกษณะมหาวทยาลยสเขยว (Green university) 9. พฒนาโครงสรางพนฐาน (Infrastructure) ใหมความพรอม 10. พฒนาศนยแมรมใหเปนอทยานการศกษาธรรมชาตและสงแวดลอม 11. สงเสรมใหภาคเอกชนและภาครฐ มสวนรวมในการพฒนาศนยแมรม การพฒนามหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ศนยแมฮองสอน 12. จดท า Road Map การพฒนาพนทใหเปนแหลงพฒนาทรพยากรมนษยของทองถน

เพอการพฒนาอยางยงยน 13. พฒนาโครงสรางพนฐาน (Infrastructure) ใหมความพรอม 14. สรางความพรอมใหเปนสถาบนอดมศกษา เพอการพฒนาจงหวดแมฮองสอนอยางยงยน

ยทธศาสตรท 7 พฒนาระบบการบรหารของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ เปาประสงค

มหาวทยาลยมงเนนการบรหารงานอยางเปนระบบตามหลกธรรมาภบาล

กลยทธ 1. พฒนาระบบการบรหารตามหลกธรรมาภบาลทมประสทธภาพ 2. โครงการพฒนาระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการจดการศกษาของมหาวทยาลย 3. พฒนาแผนและบคลากรใหมประสทธภาพ 4. พฒนากระบวนการการประกนคณภาพการศกษาของมหาวทยาลยทงภายในและ

ภายนอกอยางมประสทธภาพ

5. พฒนาระบบการจดการทรพยสนใหเกดมลคาเพมอยางมประสทธภาพและประสทธผล


สวนท 2

กระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

2.1 กรอบแนวคดในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

แผนยทธศาสตรมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรง ป 2559 ไดจดท าขนภายใตเจตนารมณของการปรบปรงแผนยทธศาสตรมหาวทยาลย ราชภฏเชยงใหมใหมความสอดคลองกบสภาพการณทเปลยนแปลงไป โดยมการก าหนดเปาประสงค กลยทธ ตลอดจนตวชวดทชดเจนเพอเปนแนวทางในการด าเนนโครงการใหบรรลเปาหมาย ดงนนเพอใหการด าเนนงานตามแผนยทธศาสตรประสบผลส าเรจตามตวชวดทก าหนดไว มหาวทยาลย ราชภฏเชยงใหมจงไดจดท าแผนกลยทธทางการเงน ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรง ป 2559 เพอการบรหารจดการทรพยากรใหเกดประสทธภาพและประสทธผลสงสด

2.2 วตถประสงคในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

1. เพอพฒนาแนวทางการบรหารจดการดานการเงนและงบประมาณใหมความชดเจน และมประสทธภาพ มความโปรงใส ตรวจสอบได คมคา คมทนและเกดความยงยน กบมหาวทยาลย

2. เพอสรางระบบและกลไกในการจดสรรงบประมาณ ทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได การใชจายงบประมาณใหมความสอดคลองกบแผนยทธศาสตรของมหาวทยาลย และเออตอการขบเคลอนมหาวทยาลย

3. เพอพฒนาขอมลทางการเงนและขอมลงบประมาณใหเปนปจจบน สะดวกตอการน าไปประกอบการพจารณาและการตดสนใจส าหรบผบรหารมหาวทยาลย

4. เพอใหมการตดตาม การประเมนผล และน าขอมลงบประมาณทไดไปปรบปรงและพฒนามหาวทยาลยอยางตอเนอง


2.3 นกระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเง

ในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ไดใหความส าคญ กบกระบวนการรวมระดมความคด การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT) เพอน าไปก าหนดวสยทศน พนธกจ ประเดนยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธและแนวทางปฏบต โดยมขนตอน ดงน

1. แตงตงคณะกรรมการจดท าแผนกลยทธทางการเงนของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ตามค าสงเลขท 125/2558 เพอด าเนนการจดท าแผนกลยทธทางการเงนใหมความสอดคลองกบ แผนยทธศาสตรมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบบปรบปรง ป 2559

2. การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT) ทางการเงน โดยระดมความคดจากผบรหารของมหาวทยาลย คณะกรรมการจดท าแผนกลยทธทางการเงน บคลากรกองคลงและกองนโยบายและแผน

3. การวเคราะหทางการเงนเพอการตดสนใจ ไดแก แนวทางการจดหาทรพยากรทางการเงนจากขอมลงบประมาณยอนหลงของมหาวทยาลย เพอแสดงใหเหนถงประสทธภาพในการบรหารจดการทางการเงนของมหาวทยาลย และแสดงใหเหนถงแนวโนมทางการเงนในอนาคตของมหาวทยาลย

4. จดท าแผนกลยทธทางการเงนของมหาวทยาลย โดยก าหนดยทธศาสตรทางการเงน เปาประสงค กลยทธ ตวชวด และคาเปาหมาย ส าหรบเปนแนวทางในการบรหารจดการทางการเงนเพอผลกดนใหประเดนยทธศาสตรของมหาวทยาลยบรรลตามเปาหมายทวางไว

5. เสนอแผนกลยทธทางการเงนมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ตอผบรหารมหาวทยาลยเพอพจารณา และประชาสมพนธเกยวกบแผนกลยทธทางการเงนของมหาวทยาลย ใหบคลากรและหนวยงานมหาวทยาลยทราบ

2.4 การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT) ดานการเงน

ผลการวเคราะหสถานภาพการด าเนนงานดานการเงนของมหาวทยาลยทผานมาพบ จดแขง จดออน โอกาส และอปสรรค ทสามารถน าไปสการก าหนดผลยทธดานการเงนของมหาวทยาลยใหสอดคลองกบแผนพฒนามหาวทยาลย ดงน จดแขง (Strengths)

1. ผบรหารใหความส าคญกบการบรหารการเงนและเขาใจระบบการบรหารทางการเงน

2. ผบรหารใหความส าคญในการน าเทคโนโลยมาใชในการบรหารจดการ

3. การเบกจายงบประมาณโดยใชระบบงบประมาณ การเงน พสด และบญชกองทนโดยเกณฑพงรบพงจายลกษณะ 3 มต และระบบ GFMIS

4. มการเบกจายตามระเบยบกระทรวงการคลง กรมบญชกลาง และขอบงคบตาง ๆ ตามทสภามหาวทยาลยก าหนด

5. มขอมลทางการเงนชดเจน จดท างบการเงนอยางเปนระบบ โปรงใส ตรวจสอบได 6. ผบรหารสามารถตรวจสอบผลการใชจายงบประมาณไดทกเวลา เพอใชส าหรบการ

ตดสนใจในการบรหารงาน 7. ไมมหนสนและภาระทตองเสยดอกเบยจายตาง ๆ


8. บคลากรมความรความเขาใจเกยวกบระเบยบดานการเงน 9. มการฝกอบรมเจาหนาทผปฏบตดานการเงนและพสดเปนประจ าทกป เพอสรางความ

เขาใจในระเบยบปฏบตทเกยวของ 10. การจดเกบรายไดมระเบยบทชดเจน ท าใหรายไดเปนไปตามเปาหมาย

จดออน (Weaknesses)

1. ระบบขอมลไมสามารถแยกรายละเอยดไดในบางประเดน ระบบบญช 3 มตทน ามาใชในการบรหารจดการยงไมครบวงจร

2. บคลากรบางสวนขาดทกษะดานการใชเทคโนโลย 3. ปรมาณงานมาก บคลากรไมเพยงพอกบภาระงานทเพมขน บางครงขาดการตรวจสอบ

4. มขอจ ากดดานบคลากรทเออตอการจดหารายได โอกาส (Opportunities)

1. มแหลงงบประมาณทชดเจน

2. มระบบบนทกขอมลทางการเงนละบญชทถกตองทนสมย

3. มการเชอมโยงฐานขอมลจากส านกงบประมาณและกรมบญชกลาง เชน ระบบการบรหารการคลงภาครฐแบบอเลคทรอนกส (GFMIS) ระบบการจดซอจดจางภาครฐของกรมบญชกลาง ท าใหมหาวทยาลยสามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได

4. มหาวทยาลยมพนทส าหรบการจดหารายได เชน การใหเชาพนท รวมถงบคลากรมศกยภาพในการใหบรการทางวชาการ และการวจย

อปสรรค (Threats)

1. นโยบายการใหกยมเงนจากกองทนเงนใหกยมเพอการศกษา และกองทนใหกยม มความไมแนนอน และมการเปลยนแปลงแนวปฏบต และไมเปนไปตามก าหนดเวลา

2. ระบบเครอขายคอมพวเตอรขาดความเสถยรภาพ ท าใหระบบการปฏบตงานเกยวกบการเงนขดของ

3. ขอก าหนดในระเบยบปฏบตงานไมมความยดหยน

4. นโยบายของรฐเปลยนแปลงบอย

5. การประสานงานภาครฐลาชา บางครงมขอค าถามแตมกไมคอยไดค าตอบ


2.5 แนวทางการจดหาทรพยากรทางการเงน

มหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม มการจดหาทรพยากรทางการเงนจากแหลงงบประมาณ 2 แหลง ไดแก งบประมาณแผนดน และเงนรายได รายละเอยดดงน

1. งบประมาณแผนดน เปนงบประมาณทมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหมไดรบจดสรรจากรฐตามกฎหมายวาดวยงบประมาณรายจาย โดยกองนโยบายและแผนท าหนาทประสานหนวยงานภายในมหาวทยาลย เ พอว เคราะห รวบรวมขอมล น าเสนอและผานความเหนชอบจากผบรหาร เพอด าเนนการจดท าค าของบประมาณรายจายประจ าปตามหลกเกณฑของส านกงบประมาณ ประกอบดวยการจดท ารายจายประจ าขนต า รายจายตามภาระผกพน และรายจายตามภารกจพนฐาน ดงแผนภาพท 1

แผนภาพท 1 การจดหาทรพยากรทางการเงนจากแหลงงบประมาณแผนดน

2. เงนรายได หมายถง เงนหรอรายไดหรอผลประโยชนของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ตามมาตรา 13 แหงพระราชบญญตมหาวทยาลยราชภฏ พ.ศ. 2547 เชน คาธรรมเนยมการศกษา รายไดจากการขายใบสมคร รายไดจากการใหบรการ รายไดดอกเบยเงนฝากจากสถาบนการเงน รายไดจากการขายครภณฑ เปนตน ทงน กองนโยบายและแผนรบผดชอบในการรวบรวมขอมลแผนการรบนกศกษา โครงการจดหารายไดจากหนวยงานทเกยวของเพอประมาณการรายรบและจดท ากรอบวงเงนใหกบมหาวทยาลยเพอจดสรรใหกบหนวยงานตาง ๆ ตามหลกเกณฑตอไป

แผนภาพท 2 การจดหาทรพยากรทางการเงนจากแหลงเงนรายได

คาธรรมเนยมการศกษาและจากการ ขายใบสมครและรบสมครนกศกษา

รายไดจากการใหบรการ

และการบรการวชาการ

รายไดจากการหาผลประโยชนจากรายไดของมหาวทยาลย

รายไดอน

รายจายประจาขนตา รายจายตามภาระผกพน รายจายตามภารกจพนฐาน

งบประมาณแผนดนทไดรบการจดสรร

งบประมาณรายจายประจาปของมหาวทยาลย

เงนรายไดของมหาวทยาลย

งบประมาณรายจายประจาปของมหาวทยาลย


ตารางท 1 สรปรายรบของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2555-2559

แหลงงบประมาณ ป 2555 ป 2556 ป 2557 ป 2558 ป 2559

1. งบประมาณแผนดน 390,077,400.00 560,712,100.00 493,115,400.00 625,398,500.00 942,861,900.00

1.1 งบแผนดน 300,347,700.00 348,128,500.00 446,188,300.00 485,843,400.00 554,116,300.00

1.2 งบครภณฑและสงกอสราง 89,729,700.00 212,583,600.00 46,927,100.00 139,555,100.00 388,745,600.00

2. เงนรายได 404,349,330.46 535,218,200.00 497,387,486.53 479,681,663.70 435,011,132.87

2.1 คาธรรมเนยมการศกษาและ จากการขายใบสมครและรบสมครนกศกษา

368,767,831.00 487,928,800.00 451,075,658.00 405,100,752.00 383,476,281.03

2.2 รายไดจากการใหบรการและ การบรการวชาการ

3,745,888.00 2,775,400.00 4,205,974.28 4,900,135.25 2,082,946.00

2.3 รายไดจากการหาผลประโยชนจากรายไดของมหาวทยาลย

21,015,821.74 26,758,600.00 32,463,835.05 36,722,207.19 37,751,296.96

2.4 รายไดจากผลประโยชนจาก ทรพยสนของมหาวทยาลย

- 162,000.00 - - -

2.5 รายไดอน 10,819,789.72 17,593,400.00 9,642,019.20 32,958,569.26 11,700,608.88

รวมงบประมาณ 794,426,730.46 1,095,930,300.00 990,502,886.53 1,105,080,163.70 1,377,873,032.87

แผนภาพท 3 สรปรายรบของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2555-2559

จากตารางท 1 และแผนภาพท 3 แสดงขอมลรายรบของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2555-2559 จ าแนกตามแหลงงบประมาณ แสดงใหเหนวามหาวทยาลยไดรบงบประมาณสวนใหญมาจากงบประมาณแผนดนซงโดยภาพรวมแลวไดรบงบประมาณเพมขน สวนเงนรายไดของมหาวทยาลยมแนวโนมลดลง ดงนนมหาวทยาลยควรมมาตรการในการจดหารายไดใหเพมขน

-

100,000,000.00

200,000,000.00

300,000,000.00

400,000,000.00

500,000,000.00

600,000,000.00

700,000,000.00

800,000,000.00

900,000,000.00

1,000,000,000.00

ป 2555 ป 2556 ป 2557 ป 2558 ป 2559

งบประมาณแผนดน

เงนรายได


สวนท 3 แผนกลยทธทางการเงน

3.1 ยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธของแผนกลยทธทางการเงน

จากการวเคราะหสภาพแวดลอมทางการเงนและงบประมาณของมหาวทยาลย สามารถก าหนดยทธศาสตร เปาประสงค และกลยทธของแผนกลยทธทางการเงน ดงน

ยทธศาสตรทางการเงน

พฒนาระบบการบรหารจดการทางการเงนของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ

เปาประสงค 1 บรหารจดการดวยหลกธรรมาภบาล

กลยทธท 1 พฒนากระบวนการจดสรร ตรวจสอบ และตดตามการใชจายงบประมาณ ของมหาวทยาลย ใหประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได กลยทธท 2 ก าหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปใหสอดคลองกบ ยทธศาสตรของมหาวทยาลย กลยทธท 3 พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศทมคณภาพ ส าหรบการบรหาร งบประมาณใหเหมาะสม รองรบกระบวนการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลย

เปาประสงค 2 การบรหารสนทรพยทมประสทธภาพและเพมรายไดใหกบมหาวทยาลย

กลยทธท 1 สงเสรมการการจดหารายไดและผลประโยชนจากทรพยสนของมหาวทยาลย กลยทธท 2 สงเสรมและสนบสนนการใหบรการโดยการใชทรพยสนและบคลากรของ มหาวทยาลย


3.2 ความเชอมโยงระหวางวสยทศน ยทธศาสตรของมหาวทยาลย และยทธศาสตรทางการเงน

วสยทศน เปนมหาวทยาลยชนน าระดบประเทศในการผลตและพฒนาคร และเปนมหาวทยาลยเพอการพฒนาทองถน

ยทธศาสตรมหาวทยาลย ยทธศาสตรท 7 พฒนาระบบการบรหารกจการของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ

ยทธศาสตร

ทางการเงน พฒนาระบบการบรหารจดการทางการเงนของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ

เปาประสงค บรหารจดการดวยหลกธรรมาภบาล การบรหารสนทรพย

ทมประสทธภาพ และเพมรายไดใหกบมหาวทยาลย

กลยทธ 1. สงเสรมการการจดหารายไดและผลประโยชนจากทรพยสนของมหาวทยาลย 2. สงเสรมการการจดหารายไดและผลประโยชนจากทรพยสนและบคลากรของมหาวทยาลย

1. พฒนากระบวนการจดสรร ตรวจสอบ และตดตามการใชจายงบประมาณ ของมหาวทยาลย ใหมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได 2. ก าหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปใหสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลย 3. พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศทมคณภาพ ส าหรบการบรหารงบประมาณใหเหมาะสม รองรบกระบวนการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลย


3.3 แผนกลยทธทางการเงน

ตารางท 2 เปาประสงค กลยทธ และตวชวดตามแผนกลยทธทางการเงน

เปาประสงค กลยทธ ตวชวด เปาหมาย แผนงาน/โครงการ/

กจกรรม 2559 2560 2561 2562 2563 เปาประสงค 1 บรหารจดการดวยหลก ธรรมาภบาล

1. พฒนากระบวนการจดสรร ตรวจสอบ และตดตามการใชจายงบประมาณของมหาวทยาลย ใหมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได

1.1 รอยละความส าเรจของการเบกจายงบประมาณ ในภาพรวมของมหาวทยาลย

96 (96)

96 96 97 97 1) จดท าแผนการ ใชจายงบประมาณประจ าปของหนวยงาน 2) ตดตาม เรงรด การเบกจายงบประมาณ ใหเปนไปตามแผน

2. ก าหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปใหสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลย

2.1 รอยละความส าเรจของการด าเนนงานตามแผนยทธศาสตร

> 80 (40)

> 80 > 80 > 85 > 85 1) ปรบปรง และพฒนาหลกเกณฑ การจดสรรงบประมาณรายจายประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลย

3. พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ทมคณภาพ ส าหรบการบรหารงบประมาณ ใหเหมาะสม รองรบกระบวนการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลย

3.1 มระบบสารสนเทศทมคณภาพส าหรบการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลย

1 (1)

2 2 3 3 1) จดหา / พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศส าหรบ การบรหารงบประมาณของมหาวทยาลยทมความครอบคลมระบบการการเงนและงบประมาณของมหาวทยาลย

เปาประสงค 2 การบรหารสนทรพยทมประสทธภาพและเพมรายไดใหกบมหาวทยาลย

1. สงเสรมการจดหารายไดและผลประโยชนจากทรพยสนของมหาวทยาลย

1.1 รอยละของรายไดจากการบรหารทรพยสนของมหาวทยาลย

5 (7.55)

8 10 12 14 1) ปรบปรงและจดท าประกาศ ในการจดสรรเงนผลประโยชนทเกดจากด าเนนโครงการ กจกรรมของหนวยงานในมหาวทยาลย เพอสงเสรมใหหนวยงานด าเนนการจดหารายได

2 สงเสรมการการจดหารายไดและผลประโยชนจากทรพยสนและบคลากรของมหาวทยาลย

2.1 รอยละของรายไดจากการใหบรการวชาการ

0.5 (0.47)

1 1.5 2 2.5 1) สงเสรมและสนบสนนใหอาจารยและบคลากรในการใหบรการทางวชาการหรอการวจย


3.4 แผนการตงงบประมาณรายรบ-รายจาย ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563)

ตารางท 3 แผนการตงงบประมาณแผนดน ระยะ 5 ป พ.ศ. 2559 – 2563 หนวย : ลานบาท

รายการ ปงบประมาณ

ป 2559 ป 2560 ป 2561 ป 2562 ป 2563 1. แผนงานบคลากรภาครฐ 426.6229 414.5167 439.3877 465.7509 493.6959 2. แผนงานพนฐานดานการพฒนา และสงเสรมศกยภาพคน

502.2895 364.2477 606.3477 123.9467 131.1957

ผลผลตท 1 : ผส าเรจการศกษาดานสงคมศาสตร 204.9976 33.0297 32.0139 33.9347 35.9707 ผลผลตท 2 : ผส าเรจการศกษาดานวทยาศาสตร และเทคโนโลย

242.3035 278.3807 518.0215 30.3117 32.1304

ผลผลตท 3 : ผลงานการใหบรการวชาการ 36.6436 50.3498 53.3707 56.5729 59.9672 โครงการท 1 : โครงการสนบสนนคาใชจายในการจด การศกษาตงแตระดบอนบาลจนจบ การศกษาขนพนฐาน

18.3448 2.4875 2.9416 3.1274 3.1274

3. แผนงานพนฐานดานการแกไขปญหาความยากจน ลดความเหลอมล า และสรางการเจรญเตบโตจาก ภายใน

1.3500 1.6375 1.7357 1.8398 1.9501

ผลผลตท 1 : ผลงานท านบ ารงศลปวฒนธรรม 1.3500 1.6375 1.7357 1.8398 1.9501 รวม 930.2624 780.4019 1047.4711 591.5374 626.8417

ตารางท 4 แผนการตงเงนรายได ระยะ 5 ป พ.ศ. 2559 – 2563 หนวย : ลานบาท


ป 2559 ป 2560 ป 2561 ป 2562 ป 2563 1. คาธรรมเนยมการศกษา 291,819,900 341,971,400 395,345,700 343,206,900 360,040,833 1) คาธรรมเนยมการศกษาระดบปรญญาตร 326,076,000 371,981,300 312,542,150 323,332,633

2) คาธรรมเนยมการศกษาระดบบณฑตศกษา 5,528,000 9,561,200 14,226,000 18,469,733 3) คาธรรมเนยมการศกษาระดบการศกษา ขนพนฐาน (โรงเรยนสาธตฯ)

6,713,400 5,818,200 8,843,750 9,255,467

4) คาธรรมเนยมการศกษานกศกษาตางประเทศ 3,654,000 5,248,000 4,175,000 4,880,000 5) คาธรรมเนยมการศกษาประกาศนยบตรบณฑต วชาชพคร

- 2,737,000 3,420,000

4,103,000

2. รายไดจากการขายใบสมครและรบสมครนกศกษา 964,400 4,972,000 3,535,000 2,772,000 1,559,667 3. รายไดจากการจดหารายไดและผลประโยชนของ ทรพยสนมหาวทยาลย

5,472,153 2,237,200 16,254,000 17,799,000 23,189,924

4. รายไดจากดอกเบยเงนฝากจากสถาบนการเงน 20,989,487 19,475,100 17,609,000 20,529,000 18,838,757 5. รายไดคาปรบตามระเบยบราชการ 3,097,381 1,852,700 2,290,000 2,840,000 2,436,310 6. อน ๆ 7,362,594 12,791,100 - - -

รวม 37,886,015 383,299,500 435,033,700 387,146,900 406,065,489


ตารางท 5 แผนการจดสรรงบประมาณ ระยะ 5 ป พ.ศ. 2559 – 2563 หนวย : ลานบาท


ป 2559 ป 2560 ป 2561 ป 2562 ป 2563 1. คาใชจายสวนกลาง 618,209,800 449,465,400 575,216,700 422,752,900 401,256,350 1.1 คาใชจายบคลากร 103,601,000 98,875,200 101,597,600 88,937,000 87,935,300

1.2 คาสาธารณปโภค 25,000,000 28,209,500 30,370,000 31,434,500 34,119,500 1.3 งบลงทน (ครภณฑและทดน สงกอสราง)

489,608,800 322,380,700 443,249,100 302,381,400 279,201,550

2. คาใชจายในการจดการศกษา การพฒนานกศกษาและการ บรหารจดการ คณะ/วทยาลย

20,009,800 18,885,200 20,903,500 20,199,800 20,646,650

2.1 คาใชจายในการจดการศกษาท จดสรรใหตามจ านวนนกศกษา เตมเวลาเทยบเทา (FTES)

9,509,800 8,042,000 8,146,000 8,107,600 7,425,700

2.2 โครงการพฒนานกศกษา 3,500,000 3,739,200 4,092,500 3,342,200 3,638,450 2.3 การบรหารจดการคณะ/วทยาลย 7,000,000 7,104,000 8,665,000 8,750,000 9,582,500

3. รายการปกตส าหรบทกคณะ/ หนวยงาน

16,695,000 16,985,000 18,322,000 15,181,500 15,595,000

4.1 เงนอดหนนคาใชจายในการ บรการวชาการ

1,545,000 1,545,000 1,545,000 616,000 616,000

4.2 โครงการเตรยมความพรอมเขาส ประชาคมอาเซยน

- 2,000,000 2,000,000 - -

4.3 โครงการท านบ ารงศลปวฒนธรรม 2,000,000 2,298,500 1,960,000 2,000,000 1,980,000 4.4 โครงการพฒนาบคลากร 6,500,000 6,845,000 7,340,000 7,745,000 8,165,000 4.5 โครงการพฒนาหลกสตร 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 4.6 โครงการทบทวนแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจ าป

1,700,000 1,737,500 1,895,000 1,882,500 1,980,000

4.7 โครงการประกนคณภาพ การศกษา

3,000,000 3,209,000 1,632,000 1,588,000 904,000

4.8 โครงการพฒนาศษยเกา 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 4.9 สนบสนนการวจย 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000

4. เงนส ารองของมหาวทยาลย 19,350,800 19,025,200 14,212,900 7,000,000 12,391,733 5.1 โครงการจ าเปนและเรงดวนของ มหาวทยาลย

7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000

5.2 คาใชจายในการอดหนนบรการ วชาการของมหาวทยาลย

12,350,800 12,025,200 7,212,900 7,000,000 5,391,733

5. รายจายตามยทธศาสตร 575,608,800 580,814,900 608,610,600 924,763,900 1,092,640,767 รวม 1,249,874,200 1,085,175,700 1,237,265,700 1,389,898,100 1,542,530,500


ตารางท 6 แผนการจดสรรงบประมาณตามแผนยทธศาสตร ระยะ 5 ป (พ.ศ. 2559 – 2563) หนวย : ลานบาท


ป 2559 ป 2560 ป 2561 ป 2562 ป 2563 ยทธศาสตรท 1 พฒนามหาวทยาลยใหเปนมหาวทยาลยชนน าระดบประเทศในการผลต และพฒนาครและบคลากรทางการศกษา

737,974,600 (59.04)

64,008,200 (5.90)

73,961,000 (5.98)

83,913,800 (6.04)

93,866,600 (6.09)

ยทธศาสตรท 2 ผลตบณฑตและสรางโอกาสทางการศกษาใหมคณภาพและมาตรฐานวชาชพ

21,048,100 (1.69)

385,469,600 (35.52)

409,885,700 (33.13)

434,301,800 (31.25)

458,717,900 (29.74)

ยทธศาสตรท 3 พฒนางานวจยและการบรการวชาการ เพอน าไปใชประโยชนในการเรยนการสอน ตลอดจนสงเสรมและสบสานโครงการอนเนองมาจากพระราชด าร เพอการพฒนาทองถนอยางยงยน

38,488,600 (3.08)

78,099,400 (7.20)

68,977,900 (5.58)

59,856,400 (4.31)

50,734,900 (3.29)

ยทธศาสตรท 4 พฒนามหาวทยาลยใหเปนศนยกลาง การเรยนรทางดานภาษาศลปวฒนธรรมและการทองเทยว

6,374,300 (0.51)

9,371,500 (0.86)

8,419,000 (0.68)

7,466,500 (0.54)

6,514,000 (0.42)

ยทธศาสตรท 5 พฒนาและสงเสรมความเขมแขงของชมชน รวมทงมสวนรวมในการจดการ การบ ารงรกษาและการใชประโยชนจากทรพยากรธรรมชาต และสงแวดลอมอยางสมดลและยงยน

1,000,000 (0.08)

742,400 (0.07)

200,000 (0.02)

200,000 (0.01)

200,000 (0.01)

ยทธศาสตรท 6 พฒนาพนทของมหาวทยาลยทง 4 แห ง ใหเปนมหาวทยาลยทมคณภาพและเปนแหลงพฒนาทรพยากรมนษยของทองถน

438,776,300 (35.11)

282,812,500 (26.06)

384,852,000 (31.11)

486,891,500 (35.03)

588,931,000 (38.18)

ยทธศาสตรท 7 พฒนาระบบการบรหารของมหาวทยาลยใหมประสทธภาพ

6,212,300 (0.05)

264,672,100 (24.39)

290,970,100 (23.52)

317,268,100 (22.83)

343,566,100 (22.27)

รวม 1,248,974,200 1,085,175,700 1,237,265,700 1,389,898,100 1,542,530,500


สวนท 4 การบรหารและจดการงบประมาณ

4.1 การจดท างบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560

มหาวทยาลยก าหนดกระบวนการจดท างบประมาณ เพอใหคณะ/หนวยงานด าเนนการจดท ารายละเอยดค าขอตงงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560 ใหเปนไปดวยความเรยบรอยและสอดคลองกบปฏทนการจดทางบประมาณของมหาวทยาลย ดงตอไปน

1. คาใชจายสวนกลาง ไดแก 1.1 คาใชจายบคลากร 1.2 คาสาธารณปโภค (ไฟฟา ประปา โทรศพท ไปรษณย) 1.3 งบลงทน (ครภณฑและทดนสงกอสราง) กองนโยบายและแผน ด าเนนการจดท าค าขอตงงบประมาณในสวนทเปนคาใชจายสวนกลาง

ของมหาวทยาลย โดยประสานหนวยงานทเกยวของ ทงน คาใชจายบคลากร (คาตอบแทนต าแหนงทางวชาการ เงนประจ าตาแหนง คาเชาบาน คาตอบแทนเตมขน) มหาวทยาลยจะจดสรรไวเปนคาใชจายสวนกลาง สวนคาใชจายบคลากร (เงนเดอน เงนสมทบคาประกนสงคม เงนสมทบกองทนส ารอง เลยงชพ คาจางชวคราว คาตอบแทนพนกงานราชการ) มหาวทยาลยจะจดสรรแยกไปตามคณะ/หนวยงาน

2. คาใชจายในการจดการศกษา การพฒนานกศกษาและการบรหารจดการ คณะ/วทยาลย มหาวทยาลยจดสรรงบประมาณใหเปนกรอบวงเงนงบประมาณรวม ดงน

2.1 คาใชจายในการจดการศกษาทจดสรรใหตามจ านวนนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา (Full Time Equivalent Student : FTES)

ใหคณะ/วทยาลย ดาเนนการจดทาคาขอตงงบประมาณในวงเงนงบประมาณตามทมหาวทยาลยจดสรรใหจากคา FTES เพอเปนคาใชจายในการจดการเรยนการสอน ดงน

1) คาตอบแทนวทยากรรายชวโมงภาคปกต 2) คาวสดการศกษาและสอ ทใชในการจดการเรยนการสอน 3) คาวสดในการจดท าแนวการสอน 4) คาวสดในการจดท าขอสอบ


2.2 โครงการพฒนานกศกษา มหาวทยาลยก าหนดวงเงนใหแตละคณะ/วทยาลย (ค านวณจากจ านวนนกศกษา) โดยเปนโครงการหรอกจกรรมเพอพฒนาศกยภาพนกศกษา ดงน

1) นโยบายการยกระดบมาตรฐานภาษาองกฤษ เพอพฒนาการเรยนการสอนภาษาองกฤษ ใหนกศกษามความรความสามารถในการใชภาษาองกฤษเปนเครองมอศกษาคนควาองคความรทเปนสากลและกาวทนโลก เพอรองรบการเขาสประชาคมอาเซยน และเพมขดความสามารถในการแขงขนของประเทศ

2) กจกรรมทเพมพนทกษะวชาการและทกษะแหงศตวรรษท 21 (3R7C2L) เชน โครงการแขงขนพฒนาทกษะทางวชาการ โครงการเสรมสรางความเขมแขงทางดานวชาการและวชาชพ เปนตน - โดยเนนทกษะแหงศตวรรษท 21

3R มทกษะพนฐาน ไดแก อาน เขยน คดค านวณ - ส าหรบกจกรรมเพอพฒนาทกษะ 7C และ 2L

7C มทกษะเทาทน ไดแก มวจารณญาณ สรางสรรค ทางานเปนทม เขาใจ พหวฒนธรรม สอสารเปน รทนเทคโนโลย มความเชอมน กาวทนการเปลยนแปลง

2L มทกษะการเรยนรและความเปนผน า และกจกรรมทสอดคลองกบอตลกษณของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม (บณฑตมทกษะ

ชวต มจตสาธารณะ และสงาน) ใหคณะ/วทยาลยเสนอขอรบการจดสรรงบประมาณจากกองทนพฒนานกศกษา โดยใหสอดคลองกบยทธศาสตรการพฒนามหาวทยาลย

2.3 การบรหารจดการคณะ/วทยาลย มหาวทยาลยจดสรรงบประมาณใหตามเกณฑ ดงน 1) คาใชจายในการประชมคณะกรรมการประจ าคณะ/วทยาลย จดสรรใหคณะ/วทยาลยละ

220,000 บาท และวทยาลยแมฮองสอน 350,000 บาท 2) โครงการจ าเปนและเรงดวนของคณะ/วทยาลย จดสรรใหคณะ/วทยาลยละ 100,000 บาท 3) คาใชจายส าหรบการเดนทางไปราชการของผบรหารคณะ/วทยาลย ((จ านวนคณบด/รอง

คณบด x 25,000 บาท)+(จ านวนหวหนาภาควชา x 10,000 บาท)) 4) คาวสดส านกงาน ((จ านวนอาจารย x 1,000 บาท) + 50,000 บาท) 5) คาสาธารณปโภค จดสรรใหคณะ/วทยาลยละ 28,000 บาท จดสรรใหสถาบน/ส านกละ

18,000 บาท 6) คาน ามนเชอเพลงและคาเชาเหมารถในการจดกจกรรมนกศกษา (จดสรรตามขนาดของ

คณะ/วทยาลย) 7) คาซอมแซมครภณฑและทรพยสน (จดสรรตามขนาดของคณะ/วทยาลย) 8) คาใชจายในการจดท ารายงานประจาป จดสรรใหคณะ/วทยาลยละ 25,000 บาท

การจดสรรงบประมาณตามขนาดของคณะ/วทยาลย โดยแบงคณะ/วทยาลย เปน 4 กลม A B C และ D เรยงจากคณะ/วทยาลย ทขนาดใหญไปหาเลก ดงน

กลม A ไดแก คณะมนษยศาสตรและสงคมศาสตร และ คณะวทยาศาสตรและเทคโนโลย กลม B ไดแก คณะครศาสตร และ คณะวทยาการจดการ กลม C ไดแก คณะเทคโนโลยการเกษตร วทยาลยแมฮองสอน และ วทยาลยนานาชาต กลม D ไดแก บณฑตวทยาลย และ วทยาลยพฒนาเศรษฐกจและเทคโนโลยชมชนแหงเอเชย


ทงนรายการ 2.1– 2.3 มหาวทยาลยจดสรรงบประมาณใหคณะ/วทยาลยเปนกรอบวงเงนรวม ของ 3 ภารกจ ซงคณะ/วทยาลยสามารถถวเฉลยงบประมาณแตละรายการไดตามความเหมาะสม ตามพนธกจของหนวยงาน แตทงนคณะ/วทยาลยจะตองด าเนนกจกรรมใหครอบคลม ครบถวนทง 3 ภารกจ

3. รายการเฉพาะส าหรบหนวยงานทเกยวของ ไดแก 3.1 คาใชจายในการจดการศกษาขนพนฐาน (โรงเรยนสาธตมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม) 3.2 คาใชจายในการจดการศกษาพเศษ (คณะครศาสตร) 3.3 คาใชจายในการพฒนาศนยวทยบรการ สอการสอนและสอการเรยนรดวยตนเอง (ส านกหอสมด

คณะวทยาการจดการ คณะเทคโนโลยการเกษตร และวทยาลยแมฮองสอน) 3.4 คาใชจายในการพฒนาการเรยนการสอนวทยาศาสตรและวทยาศาสตรประยกต (คณะวทยาศาสตรและเทคโนโลย) 3.5 โครงการอนรกษพนธกรรมพชอนเนองมาจากพระราชด าร (สถาบนวจยและพฒนา) 3.6 เงนอดหนนคาใชจายวจยเพอสรางสะสมองคความรทมศกยภาพ (สถาบนวจยและพฒนา) 3.7 โครงการตามนโยบายรฐมนตรวาการกระทรวงศกษาธการ

ใหคณะ/หนวยงานดงกลาวจดท าค าขอตงงบประมาณ ใหสอดคลองกบยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560 ของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม

4. รายการส าหรบทกคณะ/หนวยงาน ไดแก 4.1 เงนอดหนนคาใชจายในการบรการวชาการ

มหาวทยาลยก าหนดวงเงนใหแตละคณะ/วทยาลยเปนคาใชจายในการบรการวชาการแกชมชน ทองถนและบคลากรภายนอก รวมถงการบรณาการงานวจย งานวชาการกบการเรยนการสอน โดยมหาวทยาลยจดสรรงบประมาณตามเกณฑ ดงน

1) มหาวทยาลยสนบสนนใหคณะ/วทยาลย บรการวชาการแกชมชม ทองถน และบคลากร ภายนอก โดยไมคดคาใชจาย คณะ/วทยาลยละ 75,000 บาท

2) สนบสนนงบประมาณส าหรบหลกสตรในการจดท าโครงการบรการวชาการ รวมถงการ บรณาการงานวจย งานวชาการกบการเรยนการสอน หลกสตรละ 10,000 บาท

4.2 โครงการเตรยมความพรอมเขาสประชาคมอาเซยน 4.3 โครงการท านบ ารงศลปวฒนธรรม 4.4 คาใชจายในการพฒนาหลกสตรและการประกนคณภาพการศกษา


4.5 คาใชจายเพอการบรหารจดการและพฒนาคณภาพการจดการศกษา เชน โครงการพฒนาบคลากร การพฒนาคณภาพการจดการศกษา การประกนคณภาพ คาใชจายในการด าเนนงานตามภารกจของหนวยงาน เปนตน

ใหคณะ/หนวยงาน จดท าค าขอตงงบประมาณใหสอดคลองกบยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560 ของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม โดยมเกณฑการจดสรร ดงน

4.5.1 โครงการพฒนาบคลากร คาใชจายในการเขารวมประชม สมมนา ฝกอบรม และเพมพนความรทางวชาการ ทงใน

ประเทศและตางประเทศ ทไมใชเปนการศกษาดงาน เพอพฒนาตนเองในวชาชพหรอทมประโยชนตอการปฏบตงานในหนาทของบคลากรในคณะ/หนวยงาน หรอการน านกศกษาไปศกษาดงาน รวมทงโครงการทหนวยงานจดประชม สมมนา และฝกอบรม เพอพฒนาวชาการบคลากรในสงกด โดยตองเปนโครงการทคณะกรรมการบรหารมหาวทยาลยใหความเหนชอบ

1) จ านวนบคลากรสายวชาการ คนละ 10,000 บาท 2) จ านวนบคลากรสายสนบสนน คนละ 5,000 บาท

4.5.2 โครงการพฒนาหลกสตร 1) การประเมนและปรบปรงหลกสตร

- คาใชจายในการประเมนหลกสตร หลกสตรละ 5,000 บาท - คาใชจายในการปรบปรงหลกสตร หลกสตรละ 30,000 บาท

2) คาใชจายในการพฒนาหลกสตรใหม หลกสตรละ 50,000 บาท 4.5.3 โครงการทบทวนแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจ าป

1) การทบทวนแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจ าปสาหรบคณะ /วทยาลย - จดสรรเปนคาใชจายในการจดประชม สมมนาเพอจดทาและทบทวน แผนกลยทธ และ

จดท าแผนปฏบตการประจาป รวมถงแผนพฒนาอน ๆ ของหนวยงาน - มหาวทยาลยจดสรรงบประมาณใหตามขนาดของคณะ/วทยาลย โดยแบงคณะ/ วทยาลย เปน 3 กลม A B C และ D เรยงจากคณะ/วทยาลย ทมขนาดใหญไปหาเลก ดงน กลม A ไดแก คณะมนษยศาสตรและสงคมศาสตร และ คณะวทยาศาสตรและเทคโนโลย จดสรรงบประมาณใหคณะละ 200,000 บาท กลม B ไดแก คณะครศาสตร และคณะวทยาการจดการ จดสรรงบประมาณใหคณะละ 150,000 บาท กลม C ไดแก คณะเทคโนโลยการเกษตร วทยาลยแมฮองสอน จดสรรงบประมาณใหคณะ/วทยาลยละ 80,000 บาท กลม D ไดแก วทยาลยนานาชาต บณฑตวทยาลย และ วทยาลยพฒนาเศรษฐกจและ เทคโนโลยชมชนแหงเอเชย จดสรรงบประมาณใหวทยาลยละ 50,000 บาท


2) การทบทวนแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจ าป ส าหรบสถาบน/ส านก จดสรรใหตามจ านวนบคลากรของหนวยงาน (รวมพนกงานชวคราว) คนละ 2,500 บาท

4.5.4 โครงการประกนคณภาพการศกษา 1) การประกนคณภาพการศกษาสาหรบคณะ /วทยาลย

- การประกนคณภาพใหจดกจกรรมใหบรรลตวบงชของหลกประกนคณภาพ การศกษาระดบคณะ (คาใชจายตามกจกรรมทจะด าเนนการ) ไดแก

การพฒนานกศกษาเรองการประกนคณภาพการศกษา การพฒนาอาจารยและบคลากรดานการประกนคณภาพการศกษา คาใชจายในการจดท าเอกสารการประกนคณภาพ จดสรรใหคณะ/วทยาลยละ 100,000 บาท

- คาใชจายในการจดท าเอกสารการประกนคณภาพการศกษาระดบหลกสตร จดสรรใหหลกสตรละ 7,000 บาท

- กจกรรมการจดการความร (KM) จดสรรใหคณะละ 50,000 บาท - กจกรรมความเสยงและการควบคมภายใน จดสรรใหคณะละ 50,000 บาท

2) การประกนคณภาพการศกษาส าหรบ สถาบน/ส านก ประกอบดวยกจกรรม ดงน - การประกนคณภาพใหจดกจกรรมใหบรรลตวบงชของหลกประกนคณภาพการศกษา - กจกรรมการจดการความร (KM) - กจกรรมความเสยงและการควบคมภายใน - จดสรรงบประมาณใหหนวยงานตามขนาดของบคลากรในหนวยงาน หนวยงานทมบคลากร ไมถง 10 คน จดสรรใหหนวยงานละ 30,000 บาท หนวยงานทมบคลากร ตงแต 11 คนขนไป จดสรรใหหนวยงานละ 50,000 บาท

4.5.5 โครงการพฒนาศษยเกา โครงการพฒนาศษยเกา พบปะแลกเปลยนเรยนรและใหความรกบศษยเกา จดสรรใหคณะ/

วทยาลยละ 50,000 บาท 4.5.6 สนบสนนการวจย

1) สนบสนนการบรหารจดการงานวจยของคณะ/วทยาลย จดสรรใหคณะ/วทยาลย ละ 100,000 บาท 2) ใหคณะ/หนวยงาน ด าเนนการเสนอขอรบทนสนบสนนการวจยจากกองทนวจย ของมหาวทยาลย

5. คาใชจายการจดประชมสมมนา ฝกอบรมของหนวยงาน เนนการจดประชมภายในมหาวทยาลยเปนหลก และก าหนดคาใชจายในสวนของคาอาหาร

อาหารวาง โดยใชเกณฑเดยวกน 1) ส าหรบนกศกษา คาอาหารเบกจายไดวนละไมเกน 3 มอ ๆ ละไมเกน 65 บาทตอคน และคาอาหารวางและเครองดม เบกจายไดวนละไมเกน 3 ครง ๆ ละไมเกน 25 บาทตอคน 2) ส าหรบบคลากร คาอาหารเบกจายไดวนละไมเกน 3 มอ ๆ ละไมเกน 150 บาทตอคน คาอาหารวางและเครองดม เบกจายไดวนละไมเกน 3 ครง ๆ ละไมเกน 25 บาทตอคน


3) คาตอบแทนวทยากร วทยากรทไมใชบคลากรของรฐ ใหเบกจายไดไมเกนชวโมงละ 1,200 บาท และวทยากรทเปนบคลากรของรฐ ใหเบกจายไดไมเกนชวโมงละ 600 บาท กรณเปนการจดประชมสมมนา ภายนอกมหาวทยาลย

1) ส าหรบนกศกษา - คาอาหารเบกจายไดวนละไมเกน 3 มอ ๆ ละไมเกน 65 บาทตอคน และคาอาหารวาง และเครองดม เบกจายไดวนละไมเกน 3 ครง ๆ ละไมเกน 25 บาทตอคน - คาตอบแทนวทยากร ใหเบกจายไดไมเกนชวโมงละ 600 บาท - คาทพกนกศกษา ใหเหมาจายไดไมเกนวนละ 500 บาทตอคน

2) ส าหรบบคลากร - กรณจดประชมภายนอกมหาวทยาลย คาอาหารกลางวนและอาหารวาง ไมเกน 600 บาท/คน/ วน (หนงสอกระทรวงการคลง ท กค 0506.4/ว.5 เรองมาตรการบรรเทาผลกระทบจากการ ปรบอตราคาจางขนต าป 2556) - คาตอบแทนวทยากร วทยากรทไมใชบคลากรของรฐ ใหเบกจายไดไมเกนชวโมงละ 1,200 บาท และวทยากรทเปนบคลากรของรฐ ใหเบกจายไดไมเกนชวโมงละ 600 บาท - คาทพก กรณพกเดยวเบกจายไดไมเกนคนละ 1,200 บาทตอคน พกคเบกจายไดไมเกนคนละ 1,500 บาท/หอง

4.2 หลกเกณฑในการก าหนดแผนการใชจายงบประมาณ

การจดท าแผนการใชจายงบประมาณประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560 ใหจดท าแผนการใชจายใหสอดคลองกบมาตรการเพมประสทธภาพการใชจายงบประมาณรายจายประจาป ของส านกงบประมาณ โดย

งบประมาณแผนดน ใหจดท าแผนการใชจายงบประมาณไดตงแต วนท 1 ตลาคม 2559 - 31 กรกฎาคม 2560 งบประมาณเงนรายได ใหจดท าแผนการใชจายงบประมาณไดตงแต วนท 1 ตลาคม 2559 - 31 สงหาคม 2560 ทงน การเบกจายงบลงทนใหก าหนดแผนการใชจายงบประมาณไดในไตรมาสท 2 เทานน

(ม.ค. – ม.ค. 60) เปาหมายการเบกจายงบประมาณรายจายประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2560 ไดก าหนดเปนรายไตรมาส ดงน


4.3 แนวทางการตดตามและประเมนผลการใชจายงบประมาณ

1. ก าหนดแบบฟอรมใหหนวยงานภายในมหาวทยาลยรายงานผลการด าเนนงาน ดงน 1.1 แบบฟอรม แบบแผน/รายงานผลการปฏบตงานและการใชจายงบประมาณ (PL.301 - 302) 1.2 แบบฟอรม รายงานผลการด าเนนโครงการ (PL.09)

ทงน การรายงานผลการใชจายงบประมาณตามแผนปฏบตการประจ าป ใหหนวยงานจดท า รายงานผลการด าเนนงานตามแผนปฏบตการเปนรายเดอน และสงกองนโยบายและแผน ภายในวนท 10 ของเดอนถดไป และจดท ารายงานแผนการด า เนนงานและผลการการใชจายงบประมาณ ตามแผนปฏบตการประจ าป รอบ 12 เดอนใหหนวยงานจดสงกองนโยบายและแผน ภายใน 15 วน นบจากวนสนปงบประมาณ

และการรายงานผลการด าเนนงานโครงการ ใหหนวยงานจดท า รายงานฯ และสงกองนโยบายและแผนเปนรายไตรมาส ภายใน 15 วนนบจากวนสนไตรมาส

2. การก าหนดแผนการเบกจายงบลงทน 2.1 คาครภณฑและคาทดนสงกอสรางกรณวงเงนไมเกน 2 ลานบาท ใหกอหนและเบกจาย ภายใน

ไตรมาสท 1 2.2 คาครภณฑกรณเกน 2 ลานบาท ใหกอหนภายในไตรมาสท 1 และเบกจายภายใน ปงบประมาณ 2.3 คาทดนสงกอสรางกรณเกน 2 ลานบาท ใหกอหนภายในไตรมาสท 1 และเบกจาย ตามงวดงาน

3. มหาวทยาลยแตงตงคณะกรรมการบรหารการเงนและทรพยสนของมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหม โดยมอ านาจและหนาทในการพจารณาเสนอแนวทางการบรหารการเงนและทรพยสนของมหาวทยาลยใหสอดคลองกบวตถประสงคและภาระหนาทของมหาวทยาลย

4. มหาวทยาลยแตงตงคณะกรรมการตดตามเรงรดการใชจายเงนงบประมาณรายจาย เพอใหการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลยเกดประสทธภาพสงสดตอการด าเนนงาน โดยใหคณะกรรมการดงกลาว มหนาทในการตดตามเรงรดการใชจายงบประมาณรายจายของทกสวนราชการ สวนงานภายใน และหนวยงานภายใน ใหเปนไปตามเปาหมายแลวรายงานผลการใชจายเงนงบประมาณตอมหาวทยาลยราชภฏเชยงใหมเปนรายไตรมาส


ภาคผนวก


กองนโยบายและแผน ส านกงานอธการบด

ชน 14 อาคารราชภฏเฉลมพระเกยรต (อาคาร 27) 202 ถ.ชางเผอก อ.เมอง จ.เชยงใหม 50300

โทรศพท 0 5388 5370-78 โทรสาร 0 5388 5379

Documents

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน fileแผนกลยุทธ์ทางการเงิน ระยะ 5 ปี (พ.ศ. 2559 – 2563) ฉบับปรับปรุงปี