Embed Size (px)
Citation preview
David KozelkaCPM Solution Manager
Praha 12. 5. 2009
Jak efektivně řídit právě vaši organizaci
2
Agenda
Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?
Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting
Technologie CPM
3
Agenda
Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?
Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting
Technologie CPM
4
Řízení organizace
Management by měl rozumět co se děje ve společnosti,
nastavit směr kudy by se měla společnost ubírat,
alokovat správné zdroje k dosažení cílů,
sledovat cestu po které společnost kráčí a korigovat směr.
K tomu potřebuje rychlý a interaktivní reporting,
možnost analýzy dopadu svých rozhodnutí,
nástroje na plánováni a řízení nákladů.
5
Co je to Corporate Performance Management?
CPM je „souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku”.L. Geishecker and F. Buytendijk – Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002
“BI i
s no
t CPM
!”-L
. Gei
shec
ker,
Gar
tner
6 *zdroj: Gartner Executive Programs CIO Survey, January 2008
Prioritní oblasti rozvoje a investic v IT*
7 *zdroj: Gartner BI Summit Survey EMEA, Fall 2007
Prioritní oblasti rozvoje a investic v business intelligence*
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%
Justifying BI investments
Politics of BI
Compliance
BI platforms
Organizing for BI
CRM Analytics / Web Analytics
Master Data Management
Other analytic applications
Data Integration
Identifying right metrics to measure performance
Data Quality
Data Warehousing & Information Management
Corporate Performance Management
What are your top five BI issues/technologies?
8
Agenda
Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?
Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting
Technologie CPM
9
Typické komponenty CPM*Budgeting, Planning and Forecasting•Financial-modeling engine w. profit and loss, balance sheet and cash flow forecasting.•Budget creation (short and long term) and approval process w. workflow.•History (clear audit trail of changes).
Profitability Modeling and Optimization•Activity-Based Costing (ABC) Applications with high granularity of detail.•Activity-Based Management Applications (model impact on profitability of different costs and resource allocation strategies).
Strategy Management (KPIs, Scorecards, Dashboards)•Dashboards with metrics and KPIs displayed as gauges, thermometers, traffic lights etc.•Scorecard to measure and align the strategic and tactical aspects of businesses, processes and individuals via goals and targets (example: balanced scorecards).
Financial Consolidation•Applications allows to reconcile, consolidate, summarize and aggregate financial data based on different accounting standards and federal regulations.
•Multiple GAAP perspectives in single system with clear audit.
Financial, Statutory and Management Reporting•Provides formatted output for BP&F and financial consolidation.•Includes calculation and GAAP accounting presentation rules.
* zdroj: Magic quadrant for CPM Suites, 2007/2008; Gartner
10
Budgeting, Planning & Forecasting
Podniky typicky plánují: Finanční plány
Výkaz zisků a ztrát (výsledovka) Rozvaha Výkaz o peněžních tocích (Cash-Flow)
Ostatní plány Plán prodejů Plán mezd, odpisů, vzdělávání, atd...
A používají na to MS Excel: Chybí vazby na zdrojové systémy (zdrojová data i číselníky). Nemožnost hromadných úprav nad daty (automatické rozpouštění nákladů). Není podpora workflow, schvalování a monitoringu procesu. Problém se zabezpečením dat. Chybí automatické sledování reality vůči plánu. Omezené možnosti predikce a scénářů.
11
Budgeting, Planning & Forecasting
BP&F nástroje umožňují:- Více uživatelsky definovaných dimenzí plánování.- Plánování na detailní položky účetní osnovy, syntetické či analytické účty.- Flexibilitu v nastavení plánovaného období, možnost klouzavých rozpočtů.- Předvyplnění plánovaných hodnot dle skutečnosti nebo předchozího plánu.- Activity Based Budgeting (ABB) pro rozpouštění plánovaných položek na
základě aktivit (např. podle prodeje, zaměstnanců, majetku).- Konsolidaci a schvalování plánu podle workflow, odpovídajícího organizační
struktuře firmy (top-down, bottom-up).- Integraci číselníků s ostatními informačními systémy, jako finanční účetnictví,
controlling, HR, prodej či výroba.- What-If analýzy pro modelování plánů a rozpočtů.- Monitoring a logování procesu plánování.- Integraci s finančním reportingem.- Integraci s MS Office (hlavně MS Excel).
12
Profitability Modeling and Optimization
Systémy řízení profitability: Metodika Activity-Based Costing (ABC metoda). Modelování podnikových procesů na základě
ohodnocení nákladů dílčích úkonů jednotlivých účastníků procesu.
Identifikace zdrojů nákladů a profitability s přesností na nákladové středisko, zákazníka, produkt, dodavatele, obchodní kanál, obchodní trasu, transakci (tzv. Cost Objects).
Umožňují: Výpočet nákladů procesu, rozpad podnikových
nákladů, odhalení úzkých míst a plýtvání zdroji. Modelování profitability pomocí what-if analýz,
srovnávají různé strategie nákladové či alokační efektivity.
Sestavit nejvhodnější kombinaci produktů či služeb z pohledu alokace nákladů.
Podpora services costing a cross-charging u IT a dalších sdílených nákladových středisek.
13
Strategy Management
Silná vazba na reporting a BI vrstvu.
Základní nasazení převážně „dashboardy“ (definice KPI),
visualizace pomocí barevných „budíků“,
může být rozšířeno např. využitím metodiky Balanced Scorecard.
Plné nasazení pokrývá celou společnost,
definuje cíle a jejich závislosti od strategických záměrů společnosti až po operativní úkoly a KPI jednotlivců.
14
Operativní řízení pomocí zobrazení klíčových ukazatelů a dat. Různé datové zdroje, grafické a analytické prvky.
Sledování stanovených cílů a plánů a porovnání s jejich plněním. Možnost detailní analýzy konkrétních ukazatelů.
Dostupné pro všechny účastníky procesu. Motivační funkce – už jsem splnil cíl? už se blížím vyšší úrovni provizí?
Strategy Management – dashboards
15
Strategy Management – dashboards nemusí být jen na webu
16
Strategy Management – dashboards nemusí být jen na webu ... a mohou být interaktivní
17
Strategy Management – komplexní nástroje
Plné nasazení Nástroje pro řízení výkonnosti
celé organizace. Implementace na úrovni celé
společnosti nebo divize.
Provázání strategických cílů s operativními ukazateli KPI jednotlivců.
Podpora metodik Balanced Scorecards, Six Sigma atp.
Podpora řízení iniciativ. Podpora workflow, schvalování.
18
Strategy Management – komplexní nástroje
19
Strategy Management – komplexní nástroje
20
Finanční konsolidace
Tak praví zákonPovinnost informovat o konsolidačním celku (tj. skupině účetních jednotek) jako o jedné agregované společnosti.Jednou ročně s ověřením auditora.
Finančně konsolidovat musí Banky, pojišťovny, emitenti cenných papírů (dle IFRS). Koncerny, holdingy (dle české legislativy/IFRS).
Finančně konsolidují Celé týmy účetních, často pod dohledem auditorů. Skoro všichni v Excelu
zdlouhavá ruční práce
21
Proč finanční konsolidace?Podpora rozhodování managementu
Strategický management
Operativní management
Strategické plánování & ReportingDlouhodobý rozpočet & CashflowFůze & AkviziceProdej, uzavření části podniku (Discontinued operations)
Analýzy finančních datPlánování & PrognózyTvorba krátkodobých rozpočtů & CashflowKPI (vstup do strategického managementu a reportingu)
22
Finanční konsolidace
Nástroje finanční konsolidace podporují:Sestavení konsolidované účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztrát a cash-flow).
Více uživatelsky definovaných dimenzí.
Různé metody konsolidace (plná, proporcionální, equity).
Předdefinované konsolidační úpravy a eliminace.
Monitoring a logování procesu konsolidace.
Podporu workflow a schvalování.
Integraci s finančním reportingem a KPI.
Integraci s MS Office.
23
Finanční a statutární reporting
Vychází z tradičních reportovacích nástrojů BI platforem.
Pro potřeby CPM (hlavně BP&F a konsolidace) obohacuje reporty o:
Strukturované formátování finančních výkazů.Doplnění kalkulačních pravidel.
Napojený na schvalovací workflow.
Automatické rozesílání sad reportů v manažerských balíčcích.
Podpora exportů XBRL (ExtensiveBusiness Reporting Language) –standard pro výměnu finančních dat.
24
Agenda
Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?
Komponenty CPM Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting
Technologie CPM
25
Technologie CPM
SAP
OUTLOOKSOFT
BUSINESS OBJECTS CARTESIS
ORACLE HYPERION
IBM COGNOS APPLIX
SAP, Oracle a IBM zůstali jako jediní v kvadrantu LEADERS - CPM Suites, Gartner 2008.
Acorn SystemsActiveStrategyActuate (vč. Performancesoft) Adaptive Planning Alight Planning BitamBoard M.I.T. Carpio SolutionsCentage (Budget Maestro) Clarity SystemsHost AnalyticsIBI (Information Builders) IBM/Cognos (vč. Applix and Celequest) Infor (vč. Geac, Extensity, Systems Union) KCI Longview/Exact (Khalix) Microsoft (vč. FRx and ProClarity) MicroStrategyOracle (vč. Hyperion and PeopleSoft) Panorama ProphixQlikTechSAP (vč. Business Objects, OutlookSoft,
SRC, Cartesis, ALG and Pilot) SAS Satori GroupTagetikVaricent
Významné akvizice 2007 - 2008
26
Ukázka Oracle BI Enterprise Edition - Interactive Dashboards
Ukázka Microsoft Office SharePoint Portal - Dashboards
Ukázka Business Objects – Xcelsius Dashboard
Ukázka IBM Cognos Now! – Operational Dashboards
Technologie CPM – dashboards ukázky
27
CPM shrnutí
CPM je „souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku”.L. Geishecker and F. Buytendijk – Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002
“BI i
s no
t CPM
!”-L
. Gei
shec
ker,
Gar
tner
28
Budoucnost CPMSpolečnosti Gartner a Forrester již několik let předpovídají trhu CPM kontinuální růst.Meziroční růst trhu v letech 2006 – 2011 má být dle Gartner téměř 15%.Velké akvizice v posledních letech dokazují, že trendu věří i technologické společnosti.Akvizice přinesly systémům CPM technologické garanty, kteří spolu se svými řešeními BI představili trhu skutečně silná a robustní řešení CPM.Ekonomická recese v současnosti navíc akcentuje vzrůstající tlak na profitabilitu, účelně vynaložené náklady, přesné finanční výkazy a sledování strategických cílů.
29
Zajímá vás více?
Xcelsius 2008 – interaktivní ukázky dashboardů (ppt, html, pdf, swf) http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/sme/xcelsius/demos/index.epx
SAP Strategy Management – video http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performance-
management/strategy/demos/index.epx
SAP Planning & Consolidation http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performance-
management/planningandconsolidation/index.epx
IBM Cognos Performance Management online demo http://www.cognos.com/performance-management/demo/launch-demo.html
Oracle Hyperion, Performance Management a další videa http://www.oracle.com/webcasts/demos/index.html
Microsoft PerformancePoint Server – webcasts http://msevents.microsoft.com/CUI/SearchDisplay.aspx a hledejte „PerformancePoint“
30
Adastra – zkušenosti s CPM
Aktivní Business Objects partner společnosti SAP.
MS Gold Partner společnosti Microsoft.
Dlouholeté zkušenosti s technologií Oracle.
Dceřinná společnost Reporters zaměřená na CPM a technologie Cognos a Oracle Hyperion.
Konzultanti s historií z implementačních projektů nejen z oblasti DWH a reportingu, ale také SAP Business Planning & Consolidation, Cartesis Finance či Cognos Controller.
Máme intenzivní zkušenosti z oblasti DWH&BI, reportingu, tvorby dashboardů a definice KPI.
Disponujeme referencemi implementací komponent CPM řešení.
31
Adastra Portfolio
Business Consulting
Business Applications
Data Governance
Business Process ImprovementCorporate Performance Management
Data Integration
Business IntelligenceBusiness Application DevelopmentBusiness Application Implementation
Master Data ManagementEnterprise Information ManagementInformation-Centric Infrastructure
Data WarehousingData QualityEnterprise Application Integration
ITB
usin
ess
33
www.adastragrp.com
ADASTRA GROUP EuropeKarolinská 654/2186 00 Praha 8 Tel.: +420 271 733 [email protected]
ADASTRA GROUP North America8500 Leslie St.Markham, Ontario, L3T 7M8Tel: +1 905 881 [email protected]
ADASTRA CZECH REPUBLIC
Adastra, s.r.o.Karolinská 654/2186 00 Praha 8
Tel.: +420 271 733 [email protected]
