Embed Size (px)
DESCRIPTION
מתוך הועידה ה-6 לניהול סיכונים של מידע כנסים
Citation preview
תאבון סיכון
בדגש על סיכונים תפעוליים
, לניהול סיכונים 6 –הועידה השנתית ה 2013אוקטובר
כרמלה חרמש יועצת לניהול סיכונים תפעוליים
[email protected] 0506-519087
1
–כרמלה חרמש
תחומים עיקריים שבהם ניתנים שירותי יעוץ
2
בניית מפת הסיכונים התפעוליים של הארגון•
וחישובי הון עבור סיכונים תפעוליים בגישות המתקדמות , הערכת סיכונים •
מסמך מדיניות לניהול סיכונים תפעוליים •
תיאבון סיכון •
((KRIלסיכון אינדיקטורים •
תרחישי קיצון •
• ICAAP
ניתוח פערים –רגולציה •
?מהו תאבון סיכון
3
סובלנות סיכון/ הגדרת תאבון
:סיכון תאבון
רמת הסיכון
לקבל/ מוכן לקחתשהארגון
ברדיפתו אחר יעדיו האסטרטגיים
(:כגון סיכוני אשראי וסיכוני שוק)בניגוד לסיכונים אקטיביים , סיכונים תפעוליים
אינם נלקחים בכוונה•
הכנסה/ אין להם קשר ישיר ליצירת תשואה •
אין עידוד להתקרב למגבלת הסיכון•
: לסיכון תפעולי בסובלנות ניהול סיכונים תפעוליים עוסק
רמת הסיכון
מוכן לסבולשהארגון
ברדיפתו אחר יעדיו האסטרטגיים
4
up -down bottom -Top
5
.גישה משולבת –פתרון . חילוקי דעות לגבי הסוגיה•
: התחלה
•–Top down
:יתרונות
oפרספקטיבה כלל ארגונית
o בסיס לפיקוח ולמשילות(Governance)
oמאפשר קישור לאסטרטגיה הארגונית
up (con.) –down bottom -Top
6
• –up-Bottom
-מגבלות נקבעות ברמות נמוכות יותר –משמעות
oיחידות ארגוניות
o פעילויות/ מוצרים
:יתרונות
oקישור לעסקים
oמעורבות הנהלה בכל הרמות
o לכלי יותר ראלי" תאבון סיכון"הפיכת
“bottom-up” מגבלות ה
לעולם אינן מסתכמות
“top-down” למגבלות ה
דבר הרגולטור
7
:סיכונים ניהול – 310 בנקאי ניהול הוראת•
האסטרטגיה עם עקבי יהיה הבנקאי התאגיד של הסיכון תאבון" : 14@•
."ההון ותכנון ,מימון ומקורות הנזילות תכנון ,העסקית
:תפעוליים סיכונים ניהול – 350 בנקאי ניהול הוראת•
: ... שיכלול במסמך תעוגן התפעולי הסיכון ניהול מסגרת" :13@•
ספי ,עצמו על קיבל שהתאגיד תפעולי לסיכון והסיבולת התאבון תיאור•
,הסיכון להפחתת שאושרו ומכשירים ואסטרטגיות , ... מותרים חשיפה
." לחשיפה מגבלות של וניטור לקביעה התאגיד גישת תיאור•
ואת המגבלות נאותות את לשנה אחת לפחות יסקור הדירקטוריון" : 17@•
." תפעולי לסיכון הכוללים והסיבולת התאבון
רכיבי ניהול תאבון סיכון
8
הגדרה• *
תקשור• *
ניטור• *
איכותי כמותי
9
– איכותי
סיכון עסקים :מדגיש את הקשר•
(risk culture) תרבות הסיכון –דרך טובה לתאר את העמדות וההליכות של הפירמה בכללותה •
:דוגמאות•
oההתנהגויות הבאות אינן מקובלות:
oהפרת החוק
oפעילויות הגורמות לפגיעה באיכות הסביבה
o בפעילויות המהותיות תהיה הפרדת תפקידים בין היחידה נוטלת הסיכון לבין יחידה המבצעת
בקרה על הסיכון
( המשך)איכותי כמותי
10
– כמותי
כך שיהיה ברור באופן , מגבלותבדרך כלל מלווה בהגדרת •
מיידי מתי הן נפרצו או עומדות להיפרץ
הנובעים ממערכות המידע של , נתונים קשיםדורש עירוב •
הארגון
סוגים של מדדים כמותיים לתאבון
רמת הפירמה
, שהפירמה מוכנה לסכן, משקף את ההון –הון כלכלי •
כך שהפירמה תישאר , ברדיפתה אחר השגת יעדיה העסקיים
.פרעוןבת
היא , דרך פרקטית להסתכל על כך, עבור סיכונים תפעוליים•
לראות בהון הכלכלי כגבול של אירוע קטסטרופלי ספציפי
(. רעידת אדמה –למשל )
11
(המשך) סוגים של מדדים כמותיים לתאבון
דוגמאות -רמת המוצר
-נזקים / הפסדים•
o לא יותר מאשרX$ באירוע נזק בודד
o לא יותר מאשרY$ (כגון שנה) מסויימתלסך אירועי נזק בתקופת זמן
אשר מעבר להן על העובדים לפנות לסמכות גבוהה יותר , מגבלות בסמכויות –סמכויות •
לאישור
שעות באופן רצוף Zמערכת המסחר בבורסה לא תושבת ליותר מאשר – זמנים•
- יחסים•
o הון/ יחס רווח
o מספר לקוחות/ יחס תלונות לקוחות
o לפרוייקטהזמן שתוכנן / פרוייקטיחס של חריגה בלוח זמנים של
12
קביעת מגבלות
13
:על המגבלות
רגישות
רגישות גבוהה רגישות נמוכה
,לא להיות גבוהות מדי•
עד כדי מצב שלעולם לא נפרצות
,לא להיות נמוכות מדי•
שחריגה מהן תהפוך לדבר שבשגרה, עד כדי מצב
סיכום -רמות להגדרת תאבון סיכון
14
:רמות 3
הצהרות איכותיות•
רמת הארגון –הצהרות כמותיות •
רמת המוצר –הצהרות כמותיות •
רכיבי ניהול תאבון סיכון
15
הגדרה• *
תקשור• *
ניטור• *
תקשור תאבון סיכון
16
עקבי התפעול כי שתבטיח ,בדרך הארגון לאורך מתוקשר – איך•
.איתו
שוטף באופן העוסקים ,עובדים אותם עבור במיוחד חשוב הדבר•
את המנהלים ,מכירות אנשי כגון ,הארגון ליעדי הקשור בתפעול
.היומיומיים העסקים
:לתקשור דרכים•
עליה –(Risk Appetite statement) סיכון תאבון הצהרת•
הנחיית שתהווה כך ,מספיק מפורטת בעת ובה ,רחבה להיות
הארגון לאורך פעילות
הבקרות והתאמת ,הרלוונטיים הנהלים בכל ההצהרה הטמעת•
(מיכוניות התרעות – מיוחד דגש) בהתאם
רכיבי ניהול תאבון סיכון
17
הגדרה• *
תקשור• *
ניטור• *
?מה לנטר
18
בדיקת המציאות התפעולית כנגד הסובלנות שהוגדרה•
:בחינת ההצהרות והמגבלות לנוכח הדברים הבאים•
שינויים בסביבה החיצונית•
גידול משמעותי בהיקפי פעילות•
אירועי נזק•
היקף ואופי, תדירות –חריגה מהמגבלות •
?מתי לנטר כשמגבלה נפרצת•
כשחלים שינויים בסביבה העסקית•
(שנתי, למשל רבעוני)בתדירות קבועה מוסכמת מראש •
וניטורןמגבלות תאבון סיכון
19
?מה לעשות כאשר המגבלה נפרצת
20
הפירצהלקבל את •
:כגון, לבצע צעדים להקטנת הנזק•
להוסיף בקרות•
(כגון ביטוח)להעביר את הסיכון לגורם אחר •
להקטין הפעילות•
להעמיק את הניטור•
ולאחר אישור ברמות גבוהות , במקרה הצורך ושינויין, בחינה מחדש של המגבלות•
דירקטוריון / של הנהלה
?למי זה טוב –מטרות ושימושים
אילומאחר והוא יגדיר , מאפשר לו לבצע פיקוח הולם יותר על העסקים –לדירקטוריון •
.שהוא מוכן לקבל, כמהו, סוגי סיכונים
בנהלים , ויישומה בתהליכי העבודה, אמצעי לבטא את עמדתה לסיכון -להנהלה בכירה •
.ובמערכות המידע
– ליחידות העסקיות•
oמאפשר פעילות יומיומית של ביצוע עסקים למול סיכונים
oמאפשר החלטה נבונה על תעדוף השקעה בבקרות.
- למנהל הסיכונים•
o אזהרות מוקדמות"מאפשר הספקת( "early warnings) ,שיעודדו התערבות בזמן ,
למניעת סיכונים מתהווים וגוברים
oמשפר הקצאת המשאבים לניהול סיכונים
oלהסלמה ולהתמודדות, מאפשר לתעדף נושאים הקשורים לסיכונים.
21
סיכום
22
:סובלנות סיכון/ ניהול תאבון
הקשורה להשגת יעדי הארגון, הוא פעילות אסטרטגית•
משקף את פילוסופית ניהול הסיכונים של הארגון•
מהווה מחויבות של הארגון לניהול אפקטיבי של סיכונים•
:יש להתחשב בו כאשר
מגדירים יעדים עסקיים•
מנסחים את אסטרטגית הארגון•
מאשרים תקציב•
בחינה אם התמריצים עומדים בקנה אחד עם תאבון הסיכון –מאשרים מדיניות תגמול •
שירותים או שווקים חדשים, מאשרים מוצרים חדשים•
וכמובן בפעילות העסקית היומיומית... •
?סיכון / תאבון
23
... ההפסקה במהלך שאלות על להשיב אשמח
