(공개용)

민간위탁 장애인복지관

관리·운영실태 특정감사 결과

2019. 11.

서울특별시 감사위원회(감 사 담 당 관)

목 차

Ⅰ. 감사실시 개요············································ 1

Ⅱ. 총 평 ··········································· 2

Ⅲ. 감사결과 처분요구 내역 및 조치현황··················· 3

Ⅳ. 감사결과 처분요구서····································· 4

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Ⅰ. 감사실시 개요

1. 감사배경 및 목적

m 우리시에서 민간위탁으로 운영하고 있는 장애인복지시설의 관리 운영

및 지도·점검 실태에 대한 감사를 실시하여 문제점을 도출하고 개선

방안을 마련함으로써 신뢰받는 시정구현에 기여하고자 함

2. 추진 내용

m 감사대상 : 복지본부(장애인자립지원과(市)), 영등포장애인복지관,

서대문농아인복지관, 북부장애인종합복지관, 자치구(영등포·

서대문·노원) 장애인복지관 관련부서

m 감사기간 : 2018. 9. 17. ~ 10. 26.(기간 중 23일간)

m 감사범위 : 2015. 1.1. 이후부터 감사일 현재까지 처리한 업무전반

m 감사인원 : 경영감사팀장 등 7명(공익감사단 포함)

3. 감사 중점

m 시설 인력관리 및 운영의 적정성

m 장애인 이용자를 위한 시설 설치 및 관리 적정성

m 예산·회계·계약 업무 처리 적정성

m 위탁협약사항 이행 및 수탁기관 지도감독 적정성

4. 지적사항 총괄

(단위: 건, 천 원, 명)

합 계 변 상

(금액)

징계

(인원)

시정(금액) 주의

(인원)개선 권고 통보

고발

(인원)총건수 신 분 상조치인원

재 정 상조치금액 소 계 추 징

(환수) 감 액 기 타

35 15 411 0 0 8 411 0 8 21 0 0 6 0(0) (0) (0) (15) (0)

※ 기관경고 8건은 주의 건수에 포함

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Ⅱ. 총 평

□ 감사위원회에서는 민간위탁으로 운영하고 있는 영등포장애인복지관, 북부장애인

종합복지관, 서대문농아인복지관의 관리운영 실태와 장애인복지관을 지도·점검

하는 자치구 소관부서 및 서울시 복지본부에 대해 감사를 실시하였음.

□ 위 복지관들을 수탁하여 운영하고 있는 단체들은 전반적으로 역할 및 기능을

적정히 수행하고 있으나,

□ 석면건축물 안전관리인 변경신고 및 정기조사 미실시, 소방시설 유지관리 미흡,

장애인 편의시설 설치 및 기능성 확보 미흡 등의 위반사례가 확인되었으며,

□ 위 수탁업체들을 지도·점검하는 자치구 관련부서와 서울시 복지정책실은 지도·

점검 업무를 소홀히 한 사실이 확인되었음.

□ 이번 감사결과 총 35건의 지적사항이 있었으며, 석면건축물 안전관리인 변경신고

및 정기조사 미실시 등 31건은 조치 및 개선이 완료되었음.

업무를 소홀히 하여 문책이 필요한 사항에 대해서는, 위탁시설의 경우 신분상 조치

요구하여 100% 이행되었고, 서울시 주관부서 담당자 및 감독자는 신분상 조치

하였음.

□ 영등포장애인복지관 등 3개의 장애인복지관과 관할 자치구청, 서울시 복지정책실

에서는 향후 업무 처리 시 이번 감사에서 지적된 사항과 동일·유사한 사례가 재발

되지 않도록 최선의 노력을 기울이겠다고 하였으며, 감사위원회는 수감기관과의

소통 및 감사 사례의 교육을 통하여 향후 투명하고 안전한 장애인복지관 본연의

역할 수행에 최선을 다할 수 있도록 지원하겠음.

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Ⅲ. 감사결과 처분요구 내역 및 조치현황연번

지적요구제목

처분종류 지적내용 조치사항 비 고

1

석면건축물안전관리인변경신고 및정기조사미실시

주의요구

- 석면안전법 등 관련 법령에 따라시설물 관리 철저

- 관련자는 신분상 조치

- 관련자 신분상조치완료(서대문복지관)

- ’19.8월 스프링클러설치공사 시석면철거를 완료하여 현재 석면은없음.

완 료

2소방시설유지관리 부적정

시정요구주의요구

- 관련 규정에 맞도록 시설물 보완조치

- 직원들에게 규정 숙지- 관련자는 신분상 조치

- 지적사항 시정완료 (서대문복지관)- 관련자 신분상 조치완료

(서대문복지관)- 지적사항 중 지상1~2층 일체형

자동방화셔터 폐쇄작동 시 출입구부분 미 폐쇄건만 미완료(북부복지관)

- 관련자 신분상 조치완료(북부복지관)

진행중(일부

미완료)

3

장애인 편의시설 설치 및기능성 확보부적정

시정요구주의요구

- 관련 규정에 맞도록 시설물 보완조치

- 직원들에게 규정 숙지

- 손잡이 연속설치 등 지적사항시정완료(영등포복지관)

- 적치물건 제거(북부복지관)- 점자표시 설치예정(북부복지관)

진행중(일부미완료)

4

협상에 의한계약체결 시제안서평가위원회 운영부적정

주의요구

- 협상에 의한 계약 체결 시 관련규정에 따라 제안서평가위원 회운영 및 직원교육을 통해 관련규정을 숙지시켜 유사한 사례가재발되지 않도록 조치

- 2019년 급식물품 납품업체 공고부터 제안서 평가위원회 운영 등지적사항 시정완료(영등포복지관)

- 2019년 복지관 식자재 구매입찰부터 제안서 평가위원회 운영 등지적사항 시정완료(북부복지관)

완 료

5

1년 미만근무자 퇴직적립금 관리부적정

주의요구

- 퇴직적립금에 대한 환급금 발생시 회계연도 종료 후 3개월 이내보조금을 반납하고 예산편성 및지출절차에 따라 예산이 지출 될수 있도록 직원교육을 실시하는 등관련 업무 철저

- 2018년도 회계연도 마감 후 1년미만 종사자 퇴직금 반환금 2019년도 회계연도 3개월 이내 보조금반납완료(영등포복지관)

완 료

6잡수입이월금관리 부적정

통보- 예산 편성 및 집행 시 잡수입과

전입금이 혼재되는 일이 없도록계좌를 분리하는 등 관련업무 철저

- 복지관 자부담 및 임가공 계좌분리(북부복지관)

완 료

7인건비(복리후생비) 재원충당 부적정

통보

- 협약서 및 지침에 따라 적절한항목에 예산 편성 및 지출이이루어질 수 있도록 직원 교육 및사업 수행으로 징수한 이용료수입이 장애인복지프로그램에재투자될 수 있도록 회계 관련업무 철저

- 2020년도 예산편성 시 인건비로편성예정(영등포복지관)

진행중

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8(후원)물품관리 부적정

주의요구통보

- 복지관 운영에 사용하는 후원물품자산등록 등 업무 철저 및 적정한관리방안 마련

- 분실물품 현금변상 등 지적사항조치완료(영등포복지관)

- 미등록 물품 자산 등록 등 지적사항 조치완료(서대문복지관)

완 료

9복지관 프로그램 이용자관리 부적정

주의요구

- 등록 장애인․서울시 거주자를미등록 장애인․경기 및 지방거주자에 우선하여 서비스를 제공할 수 있도록 이용자 선정업무 철저

- 진단판정 운영지침 제7조 개정완료(영등포복지관)

- 운영규정 개정완료(서대문복지관)완 료

10예·결산관련업무처리 부적정

주의요구- 예산 편성 및 지출 등에 있어

관련 규정의 철저한 준수 및관련자는 신분상 조치

- 관련자 신분상 조치완료(영등포복지관, 북부복지관)

완 료

11종사자호봉획정부적정

시정요구- 종사자 호봉획정 시 관계법령 준수- 과다 지급된 급여 411천 원 환수

및 관련자는 신분상 조치

- 관련자 신분상 조치완료(영등포복지관)

- 환수조치 진행 중(영등포복지관)진행중

12서울시 사전승인 없이이용료 징수

주의요구- 시설이용료 징수대상·방법·금액

산정기준에 대해 시의 사전승인을 받도록 직원 교육 실시

- 승인요청 및 승인완료(영등포복지관, 서대문복지관)

완 료

13

상위 규정에근거 없는감면규정운영

시정요구- 상위규정에 근거 없는 직원자녀

등에 대한 이용료 감면규정 삭제- 감면 규정 개정완료

(영등포복지관, 서대문복지관,북부복지관)

완 료

14직원채용부적정

주의요구

- 직원채용 시 서울시장애인복지사업 안내 책자의 장애인복지관관리 및 운영요원의 직급별 자격기준에 따라 채용공고 될 수 있도록채용절차 준수

- 관련자는 신분상 조치

- 관련자 신분상 조치완료(서대문복지관)

- 운영위원회 개최하여 임용자격 인정심의 완료(북부복지관)

완 료

15

서울시 야간순회방문서비스 사업순회 돌보미채용 부적정

통보- 야간순회방문서비스 순회돌보미

채용 시 공개 채용하도록 직원교육 및 업무처리 철저

- 직원교육 실시(북부복지관) 완 료

16

기부물품영수증 발급시 단가적용부적정

통보- 현물기부금의 경우, 객관적이고

투명하게 기부가액이 산정될 수있는 개선방안 마련

- 후원물품 기부금 산정기준표재정비 완료(영등포복지관)

완 료

17

정기후원해지 후원자에 대한개인정보관리 미흡

통보- 정기후원 해지자 등 후원자 정보가「개인정보보호법」에 따라 적정히관리될 수 있도록 업무처리 철저

- 정기 후원자 중 해지 후원자에대한 별도 데이터베이스로 이관완료(영등포복지관)

완 료

18 민간위탁 주의요구 - 민간위탁 시립장애인복지관 지도 - 2019년 하반기 시립장애인복지관 완 료

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※ 영등포복지관(영등포장애인복지관), 서대문복지관(서대문농아인복지관), 북부복지관(북부장애인종합복지관)

Ⅳ. 감사결과 처분요구서

- 아래 참조 -

시설 지도감독소홀

감독 철저- 민간위탁관리시스템에 각종 현황

입력 철저

지도·점검계획 수립(시 장애인자립지원과)

19

예·결산관련업무처리부적정

주의요구- 동일한 사례가 재발되지 않도록

장애인복지관 지도·감독 철저

- 지도점검표에 예산 및 결산관련부적정 사항 검토 항목 추가 등점검표 수정 등(영등포구)

완 료

20예·결산관련 업무처리 부적정

주의요구- 동일한 사례가 재발되지 않도록

장애인복지관 지도·감독 철저- 지도 점검 계획수립(노원구) 완 료

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감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 석면건축물 안전관리인 변경 신고 및 정기조사 미시행

관 계 기 관 시립서대문농아인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 A협회가 운영하는 시립서대문농아인복지관(위탁기간:

2015.6.1.∼ 2020.5.31., 최초 2006.7.31.)은 연면적 993.15㎡의 철근콘크

리트조 건물로, 천장(면적: 625.13㎡)이 석면자재로 시공된 건물이다.

층별 위치 건축자재의 종류 물량 층별 물량 총 물량

1층

상담실

텍스

17.69㎡

136.27㎡

625.13㎡

안내실 7.32㎡쉼터 43.97㎡복도 31.80㎡

물리치료실 35.49㎡

2층사무실

텍스79.99㎡

136.27㎡회의실 23.79㎡관장실 32.49㎡

3층

부모교육실

텍스

17.29㎡

127.34㎡

수화교육실 20.16㎡조기교육실 34.47㎡

복도 22.92㎡사무실 17.10㎡

언어치료실 1 7.70㎡언어치료실 2 7.70㎡

4층영상도서관

텍스53.27㎡

102.38㎡사무실 28.59㎡스튜디오 20.52㎡

5층 소강당 텍스 102.38㎡ 102.38㎡옥상층 계단 텍스 20.49㎡ 20.49㎡

「석면안전관리법」제23조 제1항에 따르면, 석면건축물의 소유자는 본인, 해당

건축물의 점유자 또는 관리자 중에서 1명 이상을 석면건축물 안전관리인(이하 "석면

건축물안전관리인"이라 한다)으로 지정하고, 이를 특별자치시장·특별자치도지사·시장·

군수·구청장에게 신고하여야 하며, 석면건축물안전관리인을 변경하는 경우에도 신고

하도록 되어 있다.

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또한, 같은 법 시행령 제33조에 따르면, 석면건축물의 소유자는 석면건축물안전

관리인을 지정하여 석면건축물을 관리하여야 하고, 석면건축물에 대하여 6개월마다

석면건축물의 손상 상태 및 석면의 비산 가능성 등을 조사하여 같은 법 시행규칙 제

28조의 석면건축물 관리기준에 따라 필요한 조치를 하도록 되어 있고, 석면건축물

조사 및 조치 내용을 석면건축물 관리대장에 기록하여 관리하도록 되어 있다.

그러나 시립서대문농아인복지관은 관련 법령에 따라 6개월마다 정기적으로 석면

건축물의 손상 상태 및 석면의 비산 가능성 등을 조사하여 석면건축물 관리대장에 기록

하고 관리하여야 함에도 불구하고, 2018년 상반기에 석면건축물의 손상 상태 등에 대

한 조사를 시행하지 않았다. 한편 시설물관리 업무를 하면서 석면건축물 안전관리인

으로 신고된 갑이 2018. 3. 2. 퇴사하자, 2018. 3. 19. 시설물 관리 업무를 담당

할 신규 직원(을)를 채용하여 건물관리 업무를 보직하였으나, 감사일 현재까지 석면

건축물안전관리인 선임 및 변경 신고를 하지 않았다.

관계기관 의견 및 검토결과

시립서대문농아인복지관은 직원의 퇴직 및 신규임용으로 인하여 관련 사항의 인수인계가

제대로 이루어지지 않아 석면건축물에 대한 정기 조사 및 석면건축물안전관리인 변경

신고가 시행되지 않았다고 답변하였으며, 향후에는 이러한 사례가 발생하지 않도록

업무에 충실히 임하겠다고 답변하였다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

① 석면안전관리법 등 관련 법령에 따라 시설물 관리에 철저를 기하시고, 업무 담당자에게

규정을 숙지시켜 동일한 사례가 재발되지 않도록 하며,

② 석면건축물 안전관리인 변경신고 및 정기조사 업무를 소홀히 한 관련자 3명에게는 자체

운영규정에 따라 주의를 촉구하시기 바랍니다.(주의)

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감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 : 민간위탁시설(장애인복지관) 지도감독 소홀

관 계 기 관 : 복지정책실(장애인자립지원과)

내 용

서울시 복지정책실(장애인자립지원과)은 「서울특별시 사회복지시설 설치 및 운영에

관한 조례」 제6조 및 「서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례」제11조의 규정에

의하여 9개 시립장애인복지관을 아래〔표1〕과 같이 민간위탁하고 있다.

〔표1〕 시립장애인복지관 민간위탁계약 현황

시 설 명 현 수탁법인 위탁기간 수탁유형 선정일서울장애인

복지관 강동구 A ‘18.2.28~’23.2.27 재위탁(공개모집)

‘18.1.23선정

노원시각장애인복지관 노원구 B ‘13.5.9~’18.5.8 재계약 ‘18.2.8

선정뇌성마비

장애인복지관 노원구 C ‘13.12.22~’18.12.21 재위탁(공개모집) ‘18.하반기

상이군경복지관 노원구 D ‘13.12.9~’18.12.8 재위탁

(공개모집) ‘18.하반기

영등포장애인복지관 영등포구 E ‘13.12.1~’18.11.30 재위탁

(공개모집) ‘18.하반기

북부장애인복지관 노원구 F ‘17.12.1~’22.11.30 재계약 ‘17.5 선정

서대문농아인복지관 서대문구 G ‘15.6.1~’20.5.31 재계약 ‘16. 선정

남부장애인복지관 동작구 H ‘15.6.1~’20.5.31 재계약 ‘16. 선정

발달장애인복지관 동작구 I ‘14.10.30~’19.10.29 재위탁

(공개모집) ‘19.상반기

「서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례」 제16조 제2항에는 시장은

수탁기관에 대하여 매년 1회 이상 지도·점검을 실시하도록 하고 있으며 「서울특별시

행정사무의 민간위탁 관리지침」에는 민간위탁 사무에 대한 각종 현황자료를 체계적으로

관리하고 주관부서의 위탁사무 관리·운영을 효율적으로 지원하기 위해 민간위탁 사무

담당자가 시스템에 등록·관리1)하도록 하고 있다.

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하지만 복지정책실(장애인자립지원과)은 지도감독 대상인 아래〔표2〕의 장애인 복지관에

대하여 매년 1회 이상 민간위탁 시설에 대한 지도·점검을 실시하지 않았으며 민간위탁

현황 관리시스템에 위탁사무내용을 등록하지 않는 등 장애인복지관 위탁사무 지도감독을

소홀히 하였다.

〔표2〕지도감독 대상 장애인복지관 민간위탁계약 현황

시설명 위탁업체 차수 위탁기간 위탁방법

시립영등포장애인복지관

(‘07.12월 개관)E

1차 3년(2007.12.1~2010.11.30 ) 공개모집

2차 3년( 2010.12.1~2013.11.30) 적격심의 후 재계약

3차 5년(2013.12.1~2018.11.30) 적격심의 후 재계약

시립북부장애인복지관(‘98.2월 개관)

F

1차 3년(1997.11.8~2000.11.7) 공개모집

2차 3년(2000.11.8~2003.11.7) 적격심의 후 재계약

3차 3년(2003.11.8~2006.11.7) 적격심의 후 재계약

4차 3년(2006.11.8~2009.11.7) 적격심의 후 재계약

5차 3년(2009.11.8~2012.11.7) 적격심의 후 재계약

6차5년(2012.11.8~2017.11.7)※ 1회 90일에 한해 기간연장

: 2018.11.8~11.31적격심의 후 재계약

7차 5년(2017.12.1~2022.11.31) 적격심의 후 재계약

시립서대문농아인복지관

(‘06.12월 개관)G

1차 3년(2016.5.1~2009.4.30) 공개모집

2차 3년(2009.5.1~2012.5.31) 적격심의 후 재계약

3차 3년(2012.6.1~2015.5.31) 공개모집

4차 5년(2015.6.1~2020.5.31) 적격심의 후 재계약

그 결과 시립서대문농아인복지관(이하 “서대문농아인복지관” 이라 함), 시립북부장애인

종합복지관(이하 “북부장애인복지관” 이라 함), 시립영등포장애인복지관(이하 “영등포

장애인 복지관” 이라 함)은 서울시와 체결한 시설관리․운영 위․수탁 협약서 각각 제12조

(서대문농아인복지관),제15조(북부장애인종합복지관), 제12조(영등포장애인복지관)에 따라

시설의 이용료 등을 징수 하고자 하는 경우, 징수대상·방법·금액 산정 기준 등에

1) 민간위탁현황 관리시스템 위탁사무 등록내용- 기본현황 : 위탁사무명, 담당부서, 근거법규, 위탁유형, 위탁내용, 시설위치, 업무담당자 등- 수탁·예산 현황 : 수탁기관 선정방법, 수탁기관 현황, 위탁기간, 재계약횟수, 방침서, 협약서, 예산현황 등- 운영현황 : 지도·점검, 성과평가, 재물조사 및 물품관리 현황- 위원회 심의 현황 : 민간위탁운영평가위원회, 적격자심의위원회 심의 내용 및 결과- 의회 동의 현황 : 의회(상임위, 본회의) 동의 및 보고 현황

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대하여 사전에 시의 승인을 받아야 하는데도 이를 이행하지 않았음에도, 장애인 자립

지원과는 아무런 조치를 취하지 않았다.

또한, 서대문농아인복지관의 경우 서대문농아인복지관 관리․운영 위․수탁 협약서

제7조에 수탁기관 선정 시 제안한 자부담 계획(매년 50백만 원)을 성실히 이행하도록

하였으나 가에서 실시한 공공사업 감시평가 활동에서〔표3〕과 같이 위·수탁 협약의

자부담 계획의 미이행 등을 지적할 때(‘18.6월)까지 이에 대해 인지하지 못하고

있었다.

〔표3〕가 위원회 실시 공공사업 감시평가 활동 지적사항

연번 시정권고 내용 요구일시 이행

여부 이행내용 이행일시

1위수탁협약서 제7조 (자부담 계획의 이행) 준수

‘18.6.7 이행

2017년 법인전입금 부족분 2,934천원 입금완료2018년 법인전입금 입금일자 제출

‘18.7.30

2

이용료수입은 인건비 사용불가하나 육아휴직자의 국민연금 소급분 납부하여 법인전입금통장에서 사업수입통장으로 이체

‘18.6.7 이행법인전입금 통장에서 사업수입금 통장으로 이체완료

‘18.7.12

관계기관 의견 및 검토결과

복지정책실은 「2018년 사회복지법인 사업안내(보건복지부)」 및 「서울특별시 사무위임 조례」

제5조 별표에 의거 구청장에 위임하고 있어 지도감독은 관할 구청에서 실시하고 있다고

주장하고 있으나, 위 조례의 내용은 「사회복지사업법」에 따른 사회복지법인 지도·감독에

관한 사항을 위임한 것으로, 서울시에서 설립하고「서울특별시 행정사무의 민간위탁에

관한 조례」에 의거 민간에 위탁하여 운영하고 있는 시립장애인복지관의 민간위탁 사무에

대한 지도감독을 자치구에 위탁하도록 규정한 것은 아니다.

또한, 복지정책실은 민간위탁 현황 관리시스템이 업데이트 기능을 제공하고 있지 않아 조직

담당관에서 자료를 요청할 때마다 기본현황, 수탁이력, 예산현황 등을 제출하고 있으며

시스템은 사용하지 않고 있다고 주장하고 있으나,「민간위탁현황관리시스템 사용자 지침서

(‘18.7월, 정보시스템담당관)」을 보면 위탁사무별로 기본현황, 수탁이력, 예산현황, 지도

감독현황, 경영평가현황, 위원회 심의현황 등을 등록관리 할 수 있는 메뉴를 구성하고 있어

복지정책실의 주장이 사실과 다름을 알 수 있다.

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조치할 사항

○ 복지정책실장은

앞으로「서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례」 제16조 제2항에 따른

위탁운영 시립장애인복지관에 대한 지도·점검을 철저히 하시고,「서울특별시 행정

사무의 민간위탁 관리지침」에 따른 민간위탁관리시스템에 각종 현황 입력이

누락되지 않도록 업무처리에 철저를 기하시기 바랍니다. (주의)

※ 관련자 4명에게는 신분상 조치

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감 사 위 원 회

시 정 및 주 의 요 구

제 목 소방시설 유지관리 부적정

관 계 기 관 시립서대문농아인복지관, 시립북부장애인종합복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA협회가 운영하는 시립서대문농아인복지관(위탁기간:

’15.6.1.∼’20.5.31., 최초 위탁 시작일: ’06.7.31.)과 BB협회가 운영하는 시립북

부장애인종합복지관(위탁기간: ’17.12.1.∼ ’22.11.30., 최초 위탁시작일:

1997.11.8.)은 특정소방대상물로 대통령령으로 정하는 소방시설을 소방청장이 정하

여 고시하는 화재안전기준에 따라 설치 또는 유지ㆍ관리해 오고 있다.

1. 시립서대문농아인복지관의 경우

「화재예방, 소방시설 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 법률」제9조제1항에 따르면,

특정소방대상물의 관계인은 대통령령으로 정하는 소방시설을 소방청장이 정하여 고시

하는 화재안전기준에 따라 설치 또는 유지ㆍ관리하여야 하며,「소방기술기준에 관한

규칙」(시행 1996.5.23.) 별표 8에 의하면 노유자시설의 4층 및 5층에는 구조대,

피난교, 완강기, 간이완강기 중 하나의 소방시설이 설치되어야 한다.

그런데 시립서대문농아인복지관 건물 5층 강당에 설치된 피난기구(구조대)는 건축

허가일인 1996. 12. 28. 당시 기준 「소방기술기준에 관한 규칙」에 따라 구조대의

위치가 적정하게 설치되어 있으나, 필요시 현재 설치되어 있는 경사 강하식 구조대를

펼치면 〔그림3〕과 같이 인근 건축물 옥상 주차장으로 펼쳐져 피난 상에 어려움을

초래할 수 있으므로 경사강하식구조대의 하강 시 위치수정 또는 적응성에 맞는 피난기

구로 교체하거나, 건물 입지 상 구조대의 대체가 불가하다면 구체적 피난계획 수립

및 지속적 훈련을 통하여 대응할 수 있는 방안을 수립하여야 한다.

- 13 -

【그림 1】5층 구조대 1 【그림 2】5층 구조대 2

【그림 3】구조대 전개 지점 1 【그림 4】구조대 전개 지점 2

그리고, 시립서대문농아인복지관 건물 내에 있는 발달재활서비스 제공기관(◯◯

구청 △△과에 ’15.1.16. 신고)은, 「장애아동복지지원법 시행규칙」별표 1 발달재활

서비스 제공기관의 지정기준에 따라 3층에는 적응성이 있는 피난기구(미끄럼대ㆍ구

조대ㆍ피난교ㆍ다수인 피난장비ㆍ승강식피난기)가 설치되어야 하나, 피난용 완강기가

설치되어 있어 필요시 피난활동에 어려움을 초래할 수 있다.

- 14 -

【그림 5】3층 교육실 【그림 6】3층 완강기 설치

또한, 시립서대문농아인복지관은「화재예방, 소방시설 설치·유지 및 안전관리에

관한 법률 시행령」제19조 제3의2호에 따라 방염성능기준 이상의 실내장식물 등을

설치하여야 하는 노유자 시설이나, 건축 준공 당시부터 설치된 방염물품을 제외한 신규

설치된 3층, 4층 스튜디오 및 일부 구획된 실에 사용된 실내 장식물에 대한 방염물

품의 검사합격증명서류가 없어 설치된 시설이 방염물품인지 여부가 확인이 불가하며,

「자동화재 탐지설비 및 시각경보장치의 화재안전기준(NFSC 203)」제7조제1항에

따라 실내면적이 40㎡ 미만인 장소로서 일시적으로 발생한 열·연기 또는 먼지 등으로

인하여 화재신호를 발신할 우려가 있는 장소에는 위 기준에 따라 감지기를 설치하여야

하나, 건축 준공 이후 5층 일부창고로 임의 구획된 공간에 자동화재 탐지설비 감지기가

설치되어 있지 않다.

【그림 7】5층 창고 1 【그림 8】5층 창고 2

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그리고, 음성안내기와 층별 방화문에 설치된 연기감지기 및 도어클로저(자동 문 닫힘

장치)의 배터리가 소모되어 작동하지 않고 있어 이 시설들에 대한 배터리의 교체 및

정기적 점검이 필요하다.

【그림 9】 방화문 도어클로저 【그림 10】음성안내기

결과적으로 이러한 사실들은 화재 등 유사시에 복지관 이용자들의 안전을 담보할

수 없음을 보여주고 있으며, 추후 시립서대문농아인복지관은 위 시설물들에 대한 보완

및 철저한 관리가 필요하다.

2. 시립북부장애인종합복지관의 경우

「자동방화셔터 및 방화문의 기준」(국토교통부 고시 제2016-193호)에 따르면,

셔터는 방화구획의 용도로 화재 시 연기 및 열을 감지하여 자동 폐쇄되는 것으로서,

화재발생시 연기감지기에 의한 일부폐쇄와 열감지기에 의한 완전폐쇄가 이루어 질 수

있는 구조를 가진 것이어야 하나, 시립북부장애인종합복지관 감사 중 실시한 소방점검

(’18.10.11. 14:00 점검)시, 지상 1층과 지상 2층 계단에 설치된 방화문은 화재로

인한 자동 폐쇄 작동 시 폐쇄되지 않았으며, 지상 1층과 2층에 설치된 일체형 자동

방화셔터는 화재로 인한 폐쇄 작동 시 피난을 위한 출입구 부분이 폐쇄되지 않았다.

【그림 11】1층 방화문(평상 시) 【그림 12】1층 방화문 미폐쇄(작동 시)

- 16 -

【그림 13】2층 방화문(평상 시) 【그림 14】2층 방화문 미폐쇄(작동 시)

【그림 15】1층 자동방화셔터

피난구 미폐쇄

【그림 16】2층 자동방화셔터 피난구

미폐쇄

또한 지하 1층에 설치된 장애인 직업재활시설에 출입구 반대 방향으로 비상구를

신설하면서 마감 공사가 이루어지지 않아 방화구획이 제대로 구분되지 않았으며, 비상

구가 직업재활시설의 바닥면과 일치하지 않고 바닥면과 단차가 있는 반면에 별도로

경사로나 디딤대를 설치하지 않아 유사시 직업재활시설을 사용하는 이용객들이 대피

하기가 어려움이 확인되었다.

- 17 -

【그림 17】지하 1층 직업재활시설 비상구

그리고 「화재예방, 소방시설 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 법률」제9조제1항

및 「유도등 및 유도표지의 화재안전기준」(NFSC 303)에 따르면, 특정소방대상물의

관계인은 대통령령으로 정하는 소방시설을 소방청장이 정하여 고시하는 화재안전기준에

따라 설치 또는 유지ㆍ관리하여야 하나, 지하 1층 기계실 앞의 비상조명등이 작동하지

않았으며, 2층 복도 통로 유도등은 현재 피난구 유도등으로 설치되어 있으나, 피난구

유도등은 피난구 또는 피난경로로 사용되는 출입구를 표시하기 위한 등으로 복도 통로

에는 피난구의 방향을 명시하는 복도 통로유도등이 적합하므로 교체 설치가 필요하고,

지상1층 중증 체력단련실 출입구에는 화재 시 출입구를 안내하기 위한 유도표지가 설치

되어 있지 않았다.

【그림18】지하1층 기계실 앞 비상조명등 미작동 【그림 19】2층 복도 통로 유도등

- 18 -

【그림 20】1층 증증 체력단련실 【그림 21】증증 체력단련실 유도표지 미설치

아울러 1층 카페 앞 천장에 설치된 연기감지기는 「자동화재 탐지설비 및 시각경보

장치의 화재안전기준」(NFSC 203) 제7조 제3항 제10호 마목에 따라 벽 또는 보로

부터 0.6미터 이상 이격하여 설치하였어야 하나, 0.6미터 이상 이격하여 설치되지

않았다.

【그림 22〕1층 카페 【그림 23】연기감지기 설치 현황

결과적으로 이러한 사실들은 화재 등 유사시에 복지관 이용자들의 안전을 담보할

수 없음을 보여주고 있으며, 추후 시립북부장애인종합복지관은 위 시설물들에 대한 보완

및 철저한 관리가 필요하다.

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관계기관 의견 및 검토결과

시립서대문농아인복지관은 지적사항들과 관련하여 화재안전기준의 적합여부를 서울시와

소방서의 자문을 구하여 조치하겠다고 답변하였으며, 일부 사항들은 바로 시정 조치

하였고 조치 못한 사항들은 곧 시정하겠다고 답변하였다.

시립북부장애인종합복지관은 일부 사항들은 바로 시정 조치하였고 자동방화셔터 보수의

경우 2020년도 기능보강 사업으로 신청하겠다고 답변하였다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

① 소방시설물을 관련 규정에 맞도록 조속히 보완 조치하시기 바라며(시정)

② 앞으로 동일한 사례가 재발되지 않도록 담당 직원들에게 규정을 숙지시키고, 소방시설

유지관리를 소홀히 한 관련자 4명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를 촉구하시기

바랍니다. (주의)

○ 시립북부장애인종합복지관장은

① 소방시설물을 관련 규정에 맞도록 조속히 보완 조치하시기 바라며(시정)

② 앞으로 동일한 사례가 재발되지 않도록 담당 직원들에게 규정을 숙지시키고, 소방시설

유지관리를 소홀히 한 관련자 4명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를 촉구하시기

바랍니다. (주의)

- 20 -

감 사 위 원 회

시 정 및 주 의 요 구

제 목 장애인 편의시설 설치 및 기능성 확보 부적정

관 계 기 관 시립북부장애인종합복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA협회가 운영하는 시립북부장애인종합복지관(위탁기간:

’17.12.1.∼ ’22.11.30., 최초: 1997.11. 8.)과 BB재단이 운영하는 서울시립영

등포장애인복지관(위탁기간: ’13.12.1.∼’18.11.30., 최초위탁 시작일: ’07.12.1.)은

「장애인복지법」에 따른 장애인복지시설로「장애인ㆍ노인ㆍ임산부 등의 편의증진 보장

에 관한 법률」에 따른 편의시설 설치 대상이다.

「장애인ㆍ노인ㆍ임산부 등의 편의증진 보장에 관한 법률 시행규칙」에 의하면, 장애인

복지시설 등의 편의시설의 구조·재질 등에 관한 세부기준에 따라 공중의 이용을 주목

적으로 하는 사무실 등의 출입문옆 벽면의 1.5미터 높이에는 방 이름을 표기한 점자

표지판을 부착하여야 하고, 장애인 등의 통행이 가능한 계단에는 손잡이를 연속하여

설치하여야 하고 손잡이의 양끝부분 및 굴절부분에는 층수 위치 등을 나타내는 점자표지

판을 부착하여야 한다.

그런데, 시립북부장애인종합복지관은 1층 화장실 및 2층 감각통합치료실, 언어

치료실, 프로그램실, 정보화교육실에 점자표지판이 설치되어 있지 않았으며, 복도와

계단에는 손잡이를 연속하여 설치하여야 하는데, 복도와 계단에 손잡이가 설치는 되어

있으나, 화분, 소파, 가구 등으로 인하여 손잡이가 연속적으로 설치되어 있다고 보기

어려워 복지관을 이용하는 장애인들이 손잡이를 이용하는데 불편함을 초래하고 있다.

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【그림1】1층 화장실 【그림2】2층 감각통합치료실

【그림3】2층 언어치료실 【그림4】2층 프로그램실 【그림5】2층 정보화교육실

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【그림6】2층 복도 1 【그림7】2층 복도 2 【그림8】2층 복도 3

【그림9】계단실 1 【그림10】계단실 2

그리고 시립영등포장애인복지관은 장애인 등의 통행이 가능한 계단에는 손잡이를

연속하여 설치하여야 하고 손잡이의 양끝부분 및 굴절부분에는 층수 위치 등을 나타내는

점자표지판을 부착하여야 하나, 건물에 설치된 2개 계단실의 계단참에는 손잡이가 연속

적으로 설치되어 있지 않으며, 설치된 손잡이의 끝부분에는 점자표지판이 설치되어

있지 않았다.

【그림11】1~2층 계단실(손잡이 미설치) 【그림12】2~3층 계단실(손잡이 미설치)

- 23 -

【그림13】2층 계단실 출입구 【그림14】3층 계단실 출입구2

또한, 계단에는 손잡이가 설치는 되어 있으나, 일부 구간에는 집기 등으로 인하여

손잡이가 연속적으로 설치되어 있다고 보기 어려워 장애인들이 점자표지판이 설치된

계단손잡이를 이용할 수 없어 불편함을 초래하고 있다.

【그림15】2층 계단실 【그림16】3층 계단실

관계기관 의견 및 검토결과

시립북부장애인종합복지관은 점자 표지가 누락된 실에는 시각장애인의 편의를 위하여

점자표지를 설치하겠다고 답변하였으며, 보행장애가 있는 장애유형의 이용객이 타 기관에

비하여 많은 상황에서 이용 고객의 휴게공간이 부족하여 일부 핸드레일에 소파를 설치

하여 공간을 활용하였으나, 추후 보행에 방해가 되지 않도록 조치하겠다고 답변하였다.

시립영등포장애인복지관은 점자표지의 경우 2018년 장애인복지관 평가를 받으면서

유실된 곳에 구입 및 부착하였으나, 설치 누락된 곳이 있었다고 답변하였고, 복도 및

계단손잡이에 집기 등이 배치된 사유는 물품사용 후 제자리에 놓았어야 하지만, 평소

장애인 등 이용자가 잘 사용하지 않는 통로라 각별히 신경을 쓰지 못하였다고 답변

하였다.

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조치할 사항

○ 시립북부장애인종합복지관장은

①「장애인ㆍ노인ㆍ임산부 등의 편의증진 보장에 관한 법률 시행규칙」등 관련

법규에 적합하도록 위반 시설물에 대해 조치하시기 바라며(시정),

② 앞으로 동일한 사례가 재발되지 않도록 담당 직원들에게 관련 규정을 숙지시키시기

바랍니다. (주의)

○ 시립영등포장애인복지관장은

①「장애인ㆍ노인ㆍ임산부 등의 편의증진 보장에 관한 법률 시행규칙」등 관련

법규에 적합하도록 위반 시설물에 대해 조치하시기 바라며(시정),

② 앞으로 동일한 사례가 재발되지 않도록 담당 직원들에게 관련 규정을 숙지시키시기

바랍니다. (주의)

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감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 협상에 의한 계약체결 시 제안서평가위원회 운영 부적정

관 계 기 관 시립북부장애인종합복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 A협회가 운영하는 시립북부장애인종합복지관(위탁기간:

’17.12.1.∼’22.11.30., 최초위탁 시작일: 1997.11.8.)과 B재단이 운영하는 서울

시립영등포장애인복지관(위탁기간: ’13.12.1.∼ ’18. 11.30., 최초위탁 시작일:

’07.12.1.)에서 따르고 있는,「사회복지법인 및 사회복지시설 재무·회계규칙」제30조의

2(계약의 원칙)에 따르면 계약에 관한 사항은 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관

한 법률, 같은 법 시행령 및 같은 법 시행 규칙을 준용하도록 되어 있다.

「지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」에 따르면, 협상에

의한 계약 체결 시 제출받은 제안서를 평가하기 위하여 지방자치단체에 제안서평가위

원회를 설치하게 되어 있고, 위원회는 각 지방자치단체별로 국가 및 다른 지방자치

단체 공무원, 계약에 관한 학식과 경험이 풍부한 사람 등으로 구성하여야 한다고 되

어 있다.

또한, 「지방자치단체 입찰시 낙찰자 결정기준」(행정안전부 예규 제19호)에 의

하면, 제안서평가위원회의 구성은 국가와 다른 지방자치단체의 공무원, 계약에 관한

학식과 경험이 풍부한 자(해당 분야 전문기관·단체·임직원)로 구성하게 되어 있어, 원

칙적으로 기관의 내부 직원은 위원이 될 수 없으며, 평가위원은 위원장을 포함하여 7

인 이상 10인 이내로 구성하고, 계약담당자는 3배수 이상의 평가위원 예비명부를 작

성하여 고유번호를 부여하고, 입찰참가자가 제안서 제출 시 계약 담당자가 미리 정한

심사위원 수만큼 번호를 추첨하게 하여 다빈도 순으로 선정된 위원을 평가위원으로

선정하도록 규정하고 있다.

그리고 제안서의 평가는 가격평가와 기술능력평가로 구분하며 기술능력평가는 정

량적 지표에 의한 평가와 정성적 평가로 구분하여야 하며, 그 배점은 기술능력평가

- 26 -

80점(정량적 평가 20점, 정성적 평가 60점), 가격평가 20점으로 하고, 분야별 배

점한도를 10점의 범위에서 가감조정 할 수 있도록 하고 있다.

1. 시립북부장애인종합복지관의 경우

시립북부장애인종합복지관은 2015~ 2018 기간 동안 관내 식당 운영을 위한 식자재

납품업체를〔표1〕과 같이 선정하면서,

계약명 예정가격 입찰공고 계약기간 낙찰자 계약방법

복지관 식자재납품업체 선정

70,000,000 2015.7.15. 2015.8.1. ~ 2016.7.31. C협상에의한 계약

복지관 식자재납품업체 선정

80,000,000 2016.7.4. 2016.7.28. ~ 2017.7.27. D협상에의한 계약

복지관 식자재납품업체 선정

78,000,000 2017.7.14. 2017.7.28. ~ 2017.7.27. E협상에의한 계약

복지관 식자재납품업체 선정

83,000,000 2018.7.30. 2018.8.30. ~ 2019.8.29. C협상에의한 계약

【표1】시립북부장애인종합복지관 2015 ~ 2018 식자재 납품업체 계약 체결 현황

2015, 2016년에는 3배수의 평가위원 예비명부를 작성하지 않고 평가위원을

선정하였으며, 2017년에는 3배수의 평가위원 예비명부 21인 중 6인을 내부직원으

로 선정하였고, 2018년에는 3배수의 평가위원 예비명부 21인 중 7인을 내부직원

으로 선정하였다. 그리고 2015~2018년 기간 동안 내부위원을 제안서 평가위원

으로 선정하여 식자재납품업체 선정에 있어 낙찰자 결정의 투명성을 저해하는 결과를

초래하였다.

구 분 2015 2016 2017 2018

계 8 9 7 7

내부위원 5 6 2 3

외부위원 3 3 5 4

예비명부 미작성 미작성 작성 작성

【표2】시립북부장애인종합복지관 2015 ~ 2018 제안서 평가위원회 구성현황

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2. 시립영등포장애인종합복지관의 경우

시립영등포장애인복지관은 2015~ 2018 기간 동안 관내 식당 운영을 위한 식

자재납품엄체를 〔표3〕과 같이 선정하면서,

계약명 예정가격 입찰공고 계약기간 낙찰자 계약방법

식자재공급계약

80,000,000 2015.6.22. 2015.8.1. ~ 2016.7.31. F협상에의한 계약

식자재공급계약

80,000,000 2016.6.30. 2016.8.1. ~ 2017.7.31. F협상에의한 계약

식자재공급계약

80,000,000 2017.6.30. 2017.8.1. ~ 2018.7.31. F협상에의한 계약

식자재공급계약

71,500,000 2018.6.22. 2018.8.1. ~ 2019.7.31. D협상에의한 계약

【표3】시립영등포장애인복지관 2015 ~ 2018 식자재 납품업체 계약 체결 현황

2015 ~ 2018 기간 동안 3배수 이상의 평가위원 예비명부를 작성하지 않았고,

2015 ~ 2017 기간에는 내부위원만으로 평가위원회를 구성하였으며, 2018년에는

내부위원 2인과 외부위원 2인으로 평가위원회를 구성하여 제안서 평가위원회를 구성

하였다. 그리고 2015 ~ 2018 기간 동안 평가위원회를 4~5인으로 구성하였으며,

그 내역은〔표4〕와 같다.

구 분 2015 2016 2017 2018계 5 5 5 4

내부위원 5 5 5 2외부위원 0 0 0 2예비명부 미작성 미작성 미작성 미작성

【표4】시립영등포장애인복지관 2015 ~ 2018 제안서 평가위원회 구성현황

그리고, 예규에 따르면, 제안서의 평가는 가격평가와 기술능력평가로 구분하며

기술능력평가는 정량적 지표에 의한 평가와 정성적 평가로 구분하여야 하며, 그 배점

은 기술능력평가 80점(정량적 평가 20점, 정성적 평가 60점), 가격평가 20점으로

하고, 분야별 배점한도를 10점의 범위에서 가감 조정할 수 있게 되어 있으나, 시립

영등포장애인복지관에서는 그 배점한도를 〔표5〕와 같이 임의로 설정하여 제안서 평가를

시행하였다.

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구 분 예규 2015 2016 2017 2018계 100 100 100 100 100

정량평가 2050 50 50 60

정성평가 60가격평가 20 50 50 50 40

【표5】시립영등포장애인복지관 2015 ~ 2018 제안서 평가 항목 배점 현황

결과적으로 2015 ~ 2018 기간 동안 시립영등포장애인복지관에서는 기관 내

부 직원을 제안서평가위원회 위원으로 참여하게 하거나, 제안서 평가 배점을 임의로

조정하는 등 식자재납품업체 선정에 있어 낙찰자 결정의 투명성을 저해하는 결과를

초래하였다.

관계기관 의견 및 검토결과

시립북부장애인종합복지관은 식수인원 중 내부직원이 차지하는 비율이 43%에 달하고

있어, 내부직원들 또한 식당의 주요한 이용고객으로 판단되어 평가위원으로 선정하였다고

답변하였으며, 예규 내용만으로는 내부 직원은 위원이 될 수 없다고 해석하기가

어려웠다고 답변하였다. 그리고, 향후에는 ◯◯구청 주무부서, 관련기관과의 협의를 통해

전원 외부위원으로 평가위원 예비명부를 구성하겠다고 답변하였다.

시립영등포장애인복지관은 규정을 인지하지 못하여 내부위원을 제안서평가위원

으로 선정 및 자체적으로 배점기준을 수립하였다고 답변하였으며, 향후에는

규정에 맞게 업무를 처리하겠다고 답변하였다.

조치할 사항

○ 시립북부장애인종합복지관장은

앞으로 협상에 의한 계약 체결 시 관련 규정에 따라 제안서 평가위원회를 운영하시기

바라며, 직원교육을 통해 관련 규정을 숙지시켜 유사한 사례가 재발되지 않도록 하시기

바랍니다. (주의)

○ 시립영등포장애인복지관장은

앞으로 협상에 의한 계약 체결 시 관련 규정에 따라 제안서 평가위원회를 운영하시기

바라며, 직원교육을 통해 관련 규정을 숙지시켜 유사한 사례가 재발되지 않도록 하시기

바랍니다. (주의)

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감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 1년 미만 근무자 퇴직 적립금 관리 부적정

관 계 기 관 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA재단이 운영하는 서울시립영등포 장애인복지관(위탁기간 :

2013.12.1.∼2018.11.30., 최초 2007.12. 1.)은 「근로 기준법」및 「근로자퇴직급여 보

장법」에 따라 소속 직원에 대한 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 매월 급여의 1/12을

퇴직연금에 적립하고 있다.

1. 1년 미만 근무자 퇴직적립금 미반납

「근로자퇴직급여 보장법」제4조에 따르면 사용자는 퇴직하는 근로자에게 급여를

지급하기 위하여 퇴직급여제도(확정급여형, 확정기여형, 개인형) 중 하나 이상의 제도를

설정하여야 하나, 계속근로기간이 1년 미만인 근로자 및 4주간을 평균하여 1주

간의 소정 근로시간이 15시간 미만인 근로자에 대하여는 그러하지 아니하다고

규정하고 있다. 또한 「장애인복지사업 안내」에 따르면 근속기간 1년 미만인 자가 퇴직한

경우 당해 퇴직금적립금 중 국고 및 지방자치단체 보조금은 회계연도 종료 후 3월 이내에

반환하여야 한다고 규정하고 있다.

따라서 시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관”이라 한다.)은 퇴직연금

운용사(BB은행)를 통하여 확정기여형 퇴직연금 제도를 운영하고 있으며, 1년 미만 근

로 후 퇴직 시 해당 직원 앞으로 적립한 퇴직적립금은 운용사로부터 복지관 소유의 ‘퇴직적

립환급금’ 통장으로 환급되고 있다.

따라서 영등포장애인복지관은 환급된 퇴직적립금 중 보조금에 해당하는 부분을 매 회계

연도 종료 후 3개월 이내에 반환하여야 함에도 불구하고, 2007년 복지관 위탁사업을

개시한 이후 감사 시까지 1년 미만 근무자의 퇴직적립 환급금을 회계연도 종료 후 3월 이내에

반납한 적이 없으며, 영등포장애인복지관은 감사 시까지 보조금으로 적립한 퇴직적립금

8,905,519원을 정당한 권원 없이 보관하고 있었다. (복지관은 이번 특정감사를 앞두고

미반납금 총액(8,905,519원)을 ◯◯구청에 반납 보고(2018.8.27.)하였다.)

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2. 미반납 퇴직적립금 임의 지출

「사회복지법인 및 사회복지시설 재무회계규칙」 제7조 및 제8조에 의하면 회계

연도의 모든 수입을 세입으로, 모든 지출을 세출로 하며, 세입과 세출은 모두 예산에

계상하여야 하고, 동 규칙 제28조에 따르면 지출은 지출명령이 있는 것에 한하여

지출원이 행하며 지출명령은 예산의 범위 안에서 하여야 한다고 규정하고 있다.

따라서 복지관은 모든 세입과 세출을 예산으로 계상하여야 하며, 예산을 지출할 때에는

예산 범위 내에서 지출명령을 내리고 올바른 절차에 따라 지출하여야 한다.

그런데 복지관은 [표1]과 같이 미반납한 퇴직연금 환급금 통장에서 세출예산으로

계상하지 않았을 뿐만 아니라 지출절차도 거치지 않고 퇴직연금 운용 수수료와 육아

휴직자에 대한 퇴직금을 지출하였다.

<표1. 미반납 퇴직적립 환급금 임의 지출 내역>

지출일자 퇴직연금 운용 수수료 지급 육아휴직 대상자 퇴직금 적립

2008-08-25 675,480원

2008-08-25 65,197원

2010-07-23 494,242원

2011-07-25 538,516원

2012-06-07 9,792,260원

2012-07-13 695,972원

2013-07-25 961,800원

2014-04-15 1,192,735원

2015-03-26 1,461,002원

2015-03-26 876,601원

2016-03-28 1,520,173원

2016-03-28 912,103원

2017-03-27 1,637,020원

2017-03-27 1,091,347원

2018-03-26 1,702,842원

2018-03-26 1,135,229원

합계 14,960,259원 9,792,260원

총액 24,752,519원

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관계기관 의견

시립영등포장애인복지관에서는 앞으로 퇴직적립금 업무 치리 시 1년 미만 근무자에 대해

앞으로 회계연도 3개월 이내 반납을 추진하겠으며, 지출 처리 없이 퇴직적립금 통장

의 미반납금을 임의 지출한 건에 대해서는 업무 숙지 부족으로 부적정한 지출이 있

었음을 인정하고 앞으로 올바른 회계절차에 따라 예산에 편성하여 지출할 수 있

도록 하겠다는 의견을 제시하였다.

조치할 사항

○ 시립북부장애인종합복지관장은

앞으로 퇴직적립금에 대한 환급금 발생 시 회계연도 종료 후 3개월 이내 보조금을

반납하고 예산 편성 및 지출절차에 따라 예산이 지출될 수 있도록 직원교육을 실시하는

등 관련 업무에 철저를 기하시기 바랍니다. (주의)

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감 사 위 원 회

통 보

제 목 잡수입 이월금 관리 부적정

관 계 기 관 시립북부장애인종합복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA협회가 운영하는 시립북부장애인종합복지관(위탁기간:

’17.12.1.∼ ’22.11.30., 최초 위탁시작일: 1997.11.8.)은 복지관 이용자로부터 장

애인 복지 프로그램 이용료를 징수하여 관리·운용하고 있다.

「서울특별시립 북부장애인복지관(이하 “북부장애인종합복지관” 이라 함) 관리운영

위․수탁 협약서」제11조 제3항에 따르면 북부장애인종합복지관은 시가 정하는 목적과

용도에 따라 사업비를 집행하여야 하며,「연간 장애인복지사업 안내」(서울시 가과)에 따

르면 북부장애인종합복지관은 사업수입 및 잡수입을 인건비로 사용할 수 없다.

반면, 협회에서 복지금으로 출연한 법인전입금(자부담금)으로는 인건비를 지출할 수

있으므로 북부장애인종합복지관은 공정한 회계처리를 위하여 인건비 지출이 가능한 전입금과

인건비로 지출할 수 없는 잡수입계좌를 각각 분리하여 운영하는 것이 타당하다.

그런데 북부장애인복지관은 전입금과 잡수입을 ‘전입금 및 잡수입’이라는 하나의

계좌에서 관리하면서 전년도 이월금액을 모두 ‘이월금 자부담’이라는 하나의 계정에

계상하여 2015년부터 2018년까지 인건비 78,168,613원을 지출하였고, 세출예산

편성 시에는 ‘전입금 및 잡수입’ 계좌와 ‘이용료 수입’ 계좌에서 이월된 금액을 모두 하나의

이월금 항목으로 표시한 뒤 이를 다시 ‘전입금에서 이월된 부분’과 ‘사업수입(이용료 수입)

에서 이월된 부분’으로 나누어 예산을 편성하였다.

그 결과 북부장애인종합복지관이 ‘이월금 자부담’ 항목에서 지출하는 일부 인건비

의 재원이 잡수입인지 자부담인지를 구분할 방법이 없고(붙임1. 참조), 잡수입이

포함된 이월금 자부담 전액을 전입금에서 이월된 것으로 간주하여 예산을 편성하게 되는 등

부적정하게 회계 관리되고 있다.

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관계기관 의견 및 검토결과

시립북부장애인종합복지관은 앞으로 전입금과 잡수입 통장을 분리하여 사용하고 예산 상

계정에 따라 예산 편성 및 예산 집행을 할 수 있도록 하겠다는 의견을 제시하였다.

조치할 사항

○ 시립북부장애인복지관장은

예산 편성 및 집행 시 잡수입과 전입금이 혼재되는 일이 없도록 계좌를 분리하는 등

관련 업무를 철저히 하시기 바랍니다. (통보)

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감 사 위 원 회

통 보

제 목 인건비(복리후생비) 재원 충당 부적정

관 계 기 관 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA재단이 운영하는 서울시립영등포장애인복지관(위탁기간:

’13.12.1.∼’18.11.30., 최초위탁 시작일: ’07.12.1.)은 설, 추석에 임직원 복리후생과 사

기진작을 위하여 직원 및 지원인력에게 명절 선물을 지급하고 있다.

AA재단(이하 “재단”이라 함.)과 서울시가 체결한 「서울특별시립 영등포장애인복지관

관리·운영 위·수탁 협약서」제12조에 따르면 재단은 사업을 수행함에 있어, 시의 사전승인

을 받아 적정 이용료 등을 이용자로부터 징수할 수 있으나, 징수한 이용료 수입은 인건비로

사용할 수 없으며 장애인복지프로그램에 재투자 하는 것을 원칙으로 한다고 규정되어

있다.

또한, 서울시 지침 「서울특별시 장애인복지 사업안내」에 따르면 장애인복지관 사업수입

(프로그램 이용료) 및 잡수입 등은 원칙적으로 인건비로 사용할 수 없으며 다만 임시적 보조

인력, 특별활동비, 연구개발비, 특수업무 성과금 등 전 직원에게 정기적, 일률적으로 지급

하지 않는 금품에 한하여 일부 사용 가능하도록 정하고 있다.

따라서 서울특별시립 영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관” 이라 함)은 전 직원에게

일률적으로 지급되는 인건비(복리후생비)는 인건비 보조금이나 자부담금 등 사업수입 이외의

재원으로 충당하여야 함에도 〔표1〕과 같이 2017~2018년 사업수입 및 사업수입 이월금

(자부담 이월금)으로 직원 및 지원인력의 명절 선물 구입비용을 지출하였다.

〔표1〕사업수입 및 사업수입 이월금으로 인건비(복리후생비) 지출 현황

계정명년월일 세입계정 지출금액 적요

관 항 목

사무비 인건비 기타후생경비

20170208 자부담이월금 2,610,000원 설맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

20171016 의료재활사업수입 2,690,000원 추석맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

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관계기관 의견 및 검토결과

시립영등포장애인복지관은 명절 선물 구입비를 운영비(기타운영비)로 편성해야 하나

직원들에 대한 복지적인 성격으로 생각하여 인건비(복리후생비)로 편성하는 오류가

있었으며, 자부담 수입으로 원칙적으로 인건비를 사용할 수 없지만 예외로 구입이 가능한

것으로 잘못 인식 하였다고 해명하며, 향후에는 명절 선물 구입 관련 예산을 기타운영

비로 편성하겠다는 의견을 제시하였다.

그러나 「사회복지법인 및 사회복지시설 재무·회계 규칙」‘[별표 6] 복지관 등 시

설회계 세출예산과목구분’에 따르면 시설직원의 기타 복리후생에 소요되는 비용은

인건비 항목의 기타후생경비로 지출하도록 되어 있으므로 위 예산은 향후에도 인건비로

편성함이 적절하며, 사업비로 편성하지 않는 것이 타당하다.

조치할 사항

○ 시립영등포장애인복지관장은

앞으로 관련 업무 시 협약서 및 지침에 따라 적절한 항목에 편성 및 지출이 이루어질 수

있도록 직원 교육을 철저히 하고, 사업 수행으로 징수한 이용료 수입이 장애인복지

프로그램에 재투자될 수 있도록 회계 관련 업무를 철저히 하시기 바랍니다. (통보)

20171016 의료재활사업수입 30,000원 추석맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

20180208 장애아동재활치료사업수입 2,150,000원 설맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

20180208 장애아동재활치료사업수입 360,000원 설맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

20181002 특수교육사업수입 2,200,000원 추석맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

20181002 특수교육사업수입 510,000원 추석맞이 직원 및 지원인력 선물 구입

총계 10,550,000원

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감 사 위 원 회주의요구 및 통보

제 목 (후원)물품 관리 부적정

관 계 기 관 시립서대문농아인복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 A협회가 운영하는 시립서대문농아인복지관(위탁기간:

’15.6.1.∼’20.5.31., 최초 위탁 시작일: ’06.7.31.)과 B재단이 운영하는 서울시립영

등포장애인복지관(위탁기간: ’13.12.1.∼’18.11.30., 최초 위탁 시작일: ’07.12.1.)은 기

관 자체구입 또는 후원 등으로 취득한 물품에 대한 관리 업무를 수행하고 있다.

「사회복지법인 및 시설 재무․회계 규칙」제39조(물품의 관리의무)에 따르면

물품관리자 및 물품출납원은 선량한 관리자의 주의로써 사무에 종사하여야 하고,

제41조의6(후원금의 수입·사용결과 보고 및 공개)에서는 시설로 하여금 후원금수입

및 사용결과에 대하여 관할 구청에 보고서를 제출하도록 규정하고 있다.

또한 시립 서대문농아인복지관(이하 “서대문농아인복지관” 이라 함) 관리‧운영 위‧수탁

협약서」제10조(관계법령 등의 준수)에 따르면 관계법령 및 서울시의 관련법규‧지침

등을 준수하여야 하고,

「서울특별시 공유재산 및 물품관리 조례」제79조(물품출납공무원의 장부)에서는

물품 관리 시 장부를 갖추도록 규정하였으며,

시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관” 이라 함)의 ｢물품관리규정｣

제8조(물품의 반·출입) 및 제9조(비품등기 및 등기번호)에서는 비품 반입 시 비품

관리대장에의 등재 등을 하도록 규정하고 있다.

1. 서대문농아인복지관의 경우,

그런데 서대문농아인복지관에서는, 최근 4년간(‘15.1.1.~’18.9.) 개인기부자

등으로부터 후원받은 물품 중 [표1]과 같이 ‘복지관 비치’를 결정한 총 6종류의 물품을

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자산등록하지 않았고, 그 중 에어컨 등 5종류의 물품은 후원자가 그대로 보유하고

있는2) 등 관리업무를 소홀히 하였다.

〔표1〕최근 4년간(‘15.1.1.~’18.9.) 후원물품 자산등록 누락 현황

연번 접수일 물품명 후원자/단체 수량 가액 사용내용 자산등록 비고1 ‘15.2.5. 돌체구스토 C 1 129 복지관 비치

X

2 ‘17.12.26, 에어컨 갑 2 150 복지관 비치

후원자

보유 중

3 ‘17.12.26, TV(24인치) 갑 1 160 복지관 비치4 ‘17.12.26, 테이블(소) 갑 2 100 복지관 비치5 ‘17.12.26, 냉장고(소) 갑 2 70 복지관 비치6 ‘17.12.26, 침대 갑 2 100 복지관 비치

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

또한, 업무상 사용되는 갤럭시탭 9대 중 2대, 노트북(레노버) 10대 중 1대가

고장난 상태이며, 프로그램에 이용되는 자전거 8대 중 5대가 녹이 슬거나 바퀴에

바람이 빠진 상태로 [표2]와 같이 관리가 제대로 이루어지지 않고 방치되어 있었다.

〔표2〕프로그램 이용 자전거 방치 현황

▲ 우천 시 적절한 보호조치 없이 외부 방치 ▲ 타이어에 바람이 빠진 상태로 방치

2. 영등포장애인복지관의 경우,

가. (후원)물품 자산등록 누락 등 관리부실

최근 4년간(‘15.1.1.~’18.10.) 기업 또는 개인 기부자로부터 후원받은 물품

중 [표3]과 같이 ‘복지관 사용’을 결정한 노트북 등 총 6종류의 물품 및 [붙임1]과같이 비품등록 대상인 감각치료에 쓰이는 고유감각 운동세트 등 각종 교재교구

109종3)을 감사일 현재(‘18.10.19.)까지 비품 관리대장에 등재하지 않고 관리되고

있다.

2) 2018.1.9. 기부금 영수증 발급이 완료되었으나, 복지관 내 보관 장소가 협소하다는 이유로 감사일 현재(‘18.10.5.)까지 휴업 중인 후원자의 영업장에 보관

3) 내용연수 1년 이상, 취득단가 10만 원 이상인 물품(100종) / 취득단가가 기재되어있지 않은 물품(9종)

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〔표3〕최근 4년간(‘15~’18) 후원물품의 비품관리대장 누락 현황(단위: 개, 천 원)

연번 사용일 물품명 후원자 수량 가액 사용내용 자산등록 비고

1 ‘15.5.20. 아마존테블릿pc 을 1 미기재 클럽하우스 비치

X

2 ‘15.12.17. 보행보조기 병 1 미기재 상담지원팀 활용

3 ‘16.4.20. 노트북 정 1 미기재 기관사용

4 ‘17.1.4. 노트북 정 1 682 지역사회연계팀 활용

5 ‘18.5.23. 일렉 기타 무 1 150 발달지원팀 활용

6 ‘18.7.2. 공기청정기 OO전자 6 1,590 발달지원팀 활용

주: 2018년도의 경우 제출된 감사자료 기준※ 감사대상기관 제출자료 재구성

나. 복지관 물품 망실또한 복지관 프로그램 운영(디카교실 등)에 쓰이는 카메라 12대 중, 2대

(’10.5.26. 구입 1대, ‘10.10.13. 구입 1대)가 [표4]와 같이 망실되었다.

〔표4〕복지관 물품 망실 현황(단위: 천 원)

연번 품명 규격 취득일자 단가 내구연한 비고

1 카메라 SONY-TX9(핑크) 2010-10-13 500 8 망실(날짜 미상)

2 카메라 instax200 2010-05-26 192 8 망실(날짜 미상)

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

다. 후원물품(창고) 관리 부적정최근 4년간(‘15.1.1.~’18.10.) 기업 또는 개인기부자로부터 후원받은 물품들을

지하 1층 창고에 관리하면서, ① 후원물품 관리대장과 실제 창고보관 수량이 일치

하지 않는 품목4), ② 후원물품을 적정기간 내 사용하지 않아 유통기한이 지났음에도창고에 보관하는 품목5), ③ 후원품 입고일로부터 1년 이상의 기간이 지났음에도

창고에 보관하고 있는 품목6)이 존재하는 등 [붙임2]와 같이 후원물품 관리가 미흡7)

한 실정이다.8)

라. 후원물품 사용내역 보고누락 부적정

최근 4년간(‘15.1.1.~’18.10.) 기업 및 개인기부자들로부터 후원받은 물품 중 총 14종에

대하여 [표5]와 같이 수입/사용내역에 대한 보고를 누락하였다.

4) 2018.2.23. 입고된 히말라야 립밤의 경우, 장부상 수량이 600개이나 실재고 수량은 100개5) 2016.10.5. 입고된 화장품의 경우, 제조일이 ‘14.10.20.로서 유통기한(3년 추정) 만료6) 2015.12.19. 입고된 욕창방지매트의 경우 3년여 간 미사용 방치7) 이는 창고에 대한 정기·수시 재물조사 미실시 등으로 인한 것으로 판단됨.8) 감사기간 중 창고 전수조사 실시

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〔표5〕최근 4년간(‘15~’18.10.) 후원물품 수입/사용내역 보고 누락

(단위: 원)

연번 입고일 물품명 후원자 수량 가액 사용일 사용내용1 ‘16.10.12. 윈도우xp서비스팩3 기 1 34,000 - 폐기

2 ‘17.12.8. 의류 기업 6,043 3,642,000‘18.2.8. ‘18년설&추석행사

(이용자나눔)‘18.9.20.

3 ‘18.2.23. 생활용품 재단 600 1,800,000‘18.7.19.

‘18년 사업으로 활용‘18.10.11.

4 ‘18.7.2. 공기청정기 기업 6 1,590,000 - 발달지원팀 사용5 ‘18.8.13. 물 500ml 타 복지관 500 50,000 ‘18.9.8. ‘18년 사업으로 활용

6~14 [붙임 2] 영등포복지관 후원물품창고 전수조사 및 부적정 내역 참조주: ‘18년 후원물품의 경우, 후원물품 수입/사용내역 보고기한 이전이나, 감사일 현재(’18.10.19.) 제출된 감사자료 기준

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

관계기관 의견

서대문농아인복지관 및 영등포장애인복지관에서는 특별한 이견 없이, 향후 (후원)

물품 관리를 철저히 하겠다고 답변하였다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

향후 유사한 사례가 발생하지 않도록 복지관 운영에 사용하는 후원물품의 자산

등록 및 적절한 관리 등 관련 업무를 철저히 하시기 바랍니다. (주의)

※ (후원)물품 관리 업무를 부적정하게 처리한 시립서대문농아인복지관에 “기관경고” 조치

○ 시립영등포장애인복지관장은

① 향후 유사한 사례가 발생하지 않도록 복지관 운영에 사용하는 후원물품의 자산

등록 및 적절한 관리 등 관련 업무를 철저히 하시기 바라며(주의)

※ (후원)물품 관리 업무를 부적정하게 처리한 시립영등포장애인복지관에 “기관경고” 조치

② 망실된 카메라에 대한 적의 조치방안 및 창고에 보관 중인 후원물품에 대한

출납대장 구비, 정기․수시 재물조사 등을 실시하여 철저한 관리를 위한 방안을

마련하기 바랍니다.(통보)

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감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 복지관 프로그램 이용자 관리 부적정

관 계 기 관 시립서대문농아인복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

서울시로부터 위탁받아 AA협회가 운영하는 시립서대문농아인복지관(위탁기간:

’15.6.1.∼’20.5.31., 최초위탁 시작일: ’06.7.31.)과 BB재단이 운영하는 서울시립영

등포장애인복지관(위탁기간: ’13.12.1.∼’18.11.30., 최초 위탁 시작일: ’07.12.1.)은 장

애인의 복지증진과 권익옹호를 위하여 각종 재활서비스 프로그램을 제공하고 있다.

「장애인복지 사업안내」(서울시 지침)에 따르면, 지역사회 및 의료재활시설

이용자 요건으로 장애인복지법에 의한 등록 장애인일 것을 규정하고 있고, 특히

「장애아동복지지원법」제2조(정의)에서는 “장애아동”이란 18세 미만의 사람 중

「장애인복지법」제32조에 따라 등록된 장애인을 말하며, 다만 6세 미만의 아동에

한하여 미등록이라 하더라도 보건복지부 장관이 별도9)로 인정할 수 있도록 규정하였다.

또한 「서울특별시 사회복지시설 설치 및 운영에 관한 조례」에서는 서울시 사회복

지시설 이용자의 자격을 서울시민으로 제한하고 있다.

1. 시립서대문 농아인복지관의 경우

그런데 시립서대문농아인복지관(이하 “서대문농아인복지관” 이라 함)에서는, 2018년도

언어치료(의료재활) 이용자의 경우 49명의 등록 장애인 대기자가 존재함에도 불구하고

총 이용자 37명 중 11명을 미등록 장애인을 대상으로 하였고, 또한 이용자 중 5명을

경기 및 지방 거주자로 구성하는 등10)으로,

9) 「장애아동가족지원사업안내」(보건복지부): 영유아(만6세 미만)의 경우 시각･청각･언어･지적･자폐성･뇌병변장애로예견되어 발달재활서비스가 필요하다고 인정한 의사 진단서[서식 4-1호]와 세부영역평가서[서식 4-2호], 검사자료로대체 가능(전문의사 육안검사로만 발달재활서비스 의뢰서를 작성한 경우는 불인정)

10) 대기자가 프로그램 이용자가 되어 치료를 시작하지 않는 경우 해당자로부터 주소지를 제공받지 않아, 대기자 중

- 41 -

아래 [표1] 및 [표2]와 같이 최근 4년간(‘15~’18) 각 연도별 등록 장애인

또는 서울시 거주 장애인들이 미등록 장애인․경기 및 지방거주자에 우선

하여 치료받을 수 있는 기회를 제공받지 못하는 결과를 초래하였다.

〔표1〕최근 4년간(’15~’18.8.) 서대문농아인복지관 언어치료(의료재활)서비스 이용자․대기자 현황

연도 프로그램명이용자 현황(명) 대기자 현황(명)

계 장애인 비장애인 계 장애인 비장애인2015

언어치료(의료재활)

44 29 15 43 31 122016 58 37 21 86 56 302017 52 32 20 61 33 28

2018.8. 37 26 11 76 49 27

주: 실 인원 기준

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

〔표2〕최근 4년간(’15~’18) 서대문농아인복지관 언어치료(의료재활)서비스 서울시 비거주자 현황

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

서울시민의 수는 정확한 산출이 불가능함.

연도 연번 성 명 주 소 장애 여부

2015

1 갑 경기 고양시 비장애인2 을 경기도 고양시 비장애인(장애 미등록)3 병 경기 고양시 비장애인(부모 청각 2급)4 정 경기 김포시 장애인(자폐 2급)5 무 대구광역시 장애인(청각 2급)6 기 경기 고양시 장애인(청각 2급)7 경 인천광역시 장애인(청각지적 1급)8 신 경기도 화성시 장애인(청각 2급)

2016

1 임 경기 고양시 비장애인2 정 경기 김포시 장애인(자폐 2급)3 계 경기도 시흥시 장애인(청각 2급)4 자 경기도 시흥시 장애인(청각 2급)5 무 대구광역시 장애인(청각 2급)6 경 인천광역시 장애인(청각지적 1급)7 축 경기도 고양시 장애인(청각 2급)8 인 경기도 고양시 장애인(언어 3급)

2017

1 임 경기 고양시 비장애인2 묘 경기도 부천시 장애인(청각 2급)3 진 경기도 고양시 장애인(언어 2급)4 사 경기도 고양시 장애인(청각 6급)5 무 대구광역시 장애인(청각 2급)6 오 경기도 고양시 장애인(청각 6급)7 미 경기도 시흥시 장애인(청각 2급)8 신 경기도 고양시 장애인(청각 2급)

2018

1 유 경기 고양시 비장애인2 술 경기도 고양시 장애인(뇌병변1급)3 해 경기 고양시 장애인(청각 2급)4 갑자 경기도 안산시 장애인(청각 2급)5 을축 경기도 파주시 장애인(지적 1급)

- 42 -

2. 시립영등포장애인복지관의 경우

시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관” 이라 함)에서도, 최근 4년간

(‘15~’18) 미등록 장애인에게 서비스를 제공함으로 인해 등록 장애인 대기자가 발생하고 있는

프로그램 현황이 [표3]과 같음에도,

〔표3〕최근 4년간(’15~’18.10.) 영등포장애인복지관 특정 사업별 프로그램 이용자․대기자 현황

주: 연 인원 기준(실 인원은 위와 다를 수 있음)

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

의료교육지원·발달재활서비스 등 사업을 진행하면서 그 대상이 아동인 경우

장애인과 미등록 장애인의 구분 없이11) 신청 순으로 서비스를 제공하여, 2018년도

감각통합치료의 경우 미등록 장애인(병인, 11세) 이용자가 등록 장애인(정묘, 4세)

대기자보다 우선순위로 치료를 진행하는 등으로,

11) 아동의 경우에는 부모가 원치 않는 등으로 장애등록이 어렵다는 사유.

연도 사업명 프로그램명이용자 현황(명) 대기자 현황(명)

계 장애인 미등록장애인 계 장애인 미등록장애인

2015 기능향상

개별작업치료2 198 138 60 23 23 -감각통합치료1 777 273 504

28 28-

감각통합치료2 663 468 195 -개별언어치료2 1,017 613 404 80 51 29

개별아동물리치료1 405 405 -9 9

-개별아동물리치료2 232 174 58 -

개별놀이치료 1,175 717 458 180 112 68개별음악치료 1,116 865 251 90 73 17개별미술치료 1,117 791 326 128 106 22개별특수교육 1,475 584 891 41 17 24

2016 기능향상

개별작업치료2 538 475 63 46 46 -감각통합치료1 499 281 218

55 41 41감각통합치료2 842 619 223개별언어치료1 1,427 1,056 371

169 104 65짝그룹언어치료 163 81 82개별언어치료2 1,465 989 476소그룹언어치료 163 121 42개별놀이치료 1,200 596 604 231 144 87개별음악치료 1,316 993 323 171 131 40개별미술치료 1,522 1,201 321 208 164 44개별특수교육 1,502 746 756 99 40 59

2017 기능향상의료교육지원 7,606 6,176 1,430 874 606 268

심리지원 4,022 2,238 878 695 385 310

2018.10. 발달지원의료교육지원 3,206 1,501 1,705 714 381 333

심리지원 2,280 1,376 904 536 358 178발달재활서비스 1,784 969 815 82 54 28

- 43 -

[표4]와 같이 최근 4년간(‘15~’18) 프로그램 이용자 중 총 127명의 미등록

장애인(만6세 미만이 아닌)이 우선적으로 서비스를 제공받아 해당 수만큼의 등록

장애인이 대기자가 되어 복지혜택을 받지 못하는 결과를 초래하였다.

〔표4〕 최근 4년간(’15~’18) 프로그램 이용자 중 미등록 장애인(만 6세 미만이 아닌) 현황

연도 사업명 프로그램명 미등록 장애인(만6세 미만이 아닌)

계 127

소계 39

2018.10. 발달지원

의료교육지원

작업치료1 2

작업치료2 -

감각통합치료1 3

감각통합치료2 1

언어치료1 1

언어치료2 3

그룹언어치료 2

특수교육 8

심리지원

놀이치료 3

음악치료 2

미술치료 3

발달재활서비스 11

소계 31

2017 기능향상

의료교육지원

작업치료1 2

작업치료2 -

감각통합치료1 5

감각통합치료2 -

언어치료1 1

언어치료2 4

특수교육 9

심리지원놀이치료 2음악치료 5미술치료 3

소계 30

2016 기능향상

개별작업치료 1

감각통합치료1 2

감각통합치료2 3

개별언어치료1 1짝그룹언어치료 -개별언어치료2 1소그룹언어치료 1개별놀이치료 3개별음악치료 5

개별미술치료 7

개별특수교육 6

소계 27

- 44 -

주: 실 인원 기준

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

관계기관 의견

서대문농아인복지관 및 영등포장애인복지관에서는 별다른 이견을 제시하지 않고,

향후 등록장애인․서울시민을 우선으로 서비스를 제공하겠다고 답변하였다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

등록 장애인․서울시 거주자를 미등록 장애인․경기 및 지방 거주자에 우선하여

서비스를 제공할 수 있도록 이용자 선정 업무를 철저히 하시기 바랍니다. (주의)

※ 이용자 선정 업무를 부적정하게 처리한 시립서대문농아인복지관에 “기관경고” 조치

○ 시립영등포장애인복지관장은

등록 장애인․서울시 거주자를 미등록 장애인․경기 및 지방 거주자에 우선하여

서비스를 제공할 수 있도록 이용자 선정 업무를 철저히 하시기 바랍니다. (주의)

※ 이용자 선정 업무를 부적정하게 처리한 시립영등포장애인복지관에 “기관경고” 조치

2015 기능향상

개별작업치료 -

감각통합치료1 5

감각통합치료2 3

개별언어치료2 4

개별아동물리치료1 -

개별아동물리치료2 -

개별놀이치료 4

개별음악치료 5

개별미술치료 3

개별특수교육 3

- 45 -

감 사 위 원 회주 의 요 구

제 목 예․결산 관련 업무처리 부적정

관 계 기 관 시립북부장애인종합복지관, 시립영등포장애인복지관, A구청, B구청

내 용

시립북부장애인종합복지관 및 시립영등포장애인복지관(이하“북부장애인종합

복지관”, “영등포장애인복지관”이라 함)에서는, 매년 보조금 등에 대한 기관의 각종

예산 및 결산 관련 업무를 수행하고 있고, A구청 및 B구청(이하 “구청”이라 함)에서는

북부·영등포장애인복지관의 해당 업무에 대하여 매년 지도‧감독을 실시하고 있다.

「사회복지법인 및 사회복지시설 재무·회계 규칙」제8조(예산총계주의원칙)에서는

세입과 세출은 모두 예산에 계상하도록 하고 있고, 제13조(추가경정예산) 및 제16조

(예산의 전용)에서는 시설의 장은 예산 성립 후에 생긴 사유로 인하여 이미 성립된

예산에 변경을 가할 필요가 있을 때에는 추가경정예산을 편성·확정하거나 예산을

전용하도록 하였으며, 그럼에도 이사회 및 시설 예산심의과정에서 삭감한 관·항·목으로는

전용할 수 없도록 규정하였고, 제19조(결산서의 작성 제출)에서는 시설의 장으로

하여금 시설회계의 세입․세출 결산 보고서를 작성하여 시장․군수․구청장에게

제출하도록 규정하였다.

또한 「사회복지사업법」제51조(지도감독 등)에 따르면 시장 또는 구청장 등은 사회복지사

업을 운영하는 자의 소관 업무에 관하여 지도·감독을 하도록 되어있다.

1. 북부장애인종합복지관의 경우

가. 예산 편성 및 집행 부적정

아래 [표1]과 같이 3년(‘14, ‘16, ‘17) 간 추가경정 또는 예산전용 등의 절차

없이, 편성예산 대비 총 277,449천 원을 초과 집행하였다.

- 46 -

〔표1〕북부장애인종합복지관 예산 초과집행(’14, ’16, ’17) 현황

(단위 : 천 원)

연도예산구분 최종(추경 등)

예산(A)집행(B)

초과집행(B-A)

비고관 항 목

계 277,449소계 139,302

2014

사무비 인건비 급여 889,735 892,883 3,148

사무비 인건비 퇴직금 및퇴직적립금 99,978 102,122 2,144

사무비 운영비 수용비 및 수수료 29,241 32,590 3,349사무비 운영비 차량비 33,360 34,698 1,338사무비 운영비 기타운영비 19,100 20,129 1,029

직업재활센터 직업지도 인건비 29,204 29,786 582직업재활센터 지원고용 인건비 60,492 61,486 994직업재활센터 지원고용 민간경상이전 6,000 7,040 1,040

조립공과 조립공과 인건비 29,310 29,704 394활동보조지원 활동보조지원 활동보조인수당 3,520,800 3,623,671 105,871활동보조지원 활동보조지원 사회보험부담금 343,024 362,437 19,413

소계 3,3162016 사업비 사업비 식당운영사업비 99,146 99,462 3,316

소계 134,831

2017사무비 운영비 수용비 및 수수료 34,937 35,176 941사업비 사업비 활동지원사업비 3,029,347 3,163,237 133,890

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

나. 예산 전용 관련 규정 미준수

또한 아래 [표2]와 같이 2017년도 예산 중 이사회 의결을 거쳐 추경(감액)된

사회보험부담금은 전용할 수 없음에도 불구하고 복지관장 방침만으로 1,549천 원을

전용(증액)하여 지출하였다.

〔표2〕북부장애인종합복지관 추가경정 및 전용 현황(2017)

(단위: 천 원)

예 산 구 분당초 예산 추가경정

(확정) 예산 감액 전용 현액 지출관 항 목

사무비 인건비 사회보험부담금 120,563 114,457 △6,104 1,549 116,006 116,046

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

2. 영등포장애인복지관의 경우,

가. 예산 편성 및 집행 부적정

영등포장애인복지관에서도 아래 [표3]과 같이 최근 2년(’16, ’17)간 추가경정

또는 예산전용 등의 절차 없이, 편성예산대비 총 2,780천 원을 초과집행 하였다.

- 47 -

〔표3〕영등포장애인복지관 예산 초과집행(2016, 2017년) 현황

(단위 : 천 원)

연도예산구분 최종(추경 등)

예산(A)집행(B)

초과집행(B-A)

비고관 항 목

계 2,780

소계 2,722

2016사무비 인건비 급여 839,050 840,897 1,847

보조금사무비 인건비 퇴직금및퇴직적립금 112,000 112,875 875

소계 58

2017 사무비 인건비 퇴직금및퇴직적립금 2,950 3,008 58 자부담

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

나. 예산 전용 관련 규정 미준수

아래 [표4]와 같이 2017년도 예산 중 이사회 의결을 거쳐 2차 삭감된 장애

아동재활치료사업의 예산 목(급여)에 대하여 복지관장 방침으로 1,000천 원을 전용

(증액)하여 집행하였다.

〔표4〕영등포장애인복지관 추가경정 및 전용 현황(2017년)

(단위 : 천 원)

예 산 구 분당초 예산 추가경정

(확정) 예산 감액 전용 현액 집행 비고관 항 목

사무비 인건비 급여 66,396 35,247 △31,149 1,000 36,247 36,104장애아동재활사업(바우처)

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

다. 결산서 오류 부적정

또한 2015년도(예시) 예산결산 과정에서 자부담(자부담이월금) 148,520,629원을

보조금에 포함시키는 등, [붙임1]과 같이 최근 4년간(’14~’17) 잘못 결산되어 복지관

회계에 대한 신뢰를 저해하는 결과를 초래하였다.

3. A구청의 경우,

A구청에서는, 매년 북부장애인종합복지관에 대한 지도점검 계획을 수립하면서 ‘예산

총계주의 준수 여부’, ‘예산편성 및 결정절차 적정여부’ 등을 지도점검표상 점검항목으로

하여 복지관 소관 업무에 대하여 지도점검을 이행하였음에도,

- 48 -

북부장애인종합복지관에서 위 “1. 북부장애인종합복지관의 경우”와 같이 발생한 예산

관련 부적정 사항에 관하여 지적 또는 개선요구 등을 하지 아니하였다.

4. B구청의 경우,

B구청에서는, 매년 영등포장애인복지관에 대한 지도점검 계획을 수립하면서 ‘예

산 총계주의 준수여부’, ‘예산전용절차 적정성’ 등을 지도점검표상 점검항목으로 하

여 복지관 소관 업무에 대하여 지도점검을 이행하였음에도,

영등포장애인복지관에서 위 “2. 영등포장애인복지관의 경우”와 같이 발생한 예산

및 결산관련 부적정 사항에 관하여 지적 또는 개선요구 등을 하지 아니하였다.

조치할 사항

○ 시립북부장애인종합복지관장은

앞으로 예산을 편성·집행 시 관련 규정을 철저히 준수하시기 바라며, 관련 업무를

소홀히 한 자 1명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를 촉구하시기 바랍니다. (주

의)

※ 예산 편성 및 집행 관련 규정을 위반한 시립북부장애인종합복지관에 “기관경고” 조치

○ A구청장(가과장)은

앞으로 위 지적사항과 같은 사례가 발생하지 않도록 장애인복지관 지도·감독

업무를 철저히 하시기 바랍니다.(주의)

※ 예‧결산 관련 지도·감독 업무를 소홀히한 A구청(가과)에 “기관경고” 조치.

○ 시립영등포장애인복지관장은

앞으로 예산을 편성·집행 시 관련 규정을 철저히 준수하시기 바라며, 관련 업무를

소홀히 한 자 1명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를 촉구하시기 바랍니다. (주

의)

※ 예산 편성 및 집행 관련 규정을 위반한 시립영등포장애인복지관에 “기관경고” 조치

○ B구청장(나과장)은 앞으로 위 지적사항과 같은 사례가 발생 하지 않도록

장애인복지관 지도·감독 업무를 철저히 하시기 바랍니다.(주의)

※ 예‧결산 관련 지도·감독 업무를 소홀히한 B구청(나과)에 “기관경고” 조치.

- 49 -

감 사 위 원 회

시 정 요 구

제 목 종사자 호봉획정 부적정

관 계 기 관 시립영등포장애인복지관

내 용

시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관”이라 함)에서는, 종사자 채용 시

｢장애인복지 사업안내｣(서울시 지침) 등에 의거하여 호봉을 획정하고 그에 따라

급여를 지급하고 있다.

｢장애인복지 사업안내｣ 중 “장애인지역사회 및 의료재활시설 직원 보수지급기준”

제5조(경력의 인정)에 따르면 ‘사회복지사업법 제2조의 사회복지사업 수행을 위해

자치단체보조금을 지원 받아 사업을 실시하는 기관에서 상근으로 근무한 경력’은

유사경력으로서 80%를 인정하도록 규정하였다.

그런데 영등포장애인복지관에서는 2017.1.1.에 채용된 갑(특수교사, 5급)의 호봉

을 산정하면서 AA센터 1년 0개월 28일의 근무경력을 [표2]와 같이 80%가 아닌 100%

인정하여 [표3]과 같이 2017.1.1.~2018.9.30.동안의 급여 411천 원을 초과‧부당지급

하였다.

【표2】갑(특수교사, 5급) 호봉산정 내역

입사일 직위 성명 근무처 경력기간반영

비율

산정

반영기간

입사당시

호봉획정

‘17.1.1.특수

교사갑

BB ‘09.12.07.~‘13.06.30. 100% 3년 6월 23일7호봉AA센터 ‘14.03.03.~‘15.03.31. 100% 1년 0월 28일

CC ‘15.04.01.~‘16.12.31. 100% 1년 9월

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

【표3】경력인정 비율에 따른 급여차액

성명초과인정기간

호봉승급월

급여

지급월지급급여시호봉(경력 100% 인정)

지급된 급여(A)(경력 100% 인정)

정상 호봉(경력 80%인정)

정상 급여(B)(경력 80%인정)

급여차액(A-B)

갑 1년 9월‘17.01 7호봉 3,124,000 7호봉 3,124,000 0

‘17.02 7호봉 2,098,516 7호봉 2,098,516 0

- 50 -

※ 감사대상기관 제출자료 재구성

관계기관 의견 및 검토결과

영등포장애인복지관에서는, 특별한 이견 없이 향후 종사자 호봉획정 관련

업무에 철저를 기할 것이라 답변하였다.

조치할 사항

시립영등포장애인복지관장은 향후 종사자 호봉획정 시 관계법령을 준수하여

업무에 철저를 기하시고, 과다 지급된 급여 411천 원은 환수하시기 바라며, 호봉

획정 업무를 소홀히 한 관련자 1명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를 촉구하시기

바랍니다. (시정요구)

※ 퇴사자 을은 신분상 조치 제외

→

10월

‘17.03 7호봉 3,097,775 7호봉 3,097,775 0‘17.04 7호봉 2,071,387 7호봉 2,071,387 0‘17.05 7호봉 2,186,339 7호봉 2,186,339 0‘17.06 7호봉 3,049,952 7호봉 3,049,952 0‘17.07 7호봉 2,091,387 7호봉 2,091,387 0‘17.08 7호봉 2,199,904 7호봉 2,199,904 0‘17.09 8호봉 3,049,799 7호봉 2,982,129 67,670‘17.10 8호봉 3,448,646 7호봉 3,252,516 196,130‘17.11 8호봉 2,263,732 8호봉 2,257,904 5,828‘17.12 8호봉 3,321,616 8호봉 3,311,956 9,660‘18.1 8호봉 2,404,000 8호봉 2,404,000 0‘18.2 8호봉 3,987,500 8호봉 3,987,500 0‘18.3 8호봉 2,541,655 8호봉 2,541,655 0‘18.4 8호봉 2,472,440 8호봉 2,472,440 0‘18.5 8호봉 2,463,885 8호봉 2,463,885 0‘18.6 8호봉 2,489,550 8호봉 2,489,550 0‘18.7 8호봉 2,575,100 8호봉 2,575,100 0‘18.8 8호봉 2,600,765 8호봉 2,600,765 0‘18.9 9호봉 3,956,930 8호봉 3,825,730 131,200

계 57,494,878 57,084,390 410,488

- 51 -

감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 : 서울시의 사전승인 없이 이용료 징수

관 계 기 관 : 시립서대문농아인복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

서울특별시(이하 “시”라 한다)는「서울특별시 사회복지시설 설치 및 운영에 관한 조례」

제6조 및「서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례」제11조의 규정에 따라 시로부터

위탁받아 AA협회가 운영하는 시립서대문농아인복지관(위탁기간: ’15.6.1.

∼’20.5.31., 최초 위탁 시작일: ’06.7.31.)과 BB재단이 운영하는 시립영등포장애인복지

관(위탁기간: ’13.12.1.∼’18.11.30., 최초위탁일자: ’07.12.1.)은 「장애인복지법」에 따른 장

애인복지시설이다.

시립서대문농아인복지관(이하 “서대문농아인복지관” 이라 함)은 서대문농아인

복지관 이용료 수가 및 징수에 대한 지침(재활서비스 규정 2009)에 따르면

2009년 복지관 서비스 수가표 (이하 ‘수가표’)에 따라 언어치료 등 5개 프로

그램(13개 세부 프로그램)에 대한 이용료를 정하고 있으며(붙임1 수가표 참조),

시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관”이라 함)은「이용료 지침」제3조에

접수진단/사정평가 등 7개 프로그램에 대해 이용료를 징수 하도록 하고 있으며

제4조에 의거 이용료 수납기준은 당해 연도 사업계획에 정하도록 하고 있다.

1. 서대문농아인복지관의 이용료 징수관련

2015. 6. 1. 시와 AA협회가 체결한 「서울특별시립 서대문 농아인 복지관

관리운영 위수탁협약서」제12조에 따르면 AA협회는 수탁사업의 수행과 관련 하여

이용자 등에게 관련 법령 및 조례 등에서 정하는 소정의 이용료·수수료·비용 등을

징수할 수 있으며 AA협회가 이용료 등을 징수하고자 하는 경우 징수

대상·방법·금액 산정 기준 등에 대하여 사전에 시의 승인을 받도록 규정하고 있다.

- 52 -

따라서 복지관은 연도별 프로그램에 변화에 따라 추가된 복지관 서비스에

대한 이용료를 산정하여 징수하고자 하는 경우, 또는 서비스 요금을 변경하고자

하는 경우에 위 규정에 따라 사전에 시에 보고하고 승인을 받았어야 한다.

그러나, 서대문농아인복지관에서는〔표1〕과 같이 수가표에 없는 이용료를

추가로 징수하면서 징수대상·방법·금액 산정 기준 등에 대해 시의 사전 승인을

받지 않거나, 시의 승인을 받은 2009년 서비스 수가표와 달리 징수하는 등

위·수탁협약서 12조의 규정을 위반하였으며, 또한 이용료 징수와 관련하여 내부

방침 또는 위원회 등의 심의절차 역시 거치지 않았다.

〔표1〕서대문농아인복지관 2015~2018 유료 프로그램 현황

년도유료

프로그램 개수

시의 사전 승인 여부

미승인승인(지침에 규정)

이용료 상이 일부항목 있음 규정 있음계 143 132 4 4 3

2015 41 37 2 1 12016 38 35 1 1 12017 30 29 12018 34 31 1 1 1

2. 영등포장애인복지관의 이용료 징수관련

2013. 12. 1 시와 BB재단이 체결한「영등포장애인복지관 관리운영

위·수탁협약서」제12조 제1항에 의하면 사회복지사업법 제44조 및 시행령 제21조,

서울특별시 장애인복지사업 안내에 근거하여 타 장애인복지시설 및 의료기관 등

이용료를 감안하여 시의 사전승인을 받아 적정한 이용료 등을 이용자로부터 징수할

수 있도록 규정하고 있으나,

영등포장애인복지관은 개별 사업계획서 내에만 해당 프로그램 이용료를 기재할 뿐,

별도의 이용료 징수기준을 마련하여 서울시의 승인을 받지 않고 있으며, 징수

대상·방법·금액 산정기준 등에 대해 내부방침 또는 시설운영위원회의 심의 등 내부적

절차 역시 받지 않고 운영되고 있다.

- 53 -

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

앞으로 시설 이용료 징수와 관련하여 징수대상·방법·금액 산정 기준 등에 대해

시의 사전 승인을 받도록 직원교육을 실시하시기 바랍니다. (주의)

○ 시립영등포장애인복지관장은

앞으로 시설 이용료 징수와 관련하여 징수대상·방법·금액 산정 기준 등에 대해

시의 사전 승인을 받도록 직원교육을 실시하시기 바랍니다. (주의)

- 54 -

감 사 위 원 회

시 정 요 구

제 목 : 상위 규정에 근거 없는 감면 규정 운영

관 계 기 관 : 시립서대문농아인복지관, 시립북부장애인종합복지관, 시립영등포장애인복지관

내 용

시립서대문농아인복지관(이하“서대문농아인복지관”이라 함)은「서대문농아인복지관

이용료 수가 및 징수에 대한 지침」, 시립북부장애인종합복지관(이하 “북부장애인종합복지관”

이라 함)은 「이용료 징수규정」, 시립영등포장애인복지관(이하 “영등포장애인복지관” 이라 함)은

「이용료 지침」에 따라 각각 이용료 징수기준 및 면제 및 감면대상, 수납 및 반납방법

등에 대해 정하도록 되어있다.

「사회복지사업법」 제44조 및 시행령 제21조 제1항에 따라 「국민기초생활

보장법」에 따른 수급자인 경우에는 그 비용을 징수하지 아니하고, 「연도별 장애인

복지시설 사업 안내」(보건복지부 지침)에 따라 국민기초생활보장대상수급자 또는

차상위 대상자 등의 경우에는 시설 자체 운영규정에 따라 일부 징수 또는 징수하지

않을 수 있도록 되어 있다.

하지만 시립서대문농아인복지관, 시립북부장애인종합복지관, 시립영등포 장애인

복지관은 아래〔표〕와 같이 자체 이용료 징수관련 규정에, 상위법규에 근거 없이 직원

가족 등에 대해 장애여부와 관계없이 이용료 면제 및 감면 규정을 제정·운영하고 있다.

〔표〕복지관별 직원가족 등에 대한 이용료 감면 규정

기관명 직원이용료 감면 조항 규정 내용시립서대문

농아인복지관「서대문농아인복지관 이용료 수가 및 징수에 대한 지침」 제5조 및 제7조

복지관 직원자녀는 이용료의 50%의 감면

시립북부장애인종합복지관

「이용료 징수규정」 제4조 직원 및 직계가족 이용료 면제

시립영등포장애인복지관

「이용료 지침」 제17조직원 및 배우자의 직계존비속, 형제자매 이용료 50% 감면

- 55 -

다만, ‘15.1.1 ~ 현재까지 3개 시설의 이용료 면제 및 감면 내역을 확인결과

실제로 위 규정을 근거로 직원 가족 등을 대상으로 이용료가 감면된 사례는 없었다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

「사회복지사업법 시행령」및「연도별 장애인복지시설 사업 안내」(보건복지부

지침) 등 상위규정에 근거가 없는 직원자녀에 대한 이용료 감면규정 삭제 등을

하시기 바랍니다. (시정)

○ 시립북부장애인종합복지관장은

「사회복지사업법 시행령」 및 「연도별 장애인복지시설 사업 안내」(보건복지부

지침) 등 상위규정에 근거가 없는 직원 및 직계가족 이용료 면제규정 삭제

등을 하시기 바랍니다. (시정)

○ 시립영등포장애인복지관장은

「사회복지사업법 시행령」및「연도별 장애인복지시설 사업 안내」(보건복지부

지침) 등 상위규정에 근거가 없는 직원 및 배우자의 직계존비속, 형제자매 대한

이용료 감면규정 삭제 등을 하시기 바랍니다. (시정)

- 56 -

감 사 위 원 회

주 의 요 구

제 목 : 직원 채용 부적정

관 계 기 관 : 시립서대문농아인복지관, 시립북부장애인종합복지관

내 용

시립서대문농아인복지관(이하“서대문농아인복지관”이라 함)은 2015~2018년 까지총 19명의 신규 직원을〔표1〕과 같이 채용하였으며, 시립북부장애인종합복지관(이하“북부장애인종합복지관”이라 함)은 2015~2018년 까지 총 19명의 신규 직원을 〔표2〕와같이 채용하였다.

〔표1〕2015~2018년 서대문농아인복지관 직원 채용 현황

년도 채용방법 채용인원직급별

2급 4급 5급 6급계 19 1 1 14 3

2015 공개채용 5 1 42016 공개채용 4 1 2 12017 공개채용 4 3 12018 공개채용 6 5 1

〔표2〕2015~2018년 북부장애인복지관 직원 채용 현황

년도 채용방법채용인원

직급별3급 4급 5급 6급 계약직

계 37 1 1 7 02015 공개채용 8 1 72016 공개채용 15 3 122017 공개채용 및 특별채용 9 1 1 2 52018 공개채용 5 1 4

※ 2017년 운영위원회 심의를 거쳐 AA협회 내부에서 특별채용(3급 1명, 4급 1명, 5급 1명)

추진

보건복지부「사회복지시설 관리안내」에 따르면 신규채용은 공개모집이 원칙이며

해당법인 및 시설 홈페이지, 지자체홈페이지, 워크넷, 복지넷, 사회복지시설 정보

시스템 중 2곳 이상에 채용관련 사항을 15일 이상 공고하여야 하며,「서울시

장애인복지사업안내」별표3에는 장애인복지관 관리 및 운영요원에 대하여 1-7급으로

분류하고 붙임1과 같이 그 직급별 자격조건을 정하고 있다.

- 57 -

따라서 장애인복지관에서 직원을 채용하고자 할 경우, 공개채용 원칙에 따라

적정한 공고절차를 거쳐야 하며, 채용하고자 하는 직급에 맞춰 자격기준을 공고하고

공고된 자격기준에 적합한 자를 채용하여야 한다.

1. 공고된 직급과 달리 채용(서대문농아인복지관)

그런데 서대문농아인복지관은 2017. 5. 1. 사회복지분야(5급) 채용을 위해

채용공고(’17.3.8~3.21)를 실시하였으나 응시자가 없어 재공고 하면서 별도의

재공고를 위한 내부방침을 득하지 않고 정보시스템에 일자를 수정하여 연장공고(~

‘17.4.7) 하여 응시자 1명이 있었으나, 응시자 1명(갑) 마저 아래〔표3〕과 같이

공고된 5급 직원의 자격 요건을 충족하지 못하였다고 하여(※ 서울시 지침의 6급

자격요건은 충족) 재공고 하지 않고, 채용 직급을 변경하여 당초 채용 공고된 5급이

아닌 6급 기능 인력으로 채용하였다.

〔표3〕2017년 서대문농아인복지관 영상편집 분야 직원(6급 갑) 채용 현황

채용공고 내용 실제 채용현황

모집분야 자격요건 등 직급 자격요건(서울시 지침 6급) 요건충족

사회복지5급

(1명)

<자격요건>- 대학교 또는 대학원에서 사회복지를

전공한 자- 연령, 학력, 성별 및 경력제한 없음<우대사항>- 복지관 경력자우대- 국가복지정보시스템(W4C) 사용

유경험자

6급기능인력

① 초 ․ 중등교육법에 의한 고등학교를 졸업하거나 이와 동등 이상의 학력이 있는 자

② 운전 ․ 타자 ․ 열관리 및 전산 등 해당 기능분야의 면허 또는 자격증을 소지한 자

○

2. 자격요건 미충족 직원 채용(서대문농아인복지관)

또한 서대문농아인복지관은 2018. 4. 6. 회계분야 신규 직원을 채용하면서

아래〔표4〕와 같이 서울시 지침의 자격기준과 다르게, 사회 복지 전공자를 자격

요건으로 공고하였으며, 면접 응시자 2명이 모두 공고된 자격 요건을 충족하지

못하였음에도 불구하고 최종합격자로 을을 채용하였다.

- 58 -

〔표 4〕채용공고 내용 및 채용직급의 자격기준 현황

채용공고 내용채용 직급의

서울시 자격기준

자격기준 충족모집분야(응시인원) 자격요건 등 최종

학력해당경력

충족여부

회계분야5급

(2명)

<자격요건>- 대학교 또는 대학원에서

사회복지를 전공한 자- 연령, 학력, 성별 및

경력제한 없음<우대사항>- 복지관 경력자우대- 국가복지정보시스템(W4C)

사용 유경험자

①사회복지분야에 3년 이상 재직한 경력이 있는 9급 이상 공무원

②사회복지사․ 특수학교교사․ 치료사 등 장애인 재활 관련 자격증을 소지한 자

③고등교육법에 의한 대학을 졸업한 후 장애인복지 분야에서 2년 이상 종사한 경력이 있는 자

④기타 위와 동등한 자격이 있다고 운영위원회에서 인정한 자

고졸 10년1월

공고내용×

3. 직원 자격기준과 다른 채용 공고로 직원 채용(북부장애인종합복지관)

북부장애인종합복지관은 2016. 9. 1. 홍보업무 담당 신규 직원을 채용 하면서

〔표5〕와 같이 서울시 지침의 자격기준과 다르게, 홍보 관련학과 전공자를 자격

요건으로 공고하였는데, 그 결과 서울시 지침의 자격 기준을 충족하지 못하는 자를

채용(병)하는 결과를 가져왔다.

〔표 5〕채용공고 내용 및 채용직급의 자격기준 현황

관계기관 의견 및 검토결과

서대문농아인복지관은 2018. 4. 6. 회계분야 직원 채용의 경우, 응시자인 을이

「서울시 장애인복지사업안내」의 직급별 자격기준을 충족하지는 못하였지만, 타

복지관에서 10년 1월의 회계분야 근무경력이 있으며 이전 직장에서 승진을 통해

채용공고 내용채용 직급의

서울시 자격기준

자격기준 충족모집분야(응시인원) 자격요건 등 최종

학력해당경력

요건충족

홍보담당(4명)

<자격요건>- 언론 및 신문 방송·홍보관련

학과 또는 사회복지학과 졸업자로서 운전면허 소유자

<우대요건>- 홍보 관련 경력자- 사진촬영 및 동영상 제작

가능자- 웹디자인가능자- 장애인, 보훈대상자

①사회복지분야에 3년 이상 재직한 경력이 있는 9급 이상 공무원

②사회복지사․ 특수학교교사․ 치료사 등 장애인 재활 관련 자격증을 소지한 자

③고등교육법에 의한 대학을 졸업한 후 장애인복지 분야에서 2년 이상 종사한 경력이 있는 자

④기타 위와 동등한 자격이 있다고 운영위원회에서 인정한 자

홍보관련

대학원 졸업

1년

직급별서울시 자격기준

×

공고내용○

- 59 -

5급으로 근무하였고, 「서울시 장애인복지사업안내」의 승진소요 근무연수를 보면

5급 승진의 경우 6급으로 만 5년 이상, 기능직의 경우 6년 이상이면 승진이

가능하도록 하고 있으므로 이를 준용하여 5급으로 채용하는 것이 적정하다고

판단하였다고 답변하였으나, 해당 직원의 5급으로 채용의 적정성을 채용 담당이 판단

할 것이 아니라 「서울시 장애인복지사업안내」 직급별 자격 ④번의 “기타 위와

동등한 자격이 있다고 운영위원회에서 인정한 자”에 해당하는 기준을 충족시키기 위해

시설 운영위원회에 심의를 거쳤어야 할 것이다.

북부장애인종합복지관은 2016. 9. 1. 홍보담당 직원을 채용하면서 응시자

병이「서울시 장애인복지사업안내」의 직급별 자격기준을 충족하지는 못하였지만

채용분야인 홍보 관련 학과 대학원을 졸업하여 동등한 자격이 있다고 인사

위원회에서 판단하여 채용하였다고 하나,「서울시 장애인복지사업안내」에 따르면

채용 직급에 대한 적정성의 판단 주체는 인사위원회가 아닌 시설 운영위원회 이므로

운영위원회의 심의를 득했어야 한다.

조치할 사항

○ 시립서대문농아인복지관장은

① 앞으로 직원 채용시「서울시 장애인복지사업안내」별표3의 장애인 복지관

관리 및 운영요원의 직급별 자격 기준에 따라 채용공고 될 수 있도록채용절차에 철저를 기하시기 바라며,

② 직원채용 업무를 소홀히 한 관련자 2명에게는 자체 운영규정에 따라 주의를

촉구하시기 바랍니다. (주의)

○ 시립북부장애인종합복지관장은

앞으로 직원 채용시「서울시 장애인복지사업안내」별표3의 장애인 복지관 관리

및 운영요원의 직급별 자격 기준에 따라 채용공고 될 수 있도록 채용절차에

철저를 기하시기 바랍니다. (주의)

※ 관련자들이 모두 퇴사하여 신분상 조치 없음.

- 60 -

감 사 위 원 회

통 보

제 목 : 서울시 야간순회방문서비스 사업 순회돌보미 채용 부적정

관 계 기 관 : 시립북부장애인종합복지관

내 용

서울시는 야간 돌봄 공백을 방지함으로써 중증장애인의 24시간 안전을 확보하고자

최중증장애인을 대상으로 야간 순회방문서비스를 2016년부터 시행하고 있으며 시립북부

장애인종합복지관은 수행기관으로 선정되어 야간 순회방문서비스를 제공하고 있다.

서울시의 「중증장애인 24시간 돌봄 지원 확대를 위한 야간 순회방문서비스 사업

추진계획 (가과-4998, ‘16.3.23」 및 연도별 「야간 순회방문서비스 운영 매뉴얼」에

따르면, 야간 순회방문서비스 수행기관이 순회돌보미를 채용하고자 하는 경우,

활동보조인 자격을 갖추고 야간 운전이 가능한 자를 공개모집하여 적격자를 선정하여

계약직으로 채용하도록 규정하고 있다.

그런데 시립북부장애인종합복지관은 2016. 6. 1 ~ 2018. 8월 현재까지 순회

돌보미를 채용하면서, 아래〔표〕와 같이 공개채용을 하지 않고 기존의 시설 활동 보조자

또는 시설 활동보조 교육을 수료한 자에게만 구두로 안내하여 2016년에 2명,

2017년에 3명을 각각 채용하였다.

〔표1〕시립북부장애인종합복지관 순회돌보미 채용 현황

년도 채용방법 채용대상채용인원

비고

계 52016 특별채용 시설의 활동보조자 2

2017 특별채용 시설의 활동보조자 및 활동보조 교육수료자 3

2018 - 0 2018년 미채용(기존 순회돌보미 계속 고용)

- 61 -

관계기관 의견 및 검토결과

시립북부장애인종합복지관은 순회돌보미를 서울시 지침과 다르게 공개채용하지

않은 이유에 대하여 순회 돌보미 공개채용에 대한 내용이 담긴 「야간 순회방문서비스

운영 매뉴얼」이 ’16.7월 이후 서울시에서 통보되었고, ‘16.5월 서울시 야간 순회

방문서비스 시범사업이 시행되고 ◯◯구청에서 수행기관으로 선정되어 ’16.6.1부터

사업을 진행하면서 공개채용을 위한 시간이 너무 촉박하여, 부득이 당시 ◯◯구청

나과(갑 주무관)와 협의하여 시립북부장애인종합복지관의 활동보조교육 수료자를

대상으로 안내하여 특별채용 하였으며, 또한 ‘17년 추가 채용 시 공개 채용에 따른

시간이 많이 소요되어 채용 전까지 서비스 제공이 지연되고 이용자들의 안전에 우려가

있어 불가피하게 특별채용 하였다고 주장하고 있으며, 향후 순회돌보미 사업의 경우

예외적으로 특별채용 할 수 있도록 서울시의 지침 변경을 요청하였다.

먼저 순회돌보미 공개채용에 대한 내용이 담긴「야간 순회방문서비스 운영

매뉴얼」이 ‘16.7월 이후 통보되었다는 주장은 「중중장애인 24시간 돌봄 지원확대를

위한 야간 순회방문서비스 사업 추진계획(가과-4998, ‘16.3.23)」에 이미 순회돌보미

채용은 공개채용으로 하도록 방침이 수립되어 통보되었으므로 사실과 다르며,

‘16년 순회돌보미 채용과 관련하여서는 수행기관 선정 후 사업시행 시까지 시간이

촉박하였다고 할 수 있으나, ’17년은 이미 시립북부장애인종합복지관이 수행기관으로

선정된 상태로 순회돌보미를 추가 채용하면서 공개채용에 시간이 많이 소요되어 서비스

제공이 지연된다는 답변은 받아들일 수 없다.

또한, 향후 순회돌보미 채용과 관련 예외적으로 특별채용을 허용토록 서울시의

지침을 변경해 달라는 주장 역시, 과거 공공기관의 특별채용이 채용비리의 온상이 되어

공공기관의 채용비리에 대해 사회적 지탄을 받아 공개채용 원칙이 강화되고 있는 현

시점에 적절치 못할 것이다.

조치할 사항

○ 시립북부장애인종합복지관장은

앞으로 서울시 야간 순회방문서비스 순회돌보미 채용시「야간 순회 방문서비스

운영매뉴얼(서울시 지침)」에 따라 공개 채용할 수 있도록 직원 교육 및 업무

처리에 철저를 기하시기 바랍니다. (통보)

- 62 -

감 사 위 원 회

통 보

제 목 : 기부물품 영수증 발급 시 단가 적용 부적정

관 계 기 관 : 시립영등포장애인복지관

내 용

시립영등포장애인복지관(이하“영등포장애인복지관” 이라 함)은 기부금이 접수된 경우

「사회복지법인 및 사회복지시설 재무·회계 규칙(보건복지부령, 이하 “재무회계

규칙”)」제41조의412)에 따라 기부금 영수증을 발급하고 있으며, 현물기부금은 아래

〔표1〕과 같이 거래 명세서, 시장조사, 액면 가액, 장부가액 등에 의해 그 가액을

산출하고 있다.

〔표1〕연도별 현물기부금 접수 현황 (단위 : 원)

영등포장애인복지관은 사회복지시설로서 「법인세법」제24조 제3항에 해당하는

법정기부금 단체이므로「법인세법 시행령」 제37조 제1항13)에 따라 현물 기부금품은

12) 사회복지법인 및 사회복지시설 재무회계 규칙 제41조의4(후원금의 영수증 발급 등) ① 법인의 대표이사와 시설의 장은 후원금을 받은 때에는 「소득세법 시행규칙」 제101조제20호의2에 따른 기부금영수증 서식 또는 「법인세법 시행규칙」 제82조제7항제3호의3에 따른 기부금영수증 서식에 따라 후원금 영수증을 발급하여야 하며, 영수증 발급목록을 별도의 장부로 작성ᆞ비치하여야 한다

13) 법인세법 시행령 제37조(기부금의 가액 등) ①법인이 법 제24조에 따른 기부금을 금전외의 자산으로 제공한 경우 해당 자산의 가액은 이를 제공한 때의 시가(시가가 장부가액보다 낮은 경우에는 장부가액)에 의한다. 다만, 법 제24조제1항에 따른 지정기부금(제87조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 특수관계인에게 기부한 지정기부금은 제외한다)과 같은 조 제2항 각 호에 따른 법정기부금의 경우에는 장부가액으로 한다.

산출근거2015년도 2016년도 2017년도 2018년도

건 산출금액 건 산출금액 건 산출금액 건 산출금액

거래명세서 33 34,644,589 48 56,080,477 209 69,597,825 209 51,612,276

시장조사 109 135,843,775 70 48,248,550 57 79,144,940 50 12,933,000

상품권액면가 11 4,210,000 8 6,218,000 9 445,000 7 424,000

장부가액 41 651,800 44 11,985,800 30 5,543,400 - -

총계 194 175,350,164 170 122,532,827 305 154,731,165 266 64,969,276

- 63 -

장부가액으로 기부금의 가액을 반영하도록 되어 있으며, 장부가액이 없는 경우에는

기부자로부터 전표, 거래명세서, 구매영수증 등 객관적인 시가를 확인할 수 있는

증빙서류를 받아 기부당시 시가로 기부금액을 산출하여 영수증을 발급하여야 한다.

그러나 영등포장애인복지관은 객관적 증빙서류가 없는 경우는 시가조사를

통해 기부가액을 산정하면서 물품의 종류에 따라 아래 〔표2〕와 같이 ‘후원물품

인정 기준표’를 만들어 운영하였는데 이에 대한 내부방침 및 운영위원회 심의 등의

적절한 절차를 거치지 않았다.

〔표 2〕영등포장애인복지관 후원물품 인정 기준표

연번 중분류 판매액(%) 인정금액 비고1 식품류 100% 70%~90%2 의류 100% 50%~70%3 문구류 100% 50%~70%4 생활용품류 100% 60%~80%5 세제류 100% 70%~90%6 주류 및 음료수 100% 80%~90%7 기타 100% 50%~80%

또한, ‘15년~’18년 현물기부금에 대한 영수증 발급자료에 따르면, 식품류의

경우 위 기준표에는 시장조사가의 70~90%를 인정한다고 하였으나, 실제로는

56건은 시장조사가의 100%, 2건은 90%, 1건은 50%를 인정하는 등 아래

〔표3〕과 같이 객관적 기준 없이 담당자의 임의적 판단으로 기부가액을 적용하여

영수증을 발급하였다.

〔표 3〕2015~2018년 기부물품 시장조자 가액 인정 현황

연도 구분 100% 90% 80% 70% 60% 50% 계

2015

식품 56 2 0 0 0 1 59생활용품 4 0 0 0 0 0 4식음료 10 0 0 0 0 0 10

기타물품 21 0 0 1 1 0 23의류 0 0 0 0 0 13 13

2016

식품 35 0 0 0 0 1 36생활용품 2 0 0 0 0 4 6식음료 2 0 0 0 0 0 2

기타물품 23 0 0 0 0 1 24의류 1 0 0 0 0 1 2

2017

식품 36 0 0 0 0 0 36생활용품 1 0 0 0 0 0 1

식음료 0 0 0 0 0 0 0

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조치할 사항

○ 시립영등포장애인복지관장은

현물기부금의 기부영수증 발행과 관련하여 기부자로부터 객관적인 시가를 확인할

수 있는 증빙서류를 받을 수 없는 경우, 객관적이고 투명하게 기부가액 산정될 수

있도록 개선방안을 마련하시기 바랍니다. (통보)

기타물품 13 0 0 0 0 3 16의류 1 0 0 0 0 3 4

2018

식품 25 0 0 0 0 0 25생활용품 2 0 0 0 0 2 4식음료 1 0 0 0 0 0 1

기타물품 1 0 0 0 0 15 16의류 0 0 0 0 0 4 4

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감 사 위 원 회

통 보

제 목 : 정기후원 해지 후원자에 대한 개인정보 관리 미흡

관 계 기 관 : 시립영등포장애인복지관

내 용

시립영등포장애인복지관은 개인정보보호법에 따라「개인정보 처리지침」을 마련

하여 복지관이용자, 홈페이지 회원가입자, 후원자, 자원봉사자, 프로그램 강사, 복지관

직원 등의 개인정보를 수집·이용·처리하고 있다.

「개인정보 보호법」제21조 제1항에 따르면 “보유기간이 경과, 개인정보의

처리목적 달성 등 개인정보가 불필요하게 되었을 때에는 다른 법령에 따라

보존하여야 하는 경우는 제외하고 지체 없이 그 개인정보를 파기”하도록 하고

있으며 동조 제3항에는 제1항의 단서에 따라 개인정보를 파기하지 아니하고

보존하여야 하는 경우에는 해당 개인정보 또는 개인정보 파일을 다른 개인정보와

분리하여서 저장·관리하도록 하고 있다.

따라서 후원 및 후원금 결재에 대한 개인정보는 후원이 해지되면 해당

개인정보를 다른 개인정보와 분리하여 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한

법률 시행령」 제6조 제1항 및 「전자금융거래법 시행령」제12조 제1항 제1호에

따라 5년간 보존하여야 한다.

그러나 시립영등포장애인복지관은 CMS계좌 자동이체를 해지한 고객 92건

(‘15년 55건, ’16년 10건, ‘17년 5건, ’18.9월 현재 22건)에 대해 개인정보를

별도 데이터베이스로 옮겨 보관하지 않고 현 후원회원 자료와 함께 관리하고

있다.

조치할 사항

○ 시립영등포장애인복지관장은

앞으로 정기후원 해지자 등의 후원자 정보가「개인정보 보호법」의 의거 적정히 관리

될 수 있도록 업무처리에 철저를 기하시기 바랍니다. (통보)