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CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIVT NAM D0c1;ap - Tv do - Hvih philc UY BAN NHAN DAN HUYEN THU'ifING XUAN S6: 469 /BC-UBND Thtrowg Xuan, ngay 2C thang 6 /lam 2018 BAO CAO Quyet toan thu NSNN, chi NSDP nam 2017 I. DANH GIA CHUNG 1. Tinh hinh chung. Nam 2017 la nam dau on dinh ngan sach (giai down 2017-2020). Can cur du toan ngan sach &roc UBND tinh va So Tai chinh giao, tren co so cac the dO, chinh sach hien hanh, UBND huyen da xay dvng du toan ve thu NSNN, chi NSDP trinh HDND phe duyet va huOng dan cac don vi dkr toan, cac xa, thi tran thirc hien du toan ngan sach nam 2017 dung theo Luat ngan sach hien hanh. 2. Thu4n loi, kilo khan. 2.1. Thuljn - Tinh hinh kinh to chinh tri - xa hoi tren dia ban luon on dinh, tso thuan loi cho thirc hien dkr toan thu, chi NSNN. - Nghi quyet s6 61/NQ-HDND ngay 23/12/2016 dia. HOi &Ong nhan dan huyen ThuOng Xuan khoa XX, kSI hop thin 2 ve viec giao dux toan thu NSNN, chi NSDP va phucmg an phan b6 ngan sach cap huyen nam 2017 dupc phe chuan thong qua sem da tso dieu kien cho cac don vi, ban, nganh, cac cap có co so de thuc hien. - Co the giao quyen tir chu theo Nghi dinh s6 16/2015/ND-CP va Nghi dinh s6 130/2005/ND-CP, Nghi dinh s6 117/2013/ND-CP tiep tvc phat huy dupe tinh chu dOng trong cong tac dieu hanh ngan sach va trong cong tac chuyen mon. - Cac don vi du toan, cac xa, thi trail chap hanh nghiem du toan thu, chi ngan sach dupe giao dau nam va dix toan chi bo sung co mvc tieu trong nam, dam bao chi dung, chi du cho d6i twig theo quy dinh cua LuSt ngan sach va cac van ban huang dan hien hanh. 2.2. Kilo khan.. - Viec ap dung LuSt NSNN 2015 vai mot s6 thay d6i so voi Lust NSNN 2002, mac du BO Tai chinh da at van ban huong clan cac 1)0, nganh va dia 1

on file1. Tinh hinh chung. Nam 2017 la nam dau on dinh ngan sach (giai down 2017-2020). Can cur du toan ngan sach &roc UBND tinh va So Tai chinh giao, tren co so cac the dO, chinh

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CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIVT NAM D0c1;ap - Tv do - Hvih philc

UY BAN NHAN DAN HUYEN THU'ifING XUAN

S6: 469 /BC-UBND Thtrowg Xuan, ngay 2C thang 6 /lam 2018

BAO CAO Quyet toan thu NSNN, chi NSDP nam 2017

I. DANH GIA CHUNG 1. Tinh hinh chung.

Nam 2017 la nam dau on dinh ngan sach (giai down 2017-2020). Can cur du toan ngan sach &roc UBND tinh va So Tai chinh giao, tren co so cac the dO, chinh sach hien hanh, UBND huyen da xay dvng du toan ve thu NSNN, chi NSDP trinh HDND phe duyet va huOng dan cac don vi dkr toan, cac xa, thi tran thirc hien du toan ngan sach nam 2017 dung theo Luat ngan sach hien hanh.

2. Thu4n loi, kilo khan.

2.1. Thuljn

- Tinh hinh kinh to chinh tri - xa hoi tren dia ban luon on dinh, tso thuan loi cho thirc hien dkr toan thu, chi NSNN.

- Nghi quyet s6 61/NQ-HDND ngay 23/12/2016 dia. HOi &Ong nhan dan huyen ThuOng Xuan khoa XX, kSI hop thin 2 ve viec giao dux toan thu NSNN, chi NSDP va phucmg an phan b6 ngan sach cap huyen nam 2017 dupc phe chuan thong qua sem da tso dieu kien cho cac don vi, ban, nganh, cac cap có co so de thuc hien.

- Co the giao quyen tir chu theo Nghi dinh s6 16/2015/ND-CP va Nghi dinh s6 130/2005/ND-CP, Nghi dinh s6 117/2013/ND-CP tiep tvc phat huy dupe tinh chu dOng trong cong tac dieu hanh ngan sach va trong cong tac chuyen mon.

- Cac don vi du toan, cac xa, thi trail chap hanh nghiem du toan thu, chi ngan sach dupe giao dau nam va dix toan chi bo sung co mvc tieu trong nam, dam bao chi dung, chi du cho d6i twig theo quy dinh cua LuSt ngan sach va cac van ban huang dan hien hanh.

2.2. Kilo khan..

- Viec ap dung LuSt NSNN 2015 vai mot s6 thay d6i so voi Lust NSNN 2002, mac du BO Tai chinh da at van ban huong clan cac 1)0, nganh va dia

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phucmg to chirc trien khai thirc hien, nhung khi thkrc hien du toan, quye't toan

van con mot so kho khan vuang mac trong cong tac chuyen dOi dir lieu, cac mau bao cao guy& toan.

- La nam dau thgc hien co the phan cap ngu6n thu, nhiem vg chi, clinh mirc chi thuemg xuyen mai giai doan 2017-2020, van ban dm cap teen chua bao quat va huang dan duot het nhfing not dung cila cap co so, nen phat sinh nhieu vuang mac tilt cac don vi. Do do, phai thuemg xuyen có van ban huang dan bo sung.

- Trinh do nghiep vu ke toan cua cac don vi du toan, cac xa, thi trap da duov nang len ve co ban song van cOn mot 1)0 phan nho can bO ke toan chua dap irng cluov yeti eau, dac biet la ve tinh than trach nhiem cong viec, kha nang cap nhat cac van ban huOng dan mai, viec grig dung cong nghe thong tin, khai thdc phan mem quan ly ngan sa.ch con hp che, qua trinh thkrc hien cong viec Bang cOn cham lam anh huang den viec dieu hanh, quye't toan ngan sach huyen.

II. DANH GIA TiNH HiNH THU'C HIEN TOAN THU - CHI NGAN SACH NAM 2017:

1. T6'ng thu NSNN: 879.471.496.909 diing.

1.1. Tiing thu NSNN tren din ban: 95.571.860.278 don. (dal 195,7% ke hoach tinh giao, bang 166,7% KH huyen). Trong do:

- Thu dieu tit NSTW: 1.437.324.355 d6ng.

- Thu dieu tier NS tinh: 26.765.538.364 dOng.

- Thu diL tit NS huyen: 53.606.875.400 clOng.

- Thu dieu ti& NS xa: 13.762.122.159 clOng.

Chi II& mot so chi lieu thu chinh:

- Thue thu nhap ca nhan: 1.803.632.089 clOng, dat 120,2% ke hoach tinh giao, bang 107,0% KH huyen giao.

- Thu tai nguyen: 39.680.062.757 dOng, dat 226,7% ke hoach tinh giao, bang 214,4% KH huygn giao.

- Thug gia tri GT: 11.968.733.383 dm-1g, dat 139,7% Ice hooch tinh giao, bang 135,7% KH huyen giao.

- Thu ti&n sir citing cldt: 27.748.853.090 cl6ng, dot 252,3% lce hooch

tinh giao, bang 213,5% KH huy'0 giao.

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- Thu tien cap quyen khai thac khoang san: 1.112.317.678 clang, dat

695,2% k6 hoach tinh va huyen giao.

- Le phi truac ba: 6.456.115.201 clang, dat 76,0% 1(.' hoach tinh giao, bang 72,8% 1(1-1 huyen giao.

1.2. Thu ket dtr ngin sach nam trtro.c: 7.161.586.555 dtmg.

1.3. Thu chuyen ngutm tir ngfin sach nam truck: 39.329.504.796 dtmg.

1.4. Thu try cap tir ngfin sach tinh: 613,749.079.560 &mg.

- Thu to. cap can dai: 476.993.000.000 dang.

- Thu BS cc') nipc tieu: 136.756.079.560 dang.

1.5. Thu fro' cap NS xi tir NS cap teen: 121.311.543.560 cling.

- Thu try cap can d'ai: 91.729.933.000 clang.

- Thu BS có muc tieu: 29.581.610.560 clang.

1.6. Thu hoan tra gifra cac cap ngin sach: 2.347.922.160 dtmg.

Thu hoan tra ngan sach huyen cho ngan sach tinh: 2.191.679.160 clang.

Thu hoan tra ngan sach xa cho ngan sach huyen: 156.243.000 d'ang.

2. Ttmg chi NS teen dia ban: 828.217.785.312 &Mg.

2.1. Chi ngin sach cap huy0: 703.588.143.266 dtmg.

Trong do:

- Chi Ddu tu: 61.807.225.415 clang.

- Chi Thuong Xuyen: 475.205.367.537 dang.

- Chi chuyen nguan: 43.072.327.594 dang. ".10Fxa711

- Chi BS ngan sach cap du&i: 121.311.543.560 clang.

- Chi hoan tra NS: 2.191.679.160 clang.

2.2. Chi ngfin sach cap xi: 124.629.642.046 &Ong.

Trong do:

- Chi Ddu tu: 32.965.005.631 clang.

- Chi Thuerng Xuyen: 88.948.493.415 clang.

- Chi chuyen nguan: 2.559.900.000 (tang.

- Chi hoan tra NS: 156.243.000 clang.

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*Chi tiet mot so chi tieu chi thirCrng xuyen tren dia ban:

- Chi qu6c phong: 7.105.580.398 &Ong, bang 177,5% KH giao.

- Chi an ninh: 5.169.696.122 ding, bang 517,0% KH giao.

- Chi sty nghiep gido dvc dao tao va day nghe: 334.685.870.640 ding, bang 108,5% KH giao.

- Chi sty nghiep y to 56.722.704.915 d6ng, bang 141,6% KH giao.

- Chi sty nghiep Van h6a thong tin, TDTT: 2.013.023.000 ding, bang 118,9% KH giao.

- Chi sty nghiep phat thanh, truye'n hinh: 2.544.453.000 ding, bang 97,6% KH giao (khong dat ke hoach do cac xa, thi trdn hach toan sai mvc lvc ngan sach sang mvc chi khac).

- Chi six nghiep dam bao xa h6i: 25.322.035.833 ding, bang 135,3% KH giao.

- Chi sty nghiep kinh t6: 32.522.800.460 ding, bang 403,6% KH giao.

- Chi quan ly dang, doan the: 95.114.894.162 ding, bang 105,0% KH giao.

- Chi sty nghiep moi truing: 500.000.000 dog, bang 107,8% KH giao.

3. lat dtr ngan sach nam 2017.

ICk du ngan sach nam 2017: 20.859.169.718 d6ng.

Trong do: - Ke't du ngan sach huyen: 2.902.375.490 ding.

- Ke't du ngan sach xa: 17.956.794.228 d6ng.

III. DANH GIA VE CONG TAC THU, CHI NGAN SACH NAM 2017.

1. Ket qua dat dirge.

Nam 2017, viec di'eu hanh ngan sach co ban da dap irng dugc yeu cdu gat ra. Cac cap us( chinh quyesn co so, cac ban, nganh da thirc hien nghiem theo Nghi quye't s6 61/NQ-HDND ngay 23/12/2016 dm H9i ding nhan dan huyen Thueng Xuan kh6a XX, ky hop thin 2. Thu NSNN tren dia ban dat kha, nhi .eu chi tieu thu

tang cao so vii ke hoach ma HDND da quye't nghi.

Cong tac dieu hanh chi ngan sach thirc hien clung theo ke hoach giao ngan sach cua huyen, dap irng yeu cdu nhiem vv chinh tri, kinh te, qu9c phOng - an ninh va giai quye't m9t se; nhiem vu d6t xudt phat sinh tren dia ban huyen; Cac

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not dung chi cho cac doi tugng chinh sach, dam bao an sinh xa 119i da dugc giao

kip thai cho cac don vi du toan.

Cac don vi du toan lam tot cong tac phan b6 ngan sach, lap ke hoach chi ngan sach theo quy the chi tieu not 1:19, dimg dinh mirc ke hoach dugc giao, thirc hien d6i chieu s6 lieu, quyet toan, bao cao sir dung ngu6n kinh phi, tao thuan lgi trong cong tac dieu hanh quan ly nha nu& va phat tri'en nganh, dia phirong theo

dung dinh huang.

2. Nhiing ton tai.

2.1. Nhirng ton tai trong cong tic thu NSNN.

- Ngu6n thu le phi truck ba chi dat 72,8% ke hoach va thdp han cong kST.

- M9t s6 don vi, cap ity chinh quyen xa chua chit trong tap trung ra sok, quart ly ngu6n thu phat sinh tai dia ban nham tan thu mot cach triet de nhu tien thu phi, le phi a xa, tien thu mat ddt, mat ntrac, quy ddt cong ich... Van con tinh trang thu nhung chua n9p kip tiled vao NSNN, thu khoan ddt dog ich thu tien mot ran anh huong den thu can d6i cita cac nam sau; mot s6 xa thu can d6i tren dia ban dat thdp nhe: xa Yen Nhan (17%), xa Bat M9t (26%), xa Xuan LOc (11%), xa Lukti Khe (24%, xa Xuan Duong (26%)....

- Cong tac trien khai cac buck trong quy hoach khu dan cu, cap dat c6 thu tien, &du than cac khu dat da c6 ke hoach con cham, anh huang den ngu6n thu de chi cho cac nhiem vu da giao trong du toan ddu nam.

- Cac phong va cac co quan chirc Wang: Pilot-1g Tai chinh- Ke hoach, Chi Cvc thu'e, Phong Tai nguyen moi truang, cac xa, thi trdn chua phi hgp lam tot cong tac kiem tra, don d6c, huang clan trong viec thirc hien ke hoach thu ngan sach tai cac xa, thi trdn vi vay chua huy (Icing triet de ngu6n thu vao ngan sach.

2.2. Nhfing eon tai trong doing tac chi NSJJP.

- Che d9 14p bao cao cita nhieu don vi con chua klieg) dung, con cham theo quy dinh cua the dO ke toan.

- Chi ngan sach mot s6 xa, don vi chua kip thai cho cac d6i tugng chinh sach, lap bao cao Quyet toan ngan sach theo nien d9 can cham, chua c6 thuyet minh bao cao guy& toan, clan den bao cao guy& toan cua cac don vi con so sai, chua the hien ra ve thu, chi tai don vi.

- Trong chi ngan sach van chua thirc sv tiet kiem trong chi thuang xuyen, nhieu not dung chi chua thirc stx cap thiet Van fi len hanh chi.

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TM AN NHAN DAN ICH

- Nhieu dcm vi thgc hien bao cao theo chi ciao cua UBND huyen con cham, hoac khong bao cap, dan den viec cap kinh phi va cong tac chi dao dieu hanh chi con chua kip thei, dac biet la cac bao cao ve khac phpc thiet hal do thien tai gay ra, bao cao tong hop cac the d9 chinh sach khac nhtr: Chinh sach ho try 110 ngheo tien dien; Chinh sach h6 try mai tang phi, try cap xa h9i cho cac d6i tuyng...

- Cong tac hach toan mot so not dung chi (chi an ninh qu6c phong, chi cac sg nghiep thu9c cap chua dung mix lye ngan sach, chua phan anh dimg nhiem vu chi phat sinh, dan den bao cao tong hyp chi cila cac dan vi chua phan anh dimg ban chat mot so not dung chi trong nam.

Tren day la bao cao quyet toan thu NSNN va chi NSDP nam 2017A UBND huyen lap va bao cap truck KS/ hop thin Nam, HDND huyen khoa XX /

Noi nhein: - TT Huyen fly (a b/c); - TT HDND (de b/c); - Cac ban dm HDND huyen; - Cac Dai bieu HDND huyen; - Cac nganh, phong ban lien quan; - UBND cac xa, thi tran; - Luu: VT; TCKH.

Cam Ba Xuan

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