Jovenes a La Obra Tilapia 2013

Máximo Guillén Vega.

0

Cultivo de Tilapia Roja

Facilitador:

Miguel E. García Gonzáles.

Aula: B Sede: Chimbote.

C H I M B O T E – P E R Ú 2 0 1 3

Máximo Guillén Vega.

El negocio consiste en la implementación de un centro de producción de Oreochromis spp “Tilapia Roja” en el centro poblado de Santa Clemencia

Programa Nacional de Empleo Juvenil

Jóvenes a la Obra

ÍNDICE

1. RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................................3

Nombre del Negocio: Centro de Investigación y Producción Acuicultor (CIPA)..................................................3

Forma legal: Sociedad Anónima Cerrada............................................................................................................3

Tipo de negocio: Producción..............................................................................................................................3

Descripción del negocio:.....................................................................................................................................3

Capital total:.......................................................................................................................................................3

Fuentes de financiamiento:................................................................................................................................3

Los propietarios serán:.......................................................................................................................................4

2. IDEA DE NEGOCIO.........................................................................................................................................4

Nombre del Negocio: Centro de Investigación y Producción Acuicultor (CIPA)..................................................4

Tipo de negocio: Producción..............................................................................................................................4

Mi idea de negocio es:........................................................................................................................................4

3. PLAN DE MERCADEO....................................................................................................................................5

3.1. Clientes de la empresa y tamaño del mercado............................................................................................5

3.2. Competidores..............................................................................................................................................6

Fortalezas más importantes de mis competidores:..........................................................................................6

Las mayores debilidades de mis competidores son:........................................................................................6

Puedo Utilizar esta información para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:............................6

3.3. Productos y/o servicios a ofertar.................................................................................................................7

Especificaciones técnicas del producto y/o servicios:.....................................................................................7

3.4. Precio...........................................................................................................................................................8

3.5. Plaza............................................................................................................................................................8

3.6. Promoción...................................................................................................................................................9

4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO.................................................................................................10

4.1. Organización del personal.........................................................................................................................10

4.2. Estructura organizativa..............................................................................................................................10

4.3. Organización del proceso productivo........................................................................................................11

4.4. Equipos y herramientas.............................................................................................................................12

4.5. Diseño y distribución de las instalaciones..................................................................................................13

4.6 Materias primas e insumos.........................................................................................................................14

1

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio, se requiere lo siguiente:......................................................................................................................................................14

5. PLAN FINANCIERO......................................................................................................................................16

5.1. Costos de inversión....................................................................................................................................16

Capital de trabajo..................................................................................................................................16

5.2. Inversiones iniciales...................................................................................................................................17

Costos de producción............................................................................................................................17

Costos de materias primas e insumos....................................................................................................18

5.3. Costos totales de producción del bien o servicio.......................................................................................20

5.4. Costos de administración y ventas............................................................................................................21

5.5. Costos de depreciación e inversiones.......................................................................................................22

5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda.....................................................................................23

5.7. Costos del Negocio....................................................................................................................................24

5.8. Precio de ventas y proyección de ventas...................................................................................................26

5.9. Proyección del plan de ventas...................................................................................................................26

5.10. Plan de ventas y costos............................................................................................................................27

5.11. Flujo de caja económico y financiero.......................................................................................................28

5.12. Flujo de caja económico financiera Proyectado a 03 Años......................................................................29

5.13. Indicadores del plan de negocios.............................................................................................................30

Cálculo del punto de equilibrio.....................................................................................................................30

El indicador del VAN...................................................................................................................................30

La Tasa Interno de Retorno..........................................................................................................................30

6. PLAN DE ORGANIZACIÓ DEL NEGOCIO.................................................................................................31

6.1. La forma de constitución de mi negocio será............................................................................................31

6.2. Plan de implementación a corto plazo de mi negocio...............................................................................31

2

PLAN DE NEGOCIO

1. RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del Negocio: Centro de Investigación y Producción Acuicultor (CIPA)

Forma legal: Sociedad Anónima Cerrada

Tipo de negocio: Producción

Descripción del negocio:

Capital total:

Fuentes de financiamiento:

Fuentes de capital Monto en nuevo soles (S/)Préstamos familiares 4500.00Ahorro personal 3216.98Préstamo Financiero 5500.00

TOTAL 13216.98

3

El negocio consiste en la implementación de un centro de producción de Oreochromis spp

“Tilapia Roja” en el centro poblado de Santa Clemencia, donde se están construyendo

estanques de tierra recubiertos con cemento (pozas de alevinaje) y Geomembrana (pozas de

engorde) los alevines se acondicionarán en los estanques, los mismos que serán alimentado

con alimentado balanceado por un periodo de 6 a 7 meses o hasta que alcancen su peso

comercial (250 gr <).

Los propietarios serán:

Nombre y apellidos Ángel Jara Paz

Descripción de habilidades Pensamiento estratégico e ideas innovadoras

Experiencia relevanteAlumno de pregrado de Ing. Agroindustrial, 1 año de manejo de

cultivo de Tilapia, manejo de insumos agrícolas.

Nombre y apellidos Máximo Guillén Vega

Descripción de habilidades Multioficios, emprendedor, responsable y empeñoso


cultivo de Tilapia, conocimiento en gasfitería, albañilería.

Nombre y apellidos Wilmer Guzmán Serrano

Descripción de habilidades Proactivo, entusiasta y responsable.


cultivo de Tilapia, manejo de cultivos agrícolas.

2. IDEA DE NEGOCIO

Nombre del Negocio: Centro de Investigación y Producción Acuicultor (CIPA).

Tipo de negocio: Producción

Mi idea de negocio es:

4

El cultivo de tilapia es uno de los cultivos más rentables y no tan explotada en nuestro país, es por ello que decidimos implementar este proyecto, comenzando con una producción pequeña, hasta consolidarnos en el mercado local y aumentar nuestra producción progresivamente; proporcionando un producto de calidad, aplicando nuestros conocimientos como estudiantes de pre grado de agroindustria durante todo el proceso productivo, garantizando la calidad e inocuidad del producto a ofertar.

3. PLAN DE MERCADEO

3.1. Clientes de la empresa y tamaño del mercado

Mi clientela estará ubicada en toda la provincia Del Santa y esta serán:

Las familias. Los restaurants campestres. Centros de abastos.

Características Perfil

¿Quiénes serán sus clientes?Individuos particulares (x) Familiar (x)

Empresa (x)

EdadAdultos (x) Personas mayores (x) Adolescentes (x)

Padres de niños (x)

Género Femenino ( ) Masculino ( ) Ambos (x)

Ubicación (con referencia al negocio) Centro Poblado de Santa Clemencia.

Niveles de ingreso Alto (x) Mediano (x) Bajo (x)

Números de clientes (Aproximados) 10 clientes diarios aproximadamente

¿Cuándo comprarán este producto o servicio?

Diariamente ( ) Semanalmente ( ) Mensualmente ( ) Una vez por año ( ) Época de temporada (x)

¿Cuánto comprarán los clientes?Grandes cantidades (x) Pequeñas cantidades (x) Un

artículo regularmente ( )

Dimensión futura del mercadoAumentarán los clientes (x) Disminuirán ( )

Permanecerán igual en el futuro ( )

¿Por qué los clientes necesitan este producto o servicio?

En la actualidad hay una creciente escasez de los productos hidrobiológicos y hay en las familias la necesidad de incluir en su dieta un alimento rico en omega 3 y a un precio cómodo con buena calidad.

Gustos y preferencias del cliente (Anota detalles como color, precio, tamaño,

etc.)

Debido a que vivimos en una región costera que desarrollo a través de la pesca, las personas hay adoptado un hábito alimenticio a base de productos hidrobiológicos, prefiriendo productos carnosos y a un precio accesible.

3.2. Competidores

5

Los principales competidores de mi negocio son:

Características Competidor 1Nombre Plaza Vea

Clase de producto o servicio Tilapia fresca y filete de tilapia

Precios Entre S/. 12.00 y S/.22.00

Calidad de Bienes y servicios Buena

Equipo -

Personal/remuneración -

Ubicación Chimbote y Nvo. Chimbote

Distribución utilizada Directa

Promoción/publicidad empleada Los medios de comunicación tanto escritos como audiovisual.

Servicio al cliente (bueno, regular, malo) Bueno

Otro -

Fortalezas más importantes de mis competidores:

Las mayores debilidades de mis competidores son:

Puedo Utilizar esta información para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:

3.3. Productos y/o servicios a ofertar

6

Implementar mi plan BPA en mi negocio, para realizar una manejo del cultivo con calidad antes, durante y después de la cosecha; la infraestructura del criadero se implementará de tal forma que mejore las condiciones de cultivo y la estética; implementaremos un sistema de cultivo que nos permita tener una producción continua y sobre todo contar con variedades de especies para que los precios sean accesibles a nuestros clientes.

Los precios y no cuenta con una venta continua del producto.

Su infraestructura, tecnología, posicionamiento en el mercado local y nacional.

Los productos y/o servicios que ofrecerá mi empresa son:

Especificaciones técnicas del producto y/o servicios:

Productos, servicios o serie de productos

Producto 1

Descripción general Tilapia fresca

Calidad Buena

Color Roja, azul, plateada y dorada

Talla, tamaño, peso 250 gr - 800 gr

Empaque y envase A granel

Distribución Directa e indirecta dependiendo la clientela

Repuestos -

Reparaciones -

Otras características -

3.4. Precio

7

1. Ofreceremos Tilapia fresca (pez de agua dulce), de diversas especies, para consumo directo.

A continuación un análisis de los precios de mis productos o servicios:

Producto o serie de productos

Detalle Producto 1

Costos estimados por artículo 7.24

Precio de competidores

Más alto 18.00

Promedio 15.00

Más bajo 12.00

Precio que vas a cobrar 15.00

Razón por el precio establecido

Los precios actuales para la tilapia roja en los principales mercados de la capital oscilan en esa proporción, además por el manejo de calidad durante todo el proceso productivo.

Descuentos que les serán otorgados a los siguientes tipos de clientes

Clientes frecuentes o clientes que compren al por mayor.

Razón para los descuentosLos descuentos se otorgarán a compras mayores

a los 10 kg.

Ofertas especiales (rebajas de fin de mes) -

La estrategia de precios que utilizaré en mi negocio será:

3.5. Plaza

Mi negocio está ubicado en:

Las razones de ubicación son:

8

El precio de mi producto será S/. 15.00 que es el promedio de las ventas en el mercado, este monto variará de acuerdo a la calidad y la especie a cultivar.

En el Centro Poblado de Santa Clemencia, distrito de Cambio Puente, Provincia Del Santa.

Es una zona que está más cerca de Chimbote, nuestro principal mercado y por proporcionarnos un medio adecuado para el cultivo de esta actividad por contar con una buena fuente de agua exenta de relaves mineros, como como son las aguas del río Lacramarca.

El método de distribución que utilizaré será:

Esta forma de distribución se selecciona por las siguientes razones:

3.6. Promoción

La promoción que utilizaré para mi negocio será:

Tipo de publicidad ¿Cómo se utilizará? Costo S/.

Redes sociales

Aperturando una cuenta en Facebook, con toda la información necesaria del negocio para tener contacto con la clientela, además de las imágenes del manejo del cultivo y la del producto a ofertar.

-

Tarjetas de presentaciónComo medio de presentación en el trato directo con la

clientela.15.00

(100 unid.)

4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO

4.1. Organización del personal

9

Emplearemos los dos canales de distribución directa e indirecta.

La distribución directa permitirá tener un trato personalizado con la clientela de esa manera nos permitirá saber lo que requieren específicamente de nuestro producto y así realizar las mejoras pertinente si fuese necesario; la distribución indirecta nos asegurará la venta de toda la producción, además que es un medio de promocionar nuestro producto y ampliar nuestro mercado .

Mi negocio tendrá 3 socios

Nombres y apellidos:

Ángel E. Jara Paz. Máximo R. Guillén Vega. Wilmer I. Guzmán Serrano.

Área Puesto CalificaciónN° de

trabajadores

Producción Jefe de producción Ing. Agroindustrial 1

AlimentaciónAlimentación de los peces, Formulación y preparación del alimento.

Ing. Agroindustrial 1

Número total de trabajadores

2

4.2. Estructura organizativa

4.3. Organización del proceso productivo

Para la producción del bien que ofreceré se desarrollará el siguiente proceso:

10

N°

Proceso Descripción del proceso

1

Acondicionamiento del área de cultivo: La forma típica de un estanque es la rectangular. Si se construye en una presa toma la forma de la cuenca que ocupa. Los tamaños son muy variables pueden oscilar desde 100 m2 hasta varias hectáreas dependiendo de la topografía, disponibilidad de agua y recursos económicos.

2

Compra de Alevines: Las semillas deben provenir de Estaciones Pesqueras y/o de Centros Piscícolas de las Direcciones Regionales y Subregionales de la producción o de empresas que se dediquen a la producción de alevines revertidos sexualmente a machos, que cuentes con estudios ambientales aprobados y autorizados por la Dirección Nacional de Acuicultura y Medio Ambiente del Ministerio de la Producción.

3

Pre-cría: Esta etapa comprende el cultivo de los alevinos de tilapia, con pesos de 1 a 5 g. los estanques de cultivo generalmente usados, están entre 350 – 800 m2. La densidad de siembra es de 100 – 150 peces por m2, con buen porcentaje de recambio de agua (10 – 15 % día).En esta fase los alevinos son alimentados con alimento balanceado que contiene 45% de proteína, suministrándoseles una cantidad equivalente del 10 – 15% de su biomasa, con raciones distribuidas entre 8 a 10 veces diarias.

4

Crecimiento: Esta fase comprende entre los 50 a 150 g. generalmente se realiza en estanques de 450 a 1500 m2, con una densidad de siembra de 20 a 50 tilapias por m2, con recambio de agua constante (10 – 15 % día).En este periodo las tilapias son alimentadas con alimento balanceado, con 40% de contenido proteico, suministrándoles la cantidad de alimento entre 6 – 10% de la biomasa, distribuidos entre 4 o 6 raciones al día. En esta etapa la protección necesaria debe ser contra pájaros mayores, tales como águilas, garzas, guaco, patos, entre otros.

5

Engorde: Esta fase comprende el cultivo de la tilapia desde los 150 g. hasta el peso de cosecha. Generalmente, se realiza en estanques de 1000 a 5000 m2, con densidades entre 1 a 40 peces por m2. Para densidades mayores de 15 tilapias por m2 se necesitan sistemas de aireación o recambios continuos de agua.En lo posible, es necesaria mayor protección antipájaros y seguridad contra robos, debido al tamaño del animal. El alimento balanceado debe contener 28 – 32% de proteína, suministrando entre el 1.5 – 3% de la biomasa, distribuida diariamente de 3 a 4 veces.

6Cosecha y comercialización: Esta etapa está orientada al mercado zonal, el cual mantiene una atractiva demanda por ejemplares de 250 – 350 g. Para estos pesos, el tiempo de cultivo en esta fase (Engorde) es de aproximadamente 60 – 70 días.

4.4. Equipos y herramientas

Tipo de equipo EspecificaciónConexión

Precio S/. Prioridad11

Acondicionamiento de terreno

4 palanas2 derechas y 2 tipo

cuchara100.00 x

1 nivel de mano 15.00 x

Tuberías2 de 6”, 12 de 4” y 10 de

2”200.00 x

ConexionesCodos, T´s, reducciones

de 4” a 2” y llaves de paso de 2”

120.00 x

Maquinaria pesada 5 horas 600.00 xAlambre de púas 16 rollos de 200 metros 720.0026 bolsas de cemento 520.00 xGeomembrana 3 de 234 m2 (18x13 m) 4212.00 x

Producción2 Paños de nylon 280.00 x1 balanza digital 100 kg. De capacidad 350.00 x20 cubetas 700.00 x3 tableros de apuntes De madera tamaño A4 27.005 baldes De plástico de 20 lt 120.00 x3 trajes de agua 210.00 x3 pares de botas 60.00 x

Oficina1 Escritorio Melanina 400.00 x

3 sillas1 de oficina y 2 de

plástico350.00 x

4 Archivadores A4 20.00Inversión total 9004.00

4.5. Diseño y distribución de las instalaciones

12

1

2 2 3 2

13

7

2

8

4

5

7

5

5

6

7

3

5

9

LEYENDA1 Fuente de Agua

2Poza de Sedimentación

3Poza de biorremediación

4 Poza de Filtración5 Poza de Alevinaje

6Poza de Reproductora

7 Poza de Engorde

8Poza de tratamiento de Efluentes

9 Oficina

4.6 Materias primas e insumos

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio, se requiere lo siguiente:

Materias primas e insumos según las ventas o plan de producción

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año

Producción/ventas Kg. - - - - - - 500 600 700 800 800 800 4200

Concepto Precio/Kg Cantidad de materias primas e insumos (Kg)

Alevines 150.00 millar

12 millares

12 millares

Alimento balanceado 7126.60

Alevines40% Prot.

Harina de pescado 4.00 4.68 4.68

Harina de soya 3.50 5.46 5.46

Polvillo de arroz 0.80 3.12 3.12

Harina de maíz 1.80 2.14 2.14

Vitaminas 15.00 0.05 0.05

Aceite 6.50 0.16 0.16

Pre-cría35% Prot.


Harina de soya 3.50 49.14 49.14


Harina de maíz 1.80 19.23 19.23

Vitaminas 15.00 0.42 0.42

Aceite 6.50 1.40 1.40

Crecimiento30% Prot.

Harina de pescado 4.00 218.40 351.00 569.40

Harina de soya 3.50 262.08 421.20 683.28

Polvillo de arroz 0.80 262.08 421.20 683.28

Harina de maíz 1.80 119.68 192.35 312.03

Vitaminas 15.00 2.62 4.21 6.83

Aceite 6.50 8.74 14.04 22.78

Engorde23% Prot.

Harina de pescado 4.00 312.00 78.00 93.60 83.20 35.10 27.30 18.20 9.10 656.50

Harina de soya 3.50 374.40 156.00 187.20 166.40 70.20 54.60 36.40 18.20 1063.40

Polvillo de arroz 0.80 374.40 390.00 468.00 416.00 175.50 136.50 91.00 45.50 2096.90

Harina de maíz 1.80 170.98 145.86 175.03 155.58 65.64 51.05 34.03 17.02 815.19

Vitaminas 15.00 3.74 2.34 2.81 2.50 1.05 0.82 0.55 0.27 14.08

Aceite 6.50 12.48 7.80 9.36 8.32 3.51 2.73 1.82 0.91 46.93

Agua 100 x año

26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 26700 320400

EM agua 90.00 1.00 1.00 1.00 1.00 4.00

15

5. PLAN FINANCIERO

5.1. Costos de inversión

Inversión Descripción Costos4 palanas 2 derechas y 2 tipo cuchara 100.001 nivel de mano 15.00Tuberías 2 de 6", 12 de 4" y 10 de 2" 200.00

ConexionesCodos, T´s, reducciones de 4" a 2" y 2 llaves de paso de 2"

120.00

Alambre de Púas 16 rollos de 200 metros 720.00Maquinaria pesada 5 horas 600.0026 bolsas de cemento 520.00Geomembrana 3 de 234 m2 (18x13 m) 4212.002 Paños de nylon 280.001 balanza digital De 100 Kg de capacidad 350.0020 cubetas 700.003 trajes de agua 210.003 pares de botas 60.003 tableros de apuntes A4 de madera 27.005 baldes de plástico de 20 Lts. 120.001 Escritorio Madera 400.003 sillas 1 de oficina y 2 de plástico 350.004 Archivadores A4 20.00Pagos pre-operativos 730.00

Total de inversión 9734.00

Capital de trabajo

Gastos operativos iniciales Pago estimado mensual Primeros 7 meses

Materias primas e insumos 1562.98 10940.88Mano de obra 1100.00 7700.00Costos administrativos 815.00 5705.00Gastos de ventas 5 35

Total de inversión 3482.98 24380.883

16

5.2. Inversiones iniciales

Inversión inicialRubro Cantidad Precio unitario Total

Maquinaria y/o equipos Balanza digital 1 350. 00 350.00Traje de agua 3 70.00 210.00Botas 3 20.00 60.00HerramientasPalanas 4 25.00 100.00Nivel de mano 1 15.00 15.00Paño de nylon 2 140.00 280.00Cubetas 20 35.00 700.00Baldes 5 24.00 120.00Muebles y enseresEscritorio 1 400.00 400.00Sillas de plástico 2 25.00 50.00Silla de oficina 1 300.00 300.00Tablero de apuntes 3 9.00 27.00Archivadores 4 5.00 20.00EdificacionesTuberías 24 200.00Alambre de Púas 16 45.00 720.00Maquinaria Pesada 5 horas 120.00 600.00Conexiones 120.00Geomembrana 702 6.00 4212.00Cemento 26 20.00 520.00Total inversiones iniciales (pagos pre-operativos) 730.00Capital de trabajo 3482.98Total costos de inversiones 13216.98

Costos de producción

Requerimientos del personal Costos del personalN° Designación Calificación Salario/mes Salario/año01 Producción Ing. Agroindustrial 550.00 6600.0001 Alimentación Ing. Agroindustrial 550.00 6600.00

17

TOTAL 1100.00 13200.00

18

Costos de materias primas e insumos

Materias primas e insumos según las ventas o plan de producción

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año

Producción/ventas Kg. - - - - - - 500 600 700 800 800 800 4200

Concepto Precio/Kg Costos de materias primas e insumos (Kg)

Alevines 150 millar

1800.00 1800.00

Alimento balanceado 16495.80

Alevines40% Prot.


Harina de soya 3.50 19.11 19.11


Harina de maíz 1.80 3.85 3.852

Vitaminas 15.00 0.75 0.75

Aceite 6.50 1.04 1.04

Pre-cría35% Prot.


Harina de soya 3.50 171.99 171.99


Harina de maíz 1.80 34.61 34.61

Vitaminas 15.00 6.30 6.30

Aceite 6.50 9.10 9.10

19

Crecimiento30% Prot.

Harina de pescado 4.00 873.60 1404.00 2277.60

Harina de soya 3.50 917.28 1474.20 2391.48

Polvillo de arroz 0.80 209.66 336.96 546.62

Harina de maíz 1.80 215.42 346.23 561.65

Vitaminas 15.00 39.30 63.15 102.45

Aceite 6.50 56.81 91.26 148.07

Engorde23% Prot.

Harina de pescado 4.00 1248.00 312.00 374.40 332.80 140.40 109.20 72.80 36.40 2626.00

Harina de soya 3.50 1310.40 546.00 655.20 582.40 245.70 191.10 127.40 63.70 3721.90

Polvillo de arroz 0.80 299.52 312.00 374.40 332.80 140.40 109.20 72.80 36.40 1677.52

Harina de maíz 1.80 307.76 262.55 315.05 280.04 118.15 91.89 61.25 30.64 1467.34

Vitaminas 15.00 56.10 35.10 42.15 37.50 15.75 12.30 8.25 4.05 211.20

Aceite 6.50 81.12 50.70 60.84 54.08 22.82 17.75 11.83 5.92 305.05

Agua 100 x año

8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 100.00

EM - agua 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 360.00

20

5.3. Costos totales de producción del bien o servicio

Costos (S/)

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12Total año

Costos de Producción 3044.31 1521.29 3420.42 4824.14 4411.24 2626.69 3020.38 2727.96 1791.56 1729.78 1462.67 1285.44 31865.88

Materia prima e insumos

1944.31 421.29 2320.42 3724.14 3311.24 1526.69 1920.38 1627.96 691.56 629.78 362.67 185.44 18665.88

Alevines 1800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1800.00

Harina de pescado 18.72 168.48 873.60 1404.00 1248.00 312.00 374.40 332.80 140.40 109.20 72.80 36.40 5090.80

Harina de soya 19.11 171.99 917.28 1474.20 1310.40 546.00 655.20 582.40 245.70 191.10 127.40 63.70 6304.48

Polvillo de arroz 2.50 22.46 209.66 336.96 299.52 312.00 374.40 332.80 140.40 109.20 72.80 36.40 2249.10

Harina de maíz 3.85 34.61 215.42 346.23 307.76 262.55 315.05 280.04 118.15 91.89 61.25 30.64 2067.46

Vitaminas 0.75 6.30 39.30 63.15 56.10 35.10 42.15 37.50 15.75 12.30 8.25 4.05 320.70

Aceite 1.04 9.10 56.81 91.26 81.12 50.70 60.84 54.08 22.82 17.75 11.83 5.92 463.26

Agua 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 8.34 100.08

EM – agua 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90.00 0.00 0.00 90.00 0.00 0.00 360.00

Mano de Obra 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 13200.00

Jefe de producción 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6600.00

Alimentación 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6600.00

21

5.4. Costos de administración y ventas

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año

Costos de Administración y ventas

815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 9780.00

Costos de Administración

810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 9720.00

Administrador 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6600.00

Alquiler de terreno 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1800.00

Electricidad 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Teléfono 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 840.00

Artículos de oficina 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Costos de ventas 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 60.00

Publicidad 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 60.00

22

Depreciación

Inversiones ValorAños de

usosDepreciación mensual

Depreciación anual

Maquinaria - Equipo

Balanza digital 350.00 5 5.83 70.00

Traje de agua 210.00 5 3.50 42.00

Botas 60.00 5 1.00 12.00

Herramientas

Palanas 100.00 8 1.04 12.50

Nivel de mano 15.00 8 0.16 1.88

Paño de nylon 280.00 5 4.67 56.00

Cubetas 700.00 8 7.29 87.50

Baldes 120.00 5 2.00 24.00

Muebles y enseres

Escritorio 400.00 8 4.17 50.00

Sillas de plástico 50.00 8 0.52 6.25

Silla de oficina 300.00 8 3.13 37.50

Tablero de apuntes 27.00 5 0.45 5.40

Archivadores 20.00 3 0.56 6.67

Edificaciones

Tuberías 200.00 10 1.67 20.00

Conexiones 120.00 10 1.00 12.00

Pozas con Geomembrana 4212.00 10 35.10 421.20

Pozas de Cemento 520.00 8 5.42 65.00

Alambre de púas 720.00 5 12.00 144.00

Total S/. 8404.00 89.49 1073.89

Depreciación mensual 89.49

5.5. Costos de depreciación e inversiones

23

5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

CUADRO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTOMonto requerido de inversión Origen de financiamiento Monto S/.Maquinaria y equipo

620.00 Ahorro personal3216.98

Herramientas 1215.00Muebles y enseres

797.00Apoyo familiar 4500.00

Edificaciones 6372.00Costos pre-operativos

730.00Préstamo Financiero

5500.00Capital de trabajo

3482.98

Total inversión

13216.98 Total Financiamiento 13216.98

CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO

Concepto Cero Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9Mes 10

Mes 11

Mes 12

Amortización

417.82 424.79 431.87 439.06 446.38 453.82 461.39 469.08 476.89 484.84 492.92 501.14

Total amortizado

417.82 842.611274.4

81713.54 2159.92 2613.74 3075.13

3544.21

4021.10 4505.94 4998.86 5500.00

Deuda pendiente

5500.00 5082.18 4657.394225.5

23786.46 3340.08 2886.26 2424.87

1955.79

1478.90 994.06 501.14 0.00

Interés 91.67 84.70 77.62 70.43 63.11 55.67 48.10 40.41 32.60 24.65 16.57 8.35

Servicio de deuda

509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49 509.49

24

5.7. Costos del Negocio

RubroValor

unitarioUnidad

Requerida Unidad

de medida

Costo Total

Fijo Variable

Costos de inversión

Maquinaria y/o equipos 620.00

Balanza digital 350. 00 1 Unidad 350.00

Traje de agua 70.00 3 Unidad 210.00

Botas 20.00 3 Unidad 60.00

Herramientas 1215.00

Palanas 25.00 4 Unidad 100.00

Nivel de mano 15.00 1 Unidad 15.00

Paño de nylon 140.00 2 Unidad 280.00

Cubetas 35.00 20 Unidad 700.00

Baldes 24.00 5 Unidad 120.00

Muebles y enseres 797.00

Escritorio 400.00 1 Unidad 400.00

Sillas de plástico 25.00 2 Unidad 50.00

Silla de oficina 300.00 1 Unidad 300.00

Tablero de apuntes 9.00 3 Unidad 27.00

Archivadores 5.00 4 Unidad 20.00

Edificaciones 6372.00

Tuberías 24 Unidad 200.00

Conexiones Unidad 120.00

Cemento 20.00 26 Unidad 520.00

Alambre de Púas 45.00 16 Rollo 720.00

Maquinaria Pesada 120.00 5 horas 600.00

Geomembrana 6.00 702 metros2 4212.00

Costos de instalación 730.00

Licencia de funcionamiento 200.00 Unidad 200.00

Minuta notarial 300.00 Unidad 300.00

Talonario de boletas y/o facturas

40.00 2 Ciento 80.00

Extintor 100.00 1 Unidad 100.00

Botiquín 50.00 1 Unidad 50.00

Materias primas e insumos 1559.64

25

Alevines 150.00 12 Millar 150.00

Harina de pescado 4.00 34.49 Kilos 137.97

Harina de soya 3.50 78.84 Kilos 275.93

Polvillo de arroz 0.80 862.28 Kilos 689.83

Harina de maíz 1.80 143.32 Kilos 257.98

Vitaminas 15.00 0.28 Kilos 4.14

Aceite 6.50 2.12 Litros 13.80

Agua 8.34 1 Mes 8.34 0

EM - agua 90.00 0.33 Litro 30.00

Mano de Obra 1100.00

Jefe de producción 550.00 1 Persona 550.00

Alimentación 550.00 1 Persona 550.00

Costos de Administración y ventas

Gastos administrativos 810.00

Administrador 550.00 1 Persona 550.00

Alquiler de terreno 150.00 1 Unidad 150.00

Electricidad 20.00 1 Unidad 20.00

Teléfono 70.00 1 Unidad 70.00

Artículos de oficina 20.00 1 Unidad 20.00

Costos de ventas 5.00

Publicidad 5.00 5.00

TOTAL COSTOS 11657.34 1559.64

TOTAL 13216.98

5.8. Precio de ventas y proyección de ventas

26

Pasos Acción Panificadora Buen SaborCosto fijo unitarioPrimer paso Calculo del costo fijo total 1 año 11657.34

Segundo pasoDeterminación del número de unidades producidas en periodo de tiempo

1 año 4200 Kg.

Tercer pasoDeterminación del número de años del proyecto

1 año 1 año

Cuarto paso

Aplicar la fórmula:

CFU= Costos fijos totalesN ° total deunidades producidas

durante los años del proyecto

CFU=11657.344200

CFU=2.78

Costo variable unitarioQuinto paso Calculo del costo variable 1 mes 1559.64

Sexto pasoNúmero de unidades producidas en un periodo de tiempo (días, semanas, meses, etc.)

1 mes 350

Séptimo paso

Aplicar la fórmula:

CVU= Costos variables totalesN ° total deunidades producidas

enun periodo de tiempo

CVU=1559.64350

CVU=4.46

Costo unitarioCU = CFU + CVUCU = 2.78 + 4.46Costo Total Unitario = S/. 7.24

Precio de ventaPrecio de Venta Costo de Venta Total Ganancia

15.00 7.24 7.76

5.9. Proyección del plan de ventas

Precio de ventaMes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 totalVentas/Kg - - - - - - 500 600 700 800 800 800 4200Precio/Kg(S/) 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15Ingresos (S/) - - - - - - 7500 9000 10500 12000 12000 12000 63000

27

5.10. Plan de ventas y costos

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Por año

Ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7500.00 9000.00 10500.00 12000.00 12000.00 12000.00 63000.00

Costos 3044.31 1521.29 3420.42 4824.14 4411.24 2626.69 3020.38 2727.96 1791.56 1729.78 1462.67 1285.44 31865.88

Costos de Adm. Y ventas

815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 815.00 9780.00

Depreciación 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 89.49 1073.89

Intereses 91.67 84.70 77.62 70.43 63.11 55.67 48.10 40.41 32.60 24.65 16.57 8.35 613.88

Ganancia bruta

-4040.47 -2510.48 -4402.53 -5799.06 -5378.84 -3586.85 3527.02 5327.13 7771.36 9341.09 9616.27 9801.72 19666.35

Impuesto 30%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 529.05 799.07 1165.70 1401.16 1442.44 1470.26 6807.69

Ganancia Neta

-4040.47 -2510.48 -4402.53 -5799.06 -5378.84 -3586.85 2997.97 4528.06 6605.65 7939.92 8173.83 8331.46 12858.66

28

5.11. Flujo de caja económico y financiero

FLUJO CAJAConcepto Periodos

Cero Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 liquidaciónA. Ingresos 0 0 0 0 0 0 7500.00 9000.00 10500.00 12000.00 12000.00 12000.00

Venta de peces 0 0 0 0 0 0 7500.00 9000.00 10500.00 12000.00 12000.00 12000.00

B. Costos de inversión -13216.98 7203.20

Maquinaria y equipo 620.00 496.00

Herramientas 1215.00 972.00

Muebles y enseres 797.00 637.60

Edificaciones 6372.00 5097.60

Costos pre-operativos 730.00

Capital de trabajo 3482.98

C. Costos de producción -3044.31 -1521.29 -3420.42 -4824.14 -4411.24 -2626.69 -3020.38 -2727.96 -1791.56 -1729.78 -1462.67 -1285.44

Materia prima 1944.31 421.29 2320.42 3724.14 3311.24 1526.69 1920.38 1627.96 691.56 629.78 362.67 185.44

Mano de obra 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00 1100.00

D. Costos de Adm. Y ventas

-815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00 -815.00

Costos administrativos 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00

Gastos de ventas 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

E. Subtotal -3859.31 -2336.29 -4235.42 -5639.14 -5226.24 -3441.69 3664.62 5457.04 7893.44 9455.23 9722.33 9899.56

F. Depreciación -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49 -89.49

G. Ganancia bruta -13216.98 -3948.80 -2425.78 -4324.91 -5728.63 -5315.73 -3531.18 3575.13 5367.55 7803.95 9365.73 9632.84 9810.07 7203.20

H. Impuestos 0 0 0 0 0 0 536.27 805.13 1170.59 1404.86 1444.93 1471.51

I. Flujo de caja económico -13216.98 -4854.37 -4242.83 -4564.45 -4903.19 -4861.39 -4861.39 734.03 2734.30 3784.30 4771.30 4834.30 4834.30 7203.20

Tdscto. 20.0% anual: Factor 1 0.98 0.97 0.95 0.94 0.92 0.91 0.89 0.88 0.86 0.85 0.83 0.82 0.82

FCE Actualizado -13216.98 -4757.28 -4115.55 -4336.23 -4609.00 -4472.48 -4423.86 653.29 2406.18 3254.50 4055.61 4012.47 3964.13 5906.62

Servicio de deuda -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49 -509.49

Principal 5500.00

Amortización 417.82 842.61 1274.48 1713.54 2159.92 2613.74 3075.13 3544.21 4021.10 4505.94 4998.86 5500.00

Intereses -91.67 -84.70 -77.62 -70.43 -63.11 -55.67 -48.10 -40.41 -32.60 -24.65 -16.57 -8.35

J. Flujo de caja financiero -7716.98 -5363.86 -4752.32 -5073.94 -5412.68 -5370.88 -5370.88 224.54 2224.81 3274.81 4261.81 4324.81 4324.81 7203.20

Tdscto. 20.0% anual: Factor 1 0.98 0.97 0.95 0.94 0.92 0.91 0.89 0.88 0.86 0.85 0.83 0.82 0.82

FCF Actualizado -7716.98 -5256.58 -4609.75 -4820.24 -5087.92 -4941.21 -4887.50 199.84 1957.83 2816.34 3622.54 3589.59 3546.34 5906.62

29

5.12. Flujo de caja económico financiera Proyectado a 03 Años

FLUJO CAJA

Concepto Periodos

Cero Año 1 Año 2 Año 3 Liquidación

A. Ingresos 63000.00 63000.00 126000.00

Venta de peces 63000.00 63000.00 126000.00

B. Costos de inversión -13216.98 6822.60

Maquinaria y equipo 620.00 434.00

1215.00 972.00

Muebles y enseres 797.00 637.60

Edificaciones 6372.00 4779.00

Costos pre-operativos 730.00

Capital de trabajo 3482.98

C. Costos de producción -31865.88 -31865.88 -47798.82

Materia prima 18665.88 18665.88 27998.82

Mano de obra 13200.00 13200.00 19800.00

D. Costos de Adm. Y ventas -10980.00 -10980.00 -13200.00

Costos administrativos 10920.00 10920.00 13020.00

Gastos de ventas 60.00 60.00 180.00

E. Subtotal 20154.12 20154.12 65001.18

F. Depreciación -89.49 -89.49 -89.49

G. Ganancia bruta -13216.98 20064.63 20064.63 64911.69 6822.60

H. Impuestos -3009.69 -3009.69 -9736.75

I. Flujo de caja económico -13216.98 17054.93 17054.93 55174.93 6822.60

Tdscto. 20.0% anual: Factor 1 0.83 0.69 0.58 0.58

FCE Actualizado -13216.98 14155.60 11767.90 32001.46 3957.11

Servicio de deuda -6113.88 0.00 0.00

Principal 5500.00 0.00 0.00 0.00

Amortización 5500.00 0.00 0.00

Intereses 613.88 0.00 0.00

J. Flujo de caja financiero -7716.98 8041.72 11767.90 32001.46 6822.60

Tdscto. 20.0% anual: Factor 1 0.71 0.51 0.36 0.36

FCF Actualizado -7716.98 5709.62 6001.63 11520.53 2456.14

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5.13. Indicadores del plan de negocios

Cálculo del punto de equilibrio El punto de equilibrio se logra con la venta de 1106.00 kg. El punto de equilibrio en soles se logra cuando se venda S/. 16590.00 El punto de equilibrio de la empresa se logra al tercer mes del primer año de producción.

El indicador del VAN

Cálculo del VAN a 01 año S/. -15681.08Cálculo del VAN a 03 años S/. 17970.93

El Valor Actual Neto VAN anual (cálculo del primer año) para el presente proyecto es de S/. -15681.08 debido a la inversión inicial, pero es importante considerar que el VAN para el horizonte de planeamiento de 3 años de funcionamiento del negocio alcanza los S/. 17970.93 se recomienda implementar el Plan de Negocio.

La Tasa Interno de Retorno

Cálculo del TIR a 01 año -6%Cálculo del TIR a 03 años 109%

La Tasa Interna de Retorno TIR anual (cálculo del primer año) para el presente Plan de Negocio es -6%, la cual es menor a la tasa anual de descuento considerada de 20 %. Sin embargo, debido a que en el primer año de funcionamiento los ingresos generados son destinados a la recuperación de la inversión inicial, debemos considerar que para un horizonte de planeamiento de 3 años de funcionamiento del negocio, la TIR se eleva a 109%, por lo que demuestra la rentabilidad del negocio a mediano plazo y se recomienda implementar el negocio.

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6. PLAN DE ORGANIZACIÓ DEL NEGOCIO

6.1. La forma de constitución de mi negocio será

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

6.2. Plan de implementación a corto plazo de mi negocio

Plan de acción del negocio

Concepto Acciones RecursosCronograma de ejecuciónMes 1 Mes 2 Mes 3

MercadoOrganizar directorio de clientes potenciales

Humanos X X X

Diseñar y desarrollar campaña publicitaria

Publicidad X X X

Organización del negocio

Establecer funciones del personal y responsabilidades

Humanos X

Costeo de productos o servicios

Cotizar productos Humanos X X

Identificación de proveedores Humanos X

Capital InicialDetallar presupuesto de acuerdo a características de los implementos a adquirir

Humanos X X

Constitución del negocio

Realizar consultas a SUNAT. Humanos X XLegalización de documentos para constitución de la empresa

Humanos X

Otras acciones necesarias

Acondicionar la oficina e instalaciones

Humanos X X

Instalación de equipos Equipos X XAdquisición de semilla Humanos XConstrucción de estanques Humanos X X X

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Es la más adecuada para la actividad a realizar. No hay límites para realizar negocios con otras empresas. Podemos negociar con el estado. La responsabilidad de obligaciones con terceros sólo es respondida con el patrimonio

de la empresa y no se incluye al patrimonio personal.

Mi negocio se constituirá como una persona jurídica en la forma de Sociedad Anónima Cerrada

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Jovenes a La Obra Tilapia 2013