POSLOVNI PLAN - MojBiznisPlanPoslovni plan za caffe bar 3 3. Tržište prodaje 3.1. Zemljopisna dimenzija tržišta Zemljopisno posmatrano, tržište obuhvata područje Grada Osijeka,

Caffe bar SUPERSTAR

POSLOVNI PLAN

Osijek, srpanj 2015.

Ovaj primjer poslovnog plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena uporaba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna uporaba ovog dokumenta, bez prethodne suglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na:

[email protected].

Sve informacije sadržane u ovom poslovnom planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno poduzeće ili pojedinca. Sukladno tomu, bilo kakva sličnost sa stvarnim poduzećima, ličnostima,

lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer poslovnog plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog poslovnog plana ili na bilo koji drugi

način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sadržaj

1. Sažetak ..........................................................................................................1

2. Uvod .............................................................................................................2

2.1. O poduzeću .............................................................................................. 2

2.2. O projektu................................................................................................ 2

3. Tržište prodaje ..................................................................................................3

3.1. Zemljopisna dimenzija tržišta ........................................................................... 3

3.2. Ciljne grupe .............................................................................................. 3

3.3. Potencijal tržišta ......................................................................................... 3

3.4. Konkurencija ............................................................................................. 5

3.5. Planirani prodajni asortiman ............................................................................ 6

3.6. Plan marketinga ......................................................................................... 6

4. Tržište nabave ...................................................................................................8

4.1. Identificiranje potrebnog repromaterijala ............................................................. 8

4.2. Identificiranje potrebnih vrsta i količina robe ......................................................... 8

4.3. Procjena nabavnih cijena robe.......................................................................... 9

4.4. Struktura tržišta nabave ................................................................................. 9

5. Tehnološki aspekti projekta ................................................................................. 10

5.1. Građevinski objekti .................................................................................... 10

5.2. Oprema ................................................................................................ 10

5.3. Potrebni energenti i voda ............................................................................. 11

5.4. Potrebna radna snaga ................................................................................. 11

5.5. Projekcija cijene radne snage ......................................................................... 12

6. Financijski aspekti projekta .................................................................................. 13

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva ......................................................................... 13

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva .................................................................... 13

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta .......................................................... 13

6.4. Izvori financiranja...................................................................................... 14

6.5. Obaveze prema izvorima financiranja ................................................................ 14

6.6. Troškovi ................................................................................................ 14

6.6.1. Materijalni troškovi ........................................................................... 15

6.6.2. Troškovi robe .................................................................................. 15

6.6.3. Nematerijalni troškovi ........................................................................ 15

6.6.4. Troškovi amortizacije ......................................................................... 16

6.6.5. Troškovi plaća ................................................................................. 16

6.7. Ukupan prihod ......................................................................................... 16

6.8. Početni bilans stanja .................................................................................. 17

6.9. Bilans uspjeha ......................................................................................... 17

6.10. Gotovinski tok ......................................................................................... 18

Poslovni plan za caffe bar www.MojBiznisPlan.com

1

1. Sažetak

Caffe bar „SUPERSTAR“ (u daljem tekstu: SUPERSTAR) zamišljen je kao moderan ugostiteljski objekat, koji će nuditi široku paletu toplih i hladnih napitaka, u prijatnom ambijentu koji kombinira urban i moderan dizajn enterijera i eksterijera, sa prirodnim zelenilom i hladom drvoreda.

Lociran u centralnom dijelu Grada Osijeka, koji se naslanja na stambena naselja, SUPERSTAR će nuditi kvalitetnu kavu, osvježavajuće hladne napitke, razne vrste piva i žestokih pića, ali i dobru glazbu i raznovrsne zabavne sadržaje, svim stanovnicima koji žive na udaljenosti od tri kilometra od lokala, ali i brojnim turistima koji posjećuju grad.

U cilju utvrđivanja potencijala tržišta, provedeno je istraživanje tržišta, koje je pokazalo da postoji značajna potražnja, a utvrđena je i prosječna godišnja struktura potražnje po vrstama pića. Pored toga, istraživanje je pokazalo da su posjetioci uglavnom nezadovoljni kvalitetom usluge u postojećim lokalima, pri čemu se najveći dio primjedbi odnosi na sporost i neljubaznost osoblja (konobari i barmeni), u čemu SUPERSTAR vidi svoju šansu. U tom smislu, poseban naglasak stavit će se na brzinu, uslužnost, ljubaznost i susretljivost osoblja, čime će SUPERSTAR nastojati da se izdvoji od konkurencije.

SUPERSTAR će biti smješten u iznajmljenom objektu površine 100 m2 koji je namjenski prilagođen potrebama ugostiteljske djelatnosti. Potrebno investicijsko ulaganje podrazumijevalo bi unutarnje uređenje objekta, nabavu opreme, kao i obezbjeđenje potrebnih obrtnih sredstava.

Ukupna vrijednost ulaganja iznosi 126 tisuća kn. Od toga iznosa, iz vlastitih izvora biti će obezbijeđeno 48 tisuća kn, dok će se ostatak od 78 tisuća kn obezbijediti putem kredita.

Projekcije su rađene za period od četiri godine. Projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 700 tisuća kn, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 876 tisuća kn.

Projekat je održiv i rentabilan tokom cijelog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 12 tisuća kn, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 94 tisuće kn.

Projektovani gotovinski tok je pozitivan u svim godinama, što ukazuje na izraženu stabilnost i likvidnost projekta.


2

2. Uvod

2.1. O poduzeću

Naziv poduzeća: Caffe bar SUPERSTAR, s.p. Mario Horvat i Anton Kovačević

Lokacija: Grad Osijek

Pravni status Samostalna ugostiteljska radnja

Vlasnička struktura:

Vlasnik % vlasništva

Mario Horvat 50%

Anton Kovačević 50%

Osnovna djelatnost (šifra) 56.30. Djelatnost pripreme i posluživanja pića

2.2. O projektu

Caffe bar „SUPERSTAR“ (u daljem tekstu: SUPERSTAR) zamišljen je kao moderan ugostiteljski objekat, lociran u centru Osijeka. SUPERSTAR će nuditi široku paletu toplih i hladnih napitaka, u prijatnom ambijentu koji kombinira urban i moderan dizajn enterijera i eksterijera, sa prirodnim zelenilom i hladom drvoreda, gdje bi posjetioci mogli da uživaju u druženju i prijatnom ambijentu.

Lociran u istorijskom dijelu centra grada, koji se naslanja na stambena naselja, SUPERSTAR će nuditi kvalitetnu kavu, osvježavajuće hladne napitke, razne vrste piva i žestokih pića, ali i dobru glazbu i raznovrsne zabavne sadržaje, svim stanovnicima koji žive na udaljenosti od 3 kilomentra od lokala. Vremenom, SUPERSTAR će nastojati da se nametne kao prepoznatljiva i poželjna lokacija za odmor, osvježenje i zabavu, kako za stanovnike udaljenijih naselja, koji periodično dolaze do centra, tako i za brojne turiste koji posjećuju grad.

Partneri u projektu, g. Mario Horvat i g. Anton Kovačević, imaju višegodišnje iskustvo rada u ugostiteljstvu, kako na domaćem tržištu, tako i inozemnom. Upravo navedeno iskustvo omogućilo im je uvid u sve pozitivne i negativne aspekte ugostiteljstva, što će u značajnoj mjeri smanjiti rizik od greške na tržištu, ali i doprinijeti da kvaliteta usluge u SUPERSTAR-u bude na iznimno visokom nivou.

U svrhu realizacije projekta, partneri planiraju da jedan dio ulaganja pokriju iz vlastite ušteđevine, dok će ostatak potrebnih sredstava biti obezbijeđen putem kredita u poslovnoj banci.


3

3. Tržište prodaje

3.1. Zemljopisna dimenzija tržišta

Zemljopisno posmatrano, tržište obuhvata područje Grada Osijeka, u kojem, prema rezultatima popisa iz 2013. godine, živi ukupno 108.048 stanovnika. 1 Pri tome, primarno tržište predstavlja uža gradska zona Osijeka, u kojoj živi 83.496 stanovnika, dok se sekundarnim tržištem smatraju sva ostala naselja, sa ukupno 24.552 stanovnika.

3.2. Ciljne grupe

Ponuda SUPERSTAR-a bit će primarno usmjerena na sljedeće ciljne grupe:

zaposleni (18 do 35 godina),

turisti,

studenti,

punoljetni srednjoškolci. Prve dvije grupe predstavljaju segmente koji raspolažu znatno većom kupovnom moći, u odnosu na studente i srednjoškolce, tako da će se fokus ponude u najvećoj mjeri usmjeriti ka njima. Takođe, treba imati na umu da se na lokalne goste može računati tokom cijele godine, dok su turisti prisutni samo u toku trajanja turističke sezone.

3.3. Potencijal tržišta

Polazeći od dostupnih podataka, u sljedećoj tabeli prikazana je veličina svakog od ciljnih segmenata:

R.b. Ciljna grupa Populacija

1 Zaposleni (18-35) 29.224

2 Turisti 43.541

3 Studenti 4.509

4 Srednjoškolci (18+) 2.589

U cilju utvrđivanja potencijala tržišta, provedeno je istraživanje tržišta, tokom kojeg su anketirane navedene ciljne grupe. Istraživanje je rađeno na reprezentativnom uzorku ispitanika, pri čemu je ravnomjerno pokriveno cijelo područje grada. 1 Izvor: Državni zavod za statistiku Republike Hrvatske


4

Analizom dobijenih odgovora, za svaku od navedenih ciljnih grupa utvrđena je prosječna učestalost posjeta ugostiteljskim objektima, kao i prosječan broj naručenih pića po jednoj posjeti, što je prikazano u sljedećoj tabeli.

R.b. Ciljna grupa Prosječan godišnji broj

posjeta caffe-ima Prosječan broj naručenih

pića po jednoj posjeti

1 Zaposleni (18-35) 52 2,5

2 Turisti 3 2,6

3 Studenti 125 1,8

4 Srednjoškolci (18+) 94 1,4

Treba napomenuti da se pod posjetom podrazumijevaju kako dnevne posjete, tokom kojih se pretežno konzumiraju kave i osvježavajući napici, tako i večernji izlasci, tokom kojih se pretežno konzumiraju alkoholna pića. Takođe, prilikom anketiranja turista, uzeto je u obzir da velika većina njih dolazi samo jednom godišnje, pa je kao godišnji prosjek korišten podatak o prosjeku posjeta lokalnim caffe-ima tokom jednog boravka.

Kada se svi pomenuti podaci uzmu u obzir, može se proračunati okvirna procjena ukupnog potencijala tržišta, što je prikazano u narednoj tabeli.

R.b. Ciljna grupa Populacija

Prosječan godišnji broj

posjeta caffe-ima

Prosječan broj naručenih pića

po posjeti

Ukupan broj naručenih pića tokom godine

1 Zaposleni (18-35) 29.224 52 2,5 3.799.068

2 Turisti 43.541 3 2,6 339.620

3 Studenti 4.509 125 1,8 1.014.525

4 Srednjoškolci (18+) 2.589 94 1,4 340.712

UKUPNO 5.493.925

Kao što se vidi, ukupan potencijal tržišta iznosi oko 5,5 milijuna prodatih pića godišnje.

Imajući u vidu da je pomenutim istraživanjem tržišta utvrđena i prosječna godišnja struktura potražnje po vrstama pića, ukupan potencijal može se dalje razložiti po elementima, što je prikazano u sljedećoj tabeli.

R.b. Vrsta proizvoda Prosječno učešće

u strukturi potražnje

Ukupna godišnja potražnja po jedinici

mjere

1 Kava 18% 988.907

2 Čaj 4% 219.757

3 Voda (gazirana i negazirana) 12% 659.271

4 Negazirana osvježavajuća pića 9% 494.453

5 Voćni sokovi 10% 549.393


5

6 Gazirani sokovi 10% 549.393

7 Cijeđeno voće (limun, naranča, grejp) 6% 329.636

8 Pivo 15% 824.089

9 Prirodne rakije 4% 219.757

10 Ostala žestoka pića 5% 274.696

11 Likeri 4% 219.757

12 Energetski napici 3% 164.818

UKUPNO 100% 5.493.925

Uz pretpostavku ostvarenja tržišnog učešća od 1,5%, može se očekivati godišnja prodaja od oko 110.000 pića, što u prosjeku iznosi oko 9.000 pića mjesečno, odnosno oko 300 pića dnevno.

3.4. Konkurencija

Konkurentima se mogu smatrati svi postojeći caffe barovi u gradu, osobito oni koji su locirani u centru. U tom smislu, najznačajniji konkurenti su:

Caffe bar „Tango“

Caffe bar „International“

Caffe bar „London“

Caffe bar „Carpe Diem“

Caffe bar „Intermezzo“

Caffe bar „Good Life“

Pivnica „Centar“

Caffe bar „Total“

Caffe Caffe „Que pasa“

Osim navedenih, na tržištu postoji i značajan broj manjih lokalnih caffe-a, koji su pretežno usmjereni na populaciju u naseljima ili dijelovima naselja u kojima su locirani.

Najveći dio konkurencije ima prilično sličnu koncepciju poslovanja, odnosno veoma mali broj lokala izdvaja se iz mnoštva po pitanju uređenja, asortimana pića ili ponude zabavnih sadržaja.

Pored toga, pomenuto istraživanje tržišta pokazalo je da su posjetioci uglavnom nezadovoljni kvalitetom usluge u postojećim lokalima, pri čemu se najveći dio primjedbi odnosi na sporost i neljubaznost osoblja (konobari i barmeni). Takođe, zanimljiva je i percepcija ispitanika da kvalitet usluge ima tendenciju opadanja tokom vremena, odnosno da je relativno visok samo u kratkom periodu nakon otvaranja lokala, a da nakon toga veoma


6

brzo pada. To ukazuje da većina konkurenata ne vodi dovoljno računa o edukaciji i motivaciji osoblja, kako bi zadržali visoku kvalitetu usluge.

Što se tiče tržišnog nastupa, većina konkurenata oglašava se u elektronskim medijima (u prvom redu lokalne radio stanice), uz povremenu podjelu flayer-a ili organizovanje različitih događaja (promocije određenih brendova pića, glazba uživo, nagradne igre i sl.). U posljednje vrijeme, sve je prisutnije i korištenje društvenih mreža, kao kanala za promociju i komunikaciju sa ciljnim grupama.

3.5. Planirani prodajni asortiman

Polazeći od procjene godišnjeg obima prodaje, a imajući u vidu strukturu potražnje na tržištu, SUPERSTAR planira da ponudi sljedeće vrste i količine pića:

R.b. Prihodovna stavka Jedinica mjere

Maksimalan godišnji kapacitet

Prosječno učešće u strukturi ponude

1 Kava kom. 19.800 18%

2 Čaj kom. 4.400 4%

3 Voda (gazirana i negazirana) kom. 13.200 12%

4 Negazirana osvježavajuća pića kom. 9.900 9%

5 Voćni sokovi kom. 11.000 10%

6 Gazirani sokovi kom. 11.000 10%

7 Cijeđeno voće (limun, naranča) kom. 6.600 6%

8 Pivo kom. 16.500 15%

9 Prirodne rakije kom. 4.400 4%

10 Ostala žestoka pića kom. 5.500 5%

11 Likeri kom. 4.400 4%

12 Energetski napici kom. 3.300 3%

UKUPNO - 110.000 100%

3.6. Plan marketinga

SUPERSTAR planira da izgradi prepoznatljiv image na tržištu, sa ciljem da postane popularna lokacija, kako za dnevne, tako i za noćne izlaske. Širok asortiman hladnih i toplih napitaka, ugodan ambijent, atraktivna ljetna bašta i raznovrsnost glazbenih i drugih događaja, predstavljaju ključne elemente na kojima će se graditi reputacija i prepoznatljivost lokala. Osim toga, poseban akcenat staviće se na brzinu, uslužnost, ljubaznost i susretljivost osoblja, čime će SUPERSTAR nastojati da se izdvoji od konkurencije. Na taj način, nastojaće se izgraditi lojalnost kod klijenata, kako bi se oni uvijek rado vraćali, ali i kako bi širili pozitivne utiske i preporuke osobama iz svog okruženja.

Po pitanju cijena, SUPERSTAR će nastojati voditi politiku relativno prihvatljivih cijena, balansirajući između niskih cijena koje nude mali lokalni kafići, i visokih cijena


7

karakterističnih za najjače konkurente. Na taj način, kod kupaca će se nastojati stvoriti percepcija veće dobijene vrijednosti za uloženi novac.

Obzirom da se radi o novom lokalu, u početku će se koristiti nešto agresivnija promocija, kako bi se tržište upoznalo sa postojanjem i ponudom SUPERSTAR-a. U kasnijem periodu, nastojat će se graditi personalan i blizak odnos sa gostima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti.

Promotivne aktivnosti će u samom početku biti usmjerene na standardne kanale promocije, koje koriste i konkurenti (štampanje i podjela flayera, emitovanje promotivnih poruka na lokalnim radio stanicama, organizovanje periodičnih glazbenih događaja i promocija i sl.), iz razloga što se radi o uobičajenim kanalima komunikacije sa tržištem, preko kojih su kupci navikli da dobijaju informacije o ovakvom tipu ponude. Pri tome, nastojat će se pažljivo birati lokacije i termini, kako bi se poruke ciljano prenijele do željenih segmenata, kao što su turisti (npr. flayeri na recepcijama svih hotela, u blizini turističkih atrakcija, za brisačima vozila sa inostranim tablicama i sl.) ili studenti (plakati na oglasnim tablama svih fakulteta, oglašavanje u sveučilišnim novinama i sl.).

U kasnijim fazama, kada se već postigne elementarna upoznatost tržišta, fokus će se postepeno prebacivati na izgradnju ličnijeg i prisnijeg odnosa sa klijentima, prvenstveno kroz aktivno prisustvo i komunikaciju na društvenim mrežama.


8

4. Tržište nabave

4.1. Identificiranje potrebnog repromaterijala

Za potrebe pripreme toplih napitaka (kava i čaj), kao i napitaka od cijeđenog voća, potrebno je obezbijediti sljedeće vrste i količine inputa:

R.b. Vrsta robe Jedinica mjere

Godišnja količina

Nabavna cijena (kn)

Vrijednost (kn)

1 Mljevena kava kg 165 93,73 15.465

2 Čaj u filter vrećici kom 4.400 0,39 1.718

3 Mlijeko za kavu kom 19.800 0,39 7.733

4 Šlag kom 83 19,53 1.611

5 Ugostiteljski šećer kom 24.200 0,20 4.726

6 Ugostiteljski med kom 4.400 0,39 1.718

7 Limun kg 748 11,72 8.764

8 Naranča kg 660 11,72 7.733

UKUPNO 49.468

4.2. Identificiranje potrebnih vrsta i količina robe

Pored pomenute pripreme napitaka, u lokalu će se prodavati (točiti) razne vrste alkoholnih i bezalkoholnih pića, koji dolaze u odgovarajućoj ambalaži, prilagođenoj ugostiteljskim potrebama.

R.b. Vrsta robe Jedinica mjere Godišnja količina

1 Voda (gazirana i negazirana) 0,25 l 13.200

2 Negazirana osvježavajuća pića 0,25 l 9.900

3 Voćni sokovi 0,25 l 11.000

4 Gazirani sokovi 0,25 l 11.000

5 Pivo 0,33 l 16.500

6 Prirodne rakije 0,05 l 4.400

7 Ostala žestoka pića 0,05 l 4.400

8 Likeri 0,05 l 4.400

9 Energetski napici 0,25 l 3.300


9

4.3. Procjena nabavnih cijena robe

R.b. Vrsta robe Jedinica mjere Nabavna cijena (kn)

1 Voda (gazirana i negazirana) 0,25 l 1,76

2 Negazirana osvježavajuća pića 0,25 l 3,12

3 Voćni sokovi 0,25 l 2,73

4 Gazirani sokovi 0,25 l 3,12

5 Pivo 0,33 l 3,91

6 Prirodne rakije 0,05 l 2,73

7 Ostala žestoka pića 0,05 l 4,30

8 Likeri 0,05 l 3,12

9 Energetski napici 0,25 l 8,59

4.4. Struktura tržišta nabave

Nabava potrebnih repromaterijala i robe vršit će se od specijaliziranih domaćih dobavljača (diskonti pića, proizvođači alkoholnih i bezalkoholnih pića, ostali dobavljači). Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna suradnja, kako bi se obezbijedile niže cijene i stabilnost te kontinuitet snabdijevanja. Pri tome, vodit će se računa o potrebama poslovnog procesa, cijenama i komercijalnim uslovima nabave.

Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabave, pa će se, zbog specifičnosti ugostiteljske djelatnosti, potrebni inputi obezbjeđivati dijelom od dobavljača iz veleprodaje, kao i direktno od proizvođača.


10

5. Tehnološki aspekti projekta

5.1. Građevinski objekti

Poslovanje SUPERSTAR-a obavljat će se u zakupljenom objektu površine 100 m2 koji je namjenski prilagođen potrebama ugostiteljske djelatnosti. Objekat posjeduje sve neophodne infrastrukturne preduslove (opremljenost vodovodnim, kanalizacionim i strujnim instalacijama, grijanje, klimatizacija itd.).

Sukladno standardima, u objektu se nalazi jedna prostorija od 80 m2 za caffe bar, dva toaleta ukupne površine od 8 m2, te skladište sa garderoberom površine 12 m2. U objektu je potrebno izvršiti renoviranje enterijera, koje bi obuhvatilo zamjenu električnih i vodovodnih instalacija, postavljanje nove rasvjete i uređenje zidova (rigips, ličenje, gletovanje i sl.). Ukupna vrijednost radova iznosi 40.000 kn.

Vanjsko uređenje izvedeno je tako da omogućava neometan pristup objektu za invalidna lica, a u neposrednoj blizini se nalazi javni parking.

U samom objektu predviđeno je 11 stolova, kapaciteta 44 stolice te dodatnih 6 barskih stolica smještenih uz šank.

U ljetnim mjesecima, koristila bi se i ljetna bašta površine 20 m2, koja ne zahtjeva dodatne građevinske aktivnosti jer je uređena i prostire se ispred ulaza u objekat. Kapacitet bašte iznosi 5 stolova, odnosno 20 stolica. Ljetna bašta bila bi u funkciji 6 mjeseci godišnje.

Mjesečni najam je 80 kn/m2, tako da troškovi najma iznose 8.000 kn mjesečno, odnosno 96.000 kn godišnje.

5.2. Oprema

Za odvijanje procesa proizvodnje neophodno je obezbijediti sljedeću opremu:

R.b. Vrsta opreme Jedinica mjere

Količina Nabavna

cijena (kn) Vrijednost

(kn)

I INVENTAR

1 Stolovi unutrašnji kom 11 391 4.301

2 Stolovi za ljetnu baštu kom 5 351 1.755

3 Stolice unutrašnje kom 44 312 13.728

4 Stolice za ljetnu baštu kom 20 273 5.460

5 Šank - rostfrei kom 4 4.686 18.744

6 Retro pult drveni kom 4 1.953 7.812

7 Rashladne vitrine 150 l. * kom 3 0 0

8 Ledomat 25kg/24h kom 1 1.952 1.952


11

9 Aparat za kavu sa mlinom za kavu kom 1 11.716 11.716

10 Perilica kom 1 1.953 1.953

11 Računalo kom 1 1.562 1.562

12 Pojačalo kom 1 586 586

13 Fiskalna kasa kom 1 1.960 1.960

14 TV 40’’ kom 1 3.320 3.320

15 Video nadzor kom 1 1.562 1.562

16 Šolje za kavu (6/1) set set 10 70 700

17 Čaše za sok 0,2 l kom 100 4 400

18 Čaše za pivo 0,3 l kom 30 8 240

19 Čaše za žestoka pića kom 50 4 200

20 Krigle za pivo * kom 30 0 0

21 Suncobrani * kom 3 0 0

22 Boca za šlag kom 1 391 391

UKUPNO 78.342

Napomena: stavke označene zvjezdicom (*) dobijaju se gratis od dobavljača.

5.3. Potrebni energenti i voda

R.b. Stavka Jedinica mjere

Godišnja količina

Jedinična cijena (kn)

Ukupni troškovi (kn)

1 Električna energija kWh 12.000 0,74 8.880

2 Voda m3 720 15,00 10.800

UKUPNO 19.680

5.4. Potrebna radna snaga

Pored vlasnika, koji bi bili formalno zaposleni kao šefovi smjene, planirano je zapošljavanje još dva konobara.

R.b. Radno mjesto Broj potrebnih izvršilaca

1 Voditelj smjene 2

2 Konobar 2

UKUPNO 4


12

5.5. Projekcija cijene radne snage

Troškovi radne snage po svakom radnom mjestu, prikazani su u sljedećoj tabeli:

R.b. Radno mjesto Isplaćena plaća

(kn) Porezi i doprinosi

(kn) Trošak plaće

(kn)

1 Voditelj smjene 4.000 2.800 6.800

2 Konobar 3.000 2.100 5.100


13

6. Financijski aspekti projekta

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva

R.b. Vrste sredstava Postojeća

sredstva (kn) Nova ulaganja

(kn) UKUPNO

(kn)

1 Zemljište 0 0 0

2 Infrastruktura 0 0 0

3 Građevinski objekti 0 40.000 40.000

4 Oprema 0 78.342 78.342

UKUPNO 0 118.342 118.342

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva

Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cijele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo.

Obzirom na izrazito kratke periode vezivanja obrtnog kapitala (tjedna nabava robe i brza naplata potraživanja), potrebe za trajnim obrtnim sredstvima su veoma niske. Međutim, zbog sigurnosti poslovanja i mogućnosti reagovanja u slučaju nepredviđenih situacija, biće obezbijeđen iznos od 8.000 kn za ove namjene.

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta

R.b. Vrsta sredstava Iznos (kn) %

1 Osnovna sredstva 118.342 93,7%

2 Trajna obrtna sredstva 8.000 6,3%

UKUPNO 126.342 100,0%


14

6.4. Izvori financiranja

Projekat će biti financiran kombinacijom vlastitih sredstava i kreditnog zaduženja.

Vlasnici planiraju da, u jednakom omjeru, ulože sopstvenu ušteđevinu, ukupne vrijednosti 48.000 kn, koja će se iskoristiti za uređenje objekta i financiranje trajnih obrtnih sredstava. Sredstva bankarskog kredita, u vrijednosti od 78.342 kn, iskoristiće se za nabavku opreme.

R.b. Izvor Iznos (kn) %

1 Sopstvena sredstva 48.000 38,0%

2 Kredit 78.342 62,0%

UKUPNO 126.342 100,0%

6.5. Obaveze prema izvorima financiranja

Kredit za nabavu opreme, u iznosu od 78.342 kn, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 mjeseci.

Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prvih šest mjeseci otplate kredita) plaćat će se samo iznos dospjele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznositi će 18.401 kn.

U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih mjeseci platit će se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 34.070 kn.

6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sljedećoj tabeli:

R.b. Troškovi Godišnji iznos (kn)

I Materijalni troškovi 76.177

II Troškovi robe 256.038

III Nematerijalni troškovi 125.056

IV Amortizacija 15.668

V Plaće 285.600

UKUPNO 758.540


15

6.6.1. Materijalni troškovi

Obzirom da se radi o ugostiteljskoj djelatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove.

R.b. Stavka Godišnji iznos (kn)

1 Repromaterijal 49.468

2 Energenti i voda 19.680

3 Materijal za investiciono održavanje 4.686

4 Ostali materijalni troškovi 2.343

UKUPNO 76.177

6.6.2. Troškovi robe

Na bazi procjene vrsta, količina i nabavnih cijena potrebne robe, u narednoj tabeli prikazani su projektovani troškovi robe u godini punog korištenja kapaciteta.

R.b. Energent Jedinica mjere Godišnja količina

Cijena po jed. mjere

Godišnji iznos (kn)

1 Voda (gazirana i negazirana) kom 13.200 1,76 23.198

2 Negazirana osvježavajuća pića kom 9.900 3,12 30.931

3 Voćni sokovi kom 11.000 2,73 30.072

4 Gazirani sokovi kom 11.000 3,12 34.368

5 Pivo kom 16.500 3,91 64.439

6 Prirodne rakije kom 4.400 2,73 12.029

7 Ostala žestoka pića kom 4.400 4,30 18.902

8 Likeri kom 4.400 3,12 13.747

9 Energetski napici kom 3.300 8,59 28.353

UKUPNO - - - 256.038

6.6.3. Nematerijalni troškovi

Nematerijalni troškovi nastaju izvan procesa proizvodnje ali su nužni za odvijanje svih poslovnih aktivnosti u poduzeću. U pregledu koji slijedi date su vrijednosti koje su najvećim dijelom planskog karaktera (njihova vrijednost procijenjena je na bazi iskustvenih informacija).


16

R.b. Troškovi Godišnji iznos (kn)

1 Troškovi najma 96.000

2 Troškovi usluga održavanja 6.561

3 Troškovi marketinga 4.686

4 Troškovi ostalih usluga 2.812

5 Troškovi neproizvodnih usluga 7.030

6 Troškovi premija osiguranja 1.172

7 Troškovi platnog prometa 937

8 Troškovi poreza i naknada 1.953

9 Ostali nematerijalni troškovi 3.905

UKUPNO 125.056

6.6.4. Troškovi amortizacije

Pri proračunu amortizacije korištena je stopa amortizacije opreme od 20% godišnje. Polazeći od definisane vrijednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 15.668 kn.

6.6.5. Troškovi plaća

Na osnovu tehnoloških i organizacijskih zahtjeva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plaća, iskazan u godišnjem bruto iznosu.

R.b. Radno mjesto Broj

izvršilaca Vrijednost isplaćenih

plaća (kn) Porezi i

doprinosi (kn) Troškovi plaća

(kn)

1 Voditelj smjene 2 96.000 67.200 163.200

2 Konobar 2 72.000 50.400 122.400

UKUPNO 4 168.000 117.600 285.600

6.7. Ukupan prihod

Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga i robe koje se namjeravaju prodati, te planiranih prodajnih cijena.

R.b. Prihod Jedinica mjere

Godišnja količina

Jedinična cijena (kn)

Godišnji prihodi (kn)

1 Kava kom 19.800 5,86 115.990

2 Čaj kom 4.400 4,69 20.621


17

3 Cijeđeno voće kom 6.600 9,76 64.439

4 Voda (gazirana i negazirana) kom 13.200 5,08 67.017

5 Negazirana osvježavajuća pića kom 9.900 9,76 96.659

6 Voćni sokovi kom 11.000 8,59 94.511

7 Gazirani sokovi kom 11.000 8,59 94.511

8 Pivo kom 16.500 7,81 128.878

9 Prirodne rakije kom 4.400 9,76 42.959

10 Ostala žestoka pića kom 4.400 11,72 51.551

11 Likeri kom 4.400 7,81 34.368

12 Energetski napici kom 3.300 19,53 64.439

UKUPNO (I+II) 875.942

6.8. Početni bilans stanja

Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obveza), iskazane su vrijednosti aktive i pasive u početnom bilansu stanja.

AKTIVA PASIVA

Stavka Iznos (kn) Stavka Iznos (kn)

Stalna sredstva 78.342 Sopstveni kapital 44.954

Obrtna sredstva 48.000 Obveze 81.388

UKUPNO AKTIVA 126.342 UKUPNO PASIVA 126.342

6.9. Bilans uspjeha

U bilansu uspjeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita.

Obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vrijeme dok se ne ostvari željena pozicija na tržištu, odnosno postigne puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrijednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrijednosti iskazane u punom iznosu.


18

R.b. Stavka Period eksploatacije projekta

1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I UKUPAN PRIHOD 700.754 788.348 875.942 875.942

1 Prihod od prodaje 700.754 788.348 875.942 875.942

II UKUPNI RASHODI 685.487 746.882 792.610 758.540

2 Materijalni troškovi 60.942 68.560 76.177 76.177

3 Troškovi robe 204.830 230.434 256.038 256.038

4 Nematerijalni troškovi 100.045 112.551 125.056 125.056

5 Amortizacija 15.668 15.668 15.668 15.668

6 Plaće 285.600 285.600 285.600 285.600

7 Anuiteti 18.401 34.070 34.070 0

III DOBIT (I-II) 15.267 41.465 83.333 117.402

8 Porez na dobit 3.053 8.293 16.667 23.480

IV NETO DOBIT 12.214 33.172 66.666 93.922

Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom cijelog perioda eksploatacije.

6.10. Gotovinski tok

Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta

1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 8.000 35.882 84.723 167.057

II GOTOVINSKI ULAZI 126.342 700.754 788.348 875.942 875.942

1 Prihod od prodaje 0 700.754 788.348 875.942 875.942

2 Sopstvena sredstva 48.000 0 0 0 0

3 Kredit 78.342 0 0 0 0

III GOTOVINSKI IZLAZI 118.342 672.872 739.507 793.608 766.352

4 Osnovna sredstva 78.342 0 0 0 0

5 Materijalni troškovi 0 60.942 68.560 76.177 76.177

6 Troškovi robe 0 204.830 230.434 256.038 256.038

7 Nematerijalni troškovi 40.000 100.045 112.551 125.056 125.056

8 Plaće 0 285.600 285.600 285.600 285.600

9 Anuiteti 0 18.401 34.070 34.070 0

10 Porez na dobit 0 3.053 8.293 16.667 23.480

IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 8.000 27.882 48.841 82.334 109.590

Tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka.

Ovaj primjer poslovnog plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena uporaba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna

uporaba ovog dokumenta, bez prethodne suglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom poslovnom planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno

poduzeće ili pojedinca. Sukladno tom, bilo kakva sličnost sa stvarnim poduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer poslovnog plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost

za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog poslovnog plana ili na bilo koji drugi način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava pridržana.

Sve što trebate znati o pisanju poslovnog plana - na jednome mjestu!

MojBiznisPlan je specijalizirani portal namijenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posjetite nas i saznajte:

Što je poslovni plan?

Ukoliko vam nije baš najjasnije što je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama poslovnih planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!

Kako se izrađuje poslovni plan?

Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade poslovnog plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju napisati biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!

Primjeri poslovnih planova

Pregledajte našu arhivu i preuzmite izrađene primjere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj djelatnost ili namjeni koja vas zanima. Idealno za početnike, kao i za studente kojima je poslovni plan seminarski ili diplomski rad!

... i još mnogo toga! Posjetite nas na www.mojbiznisplan.com

http://mojbiznisplan.com/

Stručna pomoć za izradu poslovnog plana

Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite čuti objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju.

Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:

50 € 150 € 250 €

Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]

Savjeti i preporuke za poboljšanje poslovnog plana

Najpopularnija usluga

Pisanje radne verzije poslovnog plana

Financijski proračuni i projekcije

Finalizacija (dorada) poslovnog plana

BASIC STANDARD PREMIUM

Prelom teksta i priprema dokumenta za tisak

mailto:[email protected]

Documents

POSLOVNI PLAN - MojBiznisPlanPoslovni plan za caffe bar 3 3. Tržište prodaje 3.1. Zemljopisna dimenzija tržišta Zemljopisno posmatrano, tržište obuhvata područje Grada Osijeka,