Страхование-2011-03-04-в листалку

СТРАХОВАНИЕПРОМЫШЛЕННЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ

БУДУЩЕЕ СТРАХОВОГО РЫНКА

3–4/2011

ОЦЕНКА ИМУЩЕСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ • СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ДИРЕКТОРОВ И ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ. ПОЛИСЫ D&O •

КАК ПОЛУЧИТЬ СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ. СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА И РЕКОМЕНДАЦИИ ЮРИСТОВ • НОВОЕ В СТРАХОВОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

В каждом номере – основные проблемы и тенденции мировой экономики. Научные и практические разработки ведущих ученых-международников. Результаты исследований мирохозяйственных проблем, интеграционных и глобальных процессов. Анализ анти-кризисной практики государств и компаний.

Для оформления подписки через редакцию необходимо получить счет на оплату, прислав заявку по электронному адресу [email protected] или по факсу (499) 346-2073, а также позвонив по телефонам: (495) 749-2164, 211-5418, 749-4273.

Издательский Дом рекомендует

На

прав

ах р

екла

мы

Председатель редсовета – Н.Я. Петраков, академик РАН, директор Института развития рынка РАН.

Председатель редколлегии – С.Ю. Глазьев, академик РАН, ответственный секретарь Комиссии Таможенного союза,

заместитель генерального секретаря ЕврАзЭС, руководитель Национального института развития

и Института новой экономики Государственного университета управления.

Главный редактор – В.С. Паньков, д-р экон. наук, профессор, зав. кафедрой международных экономических отношений

факультета мировой экономики и мировой политики Государственного университета – Высшей школы экономики

при Правительстве РФ.

Входит в Перечень изданий ВАК.Издается в содружестве с Высшей школой экономики,

Российской экономической академией им. Г.В. Плеханова, институтами РАН: мировой экономики и международных

отношений, США и Канады, Европы, Дальнего Востока.

ВСЕГДА В КУРСЕ СОБЫТИЙ И ПРОБЛЕМ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИНаучно-аналитический журнал для руководителей организаций – участников ВЭД, отделов внешнеэкономических связей, ученых-экономистов научных центров, преподавателей, аспирантов и студентов экономических вузов.

Ежемесячное издание. Объем – 80 с. Распространяется по подписке

и на профессиональных мероприятиях.

индексна полугодие –

12383

индексна полугодие – 84826

www.mec.panor.ru

Страхование промышленных и коммерческих предприятий-2011-03-04-обложка.indd 1Страхование промышленных и коммерческих предприятий-2011-03-04-обложка.indd 1 08.03.2011 11:35:0608.03.2011 11:35:06

Ежемесячный журнал, позволяющий читателю получать необходимую для успешной работы организаций и индивидуальных предпринимате-лей всестороннюю и полную информацию о налогах и сборах, измене-ниях в налоговом законодательстве, допустимых схемах уменьшения платежей по налогу на прибыль, НДС, налогу на доходы физических лиц, имущественным налогам, а также страховым взносам. Приводит мнения наиболее авторитетных специалистов по вопросам налогооб-ложения и налогового планирования, в том числе работников Минфина России, ФНС России, Минздравсоцразвития России.

РАЗДЕЛЫ И РУБРИКИНАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ

ИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА НДС

СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОЫЕ РЕЖИМЫ«ЗАРПЛАТНЫЕ» НАЛОГИ И СБОРЫ

ИМУЩЕСТВЕННЫЕ НАЛОГИНАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ

Ежемесячное издание. Распространяется

только по подписке.

Особое внимание уделяется оптимизации налоговых платежей и составлению форм налоговой отчетности. Предназначение рубрики «Налоговое планирование» — помогать читателю на основании постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогопла-тельщиками налоговой выгоды» выбирать между различными вариантами его деятельности и размещения активов посредством использования законных приемов и способов, а также предоставляемых Налоговым кодексом Российской Федерации льгот и освобождений с целью оптимизации уплаты налоговых платежей и сборов. Основные инструменты налогового планирования — учетная политика, использование специальных налоговых режимов, максимально возможное применение налоговых льгот и освобождений, оптимальные формы договорных взаимоотношений, использование разъяснений финансового и налогового ведомств по вопросам уплаты налогов и сборов, судебные прецеденты, создание резервов и мн. др.


http://nalog.panor.ru

Издательский дом рекомендует

На

прав

ах р

екла

мы

Журнал состоит из двух тетрадей:1. Аналитические материалы (112 стр.).

2. Законодательство для бухгалтера (112 стр.) —

бесплатное приложение к журналу.

ВТОРАЯ ТЕТРАДЬ: «ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО ДЛЯ БУХГАЛТЕРА» — БЕСПЛАТНОЕ ПРИЛОЖЕНИЕ К ЖУРНАЛУ, ГДЕ ПУБЛИКУЮТСЯ ВСЕ НОВЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ С ПОЯСНЕНИЯМИ РАЗРАБОТЧИКОВ. ЕСЛИ В ДОКУМЕНТ ВНЕСЕНЫ ИЗМЕНЕНИЯ, ОН ПРИВОДИТСЯ ПОЛНОСТЬЮ.

ПЕРВАЯ ТЕТРАДЬ: «АНАЛИТИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ»


12559


32907

Международный день авиации и космонавтики

Минувший век не однажды испытывал Россию на потрясения. В памяти Минувший век не однажды испытывал Россию на потрясения. В памяти людской – черные дни революций, голода, террора, войн. И если без квас-людской – черные дни революций, голода, террора, войн. И если без квас-ного пафоса, положа руку на сердце: наша история скудна на события, на-ного пафоса, положа руку на сердце: наша история скудна на события, на-поенные светом. Среди таковых два можно смело вписать в рейтинг самых поенные светом. Среди таковых два можно смело вписать в рейтинг самых выдающихся. Те, кои не изгладятся в памяти поколений, несмотря на конъ-выдающихся. Те, кои не изгладятся в памяти поколений, несмотря на конъ-юнктуру экономических и идеологических зигзагов. Первое – это, несо-юнктуру экономических и идеологических зигзагов. Первое – это, несо-мненно, Великая Победа великого народа в самой кровопролитной войне мненно, Великая Победа великого народа в самой кровопролитной войне во имя Отечества. И второе – 108 минут космического спринта, потрясшего во имя Отечества. И второе – 108 минут космического спринта, потрясшего мир 12 апреля 1961 г.мир 12 апреля 1961 г.

Два, казалось бы, взаимоисключающих события, в действительности Два, казалось бы, взаимоисключающих события, в действительности взаимообусловлены, взаимозависимы. Страна, не оправившаяся от ран, взаимообусловлены, взаимозависимы. Страна, не оправившаяся от ран, не успев воздать должное бойцам и командирам, труженикам тыла за их не успев воздать должное бойцам и командирам, труженикам тыла за их неимоверный подвиг в войне, взяла невиданные рубежи в научном по-неимоверный подвиг в войне, взяла невиданные рубежи в научном по-знании Вселенной. В конструкторских бюро, в «шарашках», в заводских знании Вселенной. В конструкторских бюро, в «шарашках», в заводских цехах, под присмотром идеологических вертухаев и без оных, ожесто-цехах, под присмотром идеологических вертухаев и без оных, ожесто-ченно трудились люди, не избалованные временем и властью. Как всег-ченно трудились люди, не избалованные временем и властью. Как всег-да бывало в России, трудились нацеленные на результат. На победу. да бывало в России, трудились нацеленные на результат. На победу. И она пришла, продемонстрировав миру научный, производственный И она пришла, продемонстрировав миру научный, производственный и военный потенциал тогдашнего СССР, не сломленного фашизмом и и военный потенциал тогдашнего СССР, не сломленного фашизмом и готового впредь отстаивать свои рубежи.готового впредь отстаивать свои рубежи.

Она пришла – эта победа, именуемая на этот раз космической. Она пришла – эта победа, именуемая на этот раз космической. В ее слагаемых – масса составляющих, определяющих мощь и не-В ее слагаемых – масса составляющих, определяющих мощь и не-зыблемость государства. Пришла она в облике улыбчивого рус-зыблемость государства. Пришла она в облике улыбчивого рус-ского парня из Гжатска, вчерашнего школьника, учащегося Лю-ского парня из Гжатска, вчерашнего школьника, учащегося Лю-берецкого ремесленного училища, выпускника Саратовского берецкого ремесленного училища, выпускника Саратовского

индустриального техникума и Чкаловского военного авиаци-индустриального техникума и Чкаловского военного авиаци-онного училища летчиков имени К.Е. Ворошилова. Имя ему –онного училища летчиков имени К.Е. Ворошилова. Имя ему –Юрий Гагарин.Юрий Гагарин.

На его месте мог быть любой другой из первого отря-На его месте мог быть любой другой из первого отря-да космонавтов. Он не превосходил коллег по физическим да космонавтов. Он не превосходил коллег по физическим показателям или в знании техники. Доброе лицо, широкая показателям или в знании техники. Доброе лицо, широкая душа, открытая улыбка – таким он предстал перед народа-душа, открытая улыбка – таким он предстал перед народа-ми мира после 108 минут полета как символ русскости.ми мира после 108 минут полета как символ русскости.

Его биография, заслуги, награды – все, что связано Его биография, заслуги, награды – все, что связано с первым космонавтом, вошло в хрестоматии. Не в том с первым космонавтом, вошло в хрестоматии. Не в том суть. Она в том, что его имя связано с ярчайшей страни-суть. Она в том, что его имя связано с ярчайшей страни-цей советской и российской истории, которую пока не цей советской и российской истории, которую пока не удалось затмить событиями подобного уровня.удалось затмить событиями подобного уровня.

Ведь это в нашем менталитете: можем, если захотим. Ведь это в нашем менталитете: можем, если захотим. Народ, свершивший праздник начала космиче-Народ, свершивший праздник начала космиче-

ской эры, несомненно, заслужил его. А значит, заслу-ской эры, несомненно, заслужил его. А значит, заслу-жили и потомки. Но не для того, чтобы почивать на жили и потомки. Но не для того, чтобы почивать на лаврах былых побед, а для свершений новых, не ме-лаврах былых побед, а для свершений новых, не ме-нее громких.нее громких.

Валентин Перов, Валентин Перов, главный редакторглавный редакториздательства «Наука и культура»издательства «Наука и культура»

108 МИНУТ, 108 МИНУТ, КОТОРЫЕ ПОТРЯСЛИ МИРКОТОРЫЕ ПОТРЯСЛИ МИР

Исполнилось 50 лет со дня первогоИсполнилось 50 лет со дня первогополета человека в космос. полета человека в космос.

Им стал наш соотечественник Юрий Гагарин.Им стал наш соотечественник Юрий Гагарин.

На снимке:На снимке:перваяперваяфотографияфотографияЮрия ГагаринаЮрия Гагаринапослепослеприземления. приземления. Ее автор –Ее автор –фотокорреспондент фотокорреспондент газеты ПриВОгазеты ПриВО«За Родину»«За Родину»В. Ляшенко.В. Ляшенко.


С МИРОМ НА ЕГО ЯЗЫКЕ

НАДЕЖНЫЙ НАВИГАТОР В МИРЕ ВАЛЮТ

НАДЕЖНЫЙ Н

УНИВЕРСАЛЬНЫЙ СПРАВОЧНИК УЧАСТНИКА ВЭД

ПРАКТИКА ЭФФЕКТИВНОГО ЭКСПОРТА

ВСЕГДА В КУРСЕ ГЛОБАЛЬНЫХ ДЕЛ

ПРАКТИКА ЭФФЕКТИВНОСТИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНО О ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЕ

СТРАТЕГИЯ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

ПРАКТИ

БЕЗ ПРОБЛЕМ И ГРАНИЦ

СЕМЬ РАЗ ОТМЕРЬ, ЗЕМЛЕМЕР!

БЕЗ ПРОБ

ИСКУССТВО УПРАВЛЯТЬ ФИНАНСАМИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНО О ПРАВЕ НА ТРУД

СЕМЬ РАЗ О

УЛУЧШАЯ КАЧЕСТВО, МЕНЯЕМ МИР

Журналы в свободную продажу не поступают! Для оформления подписки через редакцию необходимо получить счет на оплату, прислав заявку по электронному адресу [email protected] или по факсу (495) 664-2761, а также позвонив по телефонам: (495) 749-2164, 211-5418, 749-4273. Вся подробная информация на нашем сайте: www.panor.ru

Выписывайте и читайте!

Профессиональные журналы для профессионалов!

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 20236.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 61874.www.diplomat.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 84826.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 12383.www.mec.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 32906.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 12522.www.export.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 82734.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 12475.www.importer.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 84820.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 12535.www.fm.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 82738.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 16600.www.vlreg.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 82723.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 16585.www.lizing.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 82737.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 16599.www.tamreg.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 82718.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 16580.www.uprkach.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 84791.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 12306.www.kadastr.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 36776.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 99481.www.avtonom.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Роспечать»и «Пресса России»:на II полугодие – 46308.Каталог «Почта России»:на II полугодие – 24191.www.trudpravo.panor.ru

ПОДПИСНЫЕ ИНДЕКСЫКаталог «Почта России»:на II полугодие – 12543.www.logist.panor.ru

СОБЫТИЯ, ФАКТЫ, МНЕНИЯ ................................................4ОТСТАВКИ И НАЗНАЧЕНИЯ .................................................10ОТ ПЕРВОГО ЛИЦАНужно ли экономить на страховании ..........................................................12Александр Миллерман, генеральный директор Страхового общества «ГЕФЕСТ»,

д-р экон. наукКаким бы технически совершенным ни было предприятие, стопроцентную гарантию

его защиты от производственных аварий и техногенных катастроф никто не даст. Но грамотно спланированное промышленное страхование поможет свести неизбежный риск к минимуму.

ТЕМА НОМЕРА: БУДУЩЕЕ СТРАХОВОГО РЫНКАКак выбрать страховую компанию................................................................16Павел Самиев, заместитель генерального директора «Эксперта РА»Алексей Янин, руководитель отдела рейтинговНаталья Данзурун, эксперт отдела рейтинговВыбор страховой компании становится все более ответственным для любого клиента:

риск банкротства, неисполнения обязательств, отзыва лицензии и иных проблем с регуляторами в кризис сильно вырос для большинства компаний и пока что остается крайне высоким.

Рост за счет консолидации ...............................................................................27Владимир Скворцов, генеральный директор СК «Альфа Страхование»Страховой рынок России стоит на пороге больших перемен. Новые виды обязательного

страхования, а также активно идущие процессы объединения страховых компаний и реформа законодательства в сфере ОМС изменят лицо отрасли.

Антибиотики для страхового рынка ............................................................29С оптимизмом смотрит в будущее генеральный директор страховой компании «Росно»

Ханнес Чопра. Он ожидает, что в 2011 г. рынок страхования вернется к докризисным объемам, а качество активов страховщиков и их платежеспособность повысятся.

ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕНе кладите риски в одну корзину .................................................................32д-р Петер Мюллер, руководитель московского представительства

Мюнхенского перестраховочного обществаПредприятия ТЭК – это источники повышенной опасности. Авария на таких объектах может

обернуться чрезвычайной ситуацией федерального масштаба. Поэтому международные перестраховщики указывают на необходимость срочных и кардинальных изменений в подходах к построению страховой и перестраховочной защиты предприятий ТЭК.

Как застраховать урожай ..................................................................................36Марина Ожерельева, начальник Департамента страхования имущества

и ответственности ОСАО «Россия»Особенности страхования, кредитования и залогового обеспечения агропредприятий.

Сроки, стоимость, тарифы при страховании залогов.

ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕПрирода под защитой .........................................................................................38Состояние окружающей среды в Российской Федерации можно охарактеризовать как

кризисное. Вследствие интенсивного загрязнения большинства природных объектов в 2010 г. площадь территорий с острой экологической ситуацией в 20 раз превосходила площадь всех природных заповедников и заказников. Размер экономического ущерба от такого загрязнения составил почти половину национального дохода страны. В такой ситуации возрастает роль экологического страхования.

ЖУРНАЛ «СТРАХОВАНИЕПРОМЫШЛЕННЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ» 3–4/2011

Журнал зарегистрирован Федеральной службой по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия

Свидетельство о регистрацииПИ ФС77-40694 от 08 июля 2010 г.

Отдел рекламы: 8 (495) 664-27-98e-mail: [email protected]

Журнал распространяется через каталоги ОАО «Агентство ''Роспечать''», «Пресса России»(индекс – 84817) и «Почта России» (индекс – 12532), а также путем прямой редакционной подписки.

Тел. отдела подписки: 8 (495) 749-42-73, 749-21-64, 211-54-18, 664-27-61

©Издательский Дом «Панорама»http://www.panor.ru

Издательство «Политэкономиздат»http://strahovanie.panor.ru

Почтовый адрес редакции: 125040, Москва, а/я 1, ООО «Панорама» 8 (495) 664-27-90e-mail: [email protected]

Подписано в печать 14.03.2011 г.Формат 60х88/8. Бумага офсетная. Печ. л. 10. Заказ

Редакция журнала «Страхование промышленных и коммерче-ских предприятий» выражает надежду, что читатели оформят вновь подписку на наш журнал, а также установят взаимовыгодное деловое сотрудничество с орга-низациями и фирмами, любезно предоставившими свои материалы для публикации в данном номере журнала.

Как компенсировать ущерб от катастрофических рисков ................45Ирина Форд, главный андеррайтер «Находка Ре»Согласно статистике, 25 % территории России находится в зоне сейсмической активности.

А значит, около 20 млн россиян, тысячи промышленных и коммерческих предприятий подвергается опасности из-за угрозы землетрясений силой 7 баллов и выше. Существует ли страховая модель, которая могла бы компенсировать потенциальный ущерб от природных катаклизмов?

НАВИГАТОР СТРАХОВОГО РЫНКАРоль страхового брокера в управлении

рисками предприятий ....................................................................................48Михаил Мумин, генеральный директор «Страхового брокера «Энергозащита»Страховые брокеры – один из самых быстроразвивающихся институтов страховой отрасли

России. В условиях неразвитого страхового рынка брокеры помогают руководителям промышленных предприятий получить страховую защиту «под ключ» в минимальные сроки и максимально ориентированную на конкретные потребности страхователя. Однако достигается это непросто.

Слабые места мегапроектов ............................................................................52Наталья Комлева, заместитель руководителя направления рейтингов страховых

компаний рейтингового агентства «Эксперт РА»Уровень покрытия строительных рисков страхованием сейчас составляет по разным

оценкам 50–80 %, что существенно превышает средний показатель проникновения страхования по экономике в целом. Тем не менее, зачастую страховая защита в этом сегменте покупается не в целях риск-менеджмента. Значительная часть взносов, приходящихся на добровольное страхование строительно-монтажных рисков, возвращается в виде «откатов» руководителям строительных объектов.

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИКак организовать надзор за опасными объектами ...............................58Алексей Ферапонтов, заместитель руководителя РостехнадзораРазвитие промышленности в России характеризуется комплексом противоречивых явлений:

наряду с увеличением сложности и объемов производств, внедрением новых технологий, реализацией современных проектов в сложных геологических и погодных условиях отмечается применение оборудования, изношенного на 50–70 %. Использование сертифицированных систем качества организации технологических процессов соседствует с правовым нигилизмом в отношении основных требований к безопасности производств. Все это требует модернизации организации надзорной и контрольной деятельности.

План помощи страховщикам ...........................................................................62

РИСК-МЕНЕДЖМЕНТКто может позволить себе управление рисками ...................................64Можно ли совместить страхование, финансовые инструменты и традиционный риск-

менеджмент? Не только можно, но и нужно, поскольку такой подход способен обеспечить более эффективное управление промышленными рисками. О том, как на практике реализовать такую концепцию, а также о состоянии отечественного риск-менеджмента идет речь в интервью Александра Чуйкова, начальника управления промышленного страхования ОАО «КапиталЪ Страхование».

НОВОЕ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ .......................................... 68

ИСТОРИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛАСтраховая доска на фасаде дома ...................................................................74Музей истории российского страхования, располагающийся в центральном офисе

ОСАО «Россия», работает с 1998 г. Его экспозиция отражает более чем 180-летнюю историю страхового дела в России. Основу экспозиции составляют коллекции дореволюционных страховых полисов и страховых досок – металлических табличек с названиями страховых компаний, которыми раньше было принято обозначать застрахованные здания.

ЖУРНАЛ «СТРАХОВАНИЕПРОМЫШЛЕННЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ» 3–4/2011ЭКСПЕРТНЫЙ СОВЕТ

Председатель:Орланюк-Малицкая Л.А., д-р экон. наук, профессор, зав. кафедрой «Страховое дело» Финансовой академии при Правительстве РФ

Афанасьева О.А., директор специализированного агентства по страхованию дебиторской задолженности, начальник отдела развития и продвижения Центра страхования финансовых рисков ОАО СК «РОСНО»

Верещагин В.В., президент Русского общества управления рисками

Галушин Н.В.,заместитель генерального директора ОСАО «ИНГОССТРАХ»

Елохин А.Н., начальник отдела страхования ОАО «ЛУКОЙЛ», д-р техн. наук, член-корр. РАЕН, член Европейского Общества по анализу риска, ученого и научно-технического советов МЧС России

Элик М.Э., вице-президент по корпоративному страхованию, РОСГОССТРАХ

Главный редактор ЗАО «Политэкономиздат»Омельченко С.М.

Шеф-редакторЛоговский Н.С.

Главный редакторИгнатьев А.Н.

Выпускающий редакторМикляев Д.Е.

Корректор Волкова Г.С.

Верстка Чернышова Е.А.

Журнал издается при информационной поддержке Всероссийского союза страховщиков, РСПП, ТПП РФ, Финансовой академии при Правительстве РФ, Русского общества управления рисками (РусРиск)

44

СОБЫТИЯ, ФАКТЫ, МНЕНИЯ

ИЗМЕНЕН СРОКДЛЯ ОТВЕТА НА ЖАЛОБУ

Федеральная служба страхового надзора (ФССН) приняла решение о сокращении с 30 до 15 дней сро-ков, которые предоставляются страховым компани-ям для ответов на запросы службы по жалобам кли-ентов, сообщил глава Росстрахнадзора Александр Коваль.

«Это решение нам представляется логичным с учетом того, что до направления страхователем жа-лобы в надзор прошел период переписки клиента со страховой компанией, следовательно, страхов-щик имел время вникнуть в подробности ситуации и сформировать свое мнение. Таким образом, стра-ховщику вполне достаточно 15 дней для подготовки ответа на запрос ФССН», – пояснил А. Коваль.

Переход к решительным мерам глава службы свя-зывает с увеличением числа обращений страховате-лей с жалобами на действия страховщиков в январе этого года. «По сравнению с соответствующим пе-риодом прошлого года поток жалоб увеличился на 13 %», – отметил глава ФССН.

Число обращений в Федеральную службу страхо-вого надзора (ФССН) с жалобами на действия стра-ховщиков увеличилось более чем вдвое (на 112 %) в 2010 г. по сравнению с 2009 г., сообщил Александр Коваль. Из общего числа жалоб примерно 43,5 % обращений приходится на сферу ОСАГО. Эта доля, по словам А. Коваля, постепенно снижается. Так, в 2009 г. она составляла 45 % в общем объеме обраще-ний граждан, в 2008 г. – 55 %. Жалобы граждан в сфе-ре автокаско составляют 46 % от общего количества по итогам 2010 г.

Общее увеличение выданных страховщикам в связи с обращениями граждан предписаний в 2010 г. составило 16,5 %. При этом предписаний страховщи-кам ОСАГО было выдано за этот период больше на 52,2 %.

А. Коваль привел данные, согласно которым ФССН в прошлом году отозвала 113 лицензий у страховщи-ков, или на 11,9 % больше, чем за предшествующий год. В 2010 г. было приостановлено 105 лицензий, то есть на 15,4 % больше, чем в 2009 г. Вместе с тем, по словам А. Коваля, ФССН возобновила действие 34 ли-цензий страховых организаций, что на 54,6 % боль-ше, чем в 2009 г.

Глава ФССН отметил, что тревогу вызывает стати-стика Московского арбитражного суда, приведенная одним из правовых порталов Интернета. Согласно этим данным, за прошлый год Московским арби-тражным судом было рассмотрено 153 тыс. дел по страхованию, из них 43 тыс., или 30 %, касались при-

знания недействительным договора страхования. «Таким образом, практика построения договорных отношений требует усиленного внимания со сто-роны законодателей и регуляторов, а также самих участников рынка», – считает А. Коваль.

УБЫТКИ ОТ ПЛОХОЙ ПОГОДЫСтраховые компании предпринимают значитель-

ные усилия для оценки рисков, связанных с клима-тическими изменениями, в условиях, когда недавние наводнения в Австралии и Бразилии высветили по-тенциальное увеличение убытков от капризов пого-ды. Об этом пишет агентство Reuters со ссылкой на опрос представителей западного страхового бизнеса.

По мнению ученых, глобальное потепление при-ведет к более сильным засухам, наводнениям и ци-клонам, а также к повышению уровня мирового оке-ана. По оценкам страховой индустрии, количество катастроф, связанных с изменениями погоды, уже значительно выросло за последние десятилетия.

Риски также увеличиваются из-за растущего насе-ления планеты, миграции в большие города, в част-ности, в Азии, и увеличения количества объектов недвижимости в условиях переменчивой погоды на планете.

Все это затрудняет определение прямого влия-ния погоды в каждом конкретном случае увеличение убытков, по словам экспертов. Ситуация еще больше осложняется отсутствием долговременных прогно-зов погоды в некоторых частях света.

Еще одна проблема – узкий временной интервал, который обычно используют страховые компании. Но, в то же время, перестраховщики, например, еже-годно обновляют свои контракты, используя данные по последним убыткам, что означает их незаинтере-сованность в долговременных тенденциях.

Существует также неопределенность относитель-но того, вызваны ли погодные изменения естествен-ными причинами или же деятельностью человека, что затрудняет ценообразование по погодным ри-скам, по мнению Ива Жерарда /Yves Guerard/, гене-рального секретаря Международной актуарной ас-социации /International Actuarial Association/.

Игнорирование глобального потепления приве-дет к увеличению влияния внешней среды на чело-вечество, что в свою очередь увеличит страховые убытки, по мнению Скотта Райри, исполнительного директора компании Allianz SE Reinsurance Asia-Pacific в Сингапуре.

В связи с этим, самой большой проблемой явля-ется стремительный рост мега-городов, по мнению Райри. В частности, 231 млн человек жили в городах

СТРАХОВАНИЕ ПРОМЫШЛЕННЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ 3–4/2011

55

в азиатских странах в 1950 г., тогда как к 2050 г. эта цифра увеличится почти до 3,5 млрд человек, по дан-ным ООН.

Наибольший страховой рост наблюдается имен-но из-за увеличения влияния внешней среды, в купе с ростом мега-городов, а также низкого уров-ня проникновения страховых услуг и основных ка-таклизмов в странах с развивающимися рынками, по мнению Джен Мументалер (Jan Mumenthaler), главы страхового подразделения Международной финансовой корпорации (the International Finance Corporation).

В некоторых регионах, мы уже сейчас наблюдаем изменение страховых схем в том, что касается часто-ты и интенсивности природных катаклизмов, сказал Эрнст Рауч (Ernst Rauch), представитель компании Munich Re. В частности, изменения произошли в схе-мах страхования от дождей, града, гроз и торнадо в США и некоторых странах Европы. В тоже время, пока нельзя обобщить этот опыт и применять новые схемы во всех регионах.

По оценкам компании Munich Re, количество ка-тастроф, вызванных погодными изменениями, уве-личилось более чем в два раза с 1980 г.

Общие убытки от природных катастроф увели-чились в три раза с 1980 г. по 2009 г., с учетом инфля-ции, тогда как страховые убытки от таких случаев увеличились в четыре раза за тот же период. Всего страховые убытки от природных катастроф составили 37 млрд долл. в 2010 г., сообщила компания Munich Re.

Страховые компании заинтересованы в том, что-бы получить полную картину по размеру рисков изменения климата, сказал Рауч, добавив, что сде-лать это довольно сложно. Задача бы упростилась, если бы больше страховых компаний располагали бы соответствующим опытом и экспертами по анализу таких рисков.

Страховые компании пользуются комплексными моделями подсчета рисков, связанных с катастрофа-ми, но в данном случае существуют некоторые слож-ности. В частности, существенная вариативность моделей подсчета и недостаток данных по долго-срочным прогнозам погоды.

ЭНЕРГЕТИКИ ЖДУТВОЗМЕЩЕНИЯ УЩЕРБА

Российские энергетики рассчитывают, что стра-ховые компании возместят 95 % ущерба от аномаль-ных погодных явлений в конце 2010 – начале 2011 гг., заявил глава ОАО «Холдинг МРСК» Николай Швец. «Надеемся, что 95 % будет возмещено», – сказал он на встрече с премьер-министром РФ Владимиром Пути-

ным. По словам главы холдинга, ущерб энергетиков составил почти 1,1 млрд руб. Документы на возмеще-ние 30 % ущерба уже направлены в страховые компа-нии, уточнил Швец. Ситуация с энергообеспечением в ряде областей Центральной России, в том числе в московском регионе, осложнилась этой зимой. Об-рывы проводов, вызванные ледяным дождем, па-дением деревьев на ЛЭП, снегопадами и сильным ветром, привели к тому, что без электричества оста-лись многие населенные пункты. Энергетики были вынуждены в срочном порядке ликвидировать ава-рии. «Заявление о выплате страхового возмеще-ния от «Холдинга МРСК» действительно поступило. В настоящее время оно рассматривается в порядке, предусмотренном договором страхования», – сооб-щили в пресс-службе страховщика энергетической компании – СОГАЗа.

СОЧИНСКИЙ СТРАХОВОЙ ПУЛПРЕКРАТИЛ СУЩЕСТВОВАНИЕ

Сочинский страховой пул прекратил существова-ние, сообщил заместитель руководителя Федераль-ной антимонопольной службы (ФАС) Андрей Кашева-ров. По его словам, члены пула, который состоял из следующих компаний: СОГАЗ, «АльфаСтрахование», «Гефест», «Ингосстрах», «РЕСО-Гарантия», Росгос-страх и СК «Согласие», уведомили службу о прекра-щении работы пула.

В сентябре прошлого года ФАС признала все эти компании нарушившими закон о конкуренции. Дело в отношении пула было возбуждено по заявлению ОАО «Военно-страховая компания» (ВСК), которая указала на то, что договоренности компаний – чле-нов сочинского страхового пула могут привести к ряду нарушений антимонопольного законодатель-

66


ства, в частности, к установлению или поддержанию единых цен на страховые услуги, разделу страхового рынка и созданию препятствий доступу на страхо-вой рынок других страховщиков.

Помимо этого, в ФАС поступило обращение Мин-фина РФ с просьбой дать оценку письму, направлен-ному в правительство председателем правления «СОГАЗа». В письме выражалась просьба отбирать на основе открытого конкурса наиболее финансово устойчивые страховые организации из числа участ-ников пула для организации комплексной страховой защиты всех этапов проекта «Сочи 2014». Тем самым представители пула предложили ограничить число страховых организаций, допущенных к страхованию олимпийских объектов.

ФАС ВОЗБУДИЛА ДЕЛО ПРОТИВ ПЯТИ СТРАХОВЩИКОВ

Федеральная антимонопольная служба (ФАС) РФ возбудила дело против ОАО «Российские железные дороги» (РЖД) и пяти страховых компаний, сообщил на пресс-конференции замглавы ФАС Андрей Каше-варов.

По его словам, между РЖД и компаниями «ЖАСО», «СОГАЗ», «РОСНО», «Росгосстрах» и «Ингос-страх» было заключено соглашение по страхованию строительно-монтажных рисков. Подрядчики, веду-щие работы на объектах РЖД, должны были страхо-ваться только в этих компаниях. При этом преиму-щество должно было отдаваться компании «ЖАСО» (аффилирована с РЖД).

Как отметил А. Кашеваров, в процессе рассмотре-ния Федеральной антимонопольной службой РЖД расторгли это соглашение.

Заседание комиссии ФАС по рассмотрению этого вопроса назначено на понедельник. Решение может быть принято в самое ближайшее время.

КРИМИНАЛ ПРОПИСАЛСЯВ СТРАХОВАНИИ

Страховщики заплатили мошенникам в 2010 г. не менее 27 млрд руб., то есть более 10 % всех возмеще-ний, полагают эксперты службы экономической без-опасности СК «Русские страховые традиции» (РСТ).

2009 и 2010 гг. отличаются заметным всплеском криминальной активности на страховом рынке. Нет оснований прогнозировать ее спад и в текущем году, считают в РСТ. Традиционно наибольшие потери от криминального давления страховщики несут в авто-страховании, где обман страховщика многие клиенты не считают преступлением. По информации предста-вителей Российского союза автостраховщиков, доля

выплат по сфабрикованным фактам и обстоятель-ствам в ОСАГО в среднем по рынку превысила 20 % от заявленных убытков (не менее 0,65 млрд руб.), а в ав-токаско – возросла до 12 % (не менее 12,66 млрд руб.).

Кризис и жесткий контроль регулятора над прави-лами эксплуатации, по-видимому, стали причинами того, что владельцы водного транспорта пожелали из-бавиться от «дорогой обузы» через страховые схемы, что привело к криминальному опустошению страхо-вых активов не менее чем на 5 % (0,12 млрд руб.).

Горят частные строения – в основном не самые до-рогие и находящиеся в залоге. Странным образом уни-чтожается неликвидное имущество на складах, иму-щество разоряющихся предприятий. Убытки от этих странных страховых событий оцениваются примерно в 5 % от заявленных сумм убытков (1,32 млрд руб.).

Некоторые грузоперевозчики, экспедиторы и иные участники правоотношений в страховании грузов активно разрабатывают дерзкие мошенниче-ские способы обогащения за счет страхования. По-тери страховщиков здесь оцениваются не менее 5 % (1 млрд руб.).

Присутствие криминала в иных видах страхова-ния не столь критическое. Фальсификации страхо-вых случаев и размеров убытков при страховании ипотечных и финансовых рисков пока не наблюдает-ся, но не стоит исключать ее в будущем, предупре-ждают эксперты.

Кризис неликвидности породил заметное сниже-ние лояльности сотрудников, в особенности работ-ников филиалов компаний. Убытки от «корпоратив-ного мошенничества» можно оценить не менее чем в 3 млрд руб.

Громкими скандалами в прошлом году закончи-лось терпение страховщиков в отношении недобро-совестных страховых агентов – юридических лиц, которые намеренно не исполняли договорные обя-зательства, имитируя внутренние кадровые и тех-нологические проблемы. Также отмечается всплеск активности мошенников-одиночек, то есть агентов – физических лиц. Недобросовестные посредники нанесли убытки страховщикам на сумму не менее 5 млрд руб.

Общая экспертная оценка сумм выплат мошенни-кам в 2010 г. превышает 27 млрд руб., что составляет не менее 10 % всех страховых возмещений (без учета ОМС). В 2009 г. вредоносные последствия для стра-ховщиков от различного рода мошенников оценива-лись в сумму не менее 20 млрд руб. В 2008 г. мошен-ники нанесли урон в пределах 18,5 млрд руб. Таким образом, эффективность страховых мошенников опережает отраслевую.


77

Кризис повлиял на перераспределение крими-нальной специализации – приверженцы силовых действий переходят в массовом порядке на махина-ции со страховыми договорами, стремительно об-разуя как мелкие, так и разветвленные организован-ные преступные группы, включающие сотрудников правоохранительных органов, судей, оценщиков и специалистов страховых компаний. Прошедший год характеризовался всплеском силовых акций против представителей страхового бизнеса: поджогов их транспорта, похищений, причинения вреда здоровью.

Многие страховщики активизировали доступные инструменты противодействия криминалу. Однако тарифный демпинг, необоснованные отказы или за-тягивание выплат стали характерными признаками деятельности, что негативным образом сказывается на доверии общества к страхованию в целом.

Рост уровня экономической преступности в стра-ховании объясняется и низким вниманием государ-ства, а также затягиванием самими страховщиками формирования отраслевой системы защиты от кри-минальных рисков.

В начале года сложно оценить криминогенную си-туацию в отрасли, так как точная статистика по про-шедшему году отсутствует. Рост консолидированной премии за 2010 г. по сравнению с предшествующим годом оценивается в 8 %, а убыточности – всего лишь в 1 %. Это отнюдь не означает, что убыточность и иные потери, понесенные страховщиками от крими-нального давления на отрасль, также пошли на спад, отмечают в РСТ.

КАК ПРОДАТЬ ПОРТФЕЛЬМинфин разработал порядок продажи страхово-

го портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхова-ния иной страховой организации по согласованию с органом страхового надзора. Соответствующий про-ект приказа опубликован на сайте Минфина.

Разработанный Минфином порядок не рас-пространяется на продажу страхового портфеля страховой организации, осуществляемую в ходе конкурсного производства при продаже имуще-ственного комплекса страховой организации по правилам, предусмотренным законодательством о банкротстве.

Продажа страхового портфеля может быть осу-ществлена страховой организацией, в отношении которой принимаются меры по предупреждению банкротства, или временной администрацией (в слу-чае приостановления полномочий органов управле-ния страховой организации).

Продажа страхового портфеля страховой органи-зации осуществляется по отдельному виду страхо-вания или нескольким видам страхования, с учетом передаваемых на исполнение договоров страхова-ния иной страховой организации, имеющей лицен-зию органа страхового надзора на осуществление соответствующего вида страхования и обладающей активами, достаточными для исполнения вновь при-нимаемых обязательств по договорам страхования.

В подлежащий продаже страховой портфель включаются:

действующие на момент продажи договоры страхования по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования, по которым не предъявлены требования об осуществлении страховых выплат;

сформированные страховые резервы по пере-даваемым договорам страхования по отдель-ному виду страхования или нескольким видам страхования;

активы, в которые размещены средства страхо-вых резервов.

Продавец, в случае принятия решения о продаже страхового портфеля, определяет перечень действу-ющих договоров страхования, передаваемых на ис-полнение покупателю; оценивает страховые резер-вы по договорам страхования и определяет состав активов; направляет одной или нескольким страхо-вым организациям предложение, выражающее его намерение о продаже страхового портфеля, или опубликовывает его в средствах массовой инфор-мации, или размещает на собственном сайте в сети «Интернет».

При наличии покупателя, подтверждающего на-мерение по приобретению страхового портфеля, стороны оценивают передаваемые обязательства и уточняют условия продажи страхового портфеля.

Продажа страхового портфеля осуществляется по согласованию с органом страхового надзора.

Покупатель обращается в орган страхового над-зора с заявлением, подтверждающим его намерение по приобретению страхового портфеля страховой организации, в отношении которой введены меры по предупреждению банкротства или процедуры, применяемые в деле о банкротстве, с приложением ряда документов.

Орган страхового надзора в течение 15 рабочих дней с момента получения указанных документов согласовывает осуществление продажи страхового портфеля или представляет мотивированный отказ.

Отказ в согласовании продажи страхового порт-феля осуществляется в случае установления недо-

88


статочности активов и собственных средств покупа-теля для исполнения обязательств по принимаемым договорам страхования, а также непредставления всех документов.

Продажа страхового портфеля осуществляется по рыночной стоимости, определяемой независи-мым оценщиком в порядке, установленном законо-дательством с учетом аудиторского заключения и за-ключения страхового актуария о размере страховых обязательств и стоимости активов, обеспечивающих исполнение обязательств.

Продавец уведомляет страхователей, выгодо-приобретателей о предстоящей продаже страхово-го портфеля путем опубликования и размещения на собственном сайте в сети «Интернет» соответ-ствующей информации. Договоры страхования, не включенные в состав страхового портфеля, в слу-чае выявления фактов их заключения с нарушением страхового законодательства, подлежат расторже-нию или изменению.

ФССН ПОТРЕБОВАЛА ОТЧЕТНОСТЬФедеральная служба страхового надзора (ФССН)

в рамках реализации закона о банкротстве финан-совых организаций, под которые подпадают и стра-ховые компании, начала в феврале запрашивать планы у страховщиков по восстановлению платеже-способности, призванные предупредить уход ком-паний с рынка, сообщил глава службы Александр Коваль. По его словам, это станет дополнительной проблемой для страховщиков. Говоря о перспекти-вах рынка в целом, глава Росстрахнадзора отметил, что финансовая устойчивость и платежеспособ-ность страховых компаний будут снижаться. «Мы считаем, что это инерционный и посткризисный эф-фект… это может привести к нарастанию неплате-жей», – отметил он.

ПРЕДОТВРАТИТЬ КРИЗИСНЕПЛАТЕЖЕЙ

Федеральная служба страхового надзора (ФССН) принимает меры для предотвращения возможного кризиса неплатежей со стороны страховщиков их клиентам, сообщил глава ФССН Александр Коваль.

«Может возникнуть инерционный посткризис-ный эффект», – пояснил глава ФССН, подчеркнув при этом, что в последнее время отмечено снижение ка-чества активов у большинства российских страховых компаний. «Это ведет к снижению финансовой устой-чивости представителей страхового сообщества. До-верие к страховщикам, соответственно, у клиентов,

мягко говоря, не растет», – сказал А. Коваль. В этой связи важно создать условия, когда на рынке будут работать только финансово устойчивые компании. Он подчеркнул при этом, что проверки будут про-водиться на любой момент времени, а не только по-квартально.

По словам А. Коваля, практика показала, что рабо-та с отчетностью страховых компаний более эффек-тивна, чем проведение выездных проверок. В связи с этим именно на работу с отчетностью и будет сделан упор.

Глава федеральной службы указал на необходи-мость предоставления адекватной и верной отчет-ности. Более того, создается и будет применяться риск-ориентированная модель оценки отчетности страховщиков. Уже в феврале-марте этого года она будет применяться.

Кроме того, добавил глава Росстрахнадзора, в ближайшем будущем отчетность компаний будет приниматься в электронном виде. В конце прошлого года была проведена пробная приемка отчетности в новой форме, она оказалась успешной.

Одним из основных принципов работы надзо-ра будет оставаться усиление устойчивости рынка. В связи с этим достигнута договоренность и ведутся согласования с Минфином о внесении изменений в приказы о резервах и активах страховых компаний. Достигнута принципиальная договоренность, что уже с 1 июля этого года они вступят в силу.

Также в Госдуме находится проект изменений в базовый закон об организации страхового дела. Принципиальная позиция по совершенствованию законодательства у службы и у Минфина совпадает, отметил А. Коваль.

А. Коваль сообщил, что готовы практически все документы, необходимые для вступления в силу принятых изменений в закон о банкротстве. С февра-ля ФССН запрашивает у страховщиков планы финан-сового оздоровления и намерена «принимать меры, которые предусмотрены в законе».

Как добавил руководитель ФССН, также пройден большой путь по подготовке к вступлению в силу за-кона о страховании ответственности эксплуатантов опасных объектов. «Мы видим задачу не допустить раздачи лицензий на этот вид страхований как го-рячих пирожков», – подчеркнул А. Коваль. Он на-помнил, что подобная политика в законе об ОСАГО «облегчила» фонды компенсаций на 9–10 млрд руб., которые были выплачены по обязательствам недо-бросовестных участников рынка теми компаниями, которые честно выполняли свою работу.

ОСНОВНЫЕ РУБРИКИ• ОПЫТ УСПЕШНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ• СТАНДАРТИЗАЦИЯ И ТЕХНИЧЕСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ: ПРАКТИКА И МЕТОДИКА• КАЧЕСТВО ЗА РУБЕЖОМ: ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА• КОНТРОЛЬ КАЧЕСТВА И ОЦЕНКА СООТВЕТСТВИЯ• КАЧЕСТВО ЖИЗНИ• БЕНЧМАРКИНГ

В каждом номере – современные методы, средства и системы менеджмента качества (СМК). Управление стратегическим и организационным развитием производства. Опыт внедрения СМК и CALS-технологий. Антикризисная стратегия и практика менеджмента качества. Шесть сигм и система оптимизации бизнеса. Бенчмаркинг. Инструменты и методы контроля качества, оценки соответствия и конкурентоспособности.


Издательский Дом рекомендуетН

а пр

авах

рек

лам

ы

www.uprkach.panor.ru

Издается в содружестве с Росстандартом и Комитетом РСПП по техническому регулированию, стандартизации и оценке соответствия.

Авторы и эксперты: С.В. Пугачев, заместитель руководителя Росстандарта; Д.А. Пумпянский, руководитель Комитета РСПП по техническому регулированию,

стандартизации и оценке соответствия; А.И. Шувалов, заместитель руководите-ля Московского филиала ассоциации по сертификации «Русский регистр»;

А.Д. Дейнеко, председатель Совета по аккредитации, директор Фонда развития трубной промышленности; Г.И. Шмаль, канд. экон. наук, председатель

Межотраслевого совета по стандартизации в нефтегазовой промышленности, действительный член Академии горных наук.

УЛУЧШАЯ КАЧЕСТВО, МЕНЯЕМ МИР!Научно-практический журнал для управляющих стратегическим и организационным развитием производства, специалистов по качеству, стандартизации, сертификации и техническому регулированию.

Ежемесячное издание. Объем – 80 с. Распространяется по подписке и на отраслевых мероприятиях.

индексы:на полугодие –

16580,на год – 99301

индексы:на полугодие – 82718,

на год – 36359

1010

ОТСТАВКИ И НАЗНАЧЕНИЯ

ОАО «Профиль Ре»

Генеральным директором ОАО «Профиль Ре» назначен Рустем Гараев. В новой долж-ности он займется дальнейшей реализацией стратегии раз-вития ОАО «Профиль Ре», на-правленной на укрепление по-зиций компании, расширение географии бизнеса и повыше-ние эффективности деятельно-сти перестраховщика.

Рустем Гараев родился в 1968 г. В 1994-м окончил факультет «Экономика текстильной и легкой про-мышленности» Московской государственной тек-стильной академии им. А. Н. Косыгина.

В страховом бизнесе Рустем Гараев работает 14 лет. Последние 7 лет трудился на руководящих должностях в ОАО «Московская страховая ком-пания», занимался перестрахованием, развитием страхования и управлял процессом урегулирования убытков.

рое так же, как ОАО «Москва Ре», входит в состав хол-динга «Страховая группа МСК». В «Москва Ре» Ольга Перевезенцева курирует блок по исходящему пере-страхованию. Ольга Перевезенцева родилась в 1977 г. Имеет два высших образования по международно-правовой специальности и страхованию. В сфере страхования более 11 лет. Начала карьеру в 1999 г. в «Москва Ре». Затем работала в ООО «БК-РИФАМС», с 2002 г. занимала руководящие должности в ком-паниях ЗАО «САО «Метрополис», ОСАО «Россия», ООО «СК «ОРАНТА».

СК «РЕНЕССАНС ЖИЗНЬ»

Вице-президентом по ра-боте с партнерами СК «Ренес-санс Жизнь» назначен Антон Чернявский. В 1996 г. А. Чер-нявский окончил Московский государственный горный уни-верситет, в 1999 г. – эконофак Академии народного хозяй-ства, имеет степень MBA Кали-форнийского госуниверситета. В 1998–2001 гг. – региональный

директор по продажам Beneficial California (США), в 2002–2005 гг. – замдиректора по продажам и мар-кетингу AIG Life (РФ). С 2005 г. и до данного назначе-ния – директор департамента по работе с банками и брокерами СК «Ренессанс Жизнь».

СК «ЮГОРИЯ-ЖИЗНЬ»

Заместителем генерально-го директора СК «Югория-Жизнь» назначена Светлана Порошина. Она окончила фи-зико-механический факультетСПбГТУ, аспирантуру Балтийс-кой госакадемии в Калинин-граде и курс актуарной мате-матики кафедры теории риска Санкт-Петербургского госуни-верситета. Кандидат техни-

ческих наук, член Гильдии актуариев и Между-народной актуарной ассоциации. В страховании с 1992 г. Занимала руководящие должности в Ка-лининградском филиале Промышленно-страховой компании и в департаменте по северо-западному округу СК «Прогресс-Гарант», с 2005 г. – актуарий страховых компаниях Санкт-Петербург: «Гайде», «Северо-Западная страховая компания», «Балтий-ское страховое общество». С 2008 г. в ГСК «Югория» возглавляла отдел актуарных расчетов, в 2010 г. ста-ла главным актуарием «Югории».

ОАО «Москва Ре»

Заместителем генерального директора ОАО «Мо-сква Ре» назначена Ольга Перевезенцева. К своим обязанностям она приступила по совместительству с должностью начальника Управления перестрахова-ния ЗАО «Страховая группа «Спасские ворота», кото-

СК «НИК»

Генеральным директором СК «НИК» назначен Александр Родионов. Он окончил эконо-мический факультет Ульянов-ского государственного уни-верситета и Международный институт менеджмента «Линк» по специальности «менеджер организации, менеджер и пер-сонал». Кроме того, обучался на курсах авиационного стра-


1111

ООО «Англо-Русский Страховой Брокер»

Генеральным директо-ром дочерней компании RFIB Group ООО «Англо-Русский Страховой Брокер» назначена Оксана Соломко, являвшая-ся ранее директором депар-тамента перестрахования СО «Якорь». Также она возглав-ляет ООО «Англо-Русский Страховой Агент». О. Соломко окончила Финакадемию при

Правительстве РФ по специальности: «финансы и кредит», специализация: «страхование». Работала 9 лет в страховании и перестраховании, 6 из кото-рых руководила направлением «Перестрахование» в страховых компаниях.

хования в Великобритании и интенсивных курсах по программам страховой индустрии в США. В СК «НИК» работает с 1999 г., с августа 2005 г. – заместителем генерального директора по авиационному страхо-ванию. Бывший генеральный директор компании Вя-чеслав Васильевич Сирота назначен руководителем проекта «Автоматизированная система прогнози-рования и предотвращения авиационных происше-ствий при организации и производстве воздушных перевозок» Группы компаний «Волга-Днепр».

Дженерали ПП

Новым генеральным ди-ректором в Дженерали ППФ в России назначена Ольга Мозолькина, которая ранее занимала должность финан-сового директора компании. Ольга Мозолькина родилась в Санкт-Петербурге. Имеет высшее образование: в 1991 г.с отличием окончила эконо-мический факультет Лесотех-

нической академии им. Кирова по специальности «бухгалтерский учет и анализ хозяйственной дея-тельности». Имеет ученую степень кандидата эко-номических наук, защитила диссертацию по теме «Особенности финансового анализа деятельности страховых компаний». С 1993 г. работала в раз-

личных страховых и финансовых компаниях (ООО «Интерполис», ЗАСО «Русь», Группа компаний ERGO, ЗАО «ИФ Страхование»), в которых управляла фи-нансами.

ОАО «ИНТАЧ СТРАХОВАНИЕ»

Директором по страхо-ванию ОАО «ИНТАЧ СТРАХО-ВАНИЕ» назначен Михаил Ефимов, исполняющий обя-занности директора по стра-хованию. М. Ефимов окончил Московский институт электро-ники и математики по спе-циальности «математик-эко-номист». Карьеру в страхо-вании начал в 2000 г. в ВСК с

позиции ведущего актуария. С 2002 по 2003 гг. уча-ствовал в разработке тарифов ОСАГО в составе ра-бочей группы по тарифам и резервам РСА. До при-хода в компанию «ИНТАЧ СТРАХОВАНИЕ» в 2007 г. два года руководил отделом тарификации в ОСАО «Ингосстрах». В «ИНТАЧ СТРАХОВАНИИ» начинал как главный актуарий: под его руководством была с нуля создана тарифная система компании.

«АльфаСтрахование-Жизнь»

Генеральным директором компании «АльфаСтрахование-Жизнь» назначен Алексей Слюсарь. А. Слюсарь родил-ся в 1976 г. Окончил Санкт-Петербургский университет экономики и финансов. Карье-ру в страховом бизнесе начал в 1996 г. в Санкт-Петербургскомстраховом обществе «Прогресс-Нева». С 2000 г. занимался раз-

витием страхового бизнеса в «Альфа-Банке». В 2002 г. возглавил Управление отраслевого страхования группы «АльфаСтрахование», отвечал за привлече-ние и страхование крупных национальных клиентов. В 2005 г. Алексей Слюсарь назначен на должность заместителя генерального директора по работе с ключевыми клиентами группы «АльфаСтрахование». С 2007 г. до конца 2010 г. занимал пост заместителя генерального директора, директора московского регионального центра ОАО «АльфаСтрахование».

1212

ОТ ПЕРВОГО ЛИЦА

Особенностью промышленного страхования яв-ляется опасный характер деятельности страховате-лей, высокая стоимость их имущества и, как правило, значительный размер страховых сумм. По данным Международной ассоциации страховщиков техниче-ских рисков, по итогам 2009 г. объем убытков в сфе-ре строительства, энергетики и промышленности в мире составил более 4,5 млрд долл. По данным пере-страховочной компании Swiss Re, в мире ежегодно происходит более 60 крупных промышленных ава-рий, крупных пожаров и взрывов, каждый из которых наносит ущерб более чем на 80 млн долл. А менее масштабные аварии происходят в мире практически ежедневно. При этом уровень убыточности по стра-хованию технических рисков (в том числе страхова-нию строительно-монтажных рисков, машин и ме-ханизмов от поломок, электронного оборудования, послепусковых гарантийных обязательств, потери прибыли) достиг 44,5 %. Среди причин страховых случаев, нанесших наибольший ущерб, на первом месте находятся дефекты материалов и нарушение правил работ, пожар, наводнение.

Россия тоже столкнулась в 2009 г. с примером тех-ногенного убытка в результате разрушения Саяно-Шушенской ГЭС. Это трагическое событие во многом ускорило развитие российского рынка промышлен-ного страхования.

Технические риски, несмотря на всю свою мас-штабность, являются только частью комплекса рисков предприятия любой отрасли. Поэтому не-обходимо формирование системного подхода к организации страховой защиты промышленного предприятия. Один из ключевых вопросов при этом – грамотная предстраховая экспертиза, которая по-зволяет предложить оптимальную страховую защиту и тарифы. Определить условия страхования можно

НУЖНО ЛИ ЭКОНОМИТЬ НУЖНО ЛИ ЭКОНОМИТЬ НА СТРАХОВАНИИНА СТРАХОВАНИИ

Александр Миллерман, д-р экон. наук, генеральный директор Страхового общества «ГЕФЕСТ»

Каким бы технически совершенным ни было предприятие, стопроцентную гарантию его защиты от производственных аварий и техногенных катастроф никто не даст. Но грамотно спланированное промышленное страхование поможет свести неизбежный риск к минимуму.

только на основе тщательного анализа вероятности рисков, максимального возможного ущерба и сцена-рия развития аварийных ситуаций на объекте. Кро-ме того, необходимо сделать акцент на определении специфических рисков, связанных с особенностями конкретного производства и критических звеньев в технологической цепочке, повреждение которых может вызвать длительную остановку предприятия.


1313

дятся здания, помещения, дорогостоящее оборудо-вание. Сотрудники застрахованы в рамках ДМС, а если это опасное производство, то и от несчастного случая. Автотранспорт застрахован в рамках КАСКО, ОСАГО, добровольного страхования ответственно-сти. В компаниях крупного бизнеса уже существуют отдельные подразделения, которые занимаются вы-бором страховщика и параметров страхования. Или они прибегают к помощи страховых брокеров.

Компании среднего и малого бизнеса гораздо реже пользуются добровольными видами страхо-вания. Больше всего у них востребованы ОСАГО и КАСКО, так как зачастую их автопарк и оборудова-ние приобретаются в кредит или лизинг, а наличие страховки является обязательным условием банка или лизингодателя. Довольно редко, страхуется пер-сонал и имущество.

КАК ПОЛУЧИТЬ СКИДКУЛюбой страховщик может привести примеры,

когда предприятие-клиент, желая сэкономить на страховании, покрывает страхованием только очень ограниченную часть своих рисков, выбирает вари-ант частичного страхования имущества или страхо-вания по балансовой стоимости. В результате при наступлении страхового случая возмещается только часть ущерба, иногда не самая крупная или значимая для предприятия, или только размер его балансовой стоимости, да еще и за вычетом износа, что не позво-лит компенсировать убытки компании в полном объ-еме. Вывод из этого один: экономить на страховании

По данным перестраховочной компа-нии Swiss Re, в мире ежегодно происхо-дит более 60 крупных промышленных аварий, крупных пожаров и взрывов, каждый из которых наносит ущерб более чем на 80 млн долл.

Основным видом страхования для промышленных предприятий являет-ся страхование имущества. Застрахо-ваны могут быть здания, сооружения, оборудование, механизмы; защитные и регулирующие устройства, инже-нерные сети, запасы сырья, готовой продукции и продукции в незавершен-ном производстве, инструменты, инвентарь и другие объекты имуще-ственного комплекса предприятия. В договор страхования могут быть включены наиболее вероятные риски пожара, технологических взрывов, за-лива водой, стихийных бедствий, злоу-мышленных действий третьих лиц.

АНКЕТА УЗКИХ МЕСТПеред заключением договора страховщик со-

бирает информацию о предприятии, его производ-ственном процессе, датах последнего капитально-го и косметического ремонтов, противопожарной, охранной системах и так далее. Для небольших и средних предприятий обычно достаточно заполне-ния анкеты. Для крупных предприятий иногда требу-ется привлечение независимого эксперта – сюрвея, который проводит более детальный анализ. Это ни-сколько не умаляет компетенции самих страховых компаний, просто в некоторых случаях требуется более глубокий уровень технической специализа-ции. Страховщики должны очень хорошо понимать, какие риски они на себя берут и сколько эти риски стоят. Также это важно для формирования перестра-ховочной защиты. К сожалению, в России этот рынок только развивается, поэтому страховщикам в боль-шей степени приходится обращаться к иностранным экспертам.

На следующем этапе выбираются необходимые виды страхования и заключается договор или ряд договоров, в которых прописывается страховая сум-ма, риски, определяются франшизы, оговорки и про-чие условия.

Основным видом страхования для промышлен-ных предприятий является страхование имущества. Застрахованы могут быть здания, сооружения, обо-рудование, механизмы; защитные и регулирующие устройства, инженерные сети, запасы сырья, готовой продукции и продукции в незавершенном произ-водстве, инструменты, инвентарь и другие объекты имущественного комплекса предприятия. В договор страхования могут быть включены наиболее вероят-ные риски пожара, технологических взрывов, залива водой, стихийных бедствий, злоумышленных дей-ствий третьих лиц. Однако все более востребован-ными становятся договоры страхования на условиях «от всех рисков», которые предусматривают покры-тие всех рисков, за исключением оговоренных.

Можно сказать, что для российских компаний крупного бизнеса страхование является нормой жизни. Как правило, под страховой защитой нахо-

1414

ОТ ПЕРВОГО ЛИЦА

тоже надо уметь. Наиболее эффективным решением могут быть комплексные программы страхования предприятий, которые предлагаются большинством страховых компаний.

Комплексные программы страхования экономи-чески более выгодны и страхователю, и страховой компании, поскольку при комплексной оценке ри-сков предприятия и одновременном оформлении всех документов снижаются расходы страховщика на ведение дел. В общей сложности комплексные программы позволяют застраховать весь объем имущественных интересов предприятия за 1–1,5 % от сметной стоимости в зависимости от сложности проекта.

Практически все страховые компании по добро-вольным видам страхования предоставляют в таких случаях скидки клиентам. У нас она составляет от 5 до 15 % и зависит от видов страхования и объемов страхового покрытия. Хотелось бы отметить, что преимущества использования комплексного страхо-вания состоят не только в скидках и бонусах, но и в возможности оперативного заключения договоров страхования на выгодных условиях. Ведь в таком случае с каждой компанией работает персональный клиент-менеджер, который знает специфику бизне-са, принципы взаимодействия и сотрудничества, что упрощает работу.

Комплексная программа позволяет предприятию

При приеме на работу и рабочих, и инженерно-технического персонала, и менеджеров высшего зве-на строительное предприятие сможет предложить им и членам их семей медицинское обслуживание (в том числе и в командировке), страховку на машину и дачу, надежную материальную защиту в случае про-изводственной или бытовой травмы.

Взаимоотношения страховщика и страхователя не заканчиваются на этапе заключения договора – далее следует сопровождение договора страхова-ния. Страховщик проводит мониторинг деятельности предприятия, дает рекомендации по минимизации рисков, помогает своевременно пересмотреть дого-вор, если требуется обновление его условий. Обыч-но страховщик выделяет предприятию персонально-го клиент-менеджера, который оперативно решает проблемы, отвечает на вопросы, ведет постоянный диалог с клиентом.

ЛОКОМОТИВ ПОД ПАРОМСтрахование промышленных предприятий про-

должает активно развиваться. Недавно принят за-кон об обязательном страховании ответственности владельцев особо опасных объектов (ОПО), кото-рый должен заработать с начала 2012 г. Страхова-ние ОПО – первый вид обязательного страхования, который затрагивает интересы корпоративных кли-ентов в таком большом объеме. Безусловно, этот закон будет задавать тон развитию рынка промыш-ленного страхования. Закон прошел непростой путь согласования, в нем нашли отражение мнения не только страховщиков, но и промышленного лобби, и взгляды регуляторов рынка. Это компромисс между всеми заинтересованными сторонам. Насколько он хорош и какие потребуются изменения, может по-казать только практика. Для страховщиков это не только очень серьезный и объемный рынок и, но и возможность показать государству и бизнесу необ-ходимость страхования и профессиональную состо-ятельность страхового рынка.

Комплексные программы страхова-ния экономически более выгодны и страхователю, и страховой компании, поскольку при комплексной оценке рисков предприятия и одновременном оформлении всех документов снижа-ются расходы страховщика на ведение дел. В общей сложности комплексные программы позволяют застраховать весь объем имущественных интересов предприятия за 1–1,5 % от сметной стоимости в зависимости от сложно-сти проекта.

не только защитить свои имущественные интересы, но фактически предложить готовый социальный пакет персоналу – в рамках ДМС, коллективного страхования от несчастного случая и выезжающих за рубеж, а также страхования личного имущества сотрудников со значительным снижением тарифов.

Особенностью промышленного стра-хования является опасный характер деятельности страхователей, высо-кая стоимость их имущества, и зна-чительный размер страховых сумм. По итогам 2009 г., объем убытков в сфере строительства, энергетики и промышленности в мире составил более 4,5 млрд долл.

Научно-практический журнал для руководителей про-мышленных предприятий. Освещает актуальные вопро-сы теории и практики промышленного производства.

Ж урнал представляет большую ценность для ру-ководителей промышленных предприятий, за-интересованных в освоении передового опыта

управления (в том числе антикризисного). Особенность журнала состоит в том, что на его страницах в основном вы-ступают сами директора промпредприятий, ведущие топ-менеджеры, имеющие солидный управленческий опыт, а также руководители министерств и ведомств федерально-го и регионального уровня, крупные ученые в области ма-кроэкономики, экономики предприятия, технической по-литики, управления финансами, HR-менеджмента, юрис-пруденции, безопасности. В редакционный совет журнала входят генеральный директор омского ПО «Радиозавод им. А.С. Попова» Иван Поляков, генеральный директор Кондитерского дома «Шандени» Янис Куликовский, гене-ральный директор компании «Валетек Продимпекс» Вла-димир Спиричев, генеральный директор ОАО «Торжокский вагоностроительный завод» Александр Панкратов, дирек-тор по странам Восточной Европы компании Universal Asset Management, член Комитета ТПП по финансовым рынкам и банкам Лев Макаревич, директор по IT компании IDS Sheer Россия Андрей Коптелов, руководитель ОАО «Самарский завод подшипников» Владимир Макарчук, управляющий директор компании «САН» Наталья Стацюк и др.

антикризисное управлениеот первого лицастратегический менеджментуправление финансамибухучет и налогообложение для директорауправление персоналом.Мотивация персоналатехническая политика

риск-менеджментменеджмент инновацийменеджмент качестваюридический практикумгосзаказ зарубежный опытистория успехапсихология управления

Разделы и рубрики

Ежемесячное издание. Объем – 80 стр. Распространяется только по подписке.

Журнал распространяется во всех отделениях связи РФ по каталогам: «Агентство Роспечать» — инд. 82714; «Почта России» — инд. 16576. Подписка в редакции. E-mail: [email protected].

Тел. (495) 664-27-61, 211-54-18, 749-21-64, 749-42-73

Информация на сайте: www.gendirektor.panor.ru

Редакция журнала: (495) 664-27-46

на п

рава

х ре

клам

ы

индекс на полугодие —

16576,

индексна полугодие — 82714

1616

ТЕМА НОМЕРА: БУДУЩЕЕ СТРАХОВОГО РЫНКА

Российский страховой рынок достаточно тяже-ло пережил кризис. На рынке очень мало компаний, которые можно назвать действительно финансово устойчивыми. По методике «Эксперта РА», всего лишь 11 компаний имеют рейтинг А++ и их можно отнести к категории наиболее надежных («АльфаСтрахование», Страховой Дом ВСК, «Ингосстрах», страховая группа «Капитал», «Ренессанс Страхование», РЕСО-Гарантия, группа «Росгосстрах», РОСНО, «СОГАЗ», «Энергога-рант» и «МАКС»).

В ближайшие три года в результате реализации рисков рынок могут покинуть 200–250 страховых компаний. Большинство отечественных страховых компаний уязвимы и не обладают высокой финансо-вой устойчивостью. Причин много – весьма посред-ственное управление рисками, неправильная модель бизнеса, в частности тарификация, операционная не-эффективность. В кризис принципиально не произо-шло ничего нового, кроме одного: прекращение дли-тельного периода непрерывного роста рынка сразу обнажило все эти проблемы и поставило под угрозу существование значительной части страховщиков.

По мере выхода страховой отрасли из кризиса усиливается влияние стратегических рисков компа-нии. В то же время финансовые риски – риски лик-видности и валютные риски – постепенно уходят на второй план. На сегодняшний день наиболее актуаль-ный риск – риск потери клиентской базы и рыночной доли. Еще один стратегический риск связан с размер-ным фактором – недостаточным размером уставного капитала.

Введение новых обязательных видов страхования увеличит не только взносы, но и риски российских

КАК ВЫБРАТЬ СТРАХОВУЮ КОМПАНИЮКАК ВЫБРАТЬ СТРАХОВУЮ КОМПАНИЮ

Выбор страховой компании становится все более ответственным для любого клиента: риск банкротства, неисполнения обязательств, отзыва лицензии и иных проблем с регуляторами в кризис сильно вырос для большинства компаний и пока что остается крайне высоким.

Павел Самиев, заместитель генерального директора «Эксперта РА»Алексей Янин, руководитель отдела рейтингов Наталья Данзурун, эксперт отдела рейтингов

страховщиков. По прогнозу «Эксперта РА», с введе-нием новых обязательных видов страхования объем страхового рынка к 2013 г. по сравнению с 2010 г. вы-растет в 2,2 раза. Вместе с ростом страховых взносов неизбежно вырастут и активы страховщиков, а зна-чит, увеличатся риски, связанные с ликвидностью, рентабельностью, диверсификацией, надежностью и возвратностью инвестиций. Рост и усложнение биз-неса скажутся и на операционных рисках страховых компаний. Ввиду отсутствия достаточной статистиче-ской базы усилятся страховые риски, связанные с пра-вильностью расчета тарифов по новым видам страхо-вания. Но так как убыточность по некоторым новым видам обязательного страхования (страхование ОПО) будет расти постепенно, страховые риски проявятся лишь с лагом в 2–3 года.

В результате кризиса произошло снижение ре-ального финансового потенциала российских стра-ховщиков, однако существующая система нормати-вов не может выявить эти ухудшения. Справившись с системными рисками первого этапа кризиса, рос-сийские страховщики завершили 1-е полугодие 2010 г. в целом с неплохими показателями рента-бельности – усредненный показатель рентабельно-сти собственных средств за 1-е полугодие 2010 г. сос-тавил 6,0 %.

Однако существующая система требований к стра-ховым компаниям никак не регулирует целый ряд существенных для страховщиков рисков – величину рисков, оставленных на собственное удержание, ка-чество инвестиций страховых компаний на неотчет-ные даты, внебалансовые риски к капиталу и другие важные параметры надежности страховщиков. Стра-


1717

ховые резервы российских страховщиков до сих пор не проходят обязательный актуарный аудит.

МЕТОДОЛОГИЯ ИССЛЕДОВАНИЯВ целях анализа рискового профиля российских

страховщиков были выделены следующие виды ри-сков:

Страховые риски – риски ошибочного или осо-знанного занижения тарифов и связанные с ними ри-ски недорезервирования и недостаточного перестра-ховочного покрытия.

Риски ликвидности – риски несвоевременного выполнения обязательств в связи с несоответ ствием структуры и сроков активов структуре и срокам обя-зательств.

Инвестиционные риски – кредитные и рыночные риски, которым подвержен инвестиционный порт-фель страховой компании.

Валютные риски – связанные с открытой валют-ной позицией, либо несоответствием валютных акти-вов (дебиторская задолженность, доля перестрахов-щиков в резервах, иные активы) и пассивов.

Прочие финансовые риски:Кредитные риски – риски невыполнения обяза-

тельств контрагентами (перестраховщиками, дебито-рами, посредниками).

Внебалансовые риски – риски реализации внеба-лансовых обязательств.

Валютные риски, связанные с обязательствами, – риски увеличения стоимости обязательств в связи с изменением курса рубля.

Риски потери рыночных позиций – риски поте-ри рыночной доли в связи с усилением конку ренции и изменением предпочтений потребителей.

Риски регулирования – риск несоответствия нормативным требованиям, предъявляемым к стра-ховым компаниям, и риск неблагоприятных измене-ний в законодательстве, в частности, установления государством актуарно необоснованных тарифов по новым обязательным видам страхования.

Риски собственников – вероятность вывода денег из компаний в пользу других активов собственника и риск отказа собственника от поддержки компании в связи с сокращением инвестиционной привлекатель-ности страхового бизнеса.

Показатели российского страхового рынка, харак-теризующие тот или иной вид риска, были рассчитаны на основе анализа финансовой отчетности 55 стра-ховщиков за 1-е полугодие 2009 и 2010 гг., специали-зирующихся на страховании ином, чем страхование жизни. В выборку вошли компании в основном из топ-

100 российского страхового рынка, суммарная ры-ночная доля которых по итогам 1-го полугодия 2010 г. составила 57,2 %. Рыночная доля рассчитывается как отношение суммы взносов (без учета ОМС), включая принятое перестрахование, указанных страховщиков, к сумме взносов (без учета ОМС), включая принятое перестрахование в целом по рынку, по данным ФССН.

Для целей максимально объективного анализа со-вокупность страховщиков была разбита на однород-ные группы: крупные универсальные страховые ком-пании федерального уровня, средние и небольшие страховщики, зарегистрированные в Москве, кэптив-ные и региональные страховые компании.

Отдельно общая совокупность страховщиков была разделена на розничные компании и компании, ори-ентирующиеся на работу с корпоративными клиен-тами. Универсальные компании, имеющие в равных пропорциях розничный и корпоративный бизнес, ис-ключались из анализа.

Для каждой из полученных групп страховщиков были рассчитаны усредненные показатели деятель-ности: по каждой отдельной компании рассчитыва-лись искомые коэффициенты, после чего на основе полученных коэффициентов находилось среднее арифметическое значение. Такой подход позволяет элиминировать влияние размера компании на итого-вые показатели.

При этом усред ненные показатели могут суще-ственно отличаться от среднерыночных значений, рассчитанных на основе суммированных показателей деятельности страховых компаний.

В соответствии с методикой «Эксперта РА», бэнч-марки российского страхового рынка были рассчита-ны по следующим формулам:

коэффициент убыточности-нетто равен отноше-нию суммы выплат-нетто и изменения резерва убытков-нетто к разнице взносов-нетто и изме-нения резерва незаработанной премии-нетто;

доля расходов на ведение дела рассчитывалась как отношение суммы расходов по ведению страховых операций и управленческих расходов к страховым взносам;

комбинированный коэффициент убыточности-нетто равен отношению суммы выплат-нетто, изменения резерва убытков-нетто, расходов по ведению страховых операций и управленческих расходов к разнице взносов-нетто и изменения резерва незаработанной премии-нетто;

рентабельность инвестированного капитала рас-считывалась как отношение инвестиционного дохода к полусумме инвестиций компании на начало и конец года;

1818


рентабельность совокупных активов рассчитыва-лась как отношение прибыли до налогообложе-ния к полусумме совокупных активов компании на начало и конец года;

рентабельность собственных средств рассчиты-валась как отношение прибыли до налогообложе-ния к полусумме собственных средств компании на начало и конец года.

РИСКОВЫЙ ПРОФИЛЬНаиболее значимые риски, свойственные россий-

ским страховым компаниям, можно разделить на 7 групп: страховые риски, риски ликвидности, инвести-ционные риски, прочие финансовые риски (кредит-ные, внебалансовые, валютные по обязательствам), риски потери рыночных позиций, регулирования и собственников.

«Эксперт РА» оценил динамику основных параме-тров рисков страховых компаний в ближайший год, начиная с текущего момента. Основные выводы пред-ставлены в табл. 1.

СТРАХОВЫЕ РИСКИ: ТАРИФНЫЙ КОЛЛАПСВ конце 2009 – начале 2010 гг. с началом восста-

новления экономики и оживлением на финансовых рынках российские страховщики столкнулись с но-вой проблемой – последствиями неконтролируемого демпинга, процветавшего в начале кризиса.

Компании, страхующие риски по заниженным тарифам, соответственно, не смогли создать доста-точные резервы под них и адекватно эти риски пере-страховать. В результате риски либо передавались в ненадежные перестраховочные компании, либо не-оправданно оставались на собственном удержании. Согласно данным ФССН, доля перестраховщиков во взносах в 1-м полугодии 2010 г. составила 15,3 %, со-кратившись на 4 п. п. по сравнению с аналогичным пе-риодом предыдущего года.

Такая «стратегия» вплоть до кризиса и в начале кризиса была типичной на рынке. Но эта модель рух-нула, похоронив уже несколько десятков страховщи-ков. Безусловно, были компании, которые вели поли-тику осмотрительно, и, к счастью, это в основном как

Вид риска Значение риска Качество управления риском

Страховые риски

Розничные виды страхования ↓ ↑

Нерозничные виды страхования ↑ ↔

Риск ликвидности ↓ ↑

Инвестиционные риски ↔ ↔

Кредитные риски

Перестраховщики нерозничных видов страхо вания ↑ ↔

Страховые посредники ↑ ↑

Дебиторы ↔ ↑

Внебалансовые риски ↑ ↓

Валютные риски ↔ ↔

Риски потери рыночных позиций ↑ ↔

Риски регулирования ↑ ↔

Риски собственников ↑ ↔

Таблица 1Основные параметры рисков страховых компаний

↓ – значение риска/качество управления риском в ближайший год, начиная с текущего момен та, будет па-дать;

↔ – значение риска/качество управления риском в ближайший год, начиная с текущего момен та, будет не-изменно;

↑ – значение риска/качество управления риском в ближайший год, начиная с текущего момен та, будет расти.


1919

раз крупнейшие страховщики. Они же, кстати, даже в кризис не опускали тарифы по автокаско, не демпин-говали и старались выдерживать стандарты качества и урегулирования убытков.

Это именно те компании, которые имеют наивыс-шие рейтинги надежности «Эксперта РА» (А++) и под-тверждают их уже много лет («АльфаСтрахование», Страховой Дом ВСК, «Ингосстрах», «МАКС», «Ренессанс Страхование», «Росгосстрах», РОСНО, «СОГАЗ», РЕСО-Гарантия, «Энергогарант»).

Реализация страховых рисков привела к нараста-нию убыточности и проеданию капитала. По данным «Эксперта РА», в 1-м полугодии 2010 г. усредненный ко-эффициент убыточности-нетто российских страховщи-ков составил 101,6 %, увеличившись на 1,8 п. п. по срав-нению с аналогичным периодом предыдущего года.

В последнее время заметна тенденция смещения страхового риска от розничных компаний к компани-ям, занимающимся нерозничными видами страхова-ния. Резкий рост комбинированного коэффициента убыточности у розничных страховщиков вынудил их поднять тарифы в страховании автокаско и ДМС. В ре-зультате в 1-м полугодии 2010 г. комбинированный коэффициент убыточности розничных страховых ком-паний снизился и составил 104,3 % (106,9 % в 2009 г.). В 2010 г. значение этого показателя продолжит сниже-ние в случае, если не реализуется крайне негативный, но возможный сценарий возврата к политике демпин-га розничных страховщиков, испытывающих иллюзию выхода из кризиса. Последствия демпинга на рынке корпоративного страхования не столь заметны, как на рынке розничного страхования. Причины – низкая частота наступления страховых событий и значитель-ные сроки урегулирования убытков в корпоративном страховании. В результате тарифы остаются зани-женными, а финансовое состояние корпоративных страховщиков медленно, но стабильно ухудшается. В 1-м полугодии 2010 г. был отмечен рост комбини-рованного коэффициента убыточности-нетто у этого типа компаний, хотя он до сих пор находится на «безо-пасном» уровне (95,6 %). В ближайшее время (1–2 года) убыточность нерозничных компаний продолжит ра-сти, так как резервы, сформированные из премий, собранных по заниженным тарифам, не смогут обе-спечить реальные заявленные убытки. Понизить бу-дущую убыточность способны новые технологии и инновации, которые обеспечат квалифицированный аудит рисков предприятий.

РИСКИ ЛИКВИДНОСТИ: РАСПЛАТА ВЗАЙМЫДо кризиса – в эпоху бурного роста страхового

рынка – ситуацию, когда у компании может не хва-

тить ликвидности для исполнения обязательств, было трудно представить. Очевидно, что «жить с колес» (платить по страховым случаям за счет постоянного притока новых взносов, несильно задумываться об управлении инвестициями, правильном формиро-вании резервов, оптимизации расходов и планиро-вании ликвидности и потенциальных выплат) было вполне комфортно. Как следствие, с сокращением со-бираемых взносов проблемы с ликвидностью настиг-ли страховщиков в период кризиса.

По оценкам «Эксперта РА», усредненный коэф-фициент текущей ликвидности на 1 июля 2010 г. по сравнению с аналогичной датой предыдущего года увеличился на 3,7 п. п. и составил 142,2 %. Несмотря на положительную динамику, о сохранении проблем с ликвидностью, несбалансированности активов и пас-сивов свидетельствует рост кредиторской задолжен-ности и увеличение доли займов и кредитов в пасси-вах страховщиков.

По оценкам «Эксперта РА», усредненное отноше-ние кредиторской задолженности к активам страхо-вых компаний на 1 июля 2010 г. по сравнению с анало-гичной датой предыдущего года увеличилось на 2 п. п. и составило 11,8 %.

Страховые выплаты в 1-м полугодии 2010 г., как и год назад, остаются на высоком уровне, в связи с чем страховщики продолжают испытывать проблемы с ликвидностью. В 2009 г. многие страховые компании с целью получения наличных средств для оплаты за-явленных убытков снижали тарифы, что спровоциро-вало очередной рост убыточности в 2010 г. Нынешние проблемы страховщиков с ликвидностью страховщи-ки пытаются решить не с помощью политики демпин-га, а посредством привлечения займов и кредитов и увеличения кредиторской задолженности. Рост за-долженности перед кредиторами – негативная тен-денция, но более здоровая, чем политика занижения тарифов. Проблемы с ликвидностью в таком контек-сте закончатся, как только тарифы вернутся на акту-арно обоснованный уровень.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ РИСКИ: УНЕСЕННЫЕ КРИЗИСОМОсновными инвестиционными рисками россий-

ских страховщиков в конце 2009 – начале 2010 гг. ста-ли риски обесценения инвестиционного портфеля и кредитные риски объектов инвестиций.

Кризис в максимальной степени сказался на надеж-ности и финансовой устойчивости компаний финан-сового сектора. Многие компании-объекты инвести-ций страховщиков обанкротились во время кризиса. Реализация кредитных рисков объектов инвестиций

2020


и рисков обесценения инвестиционных вложений была особенно опасна для страховщиков, которые не диверсифицировали свои инвестиционные портфели. Рентабельность инвестиций в результате переоценки вложений в акции и облигации в 2008 г. сократилась до нуля, что свидетельствует о реализации инвести-ционных рисков. Страховщики, потерявшие деньги на фондовых рынках, минимизировали вероятность реализации инвестиционных рисков, переводя инве-стиции в денежные средства и размещая их в систе-мообразующих банках. В связи с постепенным очище-нием финансовых рынков кредитные риски объектов инвестиций и риски обесценения инвестиционных портфелей страховых компаний будут сокращаться.

КРЕДИТНЫЕ РИСКИ: НИКОМУ НЕ ВЕРИТЬРиск невыполнения обязательств перестраховщи-

ками усилился во 2-м полугодии 2009 г. – 1-м полуго-дии 2010 г. в связи с тем, что взносов, собранных по за-ниженным тарифам, было недостаточно для передачи части рисков надежным перестраховщикам. Пере-страховщики выбирались не по принципу надежно-сти, а в зависимости от стоимости перестраховочного покрытия. Последствия реализации этого вида рисков в большей степени затронут страховщиков, специали-зирующихся на нерозничных видах страхования, так

как страховые суммы там, как правило, значительно выше, чем в розничных видах.

За последний год значительно выросли кредит-ные риски страховых посредников. Многие страхов-щики столкнулись с недобросовестностью страховых агентов и брокеров, которые, продавая полисы по-требителям от имени страховых компаний, оставля-ли полученные премии у себя. При этом страховым компаниям приходилось производить выплаты по таким полисам, что еще больше увеличивало их убы-точность. Усилились и кредитные риски дебиторов. По оценке «Эксперта РА», усредненное значение доли дебиторской задолженности в активах страховых компаний на 1 июля 2010 г. выросло по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1,4 п. п., до 21 %. Причина роста – расширение использования страховых продуктов с условием уплаты страховых взносов в рассрочку и увеличе ние объемов просро-ченной дебиторской задолженности.

Хотя далеко не все страховые компании списы-вают дебиторскую задолженность, сроки погашения которой истекли, в убыток в полном объеме, доля списанной дебиторской задолженности в совокупной дебиторской задолженности увеличилась. На 1 июля 2010 г. доля списанной задолженности выросла по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1,8 п. п., до 2,4 %.

Компания ROE Рейтинг надежности «Эксперта РА»

1 «СОГАЗ» 31,2 А++

2 Страховой дом ВСК 15,1 А++

3 ООО «Росгосстрах» 13,5 А++

4 РЕСО-Гарантия 13,1 А++

5 «Ингосстрах» 12,6 А++

6 «Энергогарант» 7,3 А++

7 «Гайде» 6,7 А

8 «Москва» 6,4 А

9 «Медэкспресс» 4,9 А

10 «АльфаСтрахование» 4,8 А++

11 РОСНО 1,7 А++

12 «Д2 Страхование» 1,1 В++

13 Гелиос-Резерв 0,0 В++

14 «ДальЖАСО» -1,6 А

Рэнкинг по рентабельности собственных средств ряда крупнейших российских компаний за 1-е полугодие 2010 г. (по РСБУ)


2121

Реализация кредитных рисков в ближайшее время будет значимым фактором риска, существенно снижа-ющим надежность и финансовую устойчивость стра-ховых компаний.

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ РИСКИ: СКРЫТЫЕ ЗА ОТЧЕТОМВ период кризиса в результате решений собствен-

ников либо желания получить доходы от нестраховой деятельности у российских страховых компаний все чаще стали появляться внебалансовые обязатель-ства – гарантии и поручительства.

По оценкам «Эксперта РА», отношение внебалан-совых обязательств к собственным средствам, увели-чившись в 2009 г., сократилось в 1-м полугодии 2010 г. Усредненное отношение внебалансовых обязательств к собственным средствам в 1-м полугодии 2010 г. со-ставило 3,6 %, сократившись на 0,7 п. п. по сравнению с 2009 г. и на 0,1 п. п. по сравнению с 1-м полугодием 2009 г. Многие страховые компании выдавали банков-ские гарантии и поручительства в счет обеспече ния обязательств по госконтрактам (в силу ФЗ-94). Со 2 ав-густа 2010 г. принятие банковских гарантий от страхо-вых компаний в качестве обеспечения обязательств по госконтрактам не допускается. По причине усиле-ния внимания к внебалансовым обязательствам стра-ховщиков со стороны ФССН многие страховые компа-нии все больше стремятся их скрыть. Таким образом, сокраще ние величины внебалансовых обязательств – лишь видимое сокращение внебалансовых рисков. Де факто риск реализации внебалансовых обязательств вырос и сохранится в ближайшие 2–3 года.

ВАЛЮТНЫЕ РИСКИ: ПОДКРАЛИСЬ НЕЗАМЕТНОВ конце 2009 – начале 2010 гг. на фоне недорезер-

вирования наблюдалось снижение курса рубля. Это привело к еще большему росту убыточности страхо-вания автокаско, так как запчасти для иностранных машин приобретались за рубежом. До недавнего времени об этом риске многие компании, специали-зирующиеся на страховании автотранспорта, даже и не задумывались. Кроме того, все более актуальным становится управление валютными рисками в контек-сте уровня и колебаний валютной дебиторской задол-женности, доли перестраховщиков из других стран (также номиниро ванных в иностранных валютах), иных валютных активах, в том числе инвестициях.

РИСКИ ПОТЕРИ РЫНОЧНЫХ ПОЗИЦИЙКонкуренция в отрасли усиливается, о чем сви-

детельствует рост концентрации. В связи с тем, что

лидеры рынка готовятся к восстановлению спроса и стремятся повысить собственную эффективность, в 2009–2010 гг. был отмечен всплеск реорганизации внутри страховых групп и объединений компаний внутри группы под одним юридическим лицом (стра-ховая группа «МСК», систе ма Росгосстраха (в том чис-ле «Русский мир»), группа «СОГАЗ» и группа «Шексна», СГ «УралСиб» и «СКПО-Уралсиб»). В 1-м полугодии 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом пред-ыдущего года доля компаний из топ-5 увеличилась с 38,6 до 41,7 %, доля топ-20 – с 67,6 до 70,2 %.

Помимо тенденции к укрупнению, еще одним трендом является перераспределение спроса на страхование в пользу более надежных страховщиков. В условиях кризиса часть страхователей пересмотре-ли свое отношение к рискам и к уровню надежности страховых компаний, в которые они передают риски. Доля компаний, имеющих рейтинг «Эксперта РА» на уровне А++, выросла в 1-м полугодии 2010 г. по срав-нению с 1-м полугодием 2009 г. на 7,4 п. п., достигнув 62,2 %. Тем не менее, по нашему мнению, на рынке не должно быть, к примеру, 20 или 100 компаний. Их может быть и больше, но основной объем розничных рисков и наиболее крупных инфраструктурных и кор-поративных, безусловно, должен страховаться в круп-ных и финансово устойчивых компаниях.

Найдется место и для средних страховщиков – на рынке много ниш в страховании среднего бизнеса, в специализированных видах страхования.

Страхование – это не малый бизнес. Страховая компания может быть большой, мощной, способной принимать либо очень масштабные риски (частично на собственное удержание, частично – эффективно перестраховывая их, в том числе за рубежом), либо массово страховать риски «физиков» – это ОСАГО, автокаско, страхование имущества. Такая компания может позволить себе развитую инфраструктуру, в том числе по урегулированию убытков, наем специ-алистов высокого класса, качественное управление. Здесь нет «презумпции невиновности» – too big to fail. Это лишь необходимое условие, а финансовая устой-чивость, конечно же, важнейший фактор, за которым необходимо следить. Такие мощные компании, как «Росгосстрах», «Ингосстрах», Страховой Дом ВСК, име-ют и огромную филиальную сеть, и несколько сотен банков-партнеров, и отличные связи в России и за ру-бежом в сфере перестрахования. Это и конкурентное преимущество, и возможности развития бизнеса, но и, безусловно, фактор повышения финансовой устой-чивости. Диверсификация, большой капитал, устойчи-вый и независимый от отдельных клиентов бизнес – трудно переоценить влияние этих факторов.

2222


Лидеры рынка видят конкурентные преимуще-ства в повышении качества обслуживания потреби-телей. Будущее за бизнес-процессами, направлен-ными на рынок и предполагающими предложения участникам рынка современных покрытий, соответ-ствующие их потребностям и учитывающие возмож-ности применить страхование как инструмент защи-ты от рисков.

Страховщик может быть среднего размера, специ-ализированным. Тогда он получает множество преи-муществ – от индивидуальной работы с клиентом до наиболее глубокого понимания специфики какой-то отрасли, где много тонкостей. Но страховая компания не может быть маленькой. Тогда она либо превраща-ется в брокера, либо уже точно не справляется со сво-ими задачами – качественно управлять своим порт-фелем и гарантировать финансовую устойчивость.

Таким образом, вероятность потери рыночной доли компаниями, чья эффективность будет ниже, чем у компаний-лидеров, и компаниями, чья надеж-ность находится на недостаточно высоком уровне, увеличится в ближайшие 2–3 года.

РИСКИ РЕГУЛИРОВАНИЯ: ОПОРА НА ГОСУДАРСТВОАктивизация законотворческой деятельности в

сфере страхования будет способствовать росту ри-сков регулирования, с одной стороны, за счет ужесто-чения требований к страховым компаниям и усиле-ния роли ФССН, с другой стороны – за счет возможных пробелов в организации рынков новых обязательных видов страхования.

Финансовая устойчивость многих компаний по-шатнулась во время кризиса. Некоторые были вы-нуждены покинуть рынок. Политика ФССН свидетель-ствует о желании регулирующих органов очистить страховой рынок от ненадежных страховщиков. «Естественный отбор» страховых компаний ускорится с вступлением в силу поправок об увеличении разме-ров уставных капиталов страховых компаний с 1 ян-варя 2012 г.

С введением новых обязательных видов страхова-ния – страхования объектов повышенной опасности, сельскохозяйственного страхования и противопо-жарного страхования – ввиду отсутствия достаточной статистической базы могут возникнуть проблемы, связанные с правильностью расчета тарифов.

Помимо всего прочего, ФССН и ФАС должны следить за тем, чтобы конкуренция в страховании строилась, прежде всего, на качестве. Не на тарифе! Регуляторы должны способствовать неценовой кон-куренции и возможности выбирать компании по ка-

честву услуг (одинаково актуально и для физических лиц, и для корпоративных тендеров).

РИСКИ СОБСТВЕННИКОВ: ПОТЕРЯ ИНТЕРЕСАВ ближайшие годы существенным образом вы-

растет потребность страховщиков в повышении соб-ственного капитала, в частности, в инвестициях со стороны собственников. Причины – рост страхового рынка в 2–2,5 раза, повышение требований к мини-мальному УК.

Финансовая поддержка, связанная с привлека-тельностью страховой компании в глазах ее соб-ственников, во многом зависит от ее рентабельности. Прибыль страховщиков складывается из прибыли от инвестиционной деятельности и непосредственно от страховой деятельности. В условиях убыточности одного из вышеуказанных направлений бизнеса об-щую прибыльность страховщика спо собна поддер-жать прибыльность другого направления.

Снижение ставок по депозитам, переход к более консервативной инвестиционной политике большин-ства страховщиков и низкая активность на фондовом рынке привели к падению рентабельности инвести-ций российских страховщиков. По данным «Эксперта РА», усредненное значение рентабельности инвести-ций в 1-м полугодии 2010 г. составило 4,2 %, сократив-шись по сравнению с 1-м полугодием 2009 г. на 0,3 п. п. Во 2-м полугодии 2010 г. падение этого показателя продолжится.

В целях сохранения привлекательности страхо-вого бизнеса для инвесторов в условиях сокращения рентабельности инвестиций страховым компаниям необходимо увеличить рентабельность непосред-ственно страховой деятельности, для чего, в первую очередь, необходимо снизить показатели убыточ-ности. Однако снижение рентабельности инвести-ций происходит на фоне роста комбинированного коэффициента убыточности. В этих условиях стра-ховщикам все труднее показывать высокие значе-ния рентабельности активов и собственных средств. Рентабельность активов российских страховщиков в 1-м полугодии 2010 г. оказалась ниже значений 1-го полугодия 2009 г. (1,8 % против 2,1 %).

Усредненное значение рентабельности собствен-ных средств российских страховщиков за тот же пе-риод также сократилось на 1 п. п. и составило 6,0 %.

Вместе с тем небольшие страховщики сталкивают-ся с дополнительными трудностями в плане достиже-ния соответствия новым требованиям по минималь-ному размеру УК, как за счет собствен ной прибыли, так и за счет инвестиций собственников, которые,


2323

вполне вероятно, не захотят осуществлять дополни-тельные вложения в нерентабельный бизнес.

ЗОНЫ РИСКА: СКРЫТАЯ УГРОЗАНа что страховые компании должны в ближайшее

время обратить наиболее пристальное внимание?Во-первых, контроль убыточности и РВД (расходы

на ведение дела). У российских страховых компаний показатель расходов на ведение дела один из наи-более высоких в мире, в значительной степени из-за операционной неэффективности, слабой техноло-гичности и завышенных комиссий агентам. На 1 июля 2010 г. доля расходов на ведение дела выросла по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1,3 п. п., до 42,0 %. Убыточность – это, безусловно, важнейший индикатор страхового бизнеса, но его для начала надо научиться правильно рассчитывать. Зача-стую акционе ры и даже топ-менеджмент не видят ре-альную убыточность компании, а значит, фактически работают вслепую.

Во-вторых, качественная ИТ-система и правиль-ный риск-менеджмент – это дорого, но в итоге это дает огромную экономию и рост финансовой устой-чивости. Примеры, на которые можно равняться, на рынке уже есть – и «Ингосстрах», и РОСНО, и Страхо-вой Дом ВСК, и «СОГАЗ», и «МАКС».

В-третьих, ликвидность и качество инвестиций. Многие инвестиции являются «вынужденными»: зачастую страховщики направляют средства на депозиты, покупают ценные бумаги только для по-лучения страхового бизнеса от банков или компаний-

партнеров; и, конечно же, если страховщик относит-ся к финансово-промышленной группе, как минимум половина его резервов будет размещена в аффили-рованные структуры. Наконец, все знают о «подгон-ке» структуры инвестиций на отчетные даты. Есть и компании, у которых по отчетности – депозиты наи-более надежных банков, «голубые фишки» и госбума-ги, а реально всего этого нет. Поэтому любая крупная выплата, требующая аккумулирования ликвидно-сти, – это шок. При этом рентабельность инвестпорт-феля даже не достигает уровня инфляции и обычно колеблется около 0 %.

Новые возможности, предоставляемые стра-ховщикам введением обязательных видов страхо-вания, – это одновременно и вызовы как для стра-ховых компаний, так и для регулятора. Страховые компании должны серьезно усовершенствовать риск-менеджмент, а ФССН – не просто усилить над-зор, а в том числе переформатировать его. Многие новации, введенные в последнее время регулятором, уже изменили принципы надзора, сделали его более оперативным. Однако система требований к страхо-вым компаниям до сих пор не регулирует целый ряд существенных для страховщиков рисков: например, внебалансовые обязательства, операционные риски, величину катастрофических рисков, оставленных на собственное удержание, качество инвестиций стра-ховых компаний на неотчетные даты, контроль кре-дитных рисков.

Усиление риск-менеджмента самих компаний и ре-гулятора не притормозят развитие рынка. Они сдела-

ТаблицаРейтинги надежности страховых компаний (в видах иных, чем страхование жизни)

Компания Рейтинг

1 2

BTA A++

Авеста B+

Азиятранс Ре B++

АльфаСтрахование A++

Ангара A

Восточная перестраховочная компания A

ВСК A++

ВТБ Страхование A+

Гайде A

Гелиос Резерв B++

2424


1 2

Группа «Ингосстрах» A++

Группа Авикос-АФЕС A+

Группа Ренессанс Страхование A++

Группа Росгосстрах A++

Группа РОСНО A++

Группа СОГАЗ A++

Гута-Страхование A

Д2 Страхование B++

ДальЖАСО A

Евро-Полис A

ЖАСО A+

Железнодорожный страховой фонд B++

МАКС A++

Медэкспресс A+

Межрегионгарант A

Москва A

НАСКО A

НСГ- Росэнерго B++

Объединенная страховая компания A

ОРАНТА A

Пари A

Перестраховочная компания Волга отозван

Проминстрах B+

Профиль Ре A

РЕСО-Гарантия A++

РСК «Стерх» A

Русская страховая транспортная компания B+

Русский страховой центр A

СК Московия B++

СО Сургутнефтегаз A+

Согласие A+

Спасские ворота A

Страховая бизнес группа B+

Страховая группа Адмирал A

Страховая группа АСКО B+

Продолжение табл.


2525

ют его более сбалансированным, и это главный урок кризиса и главная цель ближайших 2–3 лет.

Класс А++. Исключительно высокий уровень надежности.

В краткосрочной перспективе компания с исклю-чительно высокой вероятностью обеспечит своевре-менное выполнение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе деятельно-сти. В среднесрочной перспективе существует вы-сокая вероятность исполнения обязательств даже в условиях существенных неблагоприятных измене-ний макроэкономических и рыночных показателей.

Класс А+. Очень высокий уровень надежности.В краткосрочной перспективе компания с высо-

кой вероятностью обеспечит своевременное выпол-нение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе деятельности. В средне-срочной перспективе вероятность исполнения обя-зательств является высокой в условиях стабильно-сти макроэкономических и рыночных показателей.

Класс А. Высокий уровень надежности.В краткосрочной перспективе компания с высокой

вероятностью обеспечит своевременное выполне-ние всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе деятельности. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств, требующих существенных выплат, зависит от стабиль-ности макроэкономических и рыночных показателей.

1 2

Страховая группа КапиталЪ A++

Страховая группа МСК A+

Страховая группа УралСиб A+

Страховая компания Самара B+

ТИТ A+

Цюрих A+

Чулпан A+

Экспресс Гарант B+

Энергогарант A++

Югория A+

ЮжУрал-АСКО A

ЮЖУРАЛЖАСО A

Класс В++. Приемлемый уровень надежности.В краткосрочной перспективе компания с высокой

вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех текущих финансовых обязательств, а также незна-чительных и средних по величине новых обязательств, возникающих в ходе деятельности. Существует неболь-шая вероятность финансовых затруднений в случае возникновения обязательств, требующих значитель-ных выплат. В среднесрочной перспективе вероят-ность исполнения обязательств зависит от стабильно-сти макроэкономических и рыночных показателей.

Класс В+. Достаточный уровень надежности.В краткосрочной перспективе компания с высокой

вероятностью обеспечит своевременное выполне-ние всех текущих финансовых обязательств, а также незначительных и средних по величине новых обяза-тельств, возникающих в ходе страховой деятельности. Вероятность финансовых затруднений в случае воз-никновения обязательств, требующих значительных выплат, оценивается как умеренно высокая. В средне-срочной перспективе вероятность исполнения обяза-тельств в значительной мере зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Класс В. Удовлетворительный уровень надежности.В краткосрочной перспективе компания с высокой

вероятностью обеспечит своевременное выполнение практически всех текущих финансовых обязательств. Вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе деятельности финансовых обязательств на-

Окончание табл.

2626


ходится на высоком уровне. В среднесрочной пер-спективе вероятность исполнения обязательств в значительной мере зависит от стабильности макроэ-кономических и рыночных показателей.

Класс С++. Низкий уровень надежности.Компания обеспечивает своевременное выпол-

нение текущих финансовых обязательств, однако в краткосрочной перспективе высока вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе ее деятельности крупных финансовых обязательств. В среднесрочной перспективе достаточно высока ве-роятность невыполнения обязательств в случае ухуд-шения макроэкономических показателей или небла-гоприятной конъюнктуры рынка.

Класс С+. Очень низкий уровень надежности (преддефолтный).

Компания обеспечивает своевременное выполне-ние текущих финансовых обязательств, однако в крат-

косрочной перспективе крайне высока вероятность невыполнения компанией возникающих в ходе ее де-ятельности финансовых обязательств. В среднесроч-ной перспективе чрезвычайно высока вероятность невыполнения обязательств в случае ухудшения ма-кроэкономических показателей или неблагоприят-ной конъюнктуры рынка.

Класс С. Неудовлетворительный уровень на-дежности (выборочный дефолт).

Компания не обеспечивает своевременное выпол-нение части текущих финансовых обязательств.

Класс D. Банкротство.Компания находится в стадии процедуры банкрот-

ства.

Класс Е. Отзыв лицензии или ликвидация.Компания находится в стадии процедуры ликвида-

ции, либо у компании отозвана лицензия.

НОВОСТИ

СЕМИНАР ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮСЕМИНАР ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮВ Москве состоялся семинар по теме «Принципы правового регулирования обязательного страхования».

Организатором мероприятия выступило «Общество страховых юристов» (ОСЮР).Как отметил Юрий Фогельсон, старший партнер ОСЮР, профессор Г У-ВШЭ, «обязательное страхо-

вание ответственности вводится тогда, когда в обществе наблюдается недостаточность возме-щения вреда и необходимо повысить уровень гарантированности этого возмещения за счет введения обязательной формы страхования», при этом для данной меры «необходимо наличие конституцион-ного обоснования». Наилучшим, наиболее последовательно разработанным и продуманным, по мнению Фогельсона, является механизм, предусмотренный в законопроекте по обязательному страхованию ответственности перевозчиков, в настоящее время рассматриваемом Государственной думой РФ.

Докладчик Виктор Рассохин (начальник отдела по работе с юрлицами Московской коллегии адвокатов «Правовед»), обосновал, каким образом и при каких условиях страхование ответственности становится реальной гарантией возмещения вреда в российской и зарубежных системах гражданского права. По мне-нию Рассохина, серьезно мешает исполнению гарантийной функции совмещение в лице одного органа функ-ций профессионального контроля и гарантирования выплат, как это предусмотрено сейчас в российской модели ОСАГО. В противовес этому, в проекте по ответственности перевозчиков, предусмотрено необ-ходимое разделение этих функций. Как отметил Виктор Рассохин, «за рубежом факт наличия договора страхования гражданской ответственности рассматривается как актив страхователя, но к сожалению, в нашей стране аналогичного подхода пока нет».

В то же время Сергей Дедиков (старший партнер ОСЮР, советник генерального директора компании «Москва Ре») обратил внимание на проблемы и ограничения, возникающие при обязательном страховании. К сожалению, даже обязательное страхование в России не миновали такие негативные явления, как дем-пинг и необеспеченность принятых страховщиком обязательств соответствующими финансовыми ре-сурсами. Поэтому при разработке законодательных норм, по мнению Дедикова, «процесс должен быть адек-ватно отрегулирован, с точки зрения соблюдения баланса интересов всех сторон договора страхования».


2727

Важный итог последних нескольких лет – это то, что государство обратило внимание на необходи-мость введения обязательного страхования различ-ных рисков. Кризис, а также разного рода катаклизмы, которыми был богат 2010-й – засуха, пожары, техно-генные аварии – привели к тому, что государство поддержало разработку законопроектов о введении новых обязательных видов страхования, в том числе противопожарного, сельскохозяйственного страхо-вания и страхования ответственности перевозчиков перед пассажирами. С 1 января 2012 г. вводится обя-зательное страхование для владельцев опасных про-изводственных объектов.

чезнуть с рынка, или объединиться с более сильны-ми игроками. В результате процессов консолидации число страховых компаний значительно сократится. Не исключено, что в 2011 г. с рынка уйдут, примерно,150 компаний.

Консолидация активов идет по всему миру, при-чем именно в страховом секторе происходят самые масштабные слияния. Так, в марте 2010 г. британская страховая группа Prudential Plc договорилась о по-купке у American International Group (AIG) азиатской компании, занимающейся страхованием жизни (AIA Group Ltd.) за 35,5 млрд долл. Практически одновре-менно американская компания MetLife Inc купила American Life Insurance Company (Alico) – международ-ную компанию по страхованию жизни. Сумма сделки составила 15,5 млрд долл.

Если в России страховые компании, входящие в первую десятку, контролируют 40 % рынка, то в Ве-ликобритании этот показатель составляет 57 %, в Ни-дерландах – 52 %, в Италии – 66 %, а в Бельгии – 70 %. По мнению экспертов, угроза иностранной экспансии на российский страховой рынок реальна, однако ве-дущие отечественные компании могут удержать по-зиции.

Страховщики будут укреплять бизнес за счет слия-ния и поглощения более мелких компаний. В 2011 г. эти процессы активизируются. Активы более мелких компаний, которые приобретаются крупными игрока-ми, используются как «точки роста» – их клиенты и су-ществующие проекты продолжают реализовываться компанией-покупателем.

Например, в 2009 г. «АльфаСтрахование» приоб-рела страховую компанию «Авикос-Афес», которая специализировалась в авиационно-космическом сек-торе. Рост авиационного страхования сегодня обу-словлен как обновлением парка авиакомпаний, так и появлением новых игроков и проектов на рынке авиаперевозок. C ростом авиаиндустрии наблюдает-

РОСТ ЗА СЧЕТ КОНСОЛИДАЦИИРОСТ ЗА СЧЕТ КОНСОЛИДАЦИИ

Владимир Скворцов,генеральный директор СК «Альфа Страхование»

Страховой рынок России стоит на пороге больших перемен. Новые виды обязательного страхования, а также активно идущие процессы объединения страховых компаний и реформа законодательства в сфере ОМС изменят лицо отрасли.

Страхование постепенно выходит из кризиса и начинается поиск новых направлений для развития. Причем внимание государства к этому сектору эко-номики усиливается, в том числе вводятся новые правила регулирования деятельности страховых компаний. Однако с 1 января 2012 г. минимальный размер уставного капитала для страховых компа-ний увеличится в 4 раза и составит 120 млн руб. Это значит, что мелкие компании должны будут или ис-

В 2011 г. страховые компании будут укреплять позиции на рынке за счет консолидации с более мелкими игрока-ми. Динамика роста, наметившаяся во втором полугодии 2010 г., сохранится. В 2011 г. общий объем сборов стра-ховых компаний прогнозируется на уровне 550 млрд. руб. Если будут вве-дены новые обязательные виды стра-хования, в 2012 г. объем рынка может превысить 600 млрд руб.

2828


ся подъем и в сервисных секторах, связанных с обслу-живанием отрасли, в том числе в страховании. Цен-ность присоединения «Авикос-Афес» – уникальный портфель по авиационным рискам и профессиональ-ная команда, являющаяся одной из лучших в страхо-вом сегменте, связанном с авиацией. Благодаря этой сделке, «АльфаСтрахование» занимает сегодня лиди-рующие позиции в сегменте авиастрахования. Среди ключевых клиентов «Авикос-Афес» – Уральские авиа-линии, А/К Якутия, Госкорпорация РФ по организации воздушного движения, Авианова, аэропорты Внуково и Домодедово и другие.

Учитывая географию России и рыночные тенден-ции, мы уверены, что авиационная отрасль будет ста-бильно расти, поэтому покупка «Авикос-Афес» – при-быльные инвестиции.

Еще одно направление для развития – «перекрест-ная» консолидация, например, с банками. По мнению министра финансов Алексея Кудрина, стратегия разви-тия финансового рынка до 2015 г. предполагает унифи-кацию регулирования банковского и страхового секто-ров, а также рынка финансовых инструментов.

Таким образом, 2011 г. станет временем, когда страховые компании будут предпринимать решитель-ные шаги по укреплению позиций на рынке, в первую очередь за счет консолидации с более мелкими игро-ками. Чем более качественные активы будут приобре-таться и интегрироваться в бизнес, тем более эффек-тивной станет деятельность крупнейших российских страховщиков, что позволит российским компаниям успешно конкурировать на отечественном рынке с иностранными страховыми гигантами.

НОВОСТИ

ПОД ОДНУ ГРЕБЕНКУПОД ОДНУ ГРЕБЕНКУ

В Азербайджане создается новое рамочное законодательство для регулирования обязательного страхования. Законопроект «Об обязательных видах страхования» рекомендован парламентским ко-митетом по экономической политике Азербайджана для рассмотрения в первом чтении на пленар-ном заседании Милле Меджлиса.

Об этом сообщает сайт trend.az со ссылкой на председателя парламентского комитета по экономи-ческой политике Зияда Самедзаде. Поскольку обязательные виды страхования, в отличие от добро-вольных, регулируются государством, то внимание в первую очередь будет уделено совершенствова-нию правовой базы в этой области.

Дело в том, что предыдущий закон, регулирующий обязательные виды страхования в Азербайджа-не, был принят в 1996 г., а закон «О страховой деятельности» – в 2007 г.

Новый законопроект регулирует четыре вида обязательного страхования – недвижимого имуще-ства, гражданской ответственности при эксплуатации недвижимого имущества, ответственности вла-дельцев автотранспортных средств (ОСАГО) и страхование пассажиров.

Согласно проекту закона, обязательное страхование недвижимого имущества будет распростра-няться на все виды строений, жилые дома, квартиры, принадлежащие физлицам, офисы юрлиц, госи-мущество.

Страховым случаем будут считаться факты, связанные с нанесением ущерба этому имуществу в ре-зультате пожара, взрыва, грозы, короткого замыкания в электросети, аварии в канализационной или водопроводной системе, природных катаклизмов.

Обязательное страхование гражданской ответственности, связанное с эксплуатацией недвижимо-го имущества, предусматривает страховую защиту третьих лиц от ущерба, нанесенного при использо-вании этого имущества. Этот вид страхования будет распространяться на юридических и физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью. Размер покрытия при ущербе, нанесенном здоровью, составит 50 тыс. манат (на одного человека – 5 тыс. манат: около 5,1 тыс. евро, имуществу – 50 тыс. манат (около 51 тыс. евро).

Обязательное страхование пассажиров будет распространяться на лиц, пользующихся любым ви-дом транспорта. Размер страхового покрытия составит 5 тыс. манат на каждого человека. Сейчас этот вид страхования регулируется законом, принятым в 2003 г., но существуют проблемы при получении компенсации.


2929

— Ханнес, как вы думаете, отразится ли на рынке предстоящее введение обязательного страхования ответственности владельцев опас-ных объектов?

— Да, это будет серьезный импульс для роста объема премий на 0,5 или 1 %. Но в 2011 г. я не ожи-даю значительных перемен. Необходимо еще опреде-лить основные правила игры. Этот вид страхования будет развиваться постепенно. По моим оценкам, в 2012 г. объем сборов составит 60–70 млрд, а в 2013-м – 80–90 млрд руб. Многое зависит от того, какими в ито-ге будут правила игры: тарифы, регулирование, тре-бования к перестрахованию будут в итоге оказывать влияние на привлекательность сегмента.

Разумеется, если будут реализованы предложе-ния о создании специализированной перестрахо-вочной компании со 100% или меньшим государ-ственным участием, в которой все компании должны будут перестраховать хотя бы часть рисков, то при-влекательность сегмента значительно снизится. По моему мнению, эта идея лишена всякого смысла, и, если она будет рассматриваться всерьез, тогда и объем рынка будет другой, и страховая защита хуже. Некоторые страны предпочли пойти по такому пути, но я сомневаюсь, что где-то это сработало должным образом и стало основой развития здорового, кон-курентоспособного, стабильного страхового рынка. Попытка соединить принципы свободного рынка с идеями каких-нибудь «доброжелателей» или подход вроде «правительству лучше знать» обычно ни к чему хорошему не приводят. Мы должны очень серьезно подойти к вопросам перестраховочных емкостей и качества обеспечения перестраховочной защиты, но это должно быть решение, ориентированное на по-требности бизнеса.

— А какие виды страхования способны стать драйверами роста в 2011 г.?

— Банковское страхование станет серьезным драйвером роста. Страхование имущества физиче-

АНТИБИОТИКИ АНТИБИОТИКИ ДЛЯ СТРАХОВОГО РЫНКАДЛЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

С оптимизмом смотрит в будущее генеральный директор страховой компании «Росно» Ханнес Чопра. Он ожидает, что в 2011 г. рынок страхования вернется к докризисным объемам, а качество активов страховщиков и их платежеспособность повысятся.

Ханес Чопра родился в Бонне. В 1987 г. получил степень по экспорту и оптовой торговле («Aussenhandelskaufmann»), в 1994 г. – степень магистра по экономи-ке, университет в г. Фрайбург («Diplom-Volkswirt»). В Компании Allianz AG с января 1996 г. Работал в Центральной и Восточ-ной Европе, курировал регионы Африки, Ближнего Востока и Южной Азии. В дан-ное время является председателем со-вета директоров Ost-West Allianz, Allianz РОСНО Жизнь, Allianz РОСНО управление активами и членом совета директоров Группы РОСНО, Allianz Insurance Ltd (Юж-ная Африка) & Allianz Tiriac (Румыния). С февраля 2002 г. работает с Россией, с июля 2004 г. – член правления и член со-вета директоров ОАО «РОСНО». Являлся участником процесса вхождения Allianz AG в состав акционеров ОАО «РОСНО». На посту генерального директора «РОСНО» с 1 мая 2007 г.

ских лиц тоже будет расти, поскольку эта одна из ниш, минимально освоенных страховщиками. А тра-гические события лета 2010 г. и связанные с ними убытки привели к тому, что люди начали понимать, в частности, целесообразность страхования своего имущества. Исключением, вероятнее всего, станет лишь страхование сельскохозяйственных рисков.

— Это связано с возможным принятием зако-на о страховании сельскохозяйственных рисков с гос поддержкой?

— Прежде всего, это следствие крупных убытков, которые аграрные хозяйства понесли в этом году. Уровень проникновения страхования в сельскохо-

3030


зяйственном секторе никогда не был особенно вы-сок, но сейчас он повышается, и это станет стимулом для сверхпропорционального роста. Я ожидаю уве-личения сборов по сельхозстрахованию на 10 %. Если же закон будет принят и вступит в силу в следующем году, то рост может быть и больше.

— Вы сказали, что банковское страхование будет развиваться более высокими темпами. За счет чего?

— За счет целого ряда факторов. Прежде всего, благодаря оживлению и росту объемов кредитова-ния. Во-вторых, появятся новые риски и новые про-дукты, что повлечет за собой рост объемов продаж страховых полисов через банки. Российские банки переходят от экстенсивного развития к интенсивно-му – за счет повышения эффективности от сотрудни-чества с уже сформированным клиентским портфе-лем, поскольку это и в их интересах, и в интересах клиентов. Это три основных фактора. Для стабиль-ных, добросовестных страховых компаний это озна-чает рост сегмента банковского страхования.

— Может ли в 2011 г. страховой рынок совер-шить рывок? Есть ли шанс для самого оптими-стичного прогноза?

— На развитие оптимистичного сценария может повлиять какой-либо внешний импульс, любой фак-тор, способный простимулировать рост экономики в 2011 г. более чем на 7–8 %. Это будет означать рост объемов розничного страхования на 15–20 %. Тогда можно ожидать, что и страховой рынок в целом при-бавит на 15–18 %. Но, как говорится, мечтать не вред-но. В реальности, думаю, рынок будет все-таки раз-виваться иными темпами.

— А какой сценарий кажется вам наиболее реалистичным?

— Реальнее всего, что показатели экономиче-ского роста 2010 г. сохранятся и в 2011 г. Может быть, они будут выше на 1–1,5 %. В этом случае рост стра-хового рынка будет приближаться к двузначным чис-лам – около 10 % в 2011 г., а в 2012-м будет еще выше – до 15 % – благодаря принятию закона об обязательном страховании ответственности владельцев опасных объектов. Тем не менее, страховым компаниям будет все сложнее получать прибыль, сопоставимую с до-кризисным периодом. Продолжится процесс серьез-ной трансформации рынка. Фактически это означает, что компаниям придется пересмотреть свои позиции, а некоторым из них вообще уйти – либо объявив бан-кротство, либо продав свои активы.

— По какому пути пойдет рынок при худшем сценарии?

— Трудно сказать. Волатильность кризисов су-щественно возросла. Это доказал и последний кри-зис, да и кризисы 1998-го и 2001 гг. Сложно вообще оценить, что является худшим из сценариев – стаг-нация рынка или его падение на 5–10 %. Конечно же, сейчас существуют риски, способные вызвать разви-тие худшего сценария.

— Какие риски вы считает наиболее серьез-ными?

— Политические риски прекрасно известны, все читают газеты. Что касается экономических рисков, то они тоже очевидны. По всей видимости, Россия, равно как и другие страны, еще не вышла из кризиса. Ситуация улучшается, но риски все еще существуют, и положительные тенденции все еще неустойчивы. Если сравнить это с болезнью человека, можно ска-зать, что больной все еще на антибиотиках. Эконо-мика стран еврозоны до сих не стабилизировалась, и, конечно, это не может не влиять на ситуацию в России. Будучи крупным экспортером сырья, Россия нуждается в надежных и платежеспособных поку-пателях. Если говорить о состоянии нашего рынка – да, рост есть. Но можно ли считать его устойчивым? Я сомневаюсь. Рынок восстанавливается очень мед-ленно, и положительные тенденции, наметившиеся в 2010 г., еще нельзя назвать стабильными.

— А есть ли специфические риски, которые свойственны российскому страховому рынку? Что нужно учесть в следующем году?

— Факторов риска несколько. Первый заключа-ется в том, что усилия, направленные на укрепление страховой индустрии и создание профессионального страхового рынка, могут затормозиться. Я надеюсь, что этого не произойдет, я вообще в этом плане до-вольно оптимистичен. Но, тем не менее, существует вероятность, что Минфин и ФССН могут утратить свою решимость укреплять рынок. Очень важно, чтобы это-го не произошло. Серьезную опасность представляют непрофессиональные игроки, которые фактически подрывают доверие клиентов к страховым компани-ям. Самое страшное в этой ситуации то, что им позво-ляют работать, как это было до кризиса. Должны быть предприняты реальные меры, чтобы очистить рынок от непрофессиональных игроков.

— В 2010 г. обсуждалось много инициатив, связанных с реорганизацией отрасли. Продол-жатся ли реформы в 2011 г.?


3131

— Я надеюсь, что тот импульс, та новая энергия, которая возникла на страховом рынке после несколь-ких крупных убытков, связанных с недавними траги-ческими событиями, интерес, проявленный прави-тельством и лично президентом, не исчезнут. Окно возможностей не захлопнется – появятся новые ини-циативы, в результате которых не только улучшится качество активов и повысится платежеспособность компаний (я надеюсь, подобный закон будет принят), но также будут введены новые виды обязательного страхования, будут совершенствоваться пенсионное страхование и страхование жизни. Последнее ста-нет стимулом как для руководителей фирм, так и для граждан задуматься о сбережениях на старость.

— 2011 г. – переходный для страховых ком-паний. К его окончанию все должны будут при-вести уставный капитал в соответствие с но-выми нормативами. Сколько игроков могут покинуть рынок?

— К закону об увеличении уставного капитала я бы добавил еще два законопроекта, которые планируется принять. Один касается качества активов, а именно – что считать активами, обеспечивающими финансовую устойчивость компании. Сейчас планируется в корне изменить подход к определению качества подобных активов, и эти изменения окажут гораздо более силь-ное влияние на рынок, нежели закон об увеличении уставного капитала. Я считаю этот шаг крайне важным потому, что при увеличении числа обязательных ви-дов страхования необходимо иметь уверенность, что участники этого рынка – реальные и добросовестные игроки. Я также надеюсь, что, наконец, будет введена обязательная отчетность по МСФО. По моим прогно-зам, в 2013–2014 гг. на рынке останется не более 200 игроков, скорее, даже 150–200, из которых максимум 50, а может, и 30, будут компаниями общенационально-го масштаба, а остальные – регионального и нишевого уровня, специализирующимися на одном или двух ви-дах страхования. Разумеется, в этом случае доли ком-паний из топ-10 значительно увеличатся, и подобная консолидация абсолютно естественна.

— С уходом мелких непрозрачных компаний демпинговые войны закончатся?

— Можно ли ожидать, что когда-нибудь футболь-ные матчи будут проходить без вручения желтых и красных карточек? Нельзя.

На рынке всегда будут присутствовать недобросо-вестные игроки. В этой связи очень важно, что ФССН теперь стремится получать более полную инфор-мацию о компаниях. Демпинг становится все менее

привлекательным. Через 3–4 г. подобные тенденции пойдут на спад, поскольку повысится уровень стра-ховой культуры, и это уже будет не вопрос цены, а вопрос доверия. Именно доверие, а не цена, должно быть решающим фактором при выборе страховщика.

— Руководители многих компаний говорят, что прибыльность бизнеса падает или стоит на месте. В 2011 г. ситуация изменится?

— Получить высокую прибыль страховым компа-ниям будет все сложнее. Я ожидаю снижения объе-мов прибыли от страховой деятельности.

— Это закономерно?— Закономерным является процесс ужесто-

чения ценовой конкуренции на фоне увеличения количества и улучшения качества предлагаемых услуг. К сожалению, сейчас мы наблюдаем ситуацию, когда ценовая конкуренция является результатом борьбы большого числа страховых компаний за вы-живание, их попытки собрать как можно больший объем премий, прежде чем испустить последний вздох, и, следовательно, произвольного установ-ления тарифов. Любые деньги хороши, если вы на пороге банк ротства. Подобная тенденция крайне не-гативна для индустрии, и я надеюсь, что чистка рын-ка продолжится с тем, чтобы на действительно про-фессиональном рынке остались лишь стабильные игроки. Тогда ценовая конкуренция станет следстви-ем конкурентоспособных предложений, из которых клиенты могли бы выбирать лучшие для себя. А это автоматически приведет к снижению цен.

— В последние годы страховые выплаты рос-ли. Эта тенденция сохранится в 2011 г.?

— Очень сложно прогнозировать объем выплат, поскольку в значительной степени это зависит от порт-феля компании. В целом, если сравнить наш рынок с рынками более развитых стран, наш уровень выплат сравнительно невысок. Здесь есть потенциал для ро-ста. И это неплохо. Доверие клиентов повышается, когда они видят, что схема «я купил полис, произошло событие, оно было признано страховым, и мне вы-платили деньги» работает. Необходимо, чтобы клиент чувствовал, что доверять можно, что есть игроки, дей-ствительно выполняющие свои обещания, и что в этом и состоит страхование. Это очень важно для рынка. Поэтому я не вижу ничего критичного в том, что уро-вень выплат вырастет. Этот показатель сам по себе не является опасной тенденцией. Если при этом, конечно, растет резерв убытков и ведется должный учет.

www.fi nansmag.ru

3232

ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

Страхование и перестрахование промышленных объектов и установок приобретает растущее зна-чение во всем мире. Это обусловлено, в частности, увеличивающимся год от года объемом ущерба и, в какой-то мере, повышенным внимании к этой про-блеме общественности. Необходимость и значение страхования и перестрахования энергетических объектов и установок как комплексных промышлен-ных рисков для России вытекает, прежде всего, из значения объектов для народного хозяйства страны. Для иллюстрации этого утверждения достаточно со-слаться на проходящие сейчас многочисленные дис-куссии о реорганизации и развитии ТЭК.

Бесперебойное функционирование и развитие народного хозяйства и растущий экспорт энергии вызывают необходимость стабильного функциони-рования всех элементов этого процесса. Аварии и неисправности должны устраняться в кратчайшее время. А это возможно только за счет надлежащим образом функционирующей системы финансирова-ния рисков.

Большинство энергетических объектов представ-ляют высокую концентрацию стоимости. Зачастую речь идет о дорогостоящем высокотехнологиче-ском оборудовании, установленном и работающем на предельно малых площадях. Значение страхова-ния вытекает из качественных параметров этих объ-ектов, которые, в первую очередь электростанции, характеризуются наличием комплексных, отличаю-щихся сложностью технологических структур. Их функционирование часто связано с экстремальной нагрузкой на материал.

В процессе эксплуатации они подвергаются вы-соким температурам, повышенному давлению, вы-сокой скорости вращения (турбины и т. д.), высокому

напряжению тока, и в некоторых случаях их эксплуа-тация связана с использованием агрессивных и опас-ных веществ.

Поэтому большинство объектов ТЭК относятся в Российской Федерации к объектам с высоким и осо-бо высоким уровнем промышленных рисков. Отсюда становятся очевидными и проблемы страхования та-ких рисков.

При рассмотрении состояния ТЭК, следует кон-статировать следующее.

НЕ КЛАДИТЕ РИСКИ НЕ КЛАДИТЕ РИСКИ В ОДНУ КОРЗИНУВ ОДНУ КОРЗИНУ

д-р Петер Мюллер,руководитель московского представительства Мюнхенского перестраховочного общества

Предприятия ТЭК – это источники повышенной опасности. Авария на таких объектах может обернуться чрезвычайной ситуацией федерального масштаба. Поэтому международные перестраховщики указывают на необходимость срочных и кардинальных изменений в подходах к построению страховой и перестраховочной защиты предприятий ТЭК.


3333

Состояние действующих теплоэлектростанций и объектов различного назначения в Российской Фе-дерации очень разнородно: имеются электростан-ции самых разных поколений, различных техноло-гий, разных производителей.

Они разбросаны на относительно большой террито-рии. Некоторые из этих объектов функционируют в сложных климатических и геологических условиях.

Отмечается ухудшение материально-техни-ческого качества широкого спектра рисков: Мораль-ный и физический износ промышленных установок за последние годы в ряде секторов продолжал уве-личиваться. Капиталовложения в обновление про-изводства в этих секторах находились на слишком низком уровне1. Недостаточные капиталовложения в технику обеспечения безопасности (устройства пожарной сигнализации, противопожарные устрой-ства, такие как спринклеры и т.д.).

Недостаточная «совместимость» новых техноло-гий с имеющимися техническими средствами.

При этом особо стоит отметить недостаточно высо-кий организационный уровень управления рисками.

Прежде всего: снижающуюся техническую дисциплину, несо-

блюдение правил эксплуатации и т. д.2

растущую утрату способности управления этой техникой, в том числе в связи с уходом специали-стов на пенсию.

Следует констатировать и растущее вытеснение или добровольный уход государства от осуществле-ния им контрольных функций за качеством и эксплу-атацией промышленных установок.

Государство не контролирует или в недостаточ-ной степени контролирует соблюдение норм и стан-дартов ввода и эксплуатации установок.

Соблюдение соответствующих законов не кон-тролируется или контролируется в недостаточной степени, хотя принимается большое число новых за-

конов. Одной из причин, хотя и далеко не единствен-ной, является коррупция в сфере контроля за соблю-дением норм технической эксплуатации и т. д.3

ОПЫТ ПОЛУТОРА ВЕКОВКакую роль могли бы играть перестраховочные

общества или перестрахование в страховании этих рисков? Позволю себе, прежде всего, высказать не-которые мысли в отношении того, что мы понимаем под перестрахованием, институтом, который оправ-дывает свою добрую репутацию в течение теперь уже почти 150-ти лет. Профессиональный перестра-ховщик, говоря упрощенно, выполняет роль стра-ховщика для страховщика, которого мы называем цедентом, или прямым страховщиком.

Как выглядит бизнес-модель в упрощенном виде? Перестраховщик на заранее согласованной договор-

1 К их числу эксперты и представители различных страховых компаний относят объекты, возраст которых превышает десять лет.2 Лишь недавно российский президент представил драматическую картину происходящего.3 Это не утверждение автора. Об этом широко пишет российская пресса.

СправкаДоктор Петер Мюллер родился в городе Хеппенхайм (Германия).С самого начала своей профессиональной деятельности доктор Мюллер работал в качестве прямого страховщика, брокера и перестраховщика в компаниях «Gothaer Versicherungsbank VVaG» (Кельн) и Между-народный страховой брокер RHH (сегодня компания носит название AON). Последние 13 лет до настоящего времени доктор Мюллер работает в Мюнхенском перестраховочном обществе, где занимал должности директора представитель-ства в Москве и Генерального представи-теля в странах СНГ.

/

3434


ной основе принимает на себя часть застрахованно-го риска от прямого страховщика и в случае возник-новения убытков выплачивает часть ущерба. За долю риска, которую страховщик перекладывает на плечи перестраховщика, он получает комиссию, которая должна покрыть его расходы на привлечение кли-ентов и оформление этой доли. Прямой страховщик может таким образом освободиться от части страхо-вого риска. Для страховщика преимущество заклю-чается в том, что он может таким образом оптимизи-ровать свой портфель и эффективнее использовать свой капитал. Он получает возможность страховать большее число рисков или более крупные риски. Важно при этом, что между перестраховщиком и страхователем не возникает правоотношений, то есть отсутствует правовая основа, и тем самым не могут возникать какие-либо взаимные права и обя-занности. Договорные отношения имеются только между страховщиком и перестраховщиком.

Перестрахование невозможно себе представить в отрыве от замкнутого цикла, состоящего из анали-за и трансфера риска. Идет ли речь о природных ри-сках или о крупных отдельных рисках, основная доля риска в конце цепочки создания стоимости попадает к перестраховщику. Абсолютная масса крупных про-мышленных рисков находит отражение в бухгалтер-ских книгах международных перестраховщиков.

Для страхования и перестрахования электростан-ций особенно важно наличие ноу-хау и значительных финансовых емкостей. Это значит, что здесь в первую очередь существует потребность в поддержке со стороны крупных международных профессиональ-ных перестраховщиков. Что это означает конкретно? Перестраховщики могут предоставить соответствую-щие емкости, которые позволят снять финансовую нагрузку с прямого страховщика, если тот того поже-лает. Это особенно важно потому, что большинство страховщиков не обладают достаточным капиталом для страхования рисков, связанных с электростан-циями. Именно с таким явлением мы вновь и вновь сталкиваемся в Российской Федерации1.

ЦЕССИЯ ПОКРУПНОМУС крупными рисками, как правило, происходит

следующее: отечественный рынок страхования со-храняет за собой 1 % риска, а 99 % передается в пе-рестрахование. Поэтому для страховщика чрезвы-чайно важно в любой момент иметь представление о надежности своего перестраховщика и иметь воз-

1 В ближайшем будущем эта проблема будет обостряться. Хотя концентрация в страховой отрасли будет нарастать, одновременно остающимся на рынке страховщикам придется брать на себя более крупные риски.

СправкаMunich Re19 апреля 1880 г. Карл Тиме основал Мюнхен-ское перестраховочное общество, извест-ное сейчас как Munich Re. 33 договора, в том числе договор с одним из российских деловых партнеров, – внушительный результат пер-вого года деятельности общества. В 1887 / 1888гг. было учреждено отделение общества в Санкт-Петербурге. Версальский договор, подписанный по окончании первой мировой войны, на многие годы закрыл путь обществу в крупные страны-партнеры, такие, как Россия, Франция, Англия и США.После развала Советского Союза в Москве в апреле 1991 г. было открыто Munich Re, Москва, первое представительство между-народной перестраховочной компании в Российской Федерации с конца первой миро-вой войны. Сейчас Munich Re представлено на российском рынке как в секторе прямого страхования, так и в секторе перестра-хования. Перестрахование имущества и гражданской ответственности в Российской Федерации осуществляется в Мюнхене при поддержке Московского представительства.В Российской Федерации Munich Re работает с более чем двадцатью ведущими страхо-выми компаниями. Она предоставляет им поддержку в добровольном и обязательном перестраховании. Сюда же входят различ-ные сервисные услуги, такие, как экспертиза рисков и помощь в урегулировании убытков.Munich Re и его бюро в Москве играют суще-ственную роль в обучении сотрудников рос-сийских страховых компаний. Так, в Москве, Санкт-Петербурге и в Мюнхене Обществом было проведено большое число семинаров и конференций для российских партнеров. В страховом секторе экономики Munich Re занимает ведущее место в трансфере ноу-хау из Европы в Россию.


3535

можность проверить эту информацию.

Следует отметить, что многочисленные крупные проекты удается реализовать только потому, что пе-рестраховщики выде-ляют для этого страхо-вые емкости объемом в миллиарды рублей. Если бы этого не было, для реализации проек-тов потребовались бы гарантии государства.

Таким образом, пе-рестрахование косвен-но разгружает госу-дарственный бюджет и дает государству воз-можность иным обра-зом использовать имею-щиеся у него средства.

Перестраховщики располагают необходимым ноу-хау, которое позво-ляет им оказывать поддержку страховщику при ана-лизе рисков и формировании адекватных им стра-ховых программ. При этом программа страхования должна ориентироваться, прежде всего, на техноло-гию. Она должна быть досконально известна стра-ховщику, он должен знать ее особенности, чтобы распознать возможные риски. Ноу-хау может, нап-ример, заключаться в том, чтобы иметь представ-ление о распределении стоимостных показателей в данной конкретной установке.

Через трансфер ноу-хау перестраховщики посто-янно выходят на рынок со все новыми продуктами, тем самым способствуя развитию рынка страхова-ния и реальных секторов экономики. В динамично развивающихся экономиках, каковой является и эко-номика России, это особенно важно. При этом пере-страховщики имеют возможность рассредоточить отдельные риски по международным портфелям по всему миру. Они связываются с международными финансовыми рынками. В чем сегодня состоят про-блемы с перестрахованием промышленных рисков в Российской Федерации? Важной проблемой являет-ся получение реальной информации о рисках. Если от перестраховщика ожидают принятия на себя ги-гантских рисков, то ему нужно предоставить объек-тивные данные. Это обусловлено тем, что:

выросла комплексность рисков;

возросла вероятность множественности убыт-ков по одному и тому же страховому случаю (кумулятивность убытков);

выше стала комплексность покрытий; в целом выросла частота возникновения убытков.К условиям обеспечения необходимой информа-

ционной безопасности добавляется возможность свободного доступа перестраховщика либо уполно-моченных им лиц к объектам и строительным пло-щадкам как во время формирования страхового по-крытия, так и непосредственно после возникновения убытка. Еще одна проблема на российском рынке – согласование страховщиком с перестраховщиком очень сложных и экзотических условий, которые тре-буют не только владения большим объемом ноу-хау и опытом, но и несут в себе значительный потенци-ал ущерба и расходов по обработке убытков. Нужно сказать, что независимо от наличия множества про-блем, международные перестраховщики продолжа-ют участвовать в перестраховании электростанций в России, если это позволяют состояние соответствую-щей электростанции и условия перестрахования. Планируемые гигантские инвестиции в производство энергии в Российской Федерации наверняка откроют новые значительнее возможности. Ведь международ-ные перестраховщики выступают на мировой арене в том числе и как крупные перестраховщики вновь по-строенных электростанций любых типов.

Предприятия ТЭК - это источники повышенной опасности. Авария на таких объектах может обернуться чрезвычайной ситуацией федерального масштаба

3636


— Марина Александровна, какие риски зало-гового обеспечения страхуются при кредитова-нии агропредприятий?

— При страховании залогов при кредитовании агропредприятий и фермерских хозяйств основ-ную массу кредитных ресурсов выделяют «Россель-хозбанк», Сбербанк России, а также региональные банки. «Россельхозбанк» четко определил обяза-тельные риски по всем категориям имущества, раз-работав подробные методические рекомендации. Например, при страховании животных, являющихся предметом залога, необходимо страхование таких рисков, как гибель в результате болезней, несчаст-ных случаев, отравления, пожара, взрыва, противо-правных действий третьих лиц, стихийных бедствий, повреждения водой, а также вынужденного убоя по распоряжению специалиста ветеринарной служ-бы. При страховании урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних растений страхова-ние осуществляется от таких рисков, как утрата (ги-бель), частичная утрата в результате так называемых опасных природных явлений, пожара, противоправ-ных действий третьих лиц, болезней сельскохозяй-ственных культур, повреждений вредителями, ава-рии. Хотелось бы отметить, что даже при наличии определенных требований, установленных банком, страхователи могут по своему желанию расширить список рисков. На страхование также принимается и иное имущество агропредприятий и фермерских хозяйств, например, это может быть сельскохозяй-ственное оборудование и техника, запасы товарно-материальных ценностей, административные, жилые и производственные здания, объекты строительства и земельные участки. Для каждого вида имущества также определены соответствующие требования, установленные банком.

— Каковы отличия страхования для физлиц и юрлиц?

— Отличия в основном связаны с разницей в форме бухгалтерской отчетности физического и юридического лица и в списке документов, который может запросить страховщик при заполнении заяв-

ления на страхование. Например, при страховании имущества физических лиц, оно, как правило, всегда подлежит осмотру – в связи с отсутствием процеду-ры подачи статистической отчетности физическим лицом в соответствующие органы статистики.

— Насколько удорожает страхование, проце-дура оценки?

— Если говорить о предстраховой оценке стои-мости имущества, то такая оценка, естественно, удорожит стоимость страхования, поскольку в этом случае необходимо привлекать независимого оцен-щика. Достаточно затратна как для страховой компа-нии, так и для сельхозтоваропроизводителя и оцен-ка рисков, также подразумевающая привлечение независимых экспертов как при заключении дого-вора страхования, так при урегулировании убытков. Однако для быстрого и правильного решения вопро-сов в случае возникновения сложных ситуаций или различных мнений у страхователя и страховщика, что особенно важно при урегулировании убытков, независимых квалифицированных экспертов необ-ходимо привлекать в обязательном порядке.

КАК ЗАСТРАХОВАТЬ УРОЖАЙКАК ЗАСТРАХОВАТЬ УРОЖАЙ

Марина Ожерельева, начальник Департамента страхования имущества и ответственности ОСАО «Россия»


3737

— Сроки, стоимость, тарифы при страхова-нии залогов?

— Сроки страхования – это любой запрашивае-мый период от года до периода, на который действу-ет кредитный договор. Срок оформления договора страхования имущества, являющегося залогом лю-бого банка, минимален. Потенциальному клиенту или сотруднику банка достаточно позвонить нам, и

специалист компании приедет и сразу оформит стра-ховую документацию. В том, что касается тарифов, то они очень разные, так как абсолютно разными явля-ются сами объекты страхования. Однако стоимость полиса при страховании имущества, находящегося в залоге, несколько ниже, чем обычно, поскольку в оценке риска принимает косвенное участие и банк, выдающий кредит.

НОВОСТИ

СТРАХОВЩИКИ ЗАЙМУТСЯ ЗАКОНОТВОРЧЕСТВОМСТРАХОВЩИКИ ЗАЙМУТСЯ ЗАКОНОТВОРЧЕСТВОМ

Всероссийский союз страховщиков (ВСС) планирует усилить активность при подготовке законов о страховании, сообщил президент ВСС Андрей Кигим.

В этой связи он заявил, что ВСС планирует в ближайшее время активизировать работу по основ-ным направлениям деятельности, связанным с обсуждением законопроектов по страхованию.

Также ВСС, по словам А. Кигима, намерен сосредоточиться на участии в разработке федерально-го информационного ресурса, который позволит полноценно ставить вопрос о страховании ответ-ственности арендаторов нежилых помещений.

«Для того, чтобы вменить в обязанность арендаторам страхование ответственности за причи-нение ущерба третьим лицам, необходимо создать систему учета владельцев, сдающих помеще-ние в аренду», – сказал А. Кигим. Он добавил, что «этот, казалось бы, технический вопрос позволит государству решать серьезные задачи», и что «ущерб от пожара в частном клубе «Хромая лошадь» оказался более значительным, чем ущерб, возмещенный государством людям в связи с аварией на Саяно-Шушенской ГЭС». Снизить затраты бюджета в этой ситуации помогло бы страхование ответ-ственности арендаторов, считает А. Кигим.

Также ВСС готов принимать деятельное участие в обсуждении всех инициатив, связанных с пла-нами введения новых видов обязательного страхования.

Со своей стороны, подчеркнул А. Кигим, выступая партнером государства, страховщики должны доказать свою надежность и ответственность. Он не исключил, что в этом году ВСС сможет завер-шить создание института омбудсмена (аналог третейского суда – прим. ИФ-АФИ).

«Также, исполняя поручение, данное на встрече президента РФ со страховщиками в прошлом году, ВСС готов продолжить разработку типовых правил по добровольным видам страхования», – сказал А. Кигим. Такие правила должны установить стандарты в отдельных видах страхования, на которые могут ориентироваться как рынок, так и владельцы полисов.

ВСС намерен сохранять активность в обсуждении вопросов финансовой устойчивости страхо-вых организаций. По словам А. Кигима, этой теме, а также вопросам перехода на международные стандарты финансовой отчетности будет посвящена майская конференция ВСС.

«ВСС продолжит последовательно выступать за внедрение стандарта оценки ущерба за вред жизни в России в размере 2 млн рублей во всех законопроектах по страхованию, где встречается это понятие», – заявил А. Кигим. Он подчеркнул, что страховщики находятся на переходном этапе, в связи с этим ВСС планирует вернуться к вопросу о введении в 2012 г. новых требований к уставному капиталу страховых компаний и о предоставлении страховщикам переходного периода для испол-нения требований закона.

Для стимулирования развития добровольных видов страхования, полагает президент ВСС, по-требуется поддержка государства в виде предоставления налоговых преференций российским страхователям, в частности, это касается института накопительного страхования жизни.

Также глава ВСС отметил значение вопроса об урегулировании профессиональной деятельности страховых актуариев и вопроса об упорядочении деятельности страховых посредников.

3838

ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ

ПРИРОДА ПОД ЗАЩИТОЙПРИРОДА ПОД ЗАЩИТОЙ

Александр Романов,независимый эксперт

Состояние окружающей среды в Российской Федерации можно охарактеризовать как кризисное. Вследствие интенсивного загрязнения большинства природных объектов в 2010 г. площадь территорий с острой экологической ситуацией в 20 раз превосходила площадь всех природных заповедников и заказников. Размер экономического ущерба от такого загрязнения составил почти половину национального дохода страны. Около 24 тыс. промышленных предприятий продолжают загрязнять окружающую среду, многие из них не укладываются в установленные для них нормативы предельно-допустимых выбросов и сбросов вредных веществ.

Согласно действующему законодательству, обя-зательное экологическое страхование как самостоя-тельный вид страховой деятельности в России пока не существует и может быть введено только после принятия специального Федерального закона «Об обязательном экологическом страховании». В свя-зи с этим экологическое страхование в настоящее время осуществляется в добровольном порядке в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Феде-рации» и правилами экологического страхования, утвержденными страховыми компаниями, имеющи-ми соответствующие лицензии Минфина России на этот вид страхования.

В то же время страхование рисков загрязнения окружающей природной среды предусмотрено ря-дом федеральных законов для отдельных категорий хозяйствующих субъектов, в частности, организа-ций, эксплуатирующих опасные производственные объекты в рамках Федерального закона «О промыш-ленной безопасности опасных производственных объектов», инвесторов, участвующих в разработке недр на условиях Федерального закона «О соглаше-ниях о разделе продукции». Сюда же входят и объ-екты нефтегазодобывающих производств. Согласно ст.46 Федерального закона «Об охране окружающей среды», строительство и эксплуатация объектов не-фтегазодобывающих производств допускаются при наличии финансовых (банковских или страховых) гарантий реализации проектов восстановления за-грязненных земель. Для остальных предприятий природопользователей действует чисто доброволь-ная форма экологического страхования.

В рамках добровольного экологического стра-хования в настоящее время страховые компании предоставляют страховую защиту гражданской от-ветственности предприятий за ущерб, причинен-ный третьим лицам и окружающей природной среде только в результате внезапного, непреднамеренного и неожиданного загрязнения окружающей природ-ной среды.

Страхование ответственности собственников «ранее загрязненных территорий» – ретроспектив-ное страхование экологических рисков в настоящее время отсутствует. В то же время, учитывая продол-жительность сроков (20 лет) возможного предъявле-ния исков о компенсации вреда, причиненного окру-жающей среде, в том числе в результате нарушения природоохранительного законодательства, данный вид экологического страхования может представить большой интерес для защиты имущественных инте-ресов предприятий-природопользователей.

При заключении договора добровольного эко-логического страхования размер страховой сум-мы устанавливается по договоренности между страховщиком и страхователем. В этом случае при оценке страхового возмещения страховщику при-ходится учитывать целый ряд факторов, влияющих на величину возможного экологического ущерба. Основными из них являются: степень экологической опасности страхуемого объекта, характер и количе-ство опасного вещества, местонахождение объекта, наличие в зоне его воздействия лесных массивов, водоемов, источников питьевого водоснабжения, состояние экосистем, степень загрязненности тер-ритории и т. д. Такая оценка носит экспертный харак-тер, поскольку утвержденные и зарегистрирован-


3939

ные в Минюсте России методики расчета ущерба от аварийного загрязнения окружающей среды, учиты-вающие указанные выше факторы, отсутствуют. Это создает значительные трудности также при страхо-вом возмещении экологического ущерба, поскольку в судебных органах признаются только результаты расчетов ущерба, выполненных на основании мето-дик, зарегистрированных в Минюсте России.

Другая проблема, с которой сталкиваются рос-сийские страховщики, состоит в отсутствии стати-стических данных по авариям с зарегистрирован-ными экологическими ущербами и утвержденных методических документов по оценке экологическо-го риска. Это не позволяет страховщикам достаточ-но достоверно оценивать вероятность наступления страхового случая и определять величину страхово-го тарифа.

объекта, земель, а также незаконным выловом, до-бычей или уничтожением биологических ресурсов.

В настоящее время имеется и ряд других нормативно-методических документов об опреде-лении размера вреда, причиненного окружающей природной среде:

Порядок определения размеров ущерба от загрязнения земель химическими веществами, утвержденный Роскомземом 10.11.1993 и Минприро-ды России 18.11.1993;

Методика определения размера вреда, который может быть причинен жизни, здоровью физических лиц, имуществу физических и юридических лиц в результате аварии гидротехнического сооружения (РД 03-626-03), утвержденная приказом МЧС России и Госгортехнадзора России от 15.08.2003 482/175а (согласована письмом Минэкономразвития России от 14.03.2003 МЦ-234/23);

Методические рекомендации по оценке ущерба от аварий на опасных производственных объектах (РД 03-496-02), утвержденные постановлением Гос-гортехнадзора России от 29.10.2002 63;

Методика определения ущерба окружающей природной среде при авариях на магистральных не-фтепроводах, утвержденная Минтопэнерго России 01.11.1995;

Методика оценки вреда и исчисления размера ущерба от уничтожения объектов животного мира и нарушения их среды обитания, утвержденная Госко-мэкологией России 28.04,2000;

Методика исчисления размера ущерба от загряз-нения подземных вод, утвержденная приказом Го-скомэкологии России от 11.02.1998 81;

Методика расчета выбросов от источника горения при разливе нефти и нефтепродуктов, утвержденная приказом Госкомэкологии России от 05.03.1997 90.

Анализ действующего федерального законода-тельства показывает, что правовое регулирование экологического страхования в настоящее время осуществляется фрагментарно, причем, с одной стороны, оно регулируется как специфический вид страхования, а с другой – в контексте страхования гражданской ответственности в рамках других ви-дов страхования. При этом в отношении некоторых видов экологически опасной деятельности закре-плен механизм страховой ответственности, а для большинства видов деятельности, степень экологи-ческой опасности которых также велика, данный ме-ханизм отсутствует.

Правовые акты, которые регулируют отношения по возмещению вреда, причиненного нарушением природоохранительного законодательства, разра-

Экологическое страхование способно компенсировать до 40% причиненных убытков только за счет собранных страховых премий и резервов страхов-щика. Еще более широкие возможности открывает перестрахование таких рисков, в т.ч. в зарубежных компаниях.

СКОЛЬКО СТОИТ НЕФТЯНАЯ ЛУЖАОдна из самых сложных проблем заключается

в определении размеров экологического ущерба. Впервые методический подход к оценке ущерба от экологических нарушений был изложен в 1986 г. во Временной типовой методике определения эконо-мической эффективности осуществления природо-охранных мероприятий и оценки экономического ущерба, причиняемого народному хозяйству загряз-нением окружающей среды.

В этой методике были представлены процедуры расчета ущерба от загрязнения атмосферы, водое-мов и акустической среды.

В 1999 г. Госкомэкологией России были подготов-лены Методические указания по оценке и возмеще-нию вреда, нанесенного окружающей природной среде в результате экологических правонарушений. В этом документе определен порядок проведения работ по оценке вреда, расчету и обоснованию раз-меров убытков, а также порядок предъявления ис-ков но вопросам возмещения нанесенного вреда. Эти методические указания регулируют порядок определения размера взыскания за вред, причинен-ный загрязнением атмосферного воздуха, водного

4040


ботаны и утверждены различными по своим функ-циям и задачам государственными органами и пред-ставляют собой плохо согласуемые друг с другом документы.

БЕЗ СУДА НЕ ОБОЙТИСЬПрактика страховых компаний показывает, что

спрос на договоры экологического страхования в России еще очень низок и значительно отстает от спроса на договоры по другим видам страхования. Только в последнее время наметилось некоторое повышение интереса, в основном предприятий не-фте- и газодобывающей отрасли, к добровольно-му экологическому страхованию, что обусловлено, прежде всего, требованиями иностранных инвесто-ров в страховании экологических рисков. Основная причина такого положения состоит, с одной сторо-ны, в отсутствии экономической заинтересован-ности предприятий в экологическом страховании, а с другой – в отсутствии действенных экономико-административных рычагов, стимулирующих раз-витие экологического страхования, которые дей-ствующим законодательством (Федеральный закон 116-ФЗ) введены, в частности, для опасных произ-водственных объектов.

В большинстве европейских стран при страхова-нии экологических рисков установлены стандартные лимиты ответственности. Основная проблема, с ко-торой приходится сталкиваться западным страхов-щикам, является оценка риска. Стремясь избежать необоснованных убытков, многие страховые ком-пании начали активно развивать риск-менеджмент и риск-контроль. При оценке риска, как правило, учитываются степень опасности веществ и техно-логических процессов, экологическое состояние территории страхования и экосистем для оценки возможного ущерба и величины компенсации для восстановления загрязненных территорий и на-рушенных экосистем. Кроме того, принимается во внимание наличие у предприятий системы превен-тивных мероприятий и количество имевших место экологических аварий и инцидентов. Одним из на-правлений повышения привлекательности экологи-ческого страхования, как для страхователей, так и для страховщиков, получившим развитие в европей-ских странах, является объединение страховщиков в страховые пулы. Основным преимуществом пула яв-ляется распределение риска между страховщиками. Это особенно важно на ранних стадиях развития си-стемы экологического страхования, когда отсутству-ет достаточный опыт в оценке риска и установлении адекватной величины страховой премии.

ЗА КРАСОТУ НАДО ПЛАТИТЬОдним из путей возмещения вреда, причиненно-

го природным объектам, является введение и раз-витие института платности природопользования. Если коротко, его суть состоит в том, что предприя-тия и организации, деятельность которых в той или иной степени связана с использованием природных объектов, производят ежегодные платежи, направ-ляемые соответствующими госорганами на компен-сацию вреда и восстановление окружающей при-родной среды.

Однако институт платности природопользова-ния рассчитан прежде всего на компенсацию вреда, причиненного окружающей природной среде про-мышленными и иными объектами при нормальных режимах эксплуатации. Значительно больший ущерб природной среде может быть причинен в результа-те аварий, стихийных бедствий, катастроф и других чрезвычайных ситуаций. Защиту от непредвиденных и чрезвычайных событий, в т. ч. и экологического ри-ска, во всем мире берут на себя страховые компании.

Что говорит законВ России обязательное экологическое страхование предусмотрено Федераль-ным законом «Об использовании атомной энергии». В соответствии со ст. 18 этого Закона определенный круг лиц подлежит обязательному бесплатному личному страхованию от риска радиационного воздействия за счет средств собственни-ков или владельцев (пользователей) объ-ектов использования атомной энергии. В этот круг входят работники ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения, командированные на указанные объекты, а также граждане, проживающие, осуществляющие трудо-вую деятельность или проходящие во-енную службу в пределах зоны наблюдения ядерных установок, радиационных источ-ников и пунктов хранения.

С переходом на рыночные условия хозяйствова-ния потребность в экологическом страховании воз-никла и в России. На территории нашей страны, где расположены многочисленные объекты, представ-ляющие серьезную экологическую опасность, эко-


4141

логическое страхование может стать эффективной системой финансирования мероприятий по защите окружающей среды.

По расчетам специалистов администрации Мо-сковской области, экологическое страхование спо-собно компенсировать до 40 % причиненных убыт-ков только за счет собранных страховых премий и резервов страховщика. Еще более широкие возмож-ности открывает перестрахование таких рисков, в т. ч. в зарубежных компаниях. И, разумеется, страхо-вание дополняет, а не отменяет участие государства в компенсации ущерба от экологических катастроф за счет государственных резервов, формируемых на случай чрезвычайных ситуаций.

Экологическое страхование выгодно не только получателям страховых выплат, но и страховым ком-паниям, которые получают реальную прибыль от инвестирования страховых резервов (учитывая тот факт, что экологические аварии и катастрофы проис-ходят не каждый день и не на всех предприятиях од-новременно). Не остаются внакладе и предприятия-природопользователи, поскольку передавая свою ответственность в сфере экологии профессиональ-ному страховщику, они получают возможность ре-шать острые экологические проблемы с участием средств страховых компаний.

СТРАХОВЩИК, ПРЕДЪЯВИ ЛИЦЕНЗИЮЭкологическое страхование представляет собой

совокупность видов страхования, направленных на создание страховой защиты на случай причинения страхователям, застрахованным и третьим лицам (выгодоприобретателям) ущерба в результате вне-запного, непреднамеренного и неожиданного за-грязнения окружающей среды: земельных угодий, водной среды или воздушного бассейна.

Система экологического страхования включает в себя следующие сегменты:

Страхование ответственности, например, ответ-ственности предприятий и учреждений, являющихся источниками повышенной опасности, за причинение вреда окружающей природной среде, ответствен-ность перевозчика опасных грузов и др. Страхование ответственности проводится наиболее часто и дает основную часть сборов по экологическому страхо-ванию, т. к. здесь налицо имущественный интерес не только получателя страхового возмещения – выго-доприобретателя, но и предприятия-страхователя.

Имущественное страхование, например, стра-хование земельных объектов на случай нанесения им вреда вследствие экологической аварии или ка-тастрофы.

Личное страхование граждан, например, стра-хование жизни и здоровья работников предприятий и учреждений, относящихся к категории источников повышенной опасности

Особенностью личного страхования в данном случае будет то, что оно является не только частью комплекса природоохранных мероприятий, но и важной составляющей системы социальной защиты.

По законодательству разных стран определенная часть этих рисков подлежит обязательному страхо-ванию, остальные – в добровольном порядке. Рас-смотрим основные условия договора страхования. Страховщиками, заключающими договоры стра-хования этих групп рисков, могут быть компании, имеющие соответствующую лицензию. Поскольку наиболее часто основанием для проведения эколо-гического страхования является лицензия на стра-хование гражданской ответственности предприя-тий – источников повышенной опасности. Перечень предприятий, имеющих опасные производственные объекты, определяется МЧС России (его территори-альными отделениями) по результатам экспертизы промышленной безопасности в соответствии с тре-бованиями Закона РФ «О промышленной безопас-ности опасных производственных объектов». Пере-чень загрязняющих веществ для целей определения экологического ущерба также устанавливается этим законом.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с его граждан-ской ответственностью по претензиям, предъявлен-ным ему физическими или юридическими лицами в соответствии с нормами гражданского законода-тельства о возмещении нанесенного в результате аварии ущерба в связи с загрязнением земельных угодий, водной среды или воздушного бассейна на территории действия конкретного договора страхо-вания.

Страховым случаем в соответствии с договором признается установленный судебным решением факт обязанности страхователя возместить ущерб, причи-ненный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природой среде в результате аварии на эксплуатируемом страхователем опасном произ-водственном объекте. Страховым случаем является не всякое причинение вреда, а только такое событие, которое характеризуется как внезапное, непредна-меренное нанесение ущерба окружающей среде в результате аварии, приведшей к неожиданному вы-бросу загрязняющих веществ в атмосферу, к загряз-нению земной поверхности, сбросу сточных вод и т. п. То есть, обязательным является факт аварии, не-

4242


предвиденность, непреднамеренность и чрезвычай-ность ущерба. Вред, наносимый окружающей среде в процессе нормальной производственной деятель-ности, страховым случаем не является. Здесь следует заметить, что, в отличие от России, в развитых стра-нах под ответственность страховых компаний иногда попадают случаи так называемого «накапливаемого» вреда, когда загрязнение ведется в течение многих лет деятельности опасного объекта, однако масштаб экологической катастрофы достигается не сразу, а по прошествии определенного периода.

Аварией на опасном производственном объек-те в соответствии с Законом РФ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» признается установленное службами МЧС России разрушение сооружения и/или технического устрой-ства, применяемых на опасном производственном объекте, неконтролируемые взрыв, и/или выброс опасных веществ. Вред окружающей природной среде считается причиненным и подлежит компен-сации, если установлено конкретное лицо (лица), имущественным интересам которого в результате аварии нанесен прямой ущерб.

В договоре страхования устанавливается страхо-вая сумма (лимит ответственности) по каждому объ-екту страхования. Минимальный размер страховой суммы при страховании гражданской ответственно-сти организаций, эксплуатирующих опасные произ-водственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном про-изводственном объекте устанавливается в соответ-ствии с Законом РФ «О промышленной безопасности производственных объектов».

ЛУЧШЕ ПРЕДУПРЕДИТЬ, ЧЕМ ЗАПЛАТИТЬЧто же касается тарифных ставок, то они диффе-

ренцируются в зависимости от степени риска, вида объекта, условий и объемов производства, износа основных фондов, местонахождения опасного про-изводственного объекта, других факторов его экс-плуатации, сведений о наличии (отсутствии) аварий в предыдущие годы и нанесенного в результате ущерба, объема ответственности страховщика и раз-мера страховой суммы, состояния природоохранных систем и проведения мероприятий по предупрежде-нию аварийности и др.

Исходя из размера страховых сумм и страховых тарифов определяется страховая премия (страховой взнос), уплачиваемая страховщиком единовременно или в рассрочку. Договор, заключаемый, как прави-ло, сроком на 1 год, вступает в силу с момента упла-

ты страховой премии или первого взноса. Страховые взносы предприятий в соответствии с Постановле-нием Правительства РФ «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Феде-рации» относятся на себестоимость в размере до 1 % от объема реализации продукции, работ, услуг.

Аккумулируемые страховщиками страховые взносы далее распределяются следующим образом. Основная часть полученных взносов служит для

формирования страховых резервов, то есть впо-следствии станет источником страховых выплат. При этом важным моментом является то, что до на-ступления страхового случая временно свободные средства страховых резервов используются как ин-вестиционные ресурсы и приносят страховщику до-полнительный доход. Часть взносов используется на финансирование расходов страховой компании на ведение дела, в т. ч. на выплату комиссионных воз-награждений страховым агентам и брокерам. Кроме того, часть собранных страховых взносов идет на формирование резерва (фонда) предупредительных мероприятий. На этом вопросе остановимся более подробно.

Предупредительные или превентивные меро-приятия в экологическом страховании в междуна-родной практике отличаются большим разнообрази-ем – это мероприятия по установке и модернизации очистных сооружений, совершенствованию систем контроля за выбросами, совершенствованию произ-водственного оборудования и технологий, переходу на более современные и менее опасные технологи-ческие процессы, консервации вредных производ-ственных отходов, финансированию аварийных и ремонтных служб и их подготовки к действиям в чрезвычайных ситуациях и др. В России круг приме-няемых превентивных мероприятий пока не столь широк, поскольку на этот счет есть определенные законодательные ограничения.

Экологическое страхование пред-ставляет собой перспективное и эф-фективное средство создания благо-приятных экономических условий для вовлечения в процесс обеспечения эко-логической безопасности капиталов коммерческих структур, повышения надежности работы промышленных предприятий и создания дополнитель-ных рабочих мест.


4343

Источником финансирования этих мероприятий служит резерв предупредительных мероприятий (РПМ), образуемый страховщиками в соответствии с требованиями органов страхового надзора. В со-ответствии с этим нормативным документом каж-дая страховая компания должна разрабатывать и утверждать Положение о резерве предупредитель-ных мероприятий. В их числе предусмотрены участие в финансировании мероприятий по совершенство-ванию оборудования очистительных сооружений, фильтров на предприятиях с вредными выбросами, других природоохранных объектов, участие в фи-нансировании улучшения материально-технической базы нефте- газопроводов и др.

Следует отметить, что в экологическом страхо-вании превентивная функция связана не только с использованием средств РПМ. Еще до заключения договора с предприятием, страховая компания уже может сыграть определенную роль в части преду-преждения экологических бедствий. В идеале это реализуется по нескольким направлениям.

Во-первых, страховая компания, проведя оцен-ку риска, может отказать предприятию в предо-ставлении страхового покрытия в связи с тем, что вероятность наступления страхового случая у дан-ного страхователя слишком велика. Такие действия стимулируют предприятие, обязанное застраховать данный риск по закону, провести мероприятия, сни-жающие степень риска, с тем, чтобы объект все же был принят на страхование.

Во-вторых, при заключении договора страхов-щики могут манипулировать ставками страховых тарифов: повышать их при повышенном риске или предоставлять разного рода скидки и льготы при предоставлении положительной статистики за пред-шествующие годы, свидетельствующей о безаварий-ной работе, при наличии на предприятии профилак-тических систем и проведении предупредительных мероприятий, при продлении на следующий срок договоров с клиентом, у которого не было стра-ховых случаев, и т. п. Естественно, предприятие-страхователь заинтересовано в максимально воз-можном удешевлении страхования, поэтому оно начинает профилактику экологических аварий еще до заключения договора.

В развитых странах, например в Германии, где в силу особенностей ведения бизнеса предприятие, не застраховавшее риск, не сможет нормально ра-ботать, т. к. с ним не будут сотрудничать его деловые партнеры, превентивная функция экологического страхования проявляется особенно ярко. Отказы-ваясь принять риск на страхование или увеличивая

тарифы, страховые компании тем самым получают возможность оказывать прямое давление на страхо-вателя, принуждают его принять меры, снижающие риск, отказаться от опасной деятельности, заменить устаревшее оборудование, повысить безопасность и т. п.

Тем самым страховая отрасль способствует повы-шению экологической безопасности производствен-ной деятельности, охране окружающей среды, охра-не труда и защите интересов потребителей.

В США, в отличие от стран Западной Европы, си-стема экологического страхования ориентирована не столько на превенцию экологических рисков и финансирование технических природоохранных мероприятий, сколько на возмещение действитель-ного ущерба, нанесенного предприятием – источ-ником опасности. Кроме того, очень значительная часть средств страховых компаний идет на урегу-лирование судебных разбирательств, оплату услуг юристов, независимых экспертов, оценщиков и т. п. Это, во-первых, связано с тем, что основным в аме-риканской системе является страхование ответ-ственности за нанесение экологического ущерба (а не имущественное или личное страхование, влеку-щее меньшие затраты на урегулирование убытков). И во-вторых, объясняется особенностями американ-ской модели правового регулирования страхования.

В США существует децентрализованная систе-ма прецедентного права. Страхование практиче-ски полностью регулируется на уровне штатов при отсутствии федерального страхового законода-тельства. В области экологического права каждый штат создает свои судебные прецеденты, противо-речащие друг другу. Отсутствие законодательного единства плюс многообразие видов экологических аварий приводят к полной юридической неотрегу-лированности, когда практически каждый судебный случай по крупному экологическому ущербу разби-рается едва ли не с нуля.

ЗАКОН В ПОМОЩЬРазвитие экологического страхования в России

осложняется кризисным состоянием экономики в целом и тяжелым финансовым положением боль-шинства предприятий – источников повышенной опасности. В условиях низкой платежеспособности потенциальных страхователей более-менее ста-бильно может развиваться только обязательное страхование, т. к. на оплату взносов по добровольно-му страхованию у предприятия просто не остается средств. Кроме того, у финансово неблагополучных предприятий имеют место более высокая степень из-

4444


носа основных фондов, менее экологичные техноло-гические процессы, поэтому и степень риска насту-пления у них страховых случаев выше, а стоимость страхования – дороже. Получается парадоксальная ситуация, когда многие предприятия, имеющие наи-большую потребность в страховании экологическо-го риска, реально остаются невовлеченными в систе-му экологического страхования.

Особенностью экологического страхования явля-ются огромные масштабы ущерба вследствие эколо-гических аварий или катастроф. Это означает, что от-дельно взятой страховой компании трудно брать на себя такие риски, поэтому крайне актуальной пред-ставляется задача образования страховых экологи-ческих пулов, которые обладали бы необходимыми финансовыми резервами для выплаты страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Современный российский страховой рынок со-ставляют многочисленные мелкие частные компа-нии, совокупный капитал которых равен капиталу одной не самой крупной западной компании. Для финансовой устойчивости таких страховщиков пред-ставляет опасность принимать на себя крупные ри-ски, ущерб по которым (даже с учетом сострахова-ния или перестрахования) носит катастрофический характер и имеет место высокая степень кумуляции риска. Поэтому экологическое страхование должно проводиться при участии государства в лице его фе-деральных или региональных органов власти, кото-рые могут разрабатывать и реализовывать на прак-тике специальные целевые программы, издавать соответствующие нормативные акты, регулирующие проведение экологического страхования, а также инициировать участие в экологическом страховании государственных страховых компаний.

В целом емкость отечественного страхового рынка пока не достаточна для полного обеспечения страховой защиты от экологических аварий и ката-строф, поэтому важным условием проведения стра-хования должно быть перестрахование крупных эко-логических рисков за рубежом.

Определенные трудности в проведении экологи-ческого страхования создает отсутствие необходи-мого опыта и квалифицированных кадров, слабое развитие инфраструктуры экологического страхо-вания. Проведение экологического страхования, оценка рисков и ущербов, процедура урегулирова-ния убытков требует участия большого числа спе-циалистов – страховщиков, экологов, юристов и др.

Поскольку история экологического страхования в России начала свой отсчет относительно недавно, а до этого Госстрахом СССР ничего подобного не про-водилось, отечественные специалисты не обладают большим практическим опытом.

Кроме того, для работы по экологическим рискам необходимы данные страховой статистики, причем за период более долгий, чем по традиционным ри-скам, т. к. экологические катастрофы происходят реже. Далеко не все статистические данные по эко-логической тематике являются общедоступными, в советский период большая часть данных вообще была засекречена.

Поэтому российские страховщики, в отличие от своих западных коллег, на сегодняшний день не рас-полагают достаточной страховой статистикой, по-зволяющей достоверно определять вероятность страховых случаев и страховые тарифы. Использова-ние же западных методик тарифных расчетов также не является выходом из положения, т. к. в России, в силу ее исторических, географических и экономиче-ских особенностей, уровень экологической безопас-ности значительно ниже развитых стран, степень риска наступления страховых случаев выше, а воз-можные экологические катастрофы могут носить более глобальный характер. Достаточно вспомнить аварию на Саяно-Шушенской ГЭС. Тем не менее, опираться на западный опыт при разработке своих методик российским страховщикам все равно необ-ходимо и целесообразно, т. к. это, с одной стороны, позволит поставить на научную основу деятельность по экологическому страхованию на внутреннем рын-ке и, с другой стороны, облегчит размещение рисков в перестрахование за рубежом.

Таким образом, экологическое страхование представляет собой перспективное и эффективное средство создания благоприятных экономических условий для вовлечения в процесс обеспечения эко-логической безопасности капиталов коммерческих структур, повышения надежности работы промыш-ленных предприятий и создания дополнительных рабочих мест. Оно является надежным инструмен-том экономико-правового механизма охраны окру-жающей природной среды, требующим дальнейшего развития. Для этого своевременным и необходимым представляется принятие федерального закона об экологическом страховании, который регламенти-ровал бы основные действия и процессы, связанные с экологическим страхованием.


4545

В настоящее время в стране, в основном, исполь-зуется такая модель защиты населения, промыш-ленных объектов, как post-disaster funding, то есть восстановление после разрушений, финансируемое государством.

Страховая модель защиты (pre-disaster funding) развита очень слабо, прежде всего, в силу низкого охвата страхованием населения страны. В тех слу-чаях, когда физические и юридические лица реша-ют приобрести полис страхования от огня и прочих опасностей, страховые компании, как правило, пре-доставляют покрытие и против рисков природных катастроф. Но в силу очень высокой конкуренции на рынке имущественного страхования реальная структура предоставляемых тарифов не отражает возможное наступление рисков природных ката-строф – вся собираемая премия «подпитывает» за-ниженные огневые тарифы. Это особенно верно для корпоративного страхования.

Премия по страхованию катастрофических ри-сков, которую страховые компании получают в рам-ках этих договоров, не аккумулируется и использует-ся на текущие расходы и выплаты по другим рискам. Компании, безусловно, создают резервы по страхо-ванию катастрофических рисков на основании дей-ствующих законов и нормативов. Но это делается, скорее, в силу опасения не выполнить инструкцию, чем сознательного намерения сформировать резер-вы для выплаты по катастрофическим убыткам, кото-рые могут произойти через 20 лет.

Такая «расточительность» по отношению к «ката-строфической» части тарифа наблюдается не только в России. Это общая беда тех стран, где катастрофи-ческие события наступают с большими перерывами и компании успевают «забыть», к каким финансо-

КАК КОМПЕНСИРОВАТЬ УЩЕРБ КАК КОМПЕНСИРОВАТЬ УЩЕРБ ОТ КАТАСТРОФИЧЕСКИХ РИСКОВОТ КАТАСТРОФИЧЕСКИХ РИСКОВ

Ирина Форд,главный андеррайтер «Находка Ре»

Согласно статистике, 25 % территории России находится в зоне сейсмической активности. А значит, около 20 млн россиян, тысячи промышленных и коммерческих предприятий подвергается опасности из-за угрозы землетрясений силой 7 баллов и выше. Существует ли страховая модель, которая могла бы компенсировать потенциальный ущерб от природных катаклизмов?

вым последствиям может привести отсутствие не-обходимых резервов. В некоторых странах, где «ка-тастрофическая» составляющая страхового тарифа аккумулируется в специальных фондах/компаниях, нагрузка на государственные фонды значительно меньше. В частности, во Франции часть страховой премии (12% от огневого тарифа) отчисляется в го-сударственную перестраховочную компанию, соз-данную для компенсации ущерба от природных ка-тастроф CatNat, где она и аккумулируется.

Масштабы катастроф растутЗа последние 50 лет количество природ-ных катастроф на Земле увеличилось почти в три раза. Наиболее распро-страненными опасными природными яв-лениями в мире являются тропические штормы и наводнения (по 32%), земле-трясения (12%), другие природные про-цессы (14%). Среди континентов мира наиболее подверженными действию опасных природных процессов являются Азия (38%) и Северная и Южная Америка (26%), далее идут Африка (14%), Европа (14%) и Океания (8%). Среди наиболее масштабных чрезвычайных ситуаций техногенного характера в мире до 2/3 приходится на аварии и катастрофы на транспорте. Еще 1/3 составляют круп-ные пожары на промышленных и энерге-тических объектах.

4646


Отдельно хочется отметить, что страховые ком-пании не могут предоставить покрытие против от-дельно взятых катастрофических рисков без базово-го покрытия против огневых рисков. Почему? Дело в том, что стоимость катастрофического покрытия составляет очень незначительную часть тарифа. В зависимости от региона и набора рисков она может варьироваться от 1% до 10% полного страхового тарифа. То есть, если страховой тариф равен 1%, то его «катастрофическая» составляющая равна 0,01% – 0,1%. Затраты на оценку риска, стоимости имущества и выпуск полисной документации превысят размер премии, получаемой от страхования только ката-строфических рисков. К тому же было бы несправед-ливо по отношению к потребителю страховой услуги предоставлять ограниченное покрытие и не защи-тить его от огневых рисков, наступление которых в течение короткого промежутка времени более веро-ятно, чем катастрофических рисков.

ЗАЩИТА ПО МОДЕЛИТеоретически страхование ограниченного набора

рисков может существовать, если будет предложена экономически целесообразная модель продажи и обслуживания таких договоров страхования. Ввиду потенциально большого ущерба, как по размеру, так и по масштабам, нами рекомендуется модель защи-ты на базе комбинированных возможностей коммер-ческого страхового сектора и государственной под-держки. Можно рассматривать, по крайней мере, две базовых модели страхования от катастрофических рисков, которые могут быть предложены для России:

Модель 1: Возмещение производится на базе первого убытка и ограничено лимитом, который ниже (а в ряде случаев – значительно ниже) страхо-вой стоимости объекта.

Модель 2: Возмещение производится на осно-ве восстановительной стоимости застрахованного объекта. В этом случае лимит возмещения по ката-строфическим рискам может быть равен страховой сумме.

Модель 1 может стать основой для массовых про-даж полисов, в том числе, если страхование касается только защиты от ограниченного набора рисков, на-пример, только от катастрофических рисков. В этом случае страхователь может приобрести лимитиро-ванное покрытие, скажем, на сумму 500 тыс. руб., за фиксированную цену без необходимости осмотра объекта. Условие выплаты – срабатывание триггера: наступление застрахованного события, например, землетрясения, и наличие физических поврежде-ний, причиненных застрахованному объекту. Прода-

жи могли бы осуществляться по упрощенной схеме, скажем, с помощью электронных средств, чтобы со-кратить расходы на администрирование такой моде-ли. С нашей точки зрения, такая модель применима, главным образом, для страхователей-физических лиц и владельцев малого бизнеса.

Модель 2 применима для всех категорий страхо-вателей, которые хотят иметь полноценное покры-тие своего имущества. Такое покрытие может быть продано только в совокупности с покрытием по ог-невым рискам.

Представляется возможным существование мо-дели 3, когда модель 1 становится минимальной обязательной частью механизма защиты, сверх ко-торой может быть приобретено дополнительное по-крытие по модели 2.

В зависимости от того, в какой мере государство решит участвовать в той или иной схеме защиты, может быть предложена окончательная модель.

Какая бы модель в итоге ни была бы выбрана, критически важно осуществлять резервирование собранной премии по катастрофическим рискам, предпочтительно в единой целевой емкости. Будет ли это государственный фонд или коммерческо-государственная перестраховочная корпорация – у такого института будет несколько важных функций:

Сбор и анализ данных о застрахованных объек-тах/территориях;

Приобретение национального катастрофическо-го покрытия через перестрахование портфеля в ве-дущих международных компаниях и на альтернатив-ных страхованию рынках;

СправкаИрина Форд карьеру в перестраховании начала в 1995 г. в компании «Находка Ре», в которую пришла из Тихоокеанского океанологического института. С 1997 г. представляла «Находку Ре» в Лондоне. Работала в компаниях QBE Re (Europe), Lambourn Insurance Services. Затем всту-пила на должность старшего анали-тика департамента перестрахования Assicurazioni Generali S.p.A в Лондоне. Продолжает активно участвовать в жизни российского рынка перестрахова-ния, сохраняя с 2003 г. позицию главного андеррайтера «Находка Ре».


4747

Бережное инвестирование премии, собранной в фонд, для умножения средств фонда выплат;

Разработка экономичных и эффективных бизнес-процессов для оценки риска, оценки понесенных убытков и оплаты их полисодержателям.

Может ли страховой проект защиты от катастро-фических рисков быть успешным? Успех будет объ-ясняться не в последнюю очередь широтой охвата населения и предприятий страховой защитой.

Чем может помочь государство, чтобы этот про-ект стал успешным? Какими мерами можно достичь максимального охвата населения этой программой?

Принятие закона об обязательном страховании от катастрофических рисков (в рамках модели 1);

Выведение из-под налогооблагаемой базы инве-стиционного дохода страховых фондов, созданных для страхования имущества от рисков природных катастроф;

Снижение государственной помощи – вплоть до прекращения – незастрахованным домовладениям.

Опыт многих стран показывает, что как только государство начинает производить выплаты за по-терянное в катастрофе имущество всем категориям граждан – резко снижается процент страхования

имущества. И в результате увеличивается доля рас-ходов государства на компенсацию теперь уже и но-вым категориям граждан.

Для государства остается достаточно функций – это финансирование превентивных мероприятий, спасательных мероприятий, поддержка страхова-ния государственного имущества и неимущего на-селения, участие в научных проектах, посвященных вопросам мониторинга и предотвращения катастро-фических событий, распределение безвозмездных субсидий после катастроф, кредиты компаниям и на-селению на льготных условиях для восстановления имущества сверх страховых выплат и т.д. По мере развития и укрепления национальных страховых компаний они смогут в будущем взять на себя и часть вышеперечисленных функций.

Мы не ставили перед собой задачу предложить в статье единственно верное решение проблемы защиты населения от катастрофических рисков с помощью страхования. Эта статья – приглашение заинтересованных ведомств и специалистов для об-суждения создания таких защитных механизмов, в том числе с участием страховых компаний.

Сайт «Страхование сегодня»

НОВОСТИ

СТРАХОВЩИКИ ПОЗАРИЛИСЬ НА СТРОИТЕЛЬНЫЕ ПРЕМИИСТРАХОВЩИКИ ПОЗАРИЛИСЬ НА СТРОИТЕЛЬНЫЕ ПРЕМИИ

Строительные СРО становятся все более активными участниками страхового рынка. Объем этого сегмента в 2010 г. вырос почти на 70 %, до 800 млн руб., а в этом году рост уже составил 20 %. Одна-ко эксперты предостерегают страховщиков от демпинга, предупреждая их о возможном повторении истории с «неожиданной убыточностью» ОСАГО.

По словам гендиректора страховой компании «Гефест», руководителя рабочей группы ВСС по взаи-модействию со строительными СРО Александра Миллермана, с 1 января 2010 г., когда все строитель-ные компании должны были вступить в СРО, этот сегмент страхования стал развиваться большими темпами – 68 % в год. Александр Миллерман отметил, что в прошлом году рынок вырос за счет уве-личения числа застрахованных СРО и страховых сумм. «В этом году мы также ожидаем значитель-ного роста премий от СРО, поскольку добровольное страхование для них выгодно», – считает вице-президент «Ингосстраха» Илья Соломатин.

Наличие страхового полиса позволяет строителям значительно сократить сумму отчислений в компенсационный фонд СРО – с 1 млн до 300 тыс. руб. По рекомендациям ВСС и Национального объединения строителей (НОСТРОЙ), минимальная планка по страховым лимитам была увеличена в среднем с 700 тыс. до 5 млн руб., а максимальная осталась на уровне 100 млн руб. на компанию. Основ-ной причиной роста рынка страхования СРО станет увеличение страховых сумм в 2011 г. «Уже сейчас более 30 % строительных СРО добровольно решили увеличить эти суммы», – отметил Александр Мил-лерман.

Однако эксперты прогнозируют и рост выплат по страхованию СРО в 2011 г. на 25 %. «А с каждым годом уровень убыточности будет только увеличиваться и через пару лет может составить 35–40 %», – считают в «Гефесте». «Рост убытков – нормальное явление для любого нового вида страхования», – по-лагает Илья Соломатин.

4848

НАВИГАТОР СТРАХОВОГО РЫНКА

Востребованность страховых брокеров объ-ясняется тем, что в последнее время услож-нились риски промышленных предприятий,

ужесточились законодательные требования по стра-хованию ответственности за причинение вреда. В то же время возникла необходимость «уравновесить» страхователя в отношениях со страховщиком, так как уровень их знаний специфики страхового дела несоизмерим.

Недостаточный опыт предприятий в области стра-хования своих рисков может привести к весьма нега-тивным последствиям: некорректной идентификации и оценке страховых рисков, неверному определению объема ответственности страховщика, неполному страхованию, а также к страховому покрытию неакту-альных или отсутствующих страховых рисков. Подоб-ные ошибки в управлении приводят к потере эффек-тивности страхования.

Никто кроме брокера не сможет провести рабо-ту по согласованию и сбалансированию интересов страхователя и страховщика при организации страхо-вания. Причем провести эту работу на высоком про-фессиональном уровне, с использованием специфи-ческих знаний как потребностей предприятий, так и тонкостей страховых технологий. При этом брокер является представителем страховщика, лоббирую-щим только его интересы. Кроме того, брокер может взять на себя представление интересов клиента в его взаимоотношениях со страховщиками после заклю-чения договора, в том числе по вопросам урегулиро-вания убытков.

Брокер призван решить эту задачу, используя свои знания в страховании, особенности нацио-нального и международного рынка страхования. Он защищает интересы страхователя, предлагая кон-

РОЛЬ СТРАХОВОГО БРОКЕРА РОЛЬ СТРАХОВОГО БРОКЕРА В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ ПРЕДПРИЯТИЙВ УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ ПРЕДПРИЯТИЙ

Михаил Мумин,генеральный директор «Страхового брокера «Энергозащита»

Страховые брокеры – один из самых быстроразвивающихся институтов страховой отрасли России. В условиях неразвитого страхового рынка брокеры помогают руководителям промышленных предприятий получить страховую защиту «под ключ» в минимальные сроки и максимально ориентированную на конкретные потребности страхователя. Однако достигается это непросто.

кретные меры по оптимизации страховой защиты, берет на себя проработку комплексной программы страховой защиты, условий договора страхования, проводит экспертизу риска в целях выявления по-требности клиента в страховой защите и оказывает множество других не менее важных сопутствующих услуг.


4949

ФУНКЦИИ БРОКЕРАПроблемы организации страховой защиты пред-

приятий, которые решает сегодня брокер, охватывают фактически все стадии заключения и сопровождения договора страхования. Его работа начинается с пред-страховой экспертизы объектов и рисков предприя-тия, которая строится на основе актуарных расчетов и экономических обоснований с применением таких методов, как имитационное моделирование рисков, использование математических моделей кумуляции рисков в рамках каждого отдельно взятого пред-приятия и методов построения так называемых де-ревьев (деревья событий, деревья отказов, события-последствия).

Отдельно проводится такая процедура, как ретро-спективный анализ. Для этого брокеру необходимо располагать большей информационной и аналити-ческой базой по истории страхования предприятий определенной отрасли. Это позволяет максимально оптимизировать основные параметры страхового покрытия для каждого отдельного предприятия, пре-жде всего – снизить стоимость страхования.

В рамках предстраховой экспертизы возмож-но проведение брокером предстрахового сюрвея. Сюрвейерские обследования объектов страхования

СправкаМихаил Мумин родился в Москве в 1977 г. В 1999 г. окончил Финансовую академию при Правительстве РФ по специально-сти «Финансы и кредит», специализация «Страхование». В 2000 г. пришел в РОСНО на должность главного специалиста департамента страхования оборонно-промышленного комплекса, а уже в 2002 г. возглавил отдел андеррайтинга морского, авиационного и космического страхования компании. В 2003 г. был на-значен начальником отдела входящего перестрахования департамента пере-страхования, а с 2006 г. стал первым за-местителем директора департамента перестрахования РОСНО и директором Центра страхования опасных производ-ственных объектов. В мае 2010 г. решением Совета директоров ОАО «СБ «Энергозащита» назначен генераль-ным директором компании.

могут осуществляться как силами экспертов страхо-вого брокера, так и совместно с независимыми экс-пертами, оказывающими услуги по предстраховой экспертизе для страховых и перестраховочных орга-низаций.

На основании проведенной оценки рисков бро-кер составляет отчет. Он включает оценку расчетного максимального убытка (РМУ) и подготовку соответ-ствующих расчетов по ожидаемым потерям дохода в целях страхования потери прибыли. Брокер также формирует пакет информации по проектам для ан-деррайтеров страховых или перестраховочных ком-паний: инженерный отчет, текст договора страхова-ния и т.д.

Следующим этапом оказываемых брокером услуг является содействие в формулировании требований к оптимальному страховому покрытию для данного клиента. Для этого специалистами страхового бро-кера разрабатывается индивидуальная программа страховой защиты для конкретного предприятия. Такая программа представляет собой документ, ко-торый включает в себя описание страхового покры-тия по наиболее актуальным рискам страхователя и расчет стоимости страховой защиты. Основной принцип работы брокера по выработке комплекс-ной страховой программы для клиента состоит в том, чтобы после анализа рисков клиента и опреде-ления возможностей их минимизации выработать условия страхования лишь от тех рисков, с которыми может быть сопряжен максимальный ущерб, пред-ставляющий потенциальную угрозу экономическому положению клиента. Страховая программа и каждый страховой договор должны отвечать названному принципу. Программа утверждается страхователем на совете директоров и является для страхователя регламентирующим документом при организации страховой защиты.

Востребованность страховых броке-ров объясняется тем, что в последнее время усложнились риски промышлен-ных предприятий, ужесточились зако-нодательные требования по страхова-нию ответственности за причинение вреда. В то же время возникла необхо-димость «уравновесить» страховате-ля в отношениях со страховщиком, так как уровень их знаний специфики стра-хового дела несоизмерим.

5050


Важная часть работы брокера связана с организа-цией и проведением конкурсных процедур по отбо-ру страховщиков, способных предоставить покрытие рисков на лучших условиях. Страховой брокер может проводить конкурсные процедуры как в виде торгов, так и в виде запросов предложений в открытом и за-крытом порядке, в том числе в соответствии с требо-ваниями федерального закона от 21.07.2005 г. 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выпол-нение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд». Конкурсный отбор страховых компаний включает в себя такие процедуры, как раз-работка и согласование с заказчиком извещения и конкурсной документации, формирование конкурс-ной документации с необходимыми для заказчика требованиями, проведение торгов, оценка предло-жений участников, выбор победителя конкурса и дру-гие. При проведении конкурсных процедур учитыва-ются все требования, предъявляемые как со стороны заказчика, так и со стороны государства. За счет ис-пользования конкурсов удается максимально снизить стоимость страховых услуг для клиента при сохра-нении оптимального качества страхового покрытия. При этом не следует думать, что основополагающим условием победы в тендере является конкурентоспо-собная цена. Достаточно часто выбирается страхов-щик с не самым низким тарифом, но соответствующий другому важнейшему критерию отбора – высокой финансовой устойчивости компании. Клиенту важно и то, что в ходе организации тендера брокер помога-ет ему решить и ряд смежных проблем, связанных с предстраховой оценкой объектов и рисков, форму-лированием требований к покрытию. Все это вместе позволяет не просто выбрать страховщика, но и полу-чить оптимальную структуру страховой защиты.

зание содействия в согласовании проектов договоров страхования и других документов, в том числе юри-дическую, техническую и экономическую экспертизу проектов договоров. Брокер обязуется содействовать клиенту в скорейшем внесении правок в заключен-ные договоры в случае необходимости. Брокер так-же берет на себя функцию урегулирование спорных ситуаций между страховщиком и страхователем, со-действие в сверке расчетов по страховым договорам между ними. Кроме того, брокер осуществляет опе-ративную подготовку документов к перезаключению договора на очередной период с целью недопущения перерывов в действии страхового покрытия. В случае ущерба брокер консультирует своих клиентов и пред-ставляет их интересы на переговорах со страховщи-ками. В части урегулирования убытков брокер может принимать участие в полном цикле реализуемых про-цедур, начиная с извещения об аварийной ситуации и заканчивая получением клиентом страхового возме-щения, включая работу со сторонними аварийными комиссарами, аджастерами страховщика и участие в арбитражном судопроизводстве. К сфере интересов брокера относится также постоянная разъяснитель-ная и информационная деятельность, например, от-носительно новых источников финансового покрытия рисков, принятия мер по предотвращению ущерба, изменений на страховом рынке, анализа причин и по-следствий ущерба.

Следует заметить, что функции страхового броке-ра достаточно широки – он может представлять и ин-тересы страхователя, и интересы страховщика, кроме случаев одновременного представления интересов обеих сторон при заключении договора страхования. Кроме того, брокер может оказывать консультацион-ные услуги и готовить проекты договоров страхова-ния, депонировать премию, инкассировать премию и распределять ее между страховщиками, участвую-щими в риске, сопровождать претензию страхователя к страховщику по выплате страхового возмещения, проводить расследование страховых случаев, депо-нировать суммы страхового возмещения от несколь-ких страховщиков для перечисления страхователю, оказывать множество других услуг.

СТРАХОВЩИКУ НЕ КОНКУРЕНТИ что особенно важно – брокер не зависит от стра-

ховщика. Он оказывает услуги и страховщику и стра-хователю, являясь арбитром и экспертом, принимаю-щим и предлагающим решения только на основании закона. Поэтому брокера нередко сравнивают с адво-катом – независимым экспертом, сопровождающим клиента в терниях законодательства.

Проблему страховщика при формиро-вании страхового портфеля в общем виде можно сформулировать как поиск компромисса между целями активных продаж и грамотного андеррайтин-га. Брокер берет на себя такой набор функций, который позволяет сбалан-сировать эти две стороны.

После выбора страховщика брокер осуществляет сопровождение клиента, которое предполагает про-фессиональную поддержку во время и после заклю-чения договора. Такое сопровождение включает ока-


5151

При этом отметим, что брокеры не только не яв-ляются конкурентами страховщикам, но, по сути, определенным образом оптимизируют взаимодей-ствие сторон в процессе реализации страховых услуг. Повышая доверие к страхованию, брокеры повышают эффективность и выгоду страхования для потребите-лей страховых услуг, что особенно важно для привле-чения новых потенциальных страхователей.

Проблему страховщика при формировании стра-хового портфеля в общем виде можно сформулиро-вать как поиск компромисса между целями активных продаж и грамотного андеррайтинга. Брокер берет на себя такой набор функций, который позволяет

сбалансировать эти две стороны. С одной стороны, он осуществляет поиск и привлечение клиентов. С другой, брокер организует у клиента предстраховой сюрвей, предварительный андеррайтинг и формиро-вание оптимального предложения по страхованию, берет на себя согласование условий договора стра-хования. В результате заключаются такие договоры, которые устраивают всех, удовлетворяют запросы как страховщика по привлечению «хорошего» бизне-са, так и клиента по получению профессиональной страховой защиты по адекватной цене. Ну и, разу-меется, в дальнейшем брокер может снять со стра-ховщика ряд трудоемких функций по администри-рованию договора страхования и урегулированию убытков.

Таким образом, страхователь получает страховую защиту «под ключ» в минимальные сроки и макси-мально ориентированную на свои потребности. Он не имеет проблем с поиском и выбором страховых ком-паний, не рискует заключить договор с недобросо-вестным страховщиком, не переплачивает за ненуж-ные услуги. В то же время он получает полноценное страхование. Страхователь существенно экономит на содержании штата собственных сотрудников, отвеча-ющих за страхование.

В свою очередь, страховщик получает дополни-тельный канал привлечения крупных клиентов. Он существенно экономит время и собственные трудо-вые ресурсы на андеррайтинг рисков и страховой консалтинг, а также получает возможность надежного размещения рисков в перестрахование на выгодных условиях, в том числе на зарубежном рынке пере-страхования.

Важная часть работы брокера свя-зана с организацией и проведением конкурсных процедур по отбору стра-ховщиков, способных предоставить покрытие рисков на лучших условиях. Страховой брокер может проводить конкурсные процедуры как в виде тор-гов, так и в виде запросов предложений в открытом и закрытом порядке, в том числе в соответствии с тре-бованиями Федерального закона от 21.07.2005 г. 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выпол-нение работ, оказание услуг для госу-дарственных и муниципальных нужд».

НОВОСТИ

ВТОРОЙ ПО ОФИСАМ ПРОДАЖВТОРОЙ ПО ОФИСАМ ПРОДАЖ

«Росгосстрах» зарегистрировал в Роспатенте новый товарный знак – Росгосстрах Банк, под этим именем начинает работать Русь-банк. После ребрендинга изменится и бизнес-модель кредитной организации: банковские продукты будут продаваться в офисах страховой компании и наоборот. Это позволит банку стать вторым в стране по числу точек продаж в офисах. Сейчас наибольшее ко-личество офисов – более 19 тыс. – имеет Сбербанк. У Русь-банка чуть более 200 офисов, и если к ним прибавится 3 тыс. отделений «Росгосстраха», то одноименный банк станет вторым по количеству офисов продаж, обогнав Россельхозбанк.

Спектр продуктов, которые будут продаваться через офисы нового банка, пока не определен, но известно, что банк собирается уменьшить выдачу ипотечных и автокредитов и сфокусироваться на потребительском кредитовании, поскольку оно более доходно, чем займы с большими сроками и объемами. Возможно, в офисах «Росгосстраха» можно будет и открывать вклады. Сроки реализации и подробности перекрестных продаж организации пока не раскрываются.

5252


Реализация крупных строительных проектов помогла рынку добровольного страхования СМР пережить кризис, но не убережет его от

финансовых проблем. Объем полученных взносов по страхованию СМР за последние два года практи-чески не сократился (–1 % в 2009 г., +16,7 % в первом полугодии 2010 г.) на фоне общего падения работ по виду «строительство» (–14,7 % в 2009 г. и –3,9 % в первом полугодии 2010 г.). Разгадка происхождения этих парадоксальных данных кроется во влиянии крупных договоров. Без учета показателей группы «СОГАЗ» и компании МАКС, взносы на рынке страхо-вания СМР упали в 2009 г. на 12,8 %, падение премий продолжилось и в первом полугодии 2010 г. по срав-нению с первым полугодием 2009 г. – взносы сокра-тились на 2,1 %.

Специфика строительных рисков не позволяет страховщикам вовремя среагировать на рост убы-точности и скорректировать тарифы. Финансовые проблемы, вызванные демпингом, будут только на-растать с учетом снижения качества перестраховоч-ной защиты и увеличением вероятности реализации строительных рисков.

Большинство крупных игроков рынка СМР имеют облигаторные договоры перестрахования с между-народными перестраховщиками. Хотя в практике страховщиков бывают и особо крупные риски, кото-рые перестраховываются на факультативной основе. В последнее время, чтобы снизить стоимость пере-страхования, страховщики СМР предпочитают пере-страховывать нижние, наиболее рисковые лееры на российском перестраховочном рынке, а оставший-ся «верх» передавать на Запад. В результате самые опасные риски остаются в России, надежность пере-страховочной защиты существенно снижается.

СЛАБЫЕ МЕСТА МЕГАПРОЕКТОВСЛАБЫЕ МЕСТА МЕГАПРОЕКТОВ

Наталья Комлева,заместитель руководителя направления рейтингов страховых компаний рейтингового агентства «Эксперт РА»

Уровень покрытия строительных рисков страхованием сейчас составляет по разным оценкам 50-80%, что существенно превышает средний показатель проникновения страхования по экономике в целом. Тем не менее, зачастую страховая защита в этом сегменте покупается не в целях риск-менеджмента. Значительная часть взносов, приходящихся на добровольное страхование строительно-монтажных рисков возвращается в виде «откатов» руководителям строительных объектов.

Еще одной негативной особенностью рынка стра-хования СМР является наличие «системы откатов». В некоторых случаях откаты могут достигать 80 %, но в среднем доля «откатов» составляет порядка 30 %.

В 2011–2012 гг. следует ожидать рост взносов по страхованию СМР за счет восстановления строи-тельной отрасли, увеличения тарифов (проблемы с убыточностью все-таки вынудят страховщиков пой-ти на этот шаг), влияния рынка страхования в рамках СРО (повышения страховой культуры строителей).

РОСТ СВЕРХ ТРЕБОВАНИЙРынок страхования ответственности в рамках

СРО строителей, изыскателей и проектировщиков – единственный удачный пример участия саморегули-руемых организаций страхователей и страховщиков в формировании рынка. Итогом совместных работ объединения НОСТРОЙ и ВСС стали рекомендации по страхованию ответственности членов строитель-ных СРО, принятые в 2010 г. Минрегионразвития РФ. По оценкам «Эксперт РА», объем взносов по страхо-ванию ответственности в рамках СРО в первом полу-годии 2010 г. составил 523,5 млн руб. Премии по это-му виду страхования со временем буду только расти как за счет восстановления строительной отрасли, так и за счет постепенного увеличения требований СРО к лимитам ответственности по договорам стра-хования их членов.

Открытие нового сегмента рынка страхования СМР в долгосрочной перспективе может способство-вать росту спроса на добровольное страхование СМР, как это было на смежных рынках ОСАГО и авто-каско. Уже в первом полугодии 2010 г. был отмечен рост добровольного страхования ответственности по СМР на 50 %, то есть строительные подрядчики


5353

Динамика темпов прироста премий по страхованию СМР и стоимости выполненых объектов работ по виду «строительство»

Источник: «Эксперт РА» по данным Росстата

Динамика строительного рынка и рынка страхования СМР

Темпы приростапоказателей

Стоимость выполненных работ по виду

«строительство»

Взносыпо страхованию СМР,

всего

Взносы по страхованию СМР, без учета группы «СОГАЗ»

и компании МАКС

В 2009 г. по сравнениюс 2008 г.

–14,7 % –1 % –12,8 %

В 1-м полугодии 2010 г. по сравнению с 1-м полугоди-ем 2009 г.

–3,9 % +16,7 % –2,1 %

Источник: «Эксперт РА», Росстат

расширили свое страховое покрытие сверх требова-ний СРО.

КАК СТРАХОВАТЬ ГОСКОНТРАКТРынок страхования ответственности по госкон-

трактам – первый пример внедрения вмененного страхования, закончившийся провалом. 2 августа 2010 г. вступили в силу поправки к 94-ФЗ, исключаю-щие страхование из числа способов обеспечения вы-полнения обязательств по госконтрактам.

Можно выделить следующие причины отмены данного вида страхования: условный характер обя-зательств страховщиков, отсутствие права регресса, несоответствие принимаемых рисков существующей страховой емкости. На рынке так и не были определе-ны общие правила игры ни на законодательном уров-

не, ни на уровне саморегулируемых организаций, что оставило широкое поле для различных злоупотребле-ний. Добросовестные игроки были вытеснены с рын-ка, страхование как вид обеспечения обязательств по госконтрактам было дискредитировано.

В 2009 г. объем рынка страхования ответствен-ности по госконтрактам составил 4,3 млрд руб. В 1-м полугодии 2010 г. совокупная величина взно-сов, полученных по этому виду страхования, была равна 2,055 млрд руб., снизившись по сравнению с 1-м полугодием 2009 г. на 4 %. Во втором полугодии 2010 г. «Эксперт РА» прогнозирует падение взно-сов на три четверти. Однако взносы не обнулятся: 550 млн руб. во втором полугодии 2010 г. будут полу-чены за счет страхования ответственности по 94-ФЗ в июле и августе 2010 г. и в рамках тендеров, прово-

5454


Динамика годовых взносов по страхованию СМР

Источник: ФССН, «Эксперт РА»

Компания / страховая группаВзносы, тыс. руб.

Уровень выплат, %

Темпы прироста страховых взно-

сов по сравнению с 1 пг. 2009 г., %

Рейтинги надежности «Эксперт РА»

1 2 3 4 5 6

1 Группа «СОГАЗ» 4 400 186 0,3 140 А++

2 Система Росгосстраха 640 053 0,0 55 А++

3 ГЕФЕСТ 524 693 28,5 19 —

4 Группа компаний Помощь 428 293 0,0 9 —

5 Группа «АльфаСтрахование» 399 565 50,1 12 А++

6 Страховой дом ВСК* 385 634 5,8 58 А++

7 РЕСО-Гарантия 277 272 6,9 23 А++

8 Группа «Ингосстрах» 244 541 26,5 –58 А++

9 Cтраховая бизнес группа 188 809 0,0 –56 В+

10 Группа «Капитал» 149 494 0,0 180 А++

11 Группа РОСНО 110 807 0,0 27 А++

12 Согласие 109 915 5,7 –21 А+

13 САК Альянс 102 261 12,3 –14 —

14Русская страховая транспортная компания

91 587 0,0 174 В+

Рэнкинг страховщиков по взносам по страхованию СМР (имущество + ответственность), 1-е полугодие 2010 г.


5555

1 2 3 4 5 6

15 Энергогарант 76 992 0,0 –72 А++

16 Страховая группа МСК 75 858 8,3 23 А+

17 Проминстрах 74 466 0,0 н.д. В+

18 Россия 68 186 18,6 35 -

19 Группа Югория 67 047 5,9 16 А+

20 Русский Страховой Центр 65 374 0,0 –52 А+

* с учетом взносов по страхованию ответственности в рамках СРО Источник: «Эксперт РА» по данным компаний

Динамика взносов и уровня выплат по страхованию ответственности в рамках СРО строителей, проектировщиков, изыскателей

Источник: «Эксперт РА»

Компания / страховая группаВзносы, тыс.

руб.Уровень выплат,

%Рейтинги надежности

«Эксперт РА»

1 2 3 4 5

1 Группа СОГАЗ 84 004 0,8 А++

2 Группа Ингосстрах 39 647 0,2 А++

3 Группа УралСиб 38 838 0,0 А++

4 ГЕФЕСТ 22 286 0,5 —

5 Ростра 20 747 0,0 —

6 Сургутнефтегаз 15 354 0,6 А+

7 Энергогарант 14 147 0,0 А++

8 Россия 13 268 0,2 —

Рэнкинг страховщиков по взносам по страхованию ответственности в рамках СРО строителей, проектировщиков, изыскателей, 1-е полугодие 2010 г.

5656


димых не по 94-ФЗ. По мнению «Эксперт РА», более эффективной альтернативой страхованию ответ-ственности по госконтрактам может стать институт страхования поручительств (Surety Bond). Страхова-ние поручительств, будучи безусловным обязатель-

1 2 3 4 5

9 Группа компаний Помощь 9704 0,0 —

10Русская страховая транспортная компания

6253 0,3 В+

Источник: «Эксперт РА» по данным компаний

Динамика взносов по страхованию ответственности по госконтрактам

Источник: «Эксперт РА»

Рэнкинг страховщиков по страхованию гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, 1-е полугодие 2010 г.

Компания Взносы, тыс. руб.Рейтинги надежности

«Эксперт РА»

1 СО Помощь 244 658 —

2 Страховой дом ВСК 215 061 А++

3 Актив 135 532 —

4 Русский Страховой Центр 128 997 А+

5 Мегарусс-Д 80 027 —

6 Гефест 72 470 —

7 Отечество 71 036 —

8 Ростра 64 508 —

9 Страховая группа МСК 58 904 А+

10 СОГАЗ 50 722 А++

Источник: «Эксперт РА» по данным ФССН

ством, предусматривающим право регресса, может успешно конкурировать с банковскими гарантиями. При этом отличительной особенностью этого ин-струмента является возможность передавать риски на международный перестраховочный рынок.

ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТЫ КОНФЕРЕНЦИИ:• Макроэкономическая политика: особенности формирования конкурентной среды бизнеса • Трансформация конкуренции на глобальных рынках • Бизнес и инвестиции: уроки мирового кризиса• Перспективы формирования международной конкурентоспособности бизнеса• Малое и среднее предпринимательство: мировой опыт и российская практика • Стратегии и инструменты финансирования инновационного развития • Проблемы развития рынков финансовых продуктов• Лизинг и модернизация экономики • Экономика лизингового бизнеса• Регулирование лизинговых сделок, налоги • Управление рисками и страхование • Моделирование бизнес-процессов • Оценка бизнеса• Взаимодействие государства и бизнеса • Системы поддержки экспорта продукции • Управление бизнес-процессами • Управление персоналом компании • Деловая культура как фактор конкурентоспособности бизнеса

Председатель оргкомитета: Философова Татьяна Георгиевна, доктор экономических наук, профессор, Националь-ный исследовательский университет – Высшая школа экономики, главный редактор журнала «Лизинг. Экономика и менеджмент – инвестиции и бизнес»Зам. председателя оргкомитета: Омельченко Сергей Михайлович, главный редактор издательства «Политэкономиз-дат» ИД «Панорама»

Контактные телефоны оргкомитета:тел.: +7 (495) 772-95-90, доб. 2572 – Философова Татьяна Георгиевнател. / факс: +7 (495) 664-27-38 – Омельченко Сергей МихайловичE-mail: [email protected]Подробная информация на сайте журнала: http://panor.ru / journals / lizing

Заявки на участие в конференции (регистрационная форма) и тезисы докладов принимаются до 1 марта 2011 г.После получения заявки оргкомитет высылает пригласительный билет.Полный текст доклада должен быть выслан в адрес оргкомитета до 1 апреля 2011 г. с копией оплаты оргвзноса.Тезисы доклада и доклад проходят обязательное рецензирование.Программа и сборник трудов конференции будут вручаться на конференции.

В соответствии с постановлением Правительства 227 от 20.04.2006 работы, опубликованные в материалах международных и общероссийских конференций, зачитываются ВАК РФ при защите диссертаций (п. 11 Постановления).Авторы лучших докладов смогут опубликовать результаты своих исследований в журнале «Лизинг. Экономика и менеджмент – инвестиции и бизнес». Журнал включен в Перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание учёных степеней доктора и кандидата наук, реше-нием президиума Высшей аттестационной комиссии Минобрнауки России от 19 февраля 2010 г. 6 / 6.

Международная научно-практическая конференция«БИЗНЕС, ЛИЗИНГ, ИНВЕСТИЦИИ: СТРАТЕГИЯ И МОДЕЛИКОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ»

Москва, 25–27 мая 2011 г.

Журнал «Лизинг. Экономика и менеджмент – инвестиции и бизнес» Издательского дома «Панорама» 25–27 мая 2011 года приглашает на Международную научно-практическую конференцию «БИЗНЕС, ЛИЗИНГ, ИНВЕСТИЦИИ: СТРАТЕГИЯ И МОДЕЛИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ»

ж у р н а л

5858

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Мировые тенденции свидетельствуют о том, что в большинстве стран стремятся уменьшить адми-нистративную нагрузку на субъекты предпринима-тельства, что в итоге выливается в снижение объема контроля со стороны государства. Рыночные тен-денции в развитии российской экономики привели к тому, что с 1 мая 2009 г. отношения в области ор-ганизации и осуществления государственного кон-троля и надзора и защиты прав юридических лиц, индивидуальных предпринимателей при его осу-ществлении регулируются Федеральным законом от 26 декабря 2008 г. 294-ФЗ «О защите прав юри-дических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля», с изменени-ями от 26 апреля 2010 г., которым не предусмотрены иная, кроме одного раза в три года, периодичность осуществления плановых контрольных (надзорных) мероприятий; возможность осуществления непре-рывного государственного надзора; особенности предмета и содержания надзора на особо опасных производствах (т. е. тех производствах, аварии на которых могут принести большой ущерб и множе-ство человеческих жертв); возможность осущест-вления контрольных (надзорных) мероприятий на основании заявлений поднадзорных организаций.

Частью 4 статьи 1 закона 294-ФЗ предусмотрена возможность установления другими федеральными законами особенностей организации и проведения проверок при осуществлении в числе прочих госу-дарственного контроля и надзора за промышленной безопасностью в части, касающейся вида, предмета, оснований проверок, сроков и периодичности их

проведения. Однако на сегодняшний день такие за-конодательные требования отсутствуют.

Можно выделить следующие проблемы организа-ции и проведения государственного контроля:

восприятие предпринимателями государствен-ного контроля, в основном, как инструмента применения штрафов и источника коррупции, нежели как инструмента, направленного на оказание поддержки в обеспечении соблюдения требований законодательства;

необходимость осуществления государствен-ного контроля на основе публичных общих годовых планов проведения проверок (на базе ротации или случайного выбора);

отсутствие объективных и прозрачных критери-ев оценки эффективности работы органа госу-дарственного контроля, приводящее к дилемме: чем больше выявленных нарушений на объекте, тем хуже надзор;

нечетко установленная ответственность органов государственного контроля и их должностных лиц за нарушения, допускаемые операторами, эксплуатирующими опасные производственные объекты (ОПО);

наличие конфликта новых инновационных технологических решений и действующих нормативных требований, содержащих из-лишне жесткие нормы, которые невозможно выполнить;

отсутствие бесплатного и неограниченного до-ступа к официальным текстам законодательных и нормативных правовых документов, нацио-нальных стандартов.

КАК ОРГАНИЗОВАТЬ НАДЗОР КАК ОРГАНИЗОВАТЬ НАДЗОР ЗА ОПАСНЫМИ ОБЪЕКТАМИЗА ОПАСНЫМИ ОБЪЕКТАМИ

Алексей Ферапонтов, заместитель руководителя Ростехнадзора

Развитие промышленности в России характеризуется комплексом противоречивых явлений: наряду с увеличением сложности и объемов производств, внедрением новых технологий, реализацией современных проектов в сложных геологических и погодных условиях отмечается применение оборудования, изношенного на 50–70 %. Использование сертифицированных систем качества организации технологических процессов соседствует с правовым нигилизмом в отношении основных требований к безопасности производств. Все это требует модернизации организации надзорной и контрольной деятельности.


5959

СТРОГО СОБЛЮДАЯ БУКВУ ЗАКОНАСледуя современным тенденциям и стремясь

снижать нагрузку на предприятия, государство должно обеспечить нормируемый и приемлемый для населения уровень безопасности производств. Это возможно реа-лизовать путем повышения эффек-тивности работы органов государ-ственного контроля и надзора за счет внедрения современной ме-тодологии их работы.

Для обеспечения промышлен-ной безопасности на поднадзор-ных объектах осуществляется го-сударственный контроль и надзор, предусматривающий:

анализ информации о состоя-нии обеспечения промышлен-ной безопасности опасных объектов, применяемых на них оборудования и техни-ческих устройств, а так же информации о соблюдении

Рис. 1. Компоненты государственного контроля и надзора за опасными производственными объектами

СправкаАлексей Викторович Ферапонтов родил-ся в 1963 г. в Москве. Окончил Московский институт электронного машино-строения, Российский государственный открытый технический университет путей сообщения, факультет повышения квалификации Московской высшей школы милиции МВД СССР. С 1987 г. работал на Московском радиозаводе (МПО «ТЕМП»), откуда в 1989 г. был направлен на службу в ГУВД г. Москвы. Занимал должности за-местителя генерального директора ОАО «Росгосстрах» (1996–2000), заместителя генерального директора ОСАО «Ингос-страх» (2000–2001). В 2001–2003 гг. про-ходил службу в центральном аппарате МВД России. С 2003 г. работает в системе Ростехнадзора – заместитель директора ФГУП ВО «Безопасность» (2003–2008), заме-ститель директора ФГУП «НТЦ «Промыш-ленная безопасность» (2004–2006).

требований законодательства и нормативных технических документов в области промыш-ленной безопасности и условий действия разрешений (лицензий) при осуществлении видов деятельности в области промышленной безопасности;

проверку соблюдения законодательства и нормативных технических документов в сфере промышленной безопасности, условий действия лицензий (разрешений) и выдачу предписаний об устранении выявленных нарушений требо-ваний законодательства и нормативных тех-нических документов в сфере промышленной безопасности, условий действия лицензий (раз-решений), а также причин и условий, приведших к нарушениям;

применение предусмотренных законодатель-ством Российской Федерации мер ограничитель-ного, предупредительного и профилактического характера, направленных на недопущение и (или) пресечение нарушений юридическими лицами.

Государственный контроль и надзор за опасны-ми объектами должен рассматриваться как про-цесс, который начинается с момента принятия нормативных документов, сосредоточен на сокра-щении числа случаев несоблюдения требований нормативных и правовых документов и заверша-ется решением всех проблем, связанных с обеспе-чением соответствия деятельности поднадзорных

6060


предприятий обязательным требованиям промыш-ленной безопасности. Повышение эффективности системы государственного контроля во многих странах основывалось на таких компонентах, как пересмотр регулирующего законодательства, пере-ход к системе анализа рисков и внедрение страте-гического планирования, разработка четких проце-дур проведения проверок (рис. 1).

Риск-ориентированный подход к осуществле-нию контрольной и надзорной деятельности мож-но определить как методологию, согласно которой контрольно-надзорные функции на основе анализа риска аварий сочетаются с другими факторами по установлению требований в области промышлен-ной безопасности, фокусирующими внимание про-изводителей и надзорных органов на проектных и эксплуатационных проблемах в соответствии с их значимостью для безопасности и здоровья людей.

При этом решаются следующие три задачи: оптимизируются процедуры принятия решений; повышается эффективность использования ре-

сурсов контрольно-надзорных органов; ослабляются необоснованные ограничения для

лицензиатов.

ПРОВЕРКИ ПО ГРАФИКУСистема проверок на основе управления риска-

ми должна учитывать всю значимую информацию;

Рис. 3. Матрица воздействия контрольно-надзорных мероприятий на риск аварий

Рис. 2. Матрица интенсивности проверок

выявлять приоритеты; обеспечивать эффективное распределение ресурсов органа государственного контроля; направляться на поощрение предприни-мателей, которые добровольно выполняют требова-ния законодательства.

Риск-ориентированный подход требует кропот-ливой работы по идентификации процессов и свя-занных с ними рисков, оценке руководством при-емлемого уровня для каждого из рисков. Эта работа должна быть проведена не только единовременно. Необходима периодическая переоценка изменений рисков, связанных с изменениями процессов, нор-мативных требований и других внешних факторов, внедрением новых технологий и т. д.

Поднадзорные объекты условно разделяются по степени потенциальной угрозы жизни и здоро-вью людей, окружающей среде. Для каждой группы устанавливается своя периодичность проверок: для предприятий с высокой степенью риска планируют-ся частые проверки, со средней – намного ниже, с низкой – с очень низкой частотой.

Решения о включении предприятия в план прове-рок принимаются с учетом группы риска и результа-тов предыдущих проверок.

Развитие риск-ориентированных подходов в надзорной деятельности предполагает принятие надзорным органом решений на основе профес-сионального суждения о состоянии промышленной

безопасности на конкретном объ-екте, т. е. введение и укрепление института кураторов, поскольку только именно куратор аккумули-рует всю информацию о функцио-нировании опасного производ-ства, позволяющую вести надзор комплексно и практически в ре-жиме реального времени, а также своевременно реагировать.


6161

Матрица интенсивности проверок при риск-ориентированном надзоре приведена на рис. 2.

Для оценки эффективности проводимых конт-рольно-надзорных мероприятий можно использо-вать матрицу воздействия контрольно-надзорных ме-роприятий на риск аварии, представленную на рис. 3.

Таким образом реализуется принцип: бизнес, безо-пасный для общества и добросовестно выполняющий требования законодательства, проверяется реже.

Система управления рисками предполагает и исключения, касающиеся возможности проведе-ния внеплановых проверок. Но эти исключения

Цель Что необходимо сделать? Что это даст?

Расширить сферу при-менения декларативного принципа

Пересмотреть нормативно-правовую базу, закрепив декларативный прин-цип безопасности производств

Это повысит ответственность предпринимате-лей, оставив за государством функцию контроля, позволит эффективнее использовать бюджетные ресурсы

Ввести систему группи-рования предприятий по степени риска

Разработать и утвердить критерии разделения видов и объектов хозяй-ственной деятельности на группы риска по степени опасности

Это позволит без ущерба для безопасности:сфокусировать внимание контролирующих орга-нов на объектах повышенной опасности;рациональнее использовать человеческие, вре-менные и бюджетные ресурсы органов государ-ственного контроля и надзора

Установить режим контро-ля для каждой группы

Нормативно закрепить предельную частоту и длительность проверок для каждой группы риска

Четкие сроки и частота проверок:ограничат возможности для вмешательства в деятельность предприятий и злоупотреблений со стороны органов контроля;сократят время отвлечения сотрудников пред-приятий на проведение проверок

Внедрить «проверочные листы»

Разработать и утвердить так называе-мые «проверочные листы» с учетом отраслевой специфики объектов

Позволит упростить и ускорить процедуру про-верок, а также предотвратить злоупотребления; сделать проверки более эффективными (каче-ство проверки меньше зависит от квалификации инспектора, обеспечивается единый подход к объектам проверок); обеспечить равенство в отношениях инспектора и предпринимателя; по-высить выполняемость требований

Оптимизировать требова-ния надзорных органов

Пересмотреть нормативную базу на предмет наличия устаревших, бюрократичных, коррупционноемких требований. Разработать критерии контроля результатов, а не средств их достижения

Позволит сократить затраты государства на кон-троль и затраты бизнеса на выполнение чрезмер-ного количества требований. Более гибкая систе-ма даст возможность предпринимателю выбирать средства и способы достижения безопасности с учетом новых технологий

Упростить нормы техниче-ского регулирования

Необходима инвентаризация обяза-тельных технических требований в целях их сокращения, упрощения и обновления

Сокращение и упрощение требований обеспечит их большую выполняемость, будет способствовать более безопасной и эффективной работе пред-приятий

Изменить подходы к про-ведению проверок: от санкций к консультациям и профилактике нарушений

Сместить фокус государственного надзора с поиска нарушений и при-менения наказаний на профилактику нарушений. Проверки должны носить не карательный, а предупредитель-ный характер

Это позволит отойти от практики принуждения исполнять законодательство через наказание и перейти к достижению указанной цели через про-филактическую работу. Будет способствовать соз-данию условий для доверительных, партнерских отношений между государственными органами и субъектами хозяйственной деятельности

Таблица

6262


должны быть жестко ограничены, например, по результатам технического расследования причин аварии, по заявлению граждан, предлицензион-ных проверок и т. д.

Любые другие основания должны рассматривать-ся с точки зрения принципов, на которых основыва-ется система управления рисками.

Таким образом, эффективная система государ-ственного контроля предполагает следующие со-ставляющие:

систему управления рисками; единую процедуру проведения и оформления

результатов проверок; использование для проверки «проверочных

листов» (содержащих перечень вопросов и

требований, которые подлежат проверке), чет-кие правила принятия решений по результатам проверки;

ограничения частоты и сроков проведения проверок.

Возможные мероприятия по реализации риск-ориентированного надзора в среднесрочной пер-спективе приведены в таблице.

Внедрение всех этих элементов позволит системе государственного контроля эффективно выполнять свою главную функцию – предотвращать возможные нарушения законодательства и стимулировать его соблюдение.

Журнал «Безопасность труда в промышленности»

Минфин разработал порядок осуществления ор-ганом страхового надзора контроля за исполнением плана восстановления платежеспособности страхов-щика и проведения выездной проверки деятельно-сти страховщика. Соответствующий проект приказа опубликован на сайте Минфина.

В соответствии с проектом, страховщик обязан принять меры по восстановлению платежеспособно-сти и предупреждению банкротства страховой орга-низации при возникновении следующих оснований:

неисполнение или ненадлежащее исполнение в срок, установленный законом или договором страхования, обязанности по осуществлению страховой выплаты или выплаты страховой суммы либо неисполнение или ненадлежащее исполнение указанной обязанности, в размере и на основании вступившего в законную силу судебного акта с даты предъявления к испол-нению исполнительного листа;

неисполнение или ненадлежащее исполнение иного требования кредиторов по денежным обязательствам;

неисполнение обязанности по уплате обязатель-ных платежей в срок свыше десяти рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;

недостаточность денежных средств для своев-ременного исполнения денежных обязательств

и (или) обязанности по уплате обязательных пла-тежей, если срок исполнения таких обязательств и (или) обязанности наступил;

неоднократное нарушение в течение двенадцати месяцев с даты выявления органом страхового надзора первого нарушения нормативного соот-ношения собственных средств страховой органи-зации и принятых обязательств, установленного федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке госу-дарственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере страховой деятельности (далее – орган страхового регулирования);

неоднократное нарушение в течение двенадца-ти месяцев с даты выявления органом страхово-го надзора первого нарушения установленных органом страхового регулирования требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, и собственных средств страховой организации;

отзыв, приостановление лицензии, а также огра-ничение действия лицензии по обязательным видам страхования, а также при наличии осно-ваний для обязательного назначения временной администрации;

В случае возникновения оснований для примене-ния мер по предупреждению банкротства страховой

ПЛАН ПОМОЩИ СТРАХОВЩИКАМПЛАН ПОМОЩИ СТРАХОВЩИКАМ


6363

организации, указанных выше, страховая органи-зация в течение 15 дней с даты их возникновения обязана направить в орган страхового надзора уве-домление об этом, с приложением плана восстанов-ления платежеспособности страховой организации, если при этом отсутствуют признаки банкротства страховой организации.

План восстановления платежеспособности утверждается руководителем страховщика или ру-ководителем временной администрации.

Если страховщик проводит обязательное страхо-вание, связанный с деятельностью профессиональ-ного объединения страховщиков исполнительный орган страховой организации обязан направить уведомление также в указанное профессиональное объединение страховщиков в течение 7 рабочих дней с даты возникновения оснований для примене-ния мер по предупреждению банкротства страховой организации.

Представленный в орган страхового надзора план восстановления платежеспособности страхо-вой организации должен содержать:

анализ финансового состояния страховой ор-ганизации;

перечень мер по предупреждению банкротства страховой организации и сроки их применения, которые не могут превышать шести месяцев с даты возникновения оснований для применения каждой из мер.

К плану восстановления платежеспособности должны быть приложены документы, подтверждаю-щие реальность исполнения предусмотренных пла-ном восстановления платежеспособности страховой организации мер по предупреждению банкротства.

Контроль за исполнением плана восстановле-ния платежеспособности страховой организации осуществляется органом страхового надзора путем оценки представленногов плане восстановления платежеспособности анализа финансового состоя-ния страховой организации.

По результатам анализа плана восстановления платежеспособности страховой организации, орган страхового надзора принимает решение о проведе-нии выездной проверки деятельности страховщика в следующих случаях:

установления факта недостоверности сведений, включенных в план восстановления платежеспо-собности страховой организации, в том числе несоответствия между данными, содержащими-ся в плане восстановления платежеспособности

страховой организации, и данными, содержа-щимися в отчетности страховой организации, представленными в порядке надзора;

наличия у страховой организации неисполнен-ных предписаний, выданных в связи с несоблю-дением требований финансовой устойчивости и платежеспособности, установленных страховым законодательством;

необходимости получения дополнительной ин-формации о деятельности страховой организа-ции для оценки достаточности мер по предупре-ждению банкротства страховой организации, предусмотренных планом восстановления платежеспособности страховой организации, и реальности их исполнения.

Выездная проверка деятельности страховой ор-ганизации проводится в течение 30 рабочих дней с даты получения органом страхового надзора плана восстановления платежеспособности страховой ор-ганизации.

Предметом выездной проверки деятельности страховой организации является обоснованность включения в план восстановления платежеспособ-ности страховой организации перечня мер по пред-упреждению банкротства страховой организации, финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации, выявление признаков бан-кротства страховой организации, оснований для обязательного назначения временной администра-ции страховой организации.

По результатам выездной проверки деятельности страховой организации орган страхового надзора составляет заключение, в котором указываются ре-зультаты проведенной проверки деятельности стра-ховой организации.

На основании заключения по результатам выезд-ной проверки деятельности страховой организации орган страхового надзора принимает решение о назначении временной администрации страховой организации или о нецелесообразности такого на-значения, о чем письменно уведомляет страховую организацию.

Решение органа страхового надзора о назначе-нии временной администрации страховой организа-ции, а также о подаче заявления о признании страхо-вой организации банкротом оформляется органом страхового надзора в форме приказа, который под-лежит опубликованию в «Финансовой газете» и раз-мещению на официальном сайте органа страхового надзора в сети «Интернет».

6464

РИСК–МЕНЕДЖМЕНТ

— Какие отрасли российской экономики про-двинулись наиболее далеко в создании систем риск-менеджмента?

— В настоящее время развитые системы риск- менеджмента существуют только на предприятиях, которые могут себе позволить сформировать от-дельное подразделение для управления рисками: это такие крупные промышленные холдинги, как «Северсталь», «Евраз», UC RUSAL и некоторые другие. Здесь управлением рисками занимаются на профес-сиональном уровне и уделяют этому очень большое значение при разработке стратегии развития ком-пании. Каждое предприятие подобного холдинга, как правило, включено в общую систему управления рисками. Общий штат специалистов, вовлеченных в риск-менеджмент, в таких компаниях состоит не из одного десятка человек и т. д.

Для меня в этой ситуации очень показателен пример системы риск-менеджмента, принятый в ОК «РУСАЛ»: то, как это там поставлено с точки зрения профессионализма сотрудников, исполь-зуемой системы анализа рисков, привязок своих стандартов к стандартам ISO (International Standard Organization) и т. д.

Общая проблема российской экономики заклю-чается, на мой взгляд, в неготовности руководства большинства промышленных предприятий вос-принимать риск-менеджмент как один из неотъем-лемых элементов управления производственным процессом.

Даже у крупных промышленных корпораций, при-нятую систему управления рисками можно назвать «условно вмененной», необходимость которой про-диктована не столько реальным желанием контроля за рисками, сколько географией активов, публичным

листингом на фондовых биржах, критериями выхода на IPO и т. д.

Сразу оговорюсь, что мы не говорим о предпри-ятиях нефти, газа и электроэнергетики – это совер-шенно отдельная тема, заслуживающая отдельного интервью и статьи.

— Как менялся уровень риск-менеджмента российских предприятий в течение последних нескольких лет?

— Сказать, что он менялся, было бы неправиль-но. Потому что, если мы говорим, что он менялся, значит, подразумеваем, что он был. А его не было в современной трактовке этого понятия. Давайте об-ратимся к фактам. Не для кого ни секрет, что кате-гории риск-менеджмента и страхования очень тесно взаимосвязаны. Коммерческое рыночное страхова-ние в России появилось буквально несколько деся-тилетий назад – вместе с образованием Российской Федерации как самостоятельного и независимого государства. А риск-менеджмент (в том виде, какой он существует на Западе: с картой рисков, оценкой «линии толерантности» и иными принятыми меха-низмами управления рисками) появился и того позд-нее. Даже такие российские «гиганты», как Билайн, Газпром пришли к пониманию необходимости этого механизма не так давно – не более 5-ти лет назад. И при этом, как правило, везде риск- менеджмент на-чинался со страхования. Потом уже из этого логично возникла необходимость сначала администрирова-ния данных страховых программ, затем (что логич-но) и дальнейшего, более углубленного управления рисками. Такая вот российская эволюция.

При этом нельзя не отметить одной отличитель-ной черты сложившейся в России системы риск- ме-неджмента. В последнее время, к сожалению, появи-

КТО МОЖЕТ ПОЗВОЛИТЬ КТО МОЖЕТ ПОЗВОЛИТЬ СЕБЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИСЕБЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Александр Чуйков,начальник управления промышленного страхования ОАО «КапиталЪ Страхование»

Можно ли совместить страхование, финансовые инструменты и традиционный риск-менеджмент? Не только можно, но и нужно, поскольку такой подход способен обеспечить более эффективное управление промышленными рисками. О том, как на практике реализовать такую концепцию, а также о состоянии отечественного риск-менеджмента идет речь в интервью Александра Чуйкова, начальника управления промышленного страхования ОАО «КапиталЪ Страхование».


6565

лось очень большое количество т. н. «болтунов от риск- менеджмента», которые на волне новизны этой дисциплины и ее растущей востребованности пыта-ются заработать какие-то персональные очки, а ино-гда и капитал.

Очень большое количество таких «псевдо» риск- менеджеров любят много рассуждать на эту тему, но, к сожалению, совсем не переходят в какую-то практическую плоскость. Действительно настоя-щих практиков риск-менеджмента в России еди-ницы. И это при том, что сам по себе риск-менедж-мент – это достаточно структурированная и точная дисциплина, обладающая числовыми, количествен-ными и иными измерительными показателями эф-фективности.

— То есть, еще десятилетие назад у нас риск-менеджмента не было вообще?

— До этого все же у нас был, если так мож-но условно выразиться, «государственно-ориен-тированный риск-менеджмент». Только это назы-валось по-другому: политика в области осущест-вления промышленной безопасности предприятия СССР. Существовали свои принятые регламенты, процедуры, форматы отчетности (паспорт про-мышленной безопасности, к примеру) и т. д. Все это было. Однако это нельзя в полной мере назвать риск-менеджментом, т. е. управлением всеми ри-сками. Часть рисков предприятия-резидента ры-ночной экономики (например, столь актуальные сейчас репутационные, валютные, управленческие риски и т. д.) неактуальны для вертикально- инте-грированной плановой экономики.

Тем не менее, риск-менеджмент с «советской спецификой» все-таки худо-бедно существовал и как-то работал, хотя чаще всего это носило лишь формальный характер. Однако даже сейчас, ког-да страховая компания «входит» в промышленный риск, очень часто бывают ситуации, когда, не обла-дая детальной информацией о риске, запрашивается паспорт промышленной безопасности предприятия для оценки состояния рискозащищенности пред-приятия.

— Можно ли сказать, что на многих пред-приятиях страхование во многом заменяет риск-менеджмент?

— Можно сказать, что люди не понимают вооб-ще, что такое риск-менеджмент. Давайте сразу опре-делимся, что в этом вопросе особняком стоят ряд отраслей – нефтегаз, электроэнергетика и металлур-гия, частично машиностроение. Это те предприятия,

на которых сложилась более-менее какая-то исто-рия развития, есть статистика убыточности и т. д. Риск-менеджмент, если и существует полноценно, то именно на предприятиях этого сегмента.

Говоря о предприятиях среднего сектора, мы понимаем, что риск-менеджмента нет вообще. В принципе. Здесь надо помнить, что, во-первых, риск-менеджмент это довольно дорогая вещь, тре-бующая от компании определенных инвестиций. А во-вторых, отдача от этих инвестиций, в отличие от других направлений деятельности компании, сла-боосязаема. Ведь цель риск-менеджера заключается в минимизации убытков, а качество его работы про-веряется только в кризисной ситуации. Парадокс заключается в том, что, если кризиса нет, то систе-ма риск-менеджмента работает хорошо. То есть, если ничего не происходит, оценить качество риск-менеджмента практически не возможно. А у нас, чаще всего в регионах, в руководстве большинства предприятий еще есть т. н. «красные директора», вы-росшие, как говорили при СССР, «на производстве». Объяснить им, почему надо потратить несколько десятков-сотен тысяч долларов на какой-то риск-менеджмент, чтобы внедрить систему управления неосязаемыми для них рисками, – занятие, поверьте, неблагодарное. Вас даже не услышат.

Особняком стоят вышеупомянутые отрасли: ме-таллургия, машиностроение, нефтянка и энергетика. Здесь действительно есть серьезный и грамотный подход, тратятся довольно приличные суммы на управление рисками и т. д. Большие деньги рож-дают большие риски, и любой грамотный руково-дитель предпочтет скорее инвестировать в риск-менеджмент, чем потом искать дополнительное финансирование в случае крупного убытка.

Во всем остальном, даже у предприятий средней руки металлургии и машиностроения, можно смело использовать формулу «риск-менеджмент = страхо-вание». Хочется только надеяться, что ситуация бу-дет меняться в будущем.

— В каких случаях выгоднее использовать страхование? А где эффективнее использовать альтернативные методы управления рисками?

— Нужно понимать, что не все риски страхуют-ся. Есть целая категория рисков, которые не страху-ются. Страховой риск должен обладать признаками внезапности, вероятности и случайности. Предполо-жим, увольняется один из топ-менеджеров предпри-ятия, это однозначно скажется на финансовых по-казателях компании. Однако можно ли отнести этот риск к категории случайности? Сомневаюсь. Валют-

6666

РИСК–МЕНЕДЖМЕНТ

ные, управленческие, репутационные риски в общей своей массе страхованием также не покрываются. Они управляются такими методами, как хеджиро-вание и свопирование финансовых операций, фор-вардные контракты, внесение изменений в систему мотивации руководящих сотрудников и т. д.

— Какие риски промышленных предприятий страхуются чаще всего?

— Из стандартных страховых продуктов исто-рически наиболее востребованным является, во-первых, страхование имущества (от огня и со-путствующих рисков), во-вторых, страхование от-ветственности: страхование ОПО (как обязательное страхование), возможно, страхование ответствен-ности предприятия на случай чрезвычайной ситуа-ции, реже, при наличии иностранного капитала, от-ветственности товаропроизводителей, гражданская ответственность и т. д. В связи с большей изношен-ностью основных фондов, востребовано покрытие рисков, связанных с поломкой машин и оборудова-ния. Сейчас все большую и большую популярность повсеместно приобретает страхование убытков от перерыва в производстве.

— А альтернатива страхованию?— Альтернатива есть. В Европе считают, что риск-

менеджмент это еще не последняя стадия системы управления рисками. Следующим шагом считают т. н. ART – alternative risk transfer. Это своего рода микс страхования, использования фондовых инструмен-тов и традиционного риск-менеджмента. Выстраива-ется система, которая включает и самострахование, и риск-менеджмент, и активное вовлечение финан-совых инструментов. В Европе несколько лет назад бытовало мнение, что ART со временем вытеснит и риск-менеджмент и страхование. Все бы ничего.

Только компании, которые наиболее активно ис-пользовали эти альтернативные методы, в Европе ра-зорились. Естественно, не все, но довольно большое количество. Как механизм это работает, но здесь есть тонкая грань между дозволенным и недозволенным. Поскольку в ART вовлекаются различного рода ме-ханизмы, оффшорного перестрахования в том числе, грань между риск-менеджментом и уголовно наказу-емым уклонением от уплаты налогов очень хрупкая. Например, разорившаяся компания Enron тоже ча-стично использовала ART. После ее банкротства лон-донских брокеров, которые предоставляли эти услуги Enron, экстрадировали из Великобритании в США, за-вели уголовное дело и квалифицировали использо-ванную схему ART, как уголовное преступление.

С моей точки зрения, ART все-таки очень условная альтернатива страхованию. Тем более для России.

Есть хорошая поговорка: деньги берешь чужие и на время, а отдаешь свои и навсегда. Так же и в страховании. Мы понимаем, что у нас есть риск, по-нимаем, что им нужно управлять. Самый простой и элементарный способ, который есть – это взять и переложить ответственность за этот риск, то есть ку-пить страховое покрытие. Но деньги вы за страхова-ние – «свои» и безвозвратно, а получить возмещение можно только в случае убытка. Можно долго гово-рить об управлении рисками, важности страхования и т. д., но, с точки зрения абсолютного финансового результата, затраты на страхование для вам это ми-нус. Это инвестиция, не приносящая дохода. Плата за уверенность, если так можно выразиться. ART и аналогичные кэптивные механизмы страхования условно позволяют сохранить эти средства внутри подконтрольной вам финансовой группы.

Отвечая на ваш вопрос, можно сказать, что наи-более эффективно сочетание риск-менеджмента и страхования. Альтернативные методы использовать можно, но с оглядкой на законность осуществляе-мых операций.

— Какие риски промышленных предприятий остаются без управления, без страхового покры-тия?

— Это, с моей точки зрения, в первую очередь, риски возникающие у групп компаний и крупных холдингов. Главным образом, риски взаимозависи-мости (interdependency risk). То, что уже очень рас-пространено в Европе, и чего пока нет у нас.

Условно говоря, у вас есть, скажем, пивоварен-ная компания и связанная с ней группа компаний-потребителей и поставщиков. Условно, одно предпри-ятие производит пробку, другое – бутылки, третье – этикетки и т. д. Если вдруг на одном из предприятий (к примеру, там, где производят пробку) происходит пожар, останавливается и пивоваренный завод, а за ним и остальные сопутствующие производства. У них возникают издержки, связанные с тем, что им необхо-димо перепрофилироваться, искать какого-то альтер-нативного поставщика этой пробки. Возможно, даже менять линейку производимой продукции. Это время и деньги. Кроме того, появляются издержки, связан-ные потерей рыночной доли, вытекающими отсюда дополнительными рекламными издержками и т. д.

В России этот вид не особо распространен. В основном, покупается страховка от убытков, свя-занных в перерывом в производстве для одной ком-пании. То есть, считаются убытки лишь одной компа-


6767

нии, а не всей группы. На Западе уже учитываются риски взаимосвязи внутри группы.

— Кто является основным игроком на рынке консультаций по риск-менеджменту? Страховые брокеры?

— Если это не кэптив, то, скорее всего, консуль-тации по риск-менеджменту осуществляются стра-ховым брокером. Как я уже говорил, квалифициро-ванных риск-менеджеров на рынке единицы. Проще нанять профессионального специализированного брокера или консультанта, который возьмет на себя проблему построения системы управления рисками на предприятии.

Страховые же компании не сильно вовлечены в этот бизнес. Они скорее осуществляют сюрвей – оценку рисков, но не риск-менеджмент. С другой стороны, любой сюрвей подразумевает рассмотре-ние возможных сценариев наступления убытков на предприятии и их анализ. Страховщик, делающий сюрвей, как правило, при заключении договора страхования знакомит страхователя с этими сце-нариями и дает рекомендации по улучшению ри-скозащищенности предприятия. Вряд ли это мож-но назвать консультациями по риск-менеджменту. Скорее, первый повод задуматься о необходимости внедрения полноценной системы управления ри-

сками на предприятии. Однако, говоря по правде, на практике на эти рекомендации реагирует одно предприятие из пяти.

— Таким образом, спрос в страховании это более сильная сторона?

— Это закон экономики: «Спрос определяет предложение». На самом деле, почти все нововведе-ния в этой области происходят от брокеров. Броке-ры тоже конкурируют. Порой даже жестче, чем стра-ховые компании.

Каждый хочет предложить что-то особенное. Пы-таясь привлечь клиентов, страховые брокеры рас-сказывают о каких-то нетипичных нестандартных, продуктах, которые выгодно отличают их от кон-курентов. У страховщиков не остается выбора. Мы вынуждены встраиваться в эту систему, если хотим работать с клиентом. Мы вынуждены принимать на-вязываемые правила игры и давать нестандартные покрытия, от которых при других обстоятельствах предпочли бы воздержаться.

То есть, брокеры формируют спрос и, если так можно выразиться, моду в промышленном страхова-нии. А мы, как российские компании, пытаемся в этой ситуации быть не хуже. Или, как минимум, соответ-ствовать. С другой стороны, это постоянный стимул к развитию и прогрессу.

НОВОСТИ

В ДУХЕ ИНТЕГРАЦИИВ ДУХЕ ИНТЕГРАЦИИ

Российский страховой брокер «Энергозащита» выходит на украинский страховой рынок. Компа-ния регистрирует в Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг пред-ставительство брокера-нерезидента, сообщил генеральный директор ООО «СБ «Энергозащита» Михаил Мумин.

«Мы находим украинский страховой рынок крайне перспективным для брокерской деятельно-сти, в том числе исходя из обширного опыта организации страховой защиты крупных промышлен-ных предприятий, имеющейся у страхового брокера «Энергозащита», – прокомментировал он этот шаг. – Мы достаточно хорошо изучили промышленно-экономический потенциал Украины и готовы представить его как на российском, так и на западных рынках перестрахования». По словам главы брокерской фирмы, необходимо помнить о глубокой исторической интеграции российской и укра-инской экономики. «Мы искренне надеемся, что развивающиеся политические взаимосвязи между нашими государствами неизбежно отразятся и на развитии экономических отношений. Наш брокер готов к этому и делает все возможное, чтобы эти отношения коснулись и страховых рынков», – ре-зюмировал М. Мумин.

СБ «Энергозащита» до 2008 г. входил в структуру холдинга РАО «ЕЭС России» и предоставлял услуги по организации страховой защиты предприятий этого холдинга.

После того как «ЕЭС России» прекратило свое существование, мажоритарный пакет акций бро-кера был продан компании Cardies Limited (Кипр). В настоящее время уставный капитал брокера составляет 10 млн руб.

6868

НОВОЕ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

ГАРАНТИИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИНа рассмотрение в Государственную Думу был

внесен законопроект о внесении изменений в Закон «Об организации страхового дела в Российской Фе-дерации».

В соответствии с ним, в практику возвращается ограничение на максимальный размер собственного удержания – не более 10 % от размера собственных средств страховщика. Кроме того, совокупная стра-ховая сумма по любым 5 договорам страхования (со-страхования) не должна превышать 30 % собствен-ных средств. Чем продиктована необходимость таких мер? На вопрос Всероссийского союза страхов-щиков отвечают известные участники финансового и страхового рынков.

ЦЕЛЬ ЗАКОНОПРОЕКТА ГАРАНТИРОВАТЬ ИСПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПЕРЕД КЛИЕНТАМИВладислав Резник,председатель думского Комитета по кредитным

организациям и финансовым рынкамВ соответствии с Законом Российской Федерации

от 27 ноября 1992 г. 4015-I «Об организации стра-хового дела в Российской Федерации» страховщики обязаны соблюдать требования финансовой устой-чивости.

Соблюдение таких требований является одной из гарантий платежеспособности страховщика при ис-полнении им обязательств перед страхователями.

Вместе с тем в названном Законе не содержит-ся никаких требований к максимальному размеру риска, принятому страховщиком по одному или не-скольким наиболее крупным договорам страхова-ния (сострахования), который страховщик вправе оставить на собственном удержании, хотя данный фактор может оказать существенное влияние на фи-нансовую устойчивость страховщика.

В целях устранения указанного пробела и повы-шения требований к финансовой устойчивости стра-ховщиков законопроектом предлагается дополнить пункт 4 статьи 25 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Феде-рации» положением, согласно которому страховая сумма по договору страхования (сострахования) не должна превышать 10% размера собственных средств страховщика, а совокупная страховая сумма по любым пяти договорам страхования (сострахова-ния) не должна превышать 30% размера указанных средств. Допускается заключение договоров стра-хования (сострахования) с превышением указанных

соотношений, если размер превышения передан в перестрахование.

НОВЫЕ НОРМАТИВЫ ПОВЫСЯТЭКОНОМИЧЕСКУЮ БЕЗОПАСНОСТЬПавел Бунин,президент Российского союзаавтостраховщиковВ Государственную Думу ФС РФ внесены поправ-

ки, повышающие требования к финансовой устой-чивости страховщиков. Законопроект направлен на установление пруденциальных нормативов, ре-гулирующих страховую нагрузку на страховщика в привязке к размеру собственных средств. Согласно законопроекту, превышение установленного соот-ношения страховщики должны будут передавать в перестрахование.

По моему мнению, данная мера направлена на повышение экономической безопасности, которая заставит всех без исключения страховщиков отсле-живать размер своих обязательств по договорам страхования по отношению к своему капиталу (соб-ственным средствам) на постоянной основе.

Эта норма не является новинкой для нашего рын-ка – в 1990-е гг. такая норма действовала, и страхо-вой надзор РФ четко за этим следил. Более того, если посмотреть на пруденциальные нормативы в разви-тых странах, например, в Германии, то эта норма у них уже давно действует.

Мы уверены, что соблюдение таких требований является одной из гарантий платежеспособности страховщика при исполнении им обязательств пе-ред страхователями.

ПРЕДЛОЖЕННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ОБОСНОВАННЫЕ И ВЫПОЛНИМЫЕСветлана Шеховцова,генеральный директор перестраховочной компании Юнити РеДанная законодательная инициатива – не но-

вость для страхового и перестраховочного рынка. Подобные ограничения у нас уже были в 1990-ые гг., и компании в их рамках успешно работали, так как это одна из вполне нормальных гарантий платеже-способности страховщика и исполнения его обяза-тельств.

Поэтому, со своей стороны, мы полностью одо-бряем эту поправку. Единственное, во избежание путаницы, я бы предложила уточнить формулировку второй части: чтобы не 5 любых договоров, а 5 самых крупных из них укладывались в установленные тре-бования.


6969

Что касается влияния этой меры на современное состояние страхового и перестраховочного рынков, то тут есть две стороны. С одной, если рассматри-вать крупнейшие страховые компании и структуру их перестраховочной защиты, то понятно, что никто из них и так не оставляет на собственном удержании больше. Даже в случаях, когда западные партнеры по перестрахованию требуют устанавливать большие приоритеты (2–5 млн долл.), соответствующие сабле-еры размещаются на российском рынке. По опыту нашей компании могу сказать, что нашим внутрен-ним регламентом установлен размер собственного удержания, вдвое меньший, чем требует обсуждае-мый норматив, такая же практика была и у других се-рьезных игроков. Со стороны более мелких игроков, возможно, следует ожидать оживление спроса на перестрахование.

С другой стороны, конечно, не хотелось бы, чтобы эта мера стала очередным шагом в политике, направ-ленной на устранение с рынка мелких компаний. Установка на сокращение числа страховщиков – не-правильная, на развитых рынках работают страхов-щики разного размера (в США – более 4-х тыс. ком-паний, в Германии – 600, в Великобритании – 800). Мелкие компании надо не убирать с рынка, а следить за их финансовой устойчивостью. Если компания со-блюдает все нормативы и выполняет свои обязатель-ства, она должна работать. Среди наших партнеров есть положительно зарекомендовавшие небольшие компании, с хорошим портфелем. Российские пере-страховщики дорожат каждой из них и будут готовы принять от них риски в перестрахование в условиях новых нормативов.

В целом, новые поправки абсолютно выполнимы для всех качественно работающих компаний, ориен-тирующихся на долговременное развитие.

ЗАКОН О ПОНИЖЕННЫХ СТРАХОВЫХВЗНОСАХ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСАГосдума приняла в первом чтении и в целом

внесенный группой депутатов закон о пониженных страховых взносах для малого бизнеса.

Соответствующие изменения вносятся в закон «О страховых взносах в Пенсионный фонд Россий-ской Федерации, Фонд социального страхования Рос-сийской Федерации, Федеральный фонд обязатель-ного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» и статью 33 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

В соответствии с документом в 2011–2012 гг. уста-навливаются пониженные тарифы страховых взно-

сов в размере 26 %. Переход к общеустановленному тарифу в размере 34 % предусматривается с 2013 г.

Согласно документу, льгота коснется организа-ций и индивидуальных предпринимателей, приме-няющих упрощенную систему налогообложения, осуществляющих деятельность в производственной и социальной сферах.

Льготы предусмотрены для 26 видов экономи-ческой деятельности в производственной сфере и сфере оказания социальных услуг. К ним отнесены: производство пищевых продуктов; производство минеральных вод и других безалкогольных напитков; текстильное и швейное производство; производство кожи, изделий из кожи и производство обуви; обра-ботка древесины и производство изделий из дерева; обработка вторичного сырья; строительство; техни-ческое обслуживание и ремонт автотранспортных средств; удаление сточных вод, отходов и аналогич-ная деятельность; вспомогательная и дополнитель-ная транспортная деятельность; предоставление персональных услуг и другие.

Для признания соответствующего вида экономи-ческой деятельности основным размер удельного веса выпущенной продукции и оказанных услуг по данному виду деятельности должен составлять не менее 70 % в общем объеме выпущенной продукции и оказанных услуг.

Подтверждение основного вида экономической деятельности организации или индивидуально-го предпринимателя осуществляется в порядке и по форме, установленным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функ-ции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере со-циального страхования.

В финансово-экономическом обосновании к за-конопроекту говорится, что реализация норм потре-бует осуществления трансфертов из федерального бюджета в бюджет Пенсионного фонда РФ в 2011 г. в размере 78,48 млрд руб., в 2012 г. – 86,42 млрд руб.

СЕРТИФИКАЦИЯ СТРАХОВЫХ АГЕНТОВВ Госдуму внесен законопроект, которым пред-

лагается ввести сертификацию страховых агентов, сообщили журналистам в думском Комитете по фи-нансовому рынку.

Соответствующие изменения в закон «Об органи-зации страхового дела в РФ» предлагает внести гла-ва Комитета по финрынку Владислав Резник.

Как пояснил журналистам В. Резник, введение сертификации, в частности, позволит организовать и осуществлять периодическое обучение страховых

7070


агентов, проводить оценку и подтверждение их ком-петентности. «Это также позволит сформировать и поддерживать в актуальном режиме единый откры-тый и доступный реестр сертифицированных стра-ховых агентов, по которому любой страхователь и иное заинтересованное лицо могут узнать, действи-тельно ли они имеют дело со страховым агентом, а не с мошенником», – отметил депутат.

В российском страховании страховые агенты тра-диционно являлись представителями конкретного страховщика – посредниками между конкретным страховщиком и конкретным страхователем, про-должил депутат. «Однако в последние годы практика работы страховых агентов на российском страховом рынке фактически превратила страхового агента в свободного, независимого от страховщика страхово-го посредника. Большинство страховых агентов по своему функциональному статусу стали страховыми брокерами», – добавил парламентарий.

При этом со стороны страховых агентов участи-лись случаи недобросовестного поведения и мо-шенничества, отметил он. Нередко страхователи узнают о приостановлении лицензии страховщика только после заключения договоров, поскольку про-давцы полисов (страховые агенты) умышленно не предупреждают их об этом факте. «Есть примеры, когда страховые агенты одновременно работают на нескольких страховщиков, являясь при этом офици-альным представителем одного страховщика, либо уходят от страховщика и забирают клиентскую базу, чем подрывают основы бизнеса страховщика», – кон-статировал В. Резник.

За время действия закона «Об обязательном стра-ховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» страховщики, исключенные из членов Российского союза автостраховщиков (РСА), не вернули в профобъединение 2,5 млн блан-ков полисов. «Большинство таких бланков попадают на рынок, где их продают нечистые на руку страхо-вые посредники», – пояснил автор документа.

По оценке РСА, при средней страховой пре-мии по одному полису в 2 тыс. 300 руб. ежегодный объем теневого оборота таких полисов составляет 1,2 млрд руб. Из 100 преступлений, совершаемых страховыми посредниками, раскрываются и дово-дятся до суда лишь 2. При этом свой ущерб от таких преступлений страховщики оценивают в сотни мил-лионов рублей, заключил депутат.

ПРОТИВ ДЕМПИНГА В СТРАХОВАНИИФедеральная антимонопольная служба РФ гото-

вит поправки в законодательство против демпинга

в страховании, сообщил заместитель руководителя службы Андрей Кашеваров.

«Мы готовы прописать в законе формулировку о том, что демпинг может быть квалифицирован как недобросовестная конкуренция», – сказал он.

Соответствующие поправки могут быть внесены в рамках третьего антикоррупционного пакета ко вто-рому чтению в Госдуме РФ.

По словам А. Кашеварова, в настоящее время уже 14 страховых компаний подали заявки на участие в рабочей группе для подготовки поправок.

Вопрос о таких законодательных изменениях бу-дет обсуждаться на заседании Правительства Рос-сии. Как отметил А. Кашеваров, в настоящее время тарифы на различные виды страхования направля-ются вместе с правилами страхования в уведоми-тельном порядке в Федеральную службу страхового надзора.

При этом будет предусмотрен механизм, по ко-торому можно будет определять, что тариф явля-ется демпинговым. Соответственно, как только эта планка будет появляться, компания будет обязана об этом информировать Росстрахнадзор.

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ АРБИТРАЖНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХМинэкономразвития проводит антикоррупцион-

ную экспертизу проекта своего приказа «Об утверж-дении федерального стандарта профессиональной деятельности арбитражных управляющих «Требова-ния саморегулируемой организации арбитражных управляющих к арбитражному управляющему по ис-полнению им обязанности заключить договор стра-хования ответственности».

В соответствии с требованиями договор страхо-вания ответственности арбитражного управляющего должен соответствовать следующим требованиям:

а) договор должен быть заключен со страховой организацией, аккредитованной саморегулируемой организацией арбитражных управляющих, членом которой является арбитражный управляющий;

б) страховая сумма по договору должна соот-ветствовать требованиям, установленным пунктом 2 статьи 24.1 закона 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

в) основной договор страхования заключается на срок не менее чем один год с условием возможно-сти его продления на тот же срок. Договор дополни-тельного страхования заключается на срок введения процедуры внешнего управления или конкурсного производства, применяемой в деле о банкротстве конкретного должника, и может продлеваться на


7171

срок продления введенной процедуры, применяе-мой в деле о банкротстве;

г) объектом страхования по договору должны яв-ляться имущественные интересы арбитражного управ-ляющего, указанные в пункте 4 статьи 24.1 закона;

д) договор должен определять страховой случай в соответствии с требованиями пунктами 5 и 6 статьи 24.1 закона;

е) страховой случай по договору должен счи-таться наступившим при условии, что неисполне-ние или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, повлекшее за собой причинение убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, и иным лицам, произошло в течение срока действия договора страхования, при этом требования выгодо-приобретателей к страхователю о возмещении при-чиненных убытков могут быть заявлены в течение сроков исковой давности, установленных законода-тельством Российской Федерации, как в течение сро-ка действия договора страхования, так и после его окончания;

ж) договор должен предусматривать условие, что в случае, если осуществление выплаты страхового возмещения происходит в течение срока, на кото-рый заключен договор, и приводит к уменьшению страховой суммы ниже минимального уровня стра-ховой суммы, установленного статьей 24.1 закона о банкротстве, страхователь обязан в срок не позднее семи рабочих дней с даты осуществления страхо-вой выплаты, в результате которой произошло такое уменьшение страховой суммы, заключить дополни-тельное соглашение или договор страхования, обе-спечивающий увеличение размера страховой суммы до минимальных размеров;

З) договор должен предусматривать, что в случае досрочного прекращения договора страховщик не освобождается от обязанности произвести выпла-ту страхового возмещения по страховым случаям, наступившим вследствие неисполнения или ненад-лежащего исполнения арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкрот-стве, которое произошло до даты прекращения дого-вора страхования и повлекло за собой причинение убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, и иным лицам. Исключением из данного положения может являться случай досрочного прекращения до-говора по основанию неисполнения страхователем условия увеличения размера страховой суммы до минимальных размеров при исполнении страховщи-ком обязательств по договору страхования в полном объеме;

и) договор должен предусматривать право стра-ховщика сообщать в саморегулируемую организа-цию арбитражных управляющих, членом которой является страхователь, сведения о фактических выплатах страхового возмещения по договору, о сроках внесения страховых премий по договору, о соблюдении страхователем условия увеличения раз-мера страховой суммы до минимальных размеров, установленных законом 127-ФЗ, о соблюдении страхователем условий договора, о случаях досроч-ного прекращения договора;

к) договор должен соответствовать правилам страхования (стандартным) ответственности арби-тражных управляющих, утвержденным президиу-мом Всероссийского союза страховщиков 15 октября 2009 г. Положения, не соответствующие указанным правилам, могут быть внесены в договор лишь в случае, если такие изменения не противоречат тре-бованиям закона 127-ФЗ и федеральных стандар-тов профессиональной деятельности арбитражных управляющих;

л) для лиц, в отношении которых принято реше-ние о приеме их в члены саморегулируемой органи-зации арбитражных управляющих, Договор должен вступать в силу в срок не позднее даты внесения све-дений о лице, в отношении которого принято реше-ние о приеме его в члены саморегулируемой органи-зации арбитражных управляющих, в реестр членов этой организации;

м) в отношении лиц, являющихся членами само-регулируемой организации арбитражных управ-ляющих, в случае прекращения действия Договора, заключаемый этим лицом на новый срок Договор должен вступать в силу не позднее следующего ра-бочего дня после даты прекращения предыдущего Договора арбитражного управляющего.

ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ В СТРАХОВЫХ КОМПАНИЯХМинфин РФ разместил на своем сайте проект

документа, которым устанавливается порядок при-нятия Росстрахнадзором решения о введении вре-менной администрации в страховую компанию. Документ регламентирует порядок приостановки полномочий органов управления страховщика, уста-навливает процедуру назначения и освобождения руководителя временной администрации, конкре-тизирует способы взаимодействия со службой над-зора, определяет формы контроля за деятельностью временной администрации.

Данный документ разрабатывался в рамках паке-та подзаконных актов к федеральному закону о бан-

7272


кротстве страховых компаний, вступившему в силу во 2-й половине 2010 г.

Согласно проекту документа, временная админи-страция назначается в страховую организацию для восстановления платежеспособности. К ее задачам относятся меры по предупреждению банкротства страховой компании или контроль за исполнением плана оздоровления, намеченного самим страхов-щиком.

Временная администрация может добиваться устранения причин, по которым было приостановле-но или ограничено действие лицензии страховщика.

Срок деятельности временной администрации составляет 3–6 месяцев. Он может быть продлен еще на 3 месяца при наличии определенных оснований.

Основанием для решения введения временной администрации может стать установление факта не-однократного отказа от исполнения обязательств в течение месяца. При этом такие основания возника-ют у регулятора и при наличии судебного решения на эту тему, и без него при повторяющихся обраще-ниях граждан с жалобами на страховую компанию. Временная администрация может быть введена в компании по результатам анализа плана восстанов-ления платежеспособности или после итогового от-чета по реализации такого плана. Она может быть введена в период выездной проверки и даже до за-вершения такой проверки.

В обязательном порядке временная администра-ция вводится при отзыве страховой лицензии, а так-же в случае, если будет выявлено, что компания про-водит деятельность, запрещенную законом или не предусмотренную лицензией.

В числе серьезных нарушений – несоблюдение порядка формирования и размещения страховых резервов, несоблюдение нормативов, недостаток текущей ликвидности для исполнения обязательств. Эти и другие нарушения могут повлечь появление приказа Федеральной службы страхового надзора о введении временной администрации.

Также временная администрация может быть на-значена в случае, если сам страховщик заявляет об отказе от страховой деятельности. При этом он дол-жен доказать, что не исполнил обязательства перед клиентами, и осуществить передачу обязательств по заключенным договорам другому страховщику. Ре-шение о назначении временной администрации под-тверждается приказом ФССН.

В проекте документа Минфина РФ сказано, что представитель органа страхового надзора имеет

право входить в состав временной администрации, принимать участие в общих собраниях учредителей СК, знакомиться с документами общих собраний, по-лучать информацию о деятельности временной ад-министрации, запрашивать любые другие докумен-ты СК.

«В случае возбуждения дела о банкротстве стра-ховой организации временная администрация осу-ществляет возложенные на нее функции до даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего», – говорится в проекте документа.

В случае ликвидации СК временная администра-ция исполняет обязанности ликвидационной комис-сии.

На период деятельности временной администра-ции полномочия исполнительных органов самого страховщика ограничиваются или полностью прио-станавливаются. Наряду с принятием мер по восста-новлению платежеспособности временная админи-страция принимает меры по выявлению кредиторов СК и определению объемов обязательств. Также ад-министрация способствует взысканию задолженно-сти перед страховой организацией. Она имеет право изымать бланки строгой отчетности по всем видам деятельности, обязана ежемесячно направлять от-четы о своих действиях в ФССН. Контроль за дея-тельностью временной администрации ФССН осу-ществляет на основе проверок заключений, отчетов, ходатайств временной администрации.

Заключение временной администрации о фи-нансовом состоянии СК должно содержать указание причин возникновения проблем в компании, а так-же выводы о возможности или невозможности вос-становления платежеспособности. В отчете могут содержаться меры по предупреждению банкрот-ства СК.

В течение 10 рабочих дней после получения за-ключения ФССН принимает решение либо о ходатай-стве в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации банкротом, либо о качестве проведенных мер по предупреждению банкротства.

Как сообщила агентству «Интерфакс-АФИ» заме-ститель руководителя департамента финансовой политики Минфина РФ Вера Балакирева, в разной степени готовности находятся пять ключевых до-кументов из пакета подзаконных актов к закону о банкротстве, «наряду с порядком деятельности вре-менной администрации к числу важнейших относит-ся порядок передачи страхового портфеля от одной компании к другой».

СТРАТЕГИЯ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯПервое в России информационно-аналитическое и научно-практическое издание, полностью ориентированное на прикладные аспекты управления логистической деятельностью в цепях поставок.

В каждом номере – оптимизация логистических бизнес-процессов в цепях поставок, современные при-кладные методы управления запасами, складированием, транспортировкой. Практика оптимизации ло-гистических издержек, стратегическое планирование, контроллинг, реинжиниринг и бенчмаркинг ло-гистической деятельности компании. Инсорсинг и аутсорсинг логистики: формирование собственной логистической инфраструктуры фирмы и оптимизация выбора логистических (3PL) провайдеров. Совре-менная IT-поддержка логистических операций. Новые техника, технологии, методики, ноу-хау в логисти-ке. Анализ рынка логистических услуг, рейтинги логистических операторов. Сертификация качества ло-гистического сервиса по процедуре ISO 9000/2000 и многое другое.



а пр

авах

рек

лам

ы

Издается в содружестве с Международным центром логистики Государственного университета – Высшей школы экономики (ГУ-ВШЭ), при информационной поддержке Министерства транспорта РФ, Ми-

нистерства экономического развития и торговли РФ, Федеральной таможенной службы, Федеральной

антимонопольной службы, ОАО «РЖД», Национальной логистической ассоциации РФ, Российской международной бизнес-ассоциации.

Главный редактор – В.И. Сергеев, д-р экон. наук, профессор, зав. кафедрой управления цепями поставок ГУ-ВШЭ,

президент Международного центра логистики ГУ-ВШЭ.


и на отраслевых мероприятиях.индексы:

на полугодие – 12543,

на год – 04110ОСНОВНЫЕ РУБРИКИ

• КОРПОРАТИВНЫЕ СТРАТЕГИИ ЛОГИСТИКИ

В ЦЕПЯХ ПОСТАВОК

• СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ИНТЕГРИРОВАННОЙ

ЛОГИСТИКИ И SCM

• СОЗДАНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ ЛОГИСТИЧЕСКОЙ

ИНФРАСТРУКТУРОЙ

• СКЛАДСКАЯ ТЕХНИКА, ТЕХНОЛОГИИ,

ОБОРУДОВАНИЕ И МАТЕРИАЛЫ

• СОВРЕМЕННЫЕ ЛОГИСТИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

ТРАНСПОРТИРОВКИ

• ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ

В ЛОГИСТИКЕ

• ПРАКТИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ЛОГИСТИКИ ПРОИЗВОДСТВА,

СНАБЖЕНИЯ И РАСПРЕДЕЛЕНИЯ

В ЦЕПЯХ ПОСТАВОК

• УПРАВЛЕНИЕ ЛОГИСТИЧЕСКИМИ ИЗДЕРЖКАМИ

И БЮДЖЕТИРОВАНИЕ

• АУТСОРСИНГ В ЛОГИСТИКЕ, ВЫБОР ЛОГИСТИЧЕСКИХ

ПРОВАЙДЕРОВ

• ЭКСПЕРТИЗА И АУДИТ ЛОГИСТИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

• РЫНОК ЛОГИСТИЧЕСКИХ УСЛУГ:

АНАЛИЗ И РЕЙТИНГИ ОПЕРАТОРОВ

• ГЛОБАЛЬНАЯ ЛОГИСТИКА И ЛОГИСТИКА РЕГИОНОВ

www.logist.panor.ru

7474

ИСТОРИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА

В экспозиции также размещены рекламные пла-каты, почтовые открытки, фотографии, книги, золо-тые и серебряные значки, выпускавшиеся страхо-выми компаниями к своим юбилеям и для значимых клиентов. В одном из залов музея воссоздан кабинет руководителя страховой компании начала ХХ в. с ценной антикварной мебелью и редкими предмета-ми интерьера. Музей не имеет аналогов в мире.

Коллекция страховых досок в экспозиции музея насчитывает более 400 экспонатов. Их предназначе-ние известно далеко не всем, и за каждой из них сто-ит своя история. Страховые доски выдавались клиен-ту вместе с полисом страхования от огня, и владелец недвижимости крепил ее к фасаду своего дома или у входа в застрахованную квартиру. Благодаря страхо-вым доскам родственники знали, к представителям какого страхового учреждения нужно обращаться. Наличие страховой доски у входа в дом или квартиру свидетельствовало не только о наличии у собствен-ника полиса страхования от огня, но и подчеркива-

СТРАХОВАЯ ДОСКА НА ФАСАДЕ ДОМАСТРАХОВАЯ ДОСКА НА ФАСАДЕ ДОМА

Музей истории российского страхования, располагающийся в центральном офисе ОСАО «Россия», работает с 1998 г. Его экспозиция отражает более чем 180-летнюю историю страхового дела в России. Основу экспозиции составляют коллекции дореволюционных страховых полисов и страховых досок – металлических табличек с названиями страховых компаний, которыми раньше было принято обозначать застрахованные здания.

ло его высокий социальный статус. Одним из самых ценных экспонатов музея является фасадная доска «Казанского общества взаимного от огня страхова-ния» с гербом города Казани. Что же может скрывать за собой плоская доска из стали 39 х 39 см, покрытая уже изрядно потрескавшейся краской? Оказывается, многое: историю страхования, историю страховой компании, судьбы людей.

НИ КОПЕЙКИ ЗА ГРАНИЦУ«Казанское общество взаимного страхования от

огня» было организовано в 1884 г. Как было сказа-но в уставе, оно «имеет целью обеспечить членам общества вознаграждение за убытки, которые по-следуют в принадлежащих им недвижимых и дви-жимых имуществах от огня, осветительного газа, молнии и мер тушения пожаров». Делами общества управляло Общее собрание членов, при этом те из них, кто застраховал свое имущество на сумму от 1 тыс. до 20 тыc. руб., имели право одного голоса, а

застраховавший на сумму, превы-шающую 20 тыс. руб., – два голоса. Правом голоса также пользовались 3 из 5 членов Наблюдательного сове-та, назначаемых городским головой. Они получали денежное вознаграж-дение по смете, утверждаемой Об-щим собранием. Непосредственное управление делами возлагалось на правление из 3-х человек. В те годы членами правления были Семен Мат-веевич Вишневский, Михаил Никола-евич Аристов и Габдулла Каримович Апанаев, входившие также в состав противопожарного комитета при го-родской управе. Денежные средства страхового общества предназнача-лись на расходы по делопроизвод-ству, на вознаграждение пожарных убытков, на пополнение запасного


7575

капитала и, что удивительно по нынешним меркам, на противопожарные меры в районе действия стра-ховщика.

Общество подлежало обязательному закрытию, если общая сумма застрахованного недвижимого и движимого имущества составляла менее 1 млн руб. Ликвидация большого убытка полновесным рублем, без всякого недовольства со стороны страховате-лей, для казанского обывателя стало лучшей рекла-мой надежности общества, несмотря на различного рода инсинуации со стороны конкурентов, столь характерные для страховщиков. Особой гордостью членов общества взаимного страхования было то, что оно не перестраховывало свои риски за грани-цей, и поэтому ни одна копейка российских денег не ушла за границу. В то время как другие акционерные страховые общества перестраховали свои риски в Германии и Австрии. Отметим, что в те годы из Рос-сии за рубеж ушло около 60 млн руб.

ОБЩЕСТВЕННОЕ ВЫШЕ ЛИЧНОГОНи большой пожар, ни великие потрясения во-

енного времени не внесли расстройства в деятель-ность «Казанского общества взаимного страхования от огня», не пошатнули его материального благопо-лучия. В том же 1914 г. им было произведено новых страхований на 2 млн 440 тыс. 90 руб. Открылись новые отделения в Чебоксарах и Козмодемьянске. Глубоко общественная по характеру, благородная по задачам и целесообразная по практическому при-менению деятельность общества создала ему попу-лярность. Оно не преследовало никаких коммерче-ских целей и при любой возможности шло навстречу страхователям, применяя различного рода скидки, вплоть до выдачи золотых (бесплатных) полисов.

Немалым был вклад общества в благоустройство города – мощение улиц, проведение водопровода. Так, на устройство электрической сигнализации городу был выделено 3 тыс. рублей. Общество также финанси-ровало выпуск «Вестника взаимного страхования».

На материальном обеспечении общества посто-янно находилось два места в городском госпитале, где проходили лечение раненые воины. 29 апреля 1914 г. в Казани сгорело около сотни домов, располо-женных на улицах Малой Мещанской, Поперечно-Екатерининской и на Евангелистов. Владельцы 46 домов и движимого имущества, застраховавшие их от огня в «Казанском обществе взаимного страхова-ния», уже через 20 дней получили вознаграждения за понесенные убытки. Наибольшие суммы вознаграж-дения в размере 23 тыс. 983 руб. получил домовла-делец Г. Мусин. Немалые по тем временам суммы

получили владельцы домов Х. Мостюков – 8951 руб., З. Мухаметзянов – 6970 руб. и Х. Тагиров – 6940 руб. Общий размер страховых выплат составил 143 тыс. 396 руб. 20 коп. При этом ни один из застраховав-шихся не высказал недовольства по поводу суммы полученного вознаграждения. В других страховых организациях страхователи ждали выплат месяцами, нередко обращаясь в суд.

Столь скорая, даже по меркам того времени, выплата общей суммы убытков стала результатом успешной деятельности небольшого штата сотрудни-ков страхового общества и помощи, оказанной ему организацией «Российский союз общества взаимно-го страхования от огня», которая сразу же направила казанским коллегам деньги на покрытие 99 % убыт-ков от пожара. К чести казанских страховщиков, они к концу года погасили свою задолженность перед Союзом. Вообще, личные качества руководителей общества с опорой на коллективное мнение членов общества позволяли справедливо разрешать кон-фликтные ситуации. Принципиальная позиция обще-го собрания общества в вопросах, касающихся рас-ходов, проявлялась даже в мелочах. Пример в этом показывали сами члены правления. На руках у них не было наличных денег общества, за исключением тех случаев, которые были предусмотрены уставом. Из 3-х членов правления нам известна лишь послере-волюционная судьба Габдуллы Апанаева. Купец, из-вестный общественный деятель и благотворитель в 1918 г. был расстрелян большевиками.

Доска Казанского общества взаимногоот огня страхования. Жесть, начало XX в.

В редакцию журнала предоставляются:1. Авторский оригинал статьи (на русском языке) –

в распечатанном виде (с датой и подписью автора) и в элек-тронной форме (первый отдельный файл на CD-диске/по электронной почте), содержащей текст в формате Word (версия 1997–2003).

Весь текст набирается шрифтом Times New Roman Cyr, кеглем 12 pt , с полу торным междустрочным интерва-лом. Отступы в начале абзаца – 0,7 см, абзацы четко обо-значены. Поля (в см): слева и сверху – 2, справа и сни-зу – 1,5. Нумерация – «от центра» с первой страницы. Объем статьи – не более 15–16 тыс. знаков с пробелами (с учетом аннотаций, ключевых слов, примечаний, спис-ков источников).

Структура текстаСведения об авторе / авторах: имя, отчество, фамилия,

должность, место работы, ученое звание, ученая степень, домашний адрес (с индексом), контактные телефоны (раб., дом.), адрес электронной почты, – размещаются перед на-званием статьи в указанной выше последовательности (с выравниванием по правому краю).

Название статьиАннотация с татьи (3–10 с т рок) об ак т уа льнос ти

и новизне темы, главных содержательных аспектах разме-щается после названия статьи (курсивом).

Ключевые слова по содержанию статьи (8–10 слов) раз-мещаются после аннотации.

Основной текст статьи желательно разбить на подраз-делы (с подзаголовками).

Инициалы в тексте набираются через неразрывный про-бел с фамилией (одновременное нажатие клавиш Ctrl + Shift + «пробел»). Между инициалами пробелов нет.

Сокращения типа т. е., т. к. и подобные набираются че-рез неразрывный пробел.

В тексте используются кавычки «…»; если встречают-ся внутренние и внешние кавычки, то внешними выступают «елочки», внутренними «лапки» – «…"…"».

В тексте используется длинное тире (–), получаемое путем одновременного нажатия клавиш Ctrl + Alt + «-», а также дефис (-).

Таблицы, схемы, рисунки и формулы в тексте должны нумероваться; схемы и таблицы должны иметь заголовки, размещенные над схемой или полем таблицы, а каждый ри-сунок – подрисуночную подпись.

Список использованной литературы / использованных источников (если в список включены электронные ресур-сы) оформляется в соответствии с принятыми стандартами, выносится в конец статьи. Источники даются в алфавитном порядке (русский, другие языки). Отсылки к списку в основ-ном тексте даются в квадратных скобках [номер источника в списке, страница].

Примечания нумеруются арабскими цифрами (с исполь-зованием кнопки меню текстового редактора «надстроч-

ный знак» – х2). При оформлении библиографических ис-точников, примечаний и ссылок автоматические «сноски» текстового редактора не используются. Сноска дается в подстрочнике на 1-й странице в случае указания на про-должение статьи и/или на источник публикации.

Подрисуночные подписи оформляются по схеме: назва-ние/номер файла иллюстрации – пояснения к ней (что/кто изображен, где; для изображений обложек книг и их со-держимого – библиографическое описание и т. п.). Номера файлов в списке должны соответствовать названиям/номе-рам предоставляемых фотоматериалов.

2. Материалы на английском языке – информация об ав-торе/авторах, название статьи, аннотация, ключевые сло-ва – в распечатанном виде и в электронной форме (второй отдельный файл на CD / по электронной почте), содержащей текст в формате Word (версия 1997–2003).

3. Иллюстративные материалы – в электронной фор-ме (фотография автора обязательна, иллюстрации) – от-дельными файлами в форматах TIFF/JPG разрешением не менее 300 dpi.

Не допускается предоставление иллюстраций, импор-тированных в Word, а также их ксерокопий.

Ко всем изображениям автором предоставляются подри-суночные подписи (включаются в файл с авторским текстом).

4. Заполненный в электронной форме Договор автор-ского заказа (высылается дополнительно).

5. Рекомендательное письмо научного руководите-ля – обязательно д ля публикации статей аспирантов и соискателей.

Авторы статей несут ответственность за содержание статей и за сам факт их публикации.

Редакция не всегда разделяет мнения авторов и не несет ответственности за недостоверность публикуемых данных.

Редакция журнала не несет никакой ответственности перед авторами и/или третьими лицами и организациями за возможный ущерб, вызванный публикацией статьи.

Редакция вправе изъять уже опубликованную статью, если выяснится, что в процессе публикации статьи были нарушены чьи-либо права или общепринятые нормы на-учной этики.

О факте изъятия статьи редакция сообщает автору, ко-торый представил статью, рецензенту и организации, где работа выполнялась.

Плата с аспирантов за публикацию рукописей не взимается.

Статьи и предоставленные CD-диски, другие мате-риалы не возвращаются.

Статьи, оформленные без учета вышеизложенных Правил, к публикации не принимаются.

Правила составлены с учетом требований, изложен-ных в Информационном письме Высшей аттестацион-ной комиссии Министерства образования и науки РФ от 14.10.2008 45.1–132 (http://vak.ed.gov.ru/ru/list/infletter-14-10-2008/).

ПРАВИЛА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СТАТЕЙ ДЛЯ ПУБЛИКАЦИИ В НАУЧНОПРАКТИЧЕСКОМ ЖУРНАЛЕ

Страхование промышленных и коммерческих предприятий

ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ НА ЖУРНАЛЫ ИД «ПАНОРАМА»

ВНЕШТОРГИЗДАТ

« » –.

, « », 150 .

Свидетельством высокого авторитета и признания изданий ИД «Пано-рама» является то, что каждый пятый журнал включен в Перечень ве-дущих рецензируемых журналов и изданий, утвержденных ВАК, в ко-торых публикуются основные научные результаты диссертаций на соискание ученой степени доктора и кандидата наук. Среди главных ре-дакторов наших журналов, председателей и членов редсоветов и редкол-легий – 168 ученых: академиков, членов-корреспондентов академий наук, профессоров и около 200 практиков – опытных хозяйственных руководителейи специалистов.

КАЧЕСТВО И ЦЕНЫ НЕИЗМЕННЫ!

Каждый

ИД « »

диче

или 50 тыс. стр.

АНТИКРИЗИСНЫЙ ПОДАРОК!!!

2- 20

Индексыпо каталогу

НАИМЕНОВАНИЕСтоимость подписки

покаталогам

Стоимость подписки

черезредакцию

«Роспечать»и «Пресса России»

«Почта России»

АФИНАwww.afina-press.ru, www.áóõó÷åò.ðô

36776 99481:

-- 2091 1881,90

20285 61866 3990 3591

80753 99654 3990 3591

82767 16609 3990 3591

82773 16615 3990 3591

82723 16585 4272 3844,80

32907 12559 17 256 15 530,40








ВНЕШТОРГИЗДАТwww.vnestorg.ru, www.âíåøòîðãèçäàò.ðô

82738 16600 . 11 358 10 222,20

84832 12450 7392 6652,80

20236 61874 200 1080

82795 15004:

3558 3202,20

84826 12383 3180 2862

85182 12319 3060 2754

84866 12322 : 3060 2754

79272 9965 7392 6652,80








84867 12323 Современный ресторан 5520 4968

82737 16599Таможенное регулирование. Таможенный контроль

11 358 10 222,20

85181 12320Товаровед продовольственных товаров

3558 3202,20

МЕДИЗДАТМЕДИЗДАТwww.medizdat.com, www.медиздат.рф

47492 79525Вестник неврологии, психиатрии и нейрохирургии

3372 3034,80

22954 10274 Вопросы здоровогои диетического питания 3060 2754

46543 24216 Врач скорой помощи 3648 3283,20

80755 99650 Главврач 3930 3537

84813 14777 Кардиолог 3060 2754

46105 44028 Медсестра 3060 2754

46544 16627Новое медицинское оборудование/Новые медицинские технологии

3558 3202,20

23140 15022Охрана трудаи техника безопасности в учреждениях здравоохранения

3306 2975,40

23572 15048 Рефлексотерапевт 3060 2754

36668 25072Санаторно-курортные организации: менеджмент, маркетинг, экономика, финансы

3492 3142,80

82789 16631 Санитарный врач 3648 3283,20

46312 24209 Справочник врача общей практики 3060 2754

84809 12369 Справочник педиатра 3150 2835

37196 16629 Стоматолог 3090 2781

46106 12366 Терапевт 3372 3034,80

84881 12524 Физиотерапевт 3492 3142,80

84811 12371 Хирург 3492 3142,80

36273 99369 Экономист лечебного учреждения 3372 3034,80

Наукаи культура

НАУКА и КУЛЬТУРАНАУКА и КУЛЬТУРАwww.n-cult.ru, www.наука-и-культура.рф

22937 10214 Beauty cosmetic/Прекрасная косметика 1686 1517,40

46310 24192 Вопросы культурологии 2154 1938,60

36365 99281 Главный редактор 1497 1347,30

ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ НА ЖУРНАЛЫ ИД «ПАНОРАМА»ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ НА ЖУРНАЛЫ ИД «ПАНОРАМА»Индексы

по каталогу НАИМЕНОВАНИЕ







20238 61868 Дом культуры 2838 2554,20

36395 99291 Мир марок 561 504,90

84794 12303 Музей 3060 2754

82761 16603 Парикмахер-Стилист-Визажист 2556 2300,40

46313 24217 Ректор вуза 4866 4379,40

47392 45144 Русская галерея – ХХI век 1185 1066,50

46311 24218 Ученый Совет 4308 3877,20

71294 79901 Хороший секретарь 1932 1738,80

ПОЛИТЭКОНОМИЗДАТПОЛИТЭКОНОМИЗДАТwww.politeconom.ru, www.политэкономиздат.рф

84787 12310 Глава местной администрации 3060 2754

84790 12307 ЗАГС 2838 2554,20

84786 12382Коммунальщик/Управление эксплуатацией зданий

3540 3186

84788 12309 Парламентский журнал Народный депутат 4242 3817,80

84789 12308 Служба занятости 2934 2640,60

84824 12539 Служба PR 6396 5756,40

20283 61864 Социальная политикаи социальное партнерство 3990 3591

ПРОМИЗДАТПРОМИЗДАТwww.promizdat.com, www.промиздат.рф

84822 12537 Водоочистка 3276 2948,40

82714 16576Генеральный директор: Управление промышленным предприятием

8052 7246,80

82715 16577Главный инженер. Управление промышленным производством

4776 4298,40

82716 16578 Главный механик 4056 3650,40

82717 16579 Главный энергетик 4056 3650,40

84815 12530 Директор по маркетингуи сбыту 8016 7214,40

36390 12424 Инновационный менеджмент 8016 7214,40

84818 12533 КИП и автоматика: обслуживание и ремонт 3990 3591

36684 25415Консервная промышленность сегодня: технологии, маркетинг, финансы

7986 7187,40

36391 99296 Конструкторское бюро 3930 3537


СЕЛЬХОЗИЗДАТ

СТРОЙИЗДАТ

ТРАНСИЗДАТ

ЮРИЗДАТ

МЕДИЗДАТ

НАУКА и КУЛЬТУРА


ПОЛИТЭКОНОМИЗДАТ

ПРОМИЗДАТ

ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ НА ЖУРНАЛЫ ИД «ПАНОРАМА»ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ НА ЖУРНАЛЫ ИД «ПАНОРАМА»Индексы

по каталогу НАИМЕНОВАНИЕ







82720 16582Нормированиеи оплата трудав промышленности

3930 3537

18256 12774

Оперативное управление в электроэнергетике. Подготовка персонала и поддержание его квалификации

1779 1601,10

82721 16583Охрана труда и техника безопасностина промышленных предприятиях

3558 3202,20

82718 16580 Управление качеством 3588 3229,20

84859 12399 Хлебопекарное производство 7986 7187,40

84817 12532Электрооборудование: эксплуатация, обслуживание и ремонт

3990 3591

84816 12531 Электроцех 3432 3088,80

СЕЛЬХОЗИЗДАТСЕЛЬХОЗИЗДАТwww.selhozizdat.ru, www.сельхозиздат.рф

37020 12562 Агробизнес: экономика-оборудование-технологии 8640 7776

84834 12396Ветеринария сельскохозяйственных животных

3276 2948,40

82763 16605 Главный агроном 2904 2613,60

82764 16606 Главный зоотехник 2904 2613,60

37065 61870Кормление сельскохозяйственных животныхи кормопроизводство

2868 2581,20

37199 23732Молоко и молочные продукты.Производство и реализация

7986 7187,40

82766 16608 Нормирование и оплата труда в сельском хозяйстве 3306 2975,40

37191 12393 Овощеводствои тепличное хозяйство 2934 2640,60

82765 16607Охрана труда и техника безопасности в сельском хозяйстве

3372 3034,80

23571 15034 Птицеводческое хозяйство/ Птицефабрика 2934 2640,60

37194 22307 Рыбоводствои рыбное хозяйство 2934 2640,60

37195 24215 Свиноферма 2934 2640,60

84836 12394Сельскохозяйственная техника: обслуживание и ремонт

2934 2640,60








СТРОЙИЗДАТСТРОЙИЗДАТwww.stroyizdat.com, www.стройиздат.com

37190 12381Архитектура жилых, промышленныхи офисных зданий

2622 2359,80

82772 16614 Нормирование и оплата труда в строительстве 4056 3650,40

82770 16612Охрана труда и техника безопасностив строительстве

3306 2975,40

36986 99635Проектные и изыскательские работы в строительстве

3714 3342,60

41763 44174 Прораб 3432 3088,80

84782 12378 Сметно-договорная работав строительстве 4056 3650,40

82769 16611Строительство: новые технологии – новое оборудование

3558 3202,20

ТРАНСИЗДАТТРАНСИЗДАТwww.transizdat.com, www.трансиздат.рф

82779 16621 Автосервис / Мастер-автомеханик 3930 3537

82776 16618Автотранспорт: эксплуатация, обслуживание, ремонт

3930 3537

79438 99652 Грузовое и пассажирское автохозяйство 4308 3877,20

82782 16624Нормирование и оплата труда на автомобильном транспорте

3990 3591

82781 16623

Охрана труда и техника безопасностина автотранспортных предприятияхи в транспортных цехах

3372 3034,80

84844 12543 Прикладная логистика 3930 3537

36393 12479 Самоходные машины и механизмы 3930 3537

ЮРИЗДАТЮРИЗДАТwww.jurizdat.su, www.юриздат.рф

èçäàòåëüñòâî

ÒÀÄÇÈÐÞ

84797 12300 Вопросы жилищного права 2556 2300,40

46308 24191 Вопросы трудового права 3120 2808

84791 12306 Землеустройство, кадастри мониторинг земель 3558 3202,20

80757 99656 Кадровик 4680 4212

36394 99295 Участковый 342 307,80

82771 16613 Юрисконсульт в строительстве 4776 4298,40

46103 12298 Юрист вуза 3276 2948,40

ПОДРОБНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ПОДПИСКЕ:телефоны: (495) 211-5418, 749-2164, 749-4273, факс (495) 664-2761.

E-mail: [email protected] www.panor.ru

МЫ ИЗДАЕМ ЖУРНАЛЫ БОЛЕЕ 20 ЛЕТ. НАС ЧИТАЮТ МИЛЛИОНЫ!ОФОРМИТЕ ГОДОВУЮ ПОДПИСКУ

И ЕЖЕМЕСЯЧНО ПОЛУЧАЙТЕ СВЕЖИЙ НОМЕР ЖУРНАЛА!

ПОДПИСКА2011

ПОДПИСКА1НА ПОЧТЕОФОРМЛЯЕТСЯ В ЛЮБОМПОЧТОВОМ ОТДЕЛЕНИИ РОССИИ

Для этого нужно правильно и внимательно заполнить бланк абонемента (бланк прилагается). Бланки абонемен-тов находятся также в любом почтовом отделении России или на сайте ИД «Панорама» – www.panor.ru.Подписные индексы и цены наших изданий для заполне-ния абонемента на подписку есть в каталогах: «Газеты и журналы» Агентства «Роспечать», «Почта России» и «Пресса России».

ПОДПИСКА2 НА САЙТЕ

ПОДПИСКА НА САЙТЕ www.panor.ruНа все вопросы, связанные с подпиской, вам с удовольствием ответят по телефонам (495) 211-5418, 749-2164, 749-4273.

На правах рекламы

РЕКВИЗИТЫ ДЛЯ ОПЛАТЫ ПОДПИСКИПолучатель: ООО Издательство«Профессиональная Литература» Московский банк Сбербанка России ОАО, г. Москва ИНН 7718766370 / КПП 771801001,р/cч. 40702810438180001886

Банк получателя:Сбербанк России ОАО, г. МоскваБИК 044525225, к/сч. 30101810400000000225

Счет 2ЖК2011на подписку

ДОРОГИЕ ДРУЗЬЯ! МЫ ПРЕДЛАГАЕМ ВАМ РАЗЛИЧНЫЕ ВАРИАНТЫ ОФОРМЛЕНИЯ ПОДПИСКИ НА ЖУРНАЛЫ ИЗДАТЕЛЬСКОГО ДОМА «ПАНОРАМА»

ПОДПИСКА3 В РЕДАКЦИИ

Подписаться на журнал можно непосредственно в Изда-тельстве с любого номера и на любой срок, доставка –за счет Издательства. Для оформления подписки необходи-мо получить счет на оплату, прислав заявку по электронно-му адресу [email protected] или по факсу (495) 664-2761, а также позвонив по телефонам: (495) 211-5418,749-2164, 749-4273.Внимательно ознакомьтесь с образцом заполнения пла-тежного поручения и заполните все необходимые данные (в платежном поручении, в графе «Назначение платежа», обязательно укажите: «За подписку на журнал» (название журнала), период подписки, а также точный почтовый адрес (с индексом), по которому мы должны отправить журнал).Оплата должна быть произведена до 15-го числа предпод-писного месяца.

Художник А. Босин

Художник А. Босин

Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат.XXXXXXX

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ Дата Вид платежа

электронно

Сумма

ИНН КПП Сумма

Сч.

БИКСч.

Плательщик

Банк плательщикаБИК 044525225

Сч. 30101810400000000225

ИНН 7718766370 КПП 771801001 Сч. 40702810438180001886

Вид оп. 01 Срок плат. Наз. пл. Очер. плат. 6 Код Рез. поле

Оплата за подписку на журнал _________________________________ (6 экз.) на 6 месяцев, в том числе НДС (0%)______________Адрес доставки: индекс_________, город__________________________,ул._______________________________________, дом_____, корп._____, офис_____телефон_________________

Назначение платежаПодписи Отметки банка

М.П.

Образец платежного поручения

Сбербанк России ОАО, г. Москва

ООО Издательство«Профессиональная Литература»Московский банк Сбербанка России, ОАО, г. Москва

Получатель

Банк получателя

Подробнееоб интересующих вас журналах

смотрите на нашем сайте – www.panor.ru

(www.панор.рф)

Ежемесячный журнал, позволяющий читателю получать необходимую для успешной работы организаций и индивидуальных предпринимате-лей всестороннюю и полную информацию о налогах и сборах, измене-ниях в налоговом законодательстве, допустимых схемах уменьшения платежей по налогу на прибыль, НДС, налогу на доходы физических лиц, имущественным налогам, а также страховым взносам. Приводит мнения наиболее авторитетных специалистов по вопросам налогооб-ложения и налогового планирования, в том числе работников Минфина России, ФНС России, Минздравсоцразвития России.

РАЗДЕЛЫ И РУБРИКИНАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ

ИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА НДС

СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОЫЕ РЕЖИМЫ«ЗАРПЛАТНЫЕ» НАЛОГИ И СБОРЫ

ИМУЩЕСТВЕННЫЕ НАЛОГИНАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ

Ежемесячное издание. Распространяется

только по подписке.

Особое внимание уделяется оптимизации налоговых платежей и составлению форм налоговой отчетности. Предназначение рубрики «Налоговое планирование» — помогать читателю на основании постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогопла-тельщиками налоговой выгоды» выбирать между различными вариантами его деятельности и размещения активов посредством использования законных приемов и способов, а также предоставляемых Налоговым кодексом Российской Федерации льгот и освобождений с целью оптимизации уплаты налоговых платежей и сборов. Основные инструменты налогового планирования — учетная политика, использование специальных налоговых режимов, максимально возможное применение налоговых льгот и освобождений, оптимальные формы договорных взаимоотношений, использование разъяснений финансового и налогового ведомств по вопросам уплаты налогов и сборов, судебные прецеденты, создание резервов и мн. др.


http://nalog.panor.ru

Издательский дом рекомендуетН

а пр

авах

рек

лам

ы

Журнал состоит из двух тетрадей:1. Аналитические материалы (112 стр.).

2. Законодательство для бухгалтера (112 стр.) —

бесплатное приложение к журналу.

ВТОРАЯ ТЕТРАДЬ: «ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО ДЛЯ БУХГАЛТЕРА» — БЕСПЛАТНОЕ ПРИЛОЖЕНИЕ К ЖУРНАЛУ, ГДЕ ПУБЛИКУЮТСЯ ВСЕ НОВЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ С ПОЯСНЕНИЯМИ РАЗРАБОТЧИКОВ. ЕСЛИ В ДОКУМЕНТ ВНЕСЕНЫ ИЗМЕНЕНИЯ, ОН ПРИВОДИТСЯ ПОЛНОСТЬЮ.

ПЕРВАЯ ТЕТРАДЬ: «АНАЛИТИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ»


12559


32907

Международный день авиации и космонавтики

Минувший век не однажды испытывал Россию на потрясения. В памяти Минувший век не однажды испытывал Россию на потрясения. В памяти людской – черные дни революций, голода, террора, войн. И если без квас-людской – черные дни революций, голода, террора, войн. И если без квас-ного пафоса, положа руку на сердце: наша история скудна на события, на-ного пафоса, положа руку на сердце: наша история скудна на события, на-поенные светом. Среди таковых два можно смело вписать в рейтинг самых поенные светом. Среди таковых два можно смело вписать в рейтинг самых выдающихся. Те, кои не изгладятся в памяти поколений, несмотря на конъ-выдающихся. Те, кои не изгладятся в памяти поколений, несмотря на конъ-юнктуру экономических и идеологических зигзагов. Первое – это, несо-юнктуру экономических и идеологических зигзагов. Первое – это, несо-мненно, Великая Победа великого народа в самой кровопролитной войне мненно, Великая Победа великого народа в самой кровопролитной войне во имя Отечества. И второе – 108 минут космического спринта, потрясшего во имя Отечества. И второе – 108 минут космического спринта, потрясшего мир 12 апреля 1961 г.мир 12 апреля 1961 г.

Два, казалось бы, взаимоисключающих события, в действительности Два, казалось бы, взаимоисключающих события, в действительности взаимообусловлены, взаимозависимы. Страна, не оправившаяся от ран, взаимообусловлены, взаимозависимы. Страна, не оправившаяся от ран, не успев воздать должное бойцам и командирам, труженикам тыла за их не успев воздать должное бойцам и командирам, труженикам тыла за их неимоверный подвиг в войне, взяла невиданные рубежи в научном по-неимоверный подвиг в войне, взяла невиданные рубежи в научном по-знании Вселенной. В конструкторских бюро, в «шарашках», в заводских знании Вселенной. В конструкторских бюро, в «шарашках», в заводских цехах, под присмотром идеологических вертухаев и без оных, ожесто-цехах, под присмотром идеологических вертухаев и без оных, ожесто-ченно трудились люди, не избалованные временем и властью. Как всег-ченно трудились люди, не избалованные временем и властью. Как всег-да бывало в России, трудились нацеленные на результат. На победу. да бывало в России, трудились нацеленные на результат. На победу. И она пришла, продемонстрировав миру научный, производственный И она пришла, продемонстрировав миру научный, производственный и военный потенциал тогдашнего СССР, не сломленного фашизмом и и военный потенциал тогдашнего СССР, не сломленного фашизмом и готового впредь отстаивать свои рубежи.готового впредь отстаивать свои рубежи.

Она пришла – эта победа, именуемая на этот раз космической. Она пришла – эта победа, именуемая на этот раз космической. В ее слагаемых – масса составляющих, определяющих мощь и не-В ее слагаемых – масса составляющих, определяющих мощь и не-зыблемость государства. Пришла она в облике улыбчивого рус-зыблемость государства. Пришла она в облике улыбчивого рус-ского парня из Гжатска, вчерашнего школьника, учащегося Лю-ского парня из Гжатска, вчерашнего школьника, учащегося Лю-берецкого ремесленного училища, выпускника Саратовского берецкого ремесленного училища, выпускника Саратовского

индустриального техникума и Чкаловского военного авиаци-индустриального техникума и Чкаловского военного авиаци-онного училища летчиков имени К.Е. Ворошилова. Имя ему –онного училища летчиков имени К.Е. Ворошилова. Имя ему –Юрий Гагарин.Юрий Гагарин.

На его месте мог быть любой другой из первого отря-На его месте мог быть любой другой из первого отря-да космонавтов. Он не превосходил коллег по физическим да космонавтов. Он не превосходил коллег по физическим показателям или в знании техники. Доброе лицо, широкая показателям или в знании техники. Доброе лицо, широкая душа, открытая улыбка – таким он предстал перед народа-душа, открытая улыбка – таким он предстал перед народа-ми мира после 108 минут полета как символ русскости.ми мира после 108 минут полета как символ русскости.

Его биография, заслуги, награды – все, что связано Его биография, заслуги, награды – все, что связано с первым космонавтом, вошло в хрестоматии. Не в том с первым космонавтом, вошло в хрестоматии. Не в том суть. Она в том, что его имя связано с ярчайшей страни-суть. Она в том, что его имя связано с ярчайшей страни-цей советской и российской истории, которую пока не цей советской и российской истории, которую пока не удалось затмить событиями подобного уровня.удалось затмить событиями подобного уровня.

Ведь это в нашем менталитете: можем, если захотим. Ведь это в нашем менталитете: можем, если захотим. Народ, свершивший праздник начала космиче-Народ, свершивший праздник начала космиче-

ской эры, несомненно, заслужил его. А значит, заслу-ской эры, несомненно, заслужил его. А значит, заслу-жили и потомки. Но не для того, чтобы почивать на жили и потомки. Но не для того, чтобы почивать на лаврах былых побед, а для свершений новых, не ме-лаврах былых побед, а для свершений новых, не ме-нее громких.нее громких.

Валентин Перов, Валентин Перов, главный редакторглавный редакториздательства «Наука и культура»издательства «Наука и культура»

108 МИНУТ, 108 МИНУТ, КОТОРЫЕ ПОТРЯСЛИ МИРКОТОРЫЕ ПОТРЯСЛИ МИР

Исполнилось 50 лет со дня первогоИсполнилось 50 лет со дня первогополета человека в космос. полета человека в космос.

Им стал наш соотечественник Юрий Гагарин.Им стал наш соотечественник Юрий Гагарин.

На снимке:На снимке:перваяперваяфотографияфотографияЮрия ГагаринаЮрия Гагаринапослепослеприземления. приземления. Ее автор –Ее автор –фотокорреспондент фотокорреспондент газеты ПриВОгазеты ПриВО«За Родину»«За Родину»В. Ляшенко.В. Ляшенко.


СТРАХОВАНИЕПРОМЫШЛЕННЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ

БУДУЩЕЕ СТРАХОВОГО РЫНКА

3–4/2011

ОЦЕНКА ИМУЩЕСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ • СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ДИРЕКТОРОВ И ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ. ПОЛИСЫ D&O •

КАК ПОЛУЧИТЬ СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ. СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА И РЕКОМЕНДАЦИИ ЮРИСТОВ • НОВОЕ В СТРАХОВОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

В каждом номере – основные проблемы и тенденции мировой экономики. Научные и практические разработки ведущих ученых-международников. Результаты исследований мирохозяйственных проблем, интеграционных и глобальных процессов. Анализ анти-кризисной практики государств и компаний.



а пр

авах

рек

лам

ы

Председатель редсовета – Н.Я. Петраков, академик РАН, директор Института развития рынка РАН.

Председатель редколлегии – С.Ю. Глазьев, академик РАН, ответственный секретарь Комиссии Таможенного союза,

заместитель генерального секретаря ЕврАзЭС, руководитель Национального института развития

и Института новой экономики Государственного университета управления.

Главный редактор – В.С. Паньков, д-р экон. наук, профессор, зав. кафедрой международных экономических отношений

факультета мировой экономики и мировой политики Государственного университета – Высшей школы экономики

при Правительстве РФ.

Входит в Перечень изданий ВАК.Издается в содружестве с Высшей школой экономики,

Российской экономической академией им. Г.В. Плеханова, институтами РАН: мировой экономики и международных

отношений, США и Канады, Европы, Дальнего Востока.

ВСЕГДА В КУРСЕ СОБЫТИЙ И ПРОБЛЕМ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИНаучно-аналитический журнал для руководителей организаций – участников ВЭД, отделов внешнеэкономических связей, ученых-экономистов научных центров, преподавателей, аспирантов и студентов экономических вузов.


и на профессиональных мероприятиях.


12383

индексна полугодие – 84826

www.mec.panor.ru


Documents

Страхование-2011-03-04-в листалку